塑胶制品生产项目可行性研究报告 86页

'第一章总论一、项目概况（一）项目名称：某塑胶制品生产项目（二）建设地址：合川市工业园区核心区巴州路老虎湾处（三）项目性质：新建（四）项目建设规模与内容：该项目拟定新征土地约15亩，总建筑面积11302.88m2，包括办公楼922.1m2、生产厂房10357.92m2、门卫房22.86m2，并建设停车位、环保、消防、节能、道路、绿化等设施，购置相关生产、质检等设备，项目达产后年产1万吨塑料产品。（五）项目总投资及资金筹措1、项目总投资为人民币4538万元。其中，固定资产投资为3730万元，铺底流动资金投资为808万元。2、资金筹措：本项目资金全部由业主自筹。（六）经济社会效益：项目建成达产后，年销售收入达8550万元，利润总额1812万元，可提供就业岗位100个。（七）建设周期本项目建设工期为18个月，2010年4月－2011年9月。 二、编制依据（一）国家发改委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）、《投资项目可行性研究指南》；（二）国家颁发的有关建筑、电气、消防、给排水等各专业设计规程、规范和设计标准；（三）国家现行的有关法律、法规、标准、规范、规定及政策；（四）《工业项目建设用地控制指标》国土资发〔2008〕24号；（五）国家和重庆市其它相关规定和要求；（六）其他相关基础资料。三、编制内容本报告内容涉及该项目建设的必要性，建设条件，产品市场预测、建设内容及生产规模，技术、设备方案，环境保护，建设进度，建设投资，财务评价，风险分析等方面。本报告对该项目的可行性进行综合分析、论证，得出合理、正确的结论，为项目业主及审批部门提供决策依据，并作为开展下一阶段工作的基础。四、初步结论（一）本项目建设符合国家产业规划，是贯彻落实《轻工业调整振兴规划》的需要。项目建设对推进城镇化建设、统筹城乡发展具有重要意义。（二）该项目选址科学，公用工程配套条件较好，建设规模恰当，对环境没有不良影响，原辅材料有保证，工艺技术方案可靠， 产品市场前景看好，盈利能力强，风险小。项目建设条件可行。（三）项目建设后能带动其他相关行业的发展，有力地促进地方经济的发展，具有良好的社会经济效益。因此，本项目的建设是必要而可行的。五、项目用地指标及主要技术经济指标（一）项目用地指标根据《国土资源部关于城市类、等别划分表》划分，本项目属第五类12等，塑料制品业（代码30），根据《重庆市城市园林绿化条例》及《工业项目建设用地控制指标》国土资发〔2008〕24号文件规定，本项目必须达到的要求是：建筑系数≥30％，绿地率≤20%，行政办公及生活服务设施用地面积不得超过工业项目总用地面积的7%。表1-1项目占地面积及房屋建筑面积规模一览表序号建设内容用地规模房屋建筑规模备注占地㎡亩比重㎡比重1办公楼385.010.583.87%922.18.16%　21#厂房1941.822.9119.49%3883.6434.36%32#厂房1497.582.2515.03%2995.1626.50%43#厂房1739.562.6117.46%3479.1230.78%　5门卫房22.860.030.23%22.860.20%7厂区道路占地2865.454.3028.77%　　　8厂区绿化占地1509.162.2615.15%　　　9总用地面积合计9961.4414.94100.00%11302.88100.00%　 表1-2项目建设用地控制指标表序号名称单位计算公式评价指标实际指标控制指标差额1建筑系数%5586.83m2÷9961.44m2×100%56.08≥35+21.082容积率%11302.88m2÷9961.44m2×100%1.13≥1.0+0.133投资强度万元/公顷4538万元÷（15亩/15）4538≥865+36734绿地率%1509.16m2÷9961.44m2×100%15.15≤20-4.855行政办公及生活服务设施用地所占比重%407.87m2÷9961.44m2×100%4.09≤7.0-2.916单位面积产值万元/公顷8550万元÷（15亩/15）8550综上所述，本项目指标完全达到要求。（二）项目主要技术经济指标项目主要经济指标见表1-3。表1-3技术经济指标一览表序号名称单位数据备注1总用地面积m29961.4414.94亩2总建筑面积m211302.883项目总投资万元45383.1其中：建设投资万元37303.2建设期利息万元03.3铺底流动资金万元808 4资金筹措万元45384.1其中：企业自筹万元45384.2银行借款万元05年销售收入万元8550正常年份6总成本费用万元6677正常年份7所得税万元453正常年份8年净利润万元1359正常年份9所得税前财务内部收益率%30.4010所得税前财务净现值万元604411所得税前投资回收期年4.9含建设期12所得税后财务内部收益率%23.5413所得税后财务净现值万元368214所得税后投资回收期年5.8含建设期15总投资收益率%29.76正常年份16项目资本金净利润率%29.94正常年份17盈亏平衡点(BEP)%46.35%　 第二章项目建设背景及必要性一、项目建设背景（一）塑料行业的政策优势2009年，几大利好政策的实施为塑料行业的发展起了推动作用。这几大政策有：《中共中央国务院关于2009年促进农业稳定发展农民持续增收的若干意见》（以下简称《意见》）、《轻工业调整和振兴规划》(以下简称《规划》)、增值税转型、出口退税调高、对加工贸易限制类目录进行调整等。1、《意见》有助于塑料制品市场扩大《意见》指出，把保持农业农村经济平稳较快发展作为首要任务，围绕稳粮、增收、强基础、重民生，进一步强化惠农政策，增强科技支撑，加大投入力度，优化产业结构，推进改革创新，千方百计保证国家粮食安全和主要农产品有效供给，千方百计促进农民收入持续增长，为经济社会又好又快发展继续提供有力保障。只有解决好“三农”问题，中国经济的长久稳定发展才能有所保障，中国形成以内需拉动为主导的经济模式才有坚实的基础。具有“服务三农型”特征的塑料行业中农用薄膜、塑料管材等行业必将从中受益，市场空间将进一步扩大。2、《规划》有效指导塑料行业发展19 《轻工业调整和振兴规划》的出台，有利于塑料工业稳定与发展，对行业结构调整，产业升级有重大指导作用。改革开放30年来，塑料行业在一些地区的产业集群化发展成效显著，特色经济区域优势鲜明，推动了产业迅猛发展。这与《规划》中“加强产业政策引导，推动产业转移，培育发展轻工业特色区域和产业集群。”是相吻合的，是今后行业发展的主要方向。而“加大对中小轻工企业的财税和信贷支持”这一政策则惠及了占行业企业总量90%以上的塑料企业，为这些中小型企业发展营造了的良好环境。3、增值税转型为企业减压由财政部、国家税务总局提交的增值税转型改革方案获得国务院批准。自2009年1月1日起，全国范围内将实施增值税转型改革。经测算，实施增值税转型改革将减少当年增值税收入约1200亿元、城市维护建设税收入约60亿元、教育费附加收入约36亿元，增加企业所得税约63亿元，增减相抵后将减轻企业税负共约1233亿元，是中国历史上单项税制改革减税力度最大的一次。增值税的全面转型是提振经济的一大长期利好，力度大、影响范围广，对于塑料行业来说，不仅能够通过对整体经济的提振，改善企业的外部生存环境，更能够直接减轻企业税负，减轻企业成本压力，促进利润的提升，更有利于促进企业技术进步，推进行业发展。4、提高出口退税率缓解出口下滑目前，在“保增长”的大环境下，国家提高了塑料制品出口退税率，主要商品出口退税率经数次回调，目前已提高到13%，这项政策给塑料行业企业带来良好发展机会。19 5、加工贸易限制类目录调整给企业松绑2008年12月31日中华人民共和国商务部和海关总署发布公告，将《商务部海关总署2007年第44号公告》限制出口类目录中的部分塑料原料、塑料制品、木制品、纺织品等共计1730个十位商品编码剔除。这意味着，为塑料及塑料制品企业松绑，出口不再受限制。这与出口退税政策一起为我国塑料企业积极应对金融危机和稳定开拓国际市场创造了有利条件。（二）塑料制品行业的发展现状及趋势中国塑料工业随着国民经济整体稳定健康发展实现了跨越式发展，连续十年经济技术指标稳步大幅递增，全行业不断发展壮大，总产值居轻工行业第三位，出口居第五位，已成为中国国民经济持续繁荣的重要的支柱产业之一。全国塑料行业发生着翻天覆地的变化，以塑料制品业为核心的“朝阳工业”产业规模进一步扩大，由低附加值产品加工提升到拥有自主知识产权的中国品牌。据统计，2007年塑料制品行业塑料制品行业规模以上企业达14952个，共完成总产值8018.16亿元，同比增长27.06%，占轻工全行业总产值的10.54％；位居轻工行业第三位。总体发展继续呈现“生产稳定增长，效益保持较大增幅”的运行态势。从塑料制品的人均消费量看，我国人均消费量仅12kg左右，而发达国家是30kg~100kg，世界平均消费量也达18kg19 ，因此，我国塑料工业的发展前景十分广阔。近10年来，世界塑料制品的应用领域不断拓展。未来10年，世界塑料制品将以每年3%的速度增长，到2010年世界塑料制品总产量将达到1.86亿吨。二、项目建设的必要性（一）是贯彻落实《轻工业调整振兴规划》的需要为确保轻工业稳定发展，加快结构调整，推进产业升级，2009年2月19日的国务院常务会议上原则通过了《轻工业调整振兴规划》，规划中把塑料列为三大重点行业之中来规划。作为轻工业的支柱产业之一，塑料制品行业的工业总产值、资产总计、从业人员数量，出口额等指标已占轻工行业总量的10%以上。因此塑料加工业的调整和振兴直接关系到整个轻工业的振兴和发展，占据举足轻重的地位。《轻工业调整振兴规划》作为当前和今后三年轻工业调整和振兴的纲领性文件，将有力推进塑料加工业的结构调整和技术升级，增强塑料制品的国际竞争力，引领企业走出困境、由大变强。本项目的建设正是贯彻落实《轻工业调整振兴规划》的需要，为振兴轻工业、推动塑料产业结构调整和升级奠定了基础。（二）是顺应塑料行业发展趋势的需要随着国家节约能源和资源、综合利用、西部大开发、三大经济区规划、东北老工业区振兴等政策的不断加强，以及中国高度重视建设节约型社会问题，塑料行业的总体发展呈现“生产稳定增长，效益保持较大增幅”的运行态势。19 国内塑料制品巿场未来需求主要集中在包装塑料制品、建筑塑料制品、农用塑料制品、工业交通及电子通讯等几个方面。随中国制造业的快速发展，工程塑料的应用领域日趋广泛，消费量不断增加。塑料管道具有节能、节水、节地、节材的“四节”特点，巿场空间巨大；同时“绿色”汽车风潮也让塑料制品在汽车行业中大显身手。综上所述，本项目的建设正是顺应塑料行业发展趋势的需要，项目产品具有广阔的市场前景。（三）是促进地方经济发展的需要本项目建设可进一步促进园区内塑料产业的集聚和连片发展，实现塑料制品生产企业向规模化、现代化方向发展，加速下游汽车、家电和建筑产业的发展，同时还带动了运输、饮食等相关行业的发展。因此，本项目建设为当地社会经济的发展起着积极的推动作用。项目的开工建设，有利于优化合川市工业产业布局，带动相关产业发展升级，促进地区经济结构调整优化，对合川市经济又好又快发展具有重要意义。（四）是推进城镇化建设、统筹城乡发展的需要通过本项目的实施，可有力地促进合川市产业结构调整，为当地创造更多的就业机会，促进农民增收，提高农民的生活水平，对打破城乡二元结构、推进城镇化建设、统筹城乡发展具有重要意义。19 第三章市场分析一、PP-R、PE给排水管市场需求分析以PE管和PP管为主的塑料管材与传统金属管材相比，具有自重轻、耐腐蚀、耐压强度高、卫生安全、水流阻力小、节约能源、节省金属、改善生活环境、使用寿命长、安装方便等特点，受到了管道工程界的青睐，并形成一种势不可当的发展趋势。近年我国塑料管材行业保持持续高速发展，尤其是建筑业、市政工程、农业、工业、电力、通讯等行业市场的需求不断加大，进一步拉动了塑料管材行业的快速增长。为进一步推动塑料管道产业的发展，国家出台了《国家化学建材产业"十五"计划和2010年发展规划纲要》和相关政策性文件。在《纲要》中明确提出塑料管道推广应用应达到下列目标：到2010年，塑料管道在全国各类管道中市场占有率达到60％以上，其中，建筑给水和建筑排水管道80％采用塑料管，建筑雨水排水管道70%采用塑料管，建筑电线穿线护套管90%采用塑料管，城镇供水管道70％采用塑料管，城镇排水管道50％采用塑料管，城镇燃气管道60％采用塑料管。此外，在建设部第27号和第218号公告以及相关指导性文件中，将塑料管道作为一种新型建筑材料进行重点推广应用，为塑料管道在建设行业的推广应用起到了促进作用。城镇化进程加快，将带动城市基础设施建设发展，市政公用管道需求量将会增加。19 “十一五”期间，我国建筑用塑料管年需求量约50亿米。到2010年我国塑料管产量将达450万吨，到2015年将达600万吨，届时我国将成为世界上塑料管产量最大的国家。二、汽摩及家电覆盖件市场需求分析汽车、摩托车产业是重庆市工业的重点发展领域之一。2007年重庆市汽车产量达到100万辆，2010年重庆整车产量将达到150万辆，2020年全市整车生产能力将达到400万辆。发达国家汽车的单车塑料平均使用量为120千克，占汽车总重量的12%-20%。与国外相比，国产车的非金属材料用量仍然偏少。国产车的单车塑料平均使用量为78千克，塑料用量仅占汽车自重的5%-10%。可见，汽车塑料覆盖件具有巨大的市场契机和发展潜力。随着我国国民经济的发展和人民群众生活水平的不断提高，空调电视机、冰箱、洗衣机等家用电器已逐渐步入千家万户。以冰箱和洗衣机为例，专家预计2009至2011年的国内冰箱保有量将分别达到2.64亿台、2.75亿台和2.86亿台，国内冰箱年销量增长率将分别达到4.5%、8.4%和9.8%。而数据显示，2009年1-10月，洗衣机实现全国累计销量3262.85万台，较2008年增长3.18%。可见，家电覆盖件也具有广阔的市场前景。三、塑料包装箱及容器市场需求分析19 我国是世界包装制造和消费大国，塑料包装在包装产业总产值中的比例已超过30%，成为包装产业中的生力军，在食品、饮料、日用品及工农业生产各个领域发挥着不可替代的作用。根据中国塑料加工工业协会的资料显示，我国规模以上(指年销售额在500万元以上)的塑料包装企业有1500多家。2007年塑料包装销售量为1028万吨，销售额实现1600亿元，较2006年893万吨增长13．13％。近年来，随着食品、饮料、乳品、化妆品、洗涤用品、啤酒、调味品产量的增长，对塑料包装及容器的需求越来越大。四、家用塑料制品市场需求分析家用塑料制品有重量轻、不锈蚀、美观实用、价格低廉等特点，在人们的日常生活中的普及程度非常高，已经成为人们生活必需品。随着人们生活水平的提高，消费结构也发生着变化，必然带来家用塑料制品行业的发展。因此，家用塑料制品具有巨大的市场需求。五、塑料建材市场需求分析塑料建材是继钢材、木材、水泥之后新兴的第四代新型建筑材料，塑料建材制品不仅能通过大量代钢、代木降低工程成本，还具有节约能源、保护生态环境、改善居住环境和条件、耐化学腐蚀、自重轻、施工方便等诸多优于传统材料的性能。因此，塑料建材制品在中国的市政工程、村镇建设以及工业建设中得到了广泛应用。尤其是在提倡建设节约型社会的今天，塑料建材更成为绿色材料的首选。因此，塑料建材产品具有广阔的市场前景。19 第四章建设内容与产品方案一、项目建设内容及规模该项目拟定新征土地约15亩，总建筑面积11302.88m2，包括办公楼922.1m2、生产厂房10357.92m2、门卫房22.86m2，并建设停车位、环保、消防、道路、绿化等设施，购置相关生产、质检等设备，项目达产后年产1万吨塑料产品。二、产品方案（一）年产PP-R、PE输配给水管2500吨；（二）年产PP-R、PE排水管2500吨；（三）年产汽摩及家电覆盖件2000吨；（四）年产塑料包装箱及容器1500吨；（五）年产家用塑料制品1000吨；（六）年产塑料建材500吨。19 第五章项目选址及建设条件一、项目建设地址项目选址位于合川市工业园区核心区巴州路老虎湾处，地理位置优越，交通便利，市政配套设施完善。二、项目建设条件（一）气候条件该地属亚热带气候区，温暖湿润，雨量丰沛，具有春早夏长，秋雨绵绵，冬季多雾之特点，区内年平均气温12.8ºC，最高气温43º，最低气温-2ºC，四季月平均温差较大，一月平均温度7.4ºC，七月平均温度28.5ºC，日温差较小，最大差10ºC，最小差5ºC。该地多年平均降水量1130.7mm，七成集中在5-9月。（二）水文地质条件该地河流属渠江水系，支流发育密布，一般发源于低山区，受地形控制，大多源近流短，流量<10L/s，多属树枝状水系，局部属羽毛状水系，各支流从西往东流，最后汇入渠江。该地地下水主要受制于地层岩性，地质构造，地形地貌等。地下水的补给又与大气降水、地表径流密切相关。按含水岩组可分为红层裂隙水，松散堆积层孔隙水，碎屑岩孔隙裂隙水以及碳酸盐岩类裂隙溶洞水四大类，现分别叙述如下：19 1、红层裂隙水：赋存于一套以红色泥岩为主，夹厚度不稳定的砂岩透镜体（上、下沙溪庙组、新田沟组、自流井组）的内陆湖盆相碎屑沉积岩中。由于泥岩不透水，其含水层仅限于砂岩及灰岩夹层、岩石节理、裂隙中，含水性差，富水程度较低，其水质多位HCO3Ca型。2、散堆积层孔隙水：赋存于沿线河漫滩，阶地的砂卵石层，年土层以及山间谷地的残坡积层，崩坡积层等松散堆积层中，其含水性受附近基岩控制，富水程度取决于堆积物的性质，结构及厚度大小，位置的高低等因素，一般砂卵石层含水最好，水质多位HCO3Ca型。3、碎屑岩孔隙裂隙水：主要赋存于须家河组（T3Xj）地层和夹粉砂岩厚度较大地层中，岩性为厚层粉砂岩夹相对隔水的页岩或煤层。含水性较好、水量大，地表泉露头多，水质以HCO3Ca及HCO3Ca+Na型为主。4、碳酸盐岩类裂隙溶洞水：该区岩溶发育一般。以嘉陵江组为主，岩溶水赋存于碳酸盐岩地层中，多以泉、暗河的形式出露地表，出露点少但水量较大，水质多位HCO3Ca型。（三）工程地质条件1、地貌区内紧靠渠江沿岸，属河流堆积河谷地貌，其余地带属构造剥蚀丘陵地貌。总体上地形地势呈一沟两岭，M状，高程170.2~344.0m，高差173.8m19 ，地形坡角一般10~35度，局部达60~75度（呈陡崖状）；其中渠江岸附近地势较低，丘坡顶部地势较高。丘坡顶部地形坡度较缓，地形坡角一般3~9度。沟河纵坡一般3~8%，局部为12~20%，沟河切割深度一般10~20m，局部达30~50m。该区地形地貌条件中等复杂。2、地质构造及地震该区处于川东褶皱带龙王洞背斜的西翼，区内地层呈单斜产出，倾向260~275°，倾角22~10°。出露地层主要为侏罗系中统沙溪庙组及第四系残坡积粉质粘土、人工填土，嘉陵江漫滩及新桥河——清溪河分布有河流冲积物砂卵石层。区内未见断裂发育，裂隙较发育，基岩主要发育三组构造裂隙：I组倾向45°~60°，倾角60°~75°，间距0.5°~2.5m，裂隙面较平整，闭合状，结合度较好，延伸数米；II组倾向180°~190°，倾角65°~80°，间距0.5~3.0m，裂隙面较平整，闭合状，结合度较好，延伸数米；III组裂隙，倾向90°~100°，倾角45°~65°，间距0.5~2.0m，裂隙面较平整，微张，结合度一般，延伸数米至数十米。根据《中国地震动参数区划图》（GB18306-2001）和《建筑抗震设计规划范》（GB50011-2001）附录A-1-1的规定，该区抗震设防烈度为6度，地震动峰值加速度为0.05g。该区构造条件中等复杂，地震条件中等复杂。（四）交通条件19 合川地处重庆西北部，紧邻重庆主城区，地处嘉陵江、涪江、渠江三江交汇处，素有“三江明珠”之美称，历为重庆通往川北、陕西、甘肃等地的交通枢纽、经济走廊。合川作为重庆市六大区域性中心城市之一，是成渝经济区的重要接点，已列入重庆“1小时经济圈”重要板块和发展规划。合川水陆交通四通八达，境内有渝武高速公路、212国道、110省道线、襄渝铁路、遂渝快速铁路、兰渝铁路等，经渝武高速公路到重庆主城区只需30多分钟，到重庆机场仅需50分钟；经遂渝快速铁路到重庆仅需15分钟，到成都仅需2小时。嘉陵江、涪江、渠江三江汇流于合川城区，千吨级客货轮可直航上海，已形成以铁路、公路为主体，港口、机场为依托的综合、立体、快捷的交通运输网络。同时，合川工业园区的路网骨架于2009年已基本形成，在开工的19条骨干道路中，已经建成南溪路、南沙路、高十路、九峰山路、城北工业大道、草街工业大道等15条、28公里道路，在建的福山路、遂州路等4条市政道路12公里已完成30%工程量，将于2011年初建成通车。（五）公用工程条件2009年，合川工业园区共安装供水管网21公里、供气管网16.2公里、强电管网102公里、弱电管网34公里，建成排水管道54公里、污水管道27公里、通信管道350公里，完成道路景观绿化工程16公里、绿化面积4.2万平方米，安装道路步行砖13万平方米。工业园区承载平台基本形成。目前，园区已协调重庆市电力公司投资1.2亿元开工建设变电站2座、开闭所1座，新建水厂1个、天然气配气站1个，分别与合川自来水公司、合川燃气公司、重庆正能燃气有限公司签署了关于供水、供气的战略合作协议，园区水、电、气等公用设施得到有效保障，能满足项目建设与运营之需。19 （七）施工条件施工所需水、电、道路条件能满足需要，施工场地基本满足需求，在拟定施工方案时注意与场地周边的衔接，充分利用场地内的空间，减少对周边人们生活及商业活动的不利影响。（八）结论1、工程建设场地区域地质环境中等复杂，拟建工程为一般建设项目，评估分级为三级。2、工程建设场地区域目前未发现滑坡、崩塌、泥石流、危岩、塌岸等不良地质现象，斜坡、边坡现状整体稳定，工程建设本身遭受地质灾害危害的可能性小，损失小，危险性小。3、建设工程用地适宜拟建项目的工程建设。19 第六章技术、设备及工程方案一、技术方案（一）技术目标1、工艺水平：依靠外部和自身科研力量，结合该项目实际，提高工艺的合理性和经济性，提高生产过程的机械化，自动化程度，项目建成后的综合水平达到目前国内同行业领先水平。2、装备水平：按照国家有关技术政策要求，采用高效节能、环保的设备，特别是部分关键工序采用国外进口设备，以提高工效，节约能源并保证产品质量，同时增加试验手段，项目完成后其装备水平将达到国内国际先进水平。3、管理水平：公司严格按照现代企业机制运作，严格规章制度，在内部引入竞争机制，改善管理手段，提高管理水平，加强计算机在企业管理方面的应用。4、人员培训：实行人员上岗培训，定期考核制度，保证各岗位工作人员能够适应不断提高的工艺装备水平及管理水平的需要。（二）产品质量指标生产过程中，设立专业质检员，把好每一道生产工序的质量关。，生产的全过程严格执行业技术的各项质量要求，按照国家或企业标准生产，产品质量符合国家标准，达到国内外先进水平。79 （三）主要工艺方法聚丙烯（PP-R）原料→真空吸送上料→料斗贮存→进料→挤压成型→冷却定型→牵引→切割→检验→包装→入库二、设备方案（一）根据项目工艺技术的要求，本着科学、先进、可靠、运行维护方便、节能、环保等原则，经过比较，购置以下设备。详细的设备购置清单见下表：序号设备名称数量金额(万元)产地1挤出机SJ-65B4台60山东2挤出机SJ-90B6台96山东3牵引机MSQ400-6302台12江苏4切割机MS-QG2504台11.2江苏5挤出辅机(200)3套55.8江苏6挤出辅机（真空冷却定型）3套38.7江苏7干燥机2台5江苏8汾西注塑机WK-6302台105山西9汾西注塑机WK-4004台127山西10汾西注塑机WK-2502台38.4山西11申达注塑机FT160(400g)1台29.9浙江12申达注塑机FT280(800g)1台68.8浙江13申达注塑机FT160F1(400g)2台64浙江14申达注塑机FT330F2(1000g)1台86浙江15申达注塑机FTN220(630g)2台11.4浙江16管件模具90副112浙江17塑料建材模具10副12浙江18汽车覆盖件模具15副87浙江19家用覆盖件模具15副22.5浙江20家用塑料制品模具20副8浙江21专用空压机组WS-1.5/82台1.88重庆22高速混合机组2套49.5浙江23专用粉碎机组2套25浙江79 24W-30冷却塔1台8重庆25抽水泵1套1.05重庆26真空泵3套3重庆27测试设备2套40重庆28空压机1台0.87重庆29合计1180（二）设备技术安全及人员劳动保护1、操作人员必须严守工作岗位，新员工须经培训，考核合格后方可上岗。按工艺规程和安全生产操作法正确操作、使用和维护设备。上班时间不得擅自离开工作岗位，不得串岗，溜岗，不得进行与生产无关的活动。2、主要设备的性能及结构、原理等由技术人员讲解。操作人员和机修人员合作，养成维护保养和正确使用设备的良好习惯，经常注意设备运行情况，及时排除故障。3、遵守安全用电的规定，不违章作业，电气设备均应设置可靠的防腐装置，不得用水冲洗电器、开关等。4、机械传动设备必须装有安全防护装置。5、压力容器设备必须装有压力表、安全阀和报警装置，按规定使用。6、所有设备运行时完好，不得超负荷工作。7、企业必须有人专门负责技术安全及劳动保护工作，经常加强操作人员的安全教育，提高员工的安全意识，确保安全生产。8、非本车间操作人员不得擅自进入，违纪人员应严肃处理。979 、洁净区内设置报警装置，发生火警时发出报警信号并及时切断电源。10、洁净区内设置安全出口，并有明显标志及应急灯，便于出现意外事故时人员能及时疏散。三、工程方案（一）工程概况项目位于重庆市合川市工业园区，地理位置优越，交通便利，市政设施配套条件好。该项目拟定新征土地约15亩，总建筑面积11302.88m2，包括办公楼922.1m2、生产厂房10357.92m2、门卫房22.86m2，并建设停车位、环保、消防、节能、道路、绿化等设施。（二）设计原则1、强调“以人为本”的设计思想，处理好人与建筑、人与环境、人与交通、人与空间以及人与人之间的关系。从总体上统筹考虑建筑、道路、绿化空间之间的和谐，创造一个宜于生产的环境空间。2、坚持社会效益、环境效益、经济效益统一的原则，合理配置自然资源，优化用地结构，配套建设各项目设施。3、工程内容、建筑面积和建筑结构应适应工艺布置要求，满足生产使用功能要求。4、建筑物、构筑物的基础、结构和采用的建筑材料符合政府部门和有关机构发布的技术标准规范要求，确保工程质量。579 、工程方案在满足使用功能、确保质量的前提下，力求降低造价，节约建设资金。6、因地制宜，充分利用地形地质条件，合理改造利用地形，减少土石方工程量，重视保护生态环境，增强景观效果。7、建筑风格体现传统建筑与现代建筑相结合，与区域建筑风格要吻合及园区各建筑色彩协调一致。8、贯彻环保、安全卫生、绿化、消防、人防、节能、节约用地的设计原则。（三）总平面布局本工程建筑用地较为规整。主入口布置在场地东面，区内道路与入口处道路贯通，同时设专用的消防通道，以满足消防要求。主入口道路宽6m，区内其余道路宽4m。整个场地分为两个台地，西南向最高，东北向最低，厂房办公相对集中，布置在场地东面，生产厂房集中布置在场地中部与西部，功能分区明确、流线组织合理，利于厂区管理。场地东北角及厂房区设停车位。建筑物与四周用地红线保证了合理的间距符合规划要求，也满足消防和日照规定。采用点、线、面相结合的方式进行绿化布置，沿道路布置树木、花卉和草坪形成线状绿化带，使厂区四季长绿，百花齐放，提高企业形象。（四）建筑设计1、平面设计本工程主要建筑物为办公楼、门卫房、生产厂房。门卫房与办公楼紧临主入口设置，生产厂房包括1#、2#、3#厂房，集中布置，以满足功能分区和生产工艺的要求。79 2、立面设计办公楼建筑利用平面设计自然形成立面线条，以现代感为主。采用对称造型手法，以较亲切的比例，尺寸进行立面划分，采用虚实、刚柔、曲直等对比手法，丰富立面造型。生产厂房立面设计简洁、适用。3、剖面设计（1）门卫房门卫房为砖混结构，共1层，层高3m。（2）生产厂房生产厂房均为排架结构，共1层，层高8.1m。（3）办公楼办公楼为框架结构，共3层，总高度13.3m。（四）结构设计1、设计依据《混凝土结构设计规范》GB50010-2002《钢结构设计规范》GB50017-2003《冷弯薄壁型钢结构技术规范》GB50018-2002《钢结构工程施工质量验收规范》GB50205-2001《建筑结构荷载规范》GB50009-2001《建筑地基基础设计规范》GB50007-2001《重庆市建筑地基基础设计规范》DB50/5001-1997《建筑抗震设计规范》GB50011-200179 《建筑设计防火规范》GB50016-20062、结构形式及荷载（1）结构形式生产厂房：排架结构；办公楼：框架结构；门卫房：砖混结构。（2）荷载取值根据《建筑结构荷载规范》(GB50009-2001)，荷载取值如下：基本风压：0.4KN/m2；基本雪压：0KN/m2；厂房屋面静载：0.25KN/m2；厂房屋面活载：0.30KN/m2；办公：2.0KN/m2；宿舍：2.0KN/m2；门厅、走廊：2.5KN/m2；上人屋面：2.0KN/m2；卫生间：2.5KN/m2；3、结构安全等级和合理使用年限建筑的结构安全等级为二级，建筑的合理使用年限为50年。结构的重要性系数为1.0。4、结构材料混凝土强度：基础C20；框架柱、梁、板C3079 钢筋均为HPB235和HRB335级，强度设计值分别为fy=210N/mm2和fy=300N/mm2。填充墙采用加气混凝土砌块（或容重小于750kg/m的其他砌块）。钢结构：钢材桁架柱采用GB700-88中规定的Φ345B级钢，连接件为Φ295B材料，其它构件为Φ235B级钢。5、抗震设计重庆合川区的地震设防烈度为6度，本工程建筑按6度进行抗震设防，抗震等级为四级。6、结构构造钢筋保护层厚度：（1）柱：30mm；梁：30mm；板：20mm；（2）基础：35mm；钢结构必须进行防腐处理。（五）公用工程1、给排水设计（1）设计依据《建筑给水排水设计规范》GBJ15-88（2001年版）《建筑设计防火规范》GB50016-2006《建筑灭火器配置设计规范》GBJ140-90（2001年版）《室外给水设计规范》GBJ13-86《室外排水设计规范》GBJ14-87(2001版)（2）设计范围79 建筑红线内的室内外给排水设计（3）水源由道路边的市政给水干管引入DN100的厂区内管道提供的3kg压力用水作为厂区内用水。（4）给水系统：由市政干管引入两根DN100的管道在厂区内形成环状（生产、生活、消防合用）给水管网。（5）排水系统污水经各排水立管排至室外检查井，汇入一座40吨/日地埋式污水处理设备（按用水量的90%计），经其处理达标后排入市政管网。2、电气设计（1）设计依据业主提供的设计要求和用电资料；《10KV及以下变电所设计规范》GB50053-94《供配电系统设计规范》GB50052-95《低压配电设计规范》GB50054-95《通用用电设备配电设计规范》GB50055-93《建筑设计防火规范》GB50016-2006《民用建筑电气设计规范》JGJ/16-92《建筑物防雷设计规范》GB50057-94（2000年版）（2）设计范围①10/0.4kv变配电系统79 ②厂区内建筑的变配电设计、照明设计、防雷和接地设计③厂区内配电线路和照明设计（3）用电负荷计算考虑到空调，照明负荷按单位面积法估算，动力负荷按实际安装容量计算。负荷计算采用需要系数法。（4）供电①负荷等级除应急照明为二级负荷（采用自带电源的应急照明灯），其余负荷均为三级负荷。②电源及电压根据整个工程电负荷规模及特征，10kv电源引自市政电网。厂区有配电电源均由变配电室引出，电压等级0.4/0.23kv。（5）配电与照明厂区内配电采用树干式。配电线路选用YJV-0.6/1型电力电缆跨柱穿钢管明敷设，支线选用ZR-BV—500型绝缘导线穿钢管埋地暗敷。室外照明采用高杆路灯，光源为高压钠灯，在厂区内变配电所内集中控制。（6）设备接地建筑内所有正常不带电的电气设备外壳及金属管构件、电缆铠装等均需可靠接地。建筑内的电气设备接地与防雷接地共用同一接地网，该综合接地系统的冲击接地电阻不大于1Ω。79 该工程配电系统采用TN-C-S接地型式，即工作零线N与保护接地PE线从变压器分开后，严禁二者再次混接。所有正常不带电的电气设备外壳与金属管构件均应与PE线相连。79 第七章节能一、设计依据《中华人民共和国节约能源法》（2007年10月28日修订）《公共建筑节能设计标准》DBJ50-052-2006《重庆市居住建筑节能设计标准》DB50/5024-2002《评价企业合理用电技术导则》（GB/T3485-1998）《评价企业合理用热技术导则》（GB/T3486-1993）《评价企业合理用水技术通则》（GB/T7119-1993）《设备管道保温技术通则》（GB4272-1992）二、设计原则（一）贯彻执行国家有关节能设计的法令法规。（二）项目为新建项目，应该选择先进、高效的的工艺和设备，以提高环保效率，降低能耗和成本。（三）节能设计必须满足生产工艺、使用功能、外部环境条件、消防、安全防护的要求。（四）建筑设施整体布置应该紧凑，减少能源损耗。三、节能措施（一）79 主要房间以南、北、东向布置居多，尽量避免西晒。根据夏季主导风向对办公区内建筑进行了合理的布置（二）在设备选用上采用高效低能耗设备。（三）车间照明采用节能灯具。（四）公用动力设施尽量布置在负荷中心，减少管线长度能源损失。（五）生产厂房内的排风装置应设有能量回收系统，以节约能源。（六）选用节能变压器，厂房变压器尽量靠近负荷中心布置，减少电能损失。（七）所有的卫生间、公共交通区域均能得到采光和通风，避免使用人工照明和通风设备（高层无需正压送风）造成的能源浪费。（八）办公楼结合空调安放位置设置部分遮阳板，减少了夏季太阳对房间的直射。四、节水措施（一）选用节水龙头、节水便器等节能设备。（二）绿化用水采用中水，厂内建中水储水池、加压和喷淋系统。（三）完善建筑内给水计量设施以加强用水管理。五、节能效果评价采取以上节能措施后，能源利用率将得到提高。本项目可达到国家节能规定的要求，符合节约能源的总方针。79 第八章环境影响评价一、设计原则依法执行环境保护设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用的“三同时”制度。实施总量控制，坚持“预防为主、防治结合、综合治理”的原则，对本次设计产生的各种污染物进行治理，保证达标排放。二、项目所在地环境条件（一）环境空气质量现状根据重庆市环境监测中心的常规监测资料显示：项目所在地区的大气污染源排放的主要污染物为粉尘、NO2、SO2等，但均未超标，说明该区域空气质量良好。（二）地表水环境质量项目所在地周围水体水质较好，根据合川区环境监测站2008年一季度对长江及嘉陵江水质现状监测结果显示，各污染因子均符合《地表水环境质量标准》（GBZB1—1999）中的三类水域标准。（三）噪声环境质量现有环境噪声都<85分贝，能达到标准要求。（四）土壤环境项目所在范围内及周边范围内无土壤污染。（五）生态环境79 本项目区位于重庆合川市工业园区，周围环境较好，气候温和，雨量充沛，周边环境对本项目无任何负面影响。三、项目的环境影响及治理措施本项目的主要污染物包括生活污水、粉尘、加工过程中产生的废品、生活垃圾、机械噪声，其治理措施如下：（一）废水1、本项目不产生生产废水。2、生活污水经生化池处理后，排入市政污水管网。（二）废气本项目主要废气为粉尘，采用布袋式除尘器除尘。（三）固废1、本项目加工过程中的废品，经粉碎后可回收利用，不会对环境产生影响。2、生活垃圾经集中收集后交环卫部门统一处理。（四）噪声项目选用低噪设备，加装消声器、加减振台座减振，并在建筑上采用隔离、隔音等处理措施，使昼间和夜间噪声达到《工业企业厂界噪声标准》。四、环境绿化（一）停车场和堆物场均布置为植草砖，充分满足厂区绿化要求。79 （二）绿化设计充分发挥植物的景观效益、地面绿化、架空层绿化、绿化多类型、多层次。（三）植物配置以乡土树种为主，结合景点设计适当引入异地风情植物。五、环保评价本项目经过上述处理后，不会对环境造成不利影响，可达到清洁环保生产的目的。79 第九章劳动安全卫生一、工程概述本项目位于合川市工业园区，厂区所在地周围环境较好。本工程遵照国家规定的安全卫生设施与主体工程同时设计、同时施工、同时验收投产的“三同时”规定，按照国家规定的工业安全卫生标准及有关规范，对可能危及生产和生活的不安全因素和影响生产操作人员身体健康的有害因素采取措施，以达到国家有关规定，保证安全生产，并保障操作人员的安全和身体健康。二、设计依据（一）中华人民共和国安全生产法；（二）中华人民共和国劳动部令第3号《建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定》（1997年1月1日施行）；（三）国发（1993）50号《国务院关于加强劳动安全卫生的通知》；（五）TJ36-79《工业企业设计卫生标准》；（六）GBJ87-85《工业企业噪音控制设计规范》；（七）国家有关劳动安全卫生的法令和法规。79 三、劳动保护（一）该项目工艺设计，设备选型、安装，材料选购、制造、检验等严格按照国家有关规范实施，改善劳动条件，加强劳动保护，使项目建设符合保障职工和居民身体健康的要求。（二）按照国家职工劳动保护的有关规定发给职工劳保用品，要求职工按规定穿戴劳保用品上班。（三）在修建厂房时考虑良好的通风和采光条件，以保证职工的身体健康。（四）要求员工严格遵守有关工艺操作规程和安全技术规程，避免事故发生，一旦事故发生，也能正确、及时抢救和处理，避免和防止事故扩大。四、劳动安全卫生设计中的主要防范措施（一）劳动安全1、防火防爆该项目厂区道路采用城市型水泥混凝土路面，整个厂区四周布置环状道路作为消防通道。主厂房内设有安全疏散出入口。室内外均设消火栓。各操作岗位配备各种小型灭火器材，以便于迅速扑灭火灾。2、电气安全79 供电系统采用阀型避雷器作为过电压保护，采用接地作安全保护，接地电阻不大于1Ω；低压系统采用TN-S制接地安全保护，建雷筑按三级防雷建筑考虑。在其易受雷击部位装设避带。3、防机械伤害各车间内部应留安全通道，便于意外事故发生时人员疏散，设备布置按安全规范留出安全操作和检修距离，以保障员工的操作安全。按设计规范设置车间安全、运输通道及安全门。4、防噪声对噪声源采取消声、减震、隔离等措施，噪声较大区域，设置操作室，使操作人员避开噪声危害。（二）劳动卫生1、防暑降温重庆市属炎热地区，夏季应重点考虑防暑降温措施。车间以自然通风为主，结合机械送风，在生产车间内安装有工业风扇，进行强制送风和降温。2、劳动防护对生产工人应加强职业卫生防护，配备必要劳动防护用品，定期进行身体健康检查。对女工要加强“三期”保护，确保健康。五、工业卫生（一）合理布置生产线，并在厂区内空地处和建筑物四周进行绿化。厂房各区域均应具有良好的自然采光和通风。79 （二）对各生产线及公用系统产生噪声的设备采用减振器材，风机加装消声器。同时在有噪声源的机房内采用吸音材料等措施，以最大限度地降低噪声，减轻对操作人员的危害。（三）在生产过程中的运输，在进行设备选型时，尽量选择连续性的、自动化程度较高的生产设备，充分降低工人的劳动强度。（四）厂房内设更衣室、盥洗间、厕所、淋浴等生活辅助用房。六、安全急救及卫生保健车间设急救箱，可作事故紧急处理，厂区设医务室，可作保健和急救处理。七、职业安全卫生教育公司设安全管理部门，负责职业安全卫生教育工作，各生产线设安全员，班组设小组安全员，形成安全生产网络。凡新员工、实习人员、操作人员调换岗位等均通过三级安全教育，审查合格后进入岗位，由专职安全员巡回检查安全生产情况。本项目建成投产后，凡接触有毒物质、高温等生产岗位的工人均享受劳保，按不同工种岗位发放劳动保护用品，以满足安全生产要求。八、预期效果及评价本工程对安全、工业卫生方面设施的设计是行之有效的，预期能达到工业卫生规范要求和有关标准，能提供一个良好的生产环境及生产条件。结合公司在安全卫生方面的各项管理措施，能确保安全生产和职工身体健康。79 第十章消防一、设计依据1、《中华人民共和国消防法》；2、《建筑设计防火规范》GB50016-2006；3、《工业企业总平面设计规范》GB50018-93；4、《建筑给水排水设计规范》GBJ15-88（2001年版）；5、《建筑灭火器配置设计规范》GBJ140-90（2001年版）；6、地方各级主管部门颁发的消防法规、法令。二、消防设计（一）建筑分类及耐火等级办公楼为多层公共建筑，耐火等级为二级。门卫房为单层公共建筑，耐火等级为二级。生产厂房均为单层公共建筑，屋面均采用压型钢板，采用防火涂料使耐火极限大于1小时，耐火等级为二级。本项目生产铝塑料制品，生产火灾危险性分类为丁类。（二）消防体制厂区消防给水与生活给水共用管网，组成生活、消防联合供水系统。由市政干管引入两根DN100的管道在厂区内形成环状给水管网。市政供水压力保证室外最不利消火栓的水压不小于0.1MPa，室内消火栓10m充实水柱的需求。79 （三）消防用水量根据厂区内的建筑物分类并根据建筑物体积确定其室外消防用水量为15L/s。（四）室外消防系统室外设置一座地上式消火栓（SS100—1.0型）（五）其他消防设施在公共场所设置手提式灭火器。三、消防评价采取以上措施后，本项目能达到消防规范要求，确保安全。79 第十一章项目人力资源配置一、项目人员来源和培训（一）劳动定员本项目劳动定员为100人。（二）劳动力来源本项目所需行政人员、技术、管理人员和技术骨干除由原有人员中统筹安排外，其他人员从社会公开招聘解决。同等条件农转非人员优先安排，以便解决当地的社会压力。（三）人员培训投产前，应对招聘的员工进行技术、技能培训。技术人员应掌握和熟悉生产环节中的关键技能，再到有关的生产岗位进行实际操作培训，合格后方能独立上岗操作。职工上岗前要通过安全教育、产品质量要求、操作规程和事故处理等各项考试，合格者方能上岗。二、工作制度年工作日：300天。每天工作两班，实行八小时工作制。79 第十二章项目实施进度及招投标一、建设工期本项目建设工期为18个月，2010年4月－2011年9月。2010年4月，完成项目前期准备工作；2010年5月，新增设备采购合同签订；2010年6月－2011年5月，主体工程施工；2011年6月－2011年7月，设备到位安装、调试；2011年8月，新增员工招聘、培训完毕、设备安装调试完毕；2011年9月，项目竣工。二、项目招投标（一）招标范围根据《中华人民共和国招投标法》，国家计委第3号令以及重庆市有关工程招投标文件规定，本工程拟进行招标。招标范围包括勘察设计工单位招标按国家招标法规定采用公开招标形式，勘察设计、监理、施工、监理。其中，施单位采用邀请招标形式。（二）投标单位资质要求勘察单位资质：乙级及以上；设计单位资质：乙级及以上；施工单位资质：二级及以上；79 监理单位资质：乙级。（三）招标信息发布公开招标公告及其他需公告的信息，至少在国家指定的媒体上公开发布。（四）招投标组织形式由业主委托有甲级资质的招标中介机构组织实施，招投单位必须按照公平、公开、公正的原则，组织完成编标、公告、资审、评标等工作。参加投标的施工队伍不宜少于5家，参加投标的勘察设计、监理单位不少于3家。79 第十三章投资估算与资金筹措一、投资估算范围项目投资范围包括：土地费用、厂房和配套建筑、设备购置安装，厂区工程和环境保护、其它基本建设费用、工程预备费和贷款期利息、生产流动资金等。二、投资估算依据（一）国家发改委、建设部2006年7月颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；（二）项目技术方案、产品方案、建设条件、建设工期；（三）工程量根据方案设计估算；（四）设备价格：主要设备通过厂家询价，小型及通用设备采用市场价（价格为到厂价）；（五）材料价格：材料价格采用市场价格，不足部分采用2008年《重庆市工程造价信息》公布的指导价格（价格为到厂价或预算价）；（六）相关费用按国家及重庆市有关规定计算；（七）业主提供的相关资料。79 三、计算期计算期包括建设期和生产经营期，根据项目实施计划建设期确定为18个月，生产运营期确定为12年，则项目计算期为2010年至2024年。四、项目投资（一）建设投资项目建设投资估算总额为3730万元，其中土建工程费1479万元，设备购置费1256万元，安装工程费139万元，工程建设其他费用713万元，工程基本预备费143万元。1、建筑工程（1）土建根据近期同类工程的造价资料进行测算。（2）公用配套设施由各公用专业按工艺要求，结合工艺布置和项目的实际情况，根据有关的估算指标编制。（3）设备基础费由工艺专业根据相关的估算指标进行测算。2、设备及安装工程（1）设备原价按近期设备制造厂或供应商的询价进行测算。79 （2）设备运杂费、安装费由工艺专业根据相关的估算指标进行测算。3、其他费用（1）建设用地费用按8万元/亩计。（2）技术咨询费用项目论证费：包括编制项目建议书、编制可行性研究报告、评估项目建议书及评估可行性研究报告等费用。根据重庆市物价局、重庆市计划委员会、重庆建设委员会发布的《重庆市工程建设中介服务收费管理实施办法》（渝价[2000]352号）计算。勘察设计费：按国家计委、建设部关于发布《工程勘察设计收费管理规定》的通知（计价格[2002]10号）规定计算。施工图审查费：根据渝价（2005）649号文《重庆市物价局关于调整施工图设调文件审查收费标准的通知》的有关规定计取。环境影响评价费：指按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国环境影响评价法》等规定，为全面、详细评价建设项目对环境可能产生的污染或造成的重在影响所需的费用，包括编制环境影响报告书（含大纲），环境影响报告表和评估环境影响报告书（含大纲），环境影响报告表等所需的费用。79 按照国家环境保护总局《关于规范环境影响咨询收费有关问题的通知》（计价格[2002]125号）规定计算。招标代理费：根据原国家计委“计价格[2002]1980号”《招标代理服务收费管理暂行办法》的有关规定计取。工程建设监理费：根据国家发展改革委、建设部颁布的《建设工程监理与相关服务收费管理规定》（发改价格[2007]670号）计算。（3）工程相关费用包括：城市建设配套费、防雷工程设计审核费、人防工程易地建设费等，按照重庆市人民政府有关文件规定标准计列。防雷工程设计审核费：根据渝价(2001)402号文有关规定计取。城市建设配套费：根据《重庆市城市建设配套费征收管理办法》和《重庆市人民政府关于调整城市建设配套费征收标准的通知》(渝府发[2009]110号文)的有关规定计取。人防易地建设费：按渝价(2007)654号文的有关规定，本项目按35元/m2（民用建筑）计取。（4）工程建设管理费建设单位管理费：根据重庆市财政局转发财政部《关于<基本建设财务管理规定>的通知(财建[2002]394号)》（渝财建[2002]247号文）的有关规定计算。建设工程规划综合费：根据重庆市人民政府办公厅《关于印发重庆市建设工程规划综合费收缴管理办法的通知》（渝办发[2005]48号）的规定计取。79 建设工程质量监督费：根据重庆市物价局、重庆市财政局“渝价[2001]345号文”有关规定计取。建设工程综合服务费：根据重庆市物价局渝价（2005）143号文的有关规定，本项目按建筑工程费用的一定比例计取。（5）生产准备及其他费根据近期类似项目相关数据计取。4、预备费（1）基本预备费按工程费用的4％计取。（2）价差预备费根据原国家计委颁发的计投资（1999）1340号文的规定，和物价变化趋势、项目特点，本项目涨价预备费计算指数按零考虑，不计列。建设投资估算详见财务分析辅助报表－1（二）建设期借款利息本项目无银行贷款，故建设期利息为0。（三）流动资金流动资金估算采用分项详细估算法。估算得项目满负荷生产年份需流动资金269579 万元，各年流动资金根据该年生产负荷估算。流动资金的30%为铺底流动资金，由企业自筹（资金来源为企业自有资金），项目铺底流动资金为808万元。流动资金估算详见财务分析辅助报表－2。（四）项目总投资项目总投资由固定资产投资和铺底流动资金构成。经上述计算，项目总投资为4538万元，其中固定资产投资3730万元（建设投资3730万元，建设期利息为0万元），铺底流动资金808万元。（五）有关问题说明1、其它费用参照国家和重庆市有关规定计取，若与实际不符，可按实调整。2、本估算是按现行定额、取费标准、价格依据、现有相关图纸和公用专业指标编制的，因此，只能反映现时设计造价水平，如果在以后各阶段内相关资料、依据发生变化，应在规定范围内调整。五、资金筹措项目投资全部通过业主自筹方式筹集。建设资金使用安排：企业自筹资金为建设期第一年安排60%，第二年安排40%。项目投资使用计划与资金筹措详见财务分析辅助报表－3（投资使用计划与资金筹措表）。79 第十四章财务评价一、评价原则、依据及参数（一）原则1、遵循费用与效益计算范围一致性原则，效益计算与投资对应；2、遵循费用与效益识别的有无对比原则；3、以动态、定量分析为主，静态、定性分析为辅，对项目的盈利能力、清偿能力进行评价；4、在计算期内不考虑通货膨胀因素。（二）依据1、国家发改委、建设部2006年7月颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；2、国家现行的财税政策、会计制度与相关法规；3、建设方案；4、业主提供的基础资料。（三）评价参数项目建设期18个月，财务评价计算期取2010年至2024年。项目融资前税前财务基准收益率为12%，项目资本金财务基准收益率设定13%，基准投资回收期为10年。二、销售收入、销售税金及附加和增值税估算（一）销售收入估算79 项目建成达纲生产后，年销售收入为8550万元。表14-1销售收入估算表单位：万元序号品种数量（吨）单价金额1PP-R、PE输配给水管25000.9523752PP-R、PE排水管25000.922503汽摩及家电覆盖件20000.8617204塑料包装箱及容器15000.7310955家用塑料制品10000.767606塑料建材5000.7350　合计　　8550根据市场需求和项目实际情况，拟定该项目2011年生产负荷为15%，2012年生产负荷为80%，2013年生产负荷为100%。（二）销售税金及附加和增值税估算项目应缴纳税金为增值税、城市维护建设费、教育费附加。增值税销项税率为17%，进项税率为17%，城市维护建设费费率为7%，教育费附加费率为3%。经计算，满负荷生产年份项目的增值税为617万元，城市维护建设费为43万元，教育费附加为19万元。项目各年销售收入、销售税金及附加和增值税估算详见财务分析辅助报表－４。三、成本费用估算（一）经营成本估算1、主要原材料费：该项目主要原材料为79 树脂、复合稳定剂、内外润滑剂、增白剂以及其它填辅材料，其消耗量根据项目实际情况和近期类似项目估算，原材料单价按市场平均单价计算。2、辅助材料、燃料及动力费项目的辅助材料、燃料及动力为水、电和燃气，燃料及动力的消耗量根据工艺设计和企业生产统计数据综合估算。3、职工工资及职工福利费项目劳动定员为100人，职工平均工资和福利费按2.3万元/人·年估算。4、修理费以固定资产原值为基数按一定比例提取。5、其他费用参照同类企业生产统计数据估算。通过上述计算，满负荷生产年份项目的经营成本为6416万元，经营成本估算见表14-3。表14-3经营成本估算表序号费用名称年成本（万元）估算说明1主要原材料费41902辅助材料、燃料及动力费6843工资及职工福利2304修理费1165其他支出1197经营成本6416（二）折旧费、摊销费折旧费按直线折旧法以工程分类计算。建筑工程折旧年限为40年，设备折旧年限为12年，固定资产残值率按5％计算。无形及其他资产按10年摊销。估算得项目年折旧费为160万元，年摊销费为0万元。79 折旧费、摊销费估算详见财务分析辅助报表－6。（三）财务费用财务费用为建设投资借款余额应在生产期支付的利息、流动资金借款利息与短期借款利息之和。（四）成本费用通过上述估算，正常生产年份项目的总成本费用为6677万元。项目总成本费用估算详见财务分析辅助报表－５。四、盈利能力分析（一）项目财务现金流量表分析根据项目财务现金流量表（财务分析报表－1）计算的财务指标如下：项目投资财务内部收益率：30.40%（所得税前）项目投资财务内部收益率：23.54%（所得税后）项目投资财务净现值：（所得税前）6044万元（ic＝12%）项目投资财务净现值：（所得税后）3682万元（ic＝12%）项目投资回收期（所得税前）：4.9年项目投资回收期（所得税后）：5.8年分析上述财务指标，项目投资财务内部收益率：30.40%（所得税前），项目投资财务内部收益率：23.54%（所得税后），均高于行业基准收益率；项目投资财务净现值所得税前和所得税后均大于零。因此，本项目的财务盈利能力可满足要求。79 （二）项目资本金现金流量表分析根据项目资本金现金流量表（财务分析报表－2），项目的资本金财务内部收益率为28.77%。因此，从项目资本金投入可获得的收益水平看，满足投资者的要求，项目在财务上可以被接受。（三）利润与利润分配表分析项目正常生产年份销售收入为8550万元，销售税金及附加为62万元，增值税为617万元，总成本费用为6677万元，利润总额为1812万元。所得税税率为25%，年缴纳所得税为453万元，净利润为1359万元。法定盈余公积金按税后利润的10%提取，法定盈余公积金为136万元。利润估算及分配详见财务分析报表－3。根据利润与利润分配表（财务分析报表－3）计算的盈利指标如下：总投资收益率（ROI）＝EBIT/TI×100％＝29.76％式中EBIT――营运期正常年份息税前利润TI――项目总投资（包括流动资金）资本金净利润率（ROE）＝NP/EC×100％＝29.94％式中NP――营运期内年平均净利润EC――项目资本金均满足投资者的要求。79 五、项目负债状况分析分析资产负债表（财务分析报表－5），计算期内项目的资产负债率最高为33.08％，并逐年下降，说明项目财务状况良好、清偿能力较好。六、财务生存能力分析根据财务计划现金流量表（财务分析报表－4）可以看出，计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出；从经营活动、投资活动、筹资活动全部净现金流量看，营运期各年现金流入均大于现金流出，累计盈余资金逐年增加。因此，项目具备财务生存能力。七、不确定性分析（一）盈亏平衡分析盈亏平衡分析以项目计算期2018年的数据为基础进行，该年总成本费用为6677万元，可变成本为5111万元，固定成本为1565万元，年销售收入为8550万元，年税金及附加为62万元，根据上述数据计算项目盈亏平衡点如下：BEP（利用率）=年固定总成本/（年销售收入-年可变成本-销售税金及附加）×100%=46.35%根据计算数据绘制盈亏平衡分析图，如图14-1。79 图14-1盈亏平衡分析图盈亏平衡分析表明，该项目生产能力只需达到设计规模的46.35%时，企业就可以保本，说明项目具有一定的抗风险能力。（二）敏感性分析项目在计算期内可能发生变化的因素有建设投资、经营成本、产品价格。上述各单因素变化±5%、±10%、±15%时对项目财务内部收益率的影响程度见表14-4。79 表14-4敏感性分析表序号项目不确定因素变化率项目财务内部收益率敏感度系数　基本方案30.40%1建设投资-15%33.85%-0.76-10%32.61%-0.73-5%31.47%-0.705%29.40%-0.6610%28.47%-0.6415%27.59%-0.622经营成本-15%44.58%-3.11-10%39.92%-3.13-5%35.19%-3.155%25.54%-3.2010%20.58%-3.2315%15.50%-3.273产品价格-15%10.40%4.39-10%17.31%4.31-5%23.96%4.245%36.69%4.1310%42.84%4.0915%48.87%4.05根据敏感性分析表所示数据绘制敏感性分析图，如图14-2。79 图14-2财务敏感性分析图从敏感性分析表和分析图可以看出，项目对上述各单因素变化的敏感程度从高到低依次为产品价格、经营成本、建设投资。在项目可行区域内，允许经营成本增加幅度为31.8%，产品价格下降幅度为24.7%，表明产品价格和经营成本的变化对财务内部收益率的影响较大，建设投资的变化对该项目的财务内部收益率的影响不大。79 敏感性分析表明产品价格是最敏感的因素，当售价降低13.5％时，项目内部收益率就降至设定的基准收益率。但分析发现，该产品市场正处于上升期，在相当长的时间内产品降价的可能性较小，可行性研究定价有偏于保守，致使项目效益受其影响甚小。该项目属加工性质，产品价格与原材料一定的联动性，在一定程度上可抵消价格对项目效益的影响。因此可以作出虽然产品价格是较为敏感的因素，但该项目的价格风险并不是很大的结论。根据上述敏感性分析表明，项目具有一定的抗风险能力。八、财务评价结论该项目的财务内部收益率（所得税后）为23.54％，财务内部收益率（所得税前）为30.40％，均高于行业基准收益率，资本金财务内部收益率为28.77％，满足投资者的要求。投资回收期为5.8年、低于基准投资回收期，说明项目的盈利能力较好。计算期内项目的资产负债率最高为33.08％，并逐年下降，说明项目财务状况良好、清偿能力较好。计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出；从经营活动、投资活动、筹资活动全部净现金流量看，营运期各年现金流入均大于现金流出，累计盈余资金逐年增加，项目具备财务生存能力。从不确定性分析来看和敏感性分析来看，项目具有一定的抗风险能力。综上所述，该项目在财务上是可行的。79 财务分析辅助报表－1建设投资估算表单位：万元序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计比例(%)估算说明1工程费用14791256139　287477.05　1.1办公楼148　　　1483.96　1.21#厂房427　　　42711.45　1.32#厂房329　　　3298.83　1.43#厂房383　　　38310.26　1.5门卫房2　　　20.06　1.6室外综合管网80　　　802.14　1.7场区工程110　　　1102.95　1.8主要生产设备　1180130　131035.12　1.9辅助生产设备　769　852.28　2工程建设其他费用　　　71371319.10　2.1建设用地费用　　　1201203.22　2.2技术咨询费用　　　2602606.97　2.2.1项目论证费　　　28280.76　2.2.2勘察设计费　　　1271273.40　2.2.3施工图审查费　　　110.04　2.2.4环境影响评价费　　　220.05　79 续财务分析辅助报表－1建设投资估算表单位：万元2.2.5招标代理费　　　18180.49　2.2.6工程监理费　　　83832.23　2.3工程相关费用　　　1421423.81　2.3.1城市建设配套费　　　1021022.73　2.3.2防雷工程设计审核费　　　110.03　2.3.3人防易地建设费　　　40401.06　2.4工程建设管理费　　　40401.08　2.4.1建设单位管理费　　　22220.59　2.4.2工程规划综合费　　　110.03　2.4.3工程质量监督费　　　660.15　2.4.4建设工程综合服务费　　　11110.31　2.5生产准备及其他费　　　1501504.02　3预备费1431433.85　3.1基本预备费1431433.85　3.2价差预备费　　　　00.00　4建设投资合计147912561398563730100.00　　比例(%)39.733.73.723.0100.0　79 财务分析辅助报表－2流动资金估算表单位：万元序号项目计算期（年）201020112012201320142015201620172018~20241流动资产54625673171317131713171317131711.1应收帐款2129791209120912091209120912091.2存货29414791840184018401840184018401.2.1原材料1849801225122512251225122512251.2.2燃料动力10536767676767671.2.3在产品492082552552552552552551.2.4产成品512372932932932932932931.3现金401101221221221221221221.4预付账款2.流动负债723814764764764764764762.1应付帐款723814764764764764764762.2预收账款3.流动资金（1－2）47421862695269526952695269526953.1其中：铺底流动资金1426568088088088088088083.2流动资金贷款33215301886188618861886188618864.流动资金当期增加额47417125090000079 财务分析辅助报表－3项目投资使用计划与资金筹措表单位：万元序号项目合计计算期（年）备注20102011201220131项目总投资4538223816345141521.1建设投资373022381492001.2建设期利息000001.3铺底流动资金80801425141522资金筹措4538223816345141522.1项目资本金4538223816345141522.1.1用于建设投资373022381492002.1.2用于铺底流动资金80801425141522.1.3用于建设期利息2.2债务资金2.2.1用于建设投资2.2.2用于建设期利息79 营业收入、营业税金及附加和增值税估算表财务分析辅助报表－4单位：万元序号项目名称合计计算期（年）20102011201220132014201520162017~20241营业收入110723012836840855085508550855085501.1销售收入11072312836840855085508550855085501.2补贴收入02营业税金及附加798094962626262622.1营业税02.2消费税02.3城市维护建设费55963443434343432.4教育费附加24031519191919193增值税79840864926176176176176173.1销项税188232181163145414541454145414543.2进项税1083913267183683683683683679 财务分析辅助报表－5总成本费用估算表单位：万元序号项目合计计算期（年）201020112012201320142015201620171外购原材料费542546283352419041904190419041902外购辅助材料、燃料及动力费88581035476846846846846843工资及福利费31051152302302302302302304修理费16191161161161161161161165其他费用15501180958119711971197119711976经营成本（1+2+3+4+5)8333711415202641664166416641664167折旧费2163801601601601601601608摊销费000000009利息支出130118811001001001001009.1建设投资借款利息00000009.2流动资金借款利息1301188110010010010010010总成本费用（6+7+8+9)86802123954446677667766776677667710.1固定成本2058945913471565156515651565156510.2可变成本6621378040975111511151115111511179 续财务分析辅助报表－5总成本费用估算表单位：万元序号项目计算期（年）20182019202020212022202320241外购原材料费41904190419041904190419041902外购辅助材料、燃料及动力费6846846846846846846843工资及福利费2302302302302302302304修理费1161161161161161161165其他费用11971197119711971197119711976经营成本（1+2+3+4+5)64166416641664166416641664167折旧费1601601601601601601608摊销费000009利息支出1001001001001001001009.1建设投资借款利息009.2流动资金借款利息10010010010010010010010总成本费用（6+7+8+9)667766776677667766776677667710.1固定成本156515651565156515651565156510.2可变成本511151115111511151115111511179 折旧费、摊销费估算表财务分析辅助报表－6单位：万元序号项目名称计算期（年）201020112012201320142015201620171房屋及建筑物1.1原值19191919191919191919191919191.2本年折旧费234646464646461.3净值18971851180617601714166916232设备2.1原值18101810181018101810181018102.2本年折旧费571151151151151151152.3净值17531638152414091294118010653固定资产合计3.1原值37303730373037303730373037303.2本年折旧费801601601601601601603.3净值36503490332931693009284926884无形资产及其它资产4.1原值4.2本年摊销费4.3净值79 折旧费、摊销费估算表续财务分析辅助报表－6单位：万元序号项目名称　计算期（年）20182019202020212022202320241房屋及建筑物1.1原值19191919191919191919191919191.2本年折旧费464646464646461.3净值15781532148614411395135013042设备2.1原值18101810181018101810181018102.2本年折旧费1151151151151151151152.3净值9508367216064923772633固定资产合计3.1原值37303730373037303730373037303.2本年折旧费1601601601601601601603.3净值25282368220820471887172715674无形资产及其它资产4.1原值4.2本年摊销费4.3净值79 财务分析报表－1项目财务现金流量表单位：万元序号项目合计计算期（年）20102011201220132014201520161现金流入11498401283684085508550855085501.1营业收入11072301283684085508550855085501.2补贴收入01.3回收固定资产余值15671.4回收流动资金26952现金流出9056122383116696369876478647864782.1建设投资373022381492002.2流动资金2695047417125090002.3经营成本8333701141520264166416641664162.4营业税金及附加7980949626262622.5维持运营投资03所得税前净现金流量(1-2)24423-2238-1834-12315632072207220724累计所得税前净现金流量98941-2238-4072-4195-2631-559151335855调整所得税609300357477.974784784786所得税后净现金流量(3-5)18331-2238-1834-48010851594159415947累计所得税后净现金流量57017-2238-4072-4552-3466-1872-2781316　计算指标：　　　所得税前　所得税后　财务内部收益率(FIRR)　　　30.40%　23.54%　财务净现值ic=12.0%　6044万元3682万元投资回收期　.　4.9年5.8年79 续财务分析报表－1项目财务现金流量表单位：万元序号项目计算期（年）201720182019202020212022202320241现金流入8550855085508550855085508550128121.1营业收入855085508550855085508550855085501.2补贴收入1.3回收固定资产余值15671.4回收流动资金26952现金流出647864786478647864786478647864782.1建设投资2.2流动资金02.3经营成本641664166416641664166416641664162.4营业税金及附加62626262626262622.5维持运营投资3所得税前净现金流量(1-2)207220722072207220722072207263344累计所得税前净现金流量56577729980111873139461601818090244235调整所得税4784784784784784784784786所得税后净现金流量(3-5)159415941594159415941594159458567累计所得税后净现金流量29104504609876939287108811247518331　计算指标：　　　所得税前　所得税后　财务内部收益率(FIRR)　　　30.40%　23.54%　财务净现值ic=12.0%　6044万元3682万元投资回收期　.　4.9年5.8年79 财务分析报表－2项目资本金现金流量表单位：万元序号项目名称合计计算期（年）20102011201220132014201520161现金流入11498401283684085508550855085501.1营业收入11072301283684085508550855085501.2补贴收入1.3回收固定资产余值15671.4回收流动资金26952现金流出9764222382810618371837031703170312.1项目资本金45382238163451415202.2借款本金偿还188600000002.3借款利息支付130118811001001001002.4经营成本8333701141520264166416641664162.5营业税金及附加7980949626262622.6所得税5781093374534534534532.7维持运营投资03净现金流量17342-2238-15286571367151915191519资本金财务内部收益率：28.77%79 续财务分析报表－2项目资本金现金流量表单位：万元序号项目名称计算期（年）201720182019202020212022202320241现金流入8550855085508550855085508550128121.1营业收入855085508550855085508550855085501.2补贴收入1.3回收固定资产余值15671.4回收流动资金26952现金流出703170317031703170317031703189172.1项目资本金2.2借款本金偿还0000018862.3借款利息支付1001001001001001001001002.4经营成本641664166416641664166416641664162.5营业税金及附加62626262626262622.6所得税4534534534534534534534532.7维持运营投资3净现金流量15191519151915191519151915193894资本金财务内部收益率：28.77%　　　　　　　79 财务分析报表－3利润与利润分配表单位：万元序号项目名称合计计算期（年）20102011201220132014201520161营业收入1107231283684085508550855085502营业税金及附加798949626262623总成本费用868021239544466776677667766774补贴收入05利润总额2312335134718121812181218126弥补以前年度亏损07应纳税所得额2312335134718121812181218128所得税578193374534534534539净利润17342261010135913591359135910期初未分配利润000011可供分配利润261010135913591359135912法定盈余公积金1734310113613613613613可供投资者分配的利润24909122312231223122314应付优先股股利15任意盈余公积金016应付普通股股利17利润分配1560824909122312231223122318未分配利润00000019息税前利润24423531428191219121912191220息税折旧摊销前利润265871331589207220722072207279 续财务分析报表－3利润与利润分配表单位：万元序号项目名称　　计算期（年）201720182019202020212022202320241营业收入855085508550855085508550855085502营业税金及附加62626262626262623总成本费用667766776677667766776677667766774补贴收入5利润总额181218121812181218121812181218126弥补以前年度亏损7应纳税所得额181218121812181218121812181218128所得税4534534534534534534534539净利润1359135913591359135913591359135910期初未分配利润0000000011可供分配利润1359135913591359135913591359135912法定盈余公积金13613613613613613613613613可供投资者分配的利润1223122312231223122312231223122314应付优先股股利15任意盈余公积金16应付普通股股利17利润分配1223122312231223122312231223122318未分配利润0000000019息税前利润1912191219121912191219121912191220息税折旧摊销前利润2072207220722072207220722072207279 财务计划现金流量表财务分析报表－4单位：万元序号项目名称合计计算期（年）201020112012201320141经营活动净现金流量2080601241252161916191.1现金流入12954501501800310004100041.1.1营业收入110723012836840855085501.1.2增值税销项税额188232181163145414541.1.3补贴收入01.1.4其他流入01.2现金流出108739013776751838483841.2.1经营成本83337011415202641664161.2.2增值税进项税额108391326718368361.2.3营业税金及附加798094962621.2.4增值税79840864926176171.2.5所得税5781093374534531.2.6其他流出2投资活动净现金流量-6425-2238-1966-1712-50902.1现金流入000002.2现金流出642522381966171250902.2.1建设投资3730223814920002.2.2维持运营投资02.2.3流动资金26950474171250902.2.4其他流出03筹资活动净现金流量-1048422381925721-815-13233.1现金流入642522381966171250903.1.1项目资本金投入45382238163451415203.1.2建设投资借款0000003.1.3流动资金借款18860332119835603.1.4债券03.1.5短期借款03.1.6其他流入03.2现金流出16909041991132313233.2.1各种利息支出130118811001003.2.2偿还债务本金0000003.2.3应付利润15608024909122312233.2.4其他流出04净现金流量38970832612962965累计盈余资金2765008334464093679 财务计划现金流量表续财务分析报表－4单位：万元序号项目名称　计算期（年）　201520162017201820191经营活动净现金流量161916191619161916191.1现金流入10004100041000410004100041.1.1营业收入855085508550855085501.1.2增值税销项税额145414541454145414541.1.3补贴收入1.1.4其他流入1.2现金流出838483848384838483841.2.1经营成本641664166416641664161.2.2增值税进项税额8368368368368361.2.3营业税金及附加62626262621.2.4增值税6176176176176171.2.5所得税4534534534534531.2.6其他流出2投资活动净现金流量000002.1现金流入2.2现金流出000002.2.1建设投资000002.2.2维持运营投资2.2.3流动资金000002.2.4其他流出3筹资活动净现金流量-1323-1323-1323-1323-13233.1现金流入000003.1.1项目资本金投入000003.1.2建设投资借款000003.1.3流动资金借款000003.1.4债券3.1.5短期借款3.1.6其他流入3.2现金流出132313231323132313233.2.1各种利息支出1001001001001003.2.2偿还债务本金000003.2.3应付利润122312231223122312233.2.4其他流出4净现金流量2962962962962965累计盈余资金1232152818242121241779 财务计划现金流量表续财务分析报表－4单位：万元序号项目名称　计算期（年）　202020212022202320241经营活动净现金流量161916191619161916191.1现金流入10004100041000410004100041.1.1营业收入855085508550855085501.1.2增值税销项税额145414541454145414541.1.3补贴收入1.1.4其他流入1.2现金流出838483848384838483841.2.1经营成本641664166416641664161.2.2增值税进项税额8368368368368361.2.3营业税金及附加62626262621.2.4增值税6176176176176171.2.5所得税4534534534534531.2.6其他流出2投资活动净现金流量000002.1现金流入2.2现金流出000002.2.1建设投资000002.2.2维持运营投资2.2.3流动资金000002.2.4其他流出3筹资活动净现金流量-1323-1323-1323-1323-13233.1现金流入000003.1.1项目资本金投入000003.1.2建设投资借款000003.1.3流动资金借款000003.1.4债券3.1.5短期借款3.1.6其他流入3.2现金流出132313231323132313233.2.1各种利息支出1001001001001003.2.2偿还债务本金000003.2.3应付利润122312231223122312233.2.4其他流出4净现金流量2962962962962965累计盈余资金2713300933053601389779 资产负债表财务分析报表－5单位：万元序号项目计算期（年）201020112012201320141资产223842796401714072761.1流动资产总额6292911381141071.1.1货币资金12345476210581.1.2应收账款212979120912091.1.3预付账款1.1.4存货2941479184018401.1.5其它1.2在建工程22381.3固定资产净值36503490332931691.4无形资产及其他资产净值2负债及所有者权益223842796401714072762.1流动负债总额723814764762.1.1短期借款2.1.2应付账款723814764762.1.3预收账款2.1.4其它2.2建设投资借款2.3流动资金借款3321530188618862.4负债小计4041911236223622.5所有者权益223838754489477849142.5.1资本金223838724386453845382.5.2资本公积2.5.3累计盈余公积金31042403752.5.4累计未分配利润计算指标:资产负债率（％）9.44%29.86%33.09%32.47%79 资产负债表续财务分析报表－6单位：万元序号项目计算期（年）201520162017201820191资产741275487684781979551.1流动资产总额440346994995529155871.1.1货币资金135416501946224225381.1.2应收账款120912091209120912091.1.3预付账款1.1.4存货184018401840184018401.1.5其它1.2在建工程1.3固定资产净值300928492688252823681.4无形资产及其他资产净值2负债及所有者权益741275487684781979552.1流动负债总额4764764764764762.1.1短期借款2.1.2应付账款4764764764764762.1.3预收账款2.1.4其它2.2建设投资借款2.3流动资金借款188618861886188618862.4负债小计236223622362236223622.5所有者权益504951855321545755932.5.1资本金453845384538453845382.5.2资本公积2.5.3累计盈余公积金51164778391910552.5.4累计未分配利润计算指标:资产负债率（％）31.87%31.30%30.74%30.21%29.69%81 资产负债表续财务分析报表－6单位：万元序号项目计算期（年）202020212022202320241资产809182278363849986351.1流动资产总额588461806476677270681.1.1货币资金283431313427372340191.1.2应收账款120912091209120912091.1.3预付账款1.1.4存货184018401840184018401.1.5其它1.2在建工程1.3固定资产净值220820471887172715671.4无形资产及其他资产净值2负债及所有者权益809182278363849986352.1流动负债总额4764764764764762.1.1短期借款2.1.2应付账款4764764764764762.1.3预收账款2.1.4其它2.2建设投资借款2.3流动资金借款188618861886188618862.4负债小计236223622362236223622.5所有者权益572958656001613762722.5.1资本金453845384538453845382.5.2资本公积2.5.3累计盈余公积金119113271462159817342.5.4累计未分配利润计算指标:资产负债率（％）29.20%28.71%28.25%27.80%27.36%81 第十五章风险分析一、项目主要风险因素识别投资项目的风险是指由于一些不确定性因素的存在，导致项目实施后偏离预期结果而造成损失的可能性。项目风险贯穿于项目建设和生产运营的全过程。该项目是产业化项目，参考本类项目的实施和运营状况，其风险主要有以下几种：（一）市场风险市场风险是项目遇到的主要风险之一。它的损失主要表现在项目产品销路不畅，以至产量和销售收入达不到预期目标。该项目的市场风险主要来源于三个方面：一是市场供需实际情况与预测值发生偏离；二是项目产品市场竞争力发生重大变化；三是项目产品和主要原材料的实际价格与预测价格发生较大偏离。（二）技术风险技术风险是项目遇到的主要风险之一。主要表现在项目采用技术的先进性、可靠性、适用性和可行性与预测方案发生重大变化，导致生产能力利用率降低，生产成本增加，产品质量达不到预期要求。（三）资金风险市场风险也是项目遇到的主要风险之一。主要指资金来源中断或供应不足导致项目工期拖期甚至被迫终止，利率变化导致融资成本增加。86 （四）政策风险主要指由于经济条件发生重大变化或者政府政策作出重大调整，导致项目原定目标难以实现甚至无法实现。（五）外部协作条件风险主要指交通运输、供气、供电等主要外部协作配套条件发生重大变化，给项目建设和运营带来困难。（六）社会风险主要指预测的社会条件、社会环境发生变化，给项目建设和运营带来损失。二、风险评估按风险因素对投资项目影响程度和风险发生的可能性大小，我们把风险分为一般风险、较大风险、严重风险和灾难性风险四个等级。根据前面章节的分析；结合专家评估结果，该项目的各项风险的风险程度见下表：表15-1风险因素和风险程度分析表序号风险因素名称风险程度灾难性严重较大一般1市场风险√1.1市场需求量√1.2竞争能力√1.3价格√2技术风险√2.1先进性√86 2.2适用性√2.3可靠性√3资金风险√3.1利率√3.2资金来源中断√3.3资金供应不足√4政策风险√5外部协作条件风险√6社会风险√三、风险防范对策从上述分析中可以看出市场风险和资金风险是项目存在的较大的风险。为了合理有效地做到事前控制，使各项风险发生的概率和后果降到最低点，建议做好以下防范对策：（一）做好产品的市场营销工作，建立完善的销售网络，扩大市场占有率；实施差异化竞争，避免产品陷入价格竞争；（二）项目在建设过程中，确保资金及时到位，合理安排资金的使用计划，做好投资控制；（三）做好与外部交通运输、供气、供电等主要外部协作配套部门的沟通和协调，确保项目顺利实施。86 第十六章社会效益评价（一）项目建成后，可提供100个就业岗位，可适当优先解决一部分农转非人员，对维护当地的社会安定团结能取到一定的作用。（二）本项目建设符合国家产业规划，是贯彻落实《轻工业调整振兴规划》的需要。项目建设对推进城镇化建设、统筹城乡发展具有重要意义。（三）项目建设后能带动其他相关行业的发展，有力地促进地方经济的发展，具有良好的社会经济效益。综上所述，该项目社会效益显著。86 第十七章结论及建议一、结论（一）本项目建设符合国家产业规划，是贯彻落实《轻工业调整振兴规划》的需要。项目建设对推进城镇化建设、统筹城乡发展具有重要意义。（二）该项目选址科学，公用工程配套条件较好，建设规模恰当，对环境没有不良影响，原辅材料有保证，工艺技术方案可靠，产品市场前景看好，盈利能力强，风险小。项目建设条件可行。（三）项目建设后能带动其他相关行业的发展，有力地促进地方经济的发展，具有良好的社会经济效益。因此，本项目的建设是必要而可行的。二、建议（一）为确保工程的质量和降低建设成本，应严格执行国家基本建设程序和管理要求。（二）本项目具有较好的经济效益和社会效益，建议有关部门给予政策等方面的支持，使该项目能够早日建成发挥效益。86'