年产2000套实木家具 、10000套板式家具生产项目可行性研究报告 42页

'第一章总论一、概述（一）企业基本情况项目名称：年产2000套实木家具、10000套板式家具生产项目业主单位：沙洋海天工艺有限公司公司类型：有限责任公司公司法定代表人：注册资本：3000万建设工程投资总额：1.4亿元人民币建设地址：福建省三河市沙洋工业区生产规模：实木家具2000套/年板式家具10000套/年（二）可行性研究报告的编制依据（1）沙洋海天工艺有限公司提供的项目可行性分析（2）沙洋海天工艺有限公司企业法人营业执照（3）沙洋海天工艺有限公司厂区用地红线图（4）国家发展和改革委员会第40令发布的《产业结构调整指导目录（2005年本）》（5）沙洋海天工艺有限公司提供的有关本项目的技术数据、基础数据等（三）可行性研究报告的编制原则（1）根据该公司的有关条件、项目风险评估状况以及市场的需求，生产规模确定为：2000套/实木家具、10000套/板式家具。 （2）严格遵守国家和地方的有关政策、法规；认真执行国家、行业和地方的有关规范、标准、规定。（3）环境保护、劳动安全及职业危害防护等措施，根据国家有关法律法规、行业标准的规定和要求进行设计。（4）设备选型符合生产要求，尽量做到先进适用，经济实用合理。（5）采用国际先进国内领先、安全、可靠的生产工艺技术。（6）严格依据GB50016-2006《建筑设计防火规范》、GB50160-2008《石油化工企业设计防火规范》、GB50489-2009《化工企业总图运输设计规范》的要求进行规划与设计。（7）充分发挥土地潜力，在贯彻执行国家颁布的法规和标准前提下，提高新建厂区的建筑密度和容积率。（8）确定设计方案时进行多方案比较，并听取建设方和当地主管部门的意见，力求设计方案合理，获得建设投资最佳的回收率。（9）贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，严格执行生产建设项目劳动安全卫生设施“三同时”，积极推行“安全文明清洁”生产工艺，做到环境保护、劳动安全卫生、消防设施与建设工程同时设计、同时施工、同时投入生产使用。（10）本报告本着实事求是的原则，坚持客观、公正和科学性等原则进行编制。（11）节约用地、节省能源、合理利用资源。尽量利用厂区现有的公用工程和配套设施，减少基建投资，缩短建设周期，提高经济效益。（12）考虑企业今后发展需要，适当留有发展余地。（13）充分估计各类风险，采取规避措施，满足工程可靠性要求。（14）进行技术方案比选和优化，以节约投资和运作成本，满足投资和成本控制要求。（15）对项目投资估算力求准确，市场需求预测、工艺技术方案、经济评价等结论必须客观、公正，以作为企业投资备案、决策、审批提供可靠的依据。（四）可行性研究的指导思想 本可行性研究以市场为导向，以提高企业经济效益为中心，发扬求实和创新精神，采用先进、适用、成熟的新技术，节能降耗，降低产品成本，提高市场竞争能力。严格执行国家有关基本建设和技术改造的一系列政策和法规。二、项目提出的背景、投资的必要性和经济意义一、项目提出的背景1、市场分析改革开放以来，随着国民经济快速发展，建筑业、房地产业等行业的发展进一步拉动了对木材消费市场需求的增长，也促进了我国家具产业的发展。我国国民经济持续稳定发展，房地产业的繁荣为我国家具产业的发展奠定了基础。2003年我国家具产业产值为2040亿元，2009年产值据中国家具协会估计约为7300亿元，年均增速23.67%，发展迅猛。据预测我国国民经济将保持在8%的增速发展，随着城镇化和新农村建设的稳步推进，家具需求也将稳步增加，专家估计国民经济发展速度保持在8%的增速，家具需求增长率保持在15%左右。根据监测数据显示，2009年实木家具占全部家具的1/3多，而板式家具产量占木家具产量比例接近80%。板式家具已确立了在我国家具产品中的主导地位，而板式家具主要用材为刨花板。随着中国城镇化及新农村建设的推进，采用健康环保基材（刨花板为主），符合低碳经济要素，板式家具行业将成为我国低碳经济发展最具潜力的行业，成为解决经济发展与环境保护的有效途径。2、政策分析2007年8月国家林业局、国家发改委、财政部、商务部、国家税务总局、中国银监会、中国证监会联合制定出台《林业产业政策要点》指出，林业产业是涉及国民经济一、二、三产业的复合产业群体，具有基础性、多样性、生态性、战略性。林业产业是规模最大的循环经济体，森林资源的可再生性和林产品的可降解性，为经济社会发展可持续利用森林资源展示了光明前景。2009年6月中央召开首次林业工作会议，谋划加快林业改革发展大计。温家宝总理指出：要大力发展林业产业，把兴林和富民紧密结合起来，不仅要展林木产业，还要发展林下产业，推进林业的多种经营，正确处理保护、利用和发展的关系；回良玉副总理指出：林业产业链条长，林产品多达一万多种，涉及一、二、三产业，市场成长性好，做大做强林业产业，将大大拓宽农民就业增收的空间，有力推动社会主义新农村建设。 《国家林业局关于贯彻落实中央林业工作会议精神的通知》（林办发[2009]167号）强调了要在林产品精深加工方面取得新突破。目前，我国林产品加工业在整个林业产业中占有很大比重，是林业的主导产业，人造板、家具等产品产量居世界第一，但很多产品科技含量还很低，附加值还不高。必须进一步向精深加工迈进，不断丰富加工产品种类，进一步提升林产品的档次。要大力扶持林产品加工龙头企业，加快新产品、新工艺、新设备的研究开发，不断提高林产品的附加值。为贯彻落实党中央、国务院保增长、扩内需、调结构的总体要求和党的十七届四中全会积极应对国际金融危机冲击、保持经济平稳较快发展的精神，按照中央林业工作会议要求，加快产业结构调整，推动产业升级，确保林业产业的平稳健康发展，国家林业局等五部委联合发布了《林业产业振兴规划2010—2012年》。规划指出要合理布局重大项目，按照林业区划，实行分类经营，形成优势产业和名牌产品为主体的产业带和产业集群，加强上下游产业的紧密联系，按照循环经济的模式，形成资源共享和废物循环利用的生态产业链；进一步加快人造板等可替代天然林木及木径级原木使用的林产品发展。按照《林业产业振兴规划2010—2012年》的要求和国家林业产业政策精神，沙洋海天工艺有限公司对家具市场进行了长期的追踪调研和论证，并多次对福建的很多资源密集地区进行了实地考察，并根据考察情况对本项目的产品品种及生产规模进行了充分论证。在此基础上，福建省海天工艺有限公司决定在三河市沙洋工业区建设家具产业化项目，建设年产2000套实木家具和10000套复合板家具二、投资者简介沙洋海天工艺有限公司是一家集竹木制品研发、制造、加工及林业基地种植于一体的林产品深加工实木、板式家具生产企业三、投资的必要性及经济意义（1）建设项目厂址的区位优势沙洋位于福建省中部偏北，闽江支流沙溪下游，地处东经117º32’-118º06’，北纬26º06’-26º40’，位于南平和三河市之间，东出南平至福州，西过三河至厦门，北上浙赣至京，自古即为闽西北重要商品散地。本项目位于沙洋工业区，工业区是省级五个高新区之一，是三河市与沙洋联合开发的重点建设项目。鹰厦铁路、205国道和闽江支流沙溪航道从园区外围经过；京福高速公路三河 连接线在园区西侧设有互通口；兴建中的三河沙洋机场距园区3公里；300吨级货轮可直航福州马尾港。园区交通十分方便,具有明显的区位优势。（2）响应政策，有利于保护生态环境、促进林产工业发展我国幅员辽阔，拥有960万km2的土地。2009年11月17日国新办举行新闻发布会上，国家林业局局长贾治邦公布第七次全国森林资源清查结果介绍：全国森林面积1.95亿公顷，森林覆盖率20.36%，森林蓄积137.21亿m3。人工林保存面积0.62亿hm2，蓄积量19.61亿m3，人工林面积继续保持世界首位。我国森林覆盖率只有全球平均水平的2/3，排在世界第139位。人均森林面积0.145公顷，不足世界人均占有量的1/4；人均森林蓄积10.151m3，只有世界人均占有量的1/7。因此在总量占优的情况下，我国森林覆盖率和人均森林蓄积量，与世界平均水平相比有相当大的差距，与林业发达国家相比差距更大。虽然我国森林总蓄积总量占优，但远不能满足占世界22%的人口的生产生活需要，“十二五”期间，中国商品木材的总需求量将达到3.5亿m3，而国内商品材供应仅能维持2亿m3左右，商品材供需缺口约为1.5亿m3，供需矛盾十分突出。日益增加的需求在很大程度上是一种刚性需求。近几年来，我国进口大量的木材以满足市场需求。但满足国内木材需求不可能长期依赖进口，一是各国都在不断加强对森林的保护，二是这么大的交易量世界市场难以长期承受。这种状况客观上刺激我国木材工业向着以人造板为主的木材高效利用的方向发展。充分利用林业“剩余物”、“次小薪材”等非规格和人工速生丰产商品林等资源，以人造板产品部分代替大径级木材产品，成为缓解我国森林资源不足、调整林业资源结构，并满足国民经济建设对林产品的不同需求的有效途径。人造板工业是我国木材工业综合利用、木材和节约木材资源的核心产业，是保证林业可持续发展战略的重要组成部分。合理利用森林资源，发展人造板工业具有深远意义。该项目板式家具生产综合利用了木材加工“剩余物”、林区“剩余物” 及木质废料，且因性能相近，从而有效减少森林采伐；其加工过程中产生的全部生产废料，减少了废料排放，进而保护了环境。同时，该建设项目符合国家林业建设方针，对发挥当地资源优势，增加林业活力，促进林业生态体系和产业体系的协调发展有着重要的意义。为促进林产工业的发展，国务院于2003年颁发了《中共中央国务院关于加快林业发展的决定》。为促进福建省的林产品业的发展，顺应国家发展战略，响应国务院的号召，福建省颁发了《中共福建省委、福建省人民政府关于加快林业发展建设绿色海峡西岸的决定》（闽委发[2004]8号），决定指出重点培育人造板工业，重点发展人造板二次精深加工及家具系列。2009年国务院总理温家宝在北京会见出席中央林业工作会议的全体代表时指出，要坚定不移地推进集体林权制度改革，推动我国林业更大的发展。福建是南方重点集体林区，山多林多是福建的一大特色、一大优势、一大潜力、一大支撑。林权制度改革将对福建林产工业发展起到积极促进作用。（3）有利于综合利用，并符合循环经济特征走循环经济之路是林产业工业必然选择，大力发展循环经济，建设资源节约和环境友好型社会，实现经济增长与人口资源环境相协调；坚持开发与节约并重，节约优先的方针，按照减量化、再利用、资源化原则，大力推进节能节材，加强资源综合利用，全面推进清洁生产，完善再生资源回收利用体系；建立低投入、低消耗、低排放和高效率的节约型增长模式是未来林产工业的发展之路。同钢铁、水泥、塑料相比，木材是绿色、环保、可降解的。用木材替代钢材和水泥，可极大降低单位耗能。在提倡绿色经济、低碳经济的今天，利用“三剩物”、“次小薪材”生产刨花板发展家具产业，完全符合循环经济和科学发展观的要求。该项目板式家具生产对原料要求较低，除速生丰产林材外，林区“三剩物”、“次小薪材”等非规格材及本项目家具工程锯材加工生产产生的木材加工剩余物均作为其原料。制材、家具生产过程产生的树皮、纤维、锯屑、刨花、砂光粉尘、截头可作为生产刨花板及热能车间的燃料，既消除了生产废料可能造成的环境污染，又可能部份或全部替代燃煤，从而进一步节约资源。由此可见，本家具产业化项目有较高的循环经济效益。（4）抓住机遇，提高企业竞争力，提高经济效益林业是一项重要的公益事业和基础产业，承担着生态建设和林产品供给的双重任务。在全面建设小康社会的新形势下，必须树立和落实科学发展观，坚持一手抓生态建设，一手抓产业发展，加快建设完备的森林生态体系和发达的林业产业体系。这即是经济社会可持续发展的客观要求，也是调整林业经济结构、促进农民增收致富的必然选择。 长期以来无序竞争，我国众多的家具行业企业生产规模偏小，资源浪费严重，产品技术含量低、质量差，其低廉的生产成本和产品价格严重扰乱了我国家具市场的正常运营，其盲目性和无序性对提高整个行业的产品和生产效益产生了非常不利的影响。福建省海天工艺有限公司抓住机遇发展板式家具生产项目，将构建刨花板生产、板式家具生产的林产加工产业链。项目建成后，家具产品涵盖板式家具和实木家具，产品覆盖广，具有很好的市场适应性及竞争能力；因而本项目建成后将极大提升企业的竞争力，为企业带来良好的效益。以上分析表明，福建省海天工艺有限公司产2000套实木家具、10000套板式家具生产项目，不但拥有优越的区位条件，而且技术成熟，原材料供应可靠，销售市场稳定可靠，产品大部分在国内销售，还可利用投资者已有的销售渠道，扩大生产规模，具有较好的市场潜力。此外，本项目合理利用社会资源和自然资源，符合当地政府的区域规划和工业园区产业规划要求，扩大流通，增加税收，拓宽就业，具有较为明显的经济效益和社会效益。四、研究结论1、主要经济技术指标税前年平均利润：2475万元税后年平均利润：1856万元年平均利税总额：3094万元固定资产总投资：12204万元项目总投资(含铺底流动资金)：14000万元建设工程投资总额（含流动资金)：9000万元固定资产投资利税率（税前）：25.35％固定资产投资利润率（税后）：15.21％总投资利税率（税前）：22.10％总投资利润率（税后）：13.26％全部投资回收期：税后5.26年（含建设期2.0年）计算结果表明本项目建设工程只要达到生产能力BEP：65.28％，项目可达盈亏平衡，企业就能保本经营。2、研究结论 本可研报告研究结果表明，福建省海天工艺有限公司产2000套实木家具、10000套板式家具生产项目符合国家产业政策，社会效益较好；采用的生产工艺技术成熟可靠，原材料供应及产品销售渠道顺畅，投资风险小。该项目厂址周边地理环境优越，交通极为便利，供水供电系统及其它设施有保证，具有较好的外部条件；该工程的建设不会对周边环境造成不良影响，能满足环保要求及劳动安全卫生的相关要求；从《主要技术经济指标表》分析看，本建设工程投资总额1.4亿万元，财务内部收益率达13.92%（税后），有良好的经济效益。该公司为社会提供250人的就业岗位，解决部份劳动力的就业问题，社会效益显著。因此，本项目是可行的。第二章需求分析与产品方案一、产品的特点（一）实木家具实木家具是指由天然木材制成的家具，家具表面通常能看到木材的自然纹理。现在市场上的实木家具大致可分为两类：即纯实木家具和仿实木家具。纯实木家具是指100%纯实木制成的家具，即除了五金饰件以外，家具其他部位均采用实木制成，不使用其他任何形式的人造板；仿实木家具指不是100%纯实木制成的家具，这类家具从外观上看是实木家具，木材的自然纹理、手感及色泽都跟天然实木一模一样，但实际上是实木和人造板混用的家具，即侧板，顶、底、搁板等部件采用薄木贴面的刨花板或中密度纤维板，门和抽屉则采用实木。实木家具的优点：1、天然原木材，纹理清晰自然，绿色环保；（制作工艺合格的实木家具）不含人工添加剂，没有污染隐患。2、耐用坚固。一般复合材料制作的板式家具的使用寿命只有3-5年。而实木家具的使用寿命可能达到板式家具的5倍以上。3、很多实木家具有保值功能，同时具备“木气”，使家居环境有温润的感觉，因而颇受中高档消费者欢迎。它的优点是体现自然：自然的纹理，多变的形态，家具表面一般都能看到木材美丽的花纹。4、实木家具原料来自于天然，集自然精华于一身，真实展现实木家具的独特品味：高档，厚重，将源远流长的中国传统文化与现代时尚因素相结合,融入家具的设计当中,为家具赋予新的内涵,将家具设计更加人性化,实用化,现代化,开创实木家具新风尚,引领家具新潮流。 实木家具的缺点：1、使用大量天然木材制成，而天然木材含水率高，不经过干燥处理会发生开裂、收缩、变形等质量问题，而木材的干燥工艺过程复杂，干燥成本高。2、天然木材生长缓慢，优质树种尤其缓慢，造成材料成本不断上升，直接影响家具的成本；实木家具价位较高，不适合普通消费者，特别是做工精湛的纯实木家具，从价位上看已经是名副其实的奢侈品，在某种程度上称为了身份和地位的象征。3、实木家具的样式和花纹因受木材本身制约，挑选空间相对较小；实木的材质较软，且不能经受日光曝晒，需要在家具保养上花较大力气。4、实木家具，特别是纯实木家具对工艺及材质要求很高，实木的选材、烘干、指接、拼缝等要求都很严格，如果哪道工序把关不严，轻则出现开裂、结合处松动等现象，重则整套家具变形，以至无法使用。5、大多数实木家具的组装都使用榫结构和胶粘剂，成品不能拆卸，搬运上要特别注意。（二）板式家具板式家具是指由中密度纤维板或刨花板进行表面贴面等工艺制成的家具，板式家具中有很大一部分是木纹仿真家具。目前市场上出售的一些板式家具的贴面越来越逼真，光泽度、手感等都不错，工艺精细且板材和五金配件较好的产品价格也很昂贵。板式家具是以人造板为主要基材，是板件为基本结构的拆装组合式家具，全部经表面装饰的人造板材加五金件连接而成的家具。常见的人造板材有胶合板、细木工板、刨花板、中纤板等。胶合板（夹板）常用于制作需要弯曲变形的家具；细木工板性能有时会受板芯材质影响；刨花板（MFC，又叫微粒板、蔗渣板）材质疏松，仅用于低档家具；中纤板性价比最高、最常用的是中密度纤维板（ＭＤＦ）。板式家具常见的饰面材料有薄木（俗称贴木皮）、木纹纸（俗称贴纸）、PVC胶板、聚脂漆面（俗称烤漆）等。后三种饰面通常用于中低档家具，而天然木皮饰面用于高档产品。板式家具的优点：1、充分有效利用木材、有利于环境保护。人造板以各种木材剩余物等为主要原材料，经过一定的工业加工而成，从而减少木材浪费，提高利用率，无形中保护了有限的自然资源。2、价格实惠，适合大众消费群。人造板材对原木的使用率高，因此价格要比天然木材便宜。3、板式家具在外形设计上多变化，家具的颜色和质地主要依靠贴面的效果，因此这方面的变化很多，可以给人各种不同的感受。4、不易变形，质量稳定。板材打破了木材原有的物理结构，所以在温、湿度变化较大的时候，人造板的“形变”要比实木小得多。5、拆装方便。板式家具的板块之间通常由金属五金件连接，拆装方便，既方便运输，也方便安装。板式家具的缺点：1、“非天然” ，一些板式家具因为采用的是一条条的贴面，因此花纹上会有重复感，也就缺乏自然的变化性。2、质量相对实木家具要差很多。有的板材直接贴纸，印刷的木纹常显做作；有的家具表面涂刷瓷漆，使得家具缺乏自然、温馨的美感。3、使用寿命较短，一般复合材料制作的板式家具的使用寿命只有3-5年。4、环保问题。人工板材制作时多用添加剂黏合剂，如果家具贴面、封边时没有处理好的话，人工板材制作时多用添加剂、粘合剂，封边时没有处理好的话，就会有污染隐患，危害人体健康。市面上有很多家具，打开柜子和抽屉时有强烈的刺激性气味，就是属于这类问题。二、家具市场分析预测规模化、集约化是未来林产加工产业发展的方向。木质家具生产是林产加工产业向精、深加工发展的重要组成内容。利用人造板（主要为中高密度纤维板、刨花板）生产板式家具，是木材加工向深加工、精加工方向发展的方向，是提高木材综合利用水平，增加林产品附加值，变资源优势为经济优势的重要途径。生产和使用人造板是节约和高效利用木材资源的重要途径之一，人造板制造业已经成为我国木材工业综合利用木材和节约木材资源的核心产业，人造板产业作为不可或缺的生产、生活资料，在国民经济发展和人们物质生活中起着重要的作用。在倡导健康环保生活、发有低碳经济的今天，专家预计采用人工速生林生产的实木家具业和采用健康环保基材、以简约、时尚为核心的板式家具业将成为我国低碳经济发展最具潜力的行业。1、国内家具产业发展情况我国家具行业自改革开放以来，伴随着我国经济水平的高速发展，人们生活水平的提高，特别是近十年来的高速发展，使得家具生产技术、家具产品质量及企业经营管理水平有了很大提高。2006年我国家具产业生产总值达4300亿元；2007年我国家具行业生产总值达到5400亿元。即便在2009年全球金融危机背景之下，家具行业面临成本和竞争双重压力，产值也达到了7300亿元，中国家具行业取得了不俗的业绩，中国家具行业表现出强劲的复苏势头。详见图2-1《2001-2009我国家具业产值》。 2、国内家具市场需求预测受美国次贷危机的影响，我国家具出口市场会受到一定的影响，但随着居民消费能力的增强和消费观念的转变，我国家具国内市场还有很大的发展空间。中国家具业虽然发展很快，但人均产量和消费量与世界相比还有较大差距。我国家具产值约占世界的16%，而人均消费量不足世界平均水平的20%，“十一五”期间以中国经济年均增长8%、人口增长6‰、2010年城市化率45%来计算，2010年中国城镇人口将达6.5亿，每年新增建筑面积将达到10亿平万米以上，国内家具消费将突破2000亿元人民币。进入21世纪后，我国的家具市场进一步朝多元化需求发展。据有关部门估计，今后我国每年新建的工厂、宾馆、写字楼、学校和商场所需各种家具加上更新换代的家具，每年集团消费规模大约为300多亿元。这一市场所需家具多为中高档产品。有关统计，我国现有城镇人口约3.5亿，现有家庭1.14亿户左右，我国每年基本建设竣工面积约12亿㎡，其中城镇住宅建设大约有5亿㎡，按每户100㎡计算，可以为500万户城镇居民提供住宅，也就是说，城镇中每年就有500万户住宅需要进行家具的更新和配置，如按每套家具2000元计算，这部分家庭的年均家具支出约为250亿元，中国作为一个人口大国，国内市场不仅容量巨大，而且潜力十分可观。我国现有9亿农民，2亿多农户，每年新增家庭700万户。农村人均家具消费尚不足城市人均消费的20 %，年均家具消费规模约为100多亿元，随着国家近年来对“三农”问题的重视以及相关配套政策的落实，我国农民的收入水平必然会有较大的提高，农民消费水平也会逐步提高，由于这部分人口基数大，因此其消费绝对增长额将相当可观。3、国内家具生产基地概况经过多年的努力，在我国国内己经形成几大家具生产基地，分别是以广沙为首的包括东莞、深圳、中山，以及顺德为中心的华南家具生产工业区（即珠三角经济区）；以上海市、江苏、浙江为中心的东北家具工业区；以北京、天津和唐山为中心的华北家具工业区（即环渤海经济带）；以成都为中心的本部家具产业区。现在内蒙古正以一个新型的、集生产和进口木材资源大区、产业集群区和消费大区为一体的优势基地的形象，逐步历练成为中国家具产业的第5大生产和贸易的区域。（三）产品价格分析投资生产项目产品要有足够的利润空间，才能保证稳定的市场增长、提升产品的品牌形象，但不合理定价会带来负面的影响。本项目产品销售价格定位主要考虑原辅材料成本、工资费用、设备折旧、管理费用、新产品研发费用、销售运营费用、扩大再生产投资、股东回报等因素，考虑到为尽快占领市场，尽快让项目达到设计生产规模，根据开发和销售涂料过程中积累的经验、产品的实际生产成本，确定本项目各种产品的市场销售价格。本项目产品预测销售价格一览表序号产品名称年产量（套）平均销售价格（元/套）年产值（万元）年销售收入（万元）1实木家具200020000400040002板式家具10000600060006000合计120001000010000本项目建成投产后，正常生产年份年平均销售收入10000万元。第三章产品方案及生产规模 家具是生活、工作或社会交往活动中供人们使用的一类器具与设备，伴随我国房地产市场起稳回暖和建材下乡等政策，我国家具内需市场逐步发展壮大。经过对国内外市场的调研分析，结合家具行业发展现状以及对今后一段时期家具行业发展预测，根据投资者提供的相关数据，在对投资额与生产规模的经济技术关系进行论证研究后，确定拟建的项目生产规模为年产2000套实木家具和10000套板式家具。一、产品方案1、产品方案：2000套/a实木家具、10000套/a板式家具2、产品规格执行标准：《家具柜类主要尺寸》GB/T3327-1997《家具桌、椅、凳类主要尺寸》GB/T3326-1997《家具床类主要尺寸》GB/T3328-19973、产品质量执行标准：《木家具质量检验及质量评定》QB/T1951.1-1994《刨花板》GB/T4879-1992《刨花板第1部份对所有板型的共同要求》GB/T4879.1-2003《室内装饰装修材料人造板及其制品中甲醛释放限量》GB18580-2001《装饰单板贴面人造板》GB/T15104-2006《刨切单板》GB/T13010-20064、产品类型（1）实木家具：杉木、樟木（2）板式家具：刨花板第四章工艺技术方案一、工艺技术方案的选择 （一）工艺技术方案选择的原则（1）生产工艺技术水平应能达到目前国内同行业的先进水平；（2）充分考虑节能和提高经济效益；（3）尽可能缩短建设周期，尽快取得经济效益；（4）充分利用国内先进的生产控制技术，降低建设投资。（二）家具生产工艺技术特征福建省海天工艺有限公司主要生产木制家具包括实木家具和板式家具。实木家具生产线主要由实木板方材加工工段、需油漆饰面部件加工工段、组合砂光工段组成。板式家具生产线主要由基材准备工段、贴面封边工段、钻孔工段、装配、包装工段组成。家具生产线的主要设备大部分采用机械自动化设备，自动化设备控制系统以PLC为主控器，由液晶显示器和PLC控制系统组成操作系统（三）主要生产工艺流程1、实木家具生产工艺流程包装成品油漆刮磨组装木工雕花磨砂开料烘干锯板工艺说明（1）实木板板方材加工a、配料工段符合要求的原料运入车间分类堆放，经过划线后送往圆锯机剔除结疤，开裂等缺陷，并堆成需要的长度后，送纵剖带锯机或细木工带锯机锯解成毛料后，送往机加工工段。b、机加工工段 配料工段送来的毛料在平刨上完成基准面加工，获得光洁平整的表面，根据零件规格尺寸和形状要求，然后通过压刨及铣床对毛料进行加工，获得规格尺寸。毛料经过刨削以后，其端面选用精密推台锯精截。配料工段送来的毛料，在仿形车床、铣床、镂铣机上加工成各种型面的部件。加工好部件，送往自动开桦机、自动双头桦眼机、锯铣钻三用机、机密推台锯开眼、打眼、精截后送砂光工段。c、砂光工段本工段配有多功能砂光机、振动砂光机等对部件进行砂光。（2）需油漆饰面的部件加工a、基材及薄木准各木纹印刷纸饰面板及需贴薄木的基材在板式家具生产线开料锯上进行开料及定厚砂光后再送入实木家具生产线进行加工，小幅面的板件可再经实木生产线精密推台锯锯截成规格板，板件如有型边，可在全自动仿形双立轴铣床上加工。薄木加工：外购刨切薄木在饰面前根据部件尺寸和纹理要求加工，在切皮机除去端部开裂和变色等缺陷部分，截成要求的尺寸，然后在工作台上根据设计拼花图进行拼花，再送拼缝机（缝皮机）上经行拼缝，以用于下一道工序。b、贴面封边工段需薄木贴面的板件先经过直线封边机封边后，送单面涂胶机涂胶，与拼好的薄木经人工组坯后在进行加压贴面，薄木胶贴以热压胶合为主，也可采用冷压粘合。当板件在平面上反映出曲线时，则采用曲线封边机封边，再经人工修边和修角。c、钻孔、砂光工段需钻孔的板件在两台单轴排钻进行钻孔。薄木贴面后的板件需经过一台双头宽带砂光机进行磨光处理。（3）组合、装配由实木家具生产线生产的家具零、部件在装配线进行组合装配，装配区配有气动工具及安装平台。装配好的家具送往涂装车间油漆生产线整体喷涂。2、板式家具生产工艺流程灰工（上封固底上灰打磨烧灰）木工（开料加厚排钻）领料封边（封边修边）贴面（贴纸或贴皮）油漆（底漆磨砂面漆）包装成品工艺说明 （1）基材准备工段需要开料的素板及外购的饰面板在电子开料锯上按要求的规格尺寸进行自动下料，部分小幅面的板件可用精密推台锯裁成规格板，开料后厚度公差未达到饰面加工要求的素板要经过自动宽带砂光机经行定厚砂光和精砂提高板面质量。有型边及需要铣线槽的板件在立轴铣床及镂铣机上加工。（2）贴面封边工段需要贴面的板件先涂胶组坯再加压贴面，然后进行封边，采用进口的封边机封边，以提高板材表面外观，提高档次。（3）钻孔工段钻孔工段加工质量的直接影响到产品的质量，因此选用进口三排钻。（4）装配、包装工段板式家具生产线生产的各种板件，根据需要装配五金件后，经过清洗、检验、组装，组成需要的部件包装入库。二、原材料、辅助材料和动力消耗情况本生产项目的原材料、辅助材料和动力消耗情况见表4.2-1和表4.2-2。表4.2-1主要原材料年消耗量及储存量汇总表序号原材料名称单位年耗量最大储存量储存场所备注1杉木M3880010000沙洋、将乐2樟木M336005000沙洋、将乐3刨花板M31250020000沙洋4粘胶剂t365500三河5底漆t40.06色漆t30.67树脂t1208五金t1039瓦楞纸㎡110000青纸10珍珠棉㎡110000青纸11胶带卷2500表4.2-2主要动力、燃料年消耗量序号原材料名称单位年耗量(t)备注 1水M35.4×1052电kWh4.6×107三、设备设计和选择本项目实木家具、板式家具产品的质量要求较高，设备的选型必须遵循设备性能先进、自动化程度高、满足产品工艺需求、节约能源、安全可靠、对环境污染少、维修保养简便以及备件容易解决、配件互换通用性好等原则。同时，在选型时还要有较好性价比，以最小的投资，取得最大的效益。（一）设备选型的设计要求从家具行业的现状和实际情况出发，本项目实木家具生产和板式家具生产的生产设备尽可能应用自动先进、节能减排技术，尽量选用先进、安全、环保、经济适用的设备。（二）主要生产设备及辅助装置本项目的主要生产设备及辅助装置见表4.3-1～4.3-7。表4.3-1家具生产线主要设备一览表序号设备名称机械型号单位数量备注1下轴纵锯机MJ153D台12300平刨MBL503台33400压刨MB104A台24600压刨MB106A台15合金磨刀机MF2718台16升降锯MJT233台57600带锯MJ346A台28500带锯MJ345A台29万能锯MJ143台210半自动梳齿机MXB3510台211手动五碟出榫机MD2108BB台1512台镂MXS5115A台15 134kw大镂机MX5117B台151490度推台锯MJ6132B台115600手拉锯MJ2236台416打眼机MS362台1517立式海绵轮MS362台218卧式海绵轮MM2115台219手压砂MM2115A台220直线磨刀机MM2015台121往复式裁板锯MJ6225台522活页钻孔机（活页钻）MZ4214台523数控榫头机MDK3113B台124卧式双端榫槽机（榫眼机）MS3112台525梳齿榫对接机（2.5米对接机）MH1525J台526手动直曲线封边机F-220AI台527连线排钻/套（含二台自动六排钻；二台四排钻）台228立式双轴木工铣床MX5317台529优耐特斯空压气站台130砂光机R-RP630台431砂光机R-RP1300台232全自动跑车+锯板机1050台133木工雕刻机ZMD-1315台534木工雕刻机ZMD-2025台235木工雕刻机ZMD-2015台9表4.3-3公用工程车间主要设备一览表 序号设备名称技术规格或技术参数单位数量备注1变压器12除尘器14空压机15低压配电柜66消防连锁控制柜7消防水泵18叉车19厢式货车2四、自控技术方案生产过程自动控制设计应满足先进、可靠、适用三位一体的原则，在经济、实用的原则下，力争自动控制达到较高水平。为了保证生产的正常运行，确保产品质量，降低能耗，改善操作条件和提高劳动生产效率，本项目的自控技术参照国内现有同类企业的自动化水平，结合设备运行情况，采用常规仪表、自动控制系统与就地检测相结合的方式。 第五章原料、辅助材料及能源的供应一、主要原料、辅助材料的名称、年需用量、来源及运输方式本项目所需原、辅材料有：杉木、樟木、刨花板、粘胶剂、底漆、色漆、树脂、五金、瓦楞纸、珍珠棉、胶带等。所有原、辅材料均可通过现有成熟的采购供应渠道获得，均采用汽车进行运输。本项目主要原料、辅助材料的名称、年需用量、最大储存量及储存场所见本报告表4.2。二、能源供应1、用电负荷及供电本建设项目用电由沙洋工业区高压电网提供电源，采用单回路电源专线供电。本工程一般生产用电负荷为三级，聚合反应装置、酯化反应装置的用电负荷为二级，消防设施用电负荷为二级。本项目依托工业园区高压电网直接引入厂区，采用单回路专线供电，厂区配备500kW的柴油发电机组，能够满足项目用电需求。沙洋电力电网已与全省联网，有较充足的电力资源，并配备专线向工业园区供电，电力供应充足、稳定。本项目年用电量1.3×107kWh。本项目由工业园区高压电网引入10kV专用架空线至厂区围墙外侧，然后以高压电缆埋地暗敷引入厂内变配电室。厂内10kV/0.4kV的变配电所。功率因数补偿采用低压电容器方式，电容器屏在低压配电室内与低压配电屏并列安装，功率因数补偿到0.95以上。本项目设计在厂区配置一台500kW的柴油发电机组，做为消防应急用电和生产临时用电的备用电源。消防水泵、应急照明系统、消防控制系统、自控系统和安全连锁装置按双电源供电设计。2、水源本项目生产和生活用水需要量为2.72×104t/a，由沙洋自来水公司管网提供水源。工业园区的DN400的市政供水管网已敷设到本项目用地的界区。从市政自来水管网引入两路DN150的进水管连接至厂区的环状给水管网，并引一路DN50进水管至厂区高位水塔。生产工艺用水、生活用水、消防用水和循环用水的水源全部有市政供水管网提供。 第六章建厂条件和厂址方案一、建设地点的自然条件及社会经济条件厂址地理位置沙洋位于福建省中部偏北，闽江支流沙溪下游，地处东经117º32’-118º06’，北纬26º06’-26º40’，位于南平和三河市之间，东出南平至福州，西过三河至厦门，北上浙赣至京，自古即为闽西北重要商品散地。本项目位于沙洋工业区，工业区是省级五个高新区之一，是三河市与沙洋联合开发的重点建设项目。鹰厦铁路、205国道和闽江支流沙溪航道从园区外围经过；京福高速公路三河连接线在园区西侧设有互通口；兴建中的三河沙洋机场距园区3公里；300吨级货轮可直航福州马尾港。园区交通十分方便,具有明显的区位优势。二、厂址选择的原则（1）符合所在地区、城市、乡镇、工业园区的总体规划布局。（2）节约用地，不占用良田及经济效益高的土地，并符合国家现行土地管理、环境保护、水土保持等法规有关规定。（3）有利于保护环境与景观，尽量远离风景游览区和自然保护区，不污染水源，有利于三废处理，并符合环境保护法规的规定。（4）符合安全生产法及危险化学品管理条例等有关法律、法规的规定，与周边的防火安全距离、卫生防护距离符合规范要求。（5）厂区的用地面积应满足生产工艺、消防和运输要求，并预留扩建用地。三、厂址方案厂区内各建（构）筑物的平面布置详见《厂区总平面布置图》。四、总平面布置1、总平面布置的原则本次总平面布置遵循以下原则：1）总平面布置要满足城市规划要求；2）在充分利用土地的前提下，合理布置建构筑物，保证工艺流程顺畅，避免厂区物流线路交叉迂回； 3）总平面布置要满足消防、安全、卫生、防震、防爆、运输、管线布置、绿化等要求。2、总平面布置为了满足生产的需要，总平面布置中将厂区划分为两个部分：主要生产车间位于用地的南部，办公楼布置在用地的北部。3、厂区道路及出入口（1）厂区沿生产车间四周布置环形通道，满足物料运输及消防要求，厂区内部道路路面宽度为6m～9m。（2）厂区共设有2个出入口，物流出入口布置在厂区的东侧；人流出入口设1个，位于厂区的北侧中部。四、绿化布置绿化设计以下列地段为重点：厂前区、沿厂区干道的两侧；根据工厂绿化的需求，以乔灌木、花草、水体、雕塑小品等的合理布局，创造一个环境舒适、景观优美的现代化厂区环境；在绿化布置上，通过绿化在点、线、面上的变化，达到绿化效果的丰富多彩。厂区绿化不仅具有改善厂区面貌、美化环境的作用，而且是环境保护的一项重要手段，所以绿化设计中除了考虑绿化的美化作用外，还着重考虑了绿化的环保作用：在厂区道路两侧栽植大树冠行道树，以达良好的遮荫作用及阻隔厂内外粉尘、噪音等的相互影响。树种选择以适合当地生长为主，根据不同的种植地、不同的功能要求选择，不同树高、各异树冠、常绿落叶、形形色色叶状的搭配，编织一幅四季景色各异、赏心悦目的厂区景观。厂区围墙是环境美化亮化的重点,沿园区道路的围墙均作透空处理。为美化厂区夜景，对厂区围墙、出入口及重点绿地均作亮化处理。第七章生态环境影响分析、消防及节能一、生态环境影响分析（一）项目建设施工过程中的环境影响分析及其防治措施该项目施工期主要的环境问题是项目建设施工过程产生的噪声和粉尘、建筑垃圾、土方阶段的水土流失对周围环境的影响。 1噪声：施工期间的噪声源主要是施工现场各类机械设备作业产生的噪声、运输车辆造成的交通噪声、以及各建筑物装修作业的噪声，是施工工地最严重的扰民污染因素。因此要严格遵守施工管理有关规定，加强对施工噪声治理，在施工场地周围设置围墙；选用高效低噪声施工机械，加强机械设备的维护，保证施工机械设备在良好的状态下运行；合理安排施工工序，尽量避免在夜间施工，并尽可能加快施工进度，缩短施工影响时间。2粉尘：主要是在开挖基础、回填泥土以及建筑材料运输、装卸、加工过程中产生，将直接危害施工工人及周边居民的身体健康。因此要文明施工、清洁运输，严格限制车辆承载量，避免超载时沙土洒漏造成二次扬尘污染；运输车辆进入施工场地应低速行驶，或限速行驶，减少扬尘量；避免起尘材料露天堆放，多尘材料应采用有效覆盖措施；在干燥、大风季节，施工场地应不定期喷洒水雾，减少粉尘飞扬。3建筑垃圾：主要是工地上的建筑废弃物和施工工人的生活垃圾。因此应定点放置并组织专门人员管理，及时清运，保持工地的环境卫生，避免造成二次污染。4污水：施工期间的污水主要来源于降水对挖沟、填土、建筑材料、建筑废弃物等的冲刷，混凝土养护等用水对周边环境及水域影响。因此要做好工地污水的导流排放，对需外排的污水应进行隔渣沉淀，去掉其中的漂游物，减少泥沙含量，选好排放去向。（二）项目运营过程中的环境影响分析及其防治措施该项目运营期主要的环境问题是工业粉尘、固体废弃物、机械噪声以及职工生活污水等对周围环境的影响。1粉尘：项目在板材开料、砂光工序中均会有粉尘排放。建议拟建单位在推台锯、自动电脑开料锯、砂光机等产生粉尘量较多的机械设备旁均配备袋式除尘装置，将粉尘引风汇集到袋式除尘器进行除尘处理（粉尘去除率可达到99%），达到生产场地基本无粉尘污染。2机械噪声：项目噪声主要来源于开料锯、推台锯、铰链钻、砂光机和风机等机械设备运行产生的噪声。因此要加强噪声污染治理，在生产过程中要采取切实可行的综合消声、隔音措施来治理噪声污染，确保厂界噪声达到GB12348-90《工业企业厂界噪声标准》Ⅱ类标准。3废水：项目无生产废水排放，主要外排的是职工的生活污水，生活污水日排放量按给水量的80%计约12.8m3/d。建议采用“隐化池+SBR” 工艺处理。项目废水经该工艺处理后可达到GB8978-1996《污水综合排放标准》表4二级标准，废水达标排放对纳污水体九十九湾水质影响不大。4固体废弃物：拟建项目固废主要是板材在裁边、钻孔、铣型等生产过程中产生的边角料及袋式除尘器收集木屑粉尘，自动喷漆生产线产生的漆膜（渣），锅炉灰渣以及职工生活垃圾。应采取以下措施妥善处理——木屑粉尘、边角料收集后送回锅炉房作燃料；锅炉灰渣作农肥返田；漆膜（渣）拟交有资质单位处理；职工生活垃圾集中收集由环卫部门统一处理。从而避免对周围环境造成二次污染。二、消防该项目应对消防工作予以充分的重视。项目总平面布置满足国家《建筑设计防火规范》和其他相关防火规范的要求，各功能区所有建筑构件满足其耐火等级要求。在显要位置配设消火栓，室内配备足够的灭火器材。建筑物设有防雷装置，以防雷击。三、节能该项目投入使用后影响能源消耗的主要有机械生产设备、厂区的照明设施及空调用电，以及建筑物的设计、选材对耗能的影响。该项目节能主要采取以下措施：⑴选用节能型的电力变压器；⑵配备电容补偿装置，减少无功损耗，提高功率因数；⑶选用节能高效的用电设备以及高效节能照明灯具等；⑷影响工程能耗的水、风、电等设备、设施均选用节能型的产品；⑸所选用的工程建筑材料其热工性能应满足节能要求；外窗选用密封性能优良的铝合金；建筑设计时应尽量避免采用玻璃幕墙；⑹项目投入使用后，主办单位应加强节能宣传教育工作，提高工作人员节约用水、用电的意识。第八章企业组织和劳动定员一、企业体制及组织机构福建省海天工艺有限公司是姜林、姜秋兰等投资创办的一家大型家居生产企业，属有限责任公司，实行董事长领导下的总经理负责制。 公司管理机构以精简、高效和强执行力为原则。根据本项目的特点确定采用直线职能制管理体制。公司设立总经理1人、副总经理3人，公司下设财务部、供应部、人事行政部、质量部、技术部和生产部。总经理为公司的法定代表人，总经理负责公司全面日常工作，其他管理人员、操作人员由副总经理负责招聘。公司机构设置如下图所示。董事长总经理副总经理副总经理副总经理人事行政部生产部质量部技术部财务部供应部图12-1公司组织机构图 二、生产班制和定员（一）、生产班制和定员公司公司管理机构以精简、高效和强执行力为原则。按职能分工设立职能部门，生产车间按工序设置岗位；依据各部门、各车间工段的工作分工和劳动强度，确定劳动定员和组织生产。车间生产采用单班运转工作制，每班工作时间8小时，年工作日300天。公司管理及后勤部门每星期上班5.5天，每天工作8小时。公司劳动定员245人，其中生产人员132人，占全厂总人数的53.88%,管理技术人员113人，占全厂总人数的46.12%。（二）、公司员工来源与培训公司领导人员、部门负责人员和车间管理人员要求中专以上学历且专业相近或从事工作经历相近，具有丰富的生产管理经验；工程技术人员要求大专以上学历，专业对口，有相应的工作经验；一般性操作工人面向社会招用素质较好的青年，经岗位培训，考试合格后录用；对于一些技术要求较高的岗位作业人员则需要从专业学校招收。所有新进车间的人员都必须进行“公司、车间、班组的三级教育”，由工程技术人员进行理论、技术规程、岗位责任培训，组织模拟生产，考核合格后上岗。厂内机动车辆驾驶员、电工、焊工、锅炉工以及危化品操作工、仓管员、押运员、运输车辆驾驶员等特种操作人员必须取得相关部门颁发的《特种作业操作证》，方可上岗作业。总经理、副总经理（分管生产）和专职安全生产管理人员应参加安监部门组织的安全管理学习培训，分别取得危险化学品生产经营单位主要负责人、安全生产管理人员的《安全资格证》。三、人员培训计划1、总经理、副总经理（分管生产）和专职安全生产管理人员应参加安监部组织的学习培训，分别取得危险化学品生产经营单位主要负责人、安全生产管理人员的《安全资格证》。2、新工人进厂，须经三级安全教育培训，由分管生产安全的副总经理组织厂级安全生产技术培训，由车间或工段的主任、安全员组织进行车间现场安全生产培训，由班组长、安全管理人员进行岗位操作、安全注意事项等内容安全教育培训。 3、厂内机动车辆驾驶员、电工、焊工、锅炉工及危化品操作工、仓管员、押运员、运输车辆驾驶员等特种操作人员必须取得相关部门颁发的《特种作业操作证》，方可上岗作业。第九章项目管理与实施规划一、项目管理机构本项目实施后要根据现代企业制度，以提高劳动生产率为组织原则，建立新的符合现代企业制度的组织管理体制。由董事会聘任总经理，由总经理负责公司日常管理工作，统一管理公司人、财、物，对企业实行目标管理责任制。该项目建设期间要成立项目建设领导小组，由主管领导任组长，下设办公室，直接对项目法人负责，以确保项目高质量、高标准、按进度计划安排完成筹建工作。1、项目实施严格按照项目法人制、施工招标制和质量管理责任制的原则进行管理。2、实行工厂质量终身负责制。对项目建设工程质量负主要责任的领导，对参建单位的领导和直接负责人，实行工程质量终身追究制度。3、实行工程监理制。项目建设过程中，聘请有资格的监理单位和人员，对项目建设进行监理，抓好工程进度，提高工程质量，降低建设成本。4、严格按照基本建设程序办事。建设过程中，接受建设、环保、消防、安全、审计等部门和社会舆论的监督，建成后按照有关规定进行严格的竣工验收。5、严格项目资金管理。对项目实行专帐管理、专款专用，严禁挪用和挤占。二、工程建设周期根据本项目所在沙洋武安镇工业区区提供建设用地现状和市政配套设施情况，以及本项目业主的投资策划，拟定福建省海天工艺有限公司年产2000套实木家具、10000套板式家具生产建设项目的建设期为两年。三、实施进度本建设工程实施安排主要包括：准备工作、勘察设计、施工阶段、竣工验收四个阶段。准备工作包括：编报项目建议书及批复，编制可行性研究报告及评估、论证、批复、批准设计资料等；勘察设计包括：厂区测量勘察、初步设计及审批、施工图设计等；施工阶段包括：标准设备采购、非标设备设计与制造、落实协作关系、土建施工、设备安装与调试等；竣工验收包括：试运转、试生产、交工验收。 为加快建设进度缩短建设周期，各阶段工作尽量提前准备，允许有一定程度的交叉，如在施工设计阶段可以进行技术培训、设备选型与定货，土建施工末期可以进行设备安装等。本建设项目工程实施进度主要内容有投资决策与征地、项目设立前期审批工作、建设工程设计与施工、设备安装与调试、试生产、竣工验收、申办生产许可证等。本建设项目工程的具体实施进度计划如下。表13-1工程项目实施进度计划表序号项目内容实施时间1项目立项与审批2011.1-2011.42环境影响评价与许可审批2011.2-2011.53征地勘探与平整2011.2-2011.44项目可行性研究2011.2-2011-55建设工程设计与审查2011.3-2011.96建设工程施工2011.3-2012.37设备安装与调试2012.1-2012.78试生产与验收评价2012.6-2012.109项目竣工验收2012.9-2012.12 表13-2工程项目实施进度图示表序号时间项目名称201120121234567891011121234567891011121项目立项与审批2环境影响评价与审批3征地勘探与平整4项目可行性研究5建设工程设计与审查6建设工程施工7设备安装与调试8试生产与验收评价9项目竣工验收101112 第十章投资估算与资金筹措一、投资估算的依据：本项目固定资产投资估算编制依据各专业提供的设备表、材料表、建构筑物一览表、市场询价，以及《福建省建筑和装饰工程综合基价（2002）》及人工费调整表、《全国统一安装工程预算定额》、国石化规发（1999）195号《化工建设项目可行性研究投资估算编制办法》、国石化规发（2000)412号《化工投资项目经济评价参数》、国家计委和建设部发布的发改投资[2006]1325号《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》等进行编制。二、建设投资估算项目建设投资由工程费用、工程建设其他费用和预备费构成。（一）、工程费用工程费用包括建筑工程费和设备工程费，经估算，项目工程费用为10878万元。1、建筑工程费建筑工程费估算采用单位建筑工程投资估算法，即以单位建筑工程量投资乘以建筑工程总量计算。该项目属于新建项目，总建筑面积54982平方米。经估算，土建工程费用为8372万元。如下表：序号建筑内容单位建筑面积单位造价（元/平）工程造价（万元）1厂房一平方米681012008172厂房二平方米68101200817 3厂房三平方米681012008174厂房四平方米681012008175厂房五平方米50012006006厂房六平方米50012006007综合楼平方米17012150025528办公楼平方米436615006559职工宿舍平方米5364130069710工程费用合计5498283722、设备购置及安装费（1）新设备购置经估算，该项目新购置设备费用为1860万元，详见下表：项目设备购置费用明细表单位：万元序号设备名称机械型号单位数量金额1下轴纵锯机MJ153D台1132300平刨MBL503台393400压刨MB104A台264600压刨MB106A台135合金磨刀机MF2718台146升降锯MJT233台567600带锯MJ346A台238500带锯MJ345A台249万能锯MJ143台2410半自动梳齿机MXB3510台29 11手动五碟出榫机MD2108BB台152512台镂MXS5115A台153134kw大镂机MX5117B台15501490度推台锯MJ6132B台1815600手拉锯MJ2236台41016打眼机MS362台152617立式海绵轮MS362台2418卧式海绵轮MM2115台2419手压砂MM2115A台2620直线磨刀机MM2015台1321往复式裁板锯MJ6225台51022活页钻孔机（活页钻）MZ4214台51023数控榫头机MDK3113B台1324卧式双端榫槽机（榫眼机）MS3112台550MH1525J台550 25梳齿榫对接机（2.5米对接机）26手动直曲线封边机F-220AI台56927连线排钻/套（含二台自动六排钻；二台四排钻）台23428立式双轴木工铣床MX5317台52529优耐特斯空压气站台11630砂光机R-RP630台48031砂光机R-RP1300台24032全自动跑车+锯板机1050台13033木工雕刻机ZMD-1315台2161334木工雕刻机ZMD-2025台1236035木工雕刻机ZMD-2015台9270设备安装费按设备购置费的10％估算，为186万元。新设备购置及安装费合计为2046万元。（2）公用工程设备项目将购置变配电站、空压站、热交换站、信息系统等设备设施，经估算，设备购置及安装费总计为460万元。综上，项目设备工程费用总计为2506万元。（二）、工程建设其他费用 经估算，该项目的工程建设其他费用为1086万元，详见下表：工程建设其他费用明细表序号费用名称计算依据费率或标准费用合计（万元）1土地使用费含于搬迁补偿中6282勘察费建筑工程费0.5%423工程设计费建筑工程费1.5%1264建设单位管理费建筑工程费1.5%1265工程监理费建筑工程费1%846试车费建筑工程费80工程建设其他费合计1086（三）、预备费估算考虑项目实施过程中的不定因素影响，需估算一定的基本预备费。工程基本预备费以建筑工程费、设备及工器具购置及安装费及工程建设其他费用之和的2%估算，为240万元。根据国家计委1999年发布《国家计委关于加强对基本建设大中型项目概算中“涨价预备费”管理有关问题的通知》(计投资1340号文件)的规定，由于近年来我国物价趋于平稳，在编制基本建设大中型项目初步设计概算中，投资价格指数按零计算，可不考虑涨价预备费。项目预备费为240万元。（四）、建设投资估算综上，该项目建设投资为12204万元。固定资产投资=建筑工程投资＋设备购置投资+工程建设其他费用+预备费＝8372+2506+1086+240＝12204（万元） 表15-5建设项目固定资产投资估算表序号费用名称计算依据费率备注费用(万元)1建筑工程投资83722设备购置投资25063工程建设其他费用10864预备费240合计12204三、总投资估算（一）建设期利息项目建设期申请银行贷款5000万元，贷款利息5.47％，建设期利息支出为270万元。（二）流动资金估算项目流动资金估算采用分项详细估算法，对构成流动资金的各项流动资产和流动负债分别估算。经对存货、现金、应收帐款、应付帐款四项内容进行估算，项目运营需要流动资金1400万元，铺底流动资金按30％计算，项目铺底流动资金为126万元，共需要流动资金1526万元。（三）项目建设总投资项目建设总投资=建设投资+建设期利息+流动资金=12204万元+270万元+1526万元=14000万元四、资金筹措与使用计划（一）资金筹措方案本项目资金筹措主要通过自筹资金和申请银行贷款二种渠道，其中自筹资金为9000万元,占项目总投资的64.29%；申请银行贷款5000万元，占项目投入总资金的35.71%。（二）投资使用计划项目建设期2年，全部建设投资（不含建设期利息）在建设期内投入使用，第一年投入8000万元，第二年投入4000万元。流动资金分别在经营期第一年投入1500万元，第二年投入500万元。 第十一章财务效益分析一、财务评价基础数据与参数选取（一）财务评价依据《项目经济评价方法与参数》第三版《投资项目可行性研究指南》的有关规定项目单位提供的有关基础资料。（二）财务评价基础数据与参数选取1、计算期与生产负荷本项目建设期两年，生产期6年，计算期8年。第一年试生产的生产负荷80%，第二年起生产负荷达到设计产能100％。2、财务基准收益率设定根据银行长期贷款利率和投资人预期,设定财务基准收益率为12%。3、银行贷款利率银行5年期开发贷款有效年利率:5.47%4、税金增值税税率：17%城市维护建设率：5%（以增值税为税基）教育费附加：4%（以增值税为税基）所得税：25%。二、销售收入及销售税金估算项目完成后，达产年设计生产能力为实木家具2000套，板式家具10000套，年销售收入达到6400万元。详见下表：序号产品名称单位设计产量单价（元/）销售收入（万元）1实木家具套20002000040002板式家具套10000600060003合计10000年增值税为400万元，营业税金及附加为40万元。项目逐年销售收入及税金估算表 项目201320142015201620172018合计销售收入8000100001000010000100001000058000增值税3204004004004004002320城建税、教育费附加324040404040232三、成本费用估算（一）、单位成本根据公司以往经营经验并结合行业特点，项目产品单位成本统计如下表：产品名称单位成本合计原材料能源及动力人工费用其他费用实木家具160001200050020001500板式家具36002500200500400合计（二）、项目总成本根据上表，计算本项目产品的生产成本如下表：项目产品生产成本表产品名称产量原辅材料能源及动力人工费用其他费用实木家具20002400100400300板式家具100002500200500400合计4900300900700 1、原、辅材料成本项目达产年原、辅材料成本总计为4900万元。2、燃料动力费项目达产年燃料及动力费估算为300万元。3、工资与福利费本项目达产年需要职工总人数为250人，人均月工资按3000元计算(含福利费)，则项目年工资与福利费估算为900万元。4、折旧费项目固定资产原值10900万元，其中，建（构）筑物原值8400万元，设备原值2500万元。固定资产折旧年限：建（构）筑物平均20年，设备平均10年。固定资产净残值率取5%。采取直线法计提，经估算，年折旧费为590万元。5、摊销费项目无无形资产，递延资产为60万元，主要为试车费。递延资产摊销年限5年，年摊消费为12万元。6、修理费修理费按固定资产原值的10%计提，年修理费用为80万元。7、财务费用项目建设期贷款5000万元，其中经营期第一年需发生12个月的贷款利息计270万元。8、其他费用项目各年其他费用包括制造费用、销售费用、管理费用等估算为348万元。9、总成本费用综上，项目达产年总成本费用估算为7400万元。10、经营成本项目达产年经营成本=总成本费用-折旧-摊销-财务费用估算为6800万元。四、财务评价（一、）财务盈利能力分析 利润总额为销售收入扣除总成本费用和销售税金及附加后的余额，所得税按利润总额的25%计算。201320142015201620172018合计销售收入8000100001000010000100001000058000总成本59527440744074407440744043152利润20482560256025602560256014848所得税5126406406406406403712税后利润15361920192019201920192011136未分配利润13821728172817281728172810022通过损益和利润分配表(附表7)计算得出：1、在整个经营期内，获利润总额14848万元，平均年获利润总额2475万元；2、在整个经营期内，共实现所得税3712万元,平均年实现所得税额619万元；3、扣除所得税（25%）后，共实现税后利润为11136万元，平均年获税后利润1856万元。4、税后利润额在按10%的比例提取盈余公积金即为可供分配利润。在整个经营期内，累计未分配利润为10022万元，平均每年未分配利润1670万元。（二）财务评价指标 1、投资利润率投资利润率（税前）＝税前利润总额÷项目总投资＝2475÷14000＝17.68％投资净利润率（税后）＝税后利润总额÷项目总投资＝1856÷14000＝13.26％2、项目财务内部收益率、财务净现值及投资回收期根据项目的财务现金流量状况计算可知：指标内部收益率FIRR（%）财务净现值FNPV（万元）投资回收期Pt(年)税前18.67%26965.93(含建设期)4.68税后13.92%22817.13(含建设期)5.26经测算表明,项目的税前、税后内部收益率均高于基准折现率12%，财务净现值均大于零，包括建设期在内的投资回收期为4.68年（税前），说明本项目有较强的盈利能力。项目投资利润率和投资利税率指标测算表明,项目不仅可以给投资人带来较高的收益,而且还可为国家创造高额的税收。项目财务上是可行的。五、不确定性分析（一）盈亏平衡分析（年均）BEP（c）＝≈65.28%BEP（销售收入）=年均销售收入×BEP（c）＝10000万元×65.28%≈6528万元 计算结果表明，项目盈亏平衡点适中，说明项目生产经营能力只要达到设计能力的65.28%，年销售收入达到6528万元时，就可以盈亏平衡，达到保本经营。（二）敏感性分析财务评价以基本数据为基础，具有不确定性。对财务基本数据中的销售收入（产量或价格）、经营成本、建设投资三项因素分别作出不利于企业效益的增加或降低5%幅度的变化，以判断其单因素变化对财务评价指标的敏感程度。敏感性分析详见下表。敏感性分析表序号不确定因素变化率（%）IRR（%）敏感系数基本方案13.92%1销售收入+5%15.2%1.120-5%12.12%1.182经营成本+5%11.24%1.05-5%14.87%1.043建设投资+5%10.85%0.98-5%13.01%0.97从中可以看出：销售收入及经营成本均为最敏感因素，其在5％内的变化将对项目经营产生较大影响，建设投资为不敏感因素。通过盈亏平衡分析和敏感性分析，说明该项目盈亏平衡点较为适中；当三种不确定因素变化幅度为5%时（向不利于经济效益方向变化），财务内部收益率等指标仍然优于基准值要求，说明该项目具有一定的抗风险能力，但要注意控制成本和提高销售收入。 第十一章结论与建议本生产建设项目工程的全部投资财务内部收益率（税后）13.92％，超过设定的预期收益率12％；年均税后利润总额1856万元，年均利税总额3094万元；固定资产总投资利润率（税后）20.28％，总投资利税率（税后）13.26％，投资回收期税后5.26年（含建设期2.0年）。本建设工程项目敏感性分析和盈亏平衡分析表明，本项目具有较强的抗风险能力。因此，本项目工程生产建设项目是可行的。'