白酒灌装生产线项目可行性研究报告 54页

'第一章　总　论1.1　项目背景与概况1.1.1　项目名称年产5000T白酒勾灌装生产线建设项目1.1.2　项目承办单位概况1　项目承办单位：河南省中阿酒业有限公司2法人代表：申桂兰3项目承办单位概况：河南省中阿酒业有限公司,位于鹤壁市淇县工业路西段南四井，是由申桂兰投资兴办的以生产、销售和经营白酒为主的民营企业。近年来，该公司在河南省内黄县承包经营一家白酒生产企业，并与四川古蔺多家白酒生产企业保持有良好的合作关系，为本项目的建设提供了一定的条件。1.1.3可行性研究报告研究范围根据国家法律、法规、产业政策：①对项目提出的背景、市场前景、建设规模及建厂条件进行分析论证。②对项目产品进行产品方案和产品技术水平分析论证，通过与当前国内外的先进技术和设备进行比选，确定先进合理的工艺方案和设备选型。③初步确定了建设项目的建筑结构形式、给排水、电气自控的方案和节能措施。④54 对项目的实施条件、厂址、原料供应、交通条件、环境保护、劳动安全卫生及消防等进行可行性研究。⑤对项目的总投资、成本进行估算，对项目的经济效益进行分析，通过对成本、效益和投资回收情况的分析进行财务经济评价。1.1.4　可行性研究报告编制依据（1）QBJS5-2005《轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》。（2）国家发改委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）。（3）建设单位提供的有关基础资料及现行有关技术经济规范。1.1.5　项目提出的理由与过程近年来，中阿酒业有限公司在河南省内黄县承包经营一家白酒生产企业，并与四川古蔺多家白酒生产企业保持有良好的合作关系,在当地及河南白酒市场占领了一席之地，取得了较好的经济效益。为充分利用当前的销售渠道和与四川古蔺的良好合作关系，进一步扩大市场占有份额，提高企业经济效益，在当地政府的指导下，公司决定建设一条年产5000吨的白酒勾兑灌装生产线。1.2　研究工作概况1.2.1　研究工作概况54 根据国家和当地法规、产业政策，对项目提出的背景、市场前景和建设意义进行分析，提出了项目的产品方案和建设规模，对建厂条件、原材料供应和产品技术水平进行分析论证。对项目通过与当前国内外的先进技术和设备进行比选，确定先进合理的工艺方案和设备选型。初步确定了建设项目的建筑结构形式、给排水、电气、供热工程的方案和节能措施。提出了企业组织与劳动定员和项目实施进度建议对项目的实施条件、厂址、能源供应、交通运输、环境保护、劳动安全卫生及消防等进行可行性研究。对项目的总投资、成本进行估算，对项目的经济效益进行分析，通过对成本、效益和投资回收情况的分析进行财务经济评价。1.2.2项目建设地点和建设目标1拟建地点项目拟建地点位于淇县工业路西段路北南四井。该地块为南四井村的山前荒地，已与村委会签订租赁经营协议。拟建地点交通便利，厂前由工业路与107国道、京珠高速公路等相连，距县城5公里、距省会郑州130公里。另外，该厂区地势较为平坦，无地面附着物，有利于工程施工。2建设规模与目标新增建筑面积13300平方米，以四川古蔺原酒为主要原料，实现年产优质白酒5000吨/年的建设规模。1.3　研究结论1.3.1　推荐方案　　1　推荐方案主要内容的论证结论（1）市场预测我国白酒消费量比较稳定，全国总产量在400多万吨54 ，随着各种小企业的退出，区域名牌白酒企业的销售量在逐步提高。四川古蔺的系列白酒在淇县以及河南有稳定的销售渠道和忠诚的销售代理商，随着产品质量和知名度的提高，销售渠道得到不断扩大。本项目将利用古蔺相关企业品牌，在产品销售和宣传方面进行投资，在做好本地市场的同时，依靠已建立的销售网络，继续扩大全国各地市场，通过销售促进市场占有率的提高，确保项目建成后销售量的稳步提高。白酒是我国居民日常生活的常备品，宴席上的必备品，过节礼物的首选品，婚礼庆典的助兴品，所以，本项目白酒销售主要针对国内市场。（2）建设规模与产品方案建设规模：年勾兑优质白酒5000吨/年。产品方案：38度白酒（500ml装）2000吨，45度白酒（500ml装）3000吨。（3）厂（场）址选择项目拟建地点位于淇县工业路西段南四井,厂区占地面积65亩。（4）　项目投入总资金及资金筹措①项目总投资7644万元。其中建设投资6144万元（包括建设期利息130万元），流动资金1500万元。②资金筹措：在建设投资万元6144中，企业自筹2144万元，申请贷款4000万元。在流动资金1500万元中，企业自筹600万元，贷款900万元。（5）　经济效益和社会效益54 经测算，本项目建成投产后，正常年销售收入为19200万元，正常生产年份利润总额1631.5万元，利税总额6876.4万元（含增值税1300.8万元）。经济效益十分可观。1.3.2　研究结论本项目建设完全按照国家安全生产标准、环保生产标准、节能生产标准进行，并在成熟的工艺技术基础上，进一步实现了科技、装备水平的升级。项目市场前景良好，经济效益显著，项目是可行性的。该项目实施后，对实现中阿酒业公司的健康、持续发展，促进当地经济的发展将具有十分重要的作用。54 第二章　市场预测2.1　产品市场现状近年来白酒行业发展较好，白酒产量、销售收入、利税总额都有不同程度的增长。产业结构得到进一步调整，生产总量持续增加；产品质量普遍提高，名优品牌倍受青睐；区域品牌优势表现明显，企业利润不断攀升。从总体情况来看，2010年规模以上白酒企业完成产量397.08万千升，同比增长了18.2％；实现利润100.2亿元，同比增长了25.39％；上缴税金139.7亿元，同比增长了18.4％。这是我国规模以上白酒企业产量继2009年开始实现回升的再提高，说明白酒行业经过几年的结构调整和产品优化，取得了明显的成效；理性组织生产得到了广泛重视，行业经济形势进一步好转。从区域表现看，2010年全国白酒企业实现销售收入971.4亿元.同比增长31.08％；其中10个省销售收入超过20亿元：四川342.52亿元，同比增长29.20％；山东140.2亿元，同比增长33.22％；安徽66.78亿元，同比增长19.08％；贵州66.04亿元，同比增长36.53％；河南52亿元，同比增长37.94％；江苏46.39亿元，同比增长36.93％；湖北41.56亿元，同比增长72.6％；内蒙古27.84亿元，同比增长41.12％；山西27.11亿元，同比增长23.57％；河北20.65亿元，同比增长25.82％。54 除上海、湖南、海南、甘肃4省市出现负增长外，全国其他地区白酒企业销售收入均有不同程度的上升。这说明规模以上白酒企业在掌握消费心理、捕捉市场需求、优化产品结构、注重营销方式、开发区域市场、生产行销对路的白酒产品等方面更加理性和成熟。从企业经济效益来看，全国白酒骨干企业依然主导行业发展，并取得了良好的经济效益，行业排名前5O家企业，销售收入为641.78亿元，占行业总销售收入66.07％；税金总额99.93亿元，占全行业71.53％；利润总额88.12亿元，占全行业87.94％。利润总额超亿元企业10家，分别是五粮液、茅台、泸州、剑南春、杏花村、全兴、河套、伊力特、枝江、口子窖。这10家企业利润总额合计72．62亿元，占全行业规模似上企业利润总额82.41％，是白酒企业的中坚力量。同时,我国白酒企业数从1989年的3.7万家减少至去年的1.8万家。在品牌建设方面，白酒行业依靠品牌制胜的进程正在加快，优胜劣汰步伐提速，国家名酒竞争优势更加凸现，地方名牌产品市场份额逐渐提升；企业广泛注重产品的品牌效应，充分利用各种形式提升品牌的知名度和影响力，“驰名商标”、“中华老字号”等不同形式的白酒品牌屡屡产生，引起了社会各界对白酒行业的广泛关注，也提升了消费者对白酒的信任度。综上所述，河南省白酒产销量居全国前列，但销售收入、利税不处在前列。说明河南省在中、高档白酒领域还有很大的发展空间，还缺乏优势品牌的示范效应。针对这种状况，本项目拟调整产品结构，加大中、高档白酒的产量，营造白酒行业的强势区域品牌。2.2　产品市场前景54 中国白酒是蕴涵着浓厚的中国文化的产品。在人们日常消费中具有着不可替代性的产品。中国白酒行业发展到现在，已经具备了相当的规模。自2000年以来，白酒行业开始出现向规模企业集中的趋势，在2006年白酒产量恢复性增长的基础上，2007年白酒行业继续保持良好的增长势头。粮食类白酒和薯类白酒统一20％的消费税(减少5％)的政策调整也将进一步鼓励中高档白酒企业的发展。1白酒是重要的嗜好品。白酒的魅力就在于是白酒的功能主要是增加血液循环,让血管扩张,使人处于无氧运动状态,减少血脂沉积于血管管壁,调节生活气氛和情绪,使人精神放松,身体有温暖而舒畅的感觉,容易消除疲劳,满足社交需要,以及满足人们寻求刺激的心理,所以，我国人民十分嗜好白酒。据调查，全国有13％的人生活中离不开白酒，也就是１亿人对白酒嗜好。在我国有99％的男性有饮用白酒的历史，有75％的男性经常饮用白酒。在女性中大约有67％有饮用白酒的历史，其中有20％的女性能接受白酒。因此，在我国白酒的销售量一直很大。2白酒是很好的寄托品。白酒是人们情感传递的载体。现代社会，白酒的寄托性主要表现在情感的联系和交流。业务洽谈、友好往来、观光旅游、晋职发奖等，这诸多的社会交往，无论是初次加深感情，还是友情巩固，利用酒为媒介都是一种简便易行，而且成效很大的联谊方式。有人调查，在城市中，为了上述应酬而喝白酒的人占46％，位居榜首。可见，白酒在人们的日常生活中扮演着重要的角色，市场潜力巨大。3健康饮酒理念的形成。随着人民生活水平的提高和人们健康意识的形成，白酒的54 消费逐渐成熟和理性。消费者对白酒需求发生了根本性的变化，即从过去的盲目、跟风的感性消费转变为健康饮酒的理性消费，讲究白酒的品质和品位。于是，有着一定品牌知名度、美誉度和产品质量信得过的名优酒，成为消费者的首选。市场前景看好。4合理的营销模式。随着白酒市场竞争愈来愈激烈和理性消费的回归，在市场运作上，应越来越注重培育忠诚顾客和增加产品的消费附加值，不简单依靠广告轰炸式的营销方式扩大销量，而是不断研究消费需求和细分市场，找准自己的目标消费者，并采取投其所好的营销策略和方法，满足目标消费者追求健康、追求品质的潜在需求，培育和建立了更为广泛的品牌忠诚顾客群。5深厚的酒文化基础。在中国，白酒的产品文化色彩博大精深来形容。几千年的酒文化渗透已经使白酒所代表的中国酒文化在世俗生活、政治军事、科技文化等方方面面、各行各业都打下了深刻的烙印。白酒文化所涉及的内容繁多，这是白酒业的一个竞争优势，这是几千年的中国酒文化自然而然积淀形成的：一方面，白酒文化与各个领域文化、地域文化、行业文化以及各种特色文化有紧密联系；另一方面，白酒文化也是它们的精华反映。可以说白酒文化与它们的联系程度越强，反映的内容越多，白酒的文化生命力也就越强。酒存在的价值不单单是能够饮用，真正支撑酒产品恒久生命力的是它背后源远流长的文化意蕴和具有的人文精神，千年传承的不仅是精湛的技艺，更有灿烂辉煌的文明。深厚的白酒文化将促使白酒产业成为我国的常青产业。2.3　产品目标市场分析54 近几年白酒竞争进入到了一个新的高度，各种费用不断攀升，市场准入门槛继续提高，每一个品牌都充满了诸多的不确定性，成功几率大大降低。此时．任何企业都不可能全面撒网、全面攻击，品牌的区域化操作成为行业共识。中阿酒业公司起步较晚，企业不可能进行大面积操作，因此只能选择有地利人和优势的本地市场。因此，中阿公司应正确处理好省内市场与省外市场的关系问题，适应市场变化，找准定位，把开拓巩固当地市场作为发展的立足点。在开拓省内市场的同时，也要积极走出去，参与省外市场的竞争。2.4　产品价格现状与预测统计表明，按可比价格统计，2000年河南白酒平均每市斤酒为3.84元，2005年为7.5元，2010年为12元。由于人们消费水平的提升，整体上中高档白酒所占比重上升，由此提升了白酒价格。另一方面，由于税率调整加上劳动力成本等因素的增加，也促使白酒价格逐步上升。本项目以中高档白酒为主，产品价格暂定为18-20元/斤。2.5营销策略1实行名牌战略：扩大宣传，通过企业的发展，走以科技创新支持名牌的发展战略，逐步打开、叫响“朝歌牌”系列酒的文化品牌。在提高产品质量和科技含量的同时，加大宣传力度。提高企业信誉和市场形象，让朝歌文化深入人心，实施名牌战略，争创一流产品。54 2采取多种营销模式：国内销售一是加大物流配送系统的建设，直销顾客；二是寻找代理商批发销售；三是建立销售机构和网络进行销售。尽量缩短渠道长度，采用较短的分销渠道，减少产品在中间环节的流通时间。对于较近区域的市场，企业可以采取企业---消费者、企业---零售商---消费者两种模式。3建设营销队伍。公司成立专业的营销队伍，并定期对营销人员进行培训，不断提高营销人员的业务素质。使他们善于从顾客的角度考虑问题，具备多方面的知识和技能，对本企业和产品情况了如指掌，具有灵活的头脑，掌握灵活的营销手段并具有一定的预见力。将营销部门建设成为一支精良的、勇于进取的营销队伍。2.6　市场风险分析现在白酒市场上品牌众多。在激烈的竞争中，各品牌为抢占市场份额，企业大力拼抢终端与渠道。导致开瓶费、进场费等愈加高昂。企业互相比拼，导致市场环境越来越恶劣，甚至有些地方陷入恶性竞争的漩涡。但从另一角度看。白酒市场竞争同样符合达尔文的进化论——优胜劣汰。竞争越激烈，市场的沉淀速度也会越快，使白酒品牌越集中，市场占有率也就逐渐向全国性的白酒品牌集中；区域市场也会逐步向拥有稳定销售网络、拥有强大终端网点的区域品牌集中。由此可见，河南省中阿酒业有限公司应努力扩大业务范围，加强管理和生产等方面的建设，在企业原有销路基础上，继续扩大本地及省外54 市场，同时，做好产品质量保证体系的建设。以我国目前的市场容量来看，白酒特别是品牌酒的销路不成问题，市场风险相对较小。54 第三章　建设规模与产品方案3.1　建设规模该项目建设规模综合考虑当地资源状况、公司原有生产规模、市场需求量和社会经济发展状况等因素综合确定。淇县环境良好，四季分明，中阿公司生产的酒作为“区域名牌产品”在当地有很高的市场占有率。淇县历史悠久，还是我国酒文化的重要发祥地之一，十分有利于本项目的发展。白酒能够带动餐饮、礼品市场发展，能够配合淇县朝歌文化旅游建设，推动当地经济发展。考虑到本项目将向中高档产品市场发展，因此确定建设规模为年勾兑优质白酒5000吨。3.2　产品方案依据“优质、低度、多品种”的原则，本项目产品方案以中高档低度白酒为主。在生产中也可根据市场状况做出灵活调整，在原有产品方案的基础上，可适当调整工艺参数，将不同贮藏期的原酒按一定比例勾兑、调味生产高、中、低档系列酒。也可适当增减设备，开发中阿系列保健酒等新品种。推荐产品方案：38度白酒（500ml装）2000吨，45度白酒（500ml装）3000吨。54 第四章　厂（场）址选择4.1　厂（场）址现状4.1.1　地点与地理位置1地理位置及交通运输淇县地处于安阳、濮阳、新乡、焦作、开封、郑州等中原城市群的中心位置,有着十分优越的区位优势。京广铁路、石武客运专线、京珠高速公路、107国道纵贯全境南北，省道大海线、浚南线横贯东西，南水北调工程西傍县城而过，即将开工的鹤辉高速公路直通山西，交通运输条件十分便利。2土地权属类别及利用现状本项目拟建在淇县工业工业路西段北侧南四井，项目用地面积约65亩，土地权属为集体土地，是南四井村山前荒地。当地政府为鼓励农产品加工项目的发展，给与一定的优惠政策。项目用地符合当地的发展规划，厂区布局规整，节约用地，周边环境满足工程建设和生产运行要求。4.2　厂（场）址建设条件1工程地质及水文状况拟建场地位于淇县工业路西段南四井的山前荒地，场地及其附近地形西高东低，但落差不大，施工难度不大。拟建场地属山前丘陵地貌，所处位置地形基本平坦，无不良地质现象。地层主要由粉土和粉质粘土组成，属于中低压缩性土，地耐力为15吨／平方米。项目区地下水水质较好，为中性水，对混凝土无侵蚀性，并对基础施工无影响。54 2　气象条件淇县属北暖温带大陆性季风气候，四季分明，春季风多雨少，夏季旱涝不均，秋季雨量集中，冬季寒冷少雪。年平均气温14.2℃极端最高气温42.3℃极端最低气温-15.5℃全年无霜期222天年平均降水量683.2mm年最大降水量1394.1mm平均相对湿度59％年平均日照时数2437.4h日照率22％．主导风向西北风年平均风速3.3m／s3主要原辅材料供应条件本项目主要原料为优质原酒。中阿公司与四川古蔺县多家酒厂有着良好的合作关系，从古蔺购进原酒有保障，且质量很好。4.3　推荐厂址方案综合以上，本项目推荐厂址在淇县工业工业路西段北侧南四井。厂区水源充足，水质良好，布局规整，地势平坦，排水方便，靠近工业路，选址符合企业的总体规划，选址是可行的。54 第五章　技术方案、设备方案和工程方案5.1　技术方案5.1.1工艺流程原酒（调味酒）贮存→搭配→化验→品评→试验→调香→搅拌→静置→降度（软化水）→搅拌→酒度测量→静置→净化（加炭）→搅拌→静置→过滤（硅藻土）→化验→品评→过滤（精滤）→检测→静置→灌装5.1.2工艺过程阐述1、酒体的贮存数量较多的原酒、调味酒和成品酒，要采用不锈钢酒罐贮存，贮存过程中要保持密封状态，以避免酒中香气的逸出。少量的调味酒可采用容量较小的陶瓷坛贮存，陶坛要密封严紧，以避免跑香。对于贮存的原酒、调味酒和成品酒，酒库管理人员要做好贮酒档案。主要记录酒体的产地、名称、分类、品种、数量、酒度、风格、调配时间、负责人姓名以及贮酒罐号等等。要将以上内容形成卡片，挂于酒罐的妥善位置，以便于操作，或登记在记录本上。2酒体的搭配依据酒体的风格、数量以及酒度的不同，将不同的酒体按不同的比例进行科学的合理的搭配。搭配前，要检查酒体的输送管路、酒泵及不锈钢连接等是否干净和正常（如管路有异味或异香），使用前要及时进行检查和处理，合格后方可用于酒体的输送。54 酒库管理人员要做好酒体的搭配记录，以备核实和鉴定。3化验、品评酒库管理人员要将搭配后的酒体及时送到质量管理部门进行检测，以确定酒体的酒度、总酸、总酯、甲醇、高级醇、固形物以及己酸乙酯的含量等。酒库管理人员要将以上数据存档备案。搭配后的酒体不仅要进行化验，还要有严格的品评鉴定，以找出酒体的缺陷性。为下一步调香工作做好充分准备。4调香、搅拌、静置对于经化验、品评鉴定后有缺陷的酒体，我们要对其进行调香工作以弥补。由于我们调香所用的香料物质品种较多，物理化学性质各异（有醇溶性的，也有水溶性的），这也正是我们在酒体降度前对酒体进行调香的必要之所在。为使香料物质在酒体中充分溶解，在调香过程中，要对酒体不停地搅拌，或用输酒管路进行循环操作。依据酒体数量的多少，一般搅拌时间控制在1至3小时。搅拌均匀后的酒体，至少要密封静置48小时，使香料物质与酒体能充分地溶解和缔合。5降度、搅拌、静置对于酒体的降度用水，一定要用净化后的软化水！切忌直接使用我厂的地下水。软化水在使用前要对其进行硬度检测，合格后方可使用。在对酒体降度过程中，要不停地搅拌，以使软化水与酒充分溶解一起54 。加水完毕后，要对其酒度进行准确地测量。依据白酒的国家标准要求，以标识酒度为基准，允许误差±1%vol。降度后的酒体，要在密封状态下至少静置48小时，使在低度酒中的乙醇、水和香料分子能够最大限度地缔合，以增强酒体的稳定性、协调感和醇厚感。6净化、搅拌、静置由于在高度白酒中含有多种香味成分（中国白酒中的香味成分含量占酒体的2%左右，种类有300多种），特别是高级脂肪酸乙酯（如：棕榈酸乙酯、油酸乙酯和亚油酸乙酯等）只溶于高度酒，却很难溶于低度酒体。当酒体降度后，这些高级脂肪酸乙酯将会从低度酒中析出，使低度白酒出现浑浊现象（乳白色或失光）。为使酒体保持清澈透明，我们要加入净化剂将其吸附除掉。目前，我国对低度白酒的净化，一般采用加入酒类专用炭进行处理，这是国内白酒业最为普遍的措施之一。酒类专用炭对酒体不仅有吸附作用，更有催陈效果。一般用量是酒体的2‰，如果酒体的浑浊度较高或降度后异味突出，可适当多加一些JT203型酒类专用炭（其作用主要是吸附），少加一些JT201型酒类专用炭（其作用主要是催陈）。一般总量控制在2‰即可。在加入活性炭的过程中，要对酒体不停地搅拌或循环，以使炭与酒体充分接触，保证其吸附作用有效发挥。搅拌时间可在30分钟左右。加炭搅拌后的酒体，至少要静置48小时后才可过滤。这一点很重要！静置过程中，酒罐保持在密封状态。54 7过滤、化验、品评加炭后的酒体，我们要先采用硅藻土过滤机进行粗滤。硅藻土过滤机的使用：①在循环酒缸内先放入50公斤左右将被过滤的酒体。②接通过滤机的管路，并开始启动过滤机，使机器的管路在酒缸中保持循环状态。③在酒缸中加入1.5斤左右的粗硅藻土（白色），酒体循环至粗硅藻土全部打入机体内，缸内酒体清澈透明为止。④再在酒缸中加入细硅藻土（黄色）1.5斤左右，重复③的操作过程。⑤将硅藻土过滤机循环管路的阀门依次关闭前，要将酒罐与过滤机连接管路的阀门依次打开，酒体开始正式过滤。⑥过滤完毕后的硅藻土过滤机，要拆下机壳，将硅藻土彻底冲洗干净，千万不可重复使用。⑦当硅藻土过滤机正在运行时，若突然出现停电或其它因素，使过滤机被迫停机时，必须先将机体内的硅藻土清理干净后，再重新涂硅藻土，方可进行滤酒。过滤后的清澈透明的酒体，应贮于干净的酒罐内。在过滤前要对该酒罐进行严格的检查，确认合格后方可进行操作。将炭化罐里的酒全部过滤后，要用净水及时彻底地冲洗炭化罐内壁和罐底，若依然清理不净，可派人从酒罐的下人孔进入（在罐内没有酒味的情况下才可进入），进行人工清理。54 过滤后的酒体，要及时采样，送到化验室进行检测，依据中国白酒的国家标准GB10781.1-2006的理化卫生要求，进一步核实，并做品评鉴定。8精滤、检测、静置粗滤后的酒体要进行精滤，以确保酒体完全清澈透明！精滤机所用管路要与粗滤机所用的管路分开使用，切忌混合使用，以免影响过滤效果。每过滤一次酒体后，我们要对所用的精滤机用软化水进行反冲洗，以保证下一次过滤正常进行。这样做，更能延长精滤机的使用寿命。精滤后的酒体处于密封静置状态。在静置过程中，要对酒体进行定期检测，每10天检测一次。检测的同时，要做到认真品评，以鉴评酒体的细微变化。9灌装在酒体灌装前，要认真检查酒体所用的酒泵、管路、不锈钢连接和高位罐等是否完全干净或有异味。这一点很重要！特别是高位罐与灌酒机之间连接的管路，更要彻底检查和清洗。酒体在灌装前做最后检测和品评，若发现异常，要停止灌装生产。一定要确保将完好的成品酒输送到灌装车间。5.2　主要设备方案5.2.1主要设备方案的比选54 根据项目建设规模、产品方案和技术方案要求，综合考虑设备使用寿命，物料消耗指标，备品备件保证程度，安装试车技术服务，设备投资等，并对国内相关制造企业进行调查和询价，根据相关项目设计应用经验，建议项目新增设备选择国产先进设备。5.2.2推荐主要设备方案1新增主要设备见表5.2-1。表5.2-1新增主要设备一览表序号设备名称型号、规格或参数单位数量备注1储罐500t个3碳钢300t个8碳钢200t个10碳钢20t个10不锈钢10t个15不锈钢2酒坛1t个6003水处理设备5t/h套14泵16m3/h个85m3/h个155硅藻土过滤机台562浸瓶槽2200×1800台8不锈钢7洗瓶槽2200×1800台88冲瓶槽2200×1800台89打刷机2200×1800台810高位罐3t个8不锈钢11白酒自动灌装线1000~2000瓶/小时条45.3　工程方案5.3.1项目组成见表5.3-1。表5.3-1项目组成表工程类别工程（车间）名称规模备注1.主要生产工程罐区4000吨水处理车间1500m2勾兑车间2500m254 灌装包装车间3500m22.辅助生产工程成品库2500m2机修车间350m23.公用工程变电室150m2机、泵房100m2消防（调节）水池600m34.服务性工程综合楼1500m2餐厅400m2倒班宿舍800m2合计133005.3.2总平面布置与运输5.3.2.1设计依据⑴现行国家、行业等规范及标准。⑵建设方及工艺等各专业设计要求。⑶场地现场实际情况。5.3.2.2总平面布置原则⑴符合公司总体规划要求，在满足规划、生产、管理和厂内生活需要的前提下，合理用地，提高土地使用效率，节约用地。⑵结合厂址用地界区情况，平面布置做到功能分区明确、符合工艺流程、管道短捷。⑶合理确定建(构)筑物和生产装置、辅助设施的功能间距、防火间距，尽可能缩短物料传输、给排水、供电、供热和燃气管线长度，做到紧凑、合理、组织有序，便于管理和控制成本。54 ⑷结合厂外路网规划，合理组织厂内道路，人流、物流及消防路线明晰，交通顺畅。⑸注重厂内绿化美化，营造良好的生产和生活环境，采取必要的技术措施，减小生产噪声、粉尘、污水等污染因素对周边村庄和未来邻近企业的影响。⑹竖向设计在满足厂内道路平顺衔接和排水通畅的前提下，尽可能减少土方工程量。5.3.2.3平面布置说明本项目位于淇县工业路西段南四井，西依大海线（扶贫路），北靠工业路，交通运输方便，是理想的项目建设地。本项目总占地面积为65亩。根据项目厂址现状和项目生产工艺要求，本项目平面布置为：整个厂区分为生产区和办公生活区。生产区设置在厂区北部，主要布置各生产车间、灌区、仓库等，并靠西北角开一大门，为主要货物出入口。办公生活区设在厂区南部，主要布置综合办公楼、倒班宿舍，职工餐厅等。各建（构）筑物间距除满足正常交通运输需要外，还根据不同生产或储存物火灾危险类别的消防要求布置。这样布置办公、生产区域相对独立，生产流程简洁顺畅，作业方便，不交叉影响。为净化区域空气，美化厂容，降低噪音，营造良好的工作和生活环境，在主要建（构）筑物四周、厂区道路两侧和围墙内侧种植树木和灌木，修建花草池等，进行点、线式绿化，以改善厂区的小气候，使厂区富有生机勃勃和清新的感觉，符合现代化工厂的要求。5.3.2.4工厂运输54 本项目全年总运输量为18000吨，其中年运入量8000吨，年运出量10000吨。5.3.2.7运输方式1厂外运输原料及其它辅助材料的运进由货主自备运输工具，成品运出由社会运输力量解决。2厂内运输厂内生产用各种原辅料采用电瓶车、叉车等机械化运输工具，降低工人的劳动强度，提高劳动效率。5.3.3土建工程1主要建筑结构概述为树立良好的现代化大型企业形象，全厂建筑群体在平面和空间设计满足工艺要求和经济实用的前提下，每座单体建筑的立面处理力求格调一致，避免出现杂乱无章和不协调的视觉效果。建筑物立面以白色外墙防雨涂料为主，上部辅以浅灰色色带点缀。以期做到色彩鲜明、统一，线条简洁流畅，突出项目的形象特征和企业文化氛围。生产车间的内装修首先符合工艺生产的需要。一般生产车间为白色涂料内墙面，混凝土水泥楼、地面。个别化验、包装等用房要求具有较舒适、洁净的操作空间，按具体净化使用要求进行个体装修处理。本项目建筑主要为现浇钢筋混凝土框（排）架结构、砖混结构及钢结构。主要基础为墙下条形基础或柱下钢筋混凝土独立基础。酒罐等钢制设备做现浇钢筋混凝土基础。其它各类水池为现浇钢筋混凝土结构。54 本工程建(构)筑物抗震设防烈度均为8度，设计基本地震加速度值为0.10g。一般建筑物的建筑结构安全等级为二级，抗震等级为三级。主要建（构）筑物详见表5.3.3-1。表5.3.3-1主要建（构）筑物工程一览表序号建（构）筑物名称占地面积(m2)建筑面积(m2)层数基础选型结构选型备注2灌装包装车间350035001独立基础钢结构3勾兑车间250025001独立基础轻钢5水处理车间150015001独立基础钢结构8仓库250025001独立基础钢结构9综合楼50015003独立基础框架10倒班宿舍4008002条形基础砖混11职工餐厅4004001条形基础砖混13机修车间3503501独立基础轻钢14变电所1501501条形基础砖混15水泵房1001001条形基础砖混16消防（调节）水池100600m3钢砼19酒罐区（露天）2000钢筋砼钢酒罐54 5.3.4　给水、排水工程1、给水本项目拟采用地下水作为本项目水源，需在建设区内打深井作为项目生产、生活和消防用水的水源。该地区水源丰富，水质良好，根据邻近水井的水文地质状况和邻近水井的水质情况，水井出水量在30~50m3/h，出水水质也能满足本项目的用水水质要求。根据对项目用水量的估算，本项目用水量为：消防时最大用水量200m3/h，平均用水量195m3/h，没有消防任务时最大用水量15m3/h，平均用水量10m3/h。由于最大用水量只作为管网设计参数，消防用水设消防水池贮存。水源出水量按无消防任务时用水量设计，拟在建设地内打一眼出水量30~50m3/h的深水井，即可满足设计用水要求。取输水工程设计为在水井上安装深井泵，泵参数：Q＝30m3/h，H＝72m。把井水分别抽至清水池和消防水池内，清水池有效容量50m3，消防水池有效容量600m3，然后由供水泵通过区内枝状管网向各车间各用水点供水。厂区内给水统一由供水、消防泵房提供，供水形式采取生产、生活供水和消防供水自成系统的方式，泵房内安装2台清水泵，泵型号KDW65-185（一台备用），变频控制流量和压力来满足生产、生活的用水量和用水压力要求，送至厂区内供水管网分送各用水点使用。给水管网采用枝状供水管网向各用水点供水，供水管道管径≥DN75为给水铸铁管，管径<54 DN75为PPR管。厂区内管道均采用埋地敷设，埋设深度为覆土厚度不小于0.70米，管道做防腐处理。2、排水本项目排水采用分流制，生产、生活污水为一路，采用陶土管埋地敷设，直接送至污水处理站，处理到国家一级排放标准后达标排放。雨水及清洁废水为一路，采用盖板渠排入厂外排水管网或主要纳污体系。5.3.5　供电工程1　供电负荷根据各工艺设备及辅助生产、生活用电负荷统计，该项目装机容量为293kW，全厂用电需要系数约为0.41，按需要系数法计算，全厂计算负荷为120kW，年耗电量为29×104kWh。2　供电方案选择2.1外部电源条件、电压等级本项目用电等级按照三级考虑，对供电的可靠性要求不高，所以采用高压侧单回路供电，低压侧采用单母线供电。2.2变电所的位置及布置根据变压器的一般布置要求，新建变电所的位置应该放置在距离用电负荷大而且集中的较近的位置，根据本项目的特点，新建变电所一座。新建变电所包括：高压配电室、变压器室、低压配电室和值班室等。2.3项目供电系统的选择根据本项目的特点，新建10/0.4kV车间变电所1座，内设S11-M-630/0.4kVAD，yn11350k54 VA电力变压器1台，电力变压器采用抬高地坪的方式安装，全厂的低压设备的配电电压为~380/220V，其中动力配电设备配电电压为~380V，照明设备配电电压为~220V，检修电源采用~12V。全厂采用放射式与树干式相结合的方式供电，各车间根据负荷情况设置相应的动力配电箱，以放射式与树干式相结合的方式为各用电设备供电。电力线路采用VV－1kV铜芯电力电缆沿电缆桥架架空敷设或直埋敷设，少数地方需穿钢管沿墙、屋面等敷设，照明线路一般采用BV－0.5kV铜芯塑料线穿钢管暗敷设。车间内动力配电箱选用GHL型配电箱。照明配电箱选用PXT（R）型铁制配电箱。5.3.6辅助生产设施1维修本项目配备机修车间，并配备维修人员及机修设施，负责全厂设备的维修和保养，并负责各种管道的检修、安装和更换，对于特殊件的修复及较大生产设备加工等可与当地的机械厂或设备制造厂协作解决。2计量、检测本项目设置化验室，负责全厂的原材料、生产参数、所有产品质量检测与原辅料及产品的计量工作。表5.3.6-4主要化验设备和仪器一览表序号名称规格型号单位数量备注1色谱处理机CDP-4S台12气象色谱仪1102台154 3冰箱BCD-222台14玻璃仪器套15恒温干燥箱45×55×55台16电子分析天平FA2104台67数显自动旋光仪台48PH酸度计台69电导率仪DDS-307台610电热炉台654 第六章　节能、节水措施6.1　节能措施6.1.1　节能措施本项目总图布置紧凑，节约用地，车间布置符合工艺流程，物流方便，管线架设距离短，节省能耗，建筑上在满足通风和采光的要求下控制建筑物的开窗面积，并尽量采用新型保温外墙材料，达到冬天保温、夏天隔热的效果。在生产过程中采用先进工艺、节能设备，对生产中一些环节采用自动控制，以节省动力消耗和原材物料的消耗。给水水泵选用变频泵，在总给水管设流量、流速和压力探点，根据水流量和管网压力自动调整水泵转速，调节给水流量，以减少能源消耗；车间通风系统在车间设置温度和适度探头，根据室内的温、湿度的变化，来调整风机的开、停的台数，在保证车间换气的基础上，尽可能的减少能量消耗。54 在变配电方面，为了尽量减少线损和电压损失，采用并联电容器提高功率因数，低压部分的无功功率由设在低压配电室内的低压电容器柜进行集中补偿，高压负荷不得不在高压侧进行补偿的，对于容量较大，负荷平稳且经常使用的用电设备的无功功率补偿采用单独就地方式补偿。照明灯具采用节能型灯具，高大的厂房内尽如无特殊要求应尽量采用光效高，显色性好，热辐射少的新型光源并设就地补偿电容以便功率因数达到0.9以上。工厂电气设备尽量选用节能型电气设备，例如变压器选用新型的国家推荐使用的低能耗的变压器，电动机选用节能型电机，大功率的电动机采用变频器控制等方式节约电能。6.1.2能耗指标分析表7.1-1　单位产品能耗表序号能源名称计量单位产品年产量年能耗量单位产品能耗量综合比较1电Kwh白酒5000t29万Kwh58Kwh/t国内先进6.2　节水措施6.2.1　节水措施1在水管上装设流量计，以利各部门的管理和考核。6.2.2　水耗指标分析表7.2-1　单位产品水耗表序号水源名称计量单位产品年产量年水耗量（t/a）单位产品能耗量水平比较1地下水m3白酒5000t30006m3/t国内先进54 第七章　环境影响评价7.1　项目建设和生产对环境的影响7.1.1　项目建设对环境的影响该工程项目附近无森林、草地以及文物古迹和风景名胜等。项目的建设，使该地区的地形、地物发生了变化，项目施工期间，主要污染因素是施工噪声、建筑垃圾和扬尘。施工期间要严格遵守《建筑施工厂界噪声限值（GB1253-90）》的规定，减轻施工噪声对周围居民生活的影响，同时建筑垃圾当及时清运，日产日清，施工工地周边应当设置高度1.8米以上的围挡，减少扬尘。7.1.2　项目生产过程产生的污染物对环境的影响1　废气该项目不产生对大气及周围环境具有严重影响的废气，不影响影响厂区和附近生活区空气质量。2废水本项目生产废水不含有害物质,不会对周边环境造成影响.3噪声主要是一些机械设备产生的噪音，对操作人员的身体健康有不利影响，同时影响附近员工、居民的生活起居。7.2　环境保护措施方案7.2.1　采取环境保护措施的依据54 1当地环保部门的相关要求2企业提供的有关资料3《中华人民共和国环境保护法》4《固体废物污染环境防治法》5《中华人民共和国污水综合排放标准》（GB8978-1996）6《大气污染物综合排放标准》　　　（GB16297-1996）7《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-90）7.2.2　治理措施方案1）　废水污染治理本项目需要处理的废水主要是生活污水,应进行好氧处理工艺处理后达标排放处理。2）　噪声污染治理对噪声大的设备均分别装设消音和防振设施，尽量降低噪音，必要时在建筑处理上设间壁墙单独封闭或装吸音板材措施，尽可能减少噪声对其它生产部位的干扰，国内设备配套的电动机均选用低噪音电动机，使噪声不超过《工业企业厂界噪声标准》GB12348-90规定的标准，以保证生产操作人员的健康。7.3　环境影响评价1项目不产生废气,对大气环境质量和附近居住环境不会产生不利影响。2项目生活废水经好氧处理工艺处理后达标排放，项目废水对造成排放口下游水体水质增量不大，不会构成对水体功能明显影响。54 3项目噪声源主要来自设备运行噪声，且大多布置在室内，经采取降噪措施后，厂界可满足GB12348-90《工业企业厂界噪声标准》中的Ⅲ类标准，到达附近居民点可达到满足GB12348-90《工业企业厂界噪声标准》中的Ⅱ类标准，对附近敏感点基本无影响。54 第八章　劳动安全、工业卫生与消防8.1　劳动安全、工业卫生8.1.1　危害因素和危害程度1　有毒有害品的危害本项目主要产品是白酒，在勾兑、灌装、贮运等工序中可能可有乙醇逸出。①理化特性：乙醇是无色、透明、有香味、易挥发的液体，熔点-117.3℃，沸点78.5℃。②危险特性：其蒸气比空气重，能在较低处扩散到相当远的地方，达到一定浓度遇明火会引着回燃。③健康危害：急性职业中毒者少见。轻度中毒和中度中毒早期表现为兴奋、欣快、语言增多、轻度动作不协调、判断力障碍等。皮肤长期反复接触液体，可引起局部干燥、脱屑、皲裂和皮炎。2　危险性作业的危害有运转部分的设备如防护不当易发生人体伤害；发酵罐等设备较高，易发生坠落伤害；原酒贮运不规范易引发火灾。8.1.2　安全措施方案1　有毒有害品防护⑴乙醇：一般酒醉毋需治疗，注意保暖和防止吸入性肺炎。中度中毒者给予对症和支持治疗；可静脉注射高渗葡萄糖，肌肉注射维生素B154 和烟酸等；昏迷和呼吸表浅者可适量给予呼吸兴奋剂，并可用纳络酮0.4～0.8mg静脉注射，每日数次；呼吸衰竭时，可用呼吸器2　危险性作业的防护⑴防机械伤害及高空坠落防措施生产装置中，有电机、风机等运转机械，若运转部分缺少防护设施或者防护设施固定不牢固以及检修过程中没有防护好，则可能导致机械伤害事故的发生。因此以上类似设备设置防护罩。装置内有易发生坠落危险的操作岗位，如果防护措施不当，在生产操作、检修作业中又不注意安全管理及自我保护，很容易发生坠落事故，造成人员伤亡。装置设置便于操作、巡回检查、维修作业的扶梯、平台、栏杆等附属设施。⑵白酒贮运原酒降度贮存；白酒贮罐设置合理的间距；白酒贮罐装呼吸阀和阻火器；设置相应的避雷装置；备有合适的灭火剂，灭火器材和足够的水源。⑶电气安全生产车间中高低压电气设备在正常条件下与带电部分绝缘的外露金属部分及其他安装金属支架均进行保护接地；低压系统中变压器中性点直接接地，接地电阻不大于4欧姆，电缆线路的零线在引入建筑物时按规范作重复接地。厂房及生活间按第三类建筑物设置防雷设施，防雷接地电阻不大于30Ω。54 ⑷噪声防治对噪声大的设备如空压机、风机等选用国内噪声低，振动小的机型，同时在布置上进行局部隔离，利用建筑物隔音，并在吸风口上加装消声器。8.1.3劳动安全卫生机构设置及人员配备企业建立健全劳动安全机构，其主要职责是：安全教育、安全措施的落实和维护保养、安全检查、安全监督、劳动保护、抢救病人等。本项目纳入全厂统一安全管理，另配一名兼职安全员，负责本项目的劳动安全工作。8.2　消防8.2.1　设计依据该项目生产的防火安全，必须遵循国家的有关方针与技术规范，坚持“预防为主，防消结合”的方针，积极采用先进的防火技术，做到安全生产，方便使用，经济合理。该项目的消防设计依据为：(1)《建筑设计防火规范》　　　GB50016-2006(2)《建筑灭火器配置设计规范》　　GBJ140-90(3)《工业企业总平面设计规范》　　GB0187-93(4)《爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范》GB50058—92(5)《化工企业静电接地设计技术规定》HG/T20675-1990(6)《室外给水设计规范》GBJ13-86(7)《建筑物防雷设计规范》GB50057-954 8.2.2　防火等级根据《建筑设计防火规范》GB50016-2006的有关规定，白酒贮罐区火灾危险性为甲类。其余建筑物的耐火等级一、二级，生产火灾危险性丙类。8.2.3　消防设施方案消防系统采取独立的供水系统，厂区消防水管网采取低压环状管网，管网压力为0.4MPa，由消防水泵从消防水池取水，并为消防管网提供消防水压。厂区内设室外消火栓，消火栓间距不得大于120米，使每个建筑物均处于消火栓防护范围内。54 第九章　组织机构与人力资源配置9.1　组织机构9.1.1　项目法人组建方案该项目由中阿酒业有限公司承建和管理，该企业实行董事会领导下的总经理负责制。总经理负责执行董事会通过的各项决议，组织生产、经营和后勤的管理工作，并直接领导质检部、财务部、审计部和办公室等部门。9.1.2　管理机构组织方案本项目管理理体系实行公司、厂、班组三级管理。组织机构的设置要尽量减少管理层次，合理设置管理半径，使全公司管理人员与生产人员比例最优化。9.2　人力资源配置9.2.1　工作制度本项目全年生产天数按300天计，每天按一班制生产。9.2.2劳动定员数量及技能素质要求全厂定员218人，其中工人及辅助生产人员156人，技术人员25人，管理人员25人，警卫及服务人员12人。9.2.3员工来源及招聘方案公司员采用招聘制：一是社会招聘大、中专毕业生，二是淇县及附近县市的54 农村剩余劳力，三是同行业中聘用技术人才。特别是对高层管理人员和技术人员进行严格的选聘。9.2.4职工工资及福利公司要建立一套有效的奖励机制，通过报酬，福利或其他方式激励员工奋发向上。1公司的中层干部及高层管理人员一律实行年薪制：每月发放基本工资，年底通过业绩的综合评价发放奖金。2底层管理人员实行：保低工资+职位补贴+超产奖。3普通员工实行：保底工资+超产奖。4所有的员工全部纳入养老保险。9.2.5　员工培训计划该项目技术含量较高，整个生产过程具有连续性强，协同关系紧密等特点，所以要求生产工人具有娴熟的技术和一定理论知识。该企业的干部应该是既懂生产，又能科学组织指挥生产。技术人员应具有一定的理论水平和实践经验，能随时解决生产中出现的技术问题，并不断应用新的生产工艺、新技术提高生产效率。为了保证生产顺利进行，企业应有计划、有目的地对生产、技术、管理人员进行对口培训，做法如下：1管理人员培训可通过技术讲座，到高等院校学习、进修或自修的方式提高其理论水平的管理能力，培训既懂生产技术又懂经营管理的开放型管理人才。2技术人员培训54 企业除争取从高等院校或其它同类型企业引进专业对口的技术人员外，还可选派技术骨干和优秀工人到高等院校和设计院进修提高，以培养高素质的技术力量，使企业拥有一支过硬的科技队伍。3工人培训主要生产操作人员的培训，由企业安排到相关科研、技术单位进行，时间为三个月。一般生产操作人员的培训，可在本公司内，由老企业各车间的技术骨干组织进行，为期1～2个月。对经过培训的工人，要进行考试，合格后方可上岗。54 第十章　项目实施进度10.1　项目建设工期本项目的投资建设活动拟采用国内先进的专业化项目管理模式，力求高效率、高质量、低成本地完成项目目标，拟组织强有力的项目管理公司进行组织与管理。　　为确保项目建设按期完成，并实现较高的质量，本项目将按国家要求聘请专业的监理公司进行全过程监控。同时准备按公开、公平的市场竞争原则，采用公开招投标方式选择施工单位。施工单位必须具有资信好，实力强，经验丰富等特点，同时施工过程要实行项目经理负责制。　　项目建设工期为十二个月。10.2　项目实施进度安排该项目从立项到投产计划为12个月，预计到2012年8月份建成投产。该项目批准后，应立即进行初步设计编制，并着手准备施工设计。初步设计批复后，立即进行施工图设计，同时组成一个班子负责领导组织工作。土建和设备定货同时进行。在建设过程中，要抓住设计、定货、施工、安装、试车等重要环节。运用科学手段协调安排各方面的工作，确保顺利完成该项目的建设任务。10.3　项目前期各阶段进度安排54 表10.3-1项目实施进度表项目123456789101112可研论证与审批初步设计及审批施工设计设备订购及制造土建施工设备安装调试、验收系统试车54 第十一章　投资估算及资金筹措11.1　编制说明本项目投资估算范围包括建筑工程费、设备购置费、设备安装费、其它费用、预备费用及建设期利息等。11.2　投资估算依据项目的编制是根据国家发展和改革委员会《轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》进行编制。投资估算是根据国家发展和改革委员会《轻工业工程设计概算编制办法》进行编制。财务评价是根据《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)进行编制。1.建设投资估算内容包括建筑工程、设备购置、安装工程及其它费用。2.建筑工程造价：该项目的工程造价是根据当地同类工程造价进行估算的。3.设备价格：设备根据设备厂家提供的样本报价进行估算。4.各项工程费用估算、工程建设其他费用估算方法、指标及费率，参照《轻工业工程设计概算编制办法》（QBJS10-2005）中的规定估算。11.3　建设投资估算11.3.1工程费用估算1．建筑工程费用估算:按工程量及有关定额或指标估算建筑工程费。2．设备及工器具购置费估算：根据项目主要设备表及价格、费用资料估算设备购置费。3.安装工程费估算:按轻工行业或专门机构发布的安装工程定额、取费标准和指标估算安装工程费用。11.3.2工程建设其他费用估算54 工程建设其他费用的内容，包括建设管理费（建设单位管理费、工程建设监理费、工程项目管理费）、工程地质勘察费、可行性研究费、工程设计费、环境影响咨询费、安全评价费、研究试验费、临时设施费、联合试运转费、城市基础设施配套费、工程保险费、生产准备及开办费（培训费及提前进厂费、办公及生活家具购置费）、工程量清单（或预算、标底）编制费、施工图审查费及其他费用。11.3.3预备费估算1．基本预备费估算：以工程费用及工程建设其他费用的10%计取。11.3.4依此估算建设投资为6014万元(不含建设期利息)。见附表《建设投资估算表》。11.4　流动资金估算参照国内同类型企企业业正常生产经营占用流动资金情况,结合本项目实际,经计算正常生产年份需要流动资金1500万元。项目投产第一年达产负荷80%，需要流动资金1200万元。11.5　项目总投资项目总投资估算额7644万元，其中建设投资6144万元(其中建设期利息130万元)，流动资金1500万元。11.6　资金筹措项目建设投资6144万元,由中阿酒业有限公司自筹解决2144万元,申请银行贷款4000万元。项目流动资金1500万元，其中申请银行短期贷款900万元，自筹资金600万元。融资方案表见附表《总投资与资金筹措表》54 第十二章　财务评价12.1　编制依据本项目的财务评价主要参照国家发改委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）规定的原则和要求进行。12.2　财务评价基础数据与参数选取及有关说明12.1.1财务收益本项目的收益主要是产品的销售收入。经测算，本项目正常年销售收入为19200万元，考虑到项目的实际情况，投产期按设计能力的80%计算。12.2.2税费本项目增值税税率按17%计，同时按照有关规定，本项目缴纳城市维护建设税和教育附加，分别为增值税的5%和3%，消费税税率按20%计算，销售税金及附加为3944万元，增值税为1300万元。详见“销售收入、销售税金及附加估算表”。12.2.3项目计算期本项目主要资产为各类建筑物、设备。计算期确定为15年。12.2.4生产负荷一般按项目投产期和投产后正常生产年份分别设定。12.2.5产品销售计划及销售价格本项目销售计划为：白酒年销售量为5000吨，38度白酒销售价格为36000元/吨，45度白酒销售价格为40000元/吨。以上价格为不含税价格。12.2.6财务基准收益率设定54 轻工业建设项目的财务基准收益率以轻工行业发布的基准收益率作为项目的基准收益率。本项目设定基准收益率为i=12%12.3　销售收入及税金估算表12.3.1销售收入估算本项目的收益主要是产品销售收入。经测算，本项目正常年销售收入为19200万元，考虑到项目的实际情况，投产期按设计能力的80%计算。13.3.2税金估算年销售税金及附加费按国家有关规定计算，产品的增值税率为17%，城市维护税按增值税的5%计取，教育附加费按增值税的3%计取，消费税按20%计算，正常生产年份的销售税金及附加费为3944万元,增值税为1300万元。详见“销售收入、销售税金及附加估算表”。12.4　成本费用估算14.4.1各项成本费用选取1．原材料及辅料按生产技术方案确定的消耗指标估算，原材料及电价格按企业提供的价格计取。2．燃料、动力消耗费燃烧、动力的消耗定额由公用工程专业根据负荷平衡提供计算，正常年燃料、动力费为14.5万元。3．人员工资及福利费本项目生产定员218人，人均工资福利费按1500元/月计算，合计职工年工资福利费392.4万元。4．折旧费方法及费率根椐规定房屋及构筑物的折旧年限按20年计算；54 机械设备折旧年限平均按15年计算；预计残值率按5%计算,年折旧费335万元。详见附表“固定资产折旧表”5．摊销费年限该项目无形资产及其他资产346万元，按10年摊销，年摊销费34.6万元。详见附表“无形、递延资产摊销费估算表”。6．修理费用的选取修理费按折旧费用的30%提取，每年提取修理费100万元。7．财务费用生产期发生的长期借款利息和流动资金借款利息计入当年财务费用。8．其它费用销售费用、管理费用以及制造费用中的其它费用均参照企业的管理水平进行估算。详见附表“总成本费用估算表”14.4.2总成本费用总成本费用=外购原材料、燃料及动力费+人员工资及福利费+修理费+折旧费+摊销费+财务费用+其他费用。正常年总成本费用为：13624万元。总成本费用估算见附表12.5　利润估算1.所得税按利润总额25%计取，盈余公积金按税后利润10%计取。2.正常生产年份利润总额1631.5万元，利税总额6876.4万元（含增值税1300.8万元）。见附表“利润及利润分配表”。12.6　财务评价14.6.1盈利能力分析1．财务内部收益率（FIRR）1）财务内部收益率所得税前为29.52%，所得税后为23.01%54 2）资本金收益率为40.52%2．财务净现值（FNPV）所得税前为7025万元，所得税后为4292万元。3．投资回收期（Pt）税前税后分别为4.6年和5.4年(均含建设期)。4．投资利润率21.3%5．投资利税率90%见附表“项目财务现金流量表”、“资本金财务现金流量表”、“财务现金流量表”。6．资产负债率：见附表“资产负债表”。7、借款偿还期计算见附表：本项目建设投资借款4000万元，5.62年可偿还本息。12.7　不确定性分析1、敏感性分析该项目对所得税前全部投资作了敏感性分析，财务内部收益率为29.52%，投资回收期4.6年，考虑到项目在实施过程中的一些不利因素的变化分别对固定资产投资、经营成本、销售收入作了提高5%、10%和降低5%、10%的单因素变化，对财务内部收益率、投资回收期影响的敏感性分析，详见附表敏感性分析表和敏感性分析图。54 从敏感性分析表和敏感性分析图可以看出，该项目对销售价格的变化最为敏感。因此，建议在本项目投入生产后，应稳定产量，提高质量，加强内部生产和经营管理，做好成本控制，提高经营人员素质，制定优先占领市场和稳定市场的宏观战略，以利于在众多竞争对手中取胜，取得更好的经济效益。2、盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点（BEP）其公式：年固定成本税后销售收入-可变成本-销售税金BEP=×100%=56%54 计算结果表明，该项目的产量达到设计能力的56%，企业可保本，该项目有一定的抗风险性。12.8　财务评价结论由以上财务评价可以看出，本项目投资利润率及投资利税率均大于行业利润率和平均利税率，说明单位投资对国家的贡献水平达到了本行业的平均水平。项目的投资回收期为4.6年（含建设期），低于行业基准投资回收期，这表明项目投资能按时收回，盈亏平衡点为56%，从上述财务分析看，项目建设具有一定的盈利能力，从敏感性分析看项目具有一定的抗风险能力，因此项目从财务上讲是可行的。54 年产5000T白酒勾兑灌装生产线建设项目可行性研究报告河南省中阿酒业有限公司二O一一年六月54 目录第一章　总　论11.1　项目背景与概况11.2　研究工作概况21.3　研究结论3第二章　市场预测62.1　产品市场现状62.2　产品市场前景72.3　产品目标市场分析92.4　产品价格现状与预测102.5　营销策略102.6　市场风险分析11第三章　建设规模与产品方案133.1　建设规模133.2　产品方案13第四章　厂（场）址选择144.1　厂（场）址现状144.2　厂（场）址建设条件144.3　推荐厂址方案15第五章　技术方案、设备方案和工程方案165.1　技术方案165.2　主要设备方案205.3　工程方案21第六章　节能、节水措施306.1　节能措施306.2　节水措施31第七章　环境影响评价3254 7.1　项目建设和生产对环境的影响327.2　环境保护措施方案327.3　环境影响评价33第八章　劳动安全、工业卫生与消防358.1　劳动安全、工业卫生358.2　消防36第九章　组织机构与人力资源配置399.1　组织机构399.2　人力资源配置39第十章　项目实施进度4210.1　项目建设工期4210.2　项目实施进度安排4210.3　项目前期各阶段进度安排42第十一章　投资估算及资金筹措4411.1　编制说明4411.2　投资估算依据4411.3　建设投资估算4411.4　流动资金估算4511.5　项目总投资4512.6　资金筹措45第十二章　财务评价4612.1　编制依据4612.2　财务评价基础数据与参数选取及有关说明4612.3　销售收入及税金估算表4712.4　成本费用估算4712.5　利润估算4812.6　财务评价4912.7　不确定性分析4912.8　财务评价结论5154'