肉牛养殖标准化小区建设项目可行性研究报告 57页

'肉牛养殖标准化小区建设项目第一章总论1.1项目申报单位基本情况1.1.1概况××公司立于2011年11月，位于××县××乡××村，占地面积200亩，是一家集饲草种植、肉牛养殖为一体的股份制企业。公司注册资金50万元。公司成立以来建设牛舍660平方米，办公设施330平方米，围栏18000平方米，年出栏肉牛500头；夏季牧场4处，购置运输车辆7台，草料加工设备6部。公司现有员工35人，其中管理人员8人，兽医1名，饲养人员26人。公司员工中，具在大专以上文化程度的5人，高中文化程度的11人。公司实行股份制经营，自成立以来，应用现代企业管理制度，引进先进的管理理念，充分发挥龙头企业的引领作用，瞄准市场、艰苦创业。经过近3年的创业，现已成为××县较为先进的集养殖、种植为一体的多种经营体。公司以养殖肉牛为主要产业，市场扩张到××、河北、山东、北京等地，直接带动养殖户150户及200户饲草种植户。1.1.2法定代表人基本情况公司法定代表人：××，66岁，×××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××1总论职工，他们有丰富的工作经验，也有当地的养殖户、种植户。以××等一批老同志为首的股民，积极响应“××省转型跨越发展战略”号召，充分利用国家发展草食家畜生产的有利政策，创办了××。他们艰苦创业，开拓进取，长期以来积极参加各种社会公益活动，担当社会责任，多次受到了社会各界的肯定、表彰，以公司为依托平台把周边农民纳入到养殖链中，解决了当地农民的二次就业问题，实现共同致富，为带动当地农村发展、农业增收、农民致富提供了有益的借鉴。1.1.3经营情况2013年企业出栏肉牛500头，实现销售收入156.88万元，净利润38.11万元，企业经营状况良好。1.1.4带动情况公司吸收多数养殖户、种植户通过入股形式加入到产业中，进而把周边养殖户、种植户也纳入到养殖链中，延长了产业链。通过养殖农户入园形式为周边养殖户提供养殖基地、饲料供应、技术服务、疫病防疫、57 畜禽出栏销售等，降低了养殖户的生产风险，消除了生产者的销售后顾之忧，增加了其利润；通过土地流转形式将种植户引入产业链中，为公司提供优质饲草供应，最大限度发挥土地的增值。同时直接带动养殖户150户、500头肉牛繁育牛、200户饲草种植户，养殖户增值500多万元、种植户均增收5000元，安置社会闲散劳动力30人，季节用工60多人，带动了周边养牛户、玉米种植户及相关产业的发展，带动农民二次就业300多人，有力促进了当地农业产业化发展和社会的稳定。2总论1.1.5财务状况2012年资产总额555.80万元，其中固定资产净值261.96万元，流动资产65.24万元，净资产500.79万元，实收资本50万元，负债总额55.01万元，销售收入75.88万元，净利润10.09万元，资产负债率9.90%。2013年资产总额686.58万元，其中固定资产净值319.62万元，流动资产104.27万元，净资产538.90万元，实收资本50万元，负债总额147.67万元，销售收入156.88万元，净利润38.11万元，资产负债率21.51%。1.2项目建设方案1.2.1项目名称及项目负责人项目名称：××市××县新增出栏1500头优质肉牛育肥基地扩建项目。项目负责人：××。1.2.2建设性质、建设地点及期限建设性质：扩建。建设地点：××县××乡××村。建设期限：一年。1.2.3产品（经营）方案及建设规模产品方案：项目选择中国西门塔尔牛作为架子牛，经过公司短期育肥达到500公斤出栏标准；项目在目前年向社会出栏优质育肥牛500头、牛粪1666.67吨的基础上新增出栏优质育肥牛1500头、牛粪5000吨。该项目实施后，公司总生产规模将达到年出栏优质育肥牛2000头、牛粪6666.67吨。3总论1.2.4品种、技术（工艺）、设备方案品种方案：项目以公司为核心，进行肉牛育肥，品种采用中国西门塔尔牛，农户饲养优质西门塔尔繁育牛，为公司培育架子牛。技术方案：项目采用公司+基地+农户的经营管理模式，以公司为龙头引领，将周边养殖户、种植户纳入产业链。养殖户实施母牛繁育和培育架子牛，由公司提供中国西门塔尔牛冷冻精液和技术服务。公司从农户收购育肥用架子牛，采用先进的肉牛繁育技术、TMR饲喂技术、肉牛育肥技术、肉牛疾病防控技术等，育肥出栏优质肉牛，同时与种植户签订饲草种植协议，向农民提供技术，收购其饲草。设备方案：主要设备选择有TMR饲喂设备1套、铡草机2台、饲料加工设备1套、清粪设备1套，打捆机1套、青贮取料机1套，自动饮57 水机10套，人工授精器械1套，变压器及配套1套，共计18台（套）。1.2.5土建工程项目扩建牛舍2880平方米、青贮窖4800立方米、实验室200平方米、运动场5000平方米、饲料加工车间600平方米、干草棚800平方米，硬化道路1600平方米，共计15800平方米。1.3投资结构及资金来源1、投资结构项目总投资401.98万元，其中建设投资371.15万元（包括土建工程投资282.60万元，设备投资63.80万元，其它费用8.77万元，基本预备费15.98万元）；建设期利息0万元，流动资金30.83万元。2、资金来源4总论申请国家农业综合开发产业化经营项目财政资金150万元，其中中央财政资金100万元、地方财政配套资金50万元，企业自筹资金251.98万元。1.4项目效益项目完成后，年新增销售收入2090.00万元，新增利润总额63.12万元，投资利润率15.70%，财务内部收益率17.90%，投资回收期6.16年，财务净现值175.25万元。表1-1主要技术经济指表序号项目单位增量备注1产品规模1.1优质育肥牛头15001.2牛粪吨50002总投资万元401.982.1建设投资万元371.152.2建设期贷款利息万元0.002.3流动资金万元30.833财务计算指标3.1销售收入万元2090.00第六年3.2销售税金及附加万元0.003.3总成本费用万元2026.88第六年3.4利润总额万元63.12第六年3.5财务内部收益率%17.903.6投资回收期年6.163.7财务净现值i=9%万元175.253.8投资利润率%15.70第六年3.9投资利税率%15.70第六年1.5可行性研究报告编制依据1、国家发改委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第5总论三版）；57 2、国家农业综合开发办颁发的《一般产业化经营财政补助年度滚动计划项目编制细则》；3、国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲；4、《当前国家重点鼓励发展的产业，产品和技术目录》；5、国家颁布的有关行业规划、产业政策、法规和设计标准；6、《全国肉牛遗传改良计划（2011-2025年）》；7、《××省畜禽标准化养殖小区建设》；8、××市畜牧业发展规划、产业政策、法规和设计标准；9、项目单位提供的有关资料。1.6综合评价（1）必要性简述项目建设符合××省转型发展和跨越发展政策，是××市《关于进一步加快畜牧业发展的意见》中优先支持的产业，对优化××县畜牧业产业布局、进一步提高肉牛繁育母牛数量、推进当前肉牛产业向良性化发展，增加市场优质安全牛肉供应量，解决市场对肉用架子牛资源的需求，推进××肉牛业健康快速发展，改善当地生态环境，增强××省肉牛的市场竞争力和增加农民收入具有重要意义。（2）可行性简述①政策优势国务院、农业部及××省委省政府，就促进肉牛业持续健康、有序发展出台了多项政策，中央财政和地方财政对“肉牛养殖小区建设”、“肉6总论牛规模化健康养殖建设”等项目给予一定支持。在推进畜禽优良品种发展方面，国家制定了《全国肉牛遗传改良计划（2011-2025年）》，最近国家又修订了《全国肉牛优势区域布局规划》，××省农业厅牵头××省农科院、××农大成立了“××特色牛肉生产委员会”，依据于国家、省的规划和政策，××市政府制定了《关于进一步加快畜牧业发展的意见》，明确将发展草食家畜作为××地区农业结构调整的主产业。特别是××省于2011年提出了“一县一业”、“一村一品”政策，对促进肉牛产业的快速发展提供了政策支持。××县作为畜牧养殖大县，紧紧抓住政策的契机，助扩肉牛产业发展，实施良种补贴，消毒免费，对于规模养殖场给予“三通一平”建设补贴。②品种优势中国西门塔尔牛是我国从上世纪70年代引进国外纯种优良品种，经过多年培育而成的肉牛品种。该品种有优良的品质，是生产高档牛肉的候选品种之一，耐粗饲、适应性强，生长速度快，日增重达1500克以上，屠宰率达65%左右，且在我国数量多，是目前进行肉牛育肥的首选品种。③资源优势××县是××地区最大的县，农作物资源丰富，水利资源条件优越，种植业是农业主导产业，而玉米又是生产规模最大的农作物。全年全县农作物种植面积29390公顷，其中粮食种植面积28683公顷；在粮食种植面积中，玉米种植面积20243公顷。同时该县还有天然草地119万亩，本项目配套建设苜蓿、饲料青贮玉米基地1500亩，这些都为该区肉牛养57 殖业的发展提供了丰富的饲草原料。7总论④企业优势项目申报单位应用现代企业管理制度，引进先进的管理理念，加快发展现代畜牧业，着手打造规模化、集约化、标准化肉牛养殖基地建设，通过与农民合同或股份合作等方式建立起紧密利益联结机制，实现了现代循环生态养殖模式。经过近3年的创业，现已成为××县较为先进的集养殖、种植为一体的多种经营体。目前占地面积200亩，截至2013年，总资产686.58万元，固定资产319.62多万元，流动资产104.27万元，年出栏肉牛500头；购置运输车辆7台，草料加工设备6部。公司养殖肉牛为主要产业，市场扩张到××、河北、山东、北京等地，直接带动养殖户150户及200户饲草种植户，带动了县及周边地区养殖及玉米种植户致富的发展，也有力促进了当地农业产业化发展和社会的稳定。（3）市场简述牛肉消费已成为衡量人们生活水准的一个指标，随着我国实现“中国梦”的推进，人们的生活水平会逐年提高，牛肉在其膳食结构中的比例会快速上升；肉牛产业属国家鼓励产业，各地政府均不同程度予以大力支持，肉牛业已成为带动农民增收、改善人民生活的朝阳产业。这给项目发展以广阔的市场空间。（4）结论与建议该项目符合国家的产业政策及省、市、县农业的中长期发展规划，迎合我国目前的市场需求。项目选用中国西门塔尔为育肥牛源，符合当前我国育肥牛市场资源8总论9所需，既能促进地区肉牛业的发展，同时对全国肉牛业发展具有推动作用。项目的实施可将当地的经济发展和生态保护结合起来，既可利用当地饲草资源，发展肉牛养殖业，提高肉牛养殖效益，又能保护当地生态资源，在生态承载基地上形成良性循环。项目还能带领农民发家致富，促进地方相关产业发展，活跃当地农村市场，对加快农牧业结构调整、增加就业机会、提高农民收入、繁荣农村经济等诸方面具有显著的社会效益。项目方案设计科学，采用技术先进、合理，具有很强的可操作性。项目的财务评价表明，投资利润率、投资利税率，财务内部收益率均大于行业基准水平，财务净现值大于零，具有较强的抗风险能力。综上所述，该项目可行，建议予以立项支持。背景及必要性第二章背景及必要性2.1项目建设背景十八届三中全会《决定》对“三农”工作提出了新的指导思想与政57 策理念，回应了农民的期待、顺应了实践的需要，总结了实践的探索、凝聚了改革的共识，特别是在促进农业可持续发展方面，提出要加快发展资源节约型、环境友好型农业，稳定和扩大退耕还林、退牧还草范围，推进严重污染耕地修复，加强农产品质量安全监管。养牛业是农业的重要组成部分，是节粮型畜牧业，与人民的生活水平息息相关，发展现代畜牧业是落实中央政策的需要。为促进我国的肉牛产业发展，国务院在《当前国家重点鼓励发展的产业、产品的技术目录》中，把养牛业列为农业类中重点鼓励发展和扶持发展的产业。2007年初，由国务院下发了国发[2007]4号《国务院关于促进畜牧业持续健康发展的意见》的文件，作为指导我国发展畜牧业的纲领性指南，为各地畜牧业发展指明了方向。2009年，为发挥区域比较优势和资源优势，加快优势区域肉牛产业的发展和壮大，构筑现代肉牛生产体系，进一步提高牛肉产品市场供应保障能力和国际市场竞争力，制定了《全国肉牛优势区域布局规划（2008-2015年）》。这些政策，有利于发展我国肉牛业，提高草食家畜比重，有利于合理调整农业生产结构、发展农业循环经济，有利于保障国家食物安全，有利于促进农牧民养殖增收。肉牛产业的发展是改善人们膳食结构、提高居民生活质量不可或缺10背景及必要性的产业。随着改革开放的深入，我国正朝着建成小康社会的目标奋进，人民的生活水平显著提高，膳食结构中肉、蛋、奶等畜牧业产品占比重逐年增加。随着我国经济水平的发展和人文素质的提高，人们愈来愈重视生态建设和生活质量，生产消费无污染、无残留，安全优质的动物产品需求迅猛增长；居住地要环境优美、生态文明。人们生活方式的改变对农业生产提出了新的要求，促进了农村产业结构的优化调整。生态经济获得了显著的发展，退耕还牧、种草养牛已成为农民增收的主要途径。进入21世纪，我国与世界经济逐渐成为一体化，肉牛产业也成为全球经济的一部分，得益于我国传统的肉牛养殖模式，在世界多地出现疯牛病的情况下，中国没有疯牛病，为中国肉牛及其产品畅销于世界市场奠定了基础。同时，国外牛肉的市场价格是国内的2～3倍以上，极大的价格差，使我国肉牛及其产品在世界市场上具有一定的竞争力。从世界范围看，牛产品畅销于国内外市场。牛肉以其高蛋白、低脂肪、氨基酸含量全、维生素丰富的高品位肉食风靡于全世界。发达国家如美国、英国、德国、法国、日本、比利时、瑞士、澳大利亚、荷兰等，其肉牛业均居于畜牧经济的主导地位。党的“十八大”进一步将“建设美好家园，改善人民生活”作为实现“中国梦”主旋律。今后一个时期，现代化进程将会不断加快，城镇化、工业化，将会成为重中之重。现代化建设将会对我国的生态造成巨大压力，在我国耕地减少是一个不可逆转的趋势。如何在有限的可利用的土地上，进行现代化建设和解决人民的粮食需求，特别是对动物性食品的消费，已成为全社会共同关注的问题。探索发展现代畜牧业，将生11背景及必要性57 态和经济融为一体是破解发展制约的有效途径。而在动物性食品生产方面，牛等草食家畜具有很大的优越性和生产潜力。牛对粗纤维的消化率可达50～90%，具有将作物秸秆、农副产品及不适宜在耕作土地上栽培的天然植物转化成牛肉产品的特殊功能。牛的产肉能力很强，一头体重达500千克的育肥牛，产肉量可达200千克以上。因此，发展肉牛生产是充分利用资源、优化资源配置、节约土地、增加优质肉类食品的有效途径。在肉类生产中，牛肉历来占有重要的地位，全世界牛肉的产量仅次于猪肉，而且牛肉的品质高。牛肉以其独特的品质深受人们的青睐，牛肉中各种营养成分的含量与猪肉相比，每千克牛肉的蛋白质含量比猪肉高22.2克，而脂肪低87.7克，维生素A、D高80%，维生素B2高30%，含铁量高1倍以上，更重要的是胆固醇含量低。牛不仅产肉多，而且肉质优良，味道鲜美、柔嫩多汁、营养丰富，易于消化，是肉食品中的上品。同时副产物品质优良，如世人所享用的皮革产品，90%以上来自于草食畜，其中以牛皮质量最优良。牛皮制成的皮革占天然皮革的60%以上。牛的骨骼、蹄、角和毛都是轻工业的重要原料，血和内脏不仅是优良的食品，同时也是重要的医药原料，如牛黄、SOD、胰岛素、胃蛋白酶、生长素、胸腺肽等。××省委、省政府依据中央政策提出“建立雁门关生态畜牧经济区，以发展草食家畜为主，改善生态环境，发展区域经济”的宏伟规划。忻州市紧紧抓住政策契机和市场机遇，制定了许多适合当地畜牧业发展的措施，颁布了《关于进一步加快畜牧业发展的意见》，指出要借全省振兴畜牧和打造雁门关生态畜牧经济区的有利契机，突破性地推进草食畜养12背景及必要性殖业，稳定发展猪、牛、鸡生产，积极培植特种养殖，打造羊产业、肉鸡产业、禽蛋产业、生猪产业和奶类产业五大产业板块和五大产业集群；积极推进畜禽服务体系建设、畜禽良种繁育、动物疫病防控、畜产品质量安全监管和畜禽污染治理五项保障工程建设，着力构建现代畜牧业产业体系，努力把我市打造成具有优质肉、奶、蛋综合生产能力的畜牧业生产大市；依托雁门关生态畜牧经济区、京津风沙源治理、黄河流域治理和汾河流域治理技术工程，按照打造大草场、大牧场的理念，以退耕还牧工程为重点，推进饲草、饲料开发。××县素称畜牧大县，从跻身雁门关生态畜牧经济区项目建设以来，县委、县政府就专门出台了《关于加快生态畜牧经济发展的实施方案》，全面推行了目标责任制，而重点是标准化肉牛养殖小区建设。县畜牧局又在饲养管理、修建圈舍、饲料加工、防疫免疫、品种改良等方面实行了“八统一”。通过政府推动、政策带动、市场牵动、部门促动的办法，构建以园区建设为载体的规模养殖群体。在政策和市场的双驱动下，全县的养牛业得到迅速发展，养牛业已成为××市的大县，全县的养殖小区发展到了47个，拥有各类规模养殖户4076户。全县畜禽总数已发展到134万，其中养牛10.64万头，年畜牧纯收入上升到3.37亿元，农民人均畜牧纯收入1214元，占农民人均纯收入4024元的30%。“三分财山有其一”的强劲势头一下子激活了生态畜牧经济，实现了“一县一业、一村一品、一户一事”的农业产业化新格局，养牛积极性空前高涨，养57 牛产业成为最具活力的朝阳产业。快速发展的畜牧业也面临着食品安全的严重挑战。2008年的“三聚13背景及必要性氰胺”事件不仅给奶牛业带来毁灭性打击，也给其它养殖业带来影响，同时也给国民消费带来不可磨灭的损伤，严重打击了国民对我国畜牧产品的信任，可以说出现了信任危机。目前，食品安全已成为发展畜牧业的首要考量，保证安全的产品，重塑国民的信任向畜牧业提出更严格的要求。畜牧业的发展也面临着生态环境的挑战。飞速发展的畜牧业对环境的污染已引起人们的重视。粪便、有毒有害气体等，人畜混居等已严重影响人类的生存环境。畜牧业发展必须转变生产方式，向持续、健康转型，走可持续发展之路。我国的养牛多数以农户散养为主，对资源利用不高，生产效率低，产品的质量也难以保障，对生态环境破坏较大。这种状况在朔州市占据大多数，落后的生产方式，不仅浪费资源，也给产业安全、生态环境造成极大的危害。肉牛生产向集约化、规模化、标准化发展是必然趋势。因为只有实现规模化、标准化、集约化经营，发展现代畜牧业，才有可能引进和应用现代技术和科学饲养管理，提高生产效益，充分利用资源，保护生态环境，从而实现高产、优质、高效益。实施优质肉牛标准化养殖，以龙头企业引领，建立基地、农户共同发展的现代化养殖模式，应用先进的科学技术推进肉牛业生产的现代化进程，已成为今后养殖业的方向。迎合农村产业结构优化调整、环境保护与生态建设、发展相关产业、拓宽再就业渠道，繁荣市场供给，增加农民收入等生产力发展之要求，这是产业发展壮大的必然途径。2.2项目建设的必要性2.2.1项目建设能够促进当地经济发展、改善生态环境建设14背景及必要性××县境内有世界闻名的××山名胜景区，保护××山景区的生态功能不受破坏是当地发展经济的首要任务，必须在自然环境承载范围内进行经济开发，这是××县开展一切工作的出发点。为此，××市制定了专门的发展路径，即依托雁门关生态畜牧经济区、京津风沙源治理、黄河流域治理和汾河流域治理技术工程，按照打造大草场、大牧场的理念，以退耕还牧工程为重点，推进饲草、饲料开发。各级政府要和林业、畜牧部门搞好协调，做好规划，实施退耕种草还牧工程，有效增加草坡、草场面积，解决好林牧发展的矛盾。同时要搞好耕地人工种草，建设和完善基本草地，改良“三化”草地，要搞好草试验示范基地建设和草籽田基地建设，要大力推广青贮、氨化技术，扩大秸秆的利用，确保有充足的饲草资源。保护和改善生态环境、造福当地人民，××省雁门关区域担当重任，而××县更是义不容辞。近年来，工业化的无序发展又加剧了生态环境的恶化，严重威胁着人类的生存环境。发展生态经济，将经济效益与生态环境效益结合起来，走可持续发展之路是当前该区域破解经济发展难题的必然选择。本项目以龙头企业57 为引领，稳固建设龙头企业+基地+农户的产业链，用“科学化、产业化、规模化、标准化、集约化”的现代畜牧养殖模式彻底改变传统的以散养放牧为主的粗放养殖方式，消除放牧对森林、草场、土地资源的践踏，既可加快优质肉牛育肥，又可保护生态环境，并使已遭到破坏的生态环境尽快得到恢复；同时，养牛业的发展，可以带动饲草种植业的发展，从而产生较好的生态效益。15背景及必要性2.2.2项目建设是落实国家产业结构调整政策的需要××省根据国家有关畜牧业发展战略，依据地区资源条件，提出建立“雁门关生态经济畜牧区”，把发展以草食家畜为主的畜牧经济作为振兴该区内数十个县域经济、改善整个华北地区生态环境的重要抓手。忻州市政府提出，依托雁门关生态畜牧经济区、京津风沙源治理、黄河流域治理和汾河流域治理技术工程，按照打造大草场、大牧场的理念，以退耕还牧工程为重点，推进饲草、饲料开发，改良“三化”草地。大力推广青贮、氨化技术，扩大秸秆的利用，确保有充足的饲草资源。××县政府紧紧抓住国家政策机遇，立足××山风景区现状，提出适合本地产业的具体措施，力争使养牛产业成为强势产业，发挥畜牧业在推进农业和农村经济结构调整、实现经济社会可持续发展、建设社会主义新农村中的主导作用。随着全球经济一体化的深入，小规模、分散的、高成本的低效农业，是不可能与美国等发达国家大规模、集中的、低成本的高效农业抗衡，如何保证我国农业健康稳定发展，为我国提供粮食安全，促进农村经济的稳定增长已成为各级政府关注的焦点。项目实施单位积极利用国家提供的各项政策和肉牛市场机遇，借我省发展现代农业和农村产业结构深度调整的大好时机，采取公司、基地、农户方式，与科研院所等单位结成战略联盟，以养牛为核心，实施现代化养牛新技术成果转化，提升养牛业水平，整合养牛资源，建设标准化的养殖基地，转变肉牛养殖业的生产方式；同时辐射带动周边养殖户，形成农户、基地、企业一条龙产业链，打造养殖业稳固的供应基地，优化产业结构，彻底批转肉牛业轻视养殖环节的现象。最终使我省肉牛业向生态、16背景及必要性健康、持续转变，实现××市制定的畜牧业规划，为风景区人民探讨出一条生态经济发展的路子。本项目符合国家、地区及行业部门关于当前农业、农村经济发展及结构调整的大政方针。2.2.3项目建设是满足人民生活必需品的有效途径进入21世纪，我国正向小康社会迈进，人民生活水平提高很快，其对畜牧产品的需求会将与日俱增。牛肉具有高蛋白质、低脂肪、低胆固醇的优点，是有益于人体健康的肉类食品，而且牛肉消费从某些意义上来说可以作为衡量一个国家人民的生活水平的标准。牛肉蛋白质含量高，氨基酸齐全，营养丰富，特别是脂肪和胆固醇含量低，是世人公认的优质、保健肉食品，为强身健体所必需。牛肉以其丰富的营养特点，备受人们青睐。在肉类消费中，人们对含高胆固醇、高脂肪等的猪肉的需求比例趋于下降，而对牛肉的需求逐年上升，牛肉57 需求呈火旺之势。受“三聚氰胺”造成的影响，人们的食品安全意识得到提高，消费习惯发生了根本的改变，优质、高档牛肉已进入人们的消费视线，牛肉生产朝着优质、中、高档化发展。这种态势的变化促进了以肉牛养殖为关键的营养工程技术快速的发展和广泛的应用。标准化、集约化、现代化的养殖场可以实现精、粗饲料搭配饲喂，根据营养标准不断优化日粮结构，进行阶段性饲养，改变传统养殖中只注重产量、忽视质量的现象，实现肉牛生产的优质、高效、安全，满足人民生活质量不断提高的需要。项目的实施正是将分散养殖向超标准化、规模化转变，向现代畜牧养殖方式转型，从而更大程度地实现畜牧业跨越发展。2.2.4项目建设是广大农民致富奔小康的重要门路17背景及必要性我国是农业人口大国，农民问题始终是党和政府工作的重心，发展农业生产、改善农村现状、增加农民收入，让农民富裕起来，这是各级政府的一项重任。“三农”在我国是党和政府的重中之重，解决好“三农”问题是基础。党的“十八大”明确提出实现“中国梦”，将农业、农民、农村纳入首要。中央一号文件连续几年关注“三农”。特别是最近召开的“十八届三中全会”对“三农”问题更是关注，破解农业发展，增加农民收入，改善农村环境，对于我国实现“中国梦”具有重要意义。项目实施单位以龙头企业牵头，把周边农户纳入项目范围内，项目以肉牛标准化养殖示范项目为核心，将种植户和养殖农户通过龙头企业+基地+农户这一模式进行整合，科学管理，实现产业增值。项目的实施方式进一步将养殖环节置于中心地位，向养殖户倾斜，将产业利益进行合理分配，培植产业薄弱环节，带动农民共同致富。公司应用现代肉牛生产方式将传统的一家一户的粗放经营模式进行整合，按照现代化、标准化、集约化经营方式实施肉牛科学饲喂、采用现代科技技术提升肉牛养殖生产水平，同时向农户进行示范推广新技术、新品种和新措施，保证产品的产量与质量。该项目的建设办农民一家一户不能办的事，带动周边区域的养殖农户发展市场农业，促进农业产业化经营，增强农业的市场竞争能力，使得产品育肥牛以高品质、高标准进入市场，从而保障项目区养殖农民收入稳定增加。项目还将种植户也纳入了产业链，使其成为肉牛养殖业的饲料供应链条，通过这种形式，种植户的利益同时也得到了增值。2.2.5项目建设是公司发展的需要我国目前肉牛养殖产业发展不规范，全产业链中，养殖、加工、繁18背景及必要性育脱节，造成利润不均等。由于产业发展的不均衡，在产业链中，注重于市场的终端，越靠近市场，产业发展越强，从肉牛繁育、肉牛育肥、到出栏，再到屠宰加工上市，整个环节利益分配极不合理，导致重加工、轻养殖，重育肥、轻繁育。这种现象形成了目前繁育母牛少、育肥牛源紧、加工屠宰开工不足，出现争抢育肥牛的现象，从而导致进入屠宰线的育肥牛质量低劣。而市场上是牛肉需求旺盛，价格一路上涨，在养殖环节却没有牛，导致整个产业利润下降，肉牛产业极不合理，企业难以持续发展。项目建设单位通过龙头企业、基地、农户这一模式，将整个57 产业链利益进行合理分配，注重饲养基地和种植基地建设，为肉牛育肥打造稳固的供应链，使肉牛养殖步入良性循环。这种模式的建立一方面优化了产业结构，一方面也使企业利润得到稳固增长，有利于公司的发展壮大，能够实现企业的长期目标。同时由于使利益合理分配，也使养殖农户、种植业得到了发展，实现了全产业链利润的增长，带动了周围农民的共同致富，完成了企业的社会责任。2.2.6项目建设能够促进实现生态农业的良性循环我国人口多，资源少，生态对经济发展的要求更是严格，发展经济必须考虑环境资源的承载能力，不能以环境污染来发展经济。××县是自然风景区，保护环境更是责任重大。同时项目建设地处雁门关区域，该区域担负着保护华北平原生态安全的重任，产业发展应探求生态环保的模式。项目实施肉牛养殖，可以利用肉牛本身的特性来为生态服务，牛食入大量的牧草和农作物秸秆等粗饲料，排出大量的富含氮、磷、钾等植物养分的粪便。大量饲草及秸秆的过腹还田，有利于改良土壤，培19背景及必要性20肥地力和增产粮食。一头牛每天排泄粪便30千克左右，年产粪肥1.1万千克，折合氮、磷、钾总量为97.37千克，是马的1.51倍、猪的3.44倍、羊的11.6倍。若按含氮量折算，相当于400千克碳铵，一头牛就是一座有机化肥厂。项目建设单位围绕“饲料种植—育肥肉牛—牛粪尿处理—有机肥—农业种植——土地改善——饲料提供”的生态循环链，发展肉牛生产，有利于形成“牛多、肥多、粮多、草（秸秆）多”的良性循环。在养殖育肥牛环节，项目采用“公司牵头提高组织水平，广大养殖户参与扩大养殖规模，科研技术单位合作提高技术水平，标准化生产提供品质保障，现代企业管理实现效益增值，总体实现产业升级”的运作思路与发展战略，在种植环节，种植基地利用有机肥种植苜蓿和优质青贮玉米，向养殖公司和农户提供优质饲料进行肉牛养殖，使种植物通过肉牛瘤胃微生物转化而利用，土地的生物学产量最大限度得到有效利用，肉牛的粪尿经过有效处理返到农田从而使土地又得到改善。项目的提出是项目区农业循环综合发展不可缺少的一环。建设条件第三章建设条件3.1项目区概况3.1.1建设地点选择项目建设地××县××乡，总面积23万亩，其中耕地3.4万亩，宜林面积2万亩，有林地74250亩，退耕面积7500亩，村庄、道路各占1万亩，不可利用面积1.6万亩。全乡共辖28个行政村，拥有4340户人家，12493口人，分布于三沟一滩。××乡是农业大乡，主要种植玉米、谷子、土豆和小杂粮，是××三大无公害农产品基地之一。项目地场址位于××村，占地200余亩，拥有牛舍、青贮窖、饲料加工设备及化验室等，场区远离居民区，地势高燥、平坦，水电设施齐全，交通便利，符合项目建设条件。3.1.2自然条件57 ××县位于××省东北部,东经112°57′41″～113°50′56″，北纬38°28′～39°4′49″。县界北起峨岭，与繁峙、代县为邻；南至牛道岭，与盂县为界；东接长城岭，与河北省平山、阜平两县相连；西至济胜桥，与定襄、原平接壤。全县南北长50公里，东西宽70公里，略呈长方形，总面积2869平方公里，是××市面积最大的县。××县现辖××山风景名胜区和19个乡镇、568个行政村，总人口319593人，其中农业人口28万人。××县属土石山区，大陆性气候。地形呈东北高、西南低，最高处北台顶3058米，素有“华北屋脊”之称，最低处神西乡坪上村海拔仅62421建设条件米。全县自然特点是平川中有丘陵，丘陵中有山地，深山回环中有茹村、豆村、沟南、东冶四个小盆地。全县耕地51万亩（其中已退耕还林5.3万亩），宜林面积160万亩，宜牧面积190万亩。该县气温最高35℃，最低－32℃，年平均气温介于-5℃～10℃之间，年均降雨量540毫米左右，无霜期为90～170天。全县拥有丰富的水资源，平均每人每年拥有水量1270立方米；按耕地计算，每亩平均占有水量700立方米。清水河、泗阳河、滤泗河、小银河、滹沱河是全县较大的五条河流，总长度207公里，年径流总量10.4亿立方米，全县水能的理论储藏量为16319千瓦，可筑梯级电站23处。县境内地下水资源丰富，山山有泉、沟沟有水，而且水质优良，大部分为重碳酸盐型，矿化程度每升在1克以下，可供灌溉和饮用。××县物产丰饶，资源丰富，铁、铝、硅、镁等矿产30余种，品位高，分布广；玉米、谷子等为大宗的49种农作物，年总产量达1亿公斤；台参、黄芪等371种野生药材资源遍布全县，是天然的中药材生产基地；杨柳、松柏等树种为主的30种林木资源，覆盖率达到29%；天然草坡119万亩，优质的牧草资源，年载畜量可达39万只羊；台蘑、花椒、沙棘、酥梨等名优特产品有广阔的开发前景。××交通便捷，朔黄铁路穿越县境35公里，8.89公里长的河东铁路已正式开通。台忻旅游线、石凉线、原阜线、阳石线、豆繁线等五条省道纵贯东西，与县乡公路纵横交错，形成了以省道为主框架的公路网络体系，忻阜高速公路纵贯县境80余公里。县乡公路四通八达，交通极为便利。22建设条件区域内自然条件适合发展农业生产，主要种植有玉米、谷子、高粱、小麦等，这些为畜牧业生产提供了优厚的物质基础。3.1.3社会经济状况××县现辖××山风景名胜区和19个乡镇、568个行政村，总面积2869平方公里，是××市面积最大的县，总人口319593人，其中农业人口28万人。全县耕地51万亩（其中已退耕还林5.3万亩），宜林面积160万亩，宜牧面积190万亩。2012年，全年全县生产总值33.59亿元，比上年增长10.9%。其中第一产业增加值4.62亿元，增长4.4%，占生产总值的比重为13.75%；57 第二产业增加值10.09亿元，增长15.8%，占生产总值的比重为30.04%；第三产业增加值18.88亿元，增长10%，占生产总值的比重为56.21%。第三产业中，金融保险业增加值4.52亿元，增长15.4%；交通运输、仓储和邮政业增加值1.29亿元，增长9.5%；批发和零售业增加值1.94亿元，增长24%；人均地区生产总值11170元，按2012年平均汇率计算为1769美元。全年全县财政总收入51250万元，增长24.36%。一般预算收入22901万元，增长18.47%；税收收入43602万元，增长25.91%。按级分，其中县级财政总收入45158万元，增长24.84%，××财政总收入6092万元，增长20.95%。按快分，其中财政收入7648万元，增长16.21%，国税收入23380万元，增长29.1%，地税收入20222万元，22.41%，一般预算支出140122万元，增长18.32%。其中农林水事务支出增长1.85%，教育支出增长33.45%，社会保障和就业支出增长11.44%，医疗卫生支出增长23建设条件24.49%，文化体育与传媒支出增长-50.29%，节能环保支出增长-0.93%。开展技术创新，提升科技在经济发展中的总量。××山奶牛养殖公司，于2004年10月筹建，先后投资3300万元新建了现代化厂房设备，引进高科技养殖技术和进口纯种荷斯坦奶牛，该公司奶牛养殖总数已达到1300头，年产鲜奶5000吨；××山化工有限公司在原来单一生产尿素的基础上，积极加大科技含量，新上热电联产、10万吨甲醇、集中供热煤气输配、年产20万吨尿素技改、15万吨玉米深加工5个项目，项目建成后，可新增产值15亿元，利税2亿元。全年全县农作物种植面积29390公顷，比上年增加280公顷。其中粮食种植面积28683公顷，增加284公顷；油料种植面积326公顷，减少24公顷；在粮食种植面积中，玉米种植面积20243公顷。全年粮食产量12万吨，比上年增加0.72万吨，增产6.4%。全年完成造林2227公顷，增长-47%。其中荒山荒地造林面积2227公顷，增长-47%。全年全县猪牛羊肉总产量1.11万吨，比上年增长25%。其中猪肉产量0.35万吨，增长13%；牛肉产量0.41万吨，增长20%；羊肉产量0.36万吨，增长-1.1%。年末生猪存栏2.9万头，生猪出栏3.66万头；牛奶产量581吨，增长645%；禽蛋产量0.36万吨，增长-8.9%；水产品产量436吨，增长280%。年末全县农业机械总动力13.87万千瓦，增长11.6%；机械耕地面积2.4万公顷，增长-1.4%；机械播种面积2.4万公顷，机械收获面积0.81万公顷，分别增长3.7%和28.9%；全县农机化经营总收入3611万元，增24建设条件长8.8%。3.1.4本产业及关联产业发展现状××县素称畜牧大县，从跻身雁门关生态畜牧经济区项目建设以来，县委、县政府就专门出台了《关于加快生态畜牧经济发展的实施方案》，全面推行了目标责任制，而重点是标准化肉牛养殖小区建设。县畜牧局57 又在饲养管理、修建圈舍、饲料加工、防疫免疫、品种改良等方面实行了“八统一”。目的是通过政府推动、政策带动、市场牵动、部门促动的办法，构成以园区建设为载体的规模养殖群体。去年，新建肉牛基地示范园区2个，建设各类养殖小区5个。今年，已拟定再建标准化肉牛养殖小区5个，改扩建肉牛养殖园区3个，新发展规模养殖户50户，使全县的养殖小区发展到了47个，拥有各类规模养殖户4076户。全县有336个村成立了447个畜禽养殖专业合作社，并领取了动物防疫合格证。全县的牛、羊、鸡、猪“四大家族”已发展到134万。年畜牧纯收入上升到3.37亿元，农民人均畜牧纯收入1214元，占农民人均纯收入4024元的30%。“三分财山有其一”的强劲势头一下子激活了生态畜牧经济，实现了“一县一业、一村一品、一户一事”的农业产业化新格局。全县畜禽总数已发展到134万，其中养牛10.64万头，年存栏6.61万头；养羊38.4万只，年存栏21万只；养猪8.93万头，年存栏4.13万头；养鸡77.4万只，年存栏50.6万只。“一县一业、一村一品、一户一事”的生态畜牧建设确实激活了产业经济，成了××农民脱贫致富的“钱串子”。25建设条件3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1政策、资源、科技、基础设施条件等（1）政策优势3.2.1政策、资源、科技、基础设施条件等（1）政策优势××县素称畜牧大县，从跻身雁门关生态畜牧经济区项目建设以来，县委、县政府就专门出台了《关于加快生态畜牧经济发展的实施方案》，全面推行了目标责任制，而重点是标准化肉牛养殖小区建设。县畜牧局又在饲养管理、修建圈舍、饲料加工、防疫免疫、品种改良等方面实行了“八统一”。目的是通过政府推动、政策带动、市场牵动、部门促动的办法，构成以园区建设为载体的规模养殖群体。近年来，该县突出发展规模养殖，加快畜牧业由传统养殖向现代规模健康养殖提档升级，新上了一批带动性强、特色优势明显、发展前景广阔的畜牧龙头企业。该县共建设各类标准化养殖区47个，扶持各类规模养殖户3000个，兴办畜牧龙头企业16个，大牲畜发展到9.8万头。××县畜牧局以专业养殖场、养殖公司为重点，以养殖小区和养殖专业村为依托，引导养殖大户、畜禽营销经纪人等本着自愿、自立、互助的原则，先后在336个村成立畜禽养殖专业合作社447个、建起养殖园区47个、发展规模养殖户4076户。该县优先支持养殖大户入园区投资、入驻、养殖，鼓励经纪人按市场规律统一运作销售。他们还为牛、羊、鸡、猪“四大家族”分别建户口簿，逐头逐只标明产地、品种、防疫免疫、胎育生长等内容。全县投入资金850万元，建设园区8.89万平方米。其中建筑面积1.65万平方米，入园规模户185户，入园牛2200余头。同时，为使畜牧业系上“保险带“，县畜牧局又制定了防疫免疫2657 建设条件责任制，以乡划片，以片定人，以人定责，以责定奖罚，要求防疫免疫率达到１100％。很多养殖专业户们都说“畜牧改革让兽医们戴上了大檐帽，咱农民养牛养羊有依靠“，让养殖户吃了”定心丸“，推动了农村经济的迅猛发展。（2）资源优势××县是畜牧业大县，在××地区面积最大。全县耕地51万亩（其中已退耕还林5.3万亩），宜林面积160万亩，宜牧面积190万亩。全县农作物种植面积29390公顷，其中粮食种植面积28683公顷，油料种植面积326公顷。在粮食种植面积中，玉米种植面积20243公顷，全年粮食产量12万吨。全县拥有丰富的水资源，平均每人每年拥有水量1270立方米；按耕地计算，每亩平均占有水量700立方米，清水河、泗阳河、滤泗河、小银河、滹沱河是全县较大的五条河流，总长度207公里，年径流总量10.4亿立方米，全县水能的理论储藏量为16319千瓦，可筑梯级电站23处。该县地下水资源丰富，山山有泉、沟沟有水，而且水质优良，大部分为重碳酸盐型，矿化程度每升在1克以下，可供灌溉和饮用。天然草坡119万亩，优质的牧草资源，年载畜量可达39万只羊。这为项目的实施提供了资源保障。（3）科技优势项目区域自从跻身于雁门关生态畜牧经济区以来，畜牧业得到了飞速发展。近几年来，随着国家和省市对“雁门关生态畜牧经济区”政策倾斜和资金、技术等各方面的支持，区域内养殖场的技术人员，积累了27建设条件丰富的畜牧养殖经验，特别是在实践操作方面。县畜牧局本着“精简、统一、效能”的原则，在健全机构、明确职责、理顺关系、稳定队伍、激发活力的思想指导下，大刀阔斧地进行了畜牧兽医改革，激活了畜牧科技人员的活力。县畜牧部门结合许多示范点例，编制了适合当地养殖人员使用的操作手册。项目单位建立了与省地市县畜牧部门的长久合作关系，县畜禽繁育改良站的多位科技人员被聘为项目单位的技术顾问，定期与不定期地举办各类形式的培训班，发放养牛知识小册子。在饲料作物的种植方面，利用县“阳光培训”工程的实施，聘请县农业技术部门的专家进行现场指导。总之，项目的技术依托力量雄厚，能够通过县畜牧部门在全县建有的服务机构，及时地为合作社排忧解难，实地解决问题，雄厚的科技力量为项目的实施提供了坚强的技术支持和保障。项目单位还积极与省内科研院校联系结成产学研联盟，与××省农科院畜牧兽医研究所建立了长期合作关系，邀请科研所养牛专家进行现场指导。转化研究所的科研成果“提高肉牛生产力技术研究”、“肉牛快速育肥试验研究”，提升养殖场肉牛技术水平。这些技术力量保证了公司肉牛育肥项目的顺利实施。（4）基础设施条件××公司，2011年11月注册成立，近三年已经初具规模，总占地面积约200余亩，有养殖设施面积为6000余平米、运57 输车辆7台、草料加工设备6部。场内水电路设施齐备，有自备井3眼、变压器2台。县畜牧局组建了“××县动物卫生监督所”和“××县疾病预防控28建设条件制中心”，用于畜禽防疫疫苗、消毒药品的购置和重大动物疫病的监测等工作，制定了防疫免疫责任制，以乡划片，以片定人，以人定责，以责定奖罚，要求防疫免疫率达到100％。同时对全县饲养畜实施防疫免费、消毒免费。这些为项目的实施提供了物质基础。3.2.2主要障碍因素及解决方案1、目前存在的主要障碍在肉牛的整个产业链中，肉牛养殖环节是最薄弱的，但也是最重要的，能够左右整个产业，目前在肉牛业中出现的“牛肉价高”的现象，根本原因也在于肉牛资源紧张。长期以来，由于产业链利益分配不公，重屠宰、轻养殖，重育肥、轻繁育的养殖方式在我国已是一种典型现象。养殖户的利润低，导致群众不愿饲养繁育牛，出现养殖环节薄弱，繁育母牛少。出现的状况是育肥场争抢架子牛，屠宰厂争抢育肥牛，价格一路飞涨，但尽管如此，肉牛产业仍无多大利润。这种状况若不改变，会导致肉牛产业崩溃。核心环节是肉牛育肥，因此对项目实施来说，这种状况会成为项目发展的主要障碍。2、解决方案（1）发挥龙头企业的主导作用站在整个产业链的高度，把重心向养殖环节倾斜，着力培育肉牛繁育市场。通过政府资金投入的引导作用，优化项目的发展环境。与肉牛养殖繁育户结成利益共同体，发挥龙头企业的优势，投入一定的资金完善肉牛繁育设施，为养殖户提供肉牛繁育技术，将产业链条的利润向上29建设条件30游倾斜，让养殖户看到饲养繁育母牛的利润。（2）实施合同管理项目将肉牛养殖户纳入产业中，要对产业链条上的参与方实行合同契约管理，保护养殖户的合法利益，严格按照合同管理，完善项目涉及的相关管理规范条款。（3）进一步提高养殖户的科技水平，除了企业的技能或技术培训外，政府要投入一定的人力和资金，大力构建现代农村职业教育体系，不断提高劳动者素质，为项目的建设和发展提供更多的高素质人才，从而提高养殖业的科技含量，增加产业的利润。市场分析与销售方案第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1项目产品市场供求现状及前景分析近年来，国际市场牛肉及其制品一直是紧俏商品，加之世界经济复57 苏的信号出现，美国牛肉供应量增加，澳洲牛肉其他市场需求增多，日本每年进口量约占其国内需求量的30％左右，香港、澳门牛肉消费全部依靠进口，菲律宾、韩国、新加坡等东南亚国家，牛肉消费量的50％依靠进口，而且这些国家和地区的消费者对中国牛肉情有独钟。俄罗斯近年来畜牧业连年减产，是中国出口牛肉的最大市场，对牛肉进口的依赖增强。虽然多年来，欧盟一直是全球最大的牛肉出口基地，但自1996年以来，由于包括英国、法国、德国在内的大多数欧盟成员国发现有疯牛病，影响了欧盟牛肉及其牛肉制品的出口，这为中国牛肉的出口提供了机会。据中国食品出口协会的预测分析，由于东南亚地区旅游业的蓬勃发展，方便牛肉食品将成为流行的休闲旅游食品，消费量大增。近4年来我国牛肉产量增加了117%，人均占有量翻了一番，人均牛肉占有量4.8千克，但距世界平均为19千克，发达国家则高达30～50千克，相差甚远。而我国人口多，人均增加1千克牛肉，全国每年就要增产l20万吨。如果我国人均牛肉占有量要达到世界平均水平，年总产量要达到1200万吨以上，因此可以预见，牛肉市场在国内空间很大。××省地处北方，牛羊肉一向就是居民肉类消费的主要来源。随着经济的增长和人民生活水平的提高，膳食结构逐渐向低脂肪、高蛋白、31市场分析与销售方案高营养方向转化，对牛肉的需求量日趋增加。我省人均牛肉消费仅2.5kg，低于全国平均水平4.8kg。据“××省城市工矿区菜篮子工程预测”，到2015年，全省工矿区人口增长到1625.4万人，人均消费肉类达40公斤。其中，以牛肉为主的高蛋白肉类将达12公斤，年消费量195048吨，新增消费量达1000吨。因此，肉牛业在我省的前途也是十分广阔的。项目所在地是××山风景区，每年的旅游人数众多，来自世界各地的游客长年不断，据统计，在全国的节日黄金周，××山的游客人数在全国都是名列前茅，这为项目提供了广阔的空间。最近一个时期，欧盟出现的“马肉风波”对欧盟的牛肉造成了一定冲击，这为中国牛肉向欧盟出口提供了机会。从最近牛肉市场出现的高价格可以看出，市场牛肉紧缺，且短期内难以满足。因此，无论国内市场还是国际市场，在相当的时期内都不会出现牛肉卖难的问题，因而，发展育肥牛养殖，有着十分广阔的前景。4.1.2项目产品的市场竞争优势分析针对当前我国肉牛产业界的市场“畸形”现象，项目采用公司、基地、农户的经营方式，以肉牛养殖为中心，以龙头企业为引领，实施肉牛产业资源整合，注重肉牛繁育环节，培植架子牛基地；与种植户联合，建立稳固的饲草种植基地，为项目产业链提供优质的饲草料，从而使项目在成本上具有较强的竞争力。与科研院所形成产学研战略同盟，为项目提供优质肉牛选育、饲料种植及加工、饲料优化配合、架子牛育肥、后期育肥出栏等各项技术。保证项目采用的技术内容先进，使项目能够得到较高的生产率、生产出32市场分析与销售方案优质的牛肉，从而使项目在价格上获得较高的竞争力。57 项目单位利用先进的技术所育肥生产的肉牛，能够达到优质牛肉标准，在市场上能够获得较高的占有率。其一是因为育肥所用肉牛是优质的，根据试验能够生产出高档优质牛肉，其产品质量远较现有市场上所流通的普通牛肉，肉质鲜嫩、有大理石花纹，产品符合市场上对优质牛肉的要求；其二是项目所用的饲料优化技术，能够大幅度降低养殖成本，特别是所用的“非蛋白饲料”能够替代一部分真蛋白质，从而使成本降低，比同类产品更具有利润空间；其三是××县地域辽阔，区域内无污染，其生产的产品是绿色产品；其四是目前在肉牛生产领域内多数注重于育肥阶段，不注重于肉牛选育、架子牛培育阶段，造成架子牛严重短缺，使育肥阶段的利润减少，而项目与大量的肉牛养殖户形成了利益共同体，使项目所用架子牛有保障，利益在产业链中有合理分配，使项目的整体利益要高于其他育肥企业。4.2营销策略、方案、模式4.2.1建立产业联盟项目整合产业资源，建立战略联盟，形成产业无缝对接，降低中间环节成本。项目通过与养殖户、种植户建立的长期合作协议来保证项目对饲草料和架子牛的需求，为项目提供了稳固的原材料供应；与科研院所、畜牧局技术员等签订协议，保证了项目能够获得技术支持，使项目能够顺利实施，取得先进的技术；与销售部门的协议能够保证项目产品有一定的市场。4.2.2正确的市场定位33市场分析与销售方案根据项目的实施条件和采取的技术，项目将市场定位于高端环节，生产优质高档牛肉，向高档酒店、旅游区等提供产品，获取高额利润。立足于××山风景区、积极向省内外各大城市市场进军，特别是抓住当前欧盟出现的“马肉风波”之际，逐步开拓国际市场。4.2.3实施产前、产中、产后全产业链营销为了使项目顺利实施，获得较高的利润，应对产业链的全环节来进行营销。培育与供应者的关系，项目中主要是积极培育与养殖户和种植户的协议关系。对上游供应链要力求使其提供优质的原料，在目前市场牛源紧缺状态下，要加大对养殖户的利润倾斜。中间环节，要注意生产中出现的问题，及时与项目技术支持单位取得联系。终端营销上，与国内大型超市连锁，设立网点，打出品牌，进行连锁经营，要注重培育自己的营销队伍。4.3市场风险分析4.3.1项目产品市场风险因素分析当前肉牛行业，最大的制约是架子牛和饲草料供应。项目实施中架子牛和饲草料需求量巨大，必须在短期内解决，这样才能保证项目顺利进行。对公司来说，主要的风险是在项目实施中，由基地和农户方面可能造成不能及时提供优质牛源和饲料原料，使项目无法进行；其次在运营中，可能有因项目资金和技术使用出现问题，使项目不能进行；最后在市场销售环节，可能出现不能达到市场要求，对市场定位不准造成产品不能及时出售。57 4.3.2防范和降低风险的对策34市场分析与销售方案35为了防止饲草料、架子牛供应方面的风险，应通过协议实施订单供应生产，要与养殖户、种植户建立长久的合同，合理分配产业链利润，使利润向基地和农户倾斜，为基地和农户提供优质的服务，切实解决其存在的问题，消除后顾之忧，让其觉得公司是其成功的依靠。为防范资金链断裂方面的风险，公司应加强财务管理建设，合理安排公司的各项款项，保持合理的债务比例，实施现代企业管理经营，与银行建立稳固的关系，营造企业的信用诚信，获得最高级别的信用等级，解决资金短缺；对于技术方面出现的风险，要与科研、学校建立合作关系，解决技术使用中存在的问题。为了防范市场销售环节的风险，公司应及时对市场进行跟踪，对市场的信息及时捕捉，分析市场，合理定位。建设方案第五章建设方案5.1产品方案和建设规模项目选择中国西门塔尔牛作为架子牛，经过公司短期育肥达到500公斤出栏标准；项目在目前年向社会出栏优质育肥牛500头、牛粪1666.67吨的基础上新增出栏优质育肥牛1500头、牛粪5000吨。该项目实施后，公司总生产规模将达到年出栏优质育肥牛2000头、牛粪6666.67吨。公司是整个产业链的核心，最终产品由公司出产优质肉牛2000头；带动周围养殖户600户、3000头繁育母牛推广饲料饲喂新技术、种植户300户种植优质饲草1500亩。5.2建设规划和布局场区规划要满足肉牛养殖场生产工艺要求以及消防、环保及供电等部门的要求，做到布置合理，功能分区明确；总图规划与建筑设计密切配合，按照建筑物的使用功能合理组织建筑空间，以达到独特的环境效果；总图布置做到道路通畅，净、污分流，建筑物间距以及消防车道满足规范要求；在保证场地绿化面积、容积率、建筑密度、建筑高度等规划要求的前提下节约土地资源。总图设计需满足城市规划部门及业主的要求，设计时注意工艺布局合理，功能分工明确，生产工艺路线便捷并考虑到今后发展的需要，并遵循交通组织人员流向、饲草料流向、车辆流向分流与不干扰的原则。一般牛场按功能分为四个区：生产区、饲草料区、粪污处理区、生活区。生产区是肉牛场的核心，主要安排牛舍及生产附属建筑。36建设方案①设立相对独立的生活区、生产区、饲草料区、粪污处理区。②生活区建在常年主导风向的上风向和地势较高处，设有办公、生活、生产辅助设施，生活管理区和生产区分开。③生产区建在生活管理区的下风向，设置独立的泌乳牛舍、混合牛舍等。各牛舍之间相对隔离，布局整齐，周围绿化；净道、污道分开，57 缩短饲草饲料及粪便的运输距离。④饲草、饲料供应区位于生产区或生活管理区的侧位或下位，设置独立的饲料库、青贮窖、干草棚，干草棚中的草垛距房舍在30米以上，有防火设施，有通向场外的通道。⑤隔离区设在生产区的下风向或侧风向，隔离舍位于场区的边沿，并有单独通道，便于消毒和污物处理，隔离区的设备要有明显的标志。⑥无害化处理区位于生产区的下风向的较低洼处，粪场的粪污处理设施与生产区、生活管理区之间要保持足够距离。⑦场区设门卫室、消毒、车辆消毒池，生产区入口设消毒室和更衣室。5.3建设标准和产品标准5.3.1建设标准1、牛舍的建设牛舍是肉牛场的中心，应选择地势平坦、高燥处，与青贮窖、饲料房等不宜距离太长，尽可能缩短运输路线。方向应坐北向南，以利于采光、防风、保温，牛舍结构见侧图。37建设方案牛舍设计按实施TMR机械饲喂要求设计：中间设饲喂通道，对头就地式饲槽，两边设牛床。饲喂通道内能够行走TMR机械车辆，高度不能影响其车辆运行。牛舍按720平方米饲养100头牛建造。每栋牛舍长60米、宽12米，按双排对头式，颈颊式控制肉牛采食设计；中间过道4～4.5米，房屋檐高3.5米、脊高4米；饲槽宽60厘米、槽深25厘米，每头牛间隔1.2米，地面斜坡15度，要求通风要好。（1）地基与墙体基深80～100厘米，砖墙厚24厘米。牛舍内墙的下部设墙围，防止水气渗入墙体，提高墙的坚固性、保温性。（2）门窗门高2.1～2.2米，宽3.0～4米。门一般设成双开门，也可设上下翻卷门。封闭式的窗应大一些，高1.5米，宽1.5米，窗台高距地面1.2米为宜。（3）屋顶采取双坡式屋顶，这种形式的屋顶适用于较大跨度的牛舍，可用于各种规模的各类牛群，既经济，保温性又好，而且容易施工修建。（4）牛床和饲槽肉牛场多为群饲通槽喂养，牛床一般要求是长1.6～1.8米，宽1.0～38建设方案1.2米。牛床坡度为1.5％，牛槽端位置高。（5）牛舍内清粪方式为机械清粪，清至牛舍端头，通过车辆运输方57 式运至粪污处置区。牛舍地面向清粪方向作0.5%度的坡度，地面为混凝土地面，便于清洁，地面表面要做防滑处理，防止牛蹄打滑。2、运动场牛舍前附设运动场，运动场应采取相应硬化，保持一定坡度，避免运动场内积存污水。3、青贮窖青贮窖采取混凝土处理，地上设计，呈倒梯形建筑，窖底出口处呈倾斜高于窖底尽头利于排水。出口处要利于饲料运载车出入。4、饲料库房等根据饲料加工机械设计建筑高度，一般按6～8米高度，局部按8～10米建。干草棚按有屋顶，四周为开放式，地面要硬化，高于周围地面利于排水防潮，高度以能方便取草机械行走设计，一般为8米。项目建设内容公司建设：牛舍5幢12m×60m=720m2，2880m2，运动场5000m2，青贮窖一座4800m3，多功能实验室200m2，饲料加工及库房600m2，道路硬化1600m2，干草储存棚800m2。产品标准：39建设方案项目育肥肉牛选用西门塔尔牛品种。西门塔尔牛标准及生产性能：该牛毛色为黄白花或淡红白花，头、胸、腹下、四肢及尾帚多为白色，皮肢为粉红色。体型大，骨骼粗壮结实，头较长，面宽；角较细而向外上方弯曲，尖端稍向上。颈长中等，体躯长，呈圆筒状，肌肉丰满；前躯较后躯发育好，胸深，尻宽平，四肢结实，大腿肌肉发达；乳房发育好，成年公牛体重平均为800～1200千克，母牛650～800千克。该牛生长速度较快，均日增重可达1.0千克以上，生长速度与其他大型肉用品种相近。胴体肉多，脂肪少而分布均匀，公牛育肥后屠宰率可达65％左右。育肥牛出栏标准：体型较端正，眼有神，肌肉厚宽，背平直。结构较正常，轮廓清晰，匀称，皮肤折少，体膘丰满，看不到明显的骨骼外露；臀部丰满，尾根两侧看到明显突起；胸前端突出且圆大；手握肷部皮紧，手压腰背部有厚实感，体重达到500公斤以上可以出栏。5.4技术（工艺）方案5.4.1技术（工艺）路线及流程图57 项目以肉牛育肥为核心，公司进行肉牛育肥，由养殖农户提供架子牛。公司与繁育肉牛养殖户签订协议，为其提供优质种牛精液和繁育技术，养殖农户养殖畜牧母牛，并为公司培育优质育肥用架子牛；与基地40建设方案种植户签订优质饲草种植协议，为项目提供优质饲草料。企业作为项目核心，从养殖户按协议价收购回350公斤左右的架子牛，采用现代肉牛饲喂技术，对架子牛进行120天左右的强度育肥，育肥到500公斤以上即向进行出栏，项目的生产技术流程如下：5.4.2产品品种、主要技术来源的可靠性和可得性产品品种5.4.2产品品种、主要技术来源的可靠性和可得性产品品种：主要是优质的西门塔尔肉牛。主要技术来源的可靠性和可得性：近年来，××市和××县配合国家和省政府实施“发展草食家畜，保护生态环境”政策过程中，特别是随着雁门关生态畜牧经济区的建立和发展，积累了丰富的肉牛养殖经验，为当地培养了大批的畜牧养殖人才，推广和应用了国家、省多项科研成果。公司得益于政府的政策和市场机遇，经过近几年的发展，技术人员已发展到10人，与省市县技术部提供技术项目核心提供优质饲草基地种植饲草养殖户培育架子牛提供优质饲草提供优质粪肥公司育肥出栏优质肉牛养殖户肉牛繁育和架子牛培育提供技术41建设方案门建立有长期的合作关系，长年聘请技术专家驻点服务，聘请的专家可定期对农民进行技术指导和技术培训。养殖场是雁门关生态畜牧区的成果转化单位，采取的技术均是经过省科技部门签订并大面积授权推广的。项目单位又与××省农科院、××农大等科教研单位有长期的合作，技术拥有部门均是国家技术权威单位，从事肉牛技术研究多年，获得多项成果。雄厚的技术力量为公司肉牛标准化项目提供了强有力的技术支撑和保障，能保证项目的顺利实施。5.4.3主要技术参数1.主要技术指标：5.4.3主要技术参数1.主要技术指标：养殖户的繁育母牛的发情受孕率95%、犊牛成活率97%、产胎一年一57 胎；公司购进的架子牛为350公斤左右，育肥牛日增重1500克左右。2.主要技术措施：肉牛繁育技术2.主要技术措施：肉牛繁育技术繁育母牛由养殖户饲养和繁育，主要饲养中国西门塔尔牛。公司引入种公牛优质精液，为养殖户提供繁育技术。技术人员由公司提供，进行母牛发情观察、妊娠诊断、围产期管理、犊牛接生等。架子牛培育技术养殖户对犊牛进行选择，除一部分母牛用于后备牛，其余和公犊牛一起用于为公司培育育肥用架子牛。采用犊牛早期断奶技术、架子牛培育技术等培育架子牛。育肥牛管理现代肉牛生产是一种精心饲养管理和技术密集型的集约化生产系42建设方案统，必须走技术密集型的道路，在推广应用先进生产工艺的同时，一方面要降低肉牛生产的固定成本，另一方面必须发挥品种优势、饲养管理优势、技术优势，加强肉牛育肥期的饲养管理，以加快肉牛生长速度，提高生产效率，只有这样才能具有市场竞争力。本项目采用适合肉牛生产的舍饲强度育肥技术，根据饲养标准及时调整饲草料配方，通过对育成牛隔离培育，再进行集中强度育肥，达标后出售给屠宰加工厂。肉牛在隔离、育肥期要合理配置饲料，科学安排喂养时间，保证饲料的多样化和营养价值的高质量。肉牛隔离、育肥分三个阶段：1、过渡驱虫期（隔离期）这一时期主要是让牛熟悉新的环境，适应新的草料条件，消除应激反应，观察牛只健康，健胃、驱虫和决定公牛去势等。日粮开始以品质较好的粗饲料为主，不喂或少喂精饲料。随着牛只体力的恢复，逐渐增加精饲料，精、粗饲料的比例为30：70，日粮蛋白质水平12%左右。2、肥育前期日粮中精饲料比例由30%增加到40%，具体操作时可按牛只的实际体重每100公斤喂给含蛋白质水平11%的配合精饲料1公斤；粗饲料自由采食，在日粮中的比例由70%降到60%。这一时期的任务主要是让牛逐步适应精饲料型日粮，防止发生臌胀病、拉稀和酸中毒等疾病，又不要把时间拖得太长，防止精、粗饲料比例相近的情况出现，以避免淀粉和纤维素之间的相互作用而降低消化率。这一时期日增重可以达1000克以上。3、肥育后期日粮中精饲料比例可进一步增加到50%，生产中可按牛43建设方案只的实际体重每100公斤喂给含蛋白质10%的配合精料1.2公斤。粗饲料自由采食，日粮中比例由60%降到50%，日增重可达1200～1500克。疫病防治在肉牛养殖生产过程中对肉牛疾病的预防要认真贯彻“预防为主，57 防重于治，防治结合”的方针，要建立健全必要的卫生防疫制度。加强饲养管理，改善环境卫生，对饲养管理人员进行普及牛传染病的预防知识的教育，做好检查检测工作，杜绝各种传染和传播机会。牛的疾病分疫病（传染病、寄生虫病）和普通病（内、外科、产科病）。疫病可互相感染，有的不仅同种动物，而且不同种动物均可感染，甚至人畜共患。因此需加强牛疾病的控制，主要防治措施如下：a、加强饲养管理，减少疾病发生主要是建立饲料管理制度、饮水卫生制度、牛舍卫生制度、养殖场管理制度。加强养殖场卫生防疫，针对不同季节、不同阶段疾病发生特点，采取不同措施。加大牛群饲养管理，进行分群饲养，合理搭配草料，科学配方补饲精料，注意弱畜的保护。加强饲料管理，注意饲料霉变、饲料调制不当及混有毒物和病原对畜群的影响。b、做好消毒工作，搞好环境卫生消毒是防疫措施中的一项非常重要的工作，其目的在于消灭外界环境中、牛体表及用具上的病原微生物、寄生虫。平常要勤扫舍内粪便、污物，做好灭蚊蝇、灭鼠和对圈舍、用具等定期消毒。c、严格兽医检疫，防止疫病的传播随着经济全球化，种畜及畜产品市场急剧扩大，良种引进、活畜和44建设方案畜产品交易、调运频繁，可引起疫病的广为传播，因此引进前必须做好疫病调查，对引进畜进行兽医检疫，隔离饲养观察，防止重大疫病的蔓延。d、定期预防免疫，防止疫病发生定期对牛群进行注射疫苗预防免疫，是一种投资少、保护期长的控制消灭特定传染病的有效措施，主要针对炭疽病、气肿疽、出血性败血病、牛肺疫、口蹄疫等进行免疫。e、合理用药防治，维护人畜健康不同龄牛抗病能力不同，外界环境变化无常，一些病原体在环境中常在，难以根本消灭。因此，合理用药，对普通病、细菌病和寄生虫病及时治疗是必要的。同时用药必须科学，应选疗效高、毒副作用少而低的药品，用药量要足，间隔时间恰当，疗程够，并严格进行用药登记。f、主要疫病的防治口蹄疫防治主要采取严格封锁、隔离、扑杀、消毒等综合措施，对污物、被污染场地、栏舍、工具等进行消毒，在疫区注射本病疫苗或高免血清，建立免疫安全带。气肿疽防治主要是每年春秋两季进行气肿疽甲醛灭活菌苗预防注射，对发病牛隔离治疗，对可疑病牛注射气肿疽血清。炭疽病防治主要是每年注射无毒炭疽芽孢苗，对病畜进行隔离治疗，注射抗炭疽血清。牛肺疫防治主要是每年注射牛肺疫兔化弱毒苗，发生疫病时，及时隔离治疗，注射利高霉素或泰乐菌素。寄生虫病主要是定期驱虫，严格管理粪便，对肝片吸虫病可选碘醚柳胺、氯氰碘柳胺、三氯苯唑等药物治疗，对犊牛新蛔虫病可选左咪唑、丙硫咪唑等药物治疗45建设方案57 对消化道线虫病可选磷酸左咪唑、甲噻吩嘧啶等药物治疗，对绦虫病可选吡喹酮、丙硫咪唑等药物治疗。TMR技术使用该项技术集成了肉牛饲喂、优质饲料加工、饲料种植等多项技术，是利用肉牛瘤胃微生物学原理，最大限度使肉牛能进食干物质量，得到均质化进食。根据项目要求，选择架子牛为350公斤左右，育肥期120天左右。饲喂方法采用全价混合TMR方法饲喂。TMR方法是近年来国际奶牛发达国家正使用的先进的饲喂方式——全价混合日粮饲喂技术。TMR原理是按奶牛日粮配方，将配方中涉及的所有饲料、饲草放在专用的搅拌机内搅拌、切短、揉碎，经充分混合后饲喂奶牛。这是一种更科学更符合奶牛生理、更高劳动生产率的饲喂奶方式。该技术用在项目中可按育肥牛全价日粮配方进行饲喂，其优势：（1）比传统饲喂方式可节省75%～80%的人工成本。（2）改善日粮适口性，使牛采食TMR时表现出安静、专心、大口、快速，增加奶牛采食，提高奶产量。（3）能有效地开辟和利用饲料资源，节约饲料成本。（4）TMR是牛瘤胃的健康工程，养牛先养瘤胃，瘤胃功能健康是牛健康的首位。（5）加快饲料消化，提高饲料利用率，减少饲料浪费。46建设方案（6）使复杂的饲喂工作简单化，使饲喂工作更方便，可避免饲养工人频繁变化所造成对牛只的不利影响。5.4.4草畜平衡分析（养殖类项目）本项目主要消耗原料为育肥用架子牛、精饲料、干草，青贮饲料以及一些燃料动力，主要消耗量列表如下。表5-1物料消耗表单位产品消耗年消耗量序号名称及规格单位数量单位每年序号名称及规格单位数量单位每年一原辅材料1其中:架子牛T3.5T2000.02精饲料公斤491.67T983.33青贮料公斤2433.33T4866.74干草公斤360.00T720.05防疫费元/头40.00元8.0二燃料、动力1水T4.87T9733.332电度40.00度80000.003煤T0.01T10.6757 项目区位于××地区，该区域是玉米产区，××县又是××市的第一大县，盛产玉米，精饲料拟从本地及周边县市采购原料，由养殖场进行加工，项目区内玉米种植面积20243公顷，可满足需求。项目区××县有丰富的草山草坡，生长着茂盛的各种草，天然草坡有119万亩，同时项目单位还与基地种植户有1500亩的粗饲料种植协议，完全可满足项目对粗饲料的要求。××地区又是矿产资源地，煤用量在本区即可解决，47建设方案水和电本公司因增加了设备可解决。项目用架子牛因有养殖户协议，完全能供应项目使用。5.5设备方案5.5.1设备选型项目主要设备选择有TMR饲喂设备1套、铡草机2台、饲料加工设备1套、清粪设备1套、打捆机1套、青贮取料机1套、自动饮水机10套、人工授精器械1套、变压器及配套1套，共计18台（套）。5.5.2设备来源以上器械国内生产可满足，选用国产即可。5.6建筑方案5.6.1主体工程项目扩建牛舍2880平方米、青贮窖4800立方米、实验室200平方米、运动场5000平方米、饲料加工车间600平方米、干草棚800平方米，硬化道路1600平方米，共计15800平方米。5.6.2辅助及其它配套工程本项目辅助工程为项目服务的电、水、道路及粪污处理设施。公司在预算中相应增设了水井、电力设备、铺设了道路，能够满足项目实施。以上工程将与主体工程同时进行，保证主体工程建设的需要。5.7实施进度安排工程建设期一年，从2015年1月到12月。48建设方案表5-2实施进度表序号月份项目123456789101112序号月份项目1234567891011121项目立项准备2饲草栽种3土建工程施工4设备采购5安装高度57 6架子牛收购7人员上岗培训8项目竣工验收49环境影响与节能评价第六章环境影响与节能评价6.1环境影响评价6.1.1主要污染源及污染物（1）项目施工期主要来源在建设期间，各项施工活动、运输将不可避免地产生废气、粉尘、废水、噪声、固体废弃物等，会对周围的环境产生一定的影响。本项目在施工期间主要污染物质有施工噪声、施工粉尘、施工污水、建筑垃圾，土方挖掘、拉运、水泥灌注等等，其中以施工噪声和粉尘的影响最为突出。（2）运行过程中污染物项目建成投入使用后，也必然会对周围的环境产生一定的影响。项目在设计及设备选用时应考虑能降低其运营环境影响的方案，投入使用后，也应注重环境保护措施的实施。1、废水废水主要有牲畜养殖场冲洗、粪便、尿液污水，牲畜待宰圈冲洗、粪便、尿液污水废水等。2、废气废气主要有牲畜养殖场废气、职工食堂废气、锅炉废气。3、噪声噪音主要来源于生产过程中各种机械运转、振动发出的声音，主要有各类水泵、通风设备等。50环境影响与节能评价4、固体废弃物固体废弃物主要有牲畜养殖区域粪便、办公及生活垃圾、病死牲畜尸体等。5、烟尘主要为锅炉产生的烟气和粉尘、加工饲料时的粉尘。6.1.2环境保护与治理措施1.项目建设期环境保护6.1.2环境保护与治理措施1.项目建设期环境保护（一）施工噪声处理措施1、加强施工管理，合理安排施工作业时间，严格按照施工噪声管理的有关规定执行，严禁夜间进行高噪声施工作业。2、增加消声减振的装置，如在某些施工机械上安装消声罩；尽量采用低噪声的施工工具，如以液压工具代替气压工具，禁止使用高噪声柴油冲击打桩机、振动打桩机和产生pH值超过9的泥浆水反循环钻孔机等。3、施工时应尽量选用先进的低噪声设备，在高噪声设备周围适当设57 置屏障以减轻噪声对周围环境的影响，控制施工场界噪声不超过《建筑施工场界环境噪声排放标准》（GB12523-2011），并由施工企业自行对施工现场的噪声值进行检测和记录。4、施工机械应尽可能放置于对周围敏感点造成影响最小的地点；原则上夜间禁止施工，若因工程需要确实需要在夜间进行超过噪声标准施工的，施工前建设单位应向有关部门提出申请，经批准后方可进行夜间施工。5、混凝土需要连续浇灌作业前，应做好各项准备工作，将搅拌机运51环境影响与节能评价行时间压到最低限度。6、施工过程中各种运输车辆的运行，还将会引起敏感点噪声级的增加。因此，应加强对运输车辆的管理，尽量压缩汽车数量和行车密度，控制汽车鸣笛，并采取时间管制。（二）施工粉尘处理措施1、对施工现场实行合理化管理，使砂石料统一堆放，水泥应设专门库房堆放，并尽量减少搬运环节，搬运时做到轻举轻放，防止包装破裂。2、开挖时，对作业面和土堆适当喷水，使其保持一定湿度，以减少扬尘量，而且开挖的泥土和建筑垃圾要及时运走，以防长期堆放表面干燥而起尘或被雨水冲刷。3、运输车辆应完好，不应装载过满，并尽量采取遮盖、密闭措施，减少沿途抛洒，并及时清扫散落在地面上的泥土和建筑材料，冲洗轮胎，定时洒水压尘，以减少运输过程中的扬尘。4、应首选使用商品混凝土，因需要必须进行现场搅拌砂浆、混凝土时，应尽量做到不洒、不漏、不剩不倒。混凝土搅拌应设置在棚内，搅拌时要有喷雾降尘措施。5、施工现场要设围栏或部分围栏，缩小施工扬尘扩散范围。6、当风速过大时，应停止施工作业，并对堆存的砂粉等建筑材料采取遮盖措施。7、对排烟大的施工机械安装消烟装置，以减轻对大气环境的污染。（三）施工污水处理措施1、加强施工期管理，针对施工期污水产生过程不连续、废水种类较52环境影响与节能评价单一等特点，可采取相应措施有效控制污水中污染物的产生量。2、施工现场因地制宜，建造沉淀池、隔油池等污水临时处理设施，对含油量高的施工机械冲洗水或悬浮物含量高的其它施工废水需经处理后方可排放，砂浆、石灰等废液宜集中处理，干燥后与固体废物一起处置，工地食堂污水需经隔油隔渣处理后排入污水管网。施工现场不得随意搭建临时简易厕所，施工期所有生活污水必须建化粪池处理后，才能外排。3、水泥、黄砂、石灰类的建筑材料需集中堆放，并采取一定的防雨措施，及时清扫施工运输过程中抛洒的上述建筑材料，以免这些物质随雨水冲刷污染附近水体。57 4、做好施工期间的临时防洪、道路及排水设施。（四）建筑垃圾处理措施施工期间将涉及到土地开挖、管道敷设、材料运输、基础工程、房屋建筑等工程，在此期间将有一定数量的废弃建筑材料如砂石、石灰、混凝土、废砖、土石方等。因此对施工现场要及时进行清理，建筑垃圾及时清运，按有关要求定时运送到指定地点或加以利用，防止其因长期堆放而产生扬尘。2.运营期环境保护措施（一）废水处理措施根据牲畜养殖废水特点：①有机污染物含量高，废水主要成分有粪便、尿液以及饲料、毛屑等；②可生化性较好，BOD/COD大于0.6，其中排水中约80%BOD是由粪便形成的；③废水中含有大量的粪便、毛屑53环境影响与节能评价和食物残渣等，悬浮物含量高。因此，采用建堆粪场（贮液池）和建污水处理站并举是有效的处理方式，废水经过污水处理设施处理后，水质达到《畜禽养殖业污染物排放标准》（GB18596-2001）后进行无害化处理，最终还田。（二）废气处理措施1、牲畜养殖区域废气本项目对牛舍设计有排风扇、舍内定时清洁冲洗，及时排走室内氨气。2、职工食堂废气本项目厨房加工间安装油烟净化设施，并保证操作期间按要求运行，油烟最高排放浓度控制在2mg/m，排气筒出口段的长度至少应有4.5倍直径（或当量直径）的平直管段；排气筒出口朝向应避开易受影响的建筑物；排烟系统应做到密封完好，禁止人为稀释排气筒中污染物浓度。3、锅炉废气本项目锅炉房由于锅炉燃用煤，故废气排放应能满足《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2001）中相关要求。（三）噪声处理措施1、优化厂区平面布置，使主要噪声源尽可能远离厂界，并合理利用厂区建筑物的隔声作用。2、在牲畜生产中做到文明生产，减少牲畜恐慌受伤而产生惊叫。3、对产噪声机器，安装隔声罩，置于单独机房内隔声降噪；泵房建筑材料要具有良好的隔声、吸声效果，并尽可能采用双层隔声门窗，平54环境影响与节能评价时要尽量关闭门窗。4、对高噪声源的动力设备，在采取必要的减振、隔声、消声等措施的基础上，需加强日常管理和维修，确保设备在正常情况下运行。5、加强厂区绿化，充分发挥绿化树木的降噪作用。（四）固体废弃物处理措施1、牲畜养殖区域粪便57 每天把粪干清到堆粪场中，集中销售或施入农田处理。冲洗粪便污水按照牲畜养殖区域废水处理措施处理。2、生活及办公垃圾职工生活、办公及生活垃圾均放置于厂内临时垃圾筒内，集中收集，定期由当地环卫部门集中收集外运处理。3、病死牲畜尸体病死禽畜尸体根据具体情况采用焚烧炉焚烧或高温无害化制处理，焚烧产生的烟气应采取有效的净化措施，防止烟尘、一氧化碳、恶臭等对周围大气环境的污染，高温无害化处理产生的动物油作为工业原料，废渣进行深埋。6.1.3评价与审批本项目由建设过程和生产运营过程组成，建设过程中严格按照建筑工程要求实施相应的对策。生产运营中，因是舍饲，不会对草地造成踩踏，粪尿等是植物的有机肥料，采取相应措施进行消纳。因此，该项目采取相应对策后，对周围环境无不良影响，也不存在潜在污染的问题。项目环评报告认为本项目处理后的粪便和污水达到国家有关的标55环境影响与节能评价准，固体粪污执行《粪便无害化卫生标准》（GB7959-87），污水利用执行《农田灌溉水质标准》（TJ24-92），污水排放执行《污水综合排放标准》（GB8978-88），执行的依据和标准符合国家环保部门的要求。该项目的建设和实施是可行的，县环保局已批复同意该项目进行建设。6.2节能评价6.2.1项目综合能耗情况1、能源消耗种类电力：主要是饲料加工、热水炉等用电、办公生活设备用电、照明用电等。煤：主要为热水炉运行用煤。水：养殖、生活、绿化及消防用水。2、能耗计算（1）项目能源消耗总量经测算，该项目年耗能18.285吨标准煤，能源消耗估算表见表6-1。表6-1能源消耗指标实物量当量值能源名称数量单位折标系数单位当量值单位占比电力80000kwh/a0.1229kgce/kwh9.832tce53.77%煤57 10666.67kg/a0.7143kgce/kg7.619tce41.67%水9733.33m3/a0.0857kgce/m³0.834tce4.56%合计18.285tce100.00%（2）能源消耗结构分析项目主要消耗煤、电力、水，煤消耗折7.619吨标准煤，占总能耗56环境影响与节能评价的41.67%；电力消耗折9.832吨标准煤，占总能耗的53.77%；水消耗折0.834吨标准煤，占总能耗的4.56%。6.2.2能源供应保障情况本项目消耗的主要能源为水、电、煤。水资源保障：项目区域内水资源丰富，境内有几大河流，并有泉水。公司自己有机井，完全能够保障养殖和人员使用，且项目区内气候宜人，一年四季均有雨水滋润，无干旱现象，且饲草种植地大多是水浇地，保证了饲草对水的需求。电力资源：公司有自备电力容器，能保证项目电力供应，能够满足牛养殖的要求。煤炭资源：项目内有几大煤矿，不会影响项目使用。6.2.3综合节能措施能源是有限的，企业为了进一步降低能耗，减少生产成本，提高经济效益，走可持续发展的道路，必须采取节能措施。本项目在生产过程中主要能源消耗为电、煤、水等，项目实施中要充分重视各种节能措施的综合运用，最大限度地节约资源、降低能耗。1、采用节能设计和材料建筑设计均按当地公共建筑节能设计标准进行设计，各项标准均满足设计规范的要求；电气设计中选用新型无功功率补偿装置，提高功率因数，减小无功损耗；采用铜芯电线、电缆，以降低线损能耗，照明选用绿色节能灯具；液体和气体输送应采用阻力小的管道，以有效降低运行过程中物流与管道的摩擦阻力能耗。57环境影响与节能评价582、采用节能高效设施设备合理确定动力设备的功率参数，确保选用设备符合节能规范，使动力设备可以在高效区内运行；配置先进的自控系统，合理控制运行参数，如通过变频调速控制供水，可节电20%左右。3、做好运行管理节能实际运行中，应认真记录各种能耗数据，探索优化用能设施设备的运行参数，达到节能降耗目的。同时加强技术培训，提高职工节能意识和素质，加强设施设备维护保养，健全节能运行制度，保证高效运行。57 项目组织与管理第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分本项目是股份制企业，应按照现代企业制度进行管理，建立产权明晰规范的企业法人制度，实行董事会领导下的总经理负责制。项目是由龙头企业、养殖农户和种植农户组成的多级产业链，依据本项目的特点，项目的组织管理实行现代企业管理机制，总经理对董事会负责，总经理下设办公室、财务室、技术室等职能部门，同时下设三个专门化管理事业部，分别是种植基地部、肉牛养殖部、农户管理部。职能管理部门受经理直接领导，协助经理对项目实行职能管理。三个事业部根据各自业务情况开展各自的工作，业务相对独立。59项目组织与管理股东会图7-1组织机构图7.2劳动定员项目总人数达52人，新增39人，其中管理人员3人、技术人员1人、生产工人33人、后勤人员2人。7.3经营管理措施7.3.1建设过程管理1、严格项目建设管理项目批准后，成立项目建设领导组，进行工程招标和设备招标。项目开工后，依据项目计划任务书，定期检查工程进度、工程质量、资金使用等,确保项目建设如期完成。2、确保施工质量饲草种植户部财务室办公室技术室养殖户部肉牛养殖部业务组一业务组一业务组二业务组一业务组二业务组二项目总经理董事会监事会60项目组织与管理聘请有资质的第三方监督，要严格按照设计要求认真施工，不得随意更改设计，引进先进的经营模式和技术，提高项目建设质量。3、严格项目建设期资金使用项目资金必须做到专款专用，严禁挪作他用。项目建成后，要进行财务审计或检查，主要是对项目的资金投入进行审计、核实。4、实施项目竣工验收57 要对工程质量进行跟踪检查，发现质量问题要及时处理，不能留下质量隐患。工程竣工后要逐项全面验收，不合格的坚决返工，如因质量问题造成经济损失要按照合同理赔。7.3.2运营过程管理1、生产管理（1）严格生产考勤制度；（2）加强安全生产管理；（3）实行质量检查制度；（4）贯彻多劳多得的分配制度；（5）实行工资与定额任务完成情况或产品质量及数量挂钩制度；（6）通过技术改革降低生产成本；（7）对生产有重大贡献的人要重奖；（8）根据生产需要适时派出人员进行技术培训；（9）严格执行国家生产规程和标准。2、营销管理（1）严格原材料购进管理；61项目组织与管理（2）强化质量检验；（3）健全物品的出入库制度；（4）保证产品合格上市，建立产品安全追溯；（5）积极开拓市场。3、财务管理措施（1）严格执行各项财务制度；（2）减少非生产性开支；（3）重大开支项目由总经理审批。7.4技术培训项目的培训计划包括公司内部、养殖户、种植户，根据进度拟定具体详细的培训计划。各部门均应对所有员工必须按照岗位要求，经过相应的培训和考核，取得相应资质后才能上岗。特殊工种人员必须做到持证上岗，应对企业全体从业人员在投产初期进行爱岗敬业、积极奉献等专题培训，增强企业的凝聚力，增强员工的主人翁意识。主要技术骨干及重要岗位生产工人应在培训期间和单机调试、联运试车及试生产中起到传、帮、带的作用，使新员工能够按操作规程准确、熟练地进行操作，并务必保证企业今后的生产能够安全、正常运行。培训采取多种形式交替进行的方法，以内部短期培训为主、外派培训为辅。短期培训主要是办短训班根据项目内容的要求，聘请专家讲解技术要领和操作规程；根据项目实际需要，选派相关人员到相关外部机构进行短期培训，以更新知识，提高技术业务水平。62项目组织与管理637.5劳动安全、卫生与消防57 该项目属于养殖业和种植业的范畴，涉及饲料加工、动物饲喂、种植、收获等环节。机械操作主要是TMR饲喂机械、饲料加工机械、铡草机、取料机等，在生产过程中，要熟悉操作规程，严格按照技术要求操作。在动物饲养中要注意动物对人体的伤害，要培养对动物的感情，不可对动物殴打。在进行饲料配合时，要严格按说明书要求进行，特别是微量元素的称取。员工均按规定签订劳动合同，按劳动法对员工进行安全保护，依法确保员工的利益和合作社的利益不受侵害。在项目实施中要继续完善各项规章制度，建立健全安全生产责任制，根据不同的生产环节制定必要的安全操作规程，确保安全生产。养殖员工要进行身体检查，必须按照从事食品生产加工人员的身体健康标准，进行法定的健康体检和定期复查，只有符合食品生产经营的健康人员，才能被允许持证上岗。凡是有传染病如乙型肝炎、结核病等，皮肤病以及患有其它一些特殊疾病，不适于从事该项工作的人员，均不允许上岗。公司工作人员要提高安全意识，防止肉牛对人的伤害，要建立与动物的感情。进入生产区要严格执照生产要求，进行防疫消毒。要提高消防意识，按规定设立警示牌、消防栓，消防器材，维护消防通道畅通，设施功能正常，树立防火、防盗意识、掌握自救技能，避免火灾以及盗抢事故发生以及人身伤害。投资估算与资金来源第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据1、《××省建筑工程投资估算指标》（2003年）；2、《××省建设工程其他费用标准》（2009年）；3、《工程勘察设计收费标准》（2002年）；4、《××省建筑安装工程概算定额》(2003)；5、《××省建设工程费用定额》（2005年）；6、《建设工程造价管理信息》（2008）；7、关于发布××省《建筑安装工程概算调整系数及有关问题的通知》(晋建标定字(2005)12号)；8、设备购置：采用厂家报价及市场价格。9、饲料及其他原料购置：采用目前市场调查价格。10、国家其它有关税收政策。8.2投资估算8.2.1总投资新增总投资401.98万元，其中建设投资371.15万元，流动资金30.83万元。详见附表2《新增建设投资估算表》。8.2.1.1建设投资建设投资：371.15万元。1.工程费用：346.40万元，其中建筑工程费282.60万元，设备购置6457 投资估算与资金来源费63.80万元。2.其它费用：8.77万元。3.基本预备费：15.98万元。8.2.1.2建设期借款利息项目无建设期利息。8.2.1.3流动资金新增流动资金总额30.83万元，其中铺底流动资金9.25万元。8.3资金来源8.3.1中央财政资金申请中央财政资金：100万元。8.3.2地方财政配套资金申请地方财政配套资金：50万元。8.3.3自筹资金及来源企业自筹资金：251.98万元。资金来源：由公司股东出资解决，所需资金已到账，详见附件。8.3.4银行贷款及筹措本项目无银行长期贷款和流动资金贷款。8.3.5其他本项目除申请中央财政资金和地方财政资金以及企业自筹资金外，没有其他资金来源。8.4资金使用和管理8.4.1财政资金使用和管理65投资估算与资金来源66本项目申请使用财政资金150万元，主要用于牛舍、青贮窖的建设及购置TMR机械、自动饮水机、人工授精设备，以及用于人员培训，详见附表4-1《财政资金使用明细表》。在财政资金使用中认真贯彻国家财政政策，坚持社会效益与经济效益相结合的原则，使用范围严格按照省财政厅关于专项资金管理规定执行。企业设立专账，实行专人管理、专账核算、专款专用，严格按照农业综合开发财务、会计制度进行管理，按规定范围使用资金，严禁挤占挪用。8.4.2银行贷款使用和管理本项目不采用银行贷款。8.4.3其它企业自筹资金的使用：严格按照项目内容和工程进度使用资金。企业自筹资金的管理：设立项目专账，自筹资金及时足额存入到项目专账，保证项目实施进度，不得随意挪用。财务评价第九章财务评价9.1财务评价依据1、财务分析范围57 本项目对扩建部分进行财务分析的同时，根据《建设项目经济评价方法与参数第三版》和《一般产业化经营财政补助年度滚动计划项目编制细则》要求，进行“有无项目”财务测算与分析。2、财务分析测算依据（1）国家财政部颁布的《企业财务制度》；（2）国家财政部颁布的《企业会计准则》；（3）国家计委、建设部2006年发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）。（4）税收政策本项目为肉牛养殖项目，根据国家政策及当地政府扶持政策项目免增营业税，根据《中华人民共和国合作社所得税法实施条例》项目免征所得税。3、项目计算期：10年。4、参考近3年当地市场价格及价格变化趋势。9.2营业收入、营业税金和附加估算9.2.1营业收入有项目年向社会提供育肥牛2000头、牛粪6666.67吨。无项目年向社会提供育肥牛500头、牛粪1666.67吨。67财务评价有项目年销售收入：2786.67万元；无项目年销售收入：696.67万元；增量年销售收入：2090.0万元。详见附表7-1-1～7-1-2《营业收入、营业税金及附加和增值税估算表》。9.2.2营业税金及附加本项目无营业税及附加。9.3总成本及经营成本估算9.3.1项目总成本估算（1）该项目所需原料为精饲料、青贮料、干草、防疫药品等，燃料及动力价格均以市场价格预测计算。（2）工资及附加和职工福利基金该企业原有职工13人，新增固定职工39人，合计职工总数为52人。员工月工资额平均工资以2300元计。（3）固定资产折旧、递延及摊销费用估算固定资产总投资中，土建、设备、车辆进入固定资产原值，项目管理费、培训费进入递延资产原值，预备费用、投资方向调节税和建设期利息按比例分别摊入固定资产、无形资产和递延资产原值中。固定资产折旧采用平均年限法分类折旧，房屋建筑物折旧年限30年，设备折旧年限14年，残值率均取5%。递延及摊销费，摊销年限以10年计。详见附表6-1～6-2《固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销费用68财务评价57 估算表》。（4）大修理费用估算有项目大修理费用为9.90万元。（5）其它管理费用管理费用主要包括车间经费、公司管理费、销售及宣传广告费用。“有项目”年总成本为2702.18万元。其中固定成本243.76万元，可变成本为2458.41万元。“增量”年总成本为2026.88万元。其中固定成本180.67万元，可变成本为1846.21万元。9.3.2经营成本估算生产能力达100%时，“有项目”正常年经营成本为2676.51万元，“增量”年经营成本为2012.09万元。详见附表5-1～5-3《总成本费用估算表》。9.4财务效益分析9.4.1盈利能力分析1、利润分配有项目：利润总额84.49万元；无项目：利润总额21.37万元；增量：利润总额63.12万元；详见附表7-1～7-3《利润与利润分配表》。2、盈利能务分析增量投资回收期（所得税前，建设期始计算）=6.16年。69财务评价增量投资回收期（所得税后，建设期始计算）=6.16年。增量投资财务内部收益率（FIRR）所得税后为17.90%，财务净现值为175.25万元；所得税前财务内部收益率（FIRR）为17.90%，财务净现值为175.25万元。从以上计算结果可以看出，财务内部收益率均大于行业基准收益率（9%），财务净现值大于零，全部投资回收期均小于行业基准投资回收期，说明投资项目盈利能力强。详见附表8-1～8-3《项目投资现金流量表》。3、增量投资利润率增量投资利润率=正常年份税后利润/投资总额=15.70%。9.4.2银行贷款清偿能力分析本项目无贷款。9.5清偿能力分析财务计划现金流量表见附表9，由表可以看出，本项目计算期内各年都能收支平衡，计算期末累计盈余资金可达1023.64万元。资金负债表见附表10，由附表10可以看出，该项目从第1年开始资产负债率即小于50%，第3年开始流动比率大于200%，第2提速动比率大于100%，表明该项目不但资可抵债，而且偿还短期借款的能力较强。9.6不确定性分析9.6.1盈亏平衡分析57 盈亏平衡点：BEP=加成本－年销售税金及附年销售收入－年可变总年固定总成本×100%=74.11%。70财务评价9.6.2敏感性分析(增量分析)考虑到项目实施过程中的一些不确定因素变化对项目经济效益的影响，分别对固定资产投资、销售收入、经营成本三个较为敏感的因素发生单因素变化时的经济效益进行了测算，分析结果见表9-1。表9－1财务敏感性分析表产出物价格经营成本建设投资序号项目基本方案+5-5+5-5+5-51财务内部收益率%26.459.159.4826.1317.5418.262较基本方案增减%17.908.55-8.75-8.428.23-0.360.36营业收入金额（万元）盈利区总成本费用BEP15001200亏损区900600300固定成本01530456075生产能力利用率（%）图9－1盈亏平衡分析示意图71财务评价财务内部收益率(%)产出物价格经营成本32建设投资24基本方案收益率线168基准收益率线-50+5不确定因素变化率（%）图9-2敏感性分析图57 9.7财务评价结论1、项目盈利能力指标分析项目的财务内部收益率、投资回收期、财务净现值、投资利润率和投资利税率，均高于行业基准值，各项指标均表明项目盈利能力较好。2、项目敏感性指标分析项目的盈亏平衡点为77.41%，当市场需求出现波动时，只要产品销售达到设计能力的77.41%以上，项目就能盈利。3、不确定分析项目对经营成本的变化和销售收入的变化均很敏感，当市场价格发生不利方向的变化时，会对项目的经济效益产生一定的不利影响。当销售价格下降5%时，财务内部收益率下降幅度较大，说明项目产品的销售价格的变动将对企业经济效益产生的较大影响。从财务分析的角度看，本项目是一个建设周期短、经济效益较好、具有一定抗风险能力的项目。企业在实施过程中，应加大推广销售力度，不断提升项目产品品质，实现较高的市场销售价格，以达到预期效果。72社会效益分析第十章社会效益分析10.1壮大主导产业，促进结构调整及示范性分析十八届三中全会《决定》对“三农”工作提出了新的指导思想与政策理念，回应了农民的期待、顺应了实践的需要，总结了实践的探索、凝聚了改革的共识，特别是在促进农业可持续发展方面，提出要加快发展资源节约型环境友好型农业，稳定和扩大退耕还林、退牧还草范围，推进严重污染耕地修复，加强农产品质量安全监管，推进农业农村经济结构调整，全面提高农业和农村经济的效益，增加农民收入，是我国农业和农村发展新时期的总体任务。随着经济一体化和我国经济融入世界，我国将不再享受优惠政策，土地资源日趋紧张，粮食等种植业将受到较大的冲击。而农产品加工业方面，如畜牧产品加工则仍将具有价格低、品种多等突出优势，特别是肉牛产业，国际牛肉市场受到欧盟“疯牛病”、“马肉风波”的影响，这将给我国肉牛发展带来巨大机遇。在国内，随着人民生活水平的提高，消费观念的转变，肉食品结构也在发生着极大的变化，市场日趋扩大，优质牛肉的需求量将日益增大。项目以龙头企业为引领，将基地、农户进行有机结合，形成多级产业链，拓宽了产业利润空间，不仅如此，项目的发展将会带动相关产业发展。项目模式以饲养育肥肉牛为核心，把周围的养殖户、种植基地场户纳入产业链条内，形成了一个完整的产业，有效带动了肉牛繁育、肉牛育肥、种植业转型升级、肉牛生产和疾病防控服务业、饲料加工业、牛产品加工业、皮革业等发展，使更多的资源得到有效配置。围绕着肉73社会效益分析牛产业发展，传统的农作物种植业发生了极大的改变，肉牛产业可充分利用人类不能利用的农作物秸秆，以往废弃的农副产品、植物的粗纤维等经过简单的加工可成为肉牛发展的饲料，通过肉牛瘤胃的消化转化，资源得到了增值，从而使土地生产的植物生物产量达到最大程度利用。57 项目的粪尿又可通过沼气发酵产生能源，为居民取暖、照明等，促进了新能源的发展，对于缓解传统能源紧张局势有一定的作用。沼气发酵剩余的沼渣、沼液又可用来生产有机肥料，替代了部分化学肥料，提高了土地肥效，牛粪还可用于生产菌类等食用物。现代肉牛业生产是发展农业经济、富裕农民、建设新农村的一项重要产业，是增加农民收入的重途径。发展现代肉牛业可以推动畜牧业结构的调整，带动种植业结构转型升级，开辟农民增收的新渠道，成为农民增收的新亮点；可以带动饲料种植业、饲料加工业、运输业、畜牧兽医服务业同步发展，促进包装和食品工业的发展，从而促进农村经济的发展。××山区域内，饲草资源丰富，具有发展草食家畜的得天独厚的优势，项目将公司、养殖基地、养殖园区、饲草种植户、饲料加工销售、畜牧服务业等集聚起来，形成新产业链，使利润得到增值，成为农村区域发展的新的经济亮点。10.2完善产业链条，加快农产品流通、转化及标准化、规模化生产分析项目采用龙头企业引导牵头，联接种植业、养殖户，形成产业链条，促进了传统种植业的转型升级，传统的种植业分散、单一，一家一户，典型的作坊式经营，难以采取现代化的技术，无法体现规模效应。同时，74社会效益分析其生产带有极大的盲目性，对市场反应滞后，造成生产资料的浪费，农民增产不增收。在传统种植业中，其生物资源没有得到极大利用。项目实施后，将土地进行流转，经营方式发生了根本变化，使机械化、规模化得以实现。利用流转的土地实施饲草种植，先进的科学知识得到应用，生产力得以提高。种植的饲草通过肉牛的转化，植物几乎能够被牛充分利用，从而使植物的生物学产量得到提高，使土地利润获得增值。对于肉牛养殖户，因加入产业链，获得了公司提供的先进技术，其饲养的肉牛生产性能得以提高，从而获得较高的收益。在产业链中，其生产的产品被公司订单式收购，减少了销售成本，同时也降低了风险。项目形成的产业链条模式，使各个环节实现了无缝对接，整体利润得到升值，减少了中间环节的费用。10.3项目带动及辐射能力分析10.3.1带动农户及增收效果分析项目建设直接将肉牛养殖户600户、饲草种植户300户纳入到优质肉牛标准化产业模式中，使其成为全产业链条中的一员。因为加入了项目的产业链，种植户的传统种植模式得到升级换代，比之前种植的作物每亩多收240元，种植户的1500亩优质饲草地增收36万元，600户肉牛养殖户的3000头牛年增获150万元，农民增收效果十分显著。10.3.2带动基地以肉牛养殖为核心的产业链，将种植、养殖、饲草加工、畜禽服务全部带动起来，成为新的经济增长点。这一链接模式延长了产业链，使利润获得了增长，降低了各个产业环节的风险。项目实施后，直接带动75社会效益分析57 带动周围养殖户600户、3000头牛进行饲草料饲喂新技术、进而又带动种植户300进行土地流转实施优质饲草1500亩的种植，相关的疾病防控、饲料加工、牛肉加工等也被激活。种植户的土地得到流转形成种植基地，为机械化运作提供了可能，实施规模化种植又有了规模效应。基地成为项目产业链的组成部分，使其获得了先进的科学技术，优化了其生产结构，提高了生产力水平，增加了经济效益，降低了生产风险。种植户种植优质饲草比传统种植每亩获利多增240元。同时还可获得项目提供的优质粪肥，改善了土地的质量，这种状况对雁门关区域尤为重要，该模式可极大地促进区域内“风沙地”、“盐碱地”的肥沃化。动物养殖户可得到优质的种子资源，提高畜种的遗传力，提升家畜的生产效益，打破在肉牛产业环节中“重加工、轻养殖”的现象，走出肉牛养殖越养越少的怪圈。项目的发展还带动了畜禽服务业的发展，饲料加工业、疫病防控业等相继应运而生。10.3.3带动就业项目龙头企业直接安排39人就业，每人年可领取工资2.4万元。项目的发展将更多的环节纳入到产业链中，在项目的产业链上有养殖户、种植户等，通过这种产业方式，将农户从传统的小农经营模式中解放出来，成为项目的一员，实现了农民的二次就业，农民在不离开自家的情况下能够获得稳定的经济收入。这在当前我国推进城镇化的进程中解决农民就业提供了一定的借鉴。10.4项目对保障农产品质量，提升农产品科技含量的作用2008年的“三聚氰胺”事件引发了全民对畜牧产品的安全关注，食76社会效益分析77品安全成为首要考量。项目采用公司、基地、农户的形式发展现代肉牛养殖，把原来一家一户分散的经营集中为现代化规模化经营管理，保证了产品的安全生产，能够对产业链上的各环节进行有效管理，实现了对食品安全的全程追溯。肉牛养殖产业链，采用现代化的规模经营，使先进的饲养管理技术得以应用，提高了产品的科技含量，从技术上保障了产品品质、从而能够给人们提供高品质的产品。10.5对比分析项目产业链的形成，给链条上的所有参与者带来超额利润。种植户的土地通过流转，为项目种植饲草，因采取先进的技术和肉牛的过腹还田，比原来的产品获得超额的收入，当地农业若种植玉米，仅获得年亩产500kg玉米、包括秆秸获得经济收入1400元，而种植优质饲草可获得1640元；同时还可得到优质的粪肥，使土地肥力得到改善。肉牛养殖户因获得项目的先进科学技术，其品种得到优化、生产水平得到提升，项目的品种西门塔尔日增重比普通品种提高500～800g，繁育周期、繁殖力均得到提高，比普通养殖户每头增500元。附表1姓名工作单位专业职称联系电话身份证号码负责主要内容签名郑惠山××新绿农业科技有限公司农业、轻工注册咨询工程师0351-2024176142232197402250018可研报告终审57 聂宏声××省农业科学院农业资源综合考察研究所畜牧研究员、注册科技咨询专家0351-202417614010219410221485x建设方案及工艺设计武晓红××新绿农业科技有限公司农业工程师0351-2024176142226198311011721设备选型李改平××新绿农业科技有限公司综合经济注册咨询工程师0351-2024176142422197612043023财务评价可研报告编写人员基本情况表附表2单位:万元建筑工程设备购置安装调试费其它费用1建设投资282.6063.800.0024.75371.15100.01.1工程费用282.6063.800.000.00346.4093.331.1.1主体工程231.4056.800.00288.2077.651.1.2辅助工程51.207.0058.2015.681.1.3其他工程0.000.000.000.01.1.4其它0.000.000.000.01.2其它费用8.778.772.361.2.1培训费3.003.000.811.2.2土地使用费0.000.000.01.2.3勘测设计费0.000.000.01.2.4可研编制费3.003.000.811.2.5建设单位管理费2.772.770.751.3预备费用15.9815.984.311.3.1基本预备费15.9815.984.311.3.2价差预备费0.000.000.02投资方向调节税0.000.03建设期利息0.000.000.0合计282.6063.800.0024.75371.15100.0占建设投资比例(%)76.1417.190.006.67100.00新增建设投资估算表比例(%)序号工程或费用名称估算价值合计附表2-1建设性质建设面积单位造价投资额（新建／改扩建）（平方米）(元／平方米)(万元)1主体工程13280231.41.1牛舍扩建2880500.000144.0057 1.2运动场扩建500050.00025.001.3青贮窖扩建480080.00038.401.4饲料加工车间扩建600400.00024.002辅助工程260051.202.1多功能实验室扩建200800.016.002.2道路硬化扩建160012019.202.3干草棚扩建80020016.003其他工程合计15880282.6新增建筑工程内容及造价估算表备注项目序号附表2-2数量单价投资额(台、件、套）(万元/台、件、套)(万元)1主要设备1856.801.1饲料加工设备156000.005.601.2铡草机215000.003.001.3TMR机械1250000.0025.001.4清粪设备150000.005.001.5打捆机1400004.001.6青贮取料机1320003.201.7自动饮水机1050005.001.8人工授精设备1600006.002附属设备17.002.1变压器及配套170000.007.00合计1963.80新增设备清单序号项目备注附表2-3投资额单位计划数(万元)投资额单位计划数(万元)1新技术引进2技术示范3技术培训3.003.1员工技术培训人次401.00含资料印刷3.2农户技术培训人次5002.00及聘请专家4新品种引进示范5其他合计3科技投资明细表序号项目内容简要工作量57 序号项目内容简要工作量备注对员工技术进行培训对农户技术进行培训附表3单位:万元年份最低周转计算期项目天数1234561流动资产70.72286.17286.17286.17286.17286.171.1应收账款152427.68111.52111.52111.52111.52111.521.2存货38.25153.83153.83153.83153.83153.831.2.1原辅材料103020.3481.6981.6981.6981.6981.691.2.2燃料动力30100.190.760.760.760.760.761.2.3在产品56011.0744.6144.6144.6144.6144.611.2.4产成品31006.6426.7726.7726.7726.7726.771.3现金30104.7920.8220.8220.8220.8220.822流动负债61.22245.84245.84245.84245.84245.842.1应付账款301061.22245.84245.84245.84245.84245.843流动资金9.5040.3340.3340.3340.3340.334流动资金本年增加额9.5030.830.000.000.000.00序号周转次数生产期流动资金估算表附表4单位:万元扩建期生产期121总投资使用计划401.98371.1530.831.1建设投资371.15371.151.2建设期利息0.000.001.3流动资金30.8330.832资金筹措401.98371.1530.832.1项目资本金251.98221.1530.832.1.1用于建设投资221.15221.152.1.2用于建设期利息0.002.1.3用于流动资金30.8330.832.2债务资金0.000.000.002.2.1用于建设投资0.002.2.2用于建设期利息0.002.2.3用于流动资金0.002.3财政投资150.00150.000.00其中:中央财政资金100.00100.00地方财政资金50.0050.002.3.1用于建设投资0.0057 2.4其他资金0.000.000.00用于建设投资0.00用于建设期利息0.00用于流动资金0.00新增项目总投资使用计划与资金筹措表序号项目合计附表4-1单位：万元序号设备名称投资其中:财政投资备注1土建工程282.60107.001.1牛舍144.0082.001.2运动场25.001.3青贮窖38.4025.001.4饲料加工车间24.001.5多功能实验室16.001.6道路硬化19.201.7干草棚16.002设备购置63.8040.002.1饲料加工设备5.602.2铡草机3.002.3TMR机械25.0025.002.4清粪设备5.002.5打捆机4.004.002.6青贮取料机3.202.7自动饮水机5.005.002.8人工授精设备6.006.002.9变压器及配套7.003科技投资333.1员工技术培训113.2农户技术培训223.3新技术引进04其它费用5.775预备费15.986流动资金30.83合计401.98150.00财政资金使用明细表附表5-1单位:万元扩建期123456789101外购原辅材料16564.500.001840.501840.501840.501840.501840.501840.501840.501840.501840.501.1其中:架子牛13230.000.001470.001470.001470.001470.001470.001470.001470.0057 1470.001470.001.2精饲料1663.200.00184.80184.80184.80184.80184.80184.80184.80184.80184.801.3青贮料985.500.00109.50109.50109.50109.50109.50109.50109.50109.50109.501.4干草631.800.0070.2070.2070.2070.2070.2070.2070.2070.2070.201.5防疫费54.000.006.006.006.006.006.006.006.006.006.002燃料动力51.390.005.715.715.715.715.715.715.715.715.713工资福利费1104.390.00122.71122.71122.71122.71122.71122.71122.71122.71122.714修理费49.950.005.555.555.555.555.555.555.555.555.555其他费用338.580.0037.6237.6237.6237.6237.6237.6237.6237.6237.626经营成本18108.810.002012.092012.092012.092012.092012.092012.092012.092012.092012.097折旧费124.880.0013.8813.8813.8813.8813.8813.8813.8813.8813.888摊销费8.250.000.920.920.920.920.920.920.920.920.929利息支出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0010总成本费用18241.940.002026.882026.882026.882026.882026.882026.882026.882026.882026.88其中:固定成本1626.050.00180.67180.67180.67180.67180.67180.67180.67180.67180.67变动成本16615.890.001846.211846.211846.211846.211846.211846.211846.211846.211846.21总成本费用估算表(增量)生产期序号项目合计附表5-2单位:万元扩建期123456789101外购原辅材料22667.50610.302450.802450.802450.802450.802450.802450.802450.802450.802450.801.1其中:架子牛18130.00490.001960.001960.001960.001960.001960.001960.001960.001960.001960.001.2精饲料2247.2058.40243.20243.20243.20243.20243.20243.20243.20243.20243.201.3青贮料1350.5036.50146.00146.00146.00146.00146.00146.00146.00146.00146.001.4干草23.4093.6093.6093.6093.6093.6093.6093.6093.6093.601.5防疫费74.002.008.008.008.008.008.008.008.008.008.002燃料动力70.421.907.617.617.617.617.617.617.617.617.613工资福利费1513.4240.90163.61163.61163.61163.61163.61163.61163.61163.61163.614修理费93.444.359.909.909.909.909.909.909.909.909.905其他费用408.256.9744.5944.5944.5944.5944.5944.5944.5944.5944.596经营成本24753.03664.422676.512676.512676.512676.512676.512676.512676.512676.512676.517折旧费233.6010.8724.7524.7524.7524.7524.7524.7524.7524.7524.758摊销费8.250.000.920.920.920.920.920.920.920.920.929利息支出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0010总成本费用24994.88675.292702.182702.182702.182702.182702.182702.182702.182702.182702.1857 其中:固定成本2256.9663.09243.76243.76243.76243.76243.76243.76243.76243.76243.76变动成本22737.92612.202458.412458.412458.412458.412458.412458.412458.412458.412458.41总成本费用估算表(有项目)生产期项目序号合计附表5-3单位:万元扩建期123456789101外购原辅材料6103.00610.30610.30610.30610.30610.30610.30610.30610.30610.30610.301.1其中:架子牛4900.00490.00490.00490.00490.00490.00490.00490.00490.00490.00490.001.2精饲料584.0058.4058.4058.4058.4058.4058.4058.4058.4058.4058.401.3青贮料365.0036.5036.5036.5036.5036.5036.5036.5036.5036.5036.501.4干草234.0023.4023.4023.4023.4023.4023.4023.4023.4023.4023.401.5防疫费20.002.002.002.002.002.002.002.002.002.002.002燃料动力19.031.901.901.901.901.901.901.901.901.901.903工资福利费409.0340.9040.9040.9040.9040.9040.9040.9040.9040.9040.904修理费43.494.354.354.354.354.354.354.354.354.354.355其他费用69.676.976.976.976.976.976.976.976.976.976.976经营成本6644.22664.42664.42664.42664.42664.42664.42664.42664.42664.42664.427折旧费108.7210.8710.8710.8710.8710.8710.8710.8710.8710.8710.878摊销费0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.009利息支出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0010总成本费用6752.94675.29675.29675.29675.29675.29675.29675.29675.29675.29675.29其中:固定成本630.9163.0963.0963.0963.0963.0963.0963.0963.0963.0963.09变动成本6122.03612.20612.20612.20612.20612.20612.20612.20612.20612.20612.20总成本费用估算表(无项目)生产期序号项目合计附表6-1单位:万元扩建期123456789101新增房屋、建筑物30295.32当期折旧费9.359.359.359.359.359.359.359.359.35净值285.97276.61267.26257.91248.56239.21229.86220.50211.152新增机器设备1466.67当期折旧费4.524.524.524.524.524.524.524.524.52净值62.1557.6253.1048.5744.0539.5335.0030.4825.953新增车辆80.00当期折旧费0.000.000.000.000.000.000.000.000.00净值0.000.000.000.000.000.000.000.000.0057 4原有房屋、建筑物30152.55当期折旧费4.834.834.834.834.834.834.834.834.834.83净值133.71128.88124.05119.22114.39109.56104.7399.9095.0790.2485.415原有机器设备1489.03当期折旧费6.046.046.046.046.046.046.046.046.046.04净值73.3067.2661.2255.1849.1343.0937.0531.0124.9718.9312.896原有车辆0.00当期折旧费0.000.000.000.000.000.000.000.000.00净值0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00小计固定资产原值合计603.570.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00当期折旧费10.8724.7524.7524.7524.7524.7524.7524.7524.7524.75净值207.01196.14533.38508.63483.89459.14434.39409.64384.89360.15335.407无形资产当期摊销费净值8其他资产109.17当期摊销费0.920.920.920.920.920.920.920.920.92净值8.257.336.425.504.583.672.751.830.92小计无形资产、其他资产合计原值9.170.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00当期摊销费0.000.920.920.920.920.920.920.920.920.92净值0.008.257.336.425.504.583.672.751.830.929合计：原值612.730.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00合计：当期折旧费摊销费10.8725.6625.6625.6625.6625.6625.6625.6625.6625.66合计：净值207.01196.14541.63515.97490.30464.64438.97413.31387.64361.98336.31固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表(有项目)序号项目折旧年限原值生产期附表6-2单位:万元扩建期123456789101房屋、建筑物30152.55当期折旧费4.834.834.834.834.834.834.834.834.834.83净值133.71128.88124.05119.22114.39109.56104.7399.9095.0790.2485.412机器设备1489.030.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00当期折旧费6.046.046.046.046.046.046.046.046.046.04净值73.3067.2661.2255.1849.1343.0937.0531.0124.9718.9312.893车辆80.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00当期折旧费0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00净值0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00小计固定资产原值合计241.580.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00当期折旧费0.0010.8710.8710.8710.8710.8710.8710.8710.8710.8710.87净值207.01196.14185.27174.40163.52152.65141.78130.91120.04109.1698.294无形资产100.00当期摊销费57 净值5其他资产100.00当期摊销费净值小计无形资产、其他资产合计原值0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00当期摊销费0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00净值0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006合计：原值241.580.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00合计：当期折旧费摊销费10.8710.8710.8710.8710.8710.8710.8710.8710.8710.87合计：净值207.01196.14185.27174.40163.52152.65141.78130.91120.04109.1698.29固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表(无项目)序号项目折旧年限原值生产期附表7-1单位:万元建设期12345678910生产负荷100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1营业收入18810.000.002090.002090.002090.002090.002090.002090.002090.002090.002090.002营业税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003总成本费用18241.940.002026.882026.882026.882026.882026.882026.882026.882026.882026.884补贴收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005利润总额568.060.0063.1263.1263.1263.1263.1263.1263.1263.1263.126弥补以前年度亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.007应纳税所得额568.060.0063.1263.1263.1263.1263.1263.1263.1263.1263.128所得税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.009净利润568.060.0063.1263.1263.1263.1263.1263.1263.1263.1263.1210期初未分配利润0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0011可供分配的利润568.060.0063.1263.1263.1263.1263.1263.1263.1263.1263.1212提取法定盈余公积金56.810.006.316.316.316.316.316.316.316.316.3113可供投资者分配的利润511.250.0056.8156.8156.8156.8156.8156.8156.8156.8156.8114应付优先股股利0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0015提取任意盈余公积金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0016应付普通股股利0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0017各投资方利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00其中：0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0018未分配利润511.250.0056.8156.8156.8156.8156.8156.8156.8156.8156.8119息税前利润568.060.0063.1263.1263.1263.1263.1263.1263.1263.1263.1220息税折旧摊销前利润701.190.0077.9177.9177.9177.9177.9177.9177.9177.9177.91利润与利润分配表（增量）序号项目生产期合计57 附表7-2单位:万元扩建期12345678910生产负荷100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1营业收入25776.67696.672786.672786.672786.672786.672786.672786.672786.672786.672786.672营业税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003总成本费用24994.88675.292702.182702.182702.182702.182702.182702.182702.182702.182702.184补贴收入0.005利润总额781.7821.3784.4984.4984.4984.4984.4984.4984.4984.4984.496弥补以前年度亏损0.007应纳税所得额781.7821.3784.4984.4984.4984.4984.4984.4984.4984.4984.498所得税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.009净利润781.7821.3784.4984.4984.4984.4984.4984.4984.4984.4984.4910期初未分配利润0.0011可供分配的利润781.7821.3784.4984.4984.4984.4984.4984.4984.4984.4984.4912提取法定盈余公积金78.182.148.458.458.458.458.458.458.458.458.4513可供投资者分配的利润703.6119.2476.0476.0476.0476.0476.0476.0476.0476.0476.0414应付优先股股利0.0015提取任意盈余公积金0.0016应付普通股股利0.0017各投资方利润分配0.00其中：0.0018未分配利润703.6119.2476.0476.0476.0476.0476.0476.0476.0476.0476.0419息税前利润781.7821.3784.4984.4984.4984.4984.4984.4984.4984.4984.4920息税折旧摊销前利润1023.6432.24110.15110.15110.15110.15110.15110.15110.15110.15110.15利润与利润分配表（有项目）序号项目生产期合计附表7-3单位:万元扩建期12345678910生产负荷100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1营业收入6966.67696.67696.67696.67696.67696.67696.67696.67696.67696.67696.672营业税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003总成本费用6752.94675.29675.29675.29675.29675.29675.29675.29675.29675.29675.294补贴收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005利润总额213.7321.3721.3721.3721.3721.3721.3721.3721.3721.3721.376弥补以前年度亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.007应纳税所得额213.7321.3721.3721.3721.3721.3721.3721.3721.3721.3721.378所得税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0057 9净利润213.7321.3721.3721.3721.3721.3721.3721.3721.3721.3721.3710期初未分配利润0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0011可供分配的利润213.7321.3721.3721.3721.3721.3721.3721.3721.3721.3721.3712提取法定盈余公积金21.372.142.142.142.142.142.142.142.142.142.1413可供投资者分配的利润192.3519.2419.2419.2419.2419.2419.2419.2419.2419.2419.2414应付优先股股利0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0015提取任意盈余公积金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0016应付普通股股利0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0017各投资方利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00其中：0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0018未分配利润192.3519.2419.2419.2419.2419.2419.2419.2419.2419.2419.2419息税前利润213.7321.3721.3721.3721.3721.3721.3721.3721.3721.3721.3720息税折旧摊销前利润322.4532.2432.2432.2432.2432.2432.2432.2432.2432.2432.24利润与利润分配表（无项目）序号项目生产期合计附表7-1-1单位:万元扩建期12345678910生产负荷100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1营业收入25776.67696.672786.672786.672786.672786.672786.672786.672786.672786.672786.671.1育肥牛营业收入25530.00690.002760.002760.002760.002760.002760.002760.002760.002760.002760.00单价1.3801.3801.3801.3801.3801.3801.3801.3801.3801.380数量18500500200020002000200020002000200020002000销项税额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2牛粪营业收入246.676.6726.6726.6726.6726.6726.6726.6726.6726.6726.67单价0.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.004数量61666.671666.676666.676666.676666.676666.676666.676666.676666.676666.676666.67销项税额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002营业税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.1营业税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2消费税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.3城市维护建设税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.4教育费附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003增值税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00销项税额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00进项税额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00营业收入、营业税金及附加和增值税估算表(有项目)生产期序号项目税率合计57 附表7-1-2单位:万元扩建期12345678910生产负荷100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1营业收入6966.67696.67696.67696.67696.67696.67696.67696.67696.67696.67696.671.1育肥牛营业收入6900.00690.00690.00690.00690.00690.00690.00690.00690.00690.00690.00单价1.381.381.381.381.381.381.381.381.381.38数量5000500500500500500500500500500500销项税额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2牛粪营业收入66.676.676.676.676.676.676.676.676.676.676.67单价0.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.004数量16666.671666.671666.671666.671666.671666.671666.671666.671666.671666.671666.67销项税额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002营业税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.1营业税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2消费税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.3城市维护建设税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.4教育费附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003增值税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00销项税额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00进项税额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004增量营业收入18810.000.002090.002090.002090.002090.002090.002090.002090.002090.002090.00营业税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00增值税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00营业收入、营业税金及附加和增值税估算表(无项目)序号项目生产期税率合计附表8-1单位:万元扩建期123456789101现金流入19077.930.002090.002090.002090.002090.002090.002090.002090.002090.002357.931.1营业收入18810.000.002090.002090.002090.002090.002090.002090.002090.002090.002090.001.2补贴收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3回收固定资产余值237.110.000.000.000.000.000.000.000.000.00237.111.4回收流动资金30.830.000.000.000.000.000.000.000.000.0030.832现金流出18510.79371.152042.922012.092012.092012.092012.092012.092012.092012.092012.0957 2.1建设投资371.15371.150.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2流动资金30.830.0030.830.000.000.000.000.000.000.000.002.3税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.4经营成本18108.810.002012.092012.092012.092012.092012.092012.092012.092012.092012.092.5所得税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.6维持运营投资0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003所得税前净现金流量567.14-371.1547.0877.9177.9177.9177.9177.9177.9177.91345.844累计所得税前净现金流量-215.09-371.15-324.07-246.16-168.25-90.34-12.4365.48143.39221.30567.145调整所得税后0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006净现金流量567.14-371.1547.0877.9177.9177.9177.9177.9177.9177.91345.847累计净现金流量-215.09-371.15-324.07-246.16-168.25-90.34-12.4365.48143.39221.30567.14所得税后所得税前计算财务内部收益率17.90%17.90%指标财务净现值(Ic=9%:万元)175.25175.25投资回收期:(年)6.166.16项目投资现金流量表(增量)生产期序号项目合计附表8-2单位:万元扩建期123456789101现金流入26152.39696.672786.672786.672786.672786.672786.672786.672786.672786.673162.391.1营业收入25776.67696.672786.672786.672786.672786.672786.672786.672786.672786.672786.671.2补贴收入0.01.3回收固定资产余值335.4335.41.4回收流动资金40.3340.332现金流出25406.091286.662707.342676.512676.512676.512676.512676.512676.512676.512676.512.1建设投资612.73612.732.2流动资金40.339.530.830.02.3税金及附加0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.02.4经营成本24753.03664.422676.512676.512676.512676.512676.512676.512676.512676.512676.512.5所得税0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.02.6维持运营投资0.03所得税前净现金流量746.3-589.9979.33110.15110.15110.15110.15110.15110.15110.15485.884累计所得税前净现金流量-589.99-510.66-400.51-290.35-180.2-70.0440.11150.27260.42746.357 5调整所得税后0.06净现金流量746.3-589.9979.33110.15110.15110.15110.15110.15110.15110.15485.887累计净现金流量-589.99-510.66-400.51-290.35-180.2-70.0440.11150.27260.42746.3所得税后所得税前计算财务内部收益率15.59%15.59%指标财务净现值(Ic=9%:万元)197.36197.36投资回收期:(年)6.646.64项目投资现金流量表(有项目)生产期序号项目附表8-3单位:万元扩建期123456789101现金流入7074.46696.67696.67696.67696.67696.67696.67696.67696.67696.67804.461.1营业收入6966.67696.67696.67696.67696.67696.67696.67696.67696.67696.67696.671.2补贴收入0.001.3回收固定资产余值98.2998.291.4回收流动资金9.509.502现金流出6895.30915.50664.42664.42664.42664.42664.42664.42664.42664.42664.422.1建设投资241.58241.582.2流动资金9.509.502.3税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.4经营成本6644.22664.42664.42664.42664.42664.42664.42664.42664.42664.42664.422.5所得税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.6维持运营投资0.003所得税前净现金流量179.16-218.8432.2432.2432.2432.2432.2432.2432.2432.24140.044累计所得税前净现金流量-218.84-186.59-154.35-122.10-89.86-57.61-25.376.8739.12179.165调整所得税0.006净现金流量179.16-218.8432.2432.2432.2432.2432.2432.2432.2432.24140.047累计净现金流量-218.84-186.59-154.35-122.10-89.86-57.61-25.376.8739.12179.16所得税后所得税前计算财务内部收益率11.18%11.18%指标财务净现值(Ic=9%:万元)33.8133.81投资回收期:(年)7.797.79项目投资现金流量表(无项目)生产期项目序号附表9单位:万元年份建设期投产期项目12345678910年份建设期投产期项目123456789101经营活动净现金流量32.2110.2110.2110.2110.2110.2110.2110.2110.2110.257 1.1现金流入696.72786.72786.72786.72786.72786.72786.72786.72786.72786.71.1.1营业收入696.72786.72786.72786.72786.72786.72786.72786.72786.72786.71.1.2增值税销项税额1.1.3补贴收入1.1.4其他流入1.2现金流出664.42676.52676.52676.52676.52676.52676.52676.52676.52676.51.2.1经营成本664.42676.52676.52676.52676.52676.52676.52676.52676.52676.51.2.2增值税进项税额1.2.3营业税金及附加1.2.4增值税1.2.5所得税0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.01.2.6其他流出2投资活动净现金流量-587.67-30.830.000.000.000.000.000.000.000.002.1现金流入2.2现金流出587.6730.830.000.000.000.000.000.000.000.002.2.1建设投资578.172.2.2维持运营投资2.2.3流动资金9.5030.830.000.000.002.2.4其他流出3筹资活动净现金流量587.6730.830.000.000.000.000.000.000.000.003.1现金流入587.6730.830.000.000.000.000.000.000.000.003.1.1项目资本金投入587.6730.830.000.000.003.1.2建设投资借款0.003.1.3流动资金借款3.1.4短期借款3.2现金流出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.2.1各种利息支出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.2.2偿还债务本金0.000.000.000.000.003.2.3应付利润4净现金流量32.24110.15110.15110.15110.15110.15110.15110.15110.15110.155累计盈余资金32.24142.40252.55362.71472.86583.02693.17803.33913.481023.64财务计划现金流量表生产期序号生产期序号附表10单位:万元年份建设期投产期项目12345678910年份建设期投产期项目123456789101资产670.3970.21054.71139.21223.71308.21392.71477.11561.61646.11.1流动资产103.0428.6538.7648.9759.0869.2979.31089.51199.71309.81.1.1应收账款27.68111.52111.52111.52111.52111.5111.5111.5111.5111.557 1.1.2存货38.25153.83153.83153.83153.83153.8153.8153.8153.8153.81.1.3现金4.7920.8220.8220.8220.8220.820.820.820.820.81.1.4累计盈余资金32.24142.40252.55362.71472.86583.02693.17803.33913.481023.641.2在建工程371.21.3固定资产净值196.14533.38508.63483.89459.14434.39409.64384.89360.15335.401.4递延资产净值8.27.36.45.54.63.72.71.80.92负债及所有者权益670.3970.21054.71139.21223.71308.21392.71477.11561.61646.12.1流动负债总额61.2245.8245.8245.8245.8245.8245.8245.8245.8245.82.1.1应付账款61.22245.84245.84245.84245.84245.8245.8245.8245.8245.82.1.2流动资金借款0.00.00.00.00.00.00.00.00.02.2长期借款负债小计61.2245.8245.8245.8245.8245.8245.8245.8245.8245.82.3所有者权益609.0724.4808.8893.3977.81062.31146.81231.31315.81400.32.3.1资本金587.7618.5618.5618.5618.5618.5618.5618.5618.5618.52.3.2累积盈余公积金2.1410.619.027.535.944.452.861.369.778.22.3.3累计未分配利润19.2495.3171.3247.4323.4399.4475.5551.5627.6703.6计算指标资产负债率（%）9.125.3423.3121.5820.0918.7917.6516.6415.7414.93流动比率（%）174.33219.13263.94308.75353.56398.36443.17487.98532.8速动比率（%）128.96173.77218.58263.39308.19353.00397.81442.62487.4资产负债表生产期序号生产期序号项目名称××公司建设单位××公司法人代表××联系人××通讯地址××县××乡××村联系电话13835030333传真邮政编码035500建设地点××县××乡××村村东建设性质新建■改扩建□技改□行业类别及代码占地面积200亩使用面积(平方米)200亩总投资(万元)8972环保投资(万元)945投资比例10.5%预期投产日期2010年11月预计年工作日190天一、项目内容及规模新建牛舍5000m2，配套场区硬化道路2300m2，引进黄牛2000头，建1个引水工程，架设电线60000米。二、原辅材料（包括名称、用量）及主要设施规格、数量（包括锅炉、发电机等）原料用水泥、钢筋、红砖、石料、豆沙。三、水及能源消耗量57 名称消耗量名称消耗量水（吨/年）50000燃油(吨/年)电(千瓦/年)300000燃气(标立方米/年)燃煤(吨/年)其它四、“三废”（工业废水□、生活废水■）排放量排放去向，处理处置量生活废水排入地埋式污水处理设施。五、周围环境简况（可附图说明）附图一图二图三六、生产工艺流程简述（如有废水、废气、废渣、噪声产生，须明确标出生产环节，并用文字说明）××县××乡××有限公司主要排放废水、废物。废水:来源于生活废水，处理流程如下：消毒-化粪池-格栅-调节池-生物处理池-接触消毒池-排放。污泥处理废物：主要是牛产生的粪便，集中堆放后，送到饲料基地作有机肥使用。七、拟采取的防治污染措施（包括建设期、营运期）建设期间，建筑垃圾用机动车运到垃圾处理场；废水沉淀后用于洒水隆尘。定期对施工、作业场地及细料堆进行河水，有效抑制粉尘。工程竣工交付使用后，生活污水排入地埋式污水处理设施；粪便，集中堆放后，送到饲料基地作有机肥使用。57'