肉羊深加工及品牌营销项目可行性研究报告 40页

'肉羊深加工及品牌营销项目可行性研究报告第一章总论1.1项目单位基本情况内蒙古天然草场辽阔而宽广，总面积位居中国五大草原之首，是中国重要的畜牧业生产基地。草原总面积达8666.7万公顷，其中可利用草场面积达6800万公顷，占中国草场总面积的1/4。内蒙古截至2012年共有呼伦贝尔、锡林郭勒、科尔沁、乌兰察布、鄂尔多斯和乌拉盖6个著名大草原，生长有1000多种饲用植物，饲用价值高、适口性强的有100多种，尤其是羊草、羊茅、冰草、披碱草、野燕麦等禾本和豆科牧草非常适于饲养牲畜。著名的三河马、三河牛、草原红牛、乌珠穆沁肥尾羊、敖汉细毛羊、鄂尔多斯细毛羊、阿尔巴斯绒山羊等优良畜种在区内外闻名遐迩。因此，在内蒙古地区发展牛羊肉产业条件得天独厚，先天优势明显。本项目主要在内蒙古中部的呼和浩特地区进行建厂、在乌兰察布、鄂尔多斯地区收购牛羊或自身建造养殖场，先在首府呼和浩特、包头、鄂尔多斯等地区进行重点销售，然后逐步推广至北京乃至全中国。1.2项目建设方案1.2.1项目名称——XXXX公司肉羊深加工及品牌营销项目可行性研究报告1.2.2建设地点内蒙古呼和浩特和林格尔县1.2.3建设规模和建设内容(1)建设规模:项目总占地亩，其中建筑面积平方米；项目建设初期购入架子羊5000只进行集中育肥。出栏时平均活重40公斤,胴体重15公斤，项目达产后年收购出栏肉羊1万只，从而实现年屠宰分割1.5万只的生产规模。(2)建设内容:建设育肥圈舍平方米，运动场平方米，待宰圈40 平方米；屠宰分割间平方米、冷库平方米，饲料加工车间平方米；购置冷藏肉、鲜活肉加工生产线成套设备和制冷设备;由道路、院墙、给排水、电力、环保等组成的公用工程,由办公室宿舍、门房、锅炉房等组成的生活设施。(3)建设期限:项目建设期2年,即2013年2月开始项目的立项等工作，4-5月份陆续开工建设,2014年11月工程完工并交付使用(完成所有建设内容，并达到设计规模)。1.2.4技术、设备、建筑物及建设期——XXXX公司肉羊深加工及品牌营销项目可行性研究报告采用国产设备，其工艺技术成熟先进，关键设备达到国际领先水平。项目共需设备92台(套),其中包括养殖设备及公用设备45台套,屠宰设备7套，制冷设备40套。本项目共建设屠宰分割间平方米、冷库平方米；育肥圈平方米、运动场平方米、待宰圈平方米。1.3项目投入总资金及效益情况项目总投资预计1000万元，包括建设资金546.83万元,流动资金146.53万元、营销费用300万元；本项目资金来源全部由——XXXX公司自筹，项目达产后年销售收入为2100万元。营业税金及附加（经营期平均）9.26万元，总成本费用1747.84万元，经营期平均利润总额289.73万元，所得税（经营期平均）85.71万元，税后利润174.02万元，项目投资利润率37.46%，资本金净利率为25.10%;投资回收期为3.29年。1.4综合评价——XXXX公司肉羊深加工及品牌营销项目可行性研究报告的建设符合国家产业政策，建设条件优越，建设方案合理，经济效益显著，作为产业结构调整产业升级的先行和典范，有利于提高当地农产品综合利用水平，增加农民收入,壮大地方经济，建议相关部门给予大力支持，促成项目顺利实施。40 第二章项目建设的背景及必要性2.1项目区社会状况和林格尔系蒙古语，意为20间房子，因清初新设驿站有20间房子而得名。位于内蒙古自治区中部，为自治区首府呼和浩特市所辖旗县之一。北靠呼和浩特市郊区、土默特左旗，西连托克托县，南接清水河县，东与凉城县、山西省左云县毗邻。面积3436平方公里。人口20万人，蒙古族0.76万人，其他少数民族0.17人。辖3个镇、4个乡，145个行政村，791个自然村，5个农场。2.2项目背景2.2.1肉类工业发展趋势肉是人类动物蛋白质的主要来源，是人们必需的主要副食品之一。中国是一个拥有13亿人口的发展中国家，改革开放20多年的经济增长，引起食物消费和食物结构的变化，其最大特征就是肉类产品消费增加。过去十年肉类产品年产量平均递增6.7％。肉类消费水平总体上还要进一步提高。预计今后5-10年，中国肉类消费年增长率在3-5%。特别是农村，人口多，生活水平提高很快，肉类消费潜力大，需求总量将不断增长；城镇人口在保持肉类消费需求继续增长的同时，结构已经发生变化，质量要求也将会进一步提高。这些情况说明，中国肉类市场前景广阔，潜力巨大。随着人们经济状况和生活水平的进一步提高，在消费水平和消费观念上也会发生新的变化。消费者出于对自身健康的关心，将会对肉制品提出更高的要求，如供应充足、品种齐全、品质优良、营养健康、安全无害等。而羊肉以其绿色、天然、低脂肪、高蛋白、无污染、营养保健的特点，正在受到越来越多人们的喜爱。我国羊肉消费量正由北向南不断扩大。2.2.2营养卫生的安全肉将是未来的发展重点40 随着我国经济的发展，人民生活质量的提高，消费者自我保健意识加强。当前，我国各地私屠滥宰生猪羊比较常见，注水肉、病害肉上市仍屡禁不止，原始落后的手工屠宰在城乡结合部相当普遍。群众吃肉不放心，疫病传播也难以根治。为了从根本上扭转这种局面，必须改变现在低档次的肉店经营模式，取而代之为分割肉类专营模式，建立动物标识及疫病可追溯体系。动物标识及可追溯体系是指对动物个体或群体进行标识，对有关饲养、屠宰加工等场所进行登记，对动物的饲养、运输、屠宰及动物产品的加工、储藏、运输、销售等环节相关信息进行记录，从而实现在发生疫情或出现质量安全事件时，能对动物饲养及动物产品生产、加工、销售等不同环节可能存在的问题进行有效追踪和溯源，及时加以解决。根据我国国情，在总结以往工作经验和借鉴有关国家成功做法的基础上，我国目前确定的动物标识及疫情可追溯体系基本模式是以畜禽标识为基础，利用移动智能识读设备，通过无线网络传输数据，中央数据库存储数据，记录动物从出生到屠宰的饲养、防疫、检疫等管理和监督工作信息，实现从牲畜出生到屠宰全过程的数据网上记录，达到对动物及动物产品的快速、准确溯源和控制，发展绿色肉制品。2.2.3农村产业结构调整给肉类发展带来机遇农区肉羊生产是提高农业资源利用率，将资源优势转化为更大的经济优势的重要途径，为此，国务院在《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》中，将农区肉羊生产做为鼓励类的项目列出。内蒙古呼和浩特、乌兰察布、鄂尔多斯地区是农业部确定的发展肉羊养殖优势地区，是自治区确定的肉羊基地的重要组成部分。呼和浩特和林格尔县非常重视肉羊产业的发展，通过大生产、大转化、大加工，实现农畜产品的大幅度增值，推动农村经济的协调发展，带动农业增效与农民增收。同时，大力开展了农牧业产业化肉羊基地建设，在肉羊繁育方面，通过争取国家投资、财政安排专项资金的方式，增加政府对畜牧业的引导性投入，并积极推进了――40 肉羊育种工作，形成了本地肉羊优良品种和良种繁育体系。良好的政策环境和各级政府资金的大力支持，为养羊业的发展提供了良好的机遇和发展空间，农牧民养羊热情空前高涨，肉羊产业逐渐成为当地的主体产业。2.3项目建设的必要性2.3.1项目的实施可顺应人们对精细鲜嫩的高档羊肉的需求随着社会生产力的迅猛发展和人们生活水平的不断提高,人们饮食习惯和饮食结构随之发生了急剧变化。于是食用羊肉也愈来愈讲究起来，甚至运用现代科学方法对各类品种的肉羊进行分析测定,消费者愈来愈挑剔,面对丰富的羊肉商品,选了又选,从挑肥拣瘦到挑瘦拣肥，从大块整煮转为精调细烹，真是无不及其极。——XXXX公司肉羊深加工及品牌营销项目的实施，正是顺应了人们的这种饮食需求和对精细鲜嫩的高档羊肉的需求。2.3.2项目的实施可提高本地区羊肉的附加值我国羊头数约1.6亿只,小羊1.05亿只,年出栏率51.29%,“九五”期间,我国羊肉产量从181万吨增加到274万吨,人均占有量从1.5千克增加到2.1千克.羊肉产量在整个肉类产量中占4.2%.近年来我国羊肉产量逐渐上升,但人均占有量仍很少,处于供不应求的状况。要解决供不应求的矛盾,丰富菜篮子,唯一的途径就是从实际出发,根据现有的品种资源现状,建立我国新型的肉羊业,开发现有的优良品种,去活跃羊肉市场。因此羊肉市场，前景无限，羊肉价格将会逐渐上升。我们知道，70、80年代，羊毛价格是羊肉价格的2-3倍，到了90年代由于合成纤维产量迅速增长和毛纺工艺技术的提高，而羊肉价格转为羊毛价格的2-3倍，在我国沿海地区和大城市，羊肉价格是羊毛价格的5-6倍。同时城市居民生活水平的提高，促使人们从过去消费猪肉向现在消费羊肉转化，有力地刺激了羊肉市场的发展。随着交通迅速发展，羊肉外运量加大，内地和沿海地区直接消费内蒙羊肉，已成为司空见惯的事情，而国内羊肉价格的提高又受到了国际羊肉市场的影响，世界养羊业出现由毛用转向肉用的趋势，有些国家已将养羊业的重点转移到了羊肉生产上，羊肉产量速度猛增。2.3.3本项目通过产加销一体化经营,可以有效提高肉羊组织化程度。40 ――地处乌兰察布、鄂尔多斯草原，是农业部确定的发展肉羊养殖优势地区,是自治区确定的肉羊基地的重要组成部分，随着科技进步和畜牧业产业结构调整步伐加快,力度加大,,大力发展高效养殖业,并通过延伸产业链和产品链,实现产业结构的优化升级和经济的快速发展。同时,――和林格尔作为呼和浩特及周边地区肉羊的主要集散地,肉羊屠宰加工能力已形成一定规模,且不断扩大。但肉羊的繁育生产与屠宰加工绝大多数为松散的结合,仅靠"小规模,大群体"的肉羊经纪人将生产和加工联系起来,这使二者在数量、质量和价格等方面脱节的情况时有发生,肉羊生产单位利益没有保证,加工企业也不能发挥其最大的生产潜能。如何通过提高肉羊产业组织化程度,使生产与加工实现更紧密的结合,是肉羊产业稳定发展的重要问题。本项目建成后,本公司将采取"公司+基地"的现代农业产业化经营模式,不仅实现公司自身的高产出、高收益和稳定的成长,更以科技培训、成果推广、良种供应、技术服务、饲草料配送等手段,带动养殖业等相关产业的发展。项目将采取购销合同的形式,收购周边农户的出栏羊及饲料、饲草,使农户的农产品有了稳定的销售渠道和较高的经济效益;项目吸收了大量农民参与项目建设,并着力培训一大批农民和不同层次的农业经营管理人员,有效提高农民素质。同时,XXXX公司通过肉羊生产加工高新技术的推广和应用,实现个体产量生产加工技术的组装和配套,为本地区肉羊产业化发展提供技术基础和示范样板,也为未来农业产业化发展提供可选择的经营模式。项目的实施可有效的促进食品安全体系的建设,使人民群众吃到放心肉有了良好的保障。综上所述，——XXXX公司肉羊深加工及品牌营销项目的建设，可谓选项准确，影响深远，势在必行。第三章建设条件3.1项目区概况40 3.1.1建设地点选择1.场址选择原则——XXXX公司肉羊深加工及品牌营销项目选址以饲草、饲料等原料来源分布集中、运输半径小,产品销售市场辐射面大为原则，并要考虑土地资源、交通运输、给排水条件、电力、防疫等条件。2.场址地点及土地利用现状项目建设地点在位于和林格尔县，位于内蒙古自治区中部，为自治区首府呼和浩特市所辖旗县之一。北靠呼和浩特市郊区、土默特左旗，西连托克托县，南接清水河县，东与凉城县、山西省左云县毗邻。项目选址交通便利、通讯畅通、电力充裕，环境容量大，项目生产用饲草料来源充足，肉羊繁育项目建设条件优越。第四章市场分析与销售策略4.1市场分析4.1.1国外市场供求预测2009年，世界肉类总产量约2．63亿吨，人均占有肉类43．8千克。反刍家畜的肉产量约占肉类总消费量的1/2，羊肉又占反刍家畜肉产量的1/6左右。从结构变化上看，羊肉的比重还在不断上升。因为羊肉的生产成本低而营养成分高，在一些国家里被列为上等食品，世界上出现了增加羊肉生产和消费的总体倾向。新西兰、澳大利亚、美国、法国、加拿大等发达国家人均肉类占有量均超过10O千克，其中新西兰的人均肉类占有量达340多千克，羊肉出口占世界第一位。我国是世界上绵羊存栏最多的国家，占世界总数的29％左右，但羊肉出口量非常小。2009年世界肉类进出口总量为460O万吨左右，我国的进口量为41.6万吨，出口量为156.6万吨，出口量仅占世界的3％多一点。而我国对外出口的肉类主要以活家禽和禽肉、活猪和鲜冻猪肉为主，占到肉类出口贸易额95％以上，其他肉类不足5％，羊肉更是微乎其微。40 加入WTO之后，到2005年，畜产品进口关税大幅下调，肉类大体上从3O-45％下调到l0％-12％。从价格角度看，我国肉类价格除禽肉外，其他价格均低于国际市场，猪肉低60％左右，羊肉低5O％左右，这就使得关税减让不会对国内市场造成大的冲击。但另一方面，国内肉类的营养卫生安全方面尚不能与国际标准接轨，冲抵了出口享受低关税、少壁垒和WT0成员国的种种最惠国待遇的优势。美国、欧盟、日本等国对进口肉品质量、卫生安全等方面的标准都在以较高的要求重新制订，这种并不公然违反WTO有关条款的“合理冲撞”技术壁垒向我国提出了严重挑战。此外，发达国家规模化、科学化，肉制品深加工品种和产量都在快速增加，有些国家已占到产肉量的5O％-70％。而我国在2009年为4OO多万吨，约占肉类总产量的4％，有待于进一步提高。综上所述，羊肉生产的方向应该突出质量和品牌优势，加强生产过程中的卫生防疫体系建设，提高肉品质量，不断提高深加工肉制品的比重，这样才能在未来的市场竞争中立于不败之地。4.1.2国内市场供求预测随着国民经济的发展和人民生活水平的提高，我国城乡居民消费结构和饮食结构发生了很大变化，已从量的满足开始向提高品质方向转变，尤其是人们对肉食品的消费结构发生了很大的变化，对肉羊及其产品的需求不断增加，而且对肉类质量及口感的要求也越来越高。肉羊生产将继续保持快速发展态势，并在很长一段时间内，仍将是一个朝阳产业。40 近年来我国肉羊在出栏增长的同时价格持续上涨。199O年全国存栏羊约2.1亿只，出栏羊约0.9亿只，出栏率为42.5％；到2009年存栏羊达到3.95亿只，出栏羊约3.1亿只，出栏率79％。在价格方面，9O年代羊肉价格的平均增幅为4％，20O0年以来的平均增幅接近2O％，羊肉价格高出猪肉价格的1O％，高出鸡肉价格20％，目前羊肉价仍在高位运行，全国平均羊肉价格达到24元/公斤，冷却肉的价格达到30元/公斤。同时，在羊肉消费方面，羊肉在肉类消费中占有较大比重，并且呈逐年上升的趋势。l990年我国羊肉总量为106.8万吨，2009年羊肉总产量达到461万吨，年平均增长率保持在10％左右，是肉类中除禽肉外增长较快的消费品。4.1.3产品目标市场分析项目产品的目标市场为呼和浩特，“呼和浩特”是蒙古语音译，意为“青色的城”，是内蒙古自治区首府，全区政治、经济、文化、科技和金融中心。是国家森林城市、国家创新型试点城市、全国民族团结进步模范城、全国双拥模范城和中国经济实力百强城市，被誉为“中国乳都”。全市总面积为1.72万平方公里，建成区面积230平方公里。全市总人口291万，市区常住人口220万。呼和浩特有着悠久的历史和光辉灿烂的文化，是华夏文明的发祥地之一，是胡服骑射的发祥地，是昭君出塞的目的地，是鲜卑拓跋的龙兴地，是旅蒙商家互市之地，是游牧文明和农耕文明交汇、碰撞、融合的前沿。是内蒙古地区最大的消费市场，同时呼和浩特毗邻包头、鄂尔多斯等经济较为发达地区，市场潜力巨大。4.2销售策略：4.2.1产品部分：冷冻产品调理产品即食产品功能性营养产品1、产品结构1．冷冻分割排酸肉系列；2，冷鲜肉系列；3，调理肉系列；4，即食休闲食品系列；5，功能性营养食品系列；产品结构选择、调整：根据不同地域文化的区域市场，选择不同的产品结构组合；一般分南方和北方两大类；口味方面南方比较喜欢清淡口味；北方比较喜欢口味重的；根据每个城市市场需求及费用情况，组合产品结构。4.2.2SWTO分析(机会、威胁、优势、劣势)1、机会：A、国内经济的快速发展带动了居民消费的快速上升；40 B、现代城市生活节奏明显加快，尤其是一二类城市的生活节奏；带动了方便食品行业迅速崛起；C、国内零售行业快速发展，为快消品行业提供了很好的平台众多国际大卖场（如家乐福、乐购、麦德龙、易初莲华、欧尚、好又多、大润发、易·买得等）以及国内大卖场（新玛特、北京华联、世纪联华、农工商、利群、苏果等），传统销售渠道全面萎缩，以上海为例，现代渠道（大卖场、超市、便利店）占零售业总额的80%；而传统销售渠道占20%。D、产品利润空间较大，对经销商较有吸引力；E、国内市场，尤其是沿海发达市场同类产品竞争很少，需求量大，市场空间巨大。2、威胁：A、大卖场运做成本高，昂贵的进店费、条码费等是厂家、经销商必须面对的问题；B、市场规划、营销策划进度必须与现代市场发展规律、节奏吻合；否则面临激烈的市场竞争的淘汰结果。C、日益变化的无情的市场竞争当中，只有专业化的销售队伍、市场推广才能赢得市场份额，并且快速增长；D、现代通路形象建设及常规费用的增加导致经营成本快速增加；E、现代技术的普及化迅速，跟进品牌会踊跃而至；所以品牌建设及品牌管理极为重要；营销策划、市场维护、品牌提升、产品延伸、推广工作是开发市场之后燃眉之急重点工作；3、优势：A、公司多年积累的经营经验以及运作模式；B、产品定位适合现代化零售业的销售需求；C、依靠内蒙古大草原品牌，有优质的产品品质及合理的市场定位；D、合理的利润空间和市场费用支持。4、劣势：40 A、销售团队的专业化程度需要提高；B、品牌规划，品牌提升；C、经销商的开发；从零开始；但这也是个挑战的好机会；选择能够与公司共同发展的，有营销意识很强的公司为经销商，共同运做市场。D、销售网络的建成、健全需要很大的付出。目标消费者：城市居民：一类二类城市居民购买力很强，消费群体数量众多；现代化的生活节奏，使他们更注重营养、健康、时尚、方便。主要群体为3口之家、单身贵族；上班族：全国总数在1亿以上；多为年龄在20-45岁中青年；主要是指白龄一族、上班职工和普通打工者。因工作繁忙，饮食追求方便、营养、快捷；出差、旅游人员：零点调查显示每年中国出差旅游人员已经达到一亿；这部分人群对饮食的需求是快捷、方便、卫生、营养等；4.2.3市场规划：2013年主要以内蒙古（呼和浩特、包头、东胜）为基础；2014年开发乌海、临河、锡林浩特、集宁、赤峰、通辽等；2015-2016年开发北京、上海、杭州、广州、深圳、青岛、大连等一类城市。4.2.4价格管理、货损1、原则上全国KA、A类店终端实行指导统一价格；根据南北方消费特点、经济发展以及收入层次的不同制定KA零售价格。2、经销商到岸价实行统一价格；卸货地点为经销商所在城市库房为准；卸载费用由经销商承担（需写入产品经销合同）。3、KA、A类店供货价格实行公司指导价格；各地方经销商可根据市场投入与产出比，可做微调；浮动范围为：+5%。4、严禁各区域经销商串货、砸价、倒货40 现象；以保证各区域市场的健康有序发展，保证经销商、终端商的合理利润；5、对恶意串货、砸价、倒货的经销商，公司采取严格的管理措施；苏尼特熟制品产品价格管理办法写入公司“产品经销合同”里，包括价格体系、串货、砸价、倒货惩罚办法；6、公司供货方式为先款现货；7、公司为经销商每季度提供5‰货损；不再承担其他货损；（需要制定货物补损规定，并写入经销合同）；4.2.5、经销商管理总体原则：控制、指导；给予多方面的业务指导，但更多的是控制。经销商选择要十分慎重；我们产品现阶段是导入期产品；是否能把一个城市市场做好直接取决于经销商；所以大的经销商不一定能够适合我们；要选择能够适合我们产品特点、运做形式、发展方向的经销商十分重要；销售人员在选择经销商的时候务必按照公司的流程来操作，杜绝盲目选择经销商；步骤如下：市场调查→经销商选择→签定合同→卖场陈列→促销推广→品牌宣传→市场维护→售后服务①市场调查：■对目标市场K/A、A类卖场分布特点进行调查，收集所有卖场详细材料，为招商工作打好基础。并形成文字档案销售部存档。■通过考察大卖场类似产品的动期来判断各类产品的销售状态，特别是与公司产品定位类似或特点相近的产品。■通过短时间观察了解消费者购买情况，并通过个别消费者访谈,了解一般性的购买习惯和消费习惯。■观察、调查卖场陈列情况和价格趋向。■卖场加价率情况。②经销商选择：40 原则：十分慎重，选择一个好的经销商等于是市场开拓成功了一半；一定要选择适合我们企业目前发展状况，并能够与公司共同成长的企业。选择方向：选择成长型商贸公司数量：原则上一个城市只选择一个经销商；但现代销售渠道非常发达并占比比较大的（60%）城市可考虑2-3个经销商。如：上海、广州、北京等；选择标准：■经销商经营理念：经销商的经营观念首先是要和厂家的经营理念相吻合，并且认同厂家的企业文化，这是双方合作的基础。厂家和经销商要有充分的沟通，最大限度地让经销商了解企业的营销理念、营销模式和销售政策。■实力：主要是指资金能力。经销商在市场的运作中需要有足够的资金保证，如每月的保证金、每月代垫的市场费用、诸多客户尤其是KA客户的销售帐期、还有日常的运营开支等，这些方面会占用经销商很大的一部分资金。■销售网络：得渠道者得天下。厂家自建分销网络的时代已经过去，大多厂家都在实行依靠经销商的网络来渗透市场；在选择经销商时候要充分了解经销商的销售网络分布及点数。■信心度和合作意愿。对符合条件的备选经销商要有一个信心度和合作意愿的判断。经销商对厂家的合作热度往往只会维持在三个月，甚至有的经销商一旦接手了品牌经营权，立马就把先前的合作承诺忘得一干二净，开始打自己的小算盘。客观地分析合作过程和市场经营过程中可能出现的困难和问题点。同时，还要向经销商明确合作中所必须承担的责任和义务，尤其是费用方面，一定要十分明确地写入合同里。③签定合同：选择好经销商以后，对公司的经销协议条款进行必要的协商，保证经销合同的完整性40 ，对需要修改的条款要站在公司的立场上进行认真细致的研究，以公司利益为重，以争取更好的掌控手段为原则，向经销商宣传经营理念和市场开发策略。对有意向的经销商进行公司长远规划，公司事业的追求，产品的经营理念，产品技术特点和经营思路等相关内容进行必要的沟通，坚定经销商信心，达成经营理念的统一（以下三个方面的内容是必须介绍的，也是经销商最为关心的三个问题，在达成一致签定合同前必须做好的工作，）（1）公司经营理念：羊肉产品的营养价值（营养手册）；内蒙古羊肉产品在羊肉行业中的主导地位；销售样板市场的介绍（13年主要市场选择1-2个可做为样板市场）；公司成长的发展规划；（2）产品特点重点：方便、营养、美味、健康方便：方便即食食品，加热即可食用；营养：羊肉的营养价值以及我公司产品包装的优点，营养不流失；美味：美味可口，不腻；健康：隔壁草原品牌羊肉；（3）公司对经销商的政策支持■根据市场发展的不同阶段，公司将陆续投放电视广告、路牌广告、报纸软文等为手段的品牌形象宣传支持。■按照不同发展阶段，分别制作全国性的和区域性的推广方案，提高终端形象（可见度）和陈列的生动化。■公司制定统一的年度、季度、月度促销计划提升品牌的知名度。■规范严格的价格体系，合理的利润空间，保证经销商持续获利。■公司承担产品的部分条码费用和公司决定的产品促消费用。40 ■与经销商一起承担公司认可的产品的端头（架）、堆头陈列费用。■年度的销售返利支持。签订经销合同工作要点：▲与经销商进行沟通，明确各项条款对经销商权利和义务的约定，确定双方的工作方向和工作范围等。▲对需要修改的条款或需要特别进行规范的内容可以形成补充协议的方式进行必要的规范，经公司同意后方可进行修订和补充。▲经销商签订合同后，要将合同寄回公司。▲认真解释公司对经销商的各项支持政策，要准确明了，没有误解。④卖场陈列：大卖场（KA/A）陈列要求：大卖场的陈列要有效利用经销商的人力、物力资源和良好的客情关系，保证按照公司的要求进行生动化陈列，对卖场排面的变动情况进行监控，保持长期稳定的达到公司要求。要求丰满但不拥挤，产品在货架陈列要求有丰满的货量；但过于丰满的陈列会给消费者的选择带来不便，影响销售。位置要求▲一般货架的中部，消费者易于采购，销售指标最高，顶部与底部销售指标最低。▲ 靠近主通道，靠近客流最大一侧的端架处为宜。▲陈列要和强势品牌产品位置临近为更好。▲  争取好的陈列位置，要求经销商作为进店谈判的内容之一。⑤促销推广公司提供宣传物料，公司准备的各种宣传和促销物料，可以根据区域市场情况和公司提供物料进行筛选和整合，达到最佳效果。建议公司参考制作以下赠品，以提升销量、提升品牌美誉度，提高市场占有率。40 A、草原主题CD/VCD，片头介绍公司产品B、营养手册C、小勺、马克杯D、海报E、草原特色赠品F、围裙,突出公司产品品排宣传G、其他突出品牌特色的宣传物料建议制定全年的市场发展不同阶段的推广方案，主要市场同步进行推广活动；⑥品牌宣传■有条件的情况下，多做店内品尝活动；公司最好提供小包装品尝袋产品；■宣传、促销物料的组合使用；■店内店外活动要有机的结合；■DM、TG相结合使用，宣传效果更佳；■新品推广阶段坚决不使用特价的促销手段；■要动员经销商的社会资源积极展开宣传促销活动。▲利用经销商与卖场的客情关系，争取一些免费的或优惠的DM、TG；▲与经销商代理的其他强势品牌（食品）联合做促销活动，借助强势品牌的品牌效应，提升“苏尼特”品牌的品牌价值，促进销量。■媒体宣传；电视、调频（交通）、报纸、大型活动；■及时掌控活动期间经销商库存情况，以免发生断货现象；■每次活动结束要做促销活动总结、评估；⑦市场维护40 ■价格管理：价格的浮动是指零售价格的异常偏高或偏低，对此类情况要根据详细的调查分析，作出基本的判断，通过有效的方式进行必要的调整。终端零售价要保证全国和区域内的价格基本持平，不能有较大的波动，以便给终端商给予合理的价格指导，有效保证产品在个中间商环节的合理利润。■库存管理：经销商库存管理是一个动态的过程，要针对经销商协议和销量、品种组合情况进行必要的测算，产品要保证库存量达到每月销售量的1.2倍。■定单管理：每次下定单要充分了解分析产品流向以及经销商、卖场的库存情况，要给经销商合理的定单指导；以免发生大日期产品的出现；■临期产品的处理：对于保质期已过一半以上的产品进行及时的统计（品项、数量），并且策划有效的促销活动及时处理临期产品。杜绝过期产品的发生。⑧售后服务：对各卖场或者公司转达的客户投诉案件，应在24小时以内到达现场进行处理，给消费者或客户合理的解释，不能遗留后遗症，造成公开曝光等恶劣的社会影响。4.2.6KA管理KA特点：面积大、位置佳、品类齐全、价格低、促销多、规模大等特点。能够调动起消费者的重要原因，就是所谓的每日低价和一站式购物。①运做KA的利弊■大卖场客流量大，提升产品销量快；■销售渠道长度缩短，易掌控；■零售业的发展趋势，所占比例越来越大；■连锁经营，规模效益比较好；■国际卖场可谈全国合同，节省费用；40 ■流程规范，易于操作；▼经营品牌、品项众多，竞争非常激烈；▼卖场结帐有帐期，占用经销商很多资金；▼进店费用昂贵，条件苛刻；▼常规费用多而高，促销要求多；▼大部分国际大卖场实行产品（品项）末尾淘汰制，滞销产品面临锁码风险；进店费用：原则：费用降低最低；厂家、经销商共同承担；■厂家不承担产品（品牌费）进店费；（在第一次谈判时候明确告之经销商）；■厂家可承担产品条码费用；但开始与经销商谈的时候，要留充分的谈判余地；尽量让经销把费用降低到最低或者让经销商承担一部分（国际大卖场费用经销商承担的比较少，本土卖场的费用比较灵活，经销商可利用自己的客情关系，可以降低费用的余地比较大或者经销商可把费用分摊到自己代理的其他品牌产品上）。■在确定条码费用之前销售人员要进行详细的市场调查，了解当地KA、A类店的条码费用情况后再确定此项费用；方法是：通过了解最近一年内新进入此市场的其他品牌的费用情况；可以直接与厂家销售人员联系了解费用情况，或者从卖场理货员、分店采购员、经销商业务员那里了解，做参考。■经销商与卖场谈条码费用时候，最好厂家人员陪同，但经销商是主谈判，厂家销售人员只是了解费用真实情况，也不用表明自己的身份；陪同即可。■条码费我们是以货物形式兑现给经销商，分两次兑现；第一次进货时兑现60%，第二次进货时候兑现40%。40 ■常规促销费用也是以货物的形式兑现。4.3.1防范和降低风险对策1、按照现代企业制度，建立健全组织管理机构，严把技术关。2、进一步加强目标市场调查分析，制定切实可行的营销策略。首先要得到政府政策扶持，尽快主导项目地及周边地区市场，依靠不断增长的经济技术实力和品牌效应，积极开拓周边和其他地区市场占有率。3、必须与有实力的科研院所建立长期、稳定和密切的合作关系，建立健全生产技术规范和产品质量标准，及时把握最新发展动态，不断提高质量。实加强技术人员培训，建立内部激励机制和人才引进政策机制，不断提高队伍素质。4、做好相关产业发展规划，统筹安排建设项目和资金，配备相应的创新管理制度和经营机制，吸引有实力企业参与基地的建设，以产业促进区域经济发展，以区域经济实力提高，不断推进产业优化升级。5、优化资金、技术等资源配备，加快资本运作步伐，积极开拓上市融资渠道，解决发展瓶颈问题，提高可持续发展能力。第五章建设方案5.1建设内容本项目建设内容如下:新建一条屠宰分割线，屠宰车间平方米，冷库平方米、待宰圈舍平方米;育肥圈平方米、运动场平方米、饲料加工车间平方米、青贮窖立方米、贮草棚平方米；购置冷藏肉、鲜活肉加工生产线成套设备和制冷设备、饲料加工设备等；建设由道路、院墙、给排水、电力、环保等组成的公用工程,由办公室、门房、锅炉房等组成的生活设施。5.2建设规模：5.2.1建设规模40 综合考虑项目原料资源条件、经营管理水平、土地条件、技术条件以及资金及资金使用效果等方面的因素,本项目拟建的肉羊加工生产线是利用当今国际成熟先进的工艺方法,将活羊进行宰杀、扯皮、开膛、分离内脏后,进行排酸剔肉分割加工,速冻冷藏后包装上市,并通过完善从加工、储存到销售的冷链建设,生产安全、营养、优质的冷却肉,年新增加工肉羊1万只。5.3技术方案5.3.1肉羊屠宰加工工艺流程XXXX公司肉羊深加工及品牌营销项目加工生产线工艺流程如下:活畜检疫→待宰→吊挂→刺杀放血→预剥→扯皮→出腔→胴体检验→清洗→冷却排酸→分割→速冻→包装→冷藏1、宰前检疫宰前检验是确保屠宰的牲畜来自安全非疫区,健康无病,并取得羊疫区证明和产地检疫证明,对可疑的牲畜进行隔离观察,对确定的病畜及时送急宰间处理,将健康的牲畜送待宰圈候宰。2、待宰牲畜在屠宰前,一般需断食、饮水,休息12-24h,屠宰前3h停止给水。3、致昏致昏是使牲畜暂时失去知觉,避免屠宰时因刺激造成血管收缩,放血不净而降低肉的品质。羊的致昏采用电麻击昏,装置比较简单。宗教宰杀一般不采用致昏工序。4、刺杀牲畜致昏后要尽快刺杀,刺杀位要准确,使进刀口能充分流血。采用国际先进的粉心放血刀刺杀,利用真空设备收集血液,卫生条件好。为了确保宰杀作业安全可靠,配备组合旋转式宰杀箱。5、剥皮加工40 畜体刺杀放血后,割去头、蹄、尾及预剥下额区,大腿部和前肢飞节部的皮层,然后用机械将整张皮革剥离。6、开膛及内脏分离畜体皮层剥离后,胴体开膛,将内脏分离出来进行卫检。7、同步卫检同步卫检是畜类屠宰加工工艺中的重要工序,胴体与内脏分别同步输送,准确检查牲畜内脏有无病变,确保肉品质量。同步卫检设备采用两条悬挂输送机同步输送,一条输送内脏等副产品,另一条用于传送胴体。8、冷却(排酸)胴体在屠宰后如能尽快冷却,就可以得到质量好的肉品,同时还可以减少损耗。冷却间温度为0-4°C，相对湿度75-84%，冷却后的胴体中心温度不高于7°C。冷却时间12-36h左右。9、悬挂输送悬挂输送是屠宰生产线中将屠体和胴体传送到各个加工工序进行流水作业的关键装置。本生产线采用自动悬挂输送装置,生产效率高,工人劳动强度低。10、分割包装经过0-4°C,2-3h的充分排酸后,胴体送去进行分割、包装、速冻后入冷藏库。5.3.2肉羊育肥技术。1.肉羊快速育肥技术40 育肥羊采取舍饲育肥法,羔羊三到四月龄断乳后进入育肥期,育肥时选择最佳的杂交组合羊，充分利用杂交优势增产；有计划地对羊群进行药物预防和免疫接种，防止传染病和寄生虫病的发生；饲喂采取干粗饲料配合精料补充喂养的办法，母子、大小、强弱羊分群饲养；做好防暑、防寒、防潮湿、防缺水、防突然换草换料；做到圈舍净、用具净、饲料净、饮水净、空气净、羊体净。每日分上午、中午、下午、晚上四次饲喂，每15日调整一次饲喂量，自由饮水。育肥羊在育肥期内平均日采食量2公斤，全价料或混合料喂量0.5公斤,青干草0.5公斤,青贮饲料1公斤。精料组成为：玉米68%、麸皮10%、豆粕20%,微量元素1%、食盐1%，育肥期60至90天，日增重150至200克，宰前活重可达48公斤。2.饲草调制技术将青贮或黄贮的玉米秸秆切成4—10厘米段，填入青贮窖分层压实、密封，10—15日内即可取用。玉米等秸秆在籽实收获后10日内切段与微生物发酵剂混合，加水入窖后，压实密封，15日左右即可取用。牧草晾晒采用草架晾晒法，搭若干草架，当牧草在田间干燥半天或1天，水份降至40%—50%，将牧草上架。堆放牧草时，应自上而下逐层堆放，草的顶端朝下，最好打成草捆往草架上搭放，最底层的牧草应高出地面20—30厘米，草层厚度应不宜超过70—80厘米，上架后的牧草应堆放成圆锥或屋顶型，力求平顺，减少雨水浸渗，架的大小由收获场地的大小和牧草产量的高低决定，可大可小，牧草晾晒干燥收贮。项目达到设计规模,按照以上技术要点的主要原材料、燃料消耗及估算如下表5.1。表5.1主要原材料、燃料估算表序号种类单位用量单价（元）总价（万元）来源1肉羊收购只5000.00900.00450.002包装袋个1800000.814.43饲料玉米吨306.001500.0045.90本地市场4麸皮吨45.001200.005.40本地市场5豆粕吨112.002400.0026.88本地市场6盐吨4.50800.000.36本地市场7添加剂吨4.501000.000.45本地市场8青（黄）贮玉米吨900.00200.0018.00本地市场40 9青干草吨450.00800.0036.00本地市场10水m³98790.000.504.94本地市场11电千瓦时60000.000.704.20本地市场12煤吨100.00600.006.00本地市场　合计　　　612　5.4设备方案本项目采用国产设备，其工艺技术成熟先进，关键设备达到国际先进水平。项目共需设备93台(套),其中包括养殖设备47台套,项目屠宰设备7套，项目制冷设备40套。如表5-2屠宰设备估算表、5-3制冷设备估算表、5-4养殖设备估算表表5-2项目屠宰设备估算表（单位：万元）序号设备名称数量单位单价总价设备来源l自动屠宰线1套4545国产2自动清洗消毒设施1套0.80.8国产3滑道预分割线2条0.81.6国产4KT460分割锯1台33国产5剧骨机1台53国产6塑胶分割线1条33国产合计　　　56.40表5-3项目制冷设备估算表（单位：万元）序号设备名称型号数量单位单价总价设备来源规格l螺杆压缩机组K161台77国产212．5活塞压缩机组6AM1台3.53.5因产312．5双级活塞压缩机组8ASlO1台33国产4活塞压缩中央空调机组1台22国产40 5中间冷却器1台1.81.8国产6贮氨器2台24国产7冷却排管50组0.210国产8冷库保温250m30.2562.5国产9轴流风机6台0.31.8国产10落地式冷风机1组1.51.5国产ll低压循环桶2台1.53国产12氨泵1台0.80.8国产13泵近柜1台11国产合计101.9表5-4项目养殖及公用设备估算表单位:万元序号设备名称型号规格数量单位单价（元）总价设备来源1自动饮水机FRW—11150个1500.75国内市场2送料车5台2100.114青贮饲料切碎机9QS—13002台25000.5国内市场5农用拖拉机2辆250005国内市场9高压蒸汽消毒锅YXQ—LS—302台50001国内市场10喷雾消毒机DTY—3A5台22001.1国内市场11水箱BCD22010台20002国内市场12解剖器械1套34000.34国内市场13普通治疗器械1套15000.15国内市场14电力设备125KVA变压器等1套20000020国内市场15给排水设备机电井5眼及水泵5套180009国内市场16暖通设备2吨/小时锅炉4台200008国内市场17消防设备消火栓、灭火器等4套30001.2国内市场18环保设备1套50000.5国内市场40 锅炉和饲料加工除尘器等合计9349.655.5工程方案5.5.1建筑(构)工程(1)建筑设计依据:项目建筑工程设计本着既要符合肉食品行业生产的特点和现代化工厂的发展趋势,又要节约投资的原则,主要依据国家关于《砌体结构设计规范》、《建筑地基设计规范》、《建筑设计防火规范》等规定设计。(2)建筑设计原则:外观设计力求与周围建筑整体协调前提下选用建筑材料和标准,来达到美观大方,色彩新颖,体现新型现代企业风貌的目的。建筑物内部设计力求做到工作环境舒适,工作效率提高,满足工艺要求,操作便捷。(3)抗震设防:工程所在地区抗震烈度的划分为7度近震区域,根据本工程特点,抗震设防按8度区近震考虑,其具体构造措施按相应的抗震规范处理。(4)建筑防火:严格按照《建筑设计防火规范》的要求,根据建筑物的特点和储存物名的物性选取材料,承重墙体采用耐火极限不低于2.5h的非燃烧体,并按规定配制消火栓和其它灭火装置。项目主要建筑(构)物包括屠宰车间、冷库、饲料加工车间、育肥羊舍及运动场、青贮窖、办公室、宿舍、门房等建筑物，具体结构、标准为：1、屠宰、分割车间：屠宰车间总长30米,宽20米,单层,共600m2，框架结构,柱距为6.0米,钢筋混凝土独立基础,地坪相对于室外自然地坪标高为+0.30米;外墙为400厚加气混凝土砌块,内墙为400厚加气混凝土砌块，2、冷库:冷藏、冷贮、速冻、排酸间,单层共500m2,单层，为钢筋混凝土独立基础,砖混结构,毛石条基,预制或现浇混凝土屋面,混凝土地面,内墙砂灰抹面。3、育肥羊舍及运动场：育肥羊采用双列式，200只为一个饲养单元，舍内面积按1.2m2/只设计，每个饲养单元240平方米，共计18个饲养单元，育肥区建筑面积4320平方米，育肥羊舍运动场按育肥羊2m2/只40 设计，每批次3500只，运动场总占地面积7000平方米。4、饲料加工车间：饲料加工车间面积为300m2，单层建筑物，砖混结构，长25m，跨度12m，高3.2m，混凝土地面，内墙砂灰抹面，刷涂料。5、办公室和职工宿舍、锅炉房、门房：办公室和职工宿舍宽10m,长共50m，单层,砖混结构，毛石条基，塑钢窗,优质木门,瓷砖地面，内墙面刮腻子。锅炉房长6m，宽6m；门房长6m，宽6m，磅房长6m，宽6m，均为单层，砖混结构，毛石条基，预制或现浇混凝土屋面。6、其它建(构)筑物项目建筑物之外其它工程，一是育肥羊舍院墙，砖混结构，240mm厚，长1650m；二是青贮窖1000m3，贮窖窖型采用地下式，四壁和窖底用砖砌衬，水泥抹面，三是院落硬化1650m,宽4m，混凝土路面；三是贮草棚，钢结构双坡屋架，屋面为采钢板，脊高7.5m，直径为15cm的钢管立柱，四周敞开无墙，水泥地面。项目建一个500m2的贮草棚。主要建（构）筑物工程估算如表5-5。表5-5建（构）筑物工程估算表单位:万元序号建（构）筑物名称单位结构类型工程量单价（元）费用估算1屠宰分割间㎡砖混结构600100060.002冷库㎡砖混结构500100050.003待宰圈㎡砖混结构50066033.004育肥圈㎡砖混结构4320255110.005运动场㎡70002014.006青贮窖立米砖混结构1000303.007饲料加工车间㎡砖混结构30050015.008贮草棚㎡50025012.5010办公室宿舍㎡砖混结构50070035.0011锅炉房㎡砖混结构505002.5040 12门房㎡砖混结构205001.0013磅房㎡砖混结构305001.5014院墙m砖混结构165010016.5015院落硬化㎡水泥方砖50004522.50合计21000233.505.6实施进度安排项目建设期1年,即2013年2月开始项目的立项等工作，5月份开工建设,2014年12月工程完工并交付使用(完成所有建设内容，并达到设计规模)。第六章环境影响评价及节能减排措施6.1环境影响及评价6.1.1项目施工期的环境影响及保护措施1、项目施工期对环境影响的因素a.项目建设的施工期的运输车辆、搅拌、筛分系统和水泥库、挖掘地基时产生的扬尘,对大气产生污染。b.项目施工产生的建筑垃圾和生活垃圾,成为固体废物污染物。c.项目施工机械和运输车辆产生的噪声，对周围环境形成噪音污染。d.项目对生态环境的影响主要是对地表植被的小面积破坏。2、项目施工期的环境保护措施a.扬尘的防治：项目所在地周围没有环境敏感区，扬尘对周围环境造成的影响较小，必要时采取施工期间每天定期洒水，多尘物采用帆布覆盖等措施，以减小扬尘对环境的污染。b.固体垃圾的治理：项目产生少量的废砂、石、灰等建筑垃圾可作为建筑物、渠道或院落和道路的低垫物，就地利用，不会对周边环境造成污染。c.噪声的防治：建筑物施工在城市郊外进行，必要时采取隔离降噪措施，并在夜间禁止产生噪声大的作业，不会对周围环境造成太大的污染。40 d.生态环境影响的防治：项目工程的土方开挖不是很大，项目建成后及时进行人工植被的恢复，不影响原有地貌和植被，更不会造成水土流失。6.1.2项目生产过程的环境影响及保护措施1、项目建设施工对周围环境无影响2、项目生产过程产生的污染物对环境的影响(1)废水：本项目所产生的废水主要为羊屠宰、分割和加工过程中所产生污水、血水、生活区排放的污水。(2)废气烟尘：锅炉排放有少量的废烟气。(3)固体废弃物：主要是少量的炉渣，羊的骨头、毛、血、胃肠内溶物等。6.1.3环境保护措施项目遵照国家环境保护法，对“三废”采取必要的治理。2.项目生产过程的环境保护措施a.废水:本项目所产生的废水主要为羊屠宰、分割和加工过程中所产生污水、血水、生活区排放的污水，项目所产生的污水全部进入污水处理站进行处理。废水中的主要污染物如下：漂浮在水中的固休物质，如碎肉、畜毛、骨屑等；悬浮在废水中的油脂、蛋白质、淀粉、胶体物质等；溶解在废水中的糖、酸、碱、盐类等；来自原料后挟带的泥沙、动物的粪便等；可能存在的致病菌等。其主要特点是有机物质和悬浮物含量高，易腐败，一般无毒性，主要污染危害是使水体富营养化，迅速消耗水体中的溶解氧，造成水体内缺氧，以致造成水生动物死亡。由于富养化而滋生大量藻类和水面漂浮的油脂、粪便、畜毛促使水底沉积的有机物在缺氧条件下分解，产生臭气，恶化水质，污染环境。加工过程中冲洗羊胃肠，带出大量的排泄物，使废水中致病菌，如不经处理任意排放，将导致疾病传播危害人类健康。40 本项目建成投产后，废水经三级沉淀处理，COD浓度低于120mg/L，SS浓度低于120mg/L，BOD浓度低于60mg/L，达到《肉类加工工业污染物排放标准》三级标准，最后集中污水处理厂中，符合《污水综合排放标准》(GB8978-96)的要求，因此对周围环境影响较小。b.废气:本项目生产生活产生的废气主要为场内锅炉排出的烟气中含有烟尘和二氧化硫，项目的1台2T/h热水锅炉,配有高效脱硫水磨除尘器，除尘后烟尘排放浓度200mg/m3，二氧化硫排放浓度达到851mg/m3，均达到《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2001）的二类区标准,并分别配有25m高的烟囱,烟尘经除尘器向高空达标排放。c.固体废弃物：本项目的固体废弃物主要是少量的炉渣，羊的粪便及骨头、毛、血、胃肠内溶物等。项目热水锅炉年产炉渣2.5吨，可用于铺路、填坑或作建筑材料。繁育场粪便对环境的污染主要有：氮和磷的污染恶臭，生物污染，金属元素的污染。粪便污染治理时，在饲养方面采取氨基酸平衡日粮、合理加工日粮、使用氨基酸微量元素、使用酶制等提高畜禽的饲料利用率的措施，以减少排泄物中养分及金属离子的含量，降低畜禽粪便污染。羊的骨头、毛、血等均可及时出售，进一步综合利用，胃肠内溶物可用做肥料全部利用，不会对环境造成污染。在粪便处理方面，主要有作为肥料使用、EM的使用和利用沼气工程。本项目采取发酵生产有机肥及其综合利用措施，即可以使肉羊繁育场粪便污染得到彻底治理，又可以通过废弃物的利用，实现生态和经济的良性循环。畜禽粪便中含有大量的有机物，在高温厌氧条件下可经微生物降解，通过发酵，可杀灭粪水中的病原微生物。项目繁育场粪便经发酵成有机肥处理后，可达到国家《畜禽养殖业污染物排放标准》（GB18596-2001）。6.2消防项目消防措施按照《建筑设计防火规范》(GBJ16-87[2001版])设计。本项目屠宰加工厂、冷库属丙类火灾危险性。40 1、项目在屠宰车间设室内消火栓，设计水量为1OL/S，室外消火栓用水量30L/S，，给火管道布置成环状，管径DN200。厂区内消防采用临时高压消防给水系统，管网环状布置，上设地下式消火栓3个，车间及办公楼内设DN65室内消火栓，消火栓箱处直接启动专用消防泵按钮，并配有一定数量的干灭火器，以备初期火灾发生时使用。2、有火灾危险的工段设备及车间照明，均采用防爆或隔爆，对生产车间选用防水灯罩，对可能产生静电的设备及管道做防静电接地措施。3、生产车间中由于湿度、温度较高，加装通风设施，进行强制通风，除此之外，还要经常对职工进行消防教育，使每位职工对火灾危险保持高度警惕，确保万无一失。项目消防措施按照《建筑设计防火规范》(GBJ16—87[2001版])设计。建筑物耐火等级均为二级；生产的火灾危险性为戊类，储存物品的火灾危险性也为戊类。项目按照防火规范进行总图设计，作业区有4m宽的环状道路，并通向各功能区形成网络，与消防通道共用；设置大门之外的另一个消防出入口。各建筑物的防火间距最小为15m，建筑物防火分区面积符合规定要求。作业区建5处消防专用井，消防井之间的距离约为1OOm，并配有消火栓；所有建筑物室内均有消火栓，消火栓口径DN65，间距不大于30m，并配置化学灭火器。6.3安全卫生6.3.1安全l、建筑物设计和建设按地震烈度7度设防，基本地震加速度值0.15g。各岗位均应制定操作规程和安全技术规程，所有设备操作人员都应接受操作规程的培训和考核，严格遵守劳动纪律，禁止设备带病运转和设备在运转时检修。40 2、所有用电设备均做接地保护装置，进行检修时，要切断电源，并在设备开关上挂有“有人在检修，严禁扳动电源”字样。电气设计和建设均按规范搞好防雷接地，意外情况自动断电等多项保护措施。3、凡加热、制冷设备的热源、冷源管道，均设保温隔热措施，既节约能源，又防止人员烧伤、冻伤。6.3.2卫生本项目根据《肉类加工厂卫生规范》GBl2694-90和《食品企业通用卫生规范》GBl4881-94进行设计。1、人员必须经过体检，持健康证上岗，并熟悉食品卫生知识，否则一律禁止上岗；加工人员上岗时应穿戴整洁的白色工作服，头发不外露，不涂抹任何化妆品，生产加工前用清水洗手；在生产过程中不准进食、吸烟、抠鼻孔等有碍肉品卫生的行为。2、生产车间内应当一贯保持天棚地面干净，门窗四壁净，所有设备、工(用)具、容器等的设计及材料必须符合卫生要求，便于清洗消毒；每天生产结束后必须用清水冲洗设备、工(用)具、容器中的肉渣，最好每天进行一次消毒，消毒方法：设备可用2％的4O-5O℃的热碱水刷洗，然后再用清水冲洗干净；工(用)具、容器可用热力消毒法；室内空气和物体表面可用紫外线消毒灯消毒。同时车间内光线充足，通风良好，对原料、成品按卫生标准进行检查，同时做好原料和成品的防虫、防鼠、防疫、防毒等预防措施。6.4节能与节水(1)选用先进、成熟、可靠的工艺设备，使单位产品能源消耗居国内同行业同类产品先进水平或领先水平。(2)坚决杜绝使用国家明令淘汰的机电产品和设备。(3)建筑物应采用最新的节能措施设计与施工，并采用高性能保温材料，对热损严重的设备和管道按设计要求进行保温，以减少热损失。40 (4)定期搞好耗能设备的检修与保养工作，保持其热效率在规定的设计参数之内。在有条件的情况下应定期进行耗能平衡测试，找出耗能高的薄弱环节，发现矛盾，解决矛盾，使能源指标不断上新台阶，节约能源，提高经济效益。(5)加强优化操作，使各项工艺指标处于最佳状态，并及时消除生产过程中的跑、冒、滴、漏现象，节约能源。6.5节能减排措施1.选用先进、成熟、可靠的工艺设备，使单位产品能源消耗居国内同行业同类产品先进水平或领先水平。2.坚决杜绝使用国家明令淘汰的机电产品和设备。3.建筑物应采用最新的节能措施设计与施工，并采用高性能保温材料，对热损严重的设备和管道按设计要求进行保温，以减少热损失。4.定期搞好耗能设备的检修与保养工作，保持其热效率在规定的设计参数之内。在有条件的情况下应定期进行耗能平衡测试，找出耗能高的薄弱环节，发现矛盾，解决矛盾，使能源指标不断上新台阶，节约能源，提高经济效益。5.加强优化操作，使各项工艺指标处于最佳状态，并及时消除生产过程中的跑、冒、滴、漏现象，节约能源。6.6评价与审批项目根据国家有关法律法规，已经开展了环境影响评价工作,并经温泉县环境保护管理局审批。第七章项目组织与管理项目的建设执行法人责任制、招投标制和项目监理制。在项目可行性研究报告批准后，按程序委托相应资质单位进行工程设计，并通过工程的招标确定施工单位和主要设备供应单位，签订施工等合同，开始工程施工。工程建设中聘请监理工程师进行施工等方面的监理，切实保证工程质量、工程进度和资金的合理使用。40 为了规范工程建设项目的招标活动，依据《中华人民共和国招标投标法》和中华人民共和国发展与改革委员会2001年第9号令《建设项目可行性研究报告增加招标内容以及核准招标事项暂行规定》的有关精神，国家规定需要招标的建设内容，如：建设项目的勘察、设计、施工、监理以及重要设备、材料采购等，拟采用公开招标或者邀请招标的方式招标；招标组织形式采用委托招标方式，委托有相应资质的中介机构代理招标，并报送国家或自治区有关部门审批。通过招投标可以在较大的范围内选择信誉良好、技术过硬、具有专业特长和丰富经验的设计单位、施工企业、设备供应商和监理合作社，以保证工程质量和降低工程造价，提高工程建设效益。7.1.2目经营管理项目的建设执行法人责任制、招投标制和项目监理制。在项目可行性研究报告批准后，按程序委托相应资质单位进行工程设计，并通过工程的招标确定施工单位和主要设备供应单位，签定施工等合同，开始工程施工。工程建设中聘请监理工程师进行施工等方面的监理，切实保证工程质量、工程进度和资金的合理使用。为了规范工程建设项目的招标活动，依据《中华人民共和国招标投标法》和中华人民共和国发展与改革委员会2001年第9号令《建设项目可行性研究报告增加招标内容以及核准招标事项暂行规定》的有关精神，国家规定需要招标的建设内容，如：建设项目的勘察、设计、施工、监理以及重要设备、材料采购等，拟采用公开招标或者邀请招标的方式招标；招标组织形式采用委托招标方式，委托有相应资质的中介机构代理招标，并报送国家或自治区有关部门审批。通过招投标可以在较大的范围内选择信誉良好、技术过硬、具有专业特长和丰富经验的设计单位、施工企业、设备供应商和监理公司，以保证工程质量和降低工程造价，提高工程建设效益。7.2资源配置40 按照设计规模和建设内容，项目运营达产后肉羊繁育场共需人员60名，其中管理人员5名，技术人员10名,屠宰厂工人15名,饲养员30名；管理人员由合作社确定或聘用，技术人员从本地现有的畜牧技术人员中聘用，或从有关专业院校毕业生中选用，经实习后上岗；其它人员从周边农村剩余劳动力和城镇下岗工人中聘用。项目建设单位通过聘请科研机构、大专院校专业技术人员，对项目的所有人员进行技术培训后上岗。项目劳动用工及工资福利估算如下表7-1。表7-1项目劳动用工及工资福利估算表内容管理人员技术人员工人合计用工人数5104560人均年工资（元）240003000012000　年工资总额（万元）12000030000054000096.00年福利费（14％）16800420007560013.44工资福利总额（万元）13.6834.2061.56109.44第八章投资估算与资金来源8.1投资估算8.1.1投资估算说明及依据项目名称为XXXX公司肉羊深加工及品牌营销项目投资估算按照国家发改委批准的《投资项目可行性研究指南（试用版）》和现行农业项目经济评价的有关规定进行编制的，是在前面章节的市场预测、建设规模、技术方案、设备方案、工程方案及项目实施进度等方面的基础上进行的。主要依据有：（1）国家和有关部门颁布的有关投资的政策、法规。（2）《项目经济评价方法和参数（第三版）》。（3）有关行业标准和规范（4）项目业主单位提供的基础资料。40 本项目的设备、工器具及仪器购置费以当前市场价格为主要依据。土建工程费用、设备购置安装费的计费标准，主要依据本地区竣工的类似建（构）筑物单位造价及本项目建设要求的指标进行估算。其他工程费用依据本工程建设条件和特点、政府有关部门的规定和实际发生的费用进行估算。8.1.2建设投资估算（1）建筑工程费。建筑工程费依据相关专业所提供的建（构）筑物工程量划分和相应单位造价指标估算，单位造价指标依据本地土建工程定额和近期类似工程指标确定，并按现行材料价格水平予以调整。本项目建筑工程费用总额估算为233.50万元。（2）设备、工器具购置及安装工程费。定型设备和非标设备均采用询价，或参照近期同类工程的定货价水平。设备运杂费以出厂价的6%计，已包含在设备价格中,安装工程费以购置费的8%计，本项目估算设备购置及安装工程费总额为207.95万元。（3）工程建设其它费用。本扩建项目工程建设其它费用中主要包括土地使用费、种羊购入费、勘察设计费、建设单位管理费、工程监理费等。其费用的估算按照国家和行业的有关规定，结合本项目具体情况，估算值为32万元。（4）工程费用。以上各项合计工程费用总额为473.45万元。（5）基本预备费。基本预备费按工程费用和工程建设其它费用之和约10%计算，其估算额为47.34万元。（6）涨价预备费。涨价预备费按工程费用和工程建设其它费用及预备费用之和5%计算，其估算额为26.04万元。（7）建设投资。项目建设投资总额为546.83万元8.1.3流动资金估算根据本项目的特点，按照分项详细估算法估算,经估算正常年份需占用流动资金为146.53万元。8.1.4项目投入总资金40 项目投资总规模为1000万元，其中建设投资546.83万元，占54.68%；流动资金146.53万元，占14.65%，营销费用300万，占30%。8.2资金筹措本项目所有资金全部由企业自筹。8.3资金使用和管理项目对各项工程建设前进行预算，建设完成后进行决算审查和绩效评价,保证资金全部到位并专款专用,并建立财务档案以备核查。8.3.1财政资金使用和管理严格按照经批准的资金使用计划使用财政资金，并按有关农业开发资金管理办法管理资金。执行“三专一封闭”的资金管理制度和财政报帐制度，做到专款专用，严禁挤占挪用，并发挥最大的资金使用效果，同时项目单位设立专帐,并设专人管理,做好会计凭证和帐薄的管理。8.3.2银行贷款使用和还款计划本项目无银行贷款。第九章财务评价9.1财务评价基础数据选取9.1.1财务价格根据产品的目标市场，确定本项目产品的销售价格。项目主要投入物是以现行市场价格和与项目原料收购企业签订的协议价为依据，产出物以同类企业近期生产或市场上同类产品的批发价格为依据，根据近几年市场价格变动趋势进行预测并作了适当调整，所有价格都是建设期末的含税价格。9.1.2项目计算期和生产负荷项目计算期为20年，其中建设期1年，第2年项目投产并达到设计规模。9.1.3财务基准收益率40 按行业规定，结合项目平均资金成本,确定折现率为13％，同时也作为对项目内部收益率评价指标的基准收益率。对自有资金（即项目资本金）收益率评价指标的判断基准应为投资方确定的最低可接受收益率，本报告也按13％计算。9.1.4其他计算参数其他计算参数按照国家和行业有关法规并结合项目的具体情况选取。其它参数如表9.1所示。表9.1其他计算参数汇总表名称计算参数备注固定资产折旧建筑物20年，设备10年其他固定资产5年平均年限，净残值率按5％工资及福利费60人，12000－30000元/人.年福利费占工资比例的14％修理费5％固定资产折旧为基数其它费用其它制造费用其它管理费用其它销售费用5％（固定资产原值为基数）5％3％（营业收入为基数）指从制造费用、管理费用和销售费用中扣除折旧费、摊销费、修理费和工资的其余部分税收所得税率25%，增值税率13%,城维税率为7%,教育附加税为3%,按税法规定本项目免征流转税和所得税。所得税以利润总额为基数增值税以营业额为基数城维税及教育附加以增值税为基数盈余公积金公益金10%5%所得税后利润为基数所得税后利润为基数9.2营业收入估算9.2.1营业收入营业收入是根据产出物的预测价格和生产规模计算而得，假设产销相等。经估算达产年营业收入为2100万元(含税)，增值税为92.62万元。9.2.2营业税金及附加本项目营业税金及附加为9.26万元/年。40 9.3成本费用估算成本费用是指项目生产和运营支出的各种费用。本项目采用要素法测算项目生产成本，按照物料、动力等消耗定额，并以同类企业近几年生产同类产品的经验数据为依据。9.3.1外购原材料、燃料及动力费用本项目所有原材料、辅助材料及水、电等燃料动力价格均以当地现行市场价为基础，预测到生产期初的价格。达产年外购材料及备件费估算值为1447.39万元，外购燃料及动力费用估算值为15.14万元。9.3.2人员工资及福利费本项目用工按60人测算，分为工人和技术人员，工资按每人每年12000-30000元计算,达产年工资总额为96万元，福利费为13.44万元，合计为109.44万元。9.3.3固定资产折旧与摊销折旧和摊销费采用直线法平均计算，固定资产残值按5％计,生物资产残值按40%计。房屋及建筑物折旧年限为20年,生产设备为10年,生物资产为5年。项目固定资产折旧与摊销为19.99万元。9.3.4财务费用本项目无银行贷款，亦无财务费用。9.3.5其它费用其他费用是在制造费用、销售费用和管理费用中扣除工资及福利费、折旧费、摊销费、修理费后的费用。9.3.6可变成本和固定成本（1）可变成本。经估算达产年可变成本为1462.53万元。（2）固定成本。经估算达产年固定成本为285.31万元。9.3.7经营成本经估算达产年经营成本为1695.12万元。40 9.3.8总成本费用估算经估算达产年总成本费用约为1747.84万元。9.4财务盈利能力分析财务盈利能力分析的目的是考察项目在项目计算期内所能取得利益的大小，分析结果为：项目财务内部收益率(税前)为46.82%，财务净现值1250.45万元。静态分析结果为：项目达产年平均利润可达259.73万元，项目总投资收益率为37.46%，资本金净利率为25.10%;投资回收期3.65为年(包括建设期)。9.5财务生存能力分析项目计算期的第2年开始运营并达产,第2年及以后各年均有足够的盈余资金维持正常运营，项目的财务持续性较强。9.6项目清偿能力分析本项目无银行贷款。9.7不确定性分析9.7.1盈亏平衡分析项目正常生产年份主产品的销售收入为2100万元,固定成本为285.31万元,可变成本为1462.53万元，销售税金为9.26万元,以此计算的以生产能力表示的盈亏平衡点BEP为53.27%；项目达产后的设计生产能力为年屠宰30000只肉羊,以此计算的以产量表示的盈亏平衡点BEP为15981只。由此可见，项目盈亏平衡较低,说明项目适应市场变化的能力较强,抗风险能力也较强。详见盈亏平衡分析图9.7.2敏感性分析40 根据项目具体情况,在建设投资,产品价格,原材料价格等不确定因素变化的情况下,分别对项目财务内部收益率进行单因素敏感性分析,计算结果表明,产品价格的敏感系数最大,原材料价格次之,建设投资最小,说明销售价格和生产负荷的变化对项目效益的影响较大。详见项目敏感性分析图。9.8财务分析结论综上分析，项目经济合理，项目财务效益好，偿债能力强，财务风险较小，项目在财务上是可行的。但是通过不确定性分析可看出，产品价格降低或原材料价格提高时，会使项目效益较大幅度地下降，对项目效益影响较大，因此项目也存在一定风险，建议在实施过程中，应采取有效措施注意防范风险。第十章可行性研究结论与建议XXXX公司肉羊深加工及品牌营销项目符合国家产业政策，建设条件优越，建设方案合理。项目建成后可实现年销售收入2100万元，年平均利润250.27万元，上缴所得税82.59万元，税后利润（经营期平均）174.02万元，项目总投资收益率37.46%，投资回收期（税前）3.29年，经济效益显著；作为产业结构调整和产业升级的先行和典范，有利于提高当地农产品综合利用水平,有利于提高农业产业化水平,带动农民增收,项目建成可增加就业岗位60余个，因此，本项目无论是从壮大地方经济还是增加社会就业，促进社会和谐等方面都能做出较大的贡献。建议相关部门给予政策及资金方面的大力支持，以促成项目顺利实施。40'