肉牛养殖示范中心可行性研究报告 42页

'肉牛养殖示范中心第一章总论1.1项目名称与建设地点1.1.1项目名称肉牛养殖示范中心1.1.2项目法人1.1.3项目建设地点1.1.4项目技术依托单位1.2建设方案与规模1.2.1项目市场前景分析牛肉一直是主要的肉类，不仅如此，肉牛养殖还是食品加工、化工、制药等行业丰富的原料来源。因此，肉牛业在全世界畜牧业上占重要位置，我国虽有几千年的养牛历史。近年来，随着我国商品经济的发展和市场需求的增加，牛的出栏量和牛肉产量迅速上升。目前，我国牛存栏头数1.38亿头，牛肉产量达到675.9万吨，是世界第四大牛肉生产国。但牛肉人均产量只有4.3公斤，低于世界平均9.8公斤的水平，更低于一些牛肉主产国家的人均产量水平。　　42 肉牛养殖示范中心牛肉营养丰富，蛋白质含量比猪肉高，而比鸡肉低，脂肪含量则相反，因而含热量适中，对人体健康十分有利，深受我国人们喜爱。我国人口众多，是世界上最大的肉食品消费市场。据有关部门预计，未来10年，我国肉类消费将保持年均3％～5％的增长速度。有资料表明：我国人均增加1公斤牛肉，全国就要增产130万吨以上。相当新西兰牛肉产量的2倍。从我国肉牛生产水平分析，我国人均占有量也只有3.42公斤，而世界人均占有量为10公斤，发达国家则高达30—50公斤。如果我国人均牛肉达到世界平均水平，产量就要超过美国，达到1300万吨以上。因此，我国牛肉市场需求潜力巨大，同时，肉牛养殖不与人争粮，在我国人多地少的情况下，肉牛养殖业有着广阔发展前景。1.2.2项目建设的规模与内容1.2.2.1建设规模存栏育肥牛500头，年出栏肉牛1500头。1.2.2.2建设内容存栏500头，年出栏1500头肉牛的生产设施、设备及配套设施。主要包括综合办公楼720平方米、饲料库平150方米、牛舍5000平方米、运动场7500平方米、青贮窑72个、秸杆处理窑20个、新修道路2公里及配电供水设施设备、运输车辆等。1.2.2.3预期经济目标年出栏肉牛750吨，实现经营收入1800万元，利润199.7万元。1.2.2.4生态目标项目每年利用533吨小麦秸杆、3840吨玉米秸杆和红薯秧等，使近3000亩的农作物秸杆得到合理利用，增加农民收入70多42 肉牛养殖示范中心万元。同时，通过农作物秸杆的过腹还田，每年无偿向社会提供优质有机肥5000多吨，相当于200多吨碳氨，可节约农民农田投资16万元，每年可使2000多亩耕地得到生态改善，不断提高地力，得高耕地的可耕种性，实现农牧良性循环。1.2.3项目总投资与资金筹措项目总投资1091.1万元，其中：固定资产投资590.1万元，流动资金投资496万元，项目建设前期费用5万元。流动资金中，铺底流动资金396万元。项目总投资1091.1万元中，企业自筹资金391.1万元，申请财政扶持400万元，银行贷款300万元。1.3主要经济指标销售收入：1800万元（第7年）总成本费用：1600.3万元（第7年）年均利润：199.7万元（第7年）财政扶持款清偿年限：3.8年（含建设期1年）投资利润率:16.5%全部投资财务内部收益率：21.8%全部投资回收期：5.1年财务净现值：545.1万元1.4结论与建议结论本项目财务收益率高于基准收益率，财务净现值远大于零，投资利润率、投资利润率较高，贷款清偿能力较强，全部投资回收期短，且有一定的抗风险能力，本项目在财务上是可行的。42 肉牛养殖示范中心项目运行后，能够有效促进当地农作物秸杆的增值利用，增加农民收入。同时，项目在肉牛育肥技术方面起到积极示范推广作用，并带动农村架子牛养殖户的发展，为增加农民收入开辟新路子。另外，项目每年向社会无偿提供大量优质有机肥料，能大量节省农民农业生产投资，有效改善土壤结构，增加耕地肥力，提高可耕种性。对襄城县及周边地区农业结构的战略性调整将起到重要和示范和带动作用。因此，项目具有良好社会经济效益和生态效益，切实可行。建议为保证项目能够顺利、稳妥的建设和发展，应注意以下几点：1、争取政府政策、财政等方面的支持，使项目发展有一个稳定、积极的社会环境。2、项目对肉牛市场价格比较敏感，应及时掌握市场信息，提高市场风险防御能力。3、项目对生产成本比较敏感，应加强生产成本控制，强化项目管理水平，不断提高项目的经济效益、社会效益、生态效益，为促进社会主义新农村建设做出最大积极贡献。4、项目严格按环保“三同时”原则，搞好环境治理工作。第二章项目提出的背景与项目建设的积极意义42 肉牛养殖示范中心2.1项目提出的背景党的十五届三中全会做出的《关于农业和农村工作若干问题的决定》中指出，“要始终把农业放在国民经济发展的首位。不放松粮食生产，积极发展多种经营，鼓励农林牧副渔并举，并且把发展多种经营经营同支持粮食生产结合起来，确保农产品的有效供给”。党的十六届五中全会通过的《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十一个五年规划的建议》，明确了今后5年我国经济社会发展的奋斗目标和行动纲领，提出了建设社会主义新农村的重大历史任务，为做好当前和今后一个时期的“三农”工作指明了方向。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》中提出，坚持把发展农业生产力作为建设社会主义新农村的首要任务，推进农业结构战略性调整，转变农业增长方式，提高农业综合生产能力和增值能力，巩固和加强农业基础地位。同时指出，要“优化农业产业结构。在保证粮棉油稳定增产的同时，提高养殖业比重”，要“优化农业产品结构。发展高产、优质、高效、生态、安全农产品。重点发展优质专用粮食品种、经济效益高的经济作物、节粮型畜产品和名特优新水产品”。中共中央、国务院在《关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见》中再次强调指出，提高农业可持续发展能力，鼓励发展循环农业、生态农业，有条件的地方可加快发展有机农业。胡绵涛总书记在党的十七大报告中再次强调，要“增强农业综合生产能力”。42 肉牛养殖示范中心襄城县是传统农业生产大县。全县耕地面积82万亩，除烟叶、果蔬外，主要农作物种植面积有小麦60万亩、大豆10万亩、玉米15万亩、红薯20万亩左右，每年有小麦秸杆12000万公斤、大豆秸杆1500万公斤，鲜玉米秸杆7500万公斤、红薯秧20000公斤。这些都是牛羊养殖的优质饲料。但是，近些年来，由于人们生活水平的提高和农村大量劳动力外出务工，这些农作物秸杆基本上都被就地焚烧。不禁浪费了农业生产资源，还污染了空气，破坏土壤的可耕种性。为此，当地政府不得不在夏秋两季抽出大量人力物力进行“秸杆禁烧”工作。因此，项目建设符合贯彻落实科学发展观的要求，选择了符合中央精神和国家产业发展政策的发展道路。2.2项目建设的积极意义2.2.1有利于促进当地农业结构调整，增加农民收入。养肉牛投资少，效益高。肉牛以青、粗饲料为主，农村的作物秸秆、野草、糟渣都可以用来喂牛，饲料来源广泛，成本较低。养肉牛要求的圈舍条件不高，只要夏避雨、冬挡风就行。同时，肉牛适应性强，疾病少，容易管理。项目能够带动近千户农村架子牛养殖户，增加农民收入1260万余元。2.2.2有利于增加农产品有效供给，丰富城乡居民的“菜蓝子”。养肉牛可为市场提供优质肉食品，满足人民生活需要。牛肉营养丰富，肉质鲜美，蛋白质含量高，特别是牛肉瘦肉多，具有低脂肪、低胆固醇的优点，在市场上深受欢迎。项目每年向社会提供优质育肥肉牛750吨，能够有效增加牛肉市场供应，丰富城乡居民的“菜蓝子”。2.2.3有利于农业生态环境改善，实现农业生产的可持续发展。42 肉牛养殖示范中心肉牛养殖可为农业生产提供肥料，促进农业增产。牛的粪尿含有丰富的氮、磷、钾和有机质，是优质有机肥。1头肉牛每天排泄粪便30公斤左右，年产粪肥1.1万公斤，折合氮、磷、钾总量达97.37公斤，是马的1.51倍、猪的3.44倍、养的11.6倍。若按含氮量折算，相当于400公斤碳氨，1头牛就是一座有机化肥厂。2.2.4有利于农业生产资源的综合利用和增值。我国人多地少，粮食偏紧的状况将长期存在，没有更多的饲料粮用于畜牧业。牛是反刍家畜，具有特殊的消化功能，能够充分利用青、粗饲料和农副产品。特别是农区大量的秸秆经过科学处理后，粗蛋白质提高1—2倍，消化率提高20%，相当于中等青干草的质量，饲喂肉牛效果良好。有研究表明，如果氨化秸秆达到6000万吨，青贮饲料1.2亿吨，年节粮可达4200多万吨，相当于新增280多万公顷“吨粮田”。发展肉牛等草食家畜符合我国国情，建立我国“节粮型”畜牧业是一条必由之路。第三章项目市场前景预测42 肉牛养殖示范中心3.1肉牛养殖在农业生产中的基础地位肉牛业在全世界畜牧业上占重要位置，长期以来，牛肉一直是主要的肉类，国内外市场对牛肉需求量巨大。不仅如此，肉牛养殖还是食品加工、化工、制药等行业丰富的原料来源。肉牛全身都是宝，能为工业提供多种原料。牛肉可制成系列熟制品，如罐头、卤制品、罐汤、牛肉干等，风味独特，营养丰富；牛肉脏、牛血可以加工成食品，用牛骨髓生产食品添加剂，用来强化食品营养，防治儿童、老人缺钙。牛骨可以生产骨胶、明胶、皮胶、骨油、磷酸氢铵，它们广泛应用于造纸、电影制片、照相、医药、塑料、火柴等行业。国内外利用牛的脏器已制成400多种生化药品。胆汁可用来提取胆红素、制造人工牛黄和肝素钠，其他腺体可用来提取胰岛素及一系列酶、激酶、激素等。用牛脑提取的脑下垂体促皮质素治疗风湿病，用牛胰脏制成胰岛素注射液治疗糖尿病，从牛睾丸中提取睾丸素治疗神经衰弱，牛鞭作为补品补阴壮阳。与此同时，肉牛产品加工大有文章可作，全国养牛大县安徽省蒙城县，建立起1头牛卖5头牛价格的总体开发体系，他们在1张牛皮、1堆牛肉、1盆牛血、1副牛骨、1根牛鞭上作文章。目前，这一方面的加工，每样都可以产生出1头活牛的效益，仅用牛血制成的凝血酶，每公斤价格就相当于六七条活牛的价钱。3.2我国肉牛养殖的发展现状42 肉牛养殖示范中心我国虽有几千年的养牛历史，全国各地的牛种不仅资源丰富，而且质量很有特色，牛肉鲜嫩多汁，大理石状花纹明显，完全符合高档牛肉的标准，且无任何污染，为绿色无公害食品。但是有计划的由役用向乳用、肉用、乳肉兼用方向进行改良和发展还是新中国建立之后的事情。建国后，从国外先后引进20余个肉牛品种，除纯种繁殖外，均用来改良本地黄牛，到1986年我国改良牛已达260余万头。各地黄牛经国外肉牛品种改良后，产肉和生长性能均能显著提高。近年来，随着我国商品经济的发展和市场需求的增加，牛的出栏量和牛肉产量迅速上升。目前，我国牛存栏头数1.38亿头，牛肉产量达到675.9万吨，是世界第四大牛肉生产国。但牛肉人均产量只有4.3公斤，低于世界平均9.8公斤的水平，更低于一些牛肉主产国家的人均产量水平。　　虽然我国肉牛养殖业发展迅速，但其中还存在一定制约因素：　　1、我国养牛生产水平不高，优质肉牛比重少，牛肉档次低仍然是制约肉牛业发展的主要因素。从世界肉类生产结构来看，牛肉产量占肉类总产量的比重长期保持在30%左右，而我国2004年仅占9.3%。我国牛的生产水平低，突出表现在牛的生长周期长、出栏率低，其主要原因是由于肉牛的良种化程度低，饲养管理特别是营养水平低下。　　2、出口牛肉在国际进出口贸易比重小，档次低。目前我国鲜冻牛肉出口比重还很小，仅占世界贸易量的1%左右，同时由于出口牛肉的档次低，出口的牛肉价格不足世界平均价的80%。近3年我国每年需从国外进口高档牛肉2000～3000吨。　　我国肉牛生产的现状是：　　社会化服务体系基础设施仍很薄弱，特别是服务人员素质有待提高。　　3、42 肉牛养殖示范中心全国范围内的肉牛市场网络尚未形成，市场功能发育还不完善，贮运手段落后、信息反馈迟缓，仍在一定程度上影响肉牛业经济的发展。　　4、千家万户繁育母牛和饲养架子牛仍是肉牛生产的基础。初步估算，农户出栏的肉牛占到全国肉牛出栏量的80%以上。因此，我国加入世界贸易组织后，肉牛业在更大范围和更深层次上参与国际竞争。从长远看，我国肉牛业面临难得的发展机遇与严峻的挑战。但机遇是潜在的，而挑战却是现实的。抓住机遇，应对挑战，关键在于依靠肉牛业科技进步，用高新技术改造传统肉牛业，提高产品的质量和效益，推动肉牛产业化的发展，全面提升肉牛业的国际竞争力。与发达国家比较，我国肉牛业实际上还处在初级阶段水平，发展的空间还很大。在不远的将来，肉牛业一定会像现在的奶牛业一样，在国民经济中具有举足轻重的地位。3.3牛肉消费市场预测我国拥有世界上最大的肉食品消费市场。目前我国人均肉类占有量已达48公斤左右，毫无疑问是全世界最大的肉类市场。据有关部门预计，未来10年，我国肉类消费将保持年均3％～5％的增长速度。牛肉营养丰富，蛋白质含量比猪肉高，而比鸡肉低，脂肪含量则相反，因而含热量适中，对人体健康十分有利。因此，牛肉消量在全世界仅居猪肉之后，是第二大肉类，也深受我国人们喜爱。然而，“物以稀为贵”，由于我国牛肉产量不足，长期以来牛肉价格一直居高不下。如今，随着人们生活水平的提高，日常膳食结构也在不断改善。因此，从消费发展的趋势看，牛肉的这些特点必然使其走上百姓日常生活的餐桌，成为主要肉食品。我国人口众多，人均增加1公斤牛肉，全国就要增产130万吨以上。42 肉牛养殖示范中心这相当新西兰牛肉产量的2倍。从我国肉牛生产水平分析，我国人均占有量也只有3.42公斤，而世界人均占有量为10公斤，发达国家则高达30—50公斤。如果我国人均牛肉达到世界平均水平，产量就要超过美国，达到1300万吨以上。因此，我国牛肉市场需求潜力巨大。从国际市场看，目前香港是世界上主要的活牛交易市场，年需求量20万头，其次是日本，年需求量4万多头，进口较多的还有前苏联、意大利、巴西等国家。符合出口标淮的肉牛，每头可比国内市场多收入200多元。我国河北、河南、江苏、湖北五省，每年向港澳地区提供优质肉牛可占到70%。特别是近些年来，国外疯牛病到处漫延，我国成为没有疯牛病的一片净土，为肉牛养殖打入国际市场提供了难得机遇。第四章项目地点选择与建设条件42 肉牛养殖示范中心4.1项目地点选择4.1.1地理位置及区域范围本项目建设厂址拟选择在襄城县十里铺乡卢园村北。项目区地势平坦，无不良地形地貌。距离襄城县县城3公里，南距煤城平项山20公里，北距古都许昌40公里，东距内陆特区城市漯河60公里。与周边村庄相距最近的也在1000米以上，是较为理想的建设地点。具体位置见厂区区域位置图。4.1.2项目区自然资源状况襄城县位于河南省中部，属许昌市。现辖16个乡（镇），435个行政村，面积920平方公里，耕地82万亩，人口78万。（1）地形地貌襄城县位于中原腹地，东倚伏牛山脉之首，西接黄淮平原东缘，位于东经113°22’-113°45’，北纬33°42’-34°02’。境内西南部多低山丘陵。西北部为岗丘地，中东部为平原。主要山川有首山、伏牛山脉。（2）气候项目区自然条件优越，属暖温带季风区,气候温和，雨量充沛,无霜期长，四季分明。年平均气温在14.3-14.6℃之间，全年日照时数平均为2150-2391小时，年太阳辐射总量121千卡/cm2，日平均气温稳定通过０℃以上的农耕期314天左右，日平均气温稳定通过10℃的持续日数为218天左右，年平均降雨量为671.1-736.0mm之间，无霜期为217.5天。（3）水资源42 肉牛养殖示范中心襄城县境内水资源也很充沛，较大河流有两条，即北汝河和颍河，还有14条季节性河流，地表水年过境量达11.5亿立方米；地下水蕴藏丰富，浅层地下水资源为1.4亿立方米，居豫南各县（市）之首。4.1.3社会经济状况襄城县气候温和，土地肥沃，盛产粮、烟、蔬菜、瓜果，尤以烟叶种植历史久远，闻名全国，有“金襄县”之称。近几年来，全县经济迅速发展，连续两年被评为全省经济发展十快县。主要体现在：全县经济实力大幅提升。2007年，全县实现地区生产总值125亿元，五年翻了两番；人均地区生产总值突破15000元，比2002年净增11000元。地方财政收入突破3亿元，比2002年净增2.2亿元，五年翻了近两番，其中：税收2.3亿元，占财政一般预算收入的77.4%，财政收入质量不断提高；完成社会固定资产投资49.3亿元，是2002年的10.5倍。城乡居民人均可支配收入9340元，比2002年净增4982元；农民人均纯收入4690元，比2002年净增2378元。城乡居民收入连续四年保持两位数增长，人民生活水平全面提高。工业经济强势发展。2007年完成招商引资21亿元。9个市重点项目和33年县定重点项目进展顺利，平煤集团首山焦化100万吨捣固焦、黄洋铜业有限公司二期工程、明源燃气电厂等项目已经建成投产；首山焦化二期工程及化工园、首山一矿、杨湾煤矿、中电龙源复合水泥有限公司等项目快速推进。全县实现规模以上工业增加值67亿元，占GDP的比重达到53.6%，其中，规模以上工业增加值突破50亿，比2002年净增48.5亿元，五年翻了五番多。煤化工产业实现工业增加值37.7亿元,占规模以上工业的75%，煤焦化循环工业园被评为“河南省首批重点产业集群”42 肉牛养殖示范中心，产值在全省首批29家产业集群中位列第三。农业经济活力增强。粮食总产首次突破6亿公斤大关，再创历史新高；蔬菜种植面积达到35万亩，实现产值13亿元；烟叶在遭受自然灾害的情况下，实现特产税2600万元。农业综合开发、扶贫开发成效显著，农田水利基本建设继续加强，获得省“红旗渠精神杯”奖牌；全县生态林建设取得扎实成效，被许昌市政府命名为“国家森林城市创建工作先进单位”。与此同时，襄城县科技、教育、文化、卫生等社会事业迅速发展，近几年完成科技攻关技术开发和“星火计划”项目104个，全县各类学校499所，在校生118623人。全县文化、卫生、妇幼保健事业发展迅速。4.2项目建设的优劣势条件分析4.2.1政策环境宽松襄城县县委、县政府长期重视畜牧业生产，一直把发展畜牧业作为建设社会主义新农村，增加农民收入的一项主要措施来抓，制订发展规划，推广技术，完善服务体系，积极促进全县畜牧业的发展。特别是近年来，为实现农业的可持续发展，提高农业生产资源的综合利用能力，县委县政府全面贯彻党的十七大精神和科学发展观，成立了襄城县农作物秸杆禁烧及综合利用领导小组。对以食草为主的牛羊养殖项目建设，县委、县政府更是投入了很大的热情，尽可能为项目创造一个宽松的发展环境，在专项资金及项目的安排上优先考虑，为项目建设提供有力支持。4.2.2电力供应有保障襄城县现有11万KVA变电站一座，项目地点变电所，所需电力由襄城县电业局提供。42 肉牛养殖示范中心4.2.3交通运输便利襄城县具有明显的区位交通优势，素有“九省通衢”之称，境内铁路纵横交错，四通八达。漯宝、平禹铁路贯穿境内，东接京广，北通陇海，西连焦枝。克311线、S329线、豫20线、S103线等国道、省道呈“米”字形交汇县城。全县实施“村村通”工程以来，全县各乡、村间实现了柏油公路、水泥公路相通，交通便利。4.2.4饲料来源丰富肉牛主要以食草为主。襄城县是农业生产大县，全县耕地面积82万亩，除烟叶、果蔬外，主要农作物种植面积有小麦60万亩、大豆10万亩、玉米15万亩、红薯20万亩左右，每年有小麦秸杆12000万公斤、大豆秸杆1500万公斤，鲜玉米秸杆7500万公斤、红薯秧20000万公斤。饲料来源丰富。4.2.5相关产业发展迅速近几年来，襄城县畜牧业发展迅速。目前，全县有全县新增养殖专业村16个，新增养殖专业户1600户，肉类产量达6.4万吨，禽蛋产量达3.2万吨，牧业总产量达6.8亿元。以十里铺、双庙、库庄、山头店、茨沟为主的瘦肉型猪、长毛兔养殖示范园区达到10个，总规模达5万头（只）以上，带动养殖户4000多户。同时，农村群众有长期养殖牛羊的传统经验。4.2.6主要障碍因素及解决方案（1）资金不足。项目建设为新建设项目，建设内容多，资金需求量大，资金不足。42 肉牛养殖示范中心（2）治安问题。一个应该正视的是现在农村的社会治安问题不容乐观。在农村，为防止家畜被盗，“养牛跟牛睡，喂羊和羊睡”的现象客观存在。这为项目建设以“公司加农户”的现代农业产业化模式的运作带来不得影响。（3）解决方案。针对资金不足的问题，解决的方案是项目法人自筹一部分，申请银行贷款一部分，争取上级扶持一部分。关于社会治安问题，襄城县政法委已经启动了“平安建设”工程，开展了打击偷盗牛羊的专项治理活动，组织专业队伍建立了夜间巡逻制度，已经取得扎实成效，促进了全县社会治安工作的好转，相信这个问题很快会得到遏制和从根本上得上解决。第五章项目建设的规模、目标和内容42 肉牛养殖示范中心5.1指导思想以科学发展观为指导，瞄准国际国内两个市场，以肉牛育肥为起点，逐步向肉牛繁育、品种改良发展，通过项目的示范带动作用，积极实施品牌战略，不断强化项目的龙头带动作用，以“公司加农户”为运作模式，促进项目健康发展，带动当地农村养牛业的发展，增加群众收入，增进农牧良性循环，推动社会主义新农村建设。项目建设坚持几下原则：（1）把促进项目发展与社会主义新农村建设有机结合起来，实现建设项目和当地畜牧业的科学发展；（2）把项目建设的经济效益与社会效益有机结合起来，实现企业增效，农民增收，生态改善，实现企业与社会互利双赢；（3）把项目建设的水平与项目法人的资金筹措能力结合起来，确保项目规划的建设内容能够落到实处；（4）把项目建设与国家产业政策有机结合起来，用足国家政策，抓住发展机遇，使政府满意，企业发展；（5）把企业的技术吸收能力、技术创新能力与当代肉牛养殖技术发展结合起来，保证项目建设的技术先进性。5.2主要示范技术（1）作物秸杆青贮技术；（2）小麦秸杆化学复合处理技术；（3）肉牛快速育肥技术。42 肉牛养殖示范中心5.3建设规模存栏育肥牛500头，年出栏肉牛1500头。5.4建设目标5.4.1经济目标年出栏肉牛750吨，实现经营收入1800万元，利润199.7万元。5.4.2生态目标项目每年利用533吨小麦秸杆、3840吨玉米秸杆和红薯秧等，使近2700亩的农作物秸杆得到合理利用，增加农民收入70多万元。同时，通过农作物秸杆的过腹还田，每年无偿向社会提供优质有机肥5000多吨，相当于200多吨碳氨，可节约农民农田投16万余元，每年可使1000多亩耕地得到生态改善，不断提高地力，得高耕地的可耕种性，实现农牧良性循环。5.5主要建设内容存栏500头，年出栏1500头肉牛的生产设施、设备及配套设施。主要包括综合办公楼720平方米、饲料库平150方米、牛舍5000平方米、运动场7500平方米、青贮窑72个、秸杆处理窑20个、新修道路2公里及配电供水设施设备、运输车辆等。第六章工程工艺技术方案42 肉牛养殖示范中心6.1设计路线根据肉牛育肥生产技术要求确定投资内容，根据筹资能力确定生产规模。依据生产规模、单体肉牛牛舍和运动场需求面积、饲料消耗定额、确定具体投资方案，使项目建设内容合理配套。项目设计着眼现在，立足长远发展，总体进行设计，分步把握建设。6.2项目生产主要技术工艺介绍6.2.1肉牛育肥生产工艺肉牛育肥生产流程如下：架子牛购进→观察期（0--15天）→适应期（16—30天）→育肥前期（31—60天）→育肥后期（61—120天）→出栏架子牛的选择最好选择优质改良牛，应为公牛或阉牛。入栏体重350公斤以上，一般在2岁以内，健康无病。观察期（0—15天）。入栏后12小时内不给草料，只饮水。第3天饲喂玉米面，第5天给饼类，精饲料给量由少到多，逐渐增加，精料每天增加量不超过0.5公斤。饼类增加量每天不超过0.2公斤。在观察期内需做的几件事：入栏登记，编号，称重，做好记录，以后每周称重1次。1周内用虫克星菌素进行驱虫，用人工盐、大黄末、龙胆末等进行健胃。根据需要用无血去势器对公牛进行去势。适应期(入栏后16一30天)。适应期饲料配方如下：精料为玉米面70%，豆饼20%，麸皮6%，盐1%，石粉1%，磷酸氢钙1%，碳酸氢钠0.5%，尿素35一60克。矿物质添加剂和多种维生素按说明使用。42 肉牛养殖示范中心粗料(每天每头):青贮秸杆6一7.5公斤，麦秸或玉米秸开始2-2.5公斤,以后3一4公斤,适应期精料给量占牛体重1%,每天喂2次,每次喂饲1小时,喂饲和饮水间隔1小时,育肥前期(入栏31一60天)。饲料配方如下：玉米面74%，豆饼16%，麸皮6%，盐1%，石粉1%，磷酸氢钙1%，碳酸氢钠0.5%，尿素35一60克。矿物质添加剂和多种维生素按说明使用。育肥前期精料给量占牛体重1.1%，每天喂2次，每次喂饲1.5小时，饮水和喂饲间隔1小时。育肥后期(入栏后61一120天)。饲料配方如下：玉米面78%，豆饼12%，麸皮或稻糠))6%，盐1%，石粉1%，磷酸氢钙1%，碳酸氢钠0.5%，尿素35一60克。育肥后期精料给量占牛体重1.2%，每天喂2次，每次喂饲2小时，饮水和喂饲间隔1小时。出栏前1周停喂尿素.每天对牛进行细致观察,看粪便和腹围大小，如腹围不大，吃不饱，应增加粗料给量，粗料给量以吃饱不浪费为宜。看粪便主要是看消化状况，如粪便中含有精料颗粒，应适当减少精料给量。6.2.2秸杆青贮加工工艺玉米秸杆或红薯秧→切碎→入青贮窑→压实→密封（45天）→喂养（青贮饲料的喂量要根据不同牛的年龄、体重而定。育肥肉牛，每100公斤体重日喂4—5公斤。）青贮饲料是把新鲜的青饲料，如青绿玉米秸、青草、红薯秧等密封在青贮塔或青贮窑（壕）中。在厌氧条件下经乳酸菌发酵产生乳酸，从而抑制有害的腐败菌生长，制成一种青绿多汁饲料且能长期保存，群众叫它“土罐头”。42 肉牛养殖示范中心这种青贮饲料质地柔嫩、香酸适口，牛爱吃、易消化。这种饲料容易保存，只要青贮窑不漏气，不进水，可以长期不坏。制作这种饲料比制干草简易迅速，阴天仍可进行。群众在生产和饲用青贮饲料中总结了以下优点：有效地保存青绿饲料的营养成分。一般表饲料晒干或煮熟后，养分损失30%--50%，而青贮后仅损失10%左右。青贮饮料的胡萝卜素损失明显较少。如甘薯秧青贮后，每100克干物质含有胡萝卜素9.47毫克，而所晒干甘薯所含的胡萝卜素是自然晒制干薯的38倍。同时，青贮饲料中由于有大量乳酸菌存在，菌体蛋白含量比青贮前提高20%--30%，一般青贮饲料每公斤大约含可消化蛋白质高达90克。青贮饲料适口性好，消化性高。干草水分只有14%--17%，而青贮饲料能保持原来青绿时的鲜嫩汁液，含水量达70%--80%，酸香可口，柔软多汁。青贮后各项营养消化率提高，经测定，干物质、粗蛋白质、粗脂肪、无氮浸出物、粗纤维的消化率，青贮饲料平均在70%左右，而干草不足64%。使用添加剂制作青贮，明显提高饲喂价值。玉米青（黄）株一般粗蛋白不足2%，不能满足牛瘤胃生物合成菌体蛋白所需氮量。若在青贮时每吨切碎的玉米杆中加入5公斤尿素，制成青贮玉米，一般即可满足生长对牛对蛋白质的需要量。青贮可扩大饲料来源。除青绿秸秆、秧蔓、青草等作青贮饲料的原料外，一些牛不喜食或不采食的青饲料、树叶等无毒植物经青贮发酵，都可变成喜食的饲料。例如，甘薯蔓、马铃叶茎等带有一种异味，牛不愿采食，但青贮后可去掉异味，并增加可适口性。42 肉牛养殖示范中心调节青绿饲料丰欠。夏、秋季青绿饲料生长茂盛，供给充足，可将一部分青贮起来，到冬季开窖饲喂。这样能解决冬、春缺乏青饲料的季节不平衡问题，利于养牛业发展。制作简便，成本低廉。制作青贮的方法简便，只要在较短的时间内，把青贮原料及时运回来，掌握适宜水分，切碎、踏实、压紧、密封，不需要大量投资就能成功。1立方米可贮400--700公斤，不怕火灾，不怕雨淋、不怕鼠咬，存取方便。可预防牛饲料中毒。玉米和高梁青苗产生的氢氰酸，经青贮后可能被微生物分解，避免牛中素。青贮后也能防止薯类黑斑病引起的霉料。冬、春季节一般甘薯腐烂20%左右，青贮避免了腐烂损失，能防止薯类黑斑病中毒。青贮能杀中虫卵、病菌，减少病害。青贮前植物的茎、叶上常带有虫卵和病菌。通过青贮，原料长期处于37℃温度，既无空气，酸度又较大，这样能杀死早卵、病菌和限制有害微生物的活动，减少对牛和农作物的危害。6.2.3小麦秸杆化学复合处理工艺小麦秸杆化学复合处理方法就是就是在密闭的条件下，用尿素加氢氧化钙（石灰加水生成）的化学溶液按一定比例喷洒在小麦秸杆上，在一定温度条件下，经过化学反应调制而成的一种饲料。具体方法是：每100公斤水加入3公斤尿素和3公斤生石灰制成复合处理液，然后按每100公斤秸秆用上述复合处理液30公斤均匀喷洒、装窑、密封。小麦秸杆→切断（2—3厘米）→入处理窑→喷洒氨碱液→压实→密封42 肉牛养殖示范中心（5—30天）→放氨→喂养小麦秸秆含有木质素以及秸秆木质化纤维的特殊结构，使其营养价值较低。为了提高秸秆的营养价值，人们采用了许多加工调制方法，其中化学复合处理方法因制作简便、成本低、经过处理的小麦秸杆不易腐烂等特点被广泛推广应用。小麦秸杆经过化学复合处理，不仅能使木质素、纤维素、半纤维素的结构被破坏，提高消化率，还能增加秸秆的含氮量，有利于肉牛瘤胃内微生物发挥作用，提高秸秆消化率，提高其营养价值。秸秆经化学复合处理后，肉牛对氨化秸秆的有机物消化率和采食量都提高20%以上，能量利用效率提高80%，大大节省精饲料消耗。一般喂4—5公斤复合处理秸秆可节约1公斤精料，每年每头节省精料200公斤。例如，小麦秸粗蛋白含量只有5%，氨化后提高到9%以上，达到中等干草水平，喂牛日增重提高0.4—1倍。6.2.4肉牛增肉剂快速育肥技术美国、加拿大80%的肉牛使用牛羊增肉剂进行育肥。北京农业大学李纪伦教授与中科院上海有机化学研究所合作，经过长期研究打破了美国、加拿大在此技术方面的垄断，取得了显著成果，成功研制出牛羊增肉剂，并被广泛推广使用。牛羊增肉剂，化学名称“玉米赤霉醇”。能够作用于肉牛脑垂体和胰腺分泌出胰岛素及生长激素，促进蛋白合成，只增加肌肉而很少增加脂肪。经过实践证明：可提高饲料转化率10%，增重率15—20%。同时，玉米赤酶醇不是激素，每头牛用量只需36毫克，在肝、心、肌肉等器官中残留量极少，完全符合国际安全标准。42 肉牛养殖示范中心牛羊增肉剂使用时只需用专用注射器将其埋植于牛羊耳部即可，没有过高特殊技术要求。6.3设施与设备6.3.1设施项目生产经营设施主要包括综合办公楼，提供办公、职工宿舍、职工培训、兽医化验室功能、职工食堂、浴室等功能；饲料库、牛舍、病牛舍、肉牛运动场、秸杆青贮窑、小麦秸杆复合处理窑、饲草堆场及配套工程。综合办公楼设计为三层，砖混结构。长32米，宽7.5米，建筑面积720平方米。虽然一次性投资较大，但坚固耐用，节约项目占地面积。饲料库为砖瓦结构，提供精料原料存放、加工、精料保管功能。节约投资。牛舍为封闭型双列式牛舍：砖瓦结构，长80米，宽12米，高2.8米，建筑面积960平方米，每舍喂养100头。舍顶成脊形顶。牛舍舍内设有两排牛床，两排牛床采取头对头式饲养，中间为通道。牛舍窗户按牛舍面积的1：15进行设计，牛舍的门设在牛舍两端，其大小为2.2米×2.2米为宜。这样设计通风、保暖性能好，有利于人牛进出方便，节约投资。舍内牛床设计使牛前躯靠近料槽后壁，后肢接近牛床边缘，粪便能直接落入粪沟内。牛床长2.1米，宽1.3米，高出地面5厘米，三合土地面，保持平缓的坡度，以利于冲刷和保持干燥，保温又护蹄。舍内饲槽为固定式水泥槽。饲槽长度与牛床宽相同，上口宽65厘米，下底宽45厘米，近牛侧槽高50厘米，远牛侧槽高75厘米，底呈弧形，在饲槽后设栏杆，用于拦牛。舍内粪沟设在42 肉牛养殖示范中心牛床与通道间，沟宽40厘米，深15厘米，沟底呈一定坡度，以便污水流淌。舍内清粪通道：清粪通道也是牛进出的通道，水泥路面，道宽2米。中间通道高出地面10厘米，宽2米。运动场：设在两舍间的空余地带，四周栅栏围起，将牛拴系或散放其内。每头牛平均占面积为15平方米。运动场三合土地面。青贮窑：半地下式，长5米，宽3米，深3米，容积45立方米，可贮新鲜作物秸杆27000公斤。用砖和水泥砌成，窑壁光滑。这种窑坚固耐用，装填青贮料方便，容易踏实、压紧、密封好，饲料损失少。小麦秸杆化学复合处理窑。半地下式，长4米，宽2.5米，深2米，每个容积20立方米，可处理小麦秸杆6000公斤。用砖和水泥砌成，四壁光滑，底微凹。这种窑坚固耐用，装填青贮料方便，容易踏实、压紧、密封好。饲草堆场。饲草采用露天堆放，垛基高出地面30厘米，长20米、宽10米，水泥基面，四周设排水沟。项目主要设施一览表序号设施名称规格结构单位数量1综合办公楼砖混平方米7202饲料库砖瓦平方米1503牛舍砖瓦平方米48004病牛舍砖瓦平方米2005运动场三合土平方米75006青贮窑砖混个727秸杆处理窑砖混个206.3.2设备项目设备工艺相应简单，主要有架子牛肉牛运输、饲料饲草运输车辆、饲草粉碎机、小型磨面机、防疫化验仪器、衡器。42 肉牛养殖示范中心主要设备一览表序号名称规格单位数量备注1汽车辆22农用运输车辆43秸杆粉碎机台24小型磨面机台15防疫化验仪器套16电子衡台16.4肉牛育肥饲料饲草消耗肉牛日增重2.5公斤饲料饲草消耗指标表（单位：公斤/头）序号名称观察期（15天）适应期（15天）育肥前期（30天）育肥后期（60天）合计1青贮秸杆260320630135025602小麦秸杆4045901803553玉米面2836.790234388.74豆饼810.5203674.55麸皮2.53.37.218316盐0.50.51.235.27石粉0.50.51.235.28磷酸氢钙0.250.250.61.52.69碳酸氢钠0.250.250.61.52.610尿素0.50.750.750.752.756.5总平面设计项目占地面积20000平方米（30亩）。场区东西长160米，南北宽125米，整个场区分为三个部分，肉牛养殖区、饲草加工区和办公生活区。西半部为肉牛养殖区，建5栋牛舍，舍距22米。靠牛舍东边修10米宽主干道。主干道以东最北边为饲草堆场，东北角为病牛舍。饲草堆场和病牛舍向南建72个青贮窑和20个小麦秸杆化学复合处理窑。东半部42 肉牛养殖示范中心最南边建综合办公楼、饲料库（加工车间）、车库等，综合办公楼和饲料库北边空地为绿地。各区之间修便道环形相连，整个场区利于生产运输和方便生活。6.6厂内外运输项目场内外运输比较频繁，需要购买汽车2辆，农用拖拉机4辆。不足运力由社会车辆解决。全年运输量见下表。全年运输量表序号货物名称运输量（公斤/年）说明火车汽车一运入5700吨架子牛525000公斤青贮秸杆3840000公斤小麦秸杆532500公斤玉米583050公斤豆饼111750公斤麸皮46500公斤盐7800公斤石粉7800公斤磷酸氢钙3900公斤碳酸氢钠3900公斤尿素20100公斤生石灰15975公斤二运出4370吨肉牛750000公斤牛粪3600000公斤其他20000公斤6.7供排水6.7.1供水项目用水主要是人畜饮用水和秸杆加工用水，用水量不大。项目平均用水量为2吨/小时，最大用水量为10吨/小时。本项目各种生产用水为井水，生活用水的水质标准应符合国家生活用水标准克B5749—85。42 肉牛养殖示范中心本项目供水采用无塔自动供水，各用水处供水管道入口处水压不小于0.2Mpa。6.7.2排水本项目没有工业污染污水直接排放。场区排水系统采用无污染生产废水、生活废水及雨水合流制暗沟排放。通过主排水暗沟排入场外主排水渠内。6.8供电6.8.1用电负荷，负荷等级和供电参数生产示范园区设备装机容量很小。供电参数为电压380/220V，50小时Z，三相交流。6.8.2电源、电源设施和外部条件距项目地点不足500米是农用高压线路，直接接入场区经过变压处理就可使用。根据项目全场用电负荷计算和场区总平面布置的要求，在场区靠近用电负荷中心建变电所。变压器设用S9—80KVA/KV，放射式及树干式对全场中用电点供电。电力变压器选用型S9产品，该产品为国家推荐的节能型产品。6.8.3接地和防雷变电所变压侧设避雷专柜，场区高于20米的建筑物和构筑物的设避雷针或避雷带保护。变电所设计五防式人工接地装置，接地电阻不大于4欧姆，各用电点重复接地电阻不大于10欧姆。第七章环境保护42 肉牛养殖示范中心7.1建设地点环境现状本项目建设场址四周均为农田，没有污染企业，环境条件较好，空气净化能力强。7.2建设项目环境质量影响预测主要污染和污染物1、废气本项目产生的废气主要为肉牛排泄物产生的异味。2、废水污水主要为人畜生活污水。3、废渣本项目产生的废渣主要有生石灰渣和肉牛采食剩下的饲料、饲草。7.3综合治理方案本项目是农业及农产品加工项目，根据本项目的具体情况采取综合利用和治理方案如下：1、废气治理方案对肉牛排泄物异味的处理措施主要是坚持及时打扫卫生，及时清除肉牛粪便。2、废水的治理方案人畜生活污水经过化粪池沉淀后可以达到污水排放标准。粪便用专业抽运车及时运往场外农田。3、废渣的治理方案42 肉牛养殖示范中心石灰渣可以用以农村修路。肉牛剩饲料和饲草可以和牛粪一起运出作为肥料。7.4绿化总图布局设计中考虑充足的绿化区，以保持良好的生态环境和卫生环境。7.5环境监测环境监测的主要任务是监测地下水的卫生标准和环境的卫生标准，以确保生产卫生环境和周围环境不被污染。各部门设专职环保人员负责环保工作，并建立严格规章制度，使环保工程有效运行。第八章消防安全及职业安全卫生42 肉牛养殖示范中心8.1消防8.1.1设计依据及标准规范1、中华人民共和国公安部令第30号《建筑工程消防监督审核管理规定》2、《建筑设计防火规范》（GBJ16—87）（1995年修订版）3、《爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范》（GB50058—92）4、《建筑灭火器配置设计规范》（GB50166—92）8.1.2消防措施各建筑物之间保证足够的防火间距，并形成环形消防通道，危险较大的区域尽量安排布置在下风方向。在易起火的饲草堆放场、饲料库等部位设置防火警示，杜绝火种靠近，设计消防系统，室外消防采用低压消防制，控制半径按80米，并配备足够的消防沙和泡沫灭火剂。各场区设计三个出口式地面消防栓和消防泵、消防水池及消防供水管网组成消防供水系统。8.2职业安全卫生为了贯彻“安全第一，预防为主”的方针，确保本项目投产以后符合职业安全卫生的要求，保障工人在劳动中的安全和健康，本工程设计执行职业安全卫生设施和主体工程同时考虑的原则，执行以下标准：1、中华人民共和国劳动部令（第3号）建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定2、工业企业设计卫生标准JT76—793、爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范GB50058—924、建设设计防火规范GB16—8742 肉牛养殖示范中心5、工业企业静电接地设计技术规程GBJ28—908.3安全措施1、在所有用电设备和设施处落实完善的安全措施，为防触电事故，位于潮湿环境的电器设备设置漏电保护开关，以确保操作人员安全生产。2、在所有机械转动部分设计可靠的安全罩，为防烫伤，加热设备包扎隔热材料。3、生产场所的道路平坦通畅，留有足够的空间，夜间有足够的照明，在规定的地方装设必要的应急照明、报警及电器防火设施。8.4职业卫生本项目为肉牛养殖示范项目，要求场区平面布置、牛舍的设计及使用符合要求，以做好卫生、防疫、生产安全工作。1、总图布置时，设置人流口、物流口，区域划分明确，人流、物流顺畅，避免重复往返、交叉和迂回，并尽量使负荷中心与供应来源靠近通道，建筑物的安全距离、采光通风、日照等均按有关规定设计。2、场区内设生产区和办公生活区，牛场粪便及废弃物的流动路线，定期清洁和消毒。清洁道和污染道不可避免的交叉，应及时清洁和消毒。3、外部车辆和人员不得随意进入生产区，管理人员进入生产区内应更衣消毒。4、厂区应保持整齐、清洁、卫生，无废物、无垃圾积存、无虫害、无有害动物，厂区内不得存放非生产物料。不得堆放垃圾和废弃物料。废旧物料、生产、生活垃圾应分别集中，定点堆放，专人负责，定期清洁。42 肉牛养殖示范中心5、生产操作所使用的设备，工具、容器、照明器具等均应有清洁保养制度，定点清洁存放备用。8.5劳动保护和生产安全1、岗位操作人员应熟悉设备技术性能，安全操作。2、各车间备有消防设备定期检查和更新。3、加强卫生教育和检查，配合工艺需要发放职工劳动保护用品，工作人员工作服的选材、式样及穿戴方式应符合操作区的要求；不同工序操作人员的工作服有明显区别，不得混用。工作服应定期清洗，生活区内严禁吸烟和带入生活用品、食品或个人杂物等。4、工作人员应建立健康档案，每年至少体检一次，患有可能污染或影响生产安全的疾病的人不得从事生产操作。第九章组织与管理42 肉牛养殖示范中心9.1组织原则本项目应以企业为主体，负责具体实施。政府进行扶持，进行指导和协调。9.2企业组织机构实行总经理负责制，机构设置以生产、经营、管理为工作重点，以服务生产、提高劳动率为组织原则，实行全员分工合作负责制。企业设办公室、财务科、饲料（草）加工科、养殖部、防疫科、购销科、安全保卫科。9.3人员来源及培训本项目所需人员主要招收有养牛经验的当地农民、复员军人、高中毕业回乡青年。对企业管理人员、生产技术人员面向社会选聘招收。饲草收购生产旺季，可招收季节工。项目劳动定员一览表岗位人员备注总经理1副经理2办公室3财务科3后勤科5养殖部6防疫科、2购销科10保卫科4合计36第十章项目招投标方案42 肉牛养殖示范中心为了提高工程质量，缩短工程建设期，防范和化解工程建设中的违规行为，保护国家利益，社会公共利益的合法权益，提高经济效益，特制定项目的招投标方案。10.1项目招标范围和方式各子项目的土建及设备安装、总图工程等建设项目。招标的范围包括勘察设计招标、施工监理招标、施工企业选择招标三项，由项目法人单位许昌首山科贸实业公司委托有资质的招标机构面向社会进行公开招标。10.2投标、开标、评标和中标程序根据建设项目分项规模和建设要求，在招投标过程中必须遵守如下程序：1、经上级部门批复同意后一个月内，招标机构在媒介上发布招标公告。2、招标文件开始发出之日起30日内；具有承担招标项目能力的法人或者其他组织都可以投标。3、开标时由招标机构主持，邀请所有投标人参加，开标时由招标人委托公正机构检查并公正。4、评标按照《中华人民共和国招投标管理法》的规定和程序进行。5、中标人确定后，招标人向中标人发出中标通知书。同时，中标人不得向他人转让中标项目，不得将中标项目肢解后分别向他人转让。对招标项目的公开范围和选择投标人的资质上要求不同。不同的施工项目有以下资质要求：（1）勘察设计招标42 肉牛养殖示范中心勘察设计是整个项目的前期基础性工作，对项目的初步设计进行公开招标时，面向全省公开挑选勘察设计单位，投标人的资质要求符合国家有关规定。（2）施工监理招标施工监理对工程的质量起着关键的作用。在进行施工监理招标时，面向全省公开选择施工监理企业进行项目的监理。投标人的资质要求必须在乙级以上。（3）施工企业选择招标建设项目涉及面广，依据工程的需要，采用总承包方式，选择施工。10.3评标委员会的人员组成和资质要求建设项目全部采用公开招标的方式。因此，在招投标过程中，为保证项目的公开，对评标委员会组织和资质有如下要求：1、评标委员会人员组成评标委员会由许昌首山科贸实业公司的代表和有关技术、经济等方面的专家组成。根据本方案在项目开工前2个月成立。评标委员会采用单数制，但最低不少于5人，评标委员会要严格按照招标文件确定的评标标准和方法，对投标文件进行评审和比较。2、评标委员会成员的资格要求评委会成员从事本专业至少在8年以上，对工程项目有较深入的研究，并且职业道德良好，与投标单位无任何利害关系。第十一章项目实施进度计划42 肉牛养殖示范中心11.1设计实施进度的原则针对本项目的特点，充分考虑市场需要和资源条件以及获利的可能性，因此进行本项目的实施进度安排是十分必要的。本项目严格按照国家有关建设项目程序进行，项目承办单位应认真进行勘察、设计、设备订货、施工、竣工验收等环节，本着加速建设进度，缩短建设周期，合理利用资金的原则进行安排。11.2拟定的实施进度本项目建设期为1年，进度安排分别如下表。进度2008年2009年2010年678910111212345678910111212345项目论证资金筹措勘察设计招投标土建工程设备安装人员培训投产42 肉牛养殖示范中心第十二章投资估算与资金筹措12.1估算依据及说明本项目投资估算为存栏500头、年出栏1500头肉牛育肥养殖示范中心的生产设施、辅助生产、生活福利及公用工程的土建、设备、安装及其他费用、基本预备费。投资估算依据1、设备参照同类工程设备价格或具体询价进行估算。2、安装工程费用，根据有关行业规定按设备价款的百分比计取。3、根据同类型建筑的决算价格、现行建材价格及费用水平，按照不同类型的建设结构形式，以指标形式计算。4、其他工程费用，按照有关工程项目其它费和的计算规定，并结合本项目实际情况确定。12.2投资估算项目总投资1091.1万元，其中：固定资产投资590.1万元，流动资金投资496万元，项目建设前期费用5万元。流动资金中，铺底流动资金396万元。详见附表《项目固定资产投资估算表》、《流动资金估算表》。12.3资金筹措项目总投资1091.1万元中，企业自筹资金391.1万元，申请财政扶持400万元，向银行贷款300万元。项目资金筹措方案及用项见附表《投资使用计划与资金筹措表》。42 肉牛养殖示范中心第十三章财务效益分析本项目经济效益分析根据《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》以及现行有关财税制度编制。项目评价期限16年（含建设期1年）。13.1成本费用估算1、产品成本中的架子牛及饲草（料）价格、动力价格，均按现行市场价计算。其中：架子牛购入价格为24元/公斤，每吨24000元。2、固定资产折旧。土建工程折旧期限20年，折旧率4.85%；机械设备折旧期限10年，年折旧率9.7%。3、修理费按固定资产折旧的50%计算。4、生产工人11人，年人均工资福利18000元，全年工资福利总额19.8万元；管理人员25人，年人均工资福利15000元，全年工资福利总额37.5万元。5、财务费用，主要是生产期流资借款利息，按农业发展银行流动资金借款年利率7.47%计算。6、按现行税务政策，项目免税，没有税费。7、正常生产年份（第七年），项目总成本费用为1600.3万元。其中：固定成本93.3万元，可变成本1507万元，经营成本1566.7万元。详见附表《总成本费用估算表》。13.2盈利能力分析1、销售收入42 肉牛养殖示范中心本项目经营收入为出售肉牛所得。肉牛因产肉率高、胴体好而备受市场欢迎，价格也高于架子牛价格，但为了降低项目财务分析的误差，也按照架子牛的价格计算。在现行技术条件下，每头肉牛经过育肥，每头可达到500公斤，正常生产年份1500头肉牛750吨，销售收入1800万元。2、税金及附加农业项目不交包括企业所得税在内的一切税费。3、利润正常生产年份（第七年），项目年利润199.7万元。详见附表《损益表》。4、清偿能力分析除折旧、摊销外，项目运行第1年、第2年分别从利润中抽出50万元作为企业自筹资金补充流动资金不足外，利润100%偿还财政扶持款。经计算，项目固定资产投资财政扶持款清偿年限为3.8年（含建设期1年）。项目流动资金银行贷款当年借贷，当年从经营收入中还本付息。项目偿清财政扶持款后，随着项目利润的增加，流动资金银行贷款额逐步减少至零。详见附表《项目借（贷）款还本付息计划表》。5、财务指标分析通过“财务现金流量表”和“损益表”等表计算可知，有关财务指标如下：投资利润率=（年均利润总额÷项目总投资）×100%42 肉牛养殖示范中心=（180.5÷1091.1）×100%＝16.5%全部投资财务内部收益率：21.8%全部投资回收期：5.1年财务净现值：545.1万元本项目投资利润率较高，投资回收期较短，财务内部收益率大于社会标准折现率12%、财务净现值远大于零，财务评价可行。13.3不确定性分析1、盈亏平衡分析本项目建成后，正常生产年份（第七年）以生产能力利用率计算的盈亏平衡点如下：BEP=固定成本÷（销售收入—税金—可变成本）×100%=93.3÷（1800—1507）×100%=31.8%项目只要达到设计生产能力的31.8%，即每年只要育肥477头肉牛即可实现保本经营，盈亏平衡点较低，说明有较强抗风险能力。2、敏感性分析影响成功的因素主要有经营收入和经营成本、投资规模变化。通过分析表明，项目对经营收入下降和经营成本上升比较敏感。实质上，这种敏性是由农业项目的整体收益水平较低造成的。但在市场条件下，农产品价格的变化时常与生产成本呈现平行变化。也就是说，当经营成本上升的时候，农产品的价格也随之上升。反之也然。敏感性分析情况，详细附表《敏感性分析表一》、《敏感性分析表二》、《敏感性分析表三》。42 肉牛养殖示范中心第十四章结论与建议14.1结论本项目财务收益率高于基准收益率，财务净现值远大于零，投资利润率、投资利润率较高，贷款清偿能力较强，全部投资回收期短，且有一定的抗风险能力，本项目在财务上是可行的。项目运行后，能够有效促进当地农作物秸杆的增值利用，增加农民收入。同时，项目在肉牛育肥技术方面起到积极示范推广作用，并带动农村架子牛养殖户的发展，为增加农民收入开辟新路子。另外，项目每年向社会无偿提供大量优质有机肥料，能大量节省农民农业生产投资，有效改善土壤结构，增加耕地肥力，提高可耕种性。对襄城县及周边地区农业结构的战略性调整将起到重要和示范和带动作用。因此，项目具有良好社会经济效益和生态效益，切实可行。14.2建议为保证项目能够顺利、稳妥的建设和发展，应注意以下几点：1、争取政府政策、财政等方面的支持，使项目发展有一个稳定、积极的社会环境。2、项目对肉牛市场价格比较敏感，应及时掌握市场信息，提高市场风险防御能力。3、项目对生产成本比较敏感，应加强生产成本控制，强化项目管理水平，不断提高项目的经济效益、社会效益、生态效益，为促进社会主义新农村建设做出最大积极贡献。4、项目严格按环保“三同时”原则，搞好环境治理工作。42'