蟹业生态农业开发建设工程可行性研究报告 60页

'第一章总论1.1项目提要1.1.1项目名称蟹业生态农业开发建设工程1.1.2建设单位1.1.3项目单位法人代表1.1.4建设地点1.1.5主要建设内容项目规划面积为2921.2亩，主要建设内容为：养殖基地2591.2亩、种植基地284亩、休闲山庄46亩；其中改造鱼塘801亩、稻田1406亩，建设种植大棚464个，装修改造餐饮、宾馆等2460平方米。建设修缮项目区道路、灌排渠及配套设施，购置相关设备。1.1.6项目建设性质新建1.1.7项目建设总投资及资金来源1 本项目总投资2808万元，其中：工程费用1762万元，工程建设其他费用450万元，预备费用133万元，专项费用463万元。项目资金来源为：项目单位自筹2008万元，银行贷款800万元。1.1.9项目建设期限2011年3月至2011年12月1.1.10可行性研究报告编制单位及资质编制单位：资质证书：法人代表：1.2编制的依据和范围1.2.1编制的依据(1)中共中央一号文件（2006年至2011年）(2)中华人民共和国农业科技发展纲要；(3)农业部《水产养殖质量安全管理规定》(4)湖南省休闲农业十二五发展规划；(5)衡阳市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；(6)衡南县国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；(7)衡阳市渔业发展十二五规划(8)国家发改委、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；2 (9)建设单位提供的有关基础资料和数据。1.2.2编制的范围(1)调查、了解建设项目及项目区现状；(2)对项目建设的必要性进行分析，确定建设规模；(3)提出项目建设的原则、目标，建设内容及方案；(4)对项目招标的范围，招标的形式，组织机构及定员做出说明；(5)拟定项目建设进度；(6)对项目建设总投资进行估算，对效益进行分析；(7)对项目的可行性提出结论性意见和建议。1.3主要技术经济指标主要技术经济指标序号名称单位数据备注1年经营收入万元22712建设规模鱼塘改造亩80129口稻田改造亩1506蔬菜大棚亩282464个大棚其中休闲山庄改造亩46建筑面积2460m2场区道路修缮M8000排灌渠修缮M82004项目总投资万元2808固定资产万元2400其中流动资产万元4085利润总额万元6796税后利润万元509财务内部收益率%28.21所得税前7财务净现值万元3501所得税前投资回收期年4.60所得税前8财务内部收益率%22.11所得税后3 财务净现值万元2400所得税后投资回收期年5.35所得税后9投资利润率%24.6910投资利税率%24.7511盈亏平衡点%45.521.4可行性研究结论衡阳市雁通蟹业生态农业开发有限公司是以调整养殖和种植结构，引进开发新品种，集养殖、种植、旅游观光、家常餐饮、娱乐休闲于一体的生态休闲农业企业，项目建成后将成为农业综合开发和现代休闲农业的模式，打造衡阳市休闲度假的新景点，可为当地农民拓展增收创收和就业的基地。项目可带动周边地区农业结构调整，促进当地种植及养殖业的发展，为当地农民提供就业机会，走共同致富的道路。该项目市场潜力巨大，社会效益、经济效益、环境效益都比较可观，对促进衡南县、衡阳市乃至湘南地区水产业和农业旅游经济快速发展，提升城市品位与形象，扩大就业岗位等方面都具有较大的意义。因此，本项目在经济上、环境上、技术上都是可行的，建议项目业主在尽快完成项目前期工作、保证工程建设质量的前提下，可加快工程进度，尽早发挥效益。4 第二章项目建设必要性2.1项目单位基本情况衡阳市雁通蟹业生态农业开发有限公司是一家以水产品、虾蟹养殖，畜禽养殖以及瓜果蔬菜种植为主的股份制企业，公司于2011年1月注册成立，注册资金200万元。公司发起人为陈信权、周常斌，其中陈信权占股份比例50%、周常斌占股份比例50%。公司拥有企业员工85人，其中管理人员18人，专业技术人员8人，劳动工人59人。公司法人代表陈信权，江苏如东人，现年45岁，长期从事虾蟹等水产品养殖，具有丰富的养殖技术和管理经验，具有一定的资金实力，2010年在衡阳市珠晖区茶山坳镇试养虾蟹等特种水产100亩获得成功，为进一步扩大养殖规模，推广特种水产养殖，与衡南县三塘镇松山村周常斌等合作，按照农民土地合法流转政策，与当地村组签订了土地流转合同，目前已流转农户及村集体土地2590多亩（其中稻田1688.2亩）。2.2项目建设必要性(1)项目建设是促进农村劳动力转移，带动农民收入增长的需要农业增效、农民增收是社会主义新农村建设的核心前提和基础。5 特种水产养殖、大棚蔬果种植、休闲农业的发展，既有助于直接增加农民的收入，更能促进人流、物流、信息流等从城市向农村的流动，带动农村特色种养业，农产品加工流通业、运输业和餐饮业等农村相关产业发展，增加农民就业机会，促进农民转产转业，增加农民收入。因此，兴建衡南县雁通蟹业生态农业开发项目，是扩大就业促进稳定的需要。(2)项目建设是促进高效生态农业发展，推进新农村建设的需要高效生态农业、休闲农业改变了传统农业仅专注于土地本身耕作的单一经营思想，拓展为农业与旅游业相结合的新型产业模式。虾蟹等特种水产养殖和大棚种植比常规种养业的技术集约程度、劳动密集程度、土地利用率都要高很多，经济效益、社会效益十分明显，休闲农业涵盖休闲、观赏观光、农事参与、农耕文化、高效农业、民俗风情六大部分，是新形式下发展现代农业和农业服务业的闪光点。它的发展背后是一个不断发育成长的产业和服务链拓展，是农村三次产业的融合。本项目建设将有利于促进城乡交流、大力推进衡南县新农村建设步伐。(3)项目建设是促进人与自然和谐相处，带动农村居民综合素质提高的需要高效生态休闲农业的发展不仅顺应了旅游消费发展趋势，而且使农业生产功能的生态效应得到有效显现，它的发展是城市文明与农村文明的双向互动，为城乡居民提供了交流的平台，提供了城市人了解6 农民生产、生活情况的一个有效平台，缩短了农民了解和接受城市文明的距离，进一步促进农村走向富裕和文明。(4)项目建设是促进城乡统筹发展战略的实施，带动工业对农业、城市对农村的反哺和投入的需要休闲农业是有效沟通城市与农村、市民与农民、农业与服务业的复合型新兴产业，它的发展在为农村消费市场注入活力的同时，可带动农村相关产业的发展，基础设施建设、村庄整治建设和生态环境建设，促进现代思想观念，生活方式和先进文化在农村的传播，它的兴起和发展必将对“三农”产生全面深刻的影响，是实现以工促农，以城带乡、统筹发展的一个有效途径。随着社会发展和人民生活质量的提高，人们对绿色健康食品的需求不断提高，人们崇尚自然、缓解压力、回归俭朴、追求生活多样化、高质量已成为一种时尚。大力推广生态高效种养业、发展休闲农业既适应了国家产业政策的要求，具备生态、节能、环保等特点，又适应了人们日益增长的需要，打造了健康、绿色、益智的平台；还适应了社会发展的需要，涵盖了三大产业。休闲农业具备经济、社会、教育、环保、文化传承等方面的功能，是一个刚刚起步的朝阳产业，蕴藏着巨大的市场潜力和广阔的发展前景。由此可见，加快绿色健康种养业和生态休闲农业发展意义重大，前途光明。2.3营销方案本项目产品主要为大闸蟹、对虾、家鱼和蔬菜瓜果，其中大闸蟹7 和对虾在我省除湘北外没有其他养殖基地。随着人们生活水平和消费能力提高，高品质、无公害的绿色农产品越来越受到消费者青睐，特别是大闸蟹、对虾、鳜鱼等特种水产品味道鲜美、营养丰富，其市场空间相当大。据市场了解估算，衡阳市场螃蟹需求量旺季达2.5吨/天，而现在市场货源都来自安徽、湖北等省，加上湘南、湘中、湘西等地，日消费量可达到10000kg，年需求量可达300万kg以上，虾产品一年四季均供不应求。家鱼和蔬菜每年都从外地大量调入。只要通过科学调节生产时间，合理搭配安排上市，本项目产品销售不存在问题。具体营销方案为:1、广泛宣传，打响品牌。⑴广泛宣传。通过制作户外大型广告牌、媒体广告，在本市及湘南、湘中、湘西各市进行品牌策划宣传，拟在各地市主要路口制作大型宣传广告牌200块，在本市主要路段制作广告100张，同时在本市报纸、广播电视、网络等媒体发布广告，让产品在本地家喻户晓。⑵争取各级支持。本项目产品对保障市场供应，稳定市场物价，降低消费成本，提高农民收入，推进新农村建设具有积极作用，因而项目建设受到了各级领导的关注和支持，并向社会各界、媒体等各种渠道和形式对本项目进行推介宣传。公司将进一步努力，积极争取各级领导和社会各界对项目的了解、支持和宣传，为本项目品牌树立良好的口碑。⑶信息发布。一是召开信息发布会，适时邀请市县相关领导及市8 内几大市场、重要商场的代表参加发布会，把项目产品品质、价格、销售方案等告知公众，通过公众对产品和公司的认同树立品牌形象。二是免费品尝。产品推出后，公司将选择人流密集的商业区设置临时品尝点，让市民品尝产品的口味、观赏产品外观色泽，加深对产品的认识和认同，在本地打响品牌。2、组建队伍，把握市场。⑴捕捉信息。通过实地调查、网上搜索等有效方式，及时准确捕捉国际国内、省内外与本项目产品有关的生产销售信息，要抢在业内同行之前掌握信息，将本项目产品信息及时送达市场，抢业内之先占领市场。⑵自设门店。稳固公司自身的销售阵地，在本市、省内、省外设立公司自己的门店，及时准确掌握市场需求、把握市场脉搏，稳定市场份额。⑶建立渠道。公司拟与市内各大型商家建立稳定的供销关系，疏通供销渠道，树立公司良好的诚信形象，建立良好的合作关系，使产品在农产品市场独占鳌头。⑷设置分销商。销售市场十分广阔，个人的精力十分有限。随着产业不断发展壮大，仅仅依靠自身的力量不能满足需求，公司拟采取引进来、走出去的策略，在适当让利的前提下，与本地、外地经销商建立同盟，参与产品销售，扩大市场占有率，共同承担市场销售和风险，保证产品经久不衰的市场后劲。9 3、争取国际市场。大闸蟹的优质品（个大、成色好、无公害）在国际市场受到广泛欢迎，韩国、日本、新加坡等东南亚国家及美国、德国等西方国家对该类产品的需求量非常大，且该类产品不仅市场需求大，销路畅，而且利润高，发展前景广阔，公司将积极拓展国际市场，争创外汇。2.4休闲山庄接待能力预测休闲山庄距衡阳市区5km，区位优势明显，距322国道2km，交通十分便利。山庄建成后，设施完善，服务项目丰富，场内林木茂盛，绿树成荫，鸟语花香，空气清新，周边山清水秀，环境宜人。将成为本市居民及周边地区来此度假休闲、观光旅游、接触农耕文化、享受大自然的胜地。山庄设贵宾楼、客房部、餐饮部、球场、棋牌娱乐室、图书室、KTV包厢、洞中阁、垂钓处，可洞中休闲、塘前垂钓、田园观光、参加农耕，可登山、打球、棋牌娱乐、唱歌等等，可让游客玩得开心、住得舒心、吃得放心。山庄餐饮部可一次容纳80人就餐，以公司自产的绿色无公害蔬菜、水产品为主；客房和贵宾楼一次可容纳60人入住；其它娱乐设施可容纳100人以上，山庄投入运营后接待能力可达150人次/日，本项目按年接待150天，日均接待游客100人，人均消费200元计算，全年预测营业收入300万元。10 第三章项目建设条件3.1基本情况衡南县位于衡阳市东南部，居湘江中游，因地处南岳衡山之南而得名。地处东径112°6′-113°8′，北纬26°32′-113°8′。县域面积2620平方公里，占全市土地面积的17.3%，其中，耕地60540公顷，辖25个乡镇、1个办事处、1个省级森林公园。衡南地理位置得天独厚。南为百粤门户，北为三楚咽喉，东南西三面怀抱衡阳市区。图3-1衡南县地理位置图11 湘桂铁路、衡昆高速公路横亘东西、京广复线、京珠高速公路纵贯南北；国道107、322线穿境而过，省道1807、1843线左右延伸；湘江、耒水、舂陵水、蒸水四季通航，水陆二位一体的交通运输网络现已形成。3.2自然环境状况3.2.1气候与气象衡南县属亚热带季风性湿润气候，具有明显的季风性气候特征，具有气候温和、降水集中、夏秋多旱、暑热期长的气候物点。根据衡阳气象站多年气候资料统计，平均气压1008.6hpa；年均平相对湿度80%，由于受冷暖气团相互交替影响，全年降水量年内分配极不平衡，主要降雨量集中在3-8月，年平均降水量1337.4mm；年平均气温18.1℃；年平均蒸发量1468.7mm；年平均风速2.0m/s，实测最大风速为25.0m/s；年主导风向NE；年主导风向频率19.4%。3.2.2水文衡南县属河网稠密地区，地表水丰富。湘江水系发育成树枝型辐聚式，以湘江为中轴，较大一级支流有舂陵水、蒸水、耒水。河流属雨源河流，一遇暴雨，水位陡涨陡落。衡南县主要水系见图1-3。12 图3-2衡南县水系图湘江:又名湘水，湖南省最大的河流，源于广西壮族自治区灵川县海洋山龙门界，由南而北流经广西兴安、全州、冷水滩、祁阳、祁东、常宁、衡南、衡阳、衡东、衡山、株洲、湘潭、长沙、望城等地，在湘阴濠河注入洞庭湖。全长856公里，流域面积94660平方公里。湘江在零陵至衡阳之间为中游，沿岸丘陵起伏，盆地错落其间，亦有峡谷。湘江流域降水量比较丰沛。雨季湘江水位上涨，最高水位出现于4至7月，湘江及其支流多漫滩，洪水一来，河水暴涨成灾；枯水时期，河滩高出水面。2000年6月建成投产的大源渡航电枢纽工程，在一定程度上改变了湘江的水文状况。据衡阳市和衡山水文站资料，湘江多年平均径流量达400-500亿立方米。衡南县城下游的土谷塘水电站建成后，湘江衡南县段正常水位58米。13 表3-1湘江衡阳段水文情况统计表项目建成前建成后3平均流量(m/s)136013203最大流量(m/s)1810027803最小流量(m/s)30498平均水位(m)47.8651.54最大水深(m)8.2016.54最小水深(m)1.035.0平均水深(m)3.587.12平均流速(m/s)0.870.31平均河宽(m)414.5592平均水面比降(万分之一)1.240.010年平均水温(C)19.520.8耒水:湘江一级支流，位于湖南省东南部。源出桂东县烟竹堡，流经汝城、资兴、永兴、耒阳、衡南等县市，在衡阳市郊区耒河口入湘江，全长453公里，流域面积11783平方公里，河床平均宽度200米，河床平均坡降0.34‰，平均流量258立方米/秒，年平均径流量81.54亿立方米。水能资源丰富，建有东江、鲤鱼江等电站。蒸水:古名承水，又名草河，湘江一级支流，源出邵东县雁鹅圳，流经衡阳县、衡南县，于衡阳市石鼓咀入湘江。全长194公里，流域面积3470平方公里。蒸水属山溪型，夏汛冬凅，易涨易落，河宽60-200米，坡降0.6-0.32‰，出口流量60.7立方米/秒，多年平均径流总量16亿立方米。蒸水有大小支流69条。原可季节性通航，1970年因建坝多处而断航。舂陵水:又名菱源河，上游又名仲水，湘江支流。源出蓝山县人形岭，由桂阳、永兴、耒阳三县边域进入常宁市白沙镇大路村（野鹿滩）。自南向北循市境东部流经白沙、荫田、烟洲和衡南县松江乡等14 乡镇，至常宁市松柏镇茭河口注入湘江。流域面积6623平方公里。全长223公里。坡降为0.76‰，河口多年平均流量157立方米/秒，年径流总量约50.15亿立方米。嘉禾以下通机帆船，是湖南省航行、灌溉、发电的重要河道。（3）地震根据《中国地震动参数区划图》GB18306-2001附录，衡南县地震动峰值加速度小于0.05g，地震动反应谱特征周期为0.35s区,即地震基本烈度为小于Ⅵ度区,区域内地质构造处于相对稳定的板块中。3.3社会环境状况⑴人口2010年末，全县总人口103.57万人，其中：城镇人口30.21万人。2010年，城镇化率达到29.17%。2005-2009年，衡南县人口自然增长率控制在6.36‰以下,城镇化率增长迅速,年均增长率达2.6%,高于全市平均水平。⑵综合经济2010年全县完成现价生产总值（GDP）153.94亿元，按可比价格计算增长14.5%，增速比上年提高1.4个百分点。其中：第一产业完成增加值44.46亿元，增长4.5%；第二产业完成增加值70.26亿元，增长21.8%；第三产业完成增加值39.22亿元，增长11.9%。三次产15 业结构由上年的31.9:42.8:25.3调整为28.9:45.6:25.5，一、二、三产业对经济增长的贡献率分别为8.9%、71.8%、19.3%。全县财政总收入完成6.86亿元，增长21.32%。全县一般预算支出18.59亿元，增长27.98%，比上年同期提高7.9个百分点。3.4农业资源衡南是个拥有百万人口的农业大县，农业资源丰富，在如火如荼的经济大发展中，农业在整个衡南写下了浓墨重彩的一笔。2010年末该县实有耕地面积65.76千公顷，粮食播种面积112.24千公顷，水产品产量5.04万吨。完成人工造林7883亩，完成“三边”造林13664亩。全县农业龙头企业达23家，其中省级龙头企业2家；“绿彤”茶叶、“绿贝”香菇、“鑫宝”白果、“健安”大米、古城西瓜、“喜雁”系列食品等品牌深受消费者喜爱。全县共有农民专业合作组织120个，合作组织成员2.56万户。接待游客43.54万人次；旅游总收入1127万元。全县有二星级饭店1家（华城大酒店）；四星级乡村旅游点6个；省级旅游旅馆4个；AAA级景区1个（岐山森林公园）。十一五期间，衡南县农业综合开发连续四年荣获全市第一，林权改革稳步推进，在全国率先将GPS技术应用于林改技术工作；粮食生产和土地流转两项工作被誉为“衡南经验”在全省推广；“家电下乡”、“汽摩下乡”等活动全面开展，2009年共落实财政购机补贴资金2162万元；“万村千乡”市场工程稳步实施，农村消费有效激活，整合16 资金1.57亿元，扎实推进新农村建设，全面完成示范村村庄规划；乡村清洁工程扎实实施，村庄整治平稳推进，村容村貌明显改观……该县已成为全市第一、全省第四大烟叶生产大县，全县烟叶种植面积由2003年2.7万亩发展到2009年的4.4万亩，两烟创税由2003年的1800万元增加到2009年的6100万元。3.5现有相关支持条件随着人们生活的改善，对物质需求也在不断更新，绿色农业、现代农业科技、旅游观光、绿色食品、农家乐逐渐进入老百姓的生活。旅游和观光农业已逐渐成为调整农业结构的一个亮点，成为农民增收、农村经济发展的一个新增长点。我国旅游资源相当丰富，旅游人口众多，旅游假日增加，为旅游事业的发展提供了良好的契机。目前国家已经把旅游业作为发展国民经济的一个重要支柱产业。无疑，把建设社会主义新农村和旅游观光业结合起来，为开发雁通休闲山庄提供了一个良好的社会大气候和有利时机。近年来，衡南县委、县政府采取相关措施大力调整农业产业结构，把“三农”问题作为经济工作的头等大事来抓，制定相关优惠政策（税收、土地等）、优化各种软硬环境吸引外来资金来衡南县投资兴业。县委、县政府在加大农业基础设施建设的同时，从资金、技术、种苗、产品销售和税收等方面对农业进行扶持与帮助，加快农业结构调整步伐，使之从调整中增收。县委、县政府要求国土、水利、教育、卫生、17 规划、畜牧、农业、环保等部门加大对农业项目的支持力度，使好项目转化为显著的效益，为农民增收提供保障。衡南县三塘镇于1996年成立水产养殖协会，该镇松山、大广、前进、敖兴、洪山五个村200余个养殖户入会，成立农民专业合作社，共开发池塘10000余亩，年产鲜鱼8000公斤，该基地于2004年通过湖南省无公害水产养殖产地认定。近年来，该协会逐步转向综合经营，实行以渔为主，鱼猪结合生产模式，并且以此为基础，向投入端产出端发展，在投入端加入饲料工业，在产出端增加鱼、猪、禽产品加工和销售，经济效益、生态效益明显，已达到了农业部水产健康养殖示范场的要求。18 第四章项目建设方案4.1项目建设目标本项目建设的总体目标是：引进特种水产品，带动生态综合立体养殖，建设集特种水产健康养殖、时鲜蔬果种植、新品种推广、旅游休闲、餐饮等为一体的现代农业生态园。预计项目建成后，年产大闸蟹95吨，对虾15吨，优质家鱼790吨，优质蔬菜680吨，礼品瓜300吨，年接待游客15000人次。4.2项目功能方案将现代的设计理念与当地特色相结合，以保护现有资源为前提，规划布局与自然地貌、自然景观相结合，建筑物及道路布局依山就势，与山体、植被有机结合，自然融入山体，与周边环境和谐与共，凸现现有环境特点。4.3项目选址方案项目选址衡南县三塘镇松山村，该区域地势较为平坦，现有鱼塘、水田集中成片连接，项目建设区域雨量充足，光照时间较长，气候温和，土质肥沃，自然环境好，是经湖南省认定的无公害水产养殖基地。该地块毗邻322国道，距衡阳市区仅20分钟路程，交通运输方便，蒸水河环绕而过，水源充裕，地理环境十分优越。4.4项目主要建设内容19 (1)利用原连片稻田1506.2亩连片围池，改造成大闸蟹养殖池1406.2亩，对虾养殖池100亩。(2)利用原有山塘水面801亩（29口），改造成生态高产鱼塘。(3)利用原稻田面积182亩，种植无公害蔬菜182亩，新建大棚种植绿色礼品瓜、草莓等100亩。(4)建造休闲山庄，利用原衡南县福利院经改造装修后建成餐饮、娱乐、休闲为一体的生态休闲山庄，建筑面积2460平方米。其中：装修原办公楼（两层）建筑面积252平方米，将原家属楼改造为贵宾楼560平方米，将原营房一栋改造成客房部480平方米，将原营房一栋改造成休闲中心518平方米，将原餐饮部装修126平方米，将原杂房改造成职工楼450平方米，改造传达室车库面积74平方米。修缮场内道路，空余地块绿化成草地、林地。引进享誉三湘四水的土菜，融合地方菜种，创建富有浓郁地方色彩的农家风味菜系，发展富有地方色彩的旅游餐饮和休闲娱乐事业。(5)修缮项目区道路与水利设施。表4-1主要建设内容一览表估算投资序号项目名称建设内容备注（万元）5条机耕道约8000米，路宽1场区道路2402.8-3.5米，路面硬化路基护砌2引水渠修缮引水渠4600米2603排水渠修缮排水渠3600米，清淤护砌25020 18块水田1406.2亩开槽、田埂4蟹池改造60加高，铺设防逃塑料膜5虾池改造水田改造成虾池50口100亩156鱼塘改造801亩鱼塘清淤加深，护坡1007打深井深井10口258消毒池修建消毒池6口38*30m大棚252个，8*20m大棚9钢架大棚300212个，改造休闲山庄46亩，装修原衡南县福利院2460平方米，其中：办公楼（两层）252平方米，贵休闲山庄宾楼560平方米，客房部480平10270方米，休闲中心518平方米，餐改造饮部126平方米，职工楼450平方米，传达室车库面积74平方米。合计15234.5项目功能分区与总体布局项目规划分成三个区域：(1)水产养殖区：水产养殖区用地共2307亩，分布在项目区的南部和北部。大闸蟹养殖区（A区）位于北部，利用原连片稻田改造成大闸蟹养殖池19口1406亩；对虾养殖区（C区）位于中西部，利用原稻田改造成对虾养殖池50口100亩；常规品种高产鱼池（B区）位于南部，利用原山塘改造成高产鱼池29口801亩。(2)种植区：种植区面积共计282亩。分布在项目区的中部。蔬菜21 种植区（D区）利用原稻田3块建造大棚182亩，礼品瓜、草莓种植区（E区）利用原稻田1块建造大棚100亩。利用田间、塘埂种植牧草。(3)休闲区：建造休闲山庄46亩，改造装修原衡南县福利院建筑面积2460平方米，其中：办公楼（两层）252平方米，贵宾楼560平方米，客房部480平方米，休闲中心518平方米，餐饮部126平方米，职工楼450平方米，传达室车库面积74平方米。详见规划平面布置图4.6公用工程及辅助设施建设方案⑴场区道路项目区南部有两处入口与322国道连接，项目区中部有一条通乡公路呈南北向贯通，场内现有通乡公路连接的5条机耕道纵横交错，分布场内各生产区域，共计长约8000米，路面宽2.8-3.5米，该道路经护坡和路面硬化后可确保生产、运输需要。⑵灌排水整个项目区从东西两端引水。蒸水河位于项目区北部，呈半圆形环绕，因此项目区东北、西北面均可作为生产取水位置。大源渡电站建成后，提高了本区域提水机埠的水位，可为项目提供充足水源。经环保站检测，该地取水水质较好，可满足水产养殖需要。西北部现有蓝兴村乐塘机埠、东北部现有松山村杨泗桥机埠为国有机埠，承担为22 本项目区域提供生产灌溉任务，其建设与维修由三塘排灌站承担，本项目只需付给抽水费用。场内引水渠共计长4600米，其中东西长2800米，南北长1.8公里，与提水机埠相连，由于引水渠修建年代久远，破损严重，经修缮后可为项目区生产提供可靠水源，确保旱涝无忧。项目区现有排水渠两条共计3.6公里，一条经蓝兴村注入蒸水河，长1900米，一条沿鱼塘南边山墈注入蒸水河。排水渠现已破损严重，护坡倒塌，渠内杂草丛生，须经全面改造护砌清淤后尚可顺畅排出生产废水。⑶鱼塘改造、水田开槽及田埂加高为确保项目801亩常规鱼养殖鱼塘的稳定高产，需对原有鱼塘进行改造。一是清淤加深。使正常养殖水位达到1.5米，现有山塘平均水深约1米，测算清淤土方量约800*667*0.5立方。二是鱼塘护坡。原有山塘大多数为泥砌，易滑坡崩塌，不利于高产养殖，经测量需对8412米护坡进行护砌，护砌材料为定制水泥预制板。水田开槽是将每个基本平整的版块围成一个大闸蟹养殖池，其中1406亩水田共划分为18个大闸蟹养殖池，最大的为142亩，最小的约8亩，平均每口约78亩。每口养殖池需在池边缘开挖一条深0.6米、宽1.5米的“U”型槽，开槽的泥土堆放在田埂上加高田埂，并将四周压紧，确保不漏水，并沿“U”型槽及田埂铺垫压实塑料膜，作为大闸蟹防逃设施。水田内的表土无需推动，高低落差在0.2-0.323 米内无碍，这种改造对以后恢复耕种影响不大，只需将四周泥土还原至“U”型槽内即可。对虾池开挖只需将水田表土层推拢，堆放在田埂上，形成每口2亩，共50口规范整齐的对虾池。表土层动土深度0.2-0.3米。其恢复耕种时只需将泥土回填挪平即可。⑷种植大棚建设建蔬菜大棚252个，大棚规格为0.36亩（8m*30m），计算空地和走廊等，每个大棚占地0.72亩。每个大棚采用冷拔直径25cm、壁厚2mm的无缝钢管为大棚骨架，共需618.5米，重量698.9kg，采用厚度塑料薄膜0.172t。（大棚结构见附图）建设水果大棚212个，大棚规格为0.24亩（8m*20m），计算空地和走廊等，每个大棚占地0.48亩，采用与蔬菜大棚同样的材料。⑸供配电本项目属国家三类负荷，主供电电源就近接入，采用10KV高压双回路供电，互为备用，装设分段开关自动投入装置。设专用配电室，各单体建筑接自变配电室，考虑本项目近期和远期某些项目的供电需求，供配电房共设置4回低压出线（预留2回）。经测算，项目总用电负荷约为340KW，各建筑物的同时使用系数取0.93，功率因素按0.8考虑，则变压器容量为395KVA，选用一台400KVA的变压器供电。为保证停电时建筑物及用电设备的安全，设自备发电机组，自备24 发电机按总负荷的20%考虑其容量，在停电时及时启动，自动投入运行。自备发电机主要供给以下对象：生活照明及生活用水水泵，消防设备、消防中心控制室及电脑管理系统。低压配电采用放射式和树干式相结合，照明用电分区域集中控制，大部分采用荧光灯照明。建筑物面为二类防雷装置，利用建筑物主要结构钢筋连成整体，组成笼式避雷网，设置避雷带防止直击雷，防雷接地电阻应少于或等于4欧姆。室内供电线路采用钢管穿线和阻燃PVC硬塑管穿墙敷设，供电均采用短路过载保护。配电室接地采用镀锌接地极和接地带，接地电阻少于4欧姆。⑹给排水本项目位于衡南县三塘镇松山村，目前尚无市政供水管网接入，项目区地下水源丰富，且可达到生活饮用水标准，拟采用地下水为生活供水水源。由于对虾养殖对水质要求高，需打深井取水以满足清洁度和盐分度需要，项目拟打深井10口，为对虾养殖和休闲山庄提供水源。休闲山庄建成后按平均每天接待游客100人估算，人均用水量按0.25吨/人·天计算，则日用水量为25吨。在市政管网未开通之前，采用打井、加压的方式供水，在井旁设置主水管，然后沿项目区内道路铺设环状管网至各用水点。建筑物内设置消防器材和消防用水水池，消防水管末端常压应大于2.5公斤。25 排水系统采用雨水、污水分流制。污水经沉淀后排入截流干渠至污水处理厂处理、排放。雨水利用地形就进排入自然水体。⑺通讯项目区周边无线通讯和程控电话网络均已覆盖、接通。为沟通与外界的联系，便于信息交流和项目区内各站所的联系，预防森林火灾及处理突发事件，需开通程控电话、新增无线通讯设备，方便项目区内外的通讯联系。4.7设备购置表4-2设备购置一览表序号设备名称型号规格单位数量单价金额（元）1潜水泵380v台1638060802深井泵H100m/380v台104400440003绞肉机100kg/小时台555027504显微镜台1168016805发电机组100kw组240128802566漩涡机715kw台203580716007漩涡机380w/220v台1068068008充氧机台5035001750009自动投饵机台2512503125010增氧机台20700014000011水质分析仪组1186001860012人力斗车250kg台11400440013三轮车农25-4辆468002720014饮水机台6268160815办公桌张257601900016文件柜架81000800017会议桌组1121501215018电脑台3428009520019空调格力1.5p台523001150020空调万宝5p台576003800021空调格兰仕3p台1054005400022落地扇万宝台24120288023吊扇钻石把32140448026 24木靠椅把1802404320025皮沙发张2242009240026藤沙发张2818005040027藤椅张802602080028木茶几把602801680029藤桌张14310434030逍遥椅把208101620031席梦思床2*2m张807506000032高低床2*0.4m张40120480033电视机42吋台40340013600034冰箱万宝7.5l台626001560035抽风机把31168520836冰柜格兰仕台830102408037面盆个317802418038座盆个31145044950合计112451227 第五章项目生产技术方案5.1生产技术方案设计原则结合我国国情和农业科技的发展趋势进行设计：遵循以种养业新技术为主，常规实用技术为辅的原则，采取引进、示范、推广的技术路线，结合因地制宜、创新优质高产的生态养殖技术，重点示范推广蟹虾等特种水产、无公害蔬菜、瓜果的生产；开发、创新新品种的培育、高产、栽培技术，加强农业科技生态的运行管理。5.2大闸蟹养殖技术方案1、引种、运输：选择规格整齐、附肢完整、无病无伤、行动敏捷的长江水系中华绒鳌蟹，确保苗种品种纯正。本项目从沿海地区引种，如江苏、浙江等。目前我国沿海几省的螃蟹育种技术有较大发展，种苗供应比较充裕。由于蟹类有自我补氧能力，远距离运输不会导致损失，需注意运输过程不宜过多挤压即可。2、放养技术：蟹种放养按照“三适一暂养”的原则进行，即适当密度、适时放养、适中规格，先暂养后放养。放养密度为500-600只/亩；放养时间选择每年2月底至3月，确保水温较稳定，提高成活率；放养规格以100-200只/公斤，蟹种暂养是放养前必须的过渡阶段，需在池中设置一块“暂养区”，暂养时间长短，视水温和池中水草生长情况确定，暂养面积为放养面积的1/5左右。28 3、水质控制：蟹池一般水深保持在0.6-0.8米，高温季节调节到1-1.2米。水质调节侧重三个方面，一是勤换新水，一般7-10天换水一次，高温时每天注水10-20cm，3天换一次水。二是调节水体酸碱度，一般PH值控制在7.5-8.5之间。主要采用生石灰调节，7-10天全池泼浇一次，每亩每米水深用量10-15公斤左右。三是光合细菌调节水质，每亩用量3-5公斤，全池泼洒，以转化水体中的氨、氮、硫化氢等有害物质，控制有害细菌滋生和繁殖。4、饵料投喂：蟹类是偏食动物性饵料的杂食性动物，需严格实行“四定四看”的科学投饵方法，掌握“前期精、中间青、荤素搭配”的原则，早晚各投喂一次，日投喂量一般占蟹体重的3-4%，并以1-2小时内吃完为宜。放养初期以动物性饵料为主，主要品种是新鲜活小鱼、螺蚌肉等，以后逐步增加投喂植物性精饲料量，如小麦、玉米、豆粕等，高温季节不投喂动物性饵料，少投喂植物性饵料，多投喂青粗饲料如南瓜、水草、马铃薯等，进入养殖后期应增加植物性精饲料和动物性饵料，保证蟹吃饱吃好、促膘增重。5、捕捞上市：一般进入10月份，根据气温和市场行情，适时捕捞上市。5.3对虾养殖技术方案1、引种：江苏、广东虾苗种源充足。虾苗养殖十分娇贵，引种时需做到：①从种苗池到放养池的时间不得超过8小时，因此需靠飞机空运才能保证引种及时到达目的地。②运输途中必须保证不断充29 氧，因此充氧机必须保证正常作业。③水温必须保证在20℃以下，因此夏秋季引种，运输时要准备足够的冰块适时调节水温。2、虾池要求：虾池面积大小均可，为提高产量和便于管理，虾池一般为2-10亩/口，以长宽比不超过2:1的长方形为宜，池深1.5-2米，池塘坡度1:2.5-3，并向一端倾斜能排干池水，便于干塘和清淤，池底淤泥3-5cm，池塘设置排水系统和闸口，便于换水。3、清塘消毒：虾池曝晒一段时间后开始清塘消毒，用生石灰150kg/亩化浆全池泼洒，隔3-5天后进水，进水口设置两道60-80目的纱绢密网过滤，进水深度50-80cm，然后用茶籽粕10-15kg（先浸泡24h）全池泼洒，杀灭野杂鱼及其它敌害生物，ph值保持在7.5-8.6之间。4、盐度调节：在种苗入池前，用海水精盐50kg/亩，使池水保持一定盐度，放苗前1天用二溴海因1g/m全池泼洒，种苗入池2天再用光合细菌10kg全池泼洒，进一步改善池塘水质。5、种苗放养：虾苗平均规格3cm，水温20℃以上，池水ph值7-8之间，虾苗放养密度为1.5万尾/亩。本项目50口虾池全部养殖成虾，按每批16口池实行轮养。6、饲养管理：前期以肥水为主，保持池塘内一定量的轮虫供虾食用，并同时投喂优质全价配合饲料，在投喂饲料中定期添加适量大蒜头（打成浆拌料）、食盐等，每天投喂3次，池内搭建食料台，便于观察虾的吃食和生长情况。饲料投喂根据当天的天气、水质、虾的30 活动情况，看食台上饲料是否有剩余，池边是否有剩余等情况灵活安排。5.4鳜鱼、高产精养8.3环境保护措施良好的生态环境是建设休闲山庄的基础，保护好森林植被，才有丰富的溪流、清新的空气、四季花香和高含量的空气负离子，因此要以不断提高森林植被覆盖率和环境质量为目的。遵循植被次生演替规律，适地植树。主要保护措施是：8.3.1森林资源保护(1)严格采伐手续，严禁采伐树木，对森林资源进行有效保护；(2)除划定的活动范围外，一律实行全封，贯彻落实“封山育林”的精神；(3)加强森林防火，严防火灾发生，贯彻“预防为主、积极扑灭”的方针，完善“隔离、瞭望、通讯、预测预报”四网和“专业化、机具化”两化的森林防火体系。8.3.2大气(1)山庄内不准使用以煤为燃料的锅炉，使用电器或液化气等无污染的能源设备。(2)严格控制机动车辆出入，尽量减少汽车尾气对公寓内空气质量的影响。(3)停车场、公路两边尽量种植能吸收有毒气体净化大气的树种。31 8.3.3规划布局安排紧凑，尽量减小占地面积，提高土地使用率；场地绿化最大限度利用原有绿化系统；采用透水性铺装，有利雨水回渗和绿地养护。8.3.4建筑合理组织自然通风采光，减少能耗；尽可能多地使用可回收建筑材料，主张用木材替代合成塑料；选用环保和可循环利用的新型建材搭建临时设施；地面和顶棚加强吸声处理，减小噪音量。8.3.5机动交通充分利用公共交通系统，减少私人车辆的使用；基地内部采用电瓶车等空气、噪音污染少的公共交通工具。8.3.6水环境的保护和固体污染物的处理。(1)区内的生活污水、厕所污水经过严格处理达到国家排放标准之后进行综合利用或排放。(2)在公共场所根据需要设立垃圾箱，垃圾箱要美观大方。将垃圾分类按照环卫部门指定地点进行分类处理。(3)严格控制使用白色垃圾。(4)最大限度地减少垃圾和污染的产生；利用生物降解和其他技术对垃圾进行适当处理；循环水系统的合理开发，杂用水使用经过处理的雨水。8.4环境影响评价(1)生态绿地建设32 根据衡阳市关于生态绿地建设部署，对园区丘陵、沿河、沿路、建筑物与住宅四周土地，按生态环境保护和绿化、美化要求进行整体设计，种植林、果、花、草改善园区生态环境，进行生态保护，布设林地、果园、花园、草坪，所环境与建筑相协调，建造具有特色的现代农业科技生态休闲园。(2)生态系统建设园区各功能区的生产、生活废弃物建立资源化、无害化处理；农产品加工区“三废”建立配套处理设备，符合国家环保安全排放标准；优质种苗区、无公害区按无公害生产技术操作规程生产；高效水产养殖区的换水排放可用作种植区的灌溉用水，实现清洁生产；园区沼气资源利用率达到50%以上，建成农业生态系统良性循环的农业生态休闲园。33 第九章招标方案为了确保工程建设项目质量，提高投资的使用效果，规范招标投标活动，加强对建设项目的监督管理，根据2001年6月18日国家计委发布的《工程建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事宜暂行规定》（第9号令）的要求，特编制本章节。9.1招标的依据(1)中华人民共和国招标投标法；(2)国家计委第3号令《工程建设项目招标范围和规模标准的规定》；(3)国家计委第9号令《建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项的暂行规定》；(4)湖南省实施《中华人民共和国招标投标法》办法；(5)《衡阳市人民政府关于进一步规范我市招标投标工作的若干意见》。9.2项目招标的类别为了实施《中华人民共和国招标投标法》，湖南省人大制定了《湖南省实施<中华人民共和国招标投标法>办法》、《办法》就工程建设项目招标范围和规模标准做了明确的规定。本项目符合第十一条“总投资在一千万元人民币以上”的规模标准，因此，属于必须进行招标的34 项目类别。9.3招标范围及形式(1)招标范围项目的勘察、设计、建筑工程及安装工程(2)招标的组织形式委托招标(3)招标方式邀请招标9.4招标情况说明本项目的部分设备，重要材料单项的价格数额不大，而且在市场上可以自由采购；部分设备、建设单位可以自行安装，故不进行招标。如若建设单位变更招标组织形式，拟自行招标的，建设单位应按照《工程建设项目自行招标试行办法》(国家计委第5号令)的规定，向项目审批部门报送材料，由审批部门核准。如若改变招标方式，拟采用邀请招标的，建设单位应根据“湖南省实施《中华人民共和国招标投标法》的办法”的第十六条，对采用邀请招标的理由作出说明，报审批部门核准。如若不采用招标方式，建设单位应根据《办法》第二章第五条做出说明，由审批部门核准。项目招标的基本情况详见附件----招标基本情况表。35 招标基本情况表表8-1招标范围招标组织形式招标方式不采用全部部分自行委托公开邀请招标方备注招标招标招标招标招标招标式勘察√√√设计√√√建筑工程√√√安装工程√√√监理设备重要材料其他情况说明：建设单位盖章年月日36 第十章项目管理及组织运行10.1机构设置和劳动定员该公司为股份制有限公司，公司决策机构由董事会、监事会组成，经营管理实行总经理负责制。董事会共有九个成员，设正副董事长各一名，监事会共五名成员，设监事会主席一名。经营机构设总经理一名，主管生产、技术、销售副总经理各一名，设立生产、技术、财务、供应、销售等九个部门，每部门设经理一名，生产部下辖4个班组，供应、销售部各设2个班组，每个班组设班组长一名。公司定员85人，其中管理人员18人，专业技术人员8人，劳动工人59人。在生产旺季视实际情况临时聘请劳动力。董事会总经理技术副总生产副总销售副总财务总监化质人劳市销财总供验检力资场售务务应室室部部部部室部部10.2经营管理37 实行董事会领导下的总经理负责制，副总经理对总经理负责，部门经理对主管副总负责。公司对管理人员实行绩效挂钩，员工实行任务定额，按劳付酬的原则。对作出特别贡献的员工，经董事会同意，给予物质和精神奖励。10.3技术培训⑴对从事养殖、种植的劳动工人进行岗前培训，了解种养品种基本技术和注意事项，采取集体培训和个别辅导相结合的方式进行培训。⑵对市场营销人员进行培训，了解市场营销的方法和策略，提高营销人员的素质，采取理论培训和跟班见习相结合的方式进行培训。⑶对山庄服务人员进行培训，了解山庄服务项目和经营理念，提高服务水平，采取集中培训和见习相结合的方式进行培训。⑶多形式开展培训活动，通过农庄举办知识讲座，现场技术指导，邀请教授课堂讲授、资料函授和远程教育等开展培训。10.4项目开发建设管理10.4.1管理机构公司成立项目开发建设工作小组，总经理任组长，相关部门负责人为成员，项目开发建设有工作小组具体实施。项目开发建设工作小组职能是：⑴负责项目建设的总体规划和设计⑵具体组织、落实、指导和领导项目开发建设工作38 ⑶负责调解处理项目建设中的各种矛盾和问题⑷负责组织筹措项目建设所需资金⑸监督有关项目建设资金的使用，督促加强财务管理，确保资金安全使用，发挥有限资金的最大使用效益。10.4.2管理制度在工作小组领导下，项目实行建设质量领导责任制，建设质量终身追究制，项目工程建设严格实行业主负责制，合同管理制，工程招投标制。质量监理制，资金审计制，工程验收制。建设资金实行专款专用、专人专账，一支笔审批，确保资金严格管理，确保项目建设顺利进行。39 第十一章项目实施进度11.1项目建设期限2011年3月至2011年12月11.2项目进度安排本项目总投资2808万元，计划2011年3月至2011年12月完成，采取一次规划，分步实施，建成一块、投入生产一块的方式，既保证高质量建成，又保证尽早产生社会、经济效益。项目各项进度详见表11-1。项目建设进度表表11-1日期2011项目34567891011121规划设计项目招标建设工程配套设施设备招标设备采购设备安装绿化验收40 第十二章投资估算与资金来源12.1投资估算编制说明(1)本项目的新建建筑和构筑物，根据其建筑面积、结构特点，参照同类建筑、构筑物造价及当时当地的造价水平，套用《湖南省建筑工程概算定额》计算。(2)设备基础费，根据设备基础的大小和深浅，参照国家机械局颁发的设计概算指标，按设备原价的百分比来确定。(3)设备购置费，包括设备原价和运杂费，设备原价按现行价格计算，运杂费参照国家机械局颁发的设计概算指标规定的方法和费率计算。(4)设备安装工程费，等于设备原价乘以设备安装费率。设备费率按《全国统一安装工程预算定额2000年湖南省估价表》的计算办法和费率计算。(5)其它费率包括土地征购费、建设单位管理费、建设工程监理费、勘察设计费、报建费等费用构成。建设工程监理费、建设单位管理费、报建费（包括劳保费、城市配套费、人防统建费等）按衡阳市人民政府、衡阳市建委、衡阳市人防办等文件的规定的计算办法和费率计算。勘察设计费按国家物价局、建设部联合发布的“工程勘察和工程设计收费标准”规定的计算方法和费率计算。41 (6)预备费用由基本预备费用和涨价预备金组成。根据国家计委计标[1985]352号文的有关规定，按工程费用和其他费用之和的百分比率计算。12.2项目总投资估算本项目总投资2808万元，其中工程费用1762万元，其他费用450万元，预备费用133万元，专项费用463万元。投资估算的构成详见表12-1。12.3资金筹措本项目建设共需投入资金2808万元，项目所需资金由股东自筹2008万元，银行贷款800万元。42 工程投资估算表表12-1单位：万元序建筑设备安装其他比例项目名称合计号费用费用费用费用（%）1工程费用13641135280176262.751.1大闸蟹养殖池改造1411411.2虾池改造15151.3鱼塘改造1001001.4休闲山庄改造2702701.5设备费用11351.6场区道路2402401.7引水渠2602601.8排水渠2502501.9打深井25251.10消毒池331.11钢架大棚3003001.12绿化40402工程建设其他费用45045016.032.1土地租赁费1751752.2引种费1881882.3工程勘察设计费32322.4工程监理费18182.5建设单位管理费14142.6施工图预算编制费332.7招标代理服务费442.8设计文件审查112.9工程质量监督费332.10咨询报告编制费332.11场地准备及临时设施费11113预备费用1331334.743.1基本预备费1331333.2涨价预备费4专项费用46346316.494.1建设期银行贷款利息55554.2流动资金4084085合计1364113513262808比例（％）48.574.020.1847.2310043 第十三章经济评价13.1经济评价说明(1)本项目经济评价参照国家计委和建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）的有关原则和方法，对项目成本效益进行财务评价。(2)本项目的投资人要求获得合理投资回报，因此，本项目不享受国家税收优惠。所得税率根据财政部《中华人民共和国企业所得税暂行条例》执行，本项目应纳税额为年利润的25%。(3)盈余公积金按税后利润的10%提取。(4)本项目的计算期设定为11年。13.2基础数据13.2.1销售收入、销售税金及附加(1)本项目建成后，其经营收入分别如下：(1)水产养殖收入：根据本项目水产养殖规模，估算其年销售收入为1716万元。详见表5-2。(2)大棚种植收入：根据本项目大棚种植规模，估算其年销售收入为313万元。详见表5-4。(3)休闲山庄收入：根据本项目休闲山庄规模，估算年接待游客15000人次，每人次消费按200元消费，其年经营收入为300万元。根据中华人民共和国营业税暂行条例，本项目的水产养殖及大棚44 种植收入属于免征营业税范畴，其休闲山庄收入将征收营业税，其税率为5%，城建税和教育费附加税按营业税的7%和3%征收。（详见辅助报表5）13.2.2项目投资使用计划本项目总投资2808万元，计划在2011年投入2400万元，2012年投入329万元，2013年投入79万元。（详见辅助报表3）13.2.3流动资金投资估算本项目流动资金根据《建设项目经济评价方法与参数》分项详细估算法进行估算。经计算，项目建成生产后需流动资金408万元，资金全部由项目业主自筹。（详见辅助表2）13.2.4总成本费用由于折旧费是按不同资产类别及不同折旧年限计算，并且利息支出列入费用，故总成本费用各年度不是一个常数。定员及工资总额：本项目建成后定员85人，年人均工资按2.16万元/人估算，福利费按年工资总额的14%提取。固定资产折旧估算：本项目固定资产折旧按设备、房屋、安装及其它工程分类计算折旧。根据（84）中设财字第1412号《企业固定资产分类折旧年限表》，本项目的设备折旧年限为10年，工程净残值率按5%估算；房屋折旧年限为40年，工程净残值率按5%估算；安装及其它工程折旧年限为5年，工程净残值率按3%估算。（详见辅助报表7）财务费用：本项目计划贷款800万元，2011年贷款800万元，45 贷款期第一年只还息不还本，从贷款期第二年开始偿还本金，分4年还清。(详见辅助报表4)修理费：修理费按固定资产原值的2%计算。营业费：营业费按年总收入的4%计算。管理费：按年工资总额的50%计算。经计算，本项目建成后的年均总成本费用为1576万元，其中：固定成本568万元，变动成本1008万元，年均经营成本1438万元。（详见辅助报表6）13.2.5利润估算本项目完成后，年均经营收入为2271万元，年均总成本费用1576万元，年均营业税金及附加16万元，年均利润总额为679万元，年均所得税170万元，年均税后利润509万元。（详见基本报表3）13.3财务盈利性分析财务盈利性分析主要包括计算财务内部收益率、投资回收期、财务净现值、投资利润率和投资利税率等指标。（详见基本报表1）(1)财务内部收益率运用财务现金流量表，由财务内部收益率表达式：nΣ(CI-CO)-tt(1+FIRR)=0t=1式中：CI------现金流入量CO------现金流出量（CI-CO）------第t年的净现金流量n-------计算期46 经计算：FIRR1=28.21%（所得税前）FIRR2=22.11%（所得税后）高于基准收益率的7%。(2)投资回收期（Pt）投资回收期即投资返本年限，是以项目的净收益抵偿全部投资所需时间，经计算：PtΣ(CI-CO)t=0t=1Pt1=4.60年（所得税前）Pt2=5.35年（所得税后）(3)财务净现值（FNPV）财务净现值是反映项目在计算期内获利能力的指标，按社会折现率ic=7%的净现值由式：nΣ(CI-CO)-tFNPV=t(1+ic)计算t=1FNPV1=3501万元（所得税前）FNPV2=2400万元（所得税后）(4)投资利润率投资利润率=（利润总额/总投资额）×100%=24.69%(5)投资利税率投资利税率=（利税总额/总投资额）×100%=24.75%47 13.4风险性分析(1)敏感性分析为了了解项目在实施过程中，单因素的变化对项目的影响程度，分别对营业收入、经营成本和固定资产投资作了提高10%和降低10%的单因素变化对内部收益率影响的敏感性分析，详见表13-1。财务敏感性分析表表13-1序号项目变化率财务内部收益率财务内部净现值动态投资回收期基准数据22.1124006.2910%20.2022836.811固定投资-10%24.4625245.7810%28.6335015.112销售价格-10%15.3712998.6710%17.5916817.703经营成本-10%26.6431195.39从表13-1可以看出，各因素的变化都不同程度地影响内部收益率，其中：销售价格的增加或减少最为敏感，经营成本的提高或降低次之。当销售价格降低21.69%时，财务内部收益率将达到临界点。48 (2)盈亏平衡分析盈亏平衡点=固定成本÷（销售收入—税金—可变成本）=568÷（2271－16－1008）×100%=45.52%从上式的计算可以看出，本项目的盈亏平衡点为45.52%，即项目达到45.52%的营业能力时，就可以保本，做到不赔不赚，而大于45.52%的能力即可盈利，表明本项目具有很好的抗风险能力。49 第十四章综合评价14.1经济效益经经济评价计算分析，本项目建成后，项目经济效益如下（年平均数）：年经营收入：2271万元年总成本费用：1576万元年营业税金及附加：16万元年均利润总额：679万元投资利润率：24.69%投资利税率：24.75%投资回收期：5.35年财务内部收益率：22.11%项目财务内部收益率高，经济效益较好。在保持设定的经营结构前提下，生产能力利用率达45.52%，项目即可盈亏平衡。项目的经营价格为当地区平均经营价格，即便在经营价格下调21.69%，其财务内部收益率达到临界点，项目抗风险能力较好。14.2环境和生态效益项该目在现有资源基础上，立足于保护和改善生态环境，转变经营思路和经营方式，发展的高效、高产和资源节约型农业，特种水产品生产采用无公害健康养殖新技术、设施农业生产采用标准化生产技术，均有利于生态环境更好地向良性循环方向发展；项目通过场区道路和水利设施的完善，达到节能节水的生产效果；通过对生产区和休50 闲山庄进一步的绿化、美化工程，营造全方位的立体绿化景观体系，打造环境优美的现代农业生产区和农耕文化体验基地；通过生产清洁健康、无公害的农产品，进一步提高农产品品质；项目建设符合衡阳市政府构建风景秀丽，宜居、宜游的优秀旅游城市的方针。项目建设对改善生态环境，提高农田和养殖水体的利用效率，提升我市农产品品质，推进现代农业发展，打造观光休闲农业和农耕文化都具有积极意义。14.3社会效益该项目的开发建设和多种经济形式的经营，将吸引当地和周边大量游客前来休闲观光，可促进和带动当地第三产业及相关产业发展，为当地居民提供就业机会，为拉动地方经济发展，增加人民收入，促进社会稳定发挥重要作用。项目具有良好的社会效益。14.4综合评价综上所述，该项目具有明显的经济效益、良好的社会效益、积极的环境和生态效益。本项目建设十分必要，完全可行。51 第十五章可行性研究结论与建议15.1结论(1)国务院《产业结构调整指导目录》中，“水产养殖”、“旅游基础设施”为国家鼓励发展的产业，本项目的投资方向正确。(2)该项目的开发建设和多种经济形式的经营，将吸引当地和周边大量游客前来休闲观光，可促进和带动当地第三产业及相关产业发展，为当地居民提供就业机会，为拉动地方经济发展，增加人民收入，促进社会稳定发挥重要作用。项目具有良好的社会效益。(3)该项目具有较好的经济布局效益，其内部收益率、投资利润率和投资利税率分别为22.11％，24.69％和24.75％，投资回收期为5.35年，各项指标均高于基准指标。从经济评价的角度看，项目可行。15.2建议(1)按照统一规划，配套建设的原则，认真编制工程建设的详细规划和实施计划。使项目达到经济、适用、美观的标准。(2)为了确保工程建设质量和消防安全，工程建设一定要按照国家标准的正规设计、正规施工、正规安装，采用合格的材料和电器、水暖器材。(3)项目应以本身的特色和价值为主导，把产业做大做强，并发挥辐射和带动作用，不断扩大项目投资效益和社会效益。52 53 54 55 56 57 58 59 60'