食品有限公司年产1000吨休闲肉制品扩建项目可行性研究报告 63页

'第一章项目建设必要性及条件1.1项目背景1.1.1项目名称食品有限公司年产1000吨休闲肉制品扩建项目1.1.2承办单位概况1.承办单位承办单位：山西宁老大食品有限公司2.承办单位概况山西宁老大食品有限公司始建于1986年，注册资金88万元，公司被运城市政府认定为“农副产品加工产业化龙头企业”，国家农业部认定为“全国中型乡镇企业”。公司生产宁老大品牌的休闲肉制品主要产品有：牛肉干系列、酱卤肉系列等38个品种。2009年10月产品在中国（山西）特色农产品交易博览会上获得金奖，2004年1月企业通过QS认证。3.近年来财务状况1.1.3可行性研究报告编制依据1.编制依据（1）国家发改委颁发的《投资项目可行性研究指南》；（2）国家计划委员会、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》第三版；（3）《山西省建设工程其他费用标准》（山西省建设厅）；63 （4）《山西省食品产业调整和振兴规划》（2009-2011）；（5）国家的有关政策、法规、标准及规范；　（6）建设单位提供的基础资料；（7）《山西省食品产业调整和振兴规划》（2009-2011）；（8）国家颁布的有关行业规划、产业政策、法规和设计标准；（9）山西省发展和改革委员会《关于做好我省2011年中央投资工业中小企业技术改造项目申报工作的通知；2.编制原则（1）在设计研究过程中坚持以经济效益、社会效益双赢为目的，选择先进的工艺路线及设备，提高产品质量和档次，确保产品质量在国内市场的先进性。（2）高起点，在规模、装备、管理水平、产品质量及原料动力消耗上达到国内先进水平。（3）树立长远观点，对生产项目进行统一规划，合理布局，力求达到整体规划可持续发展的要求。（4）充分利用当地资源方面的优势，节省投资，缩短工期，提高效益，尽快收回投资。（5）在设计研究过程中，认真贯彻执行国家有关法规、规范，搞好环保、节能、卫生安全及消防等设计。1.1.4项目提出的理由与过程长期以来，国内酱卤肉制品生产企业的生产方式多为手工作坊式，生产规模较小，卫生条件差，但由于全国市场需量大，总体销路可以，所以竞争力不强。随着我国对于食品安全监管力度的不断加强63 ，手工作坊式必被淘汰出局，国内生产企业，纷纷采用先进的生产设备，从而使企业面貌彻底改变，产量大幅度增加，质量明显提高，使酱卤肉制品的附加值得到了很大提高。面对生产先进企业，我们显然有了差距，如果继续维持现状，要不了多久，我们将会被挤出市场，最终被淘汰掉。目前，本企业存在的问题主要有以下几点：一是产品档次低，多为散装大宗产品，附加值低；二是规模较小，本企业目前产量为500吨。据国内先进企业相比规模仍偏小。针对上述问题，我们认为，只有实施扩建改造，企业才能发展，最终才能做大做强，具备竞争实力。同时只有通过改造，使产品升级，创国内名牌品牌，才能占领市场，并逐步走出国门，打入国际市场。按照国家、省和地方政府调整产业结构，更好地服务“三农”的宗旨和一系列政策精神，为了使企业提高产业化程度，扩大农产品加工能力，推动我县农村产业结构的调整，实现工农业共同发展，达到企业赢利，农民增收的目的。实施改造项目已成为我们势在必行。项目实施后，可为我县肉制品企业带来新的生产工艺和技术，可以起到示范带动作用，使万荣县肉制品工业走上良性发展的轨道，使该行业成为本县名符其实的支柱产业。1.1.5项目建设背景我国食品工业“十一五”63 发展纲要明确提出，今后五年要重点发展粮食加工行业、肉制品行业、植物油行业、果蔬加工行业等8个行业。其中肉制品行业要大力发展冷却肉、分割肉和熟肉制品，扩大低温肉制品、功能性肉制品的生产，积极推进中式肉制品工业化生产步伐；在稳步发展猪肉产品的同时，重点发展牛羊肉、禽肉制品；广泛开展畜禽血液、骨组织、脏器等副产品的综合利用研究，开发生产各种生物制品。继续推行定点屠宰，稳步提高机械化屠宰的比重，完善肉品加工全程质量控制体系，保障肉类食品安全。“十一五”期间，大城市和东部沿海发达地区仍将是我国肉类消费的领先地区，而东北、华北、西北、西南等地区则是肉类生产增长的主要地区。针对这一特点，“十一五”"时期，在华东、西南、华北、东北地区，重点建设猪肉及其产品加工业基地。本项目主要采用先进的西式肉制品腌制工艺，改造传统的中式肉制品腌制方法，实现中式产品规模化、标准化、工业化生产，保证了产品质量。工程建设严格按照食品QS认证标准和国家有关规范建设，为产品质量安全提供了可靠平台，符合国家“十一五”食品工业发展方向。1.1.6本项目是加快我省农业产业化进程，实现经济结构及产业结构调整的需要。目前，山西省根据自身的资源特点，在农业产业结构调整中，将重点转向大力发展小杂粮、经济干果，以及肉制品。政府通过大力扶持农产品加工龙头企业，使其在农业产业化进程中起到带动作用，逐步形成种、养、加、销一条龙的产业链，贸、工、农一体化的经济链，调动广大农民发展种植业的积极性，加快农民致富奔小康的步伐。改善并优化农业产业结构。同时通过积极推进名牌战略进程，提高山西省食品加工企业的核心竞争力。山西宁老大食品有限公司63 作为山西省较高知名度与具有一定生产规模的食品加工企业，积极应对农业产业化生产的发展要求，近几年来在周边县市通过建立肉牛养殖基地的方式，发展了具有一定规模的原材料基地。通过本项目的实施，企业生产能力进一步扩大，可加工更多的肉牛，大规模地带动周边地区养植业的发展，据计算本项目的实施将带动种植农户达到600余户，对项目相关地区农村剩余劳动力的安置、农民收入的增加、加快当地的产业结构调整和经济发展步伐具有重要意义。1.1.7本项目是促进农民增收，解决“三农”问题的需要开拓就业途径，提高农民增收水平，是解决“三农”问题的重中之重，本项目实施以后，每年可转化牛肉2000吨，带动600户（每户按10头计）农民养殖肉牛，同时可直接提供就业岗位70个。万荣县作为山西省肉牛养殖植大县，发展牛肉深加工生产，实施农产品的就地转化，优势明显。近年来，县委、县政府把发展肉牛养植、加工业列入重要的议事日程。制订和颁布了一系列优惠政策，使肉牛养殖及加工业有了很大的进展。肉牛养殖和加工已使部分农户走向了小康型道路。2.2.3本项目是培育肉制品龙头产业，增强企业竞争能力的需要目前，全国像山西宁老大食品有限公司这样的食品深加工企业很多，市场竞争非常激烈。山西宁老大食品有限公司虽然在山西有很大的市场，但在全国却不多，重要的一点原因就是其规模还小，产品附加值不高，未能达到规模经济而降低生产成本，进而增强市场竞争能力。扩建项目实施后，可以解决困扰山西宁老大食品有限公司63 多年的许多问题，实现人员、资产、设备的资源优化配置，力争在市场竞争中大有作为。随着国民经济的稳步增长，消费需求呈稳定增长的态势，而且居民的消费结构也发生了很大的变化，人们对酱卤肉制品品及休闲肉制品的需求正在加大。目前仅山西省消费肉制品近10万吨，但山西宁老大食品有限公司扩建后年生产能力仅为1000吨，所以，山西宁老大食品有限公司的市场空间还很大。二通过此次改造，山西宁老大食品有限公司将加强科研开发中心在花色、品种、质量、数量等方面适应市场发展的需求。1.2项目概况1.2.1拟建地点山西省运城万荣县里望西街1.2.2建设规模与目标年产1000吨休闲肉制品扩建项目1.2.3主要建设条件1.优越的政策环境目前，山西省出台了《关于做大做强农产品加工龙头企业的意见》，按照省、市、县三级总体规划、分层次推进、重点扶持的原则，做大做强450家农业产业龙头企业。通过构建龙头企业群，打造粮食、禽畜、乳品、果品、蔬菜、薯类、油脂、中药材八大产业链，整体提升农业产业化经营水平。对于重点扶持的农业产业龙头企业，我省各级政府将加大项目建设力度，帮助企业加快基地建设步伐、提升科技创新能力，并在财政资金、金融、税收、土地、电价和行政性收费等方面予以重点支持和优惠。此外，凡资源型企业转产和省外资本来我省投资农产品加工项目，投资额在5000万元以上的，均享受省级龙头企业的政策待遇。63 山西省关于《山西省国民经济和社会发展十一五规划纲要》中指出要以促进农民增收、农业增效为中心，依托三大农业经济区、十大优势农产品生产基地，加快发展优质杂粮、草食畜、干鲜果和蔬菜四大产业。突出抓好发展农业产业化龙头企业和农产品加工业，延伸农产品产业链，提高农产品附加值，农业产业化龙头企业带动农户发展种养业的比例每年提高10%-15%。2.市场条件肉牛养殖及及加工，尤其是肉类休闲食品的高速发展是建设本项目的先决条件，采用专有技术生产的牛肉系列食品以其自身特有的优越性，必然在牛肉加工业中占据重要位置，所以项目的市场前景广阔。3.技术条件牛肉深加工系列产品生产技术来源于该公司的自有技术，生产技术成熟可靠。4.资金条件公司已经为项目建设作了大量的前期准备工作，资本金已经基本到位，为项目的正常进行奠定了基础。5.资源条件万荣大黄牛是全国五大地方良种黄牛之一。目前已达10万多头，户均1．5头，万荣县已成为全国优种黄牛生产基地。万荣大黄牛的特点是：体高，身长，骨架大，狮头，虎脑，四肢粗。产肉率高，净肉率平均为43．4％，是我国优良的役、肉兼用的良种牲畜。丰富的肉牛资源为本年项目实施奠定了坚实的基础。6.施工条件63 该厂区已经基本确定。其地质条件良好，交通运输方便，水、电供应充足。1.2.4项目投入资金及效益情况1.投资规模及构成该项目总投资1714.38万元。其中：建筑工程投资287.02万元，设备及工器具购置549.88万元和安装工程费53.99万元；工程建设其他费用108.97万元；预备费79.99万元；建设期贷款利息16.63万元；铺底流动资金617.9万元。2.资金筹措项目总投资1714.38万元。其中：银行贷款500万元，企业自筹1214.38万元。3.效益情况项目正常生产年销售利润776.98万元；投资利润率35.09%；投资利税率70.97%。1.2.5主要技术经济指标主要技术经济指标表序号指标名称单位有项目1总投资万元1714.38　固定资产投资万元1096.47　铺底流动资金投资万元617.912建设规模吨1000.00　酱卤牛肉吨500.00　牛肉干休闲食品吨500.004总成本万元8926.39　酱卤牛肉万元　　牛肉干休闲食品万元　5出厂价　　　酱卤牛肉元/吨80000.00　牛肉干休闲食品元/吨130000.006年总销售额万元10500.0063 　酱卤牛肉万元4000.00　牛肉干休闲食品万元6500.007利税、利润额　　　利税总额万元1484.10　销售税金及附加万元88.52　增值税万元708.12　所得税万元194.29　销售利润万元776.988利税率指标　　　投资利税率　70.97%　投资利润率　35.09%9盈亏平衡指标　　　以生产能力表示　51.39%　以产品产量表示吨513.9410劳动生产力指标　　　全员劳动生产率万元/人年70.00　全员实物劳动生产率吨/人年6.6711财务指标　　a所得税前　　　财务内部收益率%31.36　财务净现值万元2613.79　投资回收期:　　　含建设期年4.72　不含建设期年3.72b所得税后　0.00　财务内部收益率%23.05　财务净现值万元1635.29　投资回收期:　　　含建设期年5.67　不含建设期年4.671.3问题与建议1.3.1本项目有以下问题与风险：1.重大自然灾害造成损失的风险。2.融资不利的影响项目建设进度的问题。1.3.2建议：1.63 对于人类不可抗拒的重大自然灾害，项目应采取投保的方式进行解决，尽量减少损失。2.对于资金方面可能发生的到位不及时问题，应加大协调力度，尽力争取建设资金及时足额到位，确保本项目能按计划如期完成。3.为了应对市场销售及其他食品对市场的冲击，使本项目产品更具市场竞争力，拟从以下几个方面采取措施：a.建立稳定可靠的原料基地，从源头上保证原材料的质量，减少由于原料质量不好或供应数量不足影响企业的正常生产经营活动；b.实行标准化生产，进一步提高产品质量标准，增加产品的市场竞争能力；c.在生产中采取切实可行的措施提高产量和劳动生产率，降低生产过程中管理和制造成本。63 第二章市场预测2.1市场分析2.1.1项目产品市场供求现状2009年我国肉类总产量高达7642万吨，增长5%，占世界肉类总产量的28.14%，比1992年3430.7万吨增长111.6%，自1990年以来一直稳居世界首位。在1985～2000年之间，世界肉类产量增加了9500万吨，其中中国生产占45.7%。随着总产量的增长，我国肉类生产结构也发生了巨大的变化。2002年猪肉产量为4428.2万吨，占66.5%，比上年增长5.8%；牛肉产量为561.6万吨，占8.40%，比上年增长2.3%；羊肉产量316万吨，占4.7%，比上年增长7.9%；禽肉产量1351.9万吨，占20.3%，比上年增长3.36%。而世界肉类结构中的增长率猪肉为3.2%、牛肉2.9%、羊肉0.8%、禽肉4.0%。从肉类生产结构总体上分析，猪肉比重近几年不断下降，从1985年猪肉比重86.1%，到2002年下降到66.5%，而牛羊肉所占比例均有所上升。特别是我国的羊肉生产，自20世纪80年代中期起步，形成了以山东、河南、江苏、河北为代表的农区和内蒙古、新疆、甘肃为代表的牧区，以及农牧结合区肉羊生产基地。自1990年以来，我国羊肉产量保持较快增长速度，羊肉在其中占比重非常大，1992年总量为125.0万吨，到2002年达316.0万吨，年平均增长率在10%以上，占世界羊肉总量的27.4%。由此可见，我国肉类生产在世界肉类生产中占有多么重要的地位。63 我国的肉制品加工历史悠久。传统的肉制品大都以整鸡整鸭为主，种类有酱卤、腌腊、油炸、熏烧制品等。20世纪80年代以来，我国肉类分割产品越来越多，逐渐占有较大的市场份额。养殖业的发展和肉制品市场的不断成长，带动了肉类加工业的蓬勃发展，但是，由于资金、技术、管理和资源等方面存在的问题，我国的禽肉加工业普遍存在盲目上马后发育不良的现象，以至在国际禽肉制品的竞争中，我国虽有成本低、价格廉的比较优势，但规模小、技术差、产品质量低，出口产品的竞争能力在逐渐下降。我国肉类深加工水平与发达国家相比却相差甚远，2009年肉类制品总产量仅为400万吨左右，加工率只有5.23%，远低于国外平均水平40%，城市人均消费35千克。有资料表明，美国肉类深加工产量占总产量的96%，人均年消费60千克。我国肉制品当前普遍存在整禽产品多、分割产品少，普通产品多、名特优产品少，高温制品多、低温制品少，初级产品多、深精加工产品少，科技含量低的产品多、高科技含量产品少，餐桌食品多、旅游休闲制品少，加工企业中杂牌军多、正规企业少等等问题，绝大部分禽肉产品仅以初级加工品或以原料进入市场。许多环节都没有与国际接轨，不能满足国际市场的需求。2.1.3.项目产品的市场竞争优势分析本项目的实施充分利用企业成熟生产工艺和部分生产设备进行建设，通过引进国内先进设备和技术完善产品品质，通过建设农户基地为企业生产提供优质低价的原料，可以较低的成本生产出高品质产品；通过公司在山西已形成的产品信誉度，健全的营销网络，除在太原地区可以继续扩展市场占有率外，山西宁老大食品有限公司加大牛肉休闲食品和袋袋装酱卤牛肉63 产品在产品总量中的比例，可保证远距离产品的销售，进一步拓展外围市场。总之，产品的附加值高，销售网络广，竞争力强。通过培育市场、开发新品、降低成本、改变营销策略，就可将潜在市场转化为现实市场。2.2营销策略、方案、模式和进度项目建成后，主要收入来源有酱卤牛肉、牛肉干等系列产品，生产加工立足山西、辐射陕西、河南、北京及周围地区；面向国际、国内两个市场。主要生产及销售策略为：1.国际、国内市场销售，两条腿走路。2.产品中高低档相结合，包括普通袋装酱卤牛肉、高档精品牛肉休闲食品等，使产品价值充分利用，资源有机结合，产品附加值大大提高。3.走品牌战略发展之路，力争获得出口认证，树立自己的品牌。4.建立国际、国内自己的营销网络，吸引优秀人才加盟。2.3市场风险分析2.3.1项目产品市场风险因素分析近几年该行业一直呈现一种波动起伏的状态之中，影响产品市场的主要因素有两个方面，第一是市场竞争。第二是该项目与农业结合紧密，自然灾害增加了项目产品的风险。2.3.2防范和降低风险对策加强加工过程的控制，使产品各项指标均符合国家行业标准，以增加产品的竞争力。另外，企业还要及时进行市场追踪，了解各地区本行业产销情况，需求动向，及时调整产品的生产数量和销售策略。63 第三章建设规模与产品方案3.1建设规模根据市场情况、资源情况、厂址情况及资金情况，确定本项目生产规模为年产1000吨牛肉酱卤及休闲肉制品。3.2产品方案根据建设规模，确定产品方案序号产品名称规模（t/a）生产期（d）包装形式1酱卤牛肉吨/年500真空软包装2牛肉干吨/年500枕式包63 第四章场址选择4.1场址所在位置现状4.1.1地点与地理位置该项目在山西省运城市万荣县实施，位于山西省境西南，运城地区西北，黄河东岸。该地区的自然资源、社会经济和交通运输条件为项目实施提供了良好基础。4.1.2场址土地权属类别及占地面积本项目拟建地点位于山西宁老大食品有限公司生产区。本项目属于山西宁老大食品有限公司改扩建项目，项目建设位置已准备就绪。4.2场址建设条件4.2.1自然条件万荣县境内地势东高西低，是峨嵋台地的西部组成部分。东部为台状黄土高原，孤峰山与稷王山突出于高原之上，孤峰山海拔1410米，稷王山海拔1279米。西部为黄土谷地。全县由于地势较高而水源奇缺。素有“干万泉”之称。全县共有耕地 102.3万亩，主要农作物有小麦、棉花、玉米等，花生、高粱也有种植。境内牧业资源丰富，为闻名全国的晋南大黄牛主要产区。业主要有针织、酿酒、制药、化肥、奶粉、罐头、农机修造等。4.2.2交通运输及通讯条件项目区63 境内交通以公路为主，极为方便。有通住候马、运城的干线公路，且城至各乡镇和大部分村庄，均有公路，大车路相连。黄河上庙前村与陕西省芝川镇间通航。交通十分便利，有利于各种生产资料和产品的运输。4.2.3社会环境条件万荣县总面积1037平方千米，总人口43万人。县辖4个镇、9个乡：解店镇、通化镇、汉薛镇、荣河镇、万泉乡、里望乡、西村乡、南张乡、高村乡、皇甫乡、贾村乡、王显乡、光华乡、裴庄乡。2010年，万荣县完成生产总值29.8亿元，同比增长8%；完成财政收入2.1719亿元，同比增长8.06%；城镇居民人均可支配收入1.0326万元，同比增长14.4%；农民人均纯收入达到3630元，同比增长17%；全社会固定资产投资完成17亿元，同比增长61.7%；社会消费品零售总额完成13.8亿元，同比增长24.6%；规模以上工业增加值完成5.1亿元，同比增长5%。在金融危机的大环境下，万荣县化危为机，攻坚克难，2010年经济社会各项指标逆势增长，呈现平稳较快的发展态势，“三农”工作、工业经济、文化旅游、基础设施、生态环境、招商引资等各项工作实现新突破。工业企业运行良好。受国际金融危机的影响，2009年万荣县规模以上的企业先后有8家处于停产、半停产状态，该县积极应对，先后为“恒磁”、“鑫峰”、“黄腾”、“海兴”等6家企业争取回扶持资金4800万元，从而使镁业技改、化工扩建、恒磁扩建等工业项目建成投产，工业经济回升向好势头不断巩固。200963 年底，恒磁科技、黄腾化工两家企业产值超过2.5亿元，鑫峰煤化、凯迪建材、汇源果汁、华康药业4家企业产值超过1亿元，恒磁科技、黄腾化工税金超过2000万元。     农村经济蓬勃发展。全县粮食总产量达到1.27亿公斤，大葱、芦笋、中药材、三白瓜等30多个特色农业小区效益不断提升。全县25个新农村建设重点推进村投资3451万元，完成工程142项，新农村建设呈现勃勃生机。果业成为该县农民增收致富的主导产业，全县苹果总产量达到6亿公斤，实现产值10.7亿元，果业人均纯收入2044元，比上年增加494元。全县农业基础设施不断完善，新建沼气池1700个，完成1.51万亩中低产田改造，“六个全覆盖”整体推进。 招商引资成效凸显。该县瞄准重点产业、重点项目，全年引进各类项目86个，到位资金8.54亿元，占全年任务的106.8%，特别是与汇源集团签订投资5亿元建设PET灌装和注塑生产项目的投资协议，与TCL集团达成投资4.9亿元建设镁合金铸件项目的意向，标志着该县在引进大项目上实现了新的历史性的突破。4.3场址条件比选本项目选在万荣县里望西街。该厂址无有害污染源和污染物，适宜食品加工厂的建设，厂区内地势平坦，地下水资源丰富，交通方便。因此，项目选址正确。63 第五章技术方案、设备方案和工程方案5.1技术方案5.1.1生产技术方案新建酱卤肉制品加工生产线一条;休闲牛肉干生产线一条；年加工生产牛肉系列产品1000吨。5.1.1.1酱卤肉制品生产技术方案1.酱卤肉制品生产技术首先原料肉、辅料、添加剂经过检验后进入解冻间、冷藏间或辅料间，然后原料肉由解冻间或冷藏间进入分割预制间进行分割作业，分割后的肉块上盐水注射机注射腌制液，下一步进入真空滚肉间滚揉腌制，间歇滚肉16小时后出锅，下一步在酱卤肉制品车间进行酱卤肉生产。然后卤制好熟肉制品进入内包装车间冷却、真空包装，然后进入杀菌车间杀菌，最后到达外包车间进行外包装。2.工艺流程图酱卤肉制品生产工艺流程原料牛肉自真空滚肉↓↓检验卤制↓↓入冷库分割↓↓出库真空包装↓↓计量高压杀菌↓↓解冻冷却↓↓分割修整保温检验↓↓63 盐水注射外包装↓↓真空滚肉成品入库↓↓至卤制销售5.1.2.2牛肉干休闲食品生产技术方案1.牛肉干休闲食品生产技术首先原料肉、辅料、添加剂经过检验后进入解冻间、冷藏间或辅料间，然后原料肉由解冻间或冷藏间进入分割预制间进行分割或腌制等作业，预制后的肉下一步进入酱卤制品车间进行酱卤。然后卤制后的肉制品进入熟肉分割间进行切丁、切片，然后进入烘干车间烘干脱水，脱水后的牛肉干再经过压延，使牛肉干肉纤维疏松，最后到达外包车间进行外包装。2.工艺流程图1.生产工艺流程原料牛肉自真空滚肉↓↓检验卤制↓↓入冷库冷却↓↓出库切丁↓↓计量烘干↓↓解冻压延↓↓分割修整枕式包装↓↓盐水注射外包装↓↓真空滚肉成品入库↓↓63 至卤制销售5.1.2工艺技术来源1.技术来源生产技术为项目承担单位自有技术。5.2产品质量标准5.2.1酱卤肉制品产品质量标准：·采用GB/T23586-2009酱卤肉制品标准5.2.2牛肉干休闲食品质量标准采用GB/T23969-2009肉干标准5.3主要工艺参数腌制温度-4℃；真空滚揉有效工作时间6h，真空度-0.07MPa；罐头杀菌温度120℃，时间按肉块大小确定30-60分钟牛肉干干燥脱水温度65-70℃，时间4-6h。5.3主要设备方案5.3.1主要设备选型及来源选择先进的设备，力求缩短生产流程，努力降低生产的能源消耗是当今生产的发展趋势。本项目尽量优先选用国内生产的运行可靠的质量好能耗低的先进设备，为保证产品质量，关键设备将采用PLC自动控制，以提高企业的经济效益和社会效益，保证产品质量，增强产品的竞争能力。本项目所用设备凡与物料接触的设备均采用不锈钢制造。63 5.3.2推荐方案的主要设备清单表5-2主要设备序号设备名称规格型号单位数量1主要生产设备　　991.1全自动滚揉机2000L台51.2大型注射机72针台21.3压片机　台21.4全自动高压杀菌锅3.8m3台41.5电脑控制炒制锅500L台101.6自动化控制包裹机　台51.7印制封口机　台41.8全自动枕式包装机　台21.9自动真空封口机　台11.10真空封口机　台121.11切肉机　台41.12切片机　台41.13切丁机　台41.14地磅1000KG台11.15制冷机组　套11.16夹层锅600L台201.17高金属探测仪　台11.18红外线烤箱　台11.19蒸汽烘箱　台131.20升降机　台32质检化验设备　　82.1紫外分光光度计波长范围：190-1100nm台12.2生物显微镜　台12.3蛋白测定仪测定范围：0.1~200mg氮台12.4全自动酸值测定仪测量范围：0.0001～0.4000mgKOH/g台12.5全自动脂肪抽提仪检测范围:0.5g—2.5g台12.6液相色谱仪紫外检测器台12.7分析天平0.01mg量程：100/220g台12.88孔恒温水浴锅　台13配套安装材料　套14锅炉1t/h套163 　合计　　1095.3.3工程方案1.主要建、构筑物的建筑特征、结构及面积方案本项工程，生产厂房在满足生产工艺要求的前提下，立面设计力求简炼、新颖、明快，使其与整个厂区建筑群协调、统一。⑴生产车间本项目生产车间为框架结构，建筑物耐火等级为二级，生产类别为丙类。为满足生产洁净度的要求，保证达到食品卫生标准，内墙面、棚面、地面的表面要保证其不渗水、不吸水、无毒、平整、光滑、不起灰、避免眩光。阴阳角均做成园角，对有腐蚀及潮湿房间的地面、墙面、棚面做防腐蚀、防潮、防水处理。⑵锅炉房锅炉房为砖混结构，建筑物耐火等级为二级，生产类别为丁类，普通装修，安全等级为二级。框排架结构。室内刮大白，地面为水泥砂浆地面，屋面采用阻燃聚苯板保温，APP卷材防水,有组织排水。立面设计与其他建筑物风格协调统一。⑶变电所变电所采用毛石基础，砖混结构，地面为水泥砂浆地面，屋面采用阻燃聚苯板保温，APP卷材防水,有组织排水。立面设计与其他建筑物风格协调统一。２.主要建、构筑物工程一览表主要建、构筑物一览表63 序号工程名称建设性质（新建/改建）建设面积（平方米/米）1主要生产工程　2420.2　卤制车间新建526.8　牛肉干车间新建476　原有牛肉干车间改造1417.42辅助工程新建200　冷库新建100　技术中心新建1003环保工程　100　污水沉淀池新建100　绿化　　　总计　2720.263 第六章主要原材料、燃料供应6.1主要原材料供应本项目每年生产所需主要原料为鲜牛肉2500吨，原料由当地及周边县市等县区供给，项目所需原料采用“公司+加基地+带农户”的养殖方式，能够确保原料供应。其他添加剂、包装物等辅料，均可从国内的供应商处购买。6.2燃料及动力供应1.本项目所需燃料为煤，省内煤矿贮量丰富，可满足需求。2.燃料煤运输采用公路汽车方式保证供应。3.项目总装机容量为80kW，产区已有变电所一座，供电由厂区南侧的10kV供电线路供给，可满足本项目生产及生活用电需要。6.3主要原材料、燃料年需要量表酱卤肉主要原材料、燃料动力需用量估算表序号名称单位产品消耗单位数量1原辅材料　　1.1鲜牛肉t1.67　辅料t0.02　食盐t0.042包装材料　　　真空袋个50002.2外包袋个50002.3纸箱个1003燃料及动力　　3.1水t1063 3.2电kWh503.3煤t0.2牛肉干休闲食品主要原材料、燃料动力需用量估算表序号名称单位产品消耗单位数量1原辅材料　　1.1鲜牛肉t3.3　辅料t0.02　食盐t0.022包装材料　　　小包装袋万个102.2外包袋个50002.3纸箱个1003燃料及动力　　3.1水t103.2电kWh603.3煤t0.563 第七章总图运输与公用辅助工程7.1总图布置7.1.1平面布置本项目由主要生产工程、辅助生产工程、公用工程以及其它工程组成，详见下表。本项目总平面布置按照国际通行食品标准规范要求设计，主要是根据工厂的生产工艺流程，建筑防火、安全、卫生、环境保护及节约用地和减少工程投资等要求，结合厂区地形、地质、水文、气象等自然条件，全面合理的布置厂区的建构筑物，露天堆场，运输线路，工艺管网及绿化美化设施，使工厂的的运输线路短捷，总运输量最少，有利于提高企业的生产效率和降低运输成本。同时使工厂的建筑群体空间处理及绿化环境配置与厂区周围的环境相适应，使工厂具有整洁、优美的环境，为生产和职工生活创造良好的条件。具体方案为：生产车间布置在厂区上风向，水泵房和消防水池及循环水池布置在厂区与水源最近的位置。锅炉房和污水处理场布置在厂区的下风向。7.1.2厂区的竖向布置原则：厂区的竖向布置采用平坡式，厂区的平土方式采用连续式，厂区的地面标高主要根据厂区地面的现有标高，厂区周围道路标高，厂区地面排水及土方平衡确定。7.1.3总平面布置图（见附图）7.2厂内外运输63 本项目建成投产以后，全年运输量为4145万吨。运入量为2935万吨，运出量为1210万吨。由于厂区不具备铁路运输线，主要物料及产品运输全部采用公路运输。其运输工具以外协为主、自备为辅，不足运力外协解决。厂内道路采用城市型水泥混凝土路面结构，环状布置，原料堆场采用混凝土硬质地面。序号货物名称运输量(t/a)来源或去处运输方式备注1运入2935　　　　鲜牛肉2485　　　　辅料20当地汽车　　食盐30国内汽车、火车运输　　包装50国内汽车、火车运输　　煤350　　　2运出1210国内火车、汽车　　酱卤牛肉525国内火车、汽车　　牛肉干休闲食品530国内火车、汽车　　其他废弃物50国内火车、汽车　　煤渣105国内火车、汽车　　合计4145　　　7.3公用辅助工程7.3.1给排水工程⑴给水工程a.用水量本工程用水量为4.16m3/h，详见用水量表。本工程用水量表63 序号用水部门用水种类小时最大(m3/h)备注1车间普通水1.36　2锅炉房软化水1.2　3生活用水普通水0.6　4绿化普通水1　5消防普通水200　　合计　4.16未计消防本项目用水水源为地下水，公司已有深井1眼。单井出水量为60t／h，可以满足生产、生活对用水量的需求。厂区给水采用生产、生活给水系统及独立消防给水系统，消防给水管材为球墨铸铁管，橡胶圈接口。消防给水管网为环状，生产、生活给水管网为枝状。⑵排水工程本工程排水量为13m3/h,详见排水量表。本工程排水量表序号排水排水排水量部门种类最大（m3/h）1生产车间生产污水1.0882锅炉房生活废水0.243全厂生活生活废水15合计2.328本工程排水总量为2.32m3/h，污水水质指标如下：CODcr1500mg/l，BOD5700mg/l，SS600mg/l。经处理后排放的污水水质指标如下：CODcr＜100mg/l,BOD5＜20mg/l,SS＜70mg/l。63 本工程采用合流制排水系统，生产及生活污水送污水处理站，经处理后达标排放。厂区排水管采用钢筋混凝土管，钢丝网水泥砂浆抹带接口。7.3.2供电工程(1)供电负荷项目总装机容量为80KW，视在负荷为91KVA。企业原有200KVA变压器可满足本项目需要。（2）供电回路及电压等级的确定供电参数高压为10千伏，低压为380/220伏。负荷等级为三级。（3）电源选择10千伏电源由就近10千伏高压供电线路供给,厂区供电线路选用电缆，敷设方式为直埋。车间照明要结合场所环境，按照规定照度标准做，灯具选型为防水防尘灯，广照型工厂灯及日光灯。照明配线采用塑料铜芯线穿钢性阻燃电线管沿棚，墙暗敷设。按《建筑物防雷设计规范》GBJ57-83，并结合本工程实际，生产车间等均按三类建筑物做防雷设计。主要措施是凡超过18米的建构筑物均设避雷装置。各车间及附属间在其电源入口处均须做一组重复接地，接地电阻小于10欧姆。变电所内设接地网与变压器中性点一起与室外接地极连接，车间内凡电气设备的金属外壳均采取接零接地保护。7.3.3通讯设施⑴通信方式63 通信工程在厂内设一电话站，电话站设在厂综合办公室一端，分别设转接台室，交换机室，主要部门设外线电话8部。⑵通信线路及设施厂外通信线路建议为通信电缆架空敷设，厂区内通信电缆为电缆直埋敷设，室内线路沿墙明暗结合配线，并通过接线箱分别引至各用户，各车间设有分机通信方式。7.3.4供热⑴全厂用汽本项目生产用汽量为0.7／h，采暖用汽量为0.28t／h，拟建锅炉房一座，安装装机容量为1t／h蒸汽锅炉l台，并配以锅炉辅机及水处理设备，除氧设备及采暖换热机组等设备，以满足全厂生产、生活对用汽量的需求。序号设备名称型号或技术特性数量备注1蒸汽锅炉蒸发量为1t/h12引风机Q=10500ｍ3/h　H＝5000Pa13鼓风机Q=2800ｍ3/hH＝1400~1500Pa14炉水给水系统含水处理系统15给水炉水处理系统16除氧给水系统QR317圆盘出渣机PL-118碎渣机DGS-83019补给水系统110环锤式破碎机PCH0404111麻石除尘器除尘112输煤系统MBG330＊N113锅炉控制柜114运煤叉车1合计⑵采暖、通风63 气象参数万荣县气候温和，年均气温 11.9℃，一月零下 3.8℃，七月25℃， 年降雨量500毫米，霜冻期在十月下旬至次年四月中旬，无霜期190天左右。a.采暖：本项生产车间、辅助生产车间、综合办公室、宿舍等均采用热水采暖。采暖供水温度为95℃，回水温度为70℃，采暖系统型式为：上分式垂直串联同程式机械循环热水采暖系统。散热器采用易清洁的钢制柱式散热器。采暖系统管材选用焊接钢管。厂区管网敷设型式视厂区地质情况可采用直埋敷设型式或地沟敷设型式。b.通风：对生产过程中产生的异味气体，采用排风和吸附处理，同时排气管的高度不低于20米。7.3.5化验本项目建设化验、检验室。其任务为：保证进厂原料、燃料、产品及其它材料符合生产需求，确保产品质量。同时，通过化验数据对生产情况进行监督，以便为指挥生产提供依据，还要积累数据，总结经验，改进生产。并且负责厂区废水、废汽、废渣的环境监测，为环境保护提供可靠依据。公司还设有研发中心，负责产品新产品的开发任务，直接为生产服务，指导生产顺利进行，为全面质量管理提供基础数据。同时还担负着产品应用技术的研究及开发。化验仪器采用进口先进的液相色谱等仪器9.9元。63 7.3.6维修设施本项目在综合厂房内建机修间，负责对生产机械设备、仪表的中、小修工作。机械设备或仪表的大修可外协完成7.3.7仓储设施本项目原辅料及成品分别由原材料库及成品库房贮存，本次新建冷库面积为100m2。63 第八章节能措施8.1能耗状况及能耗指标分析8.1.1能耗状况本项目涉及预处理、压榨、杀菌、熬糖等过程，需要消耗的能源主要是电力资源，少量消耗蒸汽及水。8.1.2能耗指标分析目前，我国已颁布了《肉类加工行业清洁生产技术推行方案》，本项目参照该标准的指标进行比照。本项目设备选用国内节能水平较高的装置，能耗控制在较低水平。项目全年消耗能源折标煤278.82。能耗计算详见表7-1表8-1全年综合能耗表单位：t标煤/a序号能源名称单位能耗指标折算系数折标煤1水m3100000.111.12电Kwh550000.40422.223煤t3500.73255.5合计278.828.2节能、节水措施及效果分析8.2.1主要生产工艺1）解冻本项目采用节水型冻肉解冻机，在63 恒温、恒湿、恒流的条件下，以锅炉高温蒸气作为热源，通过降压、调温转化为低温水蒸气对冷冻原料肉进行解冻的设备。解冻一吨原料肉的用水量仅为流水解冻的0.5％。2、设备在设备中选用高效低能设备。特别是节水型冻肉解冻机,解冻一吨原料肉的用水量仅为流水解冻的0.5％。3、建筑节能建筑设计执行《山西省工程建设建筑节能系列标准》2006版4、电力节能1）在设备选型上全厂均选用铜芯变压器S11系列，该系列损耗小,导线采用铜芯电缆和导线，降低线路的阻抗，减少线路损耗；电动机采用Y系列节能型电动机。2）全厂照明器具采用节能型的荧光灯，金属卤素灯、混光灯。3）供电系统根据需要采用分级无功补偿，有效降低系统运行及电力输送的能耗。5、供水节能1）加压泵房内的生产、生活用泵，采用变频控制，节约能源。2）冷却水循环系统中，进行旁滤水处理减少排污量。6、供热系统设计1、主蒸汽管道及温度与其接近的管道及设备保温材料采用复合硅酸铝制品。63 7、节能管理采用三级计量，加强能源管理。63 第九章环境影响评价9.1环境保护9.1.1设计依据根据国家环境的有关规定，新建扩建和改建的工业企业必需把“三废”的控制与主体工程同时设计、同时施工、同时投产。为此本工程根据“三同时”的原则进行设计，以达到环境保护的目的，具体设计依据如下：1、《建设项目环境保护设计规定》国环字{1987}002号2、《污水综合排放标准》GB8978-19963、《工业企业厂界噪声标准》GB12348-904、《大气污染物综合排放标准》GB16297-19965、《太原市锅炉污染物排放标准》DB14/102-20039.1.2加工车间、原料的主要污染和噪声源及其产生地点1、大气污染本项目新增燃煤量约350t/a，本项目以方形型煤为燃料，根据当地型煤锅炉实测资料，烟尘排放浓度为30～70mg/m3，SO2300～400mg/m3。锅炉已安装SCSY—2型花岗岩冲击式水浴脱硫除尘器，脱硫效率50%，除尘效率60%。根据以上参数，本项目锅炉烟尘和SO2排放量如下表。表9-1锅炉烟尘和SO2排放量63 项目烟气量Nm3/a烟尘SO2mg/Nm3t/amg/Nm3t/a产生量108×104700.0754000.43脱硫除尘效率60%50%排放量280.032000.217《太原市锅炉污染物排放标准》40250采取以上措施后可达《锅炉污染物排放标准》中二类地区标准。2、废水本项目生产过程中用水量较小，生产废水8.7t/d排出，生活污水2.88t/d。项目建成后需购置一台WSZ-A-3地埋式污水处理装置，处理流量约为3t/h。生活废水经处理后达标排放。3、废渣本项目改造后固体废弃物主要来源是：锅炉燃煤产生的煤渣。生活垃圾。生产过程中产生的少量结缔组织，可卖给当地养殖户；少量包装废弃物等。定期排放至环保部门指定的地点。4、噪声项目生产运营的噪声源主要是生产车间机械产生的噪声。其中制冷机63 均为全封闭，噪声影响明显减小，综合分析，厂区噪声声级范围75-90dB(A)。在噪声防治上主要考虑以下几个方面：1)在满足工艺技术要求的前提下，优先选用低噪声、振动小的设备，将噪音大的设备设置在密闭的操作空间内，隔墙铺设吸声材料。产生噪声的设备作基础减震处理。5、绿化、美化企业在生产区道路两旁、建构筑物周围充分绿化，创造良好的工作环境,绿化系数20%。本项目利用原有锅炉，锅炉烟气净化装置已完成，不在本项目投资范围。本项目新增废水处理设施，设备及安装价格约8万元，项目绿化5万元，合计环保投资约12万元。63 第十章劳动安全卫生与消防10.1危害因素和危害程度本项目生产过程中不产生有毒有害物质，所有原料与产品也同样是无毒无害的，因此，本设计劳动保护与职业安全重点为积极改善工人的劳动条件，减少职业危害，保证职工的人身安全和身体健康。10.2安全措施方案本项目严格执行国家各项职业安全卫生标准及规范，按照国际通行的食品标准有关的卫生管理规范的要求设立职业卫生管理系统，并建立完善各项卫生管理制度，明确各项岗位职责，保证生产卫生达到规范要求。⑴总体规划：在总图规划设计中，各功能装置相对集中，分区布置，具有一定的独立性和足够安全间距，便于安全管理和减少相互影响和干扰。设置人、货分流通道，并考虑绿化面积和洁净措施。⑵防尘生产区域采用全封闭形式，集中空调，空调排风设置高效防尘装置。⑶防火防爆设计中考虑室内和室外消防系统，配制规定的消防器材和全厂性火灾报警系统。63 车间内设置感烟探测器，并在主要出入口处设置手动报警按钮，一旦有火情危险时，可自动或手动发信号至控制室，并联锁切断相关的空调系统，同时启动消防泵。⑷防静电所有电气设备均要有可靠接地。潮湿房间的电气设备选用密闭型。动力配线采用电缆桥架和导线穿钢管埋地敷设。⑸防噪声在设计上达到《工业企业噪声工业标准》的要求。辅助设备在机械室内，以降低生产区的噪声。公用工程部分的空压机、冷冻机、水泵等设备采用减震以降低噪声，并另设操作室。⑹防酸碱设备清洗使用少量碱作为清洗剂，操作者须穿戴防护手套、鞋和工作服。厂房地面采用耐酸碱防腐涂料，废碱经中和后排放至厂区废水处理站。⑺工业卫生生产人员进入车间需换上统一服装、鞋。管理人员或参观人员进入生产区需穿戴专用的衣、帽及鞋。原材料、包装材料进入车间前需缓冲清理或脱外包装。为防飞虫进入，在车间、仓库的主要入口均设置电击杀虫灯。⑻本项目生产过程不产生有毒有害有放射性物质，但公司设立职业安全卫生管理机构，设立专职安全卫生管理人员，生产线设立各级兼职安全卫生管理人员，负责监督检查各生产部门的安全生产工作，杜绝生产事故的发生。10.3消防设施1.消防隐患分析63 本项目主要由生产车间、库房和变电所、锅炉房等组成，火灾危险性比较大，本项目坚决贯彻“预防为主，消防结合”的方针，严格遵守国家有关规定、规范，采取行之有效的防火措施，防止和减少火灾危害，做到使用方便，经济合理。2.防火等级本项目生产火灾危险性为丙类,该企业有一定火灾危险性，必须采取严格安全防火措施，所有建筑物均不低于二级耐火等级。3.消防设施本项目在设计中严格执行《建筑设计防火规范》(GBJ16-87),遵循“预防为主,防消结合”的消防工作方针,在工艺、总图、建筑、公用工程等各个专业设计中要严格执行国家有关规定，采取积极有效的消防措施,防止和减少火灾危害,具体措施如下:⑴在工程总平面布置上，按《建筑设计防火规范》规定，满足防火间距、防爆、消防的要求，做到人流、物流分开，便于火灾发生时的安全疏散。厂区内各生产区均有环状消防通道，四通八达，畅通无阻，在事故发生时便于扑救与疏通，生产车间内设置自动喷淋灭火装置。⑵各个建筑物在设计中要考虑根据不同用途采取相应的防火、防爆措施。室内外按《建筑灭火器配制设计规范》(GBJ140-90)要求设消火栓，敷设消防管网，配制灭火器材等。⑶所有电气设备要有良好的防静电措施。为了更有效地排除因电器设备和油类引起的火灾，在配电室和车间内配置一定数量的MF8型手提式干粉灭火器和砂箱等灭火工具。⑷消防给水说明63 根据《建筑设计防火规范》，本工程同一时间火灾次数为一次，消防用水量最大的为车间及成品库，贮量为200吨，消火栓用水量为25l/s,火灾延续时间为3小时，消防水池容积为270m3。本项目采用消防水池容积为300m3。本工程厂区给水采用临时高压独立消防给水系统，管网为环状。管材采用球墨铸铁管，橡胶圈接口。厂区给水泵房内设XBD150—125—400消防水泵两台。63 第十一章组织机构与人力资源配置11.1组织机构11.1.1项目法人组建方案项目法人单位为山西宁老大食品有限公司11.1.2管理机构组织方案和体系图本项目建成后,实行总经理负责制。在总经理的统一管理下,设肉制品综合车间、销售科、财务科、动力科、企管科、办公室、行政等若干部门，对生产、经营和行政事务实行统一领导,各负其责。管理机构体系图：董事长总经理企管科供销科副总经理副总经理财务科肉制品综合车间办公室动力科行政科11.1.3机构适应性分析本项目实行总经理负责制，这种结构主要优点是机构简单，权利集中，决策迅速，隶属关系明确，职责分明，办事效率高，符合现代化企业管理模式，适用于现代企业的生产经营活动。63 11.2人力资源配置1.生产作业班次本企业全年计划工作日为300天。每日二班生产，每班工作八小时；办公室等管理部门实行白班工作制。2.劳动定员数量及技能素质要求全厂职工定员150人，其中管理人员15人，技术人员16人，生产及辅助人员119人。3.职工工资福利工人每人每年18000元计列，管理及技术人员按24000元计列。生活福利费按14％计取。年工资总额为329万元。4.劳动生产率水平本项目年销售收入为10500万元，全厂定员150人，全员劳动生产率为70万元/人.年，达同类产品先进水平。5.员工来源及招聘方案本项目的劳动力可从当地的高中、中专毕业生、下岗人员及待业人员中通过考试择优录用，经培训后方可上岗操作。工程技术人员及管理人员可面向社会招聘。6.员工培训计划63 企业的管理人员、技术人员及生产人员的素质是企业形象的具体体现，特别是在市场经济的今天，从业人员的素质的高低是企业发展的关键。因此,本项目生产关键环节的有关人员,拟派到国内同类型生产厂进行培训,其他人员由公司组织就地培训,请经验丰富的专业技术人员讲课,使生产人员能够掌握基础知识和基本技能，并要严格考核,持证上岗,培训人员应不少于一线操作人员中的60-70%,培训时间应根据岗位操作的复杂程度确定,通常为1-2个月,人员培训工作一定要安排在设备调试前进行。63 第十二章项目实施进度建议12.1建设工期项目建设期为1年。12.2项目实施进度安排1、项目实施准备2011年3月完成可行性研究报告编制、论证及批复工作。2、勘察设计预计进度可行性研究报告批复后，要着手成套设备的招标定购工作，2011年5月开始进行项目的初步设计工作。完成日期为2011年7月。初步设计经审查及批复后，转入施工图设计，预计施工图完成日期为2011年8月。3、施工准备与施工计划预计进度为了加快工程进度，在施工之前，建设单位可以组织详勘及平整施工场地，预计2011年11月完成土建工程。在建筑物落成以后，内部装修与设备安装同时进行，以节省时间。预计于2011年12月中旬完成生产线设备安装、调试及整改工作。4、竣工达产预计进度2012年2月试生产。2012年3月正式生产。12.3项目实施进度表63 项目实施进度表时间项目123456789101112前期准备工作土建设备定货及安装人员培训试产投产63 第十三章投资估算13.1投资估算依据1.国家发展改革委、建设部颁发的《投资项目可行性研究指南》、《建设项目经济评价方法与参数》第三版；2.《山西省建筑工程预算定额》；3.《轻工业工程设计概算编制办法》4.国家及地方的有关规定；5.各专业提供的设计数据；6.建设单位提供的基础资料；7.本项目建设规模为年产1000吨休闲肉制品。13.2建设投资估算1设备购置费:国内运费按2.8%，国内安装费按10%。国内配套设备价格依据市场现价及厂家询价。2建筑工程费:依据《山西省建筑工程预算定额》及同行业指标进行编制。3安装及其它工程费:依据《轻工业工程设计概算编制办法》4工程建设其他费用依据国家及地方的有关规定编制。5基本预备费按10%计算。6固定资产投资为1096.5万元。详见总估算表，建设投资具体构成如下:建筑工程费:287.02万元设备购置费:549.88万元安装工程费:54万元63 工程建设其他费用:108.97万元基本预备费:80万元建设期利息：16.6万元13.3流动资金估算本项目流动资金估算采用分项详细估算法，所需金额为1118.2万元。其中铺地流动资金617.9万元。详见流动资金估算表。13.4项目投资估算1、本项目总投资为1714.38万元，由固定资产投资和铺底流动资金等组成。2、项目建设期为一年。详见资金投入计划表。63 第十四章融资方案14.1资本金筹措根据我国的项目资金制度规定，国内投资建设的项目必须按照国家有关规定筹集必要的资本金。结合投资规模、生产目标、产业政策及企业自身素质等原因，确定该项目的资本金为1214.38万元，主要来源于企业自筹资金。分别为企业盈余及现有资金。14.2其它资金筹措除资本金外，本项目还需筹措资金500万元，固定资产投资银行借款500万元，贷款年利率按6.65%。本项目申请国家专项资金200万元。14.3融资方案分析建设单位已同相关部门进行了接触，对该项目融资比较支持。建设单位与有关部门合作融洽，信誉良好。该项目的融资方案合理可靠。63 第十五章财务评价15.1财务评价基础数据与参数选取15.1.1财务价格本项目所需的原辅材料、动力燃料等价格,均根据现行市场价格进行预测，在财务评价中采用含税价格。15.1.2计算期与生产负荷1.项目计算期为10年,其中:建设期为1年,生产期为9年。2.项目投产后,投产第一年按达产60％计,第二年及以后按达产率100％计。15.1.3财务基础收益率设定根据方法与参数的参数及国家现行公布的物价指数，本项目为农副产品加工项目，财务基础收益率为8%。15.1.4其他计算参数1.固定资产折旧采用分类折旧,残值率按5％计列。折旧年限分别为:房屋及建筑30年,机器设备10年。正常年折旧费为188.7万元。详见固定资产折旧计算表。2.工资及附加分别按:工人每人每年18000元计列、管理及技术人员按24000元计列。福利费按14％计取。年工资总额为329万元。3.无形及递延资产摊销年限分别按5年考虑,详见无形资产摊销估算表;递延资产摊销估算表。15.2销售收入估算本项目产品销售根据市场情况，销售单价(含税)暂分别定为:63 设计规模单位数量单价（元/吨）酱卤牛肉吨/年50080000牛肉干休闲食品吨/年500130000正常年产品收入为10500万元。产品按增值税计税，税率为17％。正常年销售税金及附加88.5万元，增值税为708.1万元。详见销售收入及税金估算表。15.3成本费用估算经估算,正常期年总成本为8926万元。正常年经营成本为8796万元。详见总成本费用估算表；外购材料、燃料及动力费成本估算表；修理费估算表；其它费用估算表。15.4财务评价报表经测算，正常计算期利润总额(销售利润)为776万元。所得税按25％计取，所得税为194.3万元;计算期税后利润为582.7万元。详见财务现金流量表、损益和利润分配表、资金来源与运用表、借款偿还计划表。15.5财务评价指标1.盈利能力分析投资利税率%70.97投资利润率%35.09销售收入利税率%7.37全部投资内部收益率(所得税后)%23.05全部投资投资回收期(所得税后)年5.67全部投资内部收益率(所得税前)%31.36全部投资投资回收期(所得税前)年4.72借款偿还期年2.5763 盈亏平衡点（生产能力利用率）%51.392.偿债能力分析本项目偿还资金来源为：在还款期间将未分配利润，折旧费，摊销费等用来还款；本项目贷款偿还期需2.57年，含建设期1年。贷款年利率按6.65%计息。详见借款偿还平衡计算表本项目资金来源及运用的情况，资产负债和所有者权益的增减变化关系。详见资金来源与运用表；资产负债表。通过分析表明本项目企业的资产负债结构、财务变现能力均较理想。3.不确定性分析（1）敏感性分析根据本项目情况,就固定资产投资,原材料成本,销售价格等因素的变化,对税前财务内部收益率的影响程度进行分析。分析情况见敏感性分析表。FIRR-10%-5%FIRR5%10%销售价格-6.60%8.70%23.05%38.40%53.39%原材料价格68.37%46.80%23.05%3.20%-22.00%建设投资27.80%26.00%23.05%22.40%21.53%行业基准收益率8%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%63 从表分析来看,销售价格影响最敏感,经营成本次之,固定资产投资影响不太明显。（2）盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点:51.39％。计算结果表明,当本项目达到设计能力的51.39％时,企业就可保本生产。详见盈亏平衡分析图表。BEP=51.39%63 15.6财务评价结论本项目投产后，正常年收入10500万元。项目投资回收期较短,投资回收较快；投资利润率为35.09%，投资利税率70.97%；税后财务内部收益率为23.05%，项目主要经济指标均远高于同行业平均指标。敏感性分析表明，项目有一定的抗风险能力。综合上述情况分析结果表明,本项目在财务上是可行的。本项目经济评价所采用的原材料价格，产品的销售价格均为市场现行价格。建议项目投产后，加强市场调查及企业管理，根据市场变化及时调整产品结构，以便使企业兴旺发达长久不衰。63 第十六章风险分析16.1项目主要风险因素识别项目风险分析贯穿于项目建设和生产运营的全过程，项目风险因素主要有市场风险、资源风险、技术风险、工程风险、资金风险、政策风险、外部协作条件风险和社会风险等。16.2风险程度分析1.市场风险本项目的产品采用当地原料，原材料成本较低，具有一定的价格优势，在销售市场上有一定的市场竞争能力，其市场风险性比较低，并且肉类休闲食品的市场需求量是总体向上的。2.资源风险本项目所需主要原材料为牛肉及包材等，本公司已建立“公司+基地+农户”的推广模式，进行示范推广，使农民掌握肉牛养殖技术，现在，万荣县从实际出发，提出了建设“大力发展肉牛养殖和加工”的战略构想，并付诸实践，进一步增加万荣肉牛养殖数量，因此本项目拥有充足、优质的原料，可保证供应。为满足本项目现有基础设施完备，只需增加部分即可满足需求。原料采购可采用合同收购的方式进行，以订单收购为主，这样可以保证原料的品质，有利于企业的运营。3.技术风险公司已经掌握了休闲肉制品生产技术，采用的工艺技术先进、可行，可保证产品质量达到预期的要求。5.工程风险63 本项目在筹备和立项阶段，已对项目所在地区的工程地质条件、水文条件进行了详细的勘查，为初步设计、施工图设计和工程建设提供了可靠的依据，可保证工程的顺利实施。6.资金风险融资方面的风险可能来自资金来源不可靠或不及时，本项目资金全部为自筹，两个合资单位的建设资金已经基本到位，不会因为资金供应不足或中断而导致项目工期延长或终止的现象发生。7.政策风险自改革开放以来，我国的政治经济形势一直在稳步发展，近年来山西又提出食品工业振兴规划的重大决策，为本项目的尽快实施提供了便利和保障。8.外部协作条件风险本项目建设所在地为运城市万荣县，具有良好的交通运输、供水、供电等外部协作配套条件，可保证项目建设和运营的正常进行。综上所述，上述风险发生的可能性不大，属一般风险，不影响项目的可行性。16.3防范和降低风险对策任何经济活动都有风险，由于预测的不确定性，项目经营的未来状况会与设想状况发生偏离，因而使投资项目面临潜在的风险，面对风险企业必须采取有效措施降低风险、规避风险、分散风险或防范风险。具体的防范对策如下：⑴风险控制63 本项目可控制风险主要有工程风险、技术风险、外部协作条件风险等。为了将这些风险降低到最低限度，在工程勘察过程中要严把质量关，搞好地形、地貌的调查。同时要密切关注国内外工艺技术的发展和进步，及时掌握和运用新技术、新工艺，不断改进和提高技术水平，积极同国内相关科研单位和院校合作，不断拓宽产品的应用领域，加强新产品的开发力度，使企业有强大的发展后劲。同时要加强企业内部管理，节能降耗、降低成本，增强竞争力。与当地种植户保持良好关系，采用订单收购原料，从源头上保证产品的质量。另外，要与当地有关部门搞好协作关系，保证交通运输、供电正常运行，将上述风险发生的可能性降低到最低程度。对于产品销售前期由于消费者对产品认知不足出现的销售不旺问题，需加大产品宣传力度，在省内及周边县市设销售公司，建立销售网络，还可通过国际互联网和每年各地方的展销会、博览会宣传销售产品。⑵风险转移在项目的建设和运营中将向保险公司投保，将项目的部分风险损失转移给保险公司承担。另外，在购买设备和工程施工中可能存在的风险，可以采用非保险转移的方式，即在签订合同时将部分风险损失转移给合同方承担。63 第十七章工程招标根据国家发展计划委员会发布的《工程建设项目招标范围和规定》及《建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行》规定的要求，对该项目所涉及的地质勘察、工程设计、工程监理、工程施工以及设备采购等相关工作均采取招投标制，在招标过程中严格遵守《中华人民共和国招投标法》。该项目建设内容为年产休闲肉制品1000吨，结合建设进度等具体情况，项目招标活动拟采取委托招标组织形式，采用向社会进行公开招标。为规范项目的招标活动，该项目招标活动中的招标范围、招标组织形式及招标方式应报项目审批部门核准，经核准后建设单位如再作变更，需重新向原审批部门办理审批手续。项目审批部门将核准变更项目招标内容的意思抄送有关行政监督部门。如建设单位在招标过程中弄虚作假或在招标活动中违反项目审批部门的核准事项，由项目审批部门和有关行政监督部门按国办发[2000]34号文件的规定，对项目建设单位依法进行处罚。本工程招标基本情况详见下表。63 招标基本情况表建设项目名称：山西宁老大食品有限公司年加工1000吨休闲肉制品项目项目招标范围招标组织形式招标方法不采用招标方式招标估算金额（万元）备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘察、设计√√√26.88建筑工程√√√287.02安装工程√√√53.99监理费用√√√17.92设备购置√√√549.88其　他情况说明：本工程为山西宁老大食品有限公司年深加工1000吨休闲肉制品项目，招标内容包括地质勘察、工程设计、工程监理、工程施工以及设备采购。山西宁老大食品有限公司63 第十八章研究结论与建议18.1推荐方案的总体描述本方案的主要内容包括市场预测、资源条件评价、建设规模与产品方案、厂址选择、技术设备工程方案、原材料、燃料供应方案、环境保护、劳动安全与卫生、消防、节能、项目投入总资金及资金筹措、经济效益和社会效益、方案实施的基本条件和主要风险分析结论等。在经过充分地、实事求是的研究论证的基础上，我们郑重推荐该方案。项目实施后，将促进当地的食品及农副产品加工业的发展，带动并促进相关产业的发展，符合国家发展循环经济的方针，符合国家产业政策，增加国家、地方财政收入；充分利用当地资源和劳动力资源优势及有利条件，采用国内先进的生产工艺及设备，产品市场竞争力较强；建设规模适当、合理，并留有发展余地；建设所在地投资环境较好，水、电和原、辅材料供应有保证；本项目经济效益明显，社会效益显著。18.2推荐方案的优缺点１.优点①按本生产方案生产的休闲肉制品符合大众消费者的消费习惯。②食品生产企业每年能为国家上缴大量税金，为国家积累资金，是国家的重要财源，在国民经济中占有重要地位。本项目的实施，年上缴所得税额194.2万元，增值税708.163 万元；经济效益和社会效益显著，可带动相关行业和地方经济的发展。同时，还可增加人员就业，保持社会稳定。因此，本项目的实施，推动了食品及相关行业的发展，解决部分剩余劳动力的就业问题，促进社会的稳定，变资源优势为经济优势，是一个符合国家可持续发展战略、利国利民的好项目。２.存在问题因为肉制品食品的市场竞争比较激烈，所以存在着销售的问题，要在销售上加大力度。本项目还存在资金问题，如果资金到位及时，项目会顺利建设。18.3结论与建议本项目属采用现代化工业技术进行肉牛的深加工项目，符合国家和行业长远规划和产业结构调整方向，符合国家有关农业综合开发政策，顺应了运城市变资源优势为经济优势的富民强市的战略规划和部署，符合我国全面建设小康社会、构建和谐社会的总体目标。本项目将依托当地政府的全力支持，充分利用和发挥当地肉牛资源优势和劳动力资源优势，在资本、市场空间、技术设备、信息交通、文化背景等方面均有极大的有利条件和开发潜力。该项目的建设方案合理、工艺技术先进，具有稳固的产业化基础，经济效益分析预测表明，各项技术指标均高于行业标准，经济效益和社会效益均表现出良好势头。项目建成投产后，正常年销售收入10500万元；所得税后年利润582.7万元；年上缴所得税额194.2万元；全部投资内部收益率（税后）23.05%，投资利润率35.09%；投资利税率70.9%；盈亏平衡点为51.39％；投资回收期（税后）5.6763 年（包括建设期一年）。有一定的抗风险能力，项目是可行的，建议尽快实施本项目。63'