食用蘑菇项目可行性研究报告 59页

'第一章总论第一章总论1.1项目概要1.1.1项目单位基本情况1.1.1.1概况项目单位名称：杨凌新绿食品有限公司所有制形式：有限责任公司发展历程：杨凌新绿食品有限公司成立于2003年，企业占地50亩，已成为示范区农业产业化龙头企业之一。2004年建成罐头食品加工生产线两条和产品生产全程质量安全检测体系，2005年获得国内食品安全认证（QS）和HACCP和ISO9000认证，取得了外贸自营进出口权。产品畅销西北地区。其中肉制品出口韩国、香港等国家地区，2005-2007年公司成为陕西省熟肉制品出口量最大企业。现有产品类型：腊汁牛肉、驴肉、牛排、牛尾等中高档肉制品，无公害果蔬制品。主营业务：农副产品精深加工、销售及进出口。秦川牛肉系列产品的开发、生产和绿色有机果蔬、温室无土栽培技术的示范推广。管理制度：公司坚持向管理要效益的方针，先后建立了26项各类管理制度，管理制度健全。管理模式：实行董事会领导下的总经理负责制管理模式。人员结构： 第一章总论公司现有职工148名，其中：大学以上文化程度的26人，专业技术人员17名，管理人员6名，生产工人130余名。1.1.1.2财务状况经会计师事务所审计，截止2007年12月31日，企业拥有总资产1002.86万元，其中流动资产291万元，固定资产399.54万元，无形及递延资产312.32万元。总负债524.22万元，其中流动负债186.72万元，长期负债337.5万元，资产负债率52.27%，所有者权益478.64万元。当年实现销售收入1072.95万元，实现利润72.08万元，上缴国家各项税金262万元。营业利润率9.1％，净资产收益率20.62％，投资报酬率44.35％，流动比率1.56：1，速动比率1.04：1。1.1.1.3法人代表基本情况公司董事长马文生，中共党员，现年42岁，中央党校经济管理专业，大学文化程度，经济师职称。1986年毕业于宝鸡师范学院，1995年-2000年在陕西扶风县段家镇任镇长，2000年-2003年，在国家杨凌农业工程技术研究中心任厂长，2003年-2005年任杨凌新绿农业开发公司总经理，2003年任杨凌新绿食品有限公司公司董事长兼总经理，带领公司取得了良好的经济和社会效益，公司已发展成为全省最大的熟肉制品加工出口企业。本人年富力强，勇于开拓创新，经营管理经验丰富，无不良社会信用记录，是一位年轻有为的民营科技企业家。先后荣获“优秀共产党员”、“优秀经理”等荣誉。1.1.2项目建设条件 第一章总论项目建设地位于陕西省杨凌示范区五泉镇汤家村，地理位置优越、交通便利、环境优雅、政策优惠，原材料和劳动力充足，是进行食用菌生产的理想之地。项目单位与西北农林科技大学林学院建立了稳定的技术合作关系，项目关键技术通过了科技成果鉴定，项目技术成熟可靠，为项目提供了可靠的技术支撑。项目实施单位具有农业产业化经营经验，与省内外大型超市和部分出口企业建立了稳定的合作关系，企业实行现代企业管理制度，各项管理制度健全、完善，拥有一支团结、拼搏和勇于创新的团队，企业经营状况良好，无负债记录，为项目的顺利实施提供了可靠的组织保障。1.1.3项目建设方案项目名称：年产300吨杏鲍菇生产基地建设项目建设性质：新建建设地点：杨凌示范区五泉镇汤家村新绿公司场内建设规模：建设年产300吨无公害杏鲍菇生产基地。技术来源的可靠性与可得性：项目关键技术由西北农林科技大学林学院提供，通过了科技成果鉴定，并在河北、辽宁、福建等地成功应用，已成为成熟可靠技术。进度安排：2008年1月前完成项目可研；2008年3月前完成基地规划，4～8月完成基础设施和菇棚等建设，9～12月完成基地设备购置、安装和调试；同期进行员工技术培训和菌种培养；2008年12月全部完成项目建设任务。 第一章总论组织管理方案：组成项目建设领导小组，实行项目管理制，经营管理食用菌厂实行独立核算，自主经营。劳动管理按国家《劳动法》和《企业法》规定，除承担单位现有的人员和技术力量外，在全区范围内招聘技术人才，其余技术操作员工采取就地招聘。建立严格的聘用手续，所有管理人员及员工必须与企业签定劳动合同，经职业培训，考核合格后上岗。企业员工享受国家及企业规定的待遇，包括社会劳动保险、人身保险、医疗卫生保险等。员工必须按合同履行职责，服从企业管理，执行企业各规章制度。1.1.4投资结构及资金来源项目总投资650.05万元，其中固定资产投资478.05万元，占总投资的73.54%，其他投资72万元，占总投资的11.08%。运营流动资金（含铺地流动资金）100万元，占总投资的15.38%。建设期利息12.24万元。资金来源：企业自筹170.05万元，占项目总投资的26.1％；申请农业综合开发资金280万元。其中无偿资金70万元（中央46.7万元、省级财政配套资金18.64万元、省级以下配套资金4.66万元），有偿资金210万元（中央140万元、省级配套资金56万元、省级以下财政配套资金14万元），银行贷款200万元。1.2可行性研究报告编制依据1.2.12008年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编制大纲；1.2.2 第一章总论《中共中央、国务院关于扎扎实实推进社会主义新农村建设的若干意见》；1.2.3陕西省及杨凌示范区国民经济与社会“十一五”发展规划；1.2.4《全国主要农产品加工业发展十一五计划及2015年远景目标规划》；1.2.5国家发改委、建设部联合出版的《建设项目经济评价方法与参数》（第二版，中国计划出版社，1997年7月）；1.2.6农业部《食用菌菌种管理办法》；1.2.7《陕西省关于加快农业产业化开发的决定》；1.2.8建设单位提供的有关设计基础资料。1.3综合评价本项目以西北农林科技大学林学院为技术依托，以调整农业产业结构，增加农民收入为宗旨，通过“公司＋协会＋农户”的农业产业化模式，建立年产300吨优质杏鲍菇种植基地，符合国家及陕西省农业产业政策和产业布局，市场前景良好，建设规模和内容切合实际，运行模式科学合理，经济、社会和生态效益显著。项目建设对于提高项目单位经济效益、促进当地特色农业产业发展以及农民致富奔小康，具有重要意义。建议给予立项支持。 第二章项目背景及必要性第二章项目背景及必要性2.1项目建设背景食用菌具有很高的营养价值，自古以来被人们列为菜中佳品，已成为人类三大食物来源之一。食用菌细胞中最主要的有机物是蛋白质、核酸、碳水化合物和脂类。特别是含有人体自身不能合成的稀有或特有氨基酸，具有高蛋白、低脂肪的特点。杏鲍菇PleurotuseryngiiQuei隶属于伞菌目，侧耳科，侧耳属。杏鲍菇以其“香味浓郁似杏仁、味道鲜美如鲍鱼”而得名，原产地中海沿岸，子实体硕大粗壮、营养丰富、菌柄洁白、菌肉肥厚、质地脆嫩，既可保鲜加工，又可与鱼、肉等合一烹饪，是近年来中国重点开发的珍稀菇种之一。2.1.1食用菌产业整体发展迅猛近年来，全球食用菌产业的发展速度很快，每年以7～10%的速度增长，而我国年增长速度更是高达20%左右，并保持良好的增长态势。由于食用菌尤其是食药兼用的菌类具有高蛋白、低脂肪、高维生素、低热量的特点，含有丰富的无机盐类和可食性纤维素，富含氨基酸、真菌多糖、微量元素等营养成分，对提高人体免疫力、防癌抗癌、抗衰老等具有明显的食疗价值。食用菌不但营养丰富，而且味道鲜美。它符合联合国粮农组织倡导的二十一世纪天然、营养、健康的保健食品要求，因而倍受人们的青睐。食用菌作为国际公认的健康食品，在国内外市场极为畅销，每吨售价达8000～ 第二章项目背景及必要性30000元人民币，价格看好，效益可观。有人预测21世纪的食品重点是保健食品和功能食品，而食用菌正是保健食品的佼佼者，它无疑具有广阔的发展前途。目前发达国家年人均占有蘑菇量已达20公斤，而我国仅5公斤。随着人们生活水平和科学膳食意识的不断提高，食用菌市场发展潜力很大。因此，开发食用菌产业具有广阔的市场前景和良好的经济效益。2.1.2食用菌在我国设施农业中占有重要地位人工生产食用菌所用原料广泛，可以将牛、马、猪及鸡、鸭等畜禽粪便及麦秆、玉米秆、稻草、稻壳、果树修剪废枝等农作物农作物下脚料生产出可供人们食用的菌体。同时经过菌丝分解，使原来结构复杂、不能溶于水、无法被利用的物质变成结构较简单、可溶于水且含丰富菌体蛋白的菌渣，经处理后用于养鱼、喂猪可节约纯糠饲料，增强动物抗并能力，获得增产。菌渣也可用作农用肥料增加土壤的有机质，促进腐殖质和团粒结构的形成，改善土壤理、化性质，提高土壤保水、保肥性能，增加土壤肥力，促进作物增产，是秸秆还田的最好办法。此外。菌渣还可用于生产沼气，产气量比一般沼气原料增长77%。综上所述，食用菌生产可将种植业、养殖业、加工和沼气生产等有机结合，综合利用、变废为宝，提高农业综合生产力，符合循环经济理念，在高效农业中占有重要地位。 第二章项目背景及必要性2.1.3陕西是我国食用菌主产区之一陕西是我国食用菌生产大省，近年来，产量稳居第九位。2002年陕西全省食用菌产量24.45万吨,产值9.7亿元，占当年农业总产值的2%；2006年食用菌产量47万吨，占全国总产3%,产值近23.5亿元，占全国总产值的3%，占全省农业总产值的4%。其中传统生产大县商南、勉县、洋县、留坝和宁陕等县产量过万吨，商南、勉县和留坝三个县产值过亿元,已成为当地农民收入的重要来源，此外，关中地区的户县、周至、太白等县食用菌产业也发展迅猛，正在成为我省新兴的食用菌生产大县。据省食用菌协会初步统计2007年全省食用菌产量和产值将分别达到48万吨(鲜菇)和24亿元，较2002年增长96.3%和147.4%。2.1.4杨凌示范区鼓励食用菌产业发展在《杨凌示范区中长期科技发展规划纲要（2006-2020年）》中，示范区管委会明确提出，要大力发展与食用菌生产相关的设施农产品无公害贮藏保鲜技术、生长和生态环境信息数字化采集技术、实时土壤水肥光热探测技术的研究，产品的精深加工技术与设备研制，农产品产后保鲜减损和绿色储运技术的应用。明确了“十一五” 第二章项目背景及必要性期间，示范区农村以调整和优化瓜菜菇业产品结构为主线，以提高瓜菜菇业产品的质量和标准化程度为目标，积极引进新品种及配套技术，全面实施无公害生产，提高产品质量，打造优质绿色瓜菜菇品牌，带动周边地区无公害绿色瓜菜菇的优质安全生产。发展无公害绿色瓜菜菇基地1万亩，瓜菜菇总产量达到6000万公斤，95%以上的产品达到无公害质量要求,部分产品达到绿色产品质量要求。2.2项目建设的必要性2.2.1是我国食用菌产业发展的需要我国食用菌产业得到蓬勃发展的同时，也不可避免的存在一些问题，严重阻碍着我国食用菌产业更进一步的发展、壮大。主要存在规模小、品质不一，产销失衡和市场混乱等问题。首先，由于我国食用菌主要是由菇农来种植，这样生产规模不仅小而且较为分散，生产技术很难规范，产品质量难以保证。其次，菌种混杂、退化、质量差，缺乏新菌种，致使我国食用菌产品质量出现良莠不齐，档次低的现象，很难形成规模生产效应。而且我国食用菌安全问题比较突出，农药残留和有毒有害物质残留严重超标，安全标准体系不完善，不能适应国际市场对食品安全的要求。2002年日本大肆宣扬中国农产品“农残超标”，2002年仅７月份美国就扣留了来自中国有害物超标的蘑菇产品85批，2003年春节香港卫生部门指责国内出口的香菇全部含有致癌甲醛，新加坡、北美等国家纷纷取消订单，一系列事件加上国内外新闻媒体的渲染，使得这些地区消费量下降，价格难以复原，消费者信心受到打击。因此，食用菌产业发展的方向是无公害、标准化、集约化和规模化。该项目的提出，符合我国食用菌产业的发展方向，是我国食用菌产业发展的需要。2.2.2是培育壮大地方特色农产品的需要杨凌 第二章项目背景及必要性发展食用菌生产具有得天独厚的优势：一是适合种植食用菌的栽培材料十分丰富。目前大量栽培食用菌的基质主要以富含木质素和纤维素的农作物副产品为主，如棉籽壳、木屑、玉米秆、玉米芯、麦秆等；二是气候条件好，地处亚热带气候区域，年平均气温12.9℃，高、中、低温型食用菌品种都能种植。目前，杨凌示范区栽培食用菌品种比较单一，主要是常见的双孢蘑菇、平菇等，数量不到5种，规模小、产量低，栽培季节也主要集中在春、秋季，高温季节栽培的品种更加少，难以做到常年均衡供应。杏鲍菇不但营养丰富，而且产量较高。一般纯棉籽皮或棉籽皮与木屑混合料，生物效率可达60%左右。杏鲍菇属低温性品种，出菇温度为13～18℃。该品种在国内外市场极为畅销，目前盐渍菇8000～10000元/吨。如进行工厂化生产，周年供货，鲜菇价格在10000元/吨左右。因此，项目拟充分利用杨凌丰富的农副产品，建设“年产300吨杏鲍菇生产基地建设项目”，进行规范化、规模化、工厂化周年生产杏鲍菇。项目的建设对促进食用菌产业发展，把食用菌作为创汇农业、城市“菜篮子工程”、扶贫产业、农民发财致富的途径，对促进杨凌示范区乃至陕西省食用菌生产健康持续发展具有重在意义。属于杨凌示范区鼓励发展的重点领域，是培育壮大地方特色农产品的需要。2.2.3是带动农民增收、进行农业产业结构调整的需要 第二章项目背景及必要性目前,项目区及周边地区农业主要以粮食等大田作物为主,占耕地总面积的90%以上,其余零星种植以苹果、猕猴桃等为主的果树和部分蔬菜、杂果、设施农业等，农业产业结构不合理，抵御市场风险能力差，综合经济效益差，农民平均收入仅为3000元左右，与全国农民人均纯收入相比差距较大。而杏鲍菇等食用菌产业的发展，将带动项目种植区农业产业结构的调整，增加农民收入，据预测，项目建成后将需要450吨以上棉籽壳等原料，可变废为宝，为农民增收10万元以上，带动制袋农户50户左右，为每户农民年增收1.2万元以上，就近解决20余农民劳动就业，每人平均增收1.8万元，合计为农民增收106万元以上。 第三章建设条件第三章建设条件3.1项目区概况3.1.1地理位置及区域范围本项目建设地址在杨凌示范区。该区是我国唯一的农业高新技术产业示范区，位于陕西省关中平原腹地，土地总面积94平方公里，分别与扶风县、武功县、周至县为邻，交通便利，东距西安82公里，西距宝鸡86公里，陇海铁路、西宝高速公路、西宝公路中线穿境而过。3.1.2自然资源状况杨凌示范区位于陕西省关中平原腹地的渭河北岸，海拔500米，地势南低北高，依次形成一、二、三级阶地。杨凌水利资源丰富，内有漆水河、渭河。渭河为最大河流，多年平均流量136.5米3／秒。地下水丰富，富存于砂、砂烁石和黄土状结构之中，深埋2～65米之间，无污染。杨凌属于大陆暖温带半湿润季风气候，年平均气温12.9度，年均日照时数2196小时，年总辐射量114.8千卡／平方厘米，年平均无霜期211天，最大风速21.7米／秒，最大积雪厚度24厘米，均降水量635.1毫米，主要集中在七、八、九三个月。杨凌地势南低北高，依次形成一、二、三级阶地。属黄土类、娄土类、潮土类土壤。地质构造属于鄂尔多斯地台南端，地貌类别为渭水冲击平原和河流阶地，地层表面为Q3-Q4 第三章建设条件黄土状粘土，具二级湿度，地基承载力大于1.5千克/平方厘米。3.1.3社会经济状况杨凌示范区辖一个县级行政区——杨陵区，总人口15.5万人，其中农业人口9.1万人。总面积14.1万亩，其中耕地面积10.3万亩。目前，项目区产业结构一、二、三产业在GDP中的比例为14.3%、44.2%、41.5%。2006年全区实现国内生产总值18亿元、实现财政收入17587万元，农村居民家庭人均纯收入达到3517元。3.1.4建设地点选择杏鲍菇工厂化生产场要求交通较为便利，距离国道最好在半小时车程以内以便运输，地势平坦，要有无污染的水源，动力电，附近不能有养殖场及有污染的企业，通信便利。根据项目特点和要求，项目建设地点在杨凌示范区五泉镇汤家村公司场内，距陇海铁路杨凌镇站6公里，距西宝高速公路9公里，交通便利。区内已实现“九通一平”，基础设施建设和公共服务设施建设已完成，产业发展基础良好。厂区周围没有污染源，空气新鲜，环境幽雅，适宜项目建设。3.1.5本行业及关联产业的发展现状与本项目涉及产业主要包括提供原材料的种植业、加工销售的农产品加工业。3.1.5.1种植业 第三章建设条件目前，杨凌示范区种植业主要为粮食作物、果业（含杂果）、蔬菜业（含设施大棚蔬菜）、花卉苗木等四个方面。据2002年示范区有关统计资料，全区设施农业大棚由2000年的350栋、525亩发展到2002年的2726栋、3600多亩，新增2376座，3100亩，从事设施农业生产经营的农户占全区总大户的10%以上；苗木花卉由2000年前2200亩发展到2002年的5100亩，新增2900亩；名优鲜食杂果由2000年前的5700亩发展至2002年的7850亩。目前，全区粮食播种面积8万亩、果业面积达到8900亩、蔬菜面积8835亩、花卉苗木6212亩。作物种植以粮食作物为主，主要粮食作物为小麦、玉米，经济作物主要为蔬菜和果树等。2006年粮食总产量为41073吨，其中：夏粮总产达到23118吨，秋粮总产17955吨。蔬菜总产量1.91万吨，水果总产量1.87万吨。种植业良好的发展基础为项目的实施提供了稳定的原材料供应渠道和较好的生产经验。3.1.5.2农产品加工业目前进入示范区进行果品深加工的陕西恒兴果汁有限公司果汁加工专用高酸苹果及其有机型浓缩苹果汁生产建设项目、杨凌鼎盛果业科技股份有限公司的苹果果糖建设项目、杨凌普泰果业有限公司的年产6000吨浓缩猕猴桃汁（清/浊）及猕猴桃全粉生产建设项目；进行蔬菜产业化深加工的企业有杨凌海普绿色食品有限公司年产5000吨的真空微波脱水有机果蔬生产建设项目、福禄寿公司的有机蔬菜出口、绿嘉公司的净菜加工和营销、杨凌的无公害蔬菜建设项目等；进行乳品加工的有杨凌晨光乳业有限公司的液态奶建设项目；蜂产品加工出口企业有当代蜂业、鑫世达蜂业等公司等，初步形成了一定的农产品加工高新技术产业基础，已成为示范区的支柱产业之一。 第三章建设条件项目产品可借助农产品加工业的成功经验和部分设备，进行产品的精深加工，提高产品经济效益。3.2项目建设条件优、劣势分析3.2.1政策、资源、市场、科技、环境条件、基础设施条件3.2.1.1政策优势：几年来，示范区在全面贯彻落实中省有关优惠政策的基础上制定并出台了一系列的招商引资优惠政策，在税收、用地、审批等各方面对入区给予最优惠的政策和全方位的服务，招商引资成果显著。陕西赛德高科有限公司、陕西郝其军制药有限公司、杨凌麦迪森生物制药有限公司等等，均取得了良好的经济效益，客商对示范区的经济发展环境特别满意。该项目的建设，将充分发挥陕西省农业资源优势，优化产业格局并实现产业升级，符合产业政策和行业发展规划。3.2.1.2生态环境优势：杨凌发展食用菌生产具有得天独厚的优势：一是适合种植食用菌的栽培材料十分丰富。目前大量栽培食用菌的基质主要以富含木质素和纤维素的农作物副产品为主，如棉籽壳、木屑、玉米秆、玉米芯、麦秆等；二是气候条件好，地处亚热带气候区域，年平均气温12.9℃，高、中、低温型食用菌品种都能种植。杏鲍菇在气温为13～5℃时出菇最快、菇蕾多，出菇整齐。3.2.1.3技术优势：本项目建设单位与西北农林科技大学资源环境学院多年来建立了稳固的合作关系。 第三章建设条件学院现拥有土壤学国家级重点学科、农业资源利用一级博士学位授权点和博士后流动站。有博士生导师26人，硕士生导师42人，教授、研究员30余人，副教授、副研究员70余人。先后承担国家和省部级科研生产任务150多项，取得100多项重大科技成果。其中获国家级科技进步奖10项，省部级科技进步奖50项，厅局级奖40项，校级优秀教学成果30多项。出版教材、专著40余本，在国内外学术刊物上发表论文800余篇。可为项目实施提供强大的技术支撑。3.2.1.4市场优势：杏鲍菇是我国食用菌家族中的新秀，深受消费者欢迎。近年来，杏鲍菇栽培在我国发展速度较快，栽培数量每年成倍增长。预计今后几年内杏鲍菇的价格会稳定增长，产地收购价基本保持在8元/公斤（反季节及工厂化生产除外）。随着栽培技术不断提高杏鲍菇的生产成本肯定会有所降低，从而提高栽培者的效益。加之，目前杏鲍菇主要产地集中在福建等南方各省，因此，在杨凌建设杏鲍菇生产基地具有市场和价格方面的优势。3.2.1.5基础设施条件杨凌示范区已完成区内的“九通一平”的基础设施建设和公共服务设施建设。已形成农产品批发市场2个、农产品连锁12家、农业专业技术市场3个，市场建设体系日趋完善。西安至宝鸡的高速公路，西宝中线二级公路纵穿全区。渭河公路大桥横贯全区，连接南北。另外，杨凌至西宝北线和西宝南线两条二级公路相距约5KM，道路四通八达，畅通无阻。扩建的杨凌火车站，为二等中间站，年吞吐货物100万吨。距咸阳国际机场70公里，西宝高速公路可直达。 第三章建设条件杨凌已建成宽带多媒体的城域网，以1千兆的速率与中国公众信息网相连，可提供高速上网、视频点播、远程教育等宽带数据业务。可以实现千兆带宽到小区、百兆带宽到楼道、十兆带宽到桌面，满足不同用户的多种需求。电力位于关中330KV电网腹地，现有110KV变电站两座，新区110KV及以下电力线路均采用电缆敷设。新区天然气管道已敷设完成，近期供气能力为1500万米3/年，远期为3000万米3/年。杨凌地下水位高、水质好、无污染，现日均衡供水量为1.3万米3-1.5万米3。新区日供水能力2.5万米3(含自备水源，属地下水)，尚有1.2万米3的富余。规划日供水能力6万米3的净化厂一期工程已经地下水质量经化验符合国家饮用水标准且水质优良，周围无任何污染源，是食品生产的最佳用水。中性水质，无污染，金属矿物质不超标。自来水免征开口费。水价低于周边各城市平均价格。3.2.2主要障碍因素及解决方案3.2.2.1主要障碍因素（1）资金短缺是该项目建设的主要制约因素。由于公司尚处于发展中，为取得规模效应，项目总投资数额较大，需要国家农综项目给予必要支持，以便尽快转化成果，形成产业和效益。（2）标准化建设。新项目为新建项目，专业技术人员短缺，新招聘的农户标准化种植和规范化管理对项目的整个运作至关重要。加之农民本身素质参差不齐，种植管理技术不规范，这些可能导致原料品质不齐，商品性降低。3.2.2.2解决方案：积极争取政府有关部门积极予以支持，协调银行解决部分贷款，与项目技术合作单位西北农林科技大学加强联系，对新招聘员工进行岗位培训，确保项目顺利实施。 第四章市场分析与营销方案第四章市场分析与营销方案4.1市场分析4.1.1项目产品国内外市场供求现状在全球范围内，食用菌的生产主要集中在亚洲和欧美。日本是亚洲的食用菌生产大国，1990年食用菌总产值（除双孢菇外）达2769亿日元。日本的食用菌栽培技术和设备先进，已实现生产的园艺化和机械化，部分产品实现了周年生产周年供应。在国际市场上，日本香菇由于质量上乘每吨卖价达2.8～3.2万美元，比我国香菇的每吨0.8～1.2万美元高出近2倍。韩国也是亚洲主要的食用菌生产国，利用稻草作为栽培原料年产平茹3万吨，蘑菇2万吨。韩国香茹在国际上也很有竞争力，是日本的主要竞争对手，年出口约450吨。在欧洲，法国是最大的食用菌生产国。双孢菇年产量20～22万吨（鲜），产量仅次于美国，居世界第二位，是德国和欧洲蘑菇的供应基地。法国还建有欧洲最大的蘑菇菌种生产中心，生产谷粒菌种，销售到各个国家。荷兰的蘑菇栽培技术非常先进，已经实现了机械采菇，蘑菇产量15万吨左右。荷兰还建有蘑菇堆肥中心，向国外出口蘑菇堆肥。英国是欧洲的主要蘑菇生产国，大小菇场约500个年产量12万吨左右，主要用于本国市场。德国的蘑菇产量约5万吨。不足部分主要从荷兰、法国和中国进口。我国是食用菌生产大国，每年生产600多万吨各种食用菌，极大地丰富了人民的物质生活，食用菌已成为我国 第四章市场分析与营销方案仅次于粮、棉、油、果、菜的第六类大宗农产品，在我国国民经济中起着非常重要的作用，成为我国农业经济中一项重要产业。但品种主要集中蘑菇、香菇、木耳、平菇等全国各地普遍栽培的几种食用菌上，而且生产主要集中在秋、冬季节。现在逐渐增加了灵芝、竹荪、鸡腿菇、杏鲍菇、杨树菇、大球盖菇、阿魏菇等20多种，品种达30余种，但在高温的夏季，采用传统技术大部分食用菌还无法生产，栽培的品种更少。经过20年的发展，我国已成为世界上最大的食用菌生产国和出口国，2002年中国食用菌产量876万吨，产值408亿元，占世界总产量的60%以上。作为世界食用菌生产大国，我国不仅拥有丰富的菌品种，而且产量也相当高。我国食用菌有900多个品种，鲜菇年产量高达876万吨，占到了世界总产量的65%，这是很多国家无法相比的。其中金针菇、香菇、银耳、平菇作为主打产品，产量多年来一直稳居世界首位。4.1.2市场前景分析 第四章市场分析与营销方案改革开放以来，国内食用菌产业得到了长足发展。目前，国内食用菌产值在种植业中仅次于粮、棉、油、果、菜，居第六位，但人均消费量远远低于发达国家和港台地区。2003年，日本的食用菌人均消费量是29.9公斤，美国25.2公斤，德国18.6公斤,台湾23.5公斤,香港22公斤，国内人均年消费食用菌不足6公斤。而且随着食用菌消费量的增加，有限的野生菌资源已远远不能满足市场的需求，人工培育、种植的食用菌已经成为消费时尚。目前国内人工栽培的食用菌品种有260多种，已形成商品化生产的有52种，但在人工栽培的几十个食用菌品种中，国内普遍栽培的是香菇、平菇、双孢菇、草菇、金针菇等普通食用菌，附加值相对较低；总体来看，食用菌种类偏少，尤其是珍稀品种比例偏低，致使综合效益不高。从2002～2003年国内食用菌市场来看，深色平菇鲜品每公斤市场销售价格在1.5元内徘徊，白色平菇鲜品每公斤在2元左右，香菇鲜品和金针菇鲜品每公斤2.5元至4元，而同期的白灵菇、杏鲍菇、阿魏菇等高档珍稀品种，其鲜品每公斤约在20元到30元之间，即使到了收获末期，鲜菇的商品外观质量较差，也始终维持在每公斤9元以上的价位；在南方广州、深圳、珠海、杭州等地市场，杏鲍菇、白灵菇等的售价一般保持在每公斤25元以上，最高达40元。在国外超级市场，中国产平菇鲜品销价一般为每公斤3美元，高档珍稀品种的价位因季节不同约为平菇的5倍到50倍。据国家食用菌权威机构统计，国内目前对高档珍稀食用菌的年需求量为20万吨；国际市场对高档珍稀食用菌的年需求量为75万吨；由于高档珍稀食用菌的种植特性和生产技术难以把握，国内能够一年四季规模供应珍稀食用菌的公司凤毛麟角，对高档珍稀食用菌的年供应量不过7万吨。 第四章市场分析与营销方案据海关总署统计。2002年我国食用菌出口38万吨，仅占总产的4.9%，比2001年下降16.1%。出口下降的根本原因在于无质量标准和农药残留超标，随着时代的发展和人们安全意识的提高，千家万户作坊式生产食用菌的方式将逐步退出历史舞台，标准化、工业化全年侯生产绿色食用菌，以适应国内外市场高档化、长年化、超市化供货需求，已是大势所趋。随着人们收入水平的迅速提高，消费能力迅速增强，人们购买新鲜食用菌更加便易，需求量和消费量也将明显增加。市场前景良好。4.1.3项目产品的市场竞争优势分析从原料产地看，主料使用木屑和玉米芯（粉碎），不使用玉米芯也可使用玉米杆，苹果枝等农业下脚料，取材广泛。从技术装备水平看，公司拟采购的技术装备包括现代化成套发酵系统、自控节能高压灭菌系统、自动接种系统和自控节能的人工环境控制系统，该技术装备为国内领先。新产品研发能力看，公司依托西北农林科技大学林学院的技术力量，可保证项目产品的精深加工研究和新产品开发，新产品研发能力较强。从产品质量性能看，项目制种采用技术监督局批准的企业标准，产品采用农业部和卫生部制订的有关标准执行，加之公司现代化的生产条件，可保证产品达到整齐、均匀的标准。从价格看，采用工厂化生产的杏鲍菇产品质量稳定、整齐、均匀，符合高端产品要求，较从南方运输的产品相比较，具有明显的价格优势。从商誉看，杨凌新绿公司是示范区“重合同、守信用企业”，获得工行“AA级”信用企业称号，“一口儿”产品曾获农高会后稷奖，产品经示范区质量技术监督局检测符合产品标准，具有较好的商誉。 第四章市场分析与营销方案综上所述，公司产品具有较好的市场竞争优势。4.2销售策略、方案、模式和进度4.2.1销售策略本项目销售实行品牌销售和中高档价位销售策略，努力扩大产品在市场的品牌竞争优势，以品牌促销售、以销售促效益。国内市场销售采取直接销售和间接销售相结合，直接销售就是直接销售给有关食品公司等集团消费群。另一方面通过与大型超市合作，将产品间接销售给客户。在此基础上，利用公司现有销售渠道，积极拓展国际市场，争取更大的利润空间。4.2.2销售方案公司已经成立了销售部，已与省内相关大型超市和一些进出口公司建立了长期合作关系。为了进一步加大产品销售，公司将开通公司网站，对产品进行全面系统的动态宣传和介绍。此外，公司可以利用农高会等展会平台和各种媒体，对产品进行更深入的宣传和促销，以拓展国内市场和销售渠道，从而提高市场占有率。4.2.3销售模式本项目可采用的营销模式有：超市代理销售、网络订购、国际贸易等。杏鲍菇的内销的消费群体目前还是部分收入较高的的人群，和一些中高档宾馆和酒店，这部分消费主体对商品的品质要求较高，公司 第四章市场分析与营销方案用出口的标准来要求，完全可以充分满足其对商品品质的要求，此外还可以通过以下方法来解决内销的一些问题，1）增加商品本身的附加值，改善产品包装，同商品一块提供杏鲍菇的说明和食用方法等信息，2）品牌化战略，树立品牌优势也对占领国内高端市场十分有利，一个品牌商品在销售过程中可以将其价值不断积累在品牌中，当品牌的价值积累到一定程度时那商品本身的价格将不只是商品本身的价值还包括品牌的价值，并且随着时间的积累品牌的价值会越来越高，甚至会远远超过商品本身的价值。4.2.4销售进度目前已完成省内西安、宝鸡、咸阳等市场布局和招商工作，和各大超市已建立了较为稳定的合作关系。为保证的顺利实施，公司计划新增1辆冷藏车为各地配送。4.3市场风险分析4.3.1项目产品市场风险因素分析从项目总体来看，本项目的风险主要是技术和环境因素影响。这里所指技术因素主要包括菌种不纯、菌袋污染、病害发生，环境因素包括温度、湿度、光照不适宜等。市场方面的风险主要是市场管理因素。4.3.2防范和降低风险因素引进高品质菌种，加强与气象、电力部门的联系协作，建立极端恶劣气候预警机制，最大限度的减少由于自然气候因素和停电等因素对项目的影响。病害的防治，必须坚持“预防为主，综合防治”的植保方针，重视 第四章市场分析与营销方案环境卫生，培养基和培养料要进行彻底消毒，若发生病害和菌体污染，要及时清除受染病体并焚烧，对病区进行消毒或根据实际情况及时采取措施。聘请具有丰富营销经验、高素质的专业人员担任销售经理，加强销售制度建设，按货款组织发货，加强市场货款回收，减小市场盲目性，加强业务人员营销技能和职业道德培训，提高业务人员业务道德水平。同时，成立公司内部专门审计机构，定期不定期进行市场审计，严防资金在市场沉淀，发现问题及时进行处理。 第五章项目建设方案第五章项目建设方案5.1产品方案及建设规模公司依托杨凌示范区科技、人才、技术、信息、政策和区位等综合优势，建设杏鲍菇标准化种植示范基地，重点开展以杏鲍菇种植、科技示范、产品销售为主的建设，辐射带动杨凌及周遍地区食用菌产业的发展，提高其进行农业产业结构调整，增加地方财力、带动农民增收，成为我省杏鲍菇产业化示范基地。该项目建设的任务和规模为：①建设年产300吨杏鲍菇（鲜菇）生产示范基地，其中新建原材料库房500平方米、拌料场180平方米、堆料场350平方米、灭菌室、菌种室、接种室面积170平方米、复配场150平方米、除湿室120平方米、冷藏室（分拣室）1140平方米、发菌棚10栋、出菇棚13栋，占地总面积15亩。②其它配套设施：建设水塔、配电室、锅炉房、道路等辅助工程880平方米。③在公司周边村按照“公司+协会+农户”的模式进一步扩大和发展杏鲍菇种植基地，通过协会以多种形式和途径对农户进行技术培训，计划年培训菇农200人次，以提高农户的规范化种植、管理、采收、贮藏等技术，保证产品的品质和质量。5.2建设规划和布局5.2.1总体建设规划思想（1）杏鲍菇可以人工控温、湿、光照、氧气，实现周年栽培； 第五章项目建设方案（2）培养基配方主要以玉米秆（芯）为主，适量添加麸皮、玉米粉等营养成份；（3）通过不同材料的栽培料配方的含水量、PH值、持水性、透气性、灭菌时间、接种量的大小、菌丝萌发的快慢、接种成功率和产量的高低等，形成科学的生产技术；（4）对菇房内影响菇类生长的各种温、光、气、湿等条件进行控制，以实现高产稳产。5.2.2项目规划依据本项目生产特点，按照“有利生产、方便生活、满足工艺、节约用地”的原则，该厂划分为综合服务区和生产加工区，同时配套运输和水电等公用辅助工程。使功能接近、联系紧密的建筑单位相对集中，形成工艺流程顺畅、功能分区明确、布局合理、项目之间联系便利又互不影响与干扰的总体布局。5.2.3建设布局项目总占地面积25亩，基础设施及场地布局如附图所示。综合服务区位于场区南侧，占地10亩，分为科研办公区、职工生活区、配套设施综合区和预留用地。生产加工区位于基地东侧，占地15亩，分为原料库、拌料场、堆料场、灭菌室、复配场、菌种室、接种室、发菌棚、出菇棚、除湿室、冷藏室（分拣室）和其它辅助设施。5.2.4运输本项目进入正常生产阶段年运入总量为450吨(收购的原料由当地农户自行运进)，年运出总量为300吨（不含废渣）。为保证本项目正常的运输，整个加工厂区拟修筑6米宽水泥路面的主干道30米，3米宽次干道200米，道路的布置呈“井”字形。 第五章项目建设方案5.3建设标准项目建设将依据国家有关大力发展优质高效特色农业和产加销一体化，延长产业链的政策，按照高起点、高科技、高水平、高效益的目标，依托杨凌示范区科教优势，以公司为主体，运用成熟、先进、可靠的生产加工工艺，建设工程设施配套的精深加工条件，提升产品科技含量、增加产品附加值，增强产品市场竞争力，带动农民增收，使公司获得较好的经济效益。5.3.1主要建筑结构特征5.3.1.1拌料场：面积180㎡，配备12m3配料池，拌料场低于其它地面，水泥压光。5.3.1.2堆料场：面积350㎡，地面设6-8条通风道，地面水泥压光。5.3.1.3复配场：面积150㎡，地面水泥压光。5.3.1.4灭菌室、菌种室、接种室：面积170㎡。混合结构，毛石基础砖墙围护、承重，现浇钢筋混凝土屋面，地面、墙面、屋顶砌瓷。木门，设缓冲间。接种室设通风装置、药浴池。5.3.1.5发菌棚：为可调温温室，设计参数T=19～22℃、湿度50%～70%，南北走向，总面积1000㎡，单栋尺寸20×5m，高2.5～2.8m，骨架采用国产玻璃纤维氯氧镁大棚骨架，地面设通风和排水道25×40cm，设2台环流风机和4个普通照明设备。5.3.1.6出菇棚：为可调温温室，设计参数T=12～18℃、湿度75%～98%，13栋，单栋尺寸7.5×8m，高2.8m，骨架采用国产玻璃纤维氯氧镁大棚骨架，地面设通风和排水道30×50cm，两端设门1.0 第五章项目建设方案×1.9m，设1台环流风机和防水冷光源照明设备。配备保温材料和外遮阳网。5.3.1.7除湿室：面积50㎡，混合结构，毛石基础砖墙围护、承重，现浇钢筋混凝土屋面，地面水泥压光，钢窗、木门，配备除湿机。5.3.1.8冷藏室（分拣室）：改造现有冷库，设计参数T=1～4℃。5.3.1.9锅炉房：毛石基础，砖墙围护，轻型钢屋架，加筋石棉瓦屋面，木门、钢窗。5.3.1.10原材料库房：毛石基础、砖墙围护，现浇钢筋混凝土楼面及屋面，木门，铝合金窗。5.3.2主要建筑物一览表表5-1：主要建筑物简表序号名称单位数量备注1拌料场m21802堆料场m23503复配场m21504灭菌室、菌种室、接种室m21705发菌棚m210006出菇棚m27807除湿室m2508冷藏室m211409原材料库房m250010锅炉房等配套m2880合计5200 第五章项目建设方案5.4生产工艺技术方案5.4.1生产工艺5.4.1.1原料筛选去杂用电动、磁铁筛选机对原料进行两次筛选，除去原料中的杂质、铁器等。5.4.1.2原料初配与发酵将主要原料与一定比例的辅助原料混合、加水、接入发酵菌液后，建堆发酵7～10天。5.4.1.3原料复配对发酵后原料进行检验（测定水分、pH值，观察物理性质变化等），按生产配方要求进行营养、pH值与水分平衡，搅拌均匀。5.4.1.4装袋按照要求，装料应选用0.04毫米以上韧性强、薄厚均匀、不易脆裂、无破漏的优质聚丙烯或聚乙烯塑料袋。制种时应把料装得松紧适度，栽培时适当把料装紧实，装至袋口6～10厘米左右按平料面，用塑料扎绳扎紧袋口或按常规方法封口。5.4.1.5灭菌采用蒸汽加热灭菌，每个灭菌锅的大小以2000kg风干料的容积为宜，灭菌时间（121℃）1～1.5小时。5.4.1.6冷却将灭菌后菌袋置于消毒的冷却室，采用自然冷却法。5.4.1.7接种 第五章项目建设方案接种前24小时应对长时间未使用的接种室，环境污染严重的制种栽培场所，应用1.5%～2%的专用特效防污剂溶于水中混匀喷雾消毒一次，接种室也可采用常规方法或用优质气雾消毒剂按每立方米空间4克的用量点燃进行密闭消毒。为了有效防止接种室因消毒不彻底发生污染,接种前30分钟再对接种室密闭消毒后即可接种。接种应选用适应性和抗逆性强、出菇和转潮较快、生长周期较短、高产优质、无污染健壮菌种。接种时塑料袋，可采用一端接种，塑料筒可采用两头或打孔接种等方式，接种采用液体接种法，适当增加接种量，促进菌丝较快地生长，缩短发菌期，提高栽培产、质量。接种后移入培养室进行培养。5.4.1.8菌丝体培养使用前用防虫、消毒剂进行处理后，再将接种后的培养料袋移入竖直或横码于室内的培养架上，遮光培养，温度保持在19～22℃左右。培养中应做好保温、降温、翻袋换位、消毒和防虫等工作。当菌丝满袋后再培养一段时间，菌丝体稍收缩变紧实，即可进行出菇管理。5.4.1.9周转与搔菌采用电瓶车将菌袋由发菌棚转入催（出）菇棚，在周转上架之间搔菌，这是促使菌丝发生厚基的重要措施，通过搔菌可使子实体从培养基表面整齐发生。5.4.1.10催蕾管理进行盖膜保湿，室内温度控制在12～15℃ 第五章项目建设方案，湿度85%～95%，光照强度控制在50～500lx，每天10～12小时，催蕾时间7～10天。5.4.1.11生长期管理室内温度控制在15～18℃，湿度85%～90%，光照强度控制在50～500lx，生长时间小于15天。5.4.1.12采收采收前2天菇房湿度80%左右，前一天湿度控制在75%，采收时杏鲍菇采收标准应根据市场需要而定。出口菇要求菌盖4～6厘米，柄长10厘米左右；国内市场要求不严格，一般掌握菌盖平整，孢子尚未弹射为采收适期。5.4.1.13除湿刚采收的杏鲍菇水分含量较高，直接进入冷库冷藏容易冻伤，影响产品商品价值，因此在除湿室内用除湿机进行除湿。5.4.1.13冷藏包装（略）原料选择去杂原料初选堆积发酵原料复配装袋灭菌冷却接种发菌转运搔菌催蕾生长管理采收除湿冷藏包装销售5.4.2生产流程图5-1：生产流程简图 第五章项目建设方案5.4.3工艺技术来源的可靠性和可得性本项目技术依托西北农林科技大学林学院生物资源利用研究所系，聘请国内食用菌行业权威专家杜双田教授为公司首席专家，担任技术总监，为项目的实施提供了可靠的技术保障。采用“液体深层发酵栽培技术”，该技术是国内食用菌栽培的最先进食用菌生产方式，比传统的固体食用菌栽培省时间（40天以上）、省人力（80％以上）而且绿色环保（生产出的产品可以达到出口要求，甚至可以达到有机食品要求）。该技术具有生产周期短、产品质量好、污染小、成本低等优势，技术成熟、可靠。5.4.4物料消耗定额及平衡项目主要原材料包括杂木屑、棉籽壳、麸皮，辅助材料包括蔗糖、碳酸钙、玉米粉、棉花，燃料包括无烟煤，动力为汽油、柴油、电，包装物包括优质聚丙烯或聚乙烯塑料袋、塑料泡沫包装物。根据全年生产300吨杏鲍菇计算各物料消耗定额如表5-2所示。表5-2：主要物料消耗定额表分类物料名称单位数量备注主要原材料杂木屑吨0.525棉籽壳吨0.6麸皮吨0.3辅助材料蔗糖公斤15碳酸钙公斤15玉米粉公斤45水吨2.0塑料环个2857 第五章项目建设方案燃料无烟煤吨0.1动力柴油升23电度200包装物塑料袋个2900塑料泡沫包装物个1005.5设备方案5.5.1设备选型项目本着安全、高效、配套、节能的原则选择所需设备和仪器。5.5.2设备来源项目所需设备全部为国产，主要有江苏镇江东方生物科技有限公司、江苏常州新区三环生物工程成套设备有限公司、河北胖龙温室工程有限公司、陕西方圆设施生产农业有限公司等公司。5.5.3设备清单表5-3：生产设备简表序号设备型号单位数量备注1电动筛选机LQ68SX-1000台22磁铁筛选机非标产品台23称量磅称30cm×40cm(100kg)台24搅拌机非标产品套25传送机非标产品套16冰箱海尔台27人工气候箱QHX-300BS-Ⅲ个18灭菌锅RT-1000个39接种箱非标产品个510电瓶运送车广州朗晴电动车辆111环流风机LWFS-3个33 第五章项目建设方案12环境消毒器FCY-2B型套513温度控制系统SMART-Y-100WB型套214超声加湿器Cortina-4H台1315除湿器DH-8200C台216冷藏车东风小霸王辆117发酵罐SF-Y-Q-100套118锅炉5吨台119发电机50kw套120包装打码机济南迅捷机械公司套1合计815.6原料和燃料供应方案该项目建设所需原材料主要是秸秆类、杂木屑、棉籽壳、麸皮、玉米粉，项目所在地原料资源极为丰富，可满足原材料供应。蔗糖、碳酸钙等其它副产品和所需辅料在市场上供应较为普遍。燃料主要消耗水、电、煤，可就近购买。5.7公用工程、辅助工程及其它配套工程5.7.1公用工程本项目在公司已有厂区建设，无新增公用工程。5.7.2辅助性工程在充分利用工厂原有辅助生产设施的基础上，新建锅炉房，改造食品安全检测实验室。5.8节能减排措施： 第五章项目建设方案本项目主要消耗水、电。根据项目情况和企业现状，拟采取以下节能减排措施。5.8.1在设备选型上全部采用节能设备，工艺上选用先进生产技术。设计选用高效节能变压器，在低压系统采取低压电容无功补偿，以提高功率因数，节约电能。5.8.2供热采用高效燃煤整齐锅炉，热力管道采用节能环保保温措施，以减少热能损耗，提高热能利用率。5.8.3工程建设墙体采用节能空心砖，窗户采取铝合金窗加密封条，屋面保温按节能标准考虑保温厚度。5.9实施进度安排项目建设期为1年。2008年1月前完成项目可研；2008年3月前完成基地规划，4～8月完成基础设施和菇棚等建设，6～10月完成基地设备购置、安装和调试；同期进行员工技术培训和菌种培养；2008年12月全部完成项目建设任务。时间内容建设期1356项目论证工程设计及规划施工设备购置设备安装调试人员培训试制菌种建成投产并验收图5－2工程建设进度图 第六章生态环境影响及评价第六章生态环境影响及评价6.1环境影响6.1.1建设期的环境的影响项目在建设期，污染物主要为尘土和噪音。施工过程中动用的机械，其噪音可对周边环境造成影响，影响范围为该机械昼间100米，夜间500米。各机械声源随距离的自由衰减影响值见表6-1。表6-1施工机械噪音影响表单位：Db（A）机械名称源强60m100m200m300m500m搅拌机986253524844挖土机955955494541推土机9458544844406.6.2生产期对环境的影响项目进入正常生产期后，在生产过程中产生的主要污染物有废水、废气、废渣、噪音污染。生产的废水主要来自于原料、设备清洗水及生活产生的污水。废气主要来源于提取过程中产生的有机溶剂挥发、生产过程中的蒸汽泄露和烟尘。废渣主要为培育食用菌的培养基、煤渣和生活垃圾。6.2环境保护与治理措施6.2.1按照《建设项目环境保护管理条例》、《建设项目环境保护设计规定》、《地表水环境质量标准》（GHZBI—1999）、《农田灌溉水质标准》（GB5084—92）、《恶臭污染物排放标准》（GB14554—93）和《工业企业厂界噪声标准》（GB12348—90）进行设计。6.2.2建设期的环境保护措施 第六章生态环境影响及评价项目建设期间，在施工工地周围修建围墙，以减少扬尘污染。大型施工机械尽量避免在夜间施工，以减少噪音污染。6.2.3生产过程中的环境保护措施6.2.3.1废水项目生产过程中产生的废水经过滤、沉淀达到GB8978-1996《污水综合排放标准》三级标准要求后，由厂区污水排放口排入示范区污水处理厂，不会对环境造成污染。6.2.3.2废气因项目产生的废气符合国家有关规定，故不存在污染。在生产过程中所用的挥发性有机溶剂采取封闭式操作，并配合良好的通风设施，以保证达到国家环保要求。6.2.3.3废渣项目主要污染物为培育食用菌的培养基、煤渣和生活垃圾。产生的废弃生活垃圾单独收集，送示范区垃圾处理厂集中处理；生产过程中产生的废弃培养基送农村作为肥料或生产沼气。产生的废渣不会对环境造成污染。坚决防治二次污染。6.3评价与批准杨凌示范区环境保护局出具的《环评报告》，该项目提出的污染防治措施及治理设施符合国家标准规范和环评要求，同意杨凌新绿食品有限公司年产300吨杏鲍菇生产基地建设项目。 第七章项目组织与管理第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分7.1.1组织机构设置项目建设期：成立项目建设领导小组，成员包括公司总经理、主管基地建设的副总经理、首席专家、杨凌示范区农综办、财政局有关领导、农民技术协会负责人共同组成，在项目建设领导小组统一领导下进行项目建设。公司领导负责基地整体布局规划，项目整体运作协调、资金人力、物力调配等；专家组负责技术指导、培训和咨询；农综办负责指导、监督、检查项目执行；财政局负责财政资金及时划拨和项目监督；农民技术协会负责组织协会会员杏鲍菇种植与管理生产等。项目生产期：实行董事会领导下的总经理负责制。公司严格按照现代企业制度的要求规范运作，根据项目特点下设技术开发中心、生产部、财务部、资金营运部、销售部、企划部、办公室等部门。技术研发中心生产部资本运营部办公室财务部企划部销售部办公室主任市场总监财务总监技术总监监事会股东会董事会总经理图7-1：公司组织管理机构设置图 第七章项目组织与管理7.1.2劳动定员根据本项目的特点和实际情况，在杏鲍菇的工厂化生产中岗位要根据生产流程进行设计，劳动定员如下。7.1.2.1管理人员6人总经理一名（负责主持日常工作，选聘及管理人员，负责重大开支，组织协调工作，直接对投资股东负责），办公室主任一名（负责办公室日常工作，人力资源管理，对外工作等日常性事务，直接对总经理负责），技术总监一名（为技术总负责人，协调所有生产环节的技术问题，并监督各流程的执行情况及产品质量，直接对投资股东负责），财务人员一到二名（负责日常财务管理，直接对投资股东负责），市场总监一名（负责产品市场销售和市场管理，直接对总经理负责）。7.1.2.2工作人员15～20人拌料组组长一人（负责拌料组技术工作，直接对技术总监负责），拌料组组员若干（具体人数视生产规模而定，负责搅拌配比原料，直接对组长负责）。灭菌组组长一人（负责灭菌组工作，直接对技术总监负责），灭菌组组员若干（具体人数视生产规模而定，负责灭菌，冷却工作，直接对组长负责）。接种组组长一人（负责接种的技术把关和人员安排，直接对技术总监负责），接种组组员若干（负责菌袋接种，具体人数视生产规模而定，直接对组长负责）。 第七章项目组织与管理发菌组组长一人（负责发菌组人员管理，工作安排，直接对技术总监负责），发菌组组组员若干（负责菌袋挑选，感染菌袋处理，搬运等工作）。出菇组组长一人（负责出菇组人员管理，技术指导，直接对技术总监负责），出菇组员若干（负责出菇管理，催蕾，疏蕾，采摘等工作，直接对组长负责）。包装加工组组长一人（负责包装加工组人员管理，技术指导和生产安排），包装加工组组员若干（负责采摘后鲜菇的包装，分拣及销售工作）。后勤组组员若干（由经理直接管理，负责值班，保安，伙食，卫生，工具保管，设备维护等日常工作）。项目生产工人主要由当地劳动力解决。为确保生产的正常进行，必须对各有关工种的主要操作人员进行技术培训，培训计划由建设单位依据项目进展情况合理安排。7.2经营管理模式 第七章项目组织与管理该项目作为经济实体，以规范的公司制为组织形式，具有产权明晰，责权明确，管理科学，自主经营，自负盈亏，自我约束，自我发展的组织管理特色，努力实现管理思想、管理组织、管理方法、管理手段、管理人才的科学化、先进化和现代化，着重在技术开发、市场创新、经营决策、提高效益上下功夫。以市场为导向，以技术为前提，以效益为核心，参与国际、国内市场竞争。同时项目内部应逐步加强制度建设，如会计制度、分配制度、用人制度和工作制度等，使其规范化和合理化。项目外部应面对市场，塑造形象，开拓创新，优质高效。项目在运行中应不断提高科技含量，降低生产经营成本，增强产品的市场竞争力，以提高项目的经济效益和社会效益。7.3经营管理措施7.3.1工程管理项目工程管理实行总经理负责制，聘请相关专家担任决策咨询委员，设立项目基建办公室，下设财务、工程、监督、招标、采购等部门，各司其职，协同按期完成项目工程的各项管理任务和目标。7.3.2生产管理制订《生产技术手册》和各岗位规章制度和生产技术说明，从菌种生产开始直到成品菇的包装运输结合现有条件和设施详细规定每一道工序的操作流程和应注意的问题，还包括紧急情况下的处理方法等方面的内容，药品做到无论是否熟练的工作人员只要严格按照《手册》中的要求操作就完全可以生产出合格的产品，并可以保证生产的可重复性。生产安排上，每年3到6月，10到12月利用自然温度出菇，6到9月使用制冷设备出菇，12到2月使用取暖设备补温出菇，进行周年生产。产品以杏鲍菇鲜品为主，同时也可以进行简单的深加工，主要为生产真空包装罐头和加工盐渍品。 第七章项目组织与管理7.3.3财务管理为了确保项目顺利有序实施，公司按照现代企业管理制度，建立规范健全的企业财务管理制度，严格执行国家财务制度和农业综合开发办公室有关项目财务管理规定，实行专款专用，形成科学的财务管理制度，规范一些经营活动，使项目经营管理科学、规范、严谨、有序。7.3.4销售管理按照企业运行特点，以市场为导向，强化产品质量，使产品以质取胜。同时公司成立专门的销售部门、设立专门的销售总监负责公司销售管理，建立健全公司销售网络，定期对销售人员进行培训和市场调查，确保公司产品销售。可采取以下措施，①统一渠道管理。将营销员自己开发的渠道,统一纳入公司的管理渠道。减少公司对某些营销员的过分依赖,降低公司经营风险；②树立品牌经营意识。对所有产品进行品牌包装和推广,统一产品定价；③建立营销费用管理制。对营销费用实行公司、营销部两级共管;进行预算管理,控制不合理的营销费用开支；④对营销部及营销员实行目标管理以及业绩考核制。7.4技术培训 第七章项目组织与管理人员培训根据现有的技术力量和项目规模及管理需要，对员工除上岗的培训外，定期分批将各管理部门有关人员选送到有关大专院校、科研单位进修学习，提高各层次人员的科技素质，更好地为项目服务。此外，企业还应经常聘请协作的大专院校、科研部门等一些有丰富实践经验的专家、教授、科技人员到企业指导生产和根据生产需要定期上技术培训课，从而提高职工的科技水平。通过采取各种措施，使项目实施自始至终都能按最先进的技术水平进行生产，提高产品的质量和科技含量。7.5劳动保护与安全卫生公司严格遵守国家的《劳动法》，履行劳动法的所有条款，保护公司员工和广大农户的合法权益。1、本项目在生产过程中虽然没有产生有害物质和有害气体，但总的原则是“安全第一，预防为主”，保护工作人员的身体健康、正常生活和生产。2、在总体布置上，建筑物之间的间距均按国家防火规定要求合理布置，各区设备置消防给水管道设施，室内设置泡沫灭火器。为避免触电、机械事故发生，电器设备的金属外壳要做接地保护，配电系统采用零保护，机械传动部分要加罩保护，其余各项设备均采用安全保护。并建立严格的规章制度，严格按操作规程进行操作，防止意外事故的发生。3、生产管理人员按规定配备工作及劳保用品，员工上岗前要进行安全知识培训。4、搞好安全卫生，为职工创造良好的生产劳动条件，对提高劳动者的积极性，提高产品质量，增加经济效益等都有积极作用，故在安全卫生方面，要按照《劳动法》、《食品卫生法》等有关法规、完善各种安全卫生制度，从根本上保障职工的安全与健康。 第八章投资估算与资金来源第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据⑴《国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲》中规定的方法与参数。⑵项目承建单位提供的有关资料及数据。⑶土建工程参照同类工程单位造价计算。⑷设备购置按生产厂家提供的价格及收集到的市场价格计算。⑸项目不可预见费按工程费用和其他费用之和的5%计提。8.2投资估算8.2.1总投资项目总投资650.05万元，其中固定资产投资478.05万元，占总投资的73.54%，其他投资72万元，占总投资的11.08%。运营流动资金（含铺地流动资金）100万元，占总投资的15.38%。（见附表2）。8.2.1.1建设投资根据项目的总体规划、空间布局和建设内容，按照单项工程投资估算法，项目工程建设投资为550.05万元，其中，土建工程投资316.98万元，占57.6%，设备及安装费投资161.07万元，占29.3%，其它及不可预见投资72万元，占13.1%。（具体见附表2、表2-1、2-2）8.2.1.2流动资金投资 第八章投资估算与资金来源依据该项目产品的总成本费用估算表，运用流动资金周转法估算的该项目正常生产年份流动资产119.5万元，流动负债19.5万元，需运营流动资金100万元，第1年末一次性投入。（见附表3）。8.3资金来源本项目资金来源，主要由农综财政资金、银行贷款和企业自筹三个方面构成。其中，农综财政资金280万元，占项目总投资的43.1%；银行贷款200万元，占项目总投资的30.8%；企业自筹170.05万元，占项目总投资的26.1%，占财政投入资金的61％。其分项构成如下（见附表4）。8.3.1中央财政资金本项目申请中央财政资金186.70万元，其中，无偿资金46.7万元，有偿资金140万元,主要用于项目购置仪器设备等投资。8.3.2地方财政配套资金本项目申请地方财政配套资金93.3万元，其中省级74.7万元、省级以下18.6万元，无偿资金23.3万元（省级18.64万元、省级以下4.66万元），有偿资金70万元（省级56万元、省级以下14万元），主要用于项目基础设施投资。8.3.3自筹资金及来源本项目企业自筹170.05万元，其中70.05万元用于固定资产投资，100万元主要用于运营流动资金投资。8.3.4银行贷款及筹措本项目总投资650.05万元，除申请财政支持资金280万元之外，企业自筹170.05万元所余资金200万元申请取得银行贷款解决。 第八章投资估算与资金来源8.4资金使用与管理8.4.1财政资金使用和管理资金使用严格执行国家农发县级财政报账制度，根据项目建设进度及时向县级农发部门递交申请，按照工程进度，虚心接受项目管理单位的监督和检查，在公司专门设立农发项目财政资金专门账户，与企业经营账目分开，对项目管理设有专人，按项目进度定期向农发办及财政部门报告项目支出情况，自觉遵守农发会计制度，决不允许企业资金转移用途,真正使项目资金发挥出作用，按期完成项目工程建设。8.4.1.1财政有偿资金使用和管理本项目申请财政有偿资金210万元，全部用于建设期项目固定资产投资。取得借款时用企业现有固定资产进行抵押担保，经测算，项目投产后，第五年可一次性还清本息。（详见附表10）项目计划计算期第4年、第5年各偿还财政有偿资金110万元和100万元。偿还项目财政有偿资金的来源，可以从本项目取得的现金偿还。8.4.1.2财政无偿资金使用和管理本项目申请财政无偿资金70万元，全部用于基地生产性设施投资，按照国家农综资金管理办法要求，先由企业垫资购置，然后按规定程序进行报销。（详见附表2-3）8.4.2银行贷款使用与管理 第八章投资估算与资金来源公司将以自有不动产抵押取得的银行借款200万元，主要用于项目土建工程投资。利息随年清结。经测算，项目投产后，第五年可一次性还清本息。（详见附表10）项目计划计算期第4年、第5年各偿还银行贷款资金100万元。8.4.3其他本项目自筹资金170.05万元，从企业自有资金中划出转入农综项目资金专户管理。 第九章财务评价第九章财务评价财务评价依据方法依据：一是《国家农综项目可行性研究报告编写提纲》中规定的方法与参数。二是国家计委和建设部联合颁发的《建设项目经济评价方法和参数》（修订版）；三是农业部发展计划司规划设计研究院与建设部标准定额研究所共同编著的《农业项目经济评价实用手册》。取价原则：采用建设第一年的预测价格作为计算价格。基础参数：项目计算期10年，建设投资期1年，基准收益率8%，员工总人数按20人、工资按20000元/年·人计算，土建工程折旧年限20年，设备折旧年限10年，无形资产摊销年限5年，递延资产摊销年限5年，大修费占固定资产原值的1.5%，管理费占年营业收入的2%，营业费用占年营业收入的5%，增值税销项税率13%，进项13%，城市维护建设税率7%、教育费附加3%，企业所得税按国家西部开发优惠政策税率为15%。其余事项均以现行企业会计准则执行。9.2营业收入、营业税金和附加估算9.2.1营业收入本项目正常经营年份年产杏鲍菇300吨，按市场平均销售价10.5元/公斤计算,每年可实现收入315万元（见附表7-1）。 第九章财务评价9.2.2营业税金及附加该项目产品属于农业产品,按现行税收政策免征增值税、城市建设维护税和教育费附加。项目所得税:正常经营年份为18万元（见附表7、7-1）。9.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本估算经测算产品单位成本6.858元/公斤，其中生产成本5.887元、其它费用0.971元。（见附表5-2）9.3.2项目总成本项目正常年总成本费用为194万元，其中，原辅材料79万元，人工费40万元，折旧费30.4万元，大修费7万元，管理费6.3万元，营业费用15.8万元，其他用费15.5万元（见附表5、5-1）。9.3.3经营成本估算项目正常年总成本费用194万元，其中：固定成本75万元，变动成本119万元。从总成本中剔除折旧费摊销费之后，付现经营量成本163万元（见附表5、5-1）。9.4财务效益分析9.4.1盈利能力分析①投资利税率本项目投资利税率=>ic=8% 第九章财务评价①投资利润率本项目投资利润率=>ic=8%②财务内部收益率（FIRR）本项目全部投资财务内部收益率（FIRR）计算结果分别为19.75%(所得税前)和17.36%(所得税后)。详见附表8。③财务净现值（FNPV）FNPV=本项目基准收益率按8%，全部投资财务净现值（FNPV）计算为389.56(所得税前)和304.29(所得税后)。详见附表8。④投资回收期（Pt）本项目在运行6年时(包括建设期)累计净现金流量开始出现正值，其含项目建设期1年的全部投资回收期（Pt）经计算分别为5.49年（所得税前）和5.92年(所得税后)。详见附表8。⑥现金流量根据本项目汇总的全部投资财务现金流量附表8可知，该项目为标准常规项目。项目最大现金流量为438万元，最小现金流量为-650万元，正常年份税后现金净流量为134万元。 第九章财务评价9.4.2清偿能力分析从项目预测的各年度的资产负债表中计算的资产负债率、流动比率和速动比率的指标计算可以看出，项目在整个财务期内各年的资产负债率均小于1，最大值63.1%，说明项目拥有的资产完全可以抵偿所负债；流动比率值21.1大于1，说明项目拥有的流动资产用于偿还流动负债的能力较强。本项目申请财政有偿资金210万元和银行贷款200万，资金占用费随年清结。从附表测算中可以看出，项目计算期第2--5年偿还借款本金的来源累加计算为457万元,按项目计划计算期第4年、第5年分别偿还有偿资金210万元和200万元不是问题。偿还项目财政有偿资金的来源，可以从本项目取得的2-5年的现金净流量中解决，经测算本项按第4年和第5年还款计划偿还借款后现金仍有结余。由此可见，该项目短期内偿还有偿资金的能力较强。9.5项目不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析该项目建成投入运营后，正常年可实现营业收入315万元，总成本费用为194万元，其中固定成本75万元，变动成本119万元，经营成本163万元，项目正常年流转税及附加为0。（１）项目盈亏平衡点：项目盈亏平衡点=本项目盈亏平衡点＝＝38.26% 第九章财务评价盈亏平衡点销售收入=38.26%×315=120.5（万元）安全幅度=315－120.5=194.5万元安全幅度率=61.74%＞40%(属超安全)。项目直接投入产出比为1:1.42，投入低产出高。项目盈亏平衡点为38.26%，风险程度较低，属超安全项目。项目实施后，从市场分析和财务分析看，本项目建设技术上是可行的，经济上是合理的，项目建成后具有较强的经济能力，可以保证预期效益指标。（２）项目盈亏平衡分析图:如图8-1万元总收入线400盈利区300总成本线200亏损区100固定成本线0%（生产能力利用率）38.26%盈亏平衡点图8-1项目盈亏平衡分析图9.5.2敏感性分析 第九章财务评价由附表14分析结果可以看出，三个因素的增减各增加或减少10%变化对项目财务效益指标的敏感性程度依次为销售收入＞经营成本>固定资产投资。从上述因素变动情况分析，无论销售价格、经营成本和生产能力在一定幅度范围内提高或降低，项目财务内部收益率都在8%以上，表明本项目受市场、经营波动影响较小，投资风险小，具有较为稳定的收益能力。项目敏感性分析图，如图8-2所示.销售价格基本方案17.36%投资变化经营成本基准收益率8%0图8-2项目敏感性分析图9.6项目财务评价结论项目财务分析的结论是：①投资建设方案科学，建设规模合理，资金筹措方式可行，具有一定的操作性；②项目具有较高的投资回报，商业财务效益好，借款偿还能力强，抗风险能力强；③项目实施会给项目单位及农民带来巨大的经济效益，也能带动农业及相关基础产业的发展。由于该项目收益能力、偿还能力、抗风险能力都较高，因此，项目在财务上是可行的。 第十章社会效益分析第十章社会效益分析10.1社会评价基本结论本项目以西北农林科技大学林学院为技术依托，建设年产300吨优质杏鲍菇生产基地项目，符合我国食用菌产业发展趋势。项目的实施将改变陕西省食用菌生产夏季品种单一、依靠外地供货的局面，加快杨凌地区食用菌产业的发展，调整农村产业结构，增加农民收入，促进现代农业和社会主义新农村建设。同时在生产过程中可将种植、加工和沼气生产等有机结合，综合利用、变废为宝，提高农业综合生产力，符合循环经济理念，促进农业循环经济的良性发展。10.2农业产业化经营10.2.1壮大主导产业，促进结构调整分析项目实施后，将增加杨凌地区食用菌人工栽培的品种，形成年产300吨优质杏鲍菇生产规模，新增就业岗位20个以上，年免费培训菇农达到200户以上，按照“公司＋协会＋农户”的模式，为菇农免费提供菌种、生产技术服务，统一进行产品收购，可壮大当地农村主导产业，优化食用菌种植品种结构，促进产业结构的优化调整。10.2.2完善产业链条，促进产业发展，建设现代农业党中央、国务院明确提出大力发展循环经济和生态农业。本项目生产具有“ 第十章社会效益分析不与农争时，不与人争粮、不与粮争地、不与地争肥、占地少、用水少、投资小、见效快”等特点，能把大量废弃的农作物秸秆转化成为可供人类食用的优质蛋白与健康食品，其培养基废料（菌渣）又是良好的农业有机肥料，是延长农业产业链和促进农业生态环境优化的重要组成部分，可将大田、果树种植业和食用菌特种蔬菜业紧密结合，提高生物利用率，可彻底改变资源浪费型传统农业，实现“点草成金、化害为利、变废为宝、无废生产”，为农作物秸秆的综合开发利用开辟了一条最为有效、持久的捷径。促进种植业和食用菌产业的发展。10.2.3辐射带动能力分析10.2.3.1项目单位与农户利益联结机制原则：公司出资集中建设年产300吨杏鲍菇周年生产基地，通过协会免费为周边农民进行科技培训，免费提供菌种，推行标准化种植技术；加强协会建设，通过协会牵线，与农户签订最低保护价收购合同，实行保价收购，最大限度减少农户风险，保护农民利益。利益分配机制和利益运行机制：1、由公司牵头建设年产300吨优质杏鲍菇生产种植示范基地，通过基地建设，示范、引导农户发展稀有食用菌新品种杏鲍菇，按照“公司＋协会＋基地”模式，合理分配三方利益。探索建立农户共同参股协会，协会参股企业的新机制，形成“农工商一体化，产供销一条龙”的经济利益共同体。 第十章社会效益分析2、实现农业作业过程专业化，把生产杏鲍菇的全部作业过程分解为若干个阶段，其中装袋过程如催菇、采收等作业过程在条件成熟时委托协会进行，由协会按照公司要求组织农民进行生产，保证农民获得应得收益，由公司进行技术要求较高的菌种制备、消毒、接种等生产过程。3、按最低保护价与农户签订产品收购合同、技术服务合同等，按照市场保护价格随行就市收购产品。当市场价较高时按照市场价进行原料收购，当市场价较低时，最低按保护价收购，保障农民利益不受损失。4、免费进行科技培训。公司举办定期不定期的免费技术培训，培育“土专家”、“二传手”，随时解决农民种植管理中遇到的难题，如遇较大技术难题，及时邀请西北农林科技大学林学院的专家教授进行指导解决。利益保障和利益监督机制：1、法律保障。由公司与协会签订合同，明确双方权利义务，以利益为联结纽带，以法律为保证。出现违约情况，双方共同协商解决，不能妥善解决则移交法院进行法律裁决。2、政府监督：省、市、县农业综合管理部门以及基地乡镇政府，通过检查等方式，对于项目实施过程中有可能造成的一些伤农做法有权进行及时监督和纠正。3、协会监督：发挥农民协会作用，代表农户利益，与公司随时进行对话协商，确保农户利益。 第十章社会效益分析10.2.3.2辐射带动基地项目建成后，通过企业建设的基地示范作用，促进陕西省食用菌产业向规模化、集约化、标准化、无害化方向发展，预计可辐射带动周边地区和省内进行其它食用菌品种的工厂化生产。此外，通过公司基地的示范作用，促使周边地区菇农组成利益共同体，共同利用杨凌示范区的品牌优势，打造杨凌食用菌种植的品牌，带动周边区域食用菌的种植，促进食用菌产业的健康、快速发展。10.2.3.3辐射带动农户本项目实施后，可直接解决20名农民的就业问题，通过技术培训和基地示范，发展菇农200户，实行企业四统一，帮助农民实现脱贫致富。同时，项目可辐射带动周至、眉县、扶风等周边地区菇农1200户，促进我省关中西部地区食用菌产业的发展壮大。10.3农民增收、农业增效评价10.3.1农民增收据预测，项目建成后带动农民增收主要为有以下方面：一是，公司将年需要450吨以上棉籽壳等原料，可变废为宝，为农民增收10万元以上；二是，可直接就近解决20名农民的就业，按照公司工人平均工资1500元/月计算，年可为这些农民工增收36万元；三是通过技术培训和基地示范，发展菇农200户，按照每户建设一个简易菇棚，将为每户农民年增收1.4万元以上，合计为菇农新增收入280万元。 第十章社会效益分析10.3.2农业增效该项目属于生态、可持续的现代农业，是一次投资，多年收益的高效农业。而且兼具绿色农业、绿色加工业、旅游农业、节水农业、创汇农业等产业特征，通过项目实施，可以促进项目区发展珍稀食用菌品种种植、生产、加工为核心的高效农业，增加农业收益。同时，可大大提高我省食用菌产品质量和竞争力，扩大市场，增加收益能力，为我省食用菌产业的可持续发展起到积极的促进作用。10.3.3对比分析项目实施后，对公司而言，公司将新增业务渠道，形成新的利益增长点，可为公司新增产值315万元，新增收入315万元，新增利润121万元，新增地方财政收入约18万元；对周边农户来说，将起到科技示范的作用，带动农户发展食用菌产业，增加农民收入320万元以上；对于行业来说，将丰富我省食用菌产业的品种，带动行业向规模化、集约化、标准化等方向发展，调整产业结构；对于环境来说，将充分利用农业废弃物，实现农业循环经济。 '