大学生早餐餐厅创业计划书.doc 21页

'大学生早餐餐厅创业计划书1.行业分析尽管现在大学周围有很多大大小小的餐厅，但是经过观察之后，餐厅与餐厅几乎是一个风格，没有自己的特色。针对这一现状，我决定开一家学生自助营养快餐店，前期经营面积约为100平方米左右。主要提供早餐、午餐、晚餐以及特色冷饮和休闲餐饮等。早餐以北方小吃为主打特色，当然本地小吃也是少不了的。品种多，口味全，营养丰，使就餐者有更多的选择。午餐和晚餐则有南北方不同口味菜式。而非餐点又提供各种冷饮，如果汁、薄冰、冰粥、刨冰、冰豆甜汤、冰冻咖啡、水果拼盘等。本餐厅采用自助快餐的方式，使顾客有更轻松的就餐环境与更多的选择空间。如果餐厅开业之后反响很好，知名度也打开了，我将会扩建餐厅，将餐厅扩建成180平方米，同时根据顾客的需求增加一些新的服务，例如送餐服务等。1.1.SWOT分析：SWOT矩阵：　　　优势　　　　　　　　　　　　劣势机会　　　　so战略（增长性战略）　　　　wo战略（扭转型战略）威胁　　　　st战略（多种经营战略）　　　wt战略（防御型战略）STRENGTN(优势)分析：本餐厅经营解决了学校食堂饭菜口味单一等问题，也无流动小摊卫生没有保证的担忧，并且与食堂同样方便快捷，节约时间。另外，本餐厅采用自助选择方式，应该很容易受到顾客欢迎，并能节省部分人力资源。同时，非餐点还提供冷饮、冰粥、等，并提供免费茶水。简洁舒适的装修将是餐厅的一大特点，学生普遍喜欢在干净、服务态度好的餐馆就餐，因此令人满意的服务也将是本店的一大特色。此外，学校食堂有明确的就餐时限，而校外很少有餐馆出售早餐，因此在校外的本店则可以较容易地抓住这部分因时间差而导致丢失的市场份额，换句话说就是由在就餐点前后的一段时间要就餐的潜在客户群所产生的市场份额。WEAKNESS(劣势)分析:由于刚起步，快餐店的规模较小，如就餐的人力资源、服务项目等都比较有限。而校区内外的竞争也是比较激烈的，因此还存在着不小的劣势。另一方面，因为学校假期是固定的，寒暑假期间的客源会骤降，而寒假期间会比暑期更少，这将会是一个比较难以解决的问题。21 OPORTUNITY(机会)分析:据我们的市场调查与分析，本店产品的市场需求是存在的，并具有一定的竞争力。而本人正是学生----这个最大客户群中的一员，所以更能了解顾客需要什么样的产品和服务，从这些方面来看，是应该是很有机会挤入该餐饮市场的。THREAT（威胁）分析：餐厅的服务与产品质量的高低与经营成本又有直接和必然的联系，如此则产品价格必然不会比竞争对手低，虽然总体上价格并不会太高，但相比之下，客户的经济承受能力就成为一大考验了。并且，成本与利润也是直接挂钩的，盈利的多少则又是能否在竞争中生存下去的一大决定因素。再者，各地风俗与饮食习惯的不同，又产生了另一个问题，即是否大多数顾客都能对产品认可或满意呢，这也是需要接受考验的。1.2．五种力量模型：供应商的议价能力议价能力指数：★★由于餐饮业的供应商比较多，竞争比较激烈，所以供应商的议价能力不是太高。购买者的议价能力议价能力指数：★★★★虽然“民以食为天”，但是由于餐饮业的竞争非常激烈，顾客的选择很多，这就决定了购买者比较高的议价能力。潜在的新进入者竞争力指数：★★★在学校周围潜在着很多新的进入者，例如一些卖小吃和盒饭的小摊位，他们的食品一般价位比较低，深受学生喜爱，有较强的竞争力。替代品的其他企业竞争力指数：★★★周围有好多中西快餐店，提供快餐如油条和汉堡包等，方便快捷，深受学生们的喜爱，对本餐厅是一个比较大的威胁。同行业竞争竞争力指数：★★★★现在学校周围有好多大大小小的餐厅，价格比较合理，因此在餐饮业中有较强的竞争力。21 本餐厅的目标人群是附近学校的大学生和居民，其中以学生居多。平时顾客以学生为主，节假日来餐厅就餐的学生和居民都会增加，但是寒暑假期间，学生大多都回家，客源就以当地居民为主了。2.生产计划1.规模由于本人只是一个大学生，初期没有足够的资金，因此餐厅初期的规模为大约100平方米，除了我之外，还有两个大学同学作为同伙人和我共同经营这个餐厅。餐厅经过一年左右的发展之后，如果客源充足而且有上升的趋势，我们会对餐厅进行扩建，到时候大约会是180平方米左右。同时我们也会对秦皇岛其他学校周围的市场进行比较细致的调查，如果发现有必要在其他地点也开一个相同的餐厅的话，我们会开分店，以此来满足不同地点学生们的用餐要求。2.供应商在秦皇岛对餐饮业的原料供应还是很充足的，北戴河的集发农业公司就是一个很大的供应商。秦皇岛市内各大超市的蔬菜都是在集发进货。那里的蔬菜质量有保证，所以我的学生餐厅决定把集发当成最大的原料供应商。餐厅开业初期，食物尽量少做，可以根据顾客数量灵活掌握。这样如果顾客少也不至于造成浪费，顾客多的话也可以满足他们的需求。餐厅属于自助性质的，这就要求提供的食物种类要丰富，而且要保证能提供给顾客每天必须的营养。我们提供的食物有各种时令水果，各种蔬菜做成的食物和各种主食，如米饭，面条，馒头，面包，包子，馅饼等。我们还会不断对食物的做法进行创新和改良，不断推出新的口味，以免使顾客对餐厅失去新鲜感，从而使客源流失。我们会把顾客的利益放在第一位，所以我们会在食物的卫生安全方面严格把关，绝不把变质的食物卖给顾客。在食物的定价方面，我们本着实惠的原则，尽量做到薄利多销，使顾客真正体会到实惠。3.宣传活动餐厅开业之前，要作广告宣传，因为主要客户群是针对学生的，而学生中信息传递的速度与广度是很大的，所以宣传上可不用费太大的力度，只需进行传单、海报或多媒体（如：音响）等形式的简单广告即可。21  4.特色餐厅采取自助餐的方式，免费茶水和鲜汤。并且米饭的质量相对竞争者要好，可采用不同的做法（如：蒸熟，是一种南方饭馆常见的米饭做法），使口感与众不同，以求有别于竞争者，给顾客更多的优惠，以吸引更多的客源。我们还会推出一些优惠活动，比如顾客消费达到一定金额以后，会有小礼品赠送。此外，本餐厅还推出烧烤+冷饮、八宝饭等情侣套餐，由于休闲饮食的空缺，这也将成为本店的一大特色。  许多学生习惯于三点一线的生活方式，许多时候为了节约时间会选择最近的就餐地点而不愿到较远点的餐馆，所以在地理位置选择上不会与学校大门有太大的距离。餐厅在适当的时候还将推出送外卖的服务，根据不同情况采取相应得做法。如：若有五份以上（包括五份）的叫量可以免费送货上门，单独叫外卖的需交付一定的送货费，这样还有一个好处，如有一人想叫外卖，为了不出送货费则会拉上另外的四份外卖，如此也是能增加销量的。   现在人们就餐时很重视餐具的卫生安全问题，本餐厅使用不锈钢制的自助餐盘，每次清洗完都会对其进行消毒，即节约环保又干净卫生，可以使顾客放心用餐。而废弃物也不能随便倾倒，可以与养殖户联系，让其免费定期收取，如此可以互利。据悉，竞争者在这方面做得并不到位，因此良好的就餐环境是可以吸引更多的顾客的。。     5.食品举例：21 水果拼盘21 蔬菜粥营养早餐21 美味八宝粥3.市场营销计划4p策略1．price（定价）餐厅食品的价格将严格按照物价局的规定来确定，绝对会做到货真价实，让学生真真正正吃上实惠的饭菜。2.promotion（促销）前期宣传：通过大规模，高强度的发送传单让更多的顾客了解本餐厅的特色，同时开业初期推出一系列优惠活动，增加餐厅的客源，用本餐厅美味的食物和优质的服务打动顾客。前期宣传虽然投入较大，但是这是一个建立本餐厅在顾客心目中良好形象的最关键的时期，所以，如果前期宣传做得好，就能保证餐厅后期客源的稳定，所以这个阶段的投入是很有必要的。后期宣传：重视已有顾客关系管理，借此进行口碑营销。每逢节假日推出一些优惠活动，吸引已有和新的顾客前来就餐，用优质的服务打动顾客，留住客源，同时老顾客的好评也能达到一定的广告效用，提高本餐厅的知名度。针对节假日，开展有针对性的促销策略。比如，情人节情侣前来就餐可以赠送他们一块巧克力，圣诞节光顾的客人可以得到各种小礼物，等等。餐厅会在每个节日到来之时精心布置，使餐厅的风格与当时的节日相协调，吸引人们前来就餐。本餐厅特色营销将侧重于以下一些重点：主要的文化特色：健康关怀、人文关怀。餐厅将在空闲的地方安置一个放报纸和杂志的架子，供在餐厅等客人的顾客消遣时间，同时餐厅每天都会放时下流行的音乐，愉悦顾客的心情。此外，餐厅还为顾客准备了雨伞，提供给下雨天忘带雨伞的顾客用，充分体现餐厅的人文关怀。主要的食品特色：食材简单但是有营养，能够在视觉上引起顾客的食欲，让顾客吃得饱更吃得好。主要的服务特色：本餐厅实行微笑服务，让顾客在愉悦的气氛中进餐，同时餐厅还采取会员优惠政策。凡是在本餐厅一次性消费在168元以上的顾客都能免费成为本餐厅的会员，以后再来就餐可以享受不同程度的优惠。这样可以拉到更多的回头客。21 营销组合策略有形化营销策略用于做出并认真履行自己的承诺由于本餐厅的经济实力尚弱，因此初期将采取避实就虚的营销战略，避开大量的硬广告营销，而采取一整套行之有效的承诺营销进行产品宣传。通过菜单、海报、文化手册、广告、促销活动等向消费者进行宣传、倡导学生餐厅的经营宗旨与理念。让更多的人们了解学生餐厅的特色，促使他们前来就餐。 大力打造学生餐厅的品牌形象根据餐厅竞争激烈、模仿性强以及快餐食品具有的时节性强的特点，本公司将导入CIS（企业形象系统），实现对餐厅的外显文化和内隐文化的有机整合，加强餐厅的品牌保护意识与能力。围绕健康、绿色为核心的品牌特征，餐厅通过树立绿色形象、开发绿色食品，推动健康消费来实现营销目标。作为一个快餐厅开展绿色营销，我们有着天然的优势，本餐厅将严格贯彻绿色餐厅的标准，无论从原料采购、食品加工还是卫生环境，都将严格把关。努力营造出朴素典雅又不失时尚的就餐环境，通过对餐厅设计的布局、装饰风格、温度等，体现健康绿色的理念。技巧化营销策略推广保健知识、宣传素食文化 本餐厅将在营销过程中，围绕21世纪的餐饮主题-养生、健美、绿色三个具有社会意义的知识点，对消费者进行有计划、有针对性的宣传，从而引导顾客的消费取向。通过进行专题讲座、手册宣传、公益活动等方式将以上餐饮知识宣传出去，同时注重借此机会加大对天之素产品的宣传介绍。推广、倡导健康科学的素食文化，弘扬传统文化中的养生文化。对产品、餐厅、服务进行文化包装，参加饮食文化节，传播素食文化。我们的餐厅计划在开业两个月后筹办公司网站的建立，首先通过网络让更多的人接触、认同素食文化，进而认识天之素、支持天之素的发展，通过网络营销可以大大扩大天之素的影响范围，提升企业品牌的知名度，从而获得进一步的发展机遇与条件。差异化营销策略由于学校附近快餐店比较多，因此采取差异化是一个比较重要的营销策略。就如上面所说的，我们可以提供一些别的快餐店没有的服务，比如为顾客提供报纸杂志和雨伞等服务，可以让顾客深刻体会到本餐厅的人文关怀，使顾客感受到家的温暖，尤其是对于离开家乡外出上学的学生来说，这些服务更能打动他们的心，使他们一想到学生餐厅就感受到家的温暖，因而更愿意来学生餐厅就餐。21 3．Products（产品）餐厅的产品就是食物，判定食物质量的标准不只是口味如何，还要有营养的搭配。现在市场上有好多小摊贩的东西吃起来味道不错，但是他们的食品存在严重的卫生安全问题。学生餐厅的食品每一道加工工序都严格把关，以保证顾客的安全。同时，我们的厨师在做饭时还注重营养的搭配，不仅仅让顾客吃饱，还要让他们吃的有营养，吃的健康。4.place（地点）对于餐厅来说，选择一个好的地点至关重要。由于我们的目标人群是学生，所以我的餐厅选在大学和居民小区密集的中心地带，这样更便于学生和居民前来就餐，使餐厅有足够的客源。4组织计划4.1.餐厅组织结构由于餐厅初期规模比较小，不同于别的比较大的企业，管理起来比较便利、直接，因此学生餐厅采用的是直线制组织结构。这是一种最简单、最单纯的组织结构形式。取权或命令的流向呈一条直线，由上至下贯穿组织的纵向，每个下属只有一个直接上级，只接受一个上级的指挥，沟通简捷。直线制是最原始的组织结构形式，现实中应用于最简单的小型组织。对于我的学生餐厅这个比较小型的组织来说，直线型是最合适的组织结构。店长兼收银1名，初期暂定厨师2名，服务生4名，根据客流量灵活控制厨师和服务生的数量。餐厅扩建后，根据当时的情况确定工作人员的数量。遇到节假日客流量多时，可以招聘一定数量的学生做小时工。既解决了餐厅工作人员不足的问题，又为一些条件有困难的学生提供了一定的就业机会，缓解了他们的生活压力，可谓一举两得。餐厅后期如果发展的规模大甚至开分店的话，组织结构应该调整成事业部制结构。事业部制结构是在产品部门化的基础上建立起来的。每一个事业部都有其独立的产品和市场，实行独立核算，有独立的责任和利益，是一种高度自治的分权化经营。事业部制最主要的特点就是“集中政策指导下的分散经营”。事业部制的优点主要：　　1、每个事业部都有自己的产品和市场，能够规划其未来发展，也能灵活自主的适应市场出现的新情况迅速作出反应，所以，这种组织结构既有高度的稳定性，又有良好的适应性。21 　　2、有利于最高领导层摆脱日常行政事务和直接管理具体经营工作的繁杂事务，而成为坚强有力的决策机构，同时又能使各事业部发挥经营管理的积极性和创造性，从而提高企业的整体效益。　　3、事业部经理虽然只是负责领导一个比所属企业小的多的单位，但是，由于事业部自成系统，独立经营，相当于一个完整的企业，所以，他能经受企业高层管理者面临的各种考验。显然，这有利于培养全面管理人才，为企业的未来发展储备干部。4、事业部作为利润中心，既便于建立衡量事业部及其经理工作效率的标准，进行严格的考核，易于评价每种产品对公司总利润的贡献大小，用以指导企业发展的战略决策。　　5、按产品划分事业部，便于组织专业化生产，形成经济规模，采用专用设备，并能使个人的技术和专业知识在生产和销售领域得到最大限度地发挥，因而有利于提高劳动生产率和企业经济效益。　　6、各事业部门之间可以有比较、有竞争。由此而增强企业活力，促进企业的全面发展。　　7、各事业部自主经营，责任明确，使得目标管理和自我控制能有效的进行，在这样的条件下，高层领导的管理幅度便可以适当扩大。事业部制的主要缺点：1、由于各事业部利益的独立性，容易滋长本位主义。2、一定程度上增加了费用开支。　　3、对公司总部的管理工作要求较高，否则容易发生失控。　4.2管理制度建立严谨的服务管理规范和投诉回访机制，并严格进行监督管理。完善员工守则，考核制度和奖惩制度。员工守则：1.人事记录：员工到职前须填写人事表格，提供正确个人资料和近照。在职期间如有任何变更应尽快呈报行政人事部。2.员工证：员工在当值时须佩带员工证。如有遗失，应立即报告，打理补领手续，离职时须将员工证交还。3.考勤：员工必须依照编定的“工作时间表”及“岗位责任表”当值工作。员工应准时上班,直至规定时间下班为止。如有任何调班，先得到部门主管允许。4.请假手续：如因紧急事故或患病而需要请假，应即通知主管行政人事部批准。未经告假而擅离职守者，作旷工论。如申请病假,需出示注册医生签发的病假条。5.工作责任：21 员工必须忠诚，工作勤奋，对上级服从，对同事尊重及热心帮助，尽心尽力负起分内工作责任。6.服务态度：对顾客经常保持礼貌及微笑的面容，客气应对，不可与顾客发生争执。如发生事故，应立即通知上级领导处理。7.仪容：须经常保持仪容清洁整齐，指甲应经常修剪。从事店堂服务的男员工不许留胡须和长发；女员工上班时必须把头发盘入头巾内。8.操守行为：员工严禁在店堂内粗言秽语，吸烟，饮食，随地吐痰及谈论与经营无关的一切事宜.并且严禁在店内聚赌，盗窃，吸毒，酗酒，营私舞弊，亏空公款，打架，恶意破坏设备及公物等非法行为。如违反，除辞退外，严重者将送交警方。9.拾遗:如有拾遗，无论大小贵贱，员工均应马上交由主管登记，以备失主随时领回。绝对不能意存贪念或据为己有，一经发现将以纪律处分。10.携物出店:员工进出店时，除预先经有关部门主管发证明文件核准外，不得携带任何店财物离店，若有犯罪着作盗窃行为处理。11.防火和火警:员工必须严格遵守公司颁布的防火告示，注意防火安全。如遇上火警，应保持镇定，传呼同事协助及通知上级报警，关闭现场电源及煤气阀门，并迅速协助客人撤离火警现场。考核制度：对员工的考核我们将指定一套指标体系。比如对于员工工作态度，我们将从事业心，进取心，责任心和真诚度等指标考察。每个指标下都有相应的几个表现层次，每个层次有对应的分数。考核时，所有员工都有权表决被考核的员工与哪一表现层次相符，以少数服从多数为原则，确定该被考核员工该指标的得分，员工各个指标的分数的总和为该员工的考核总分。一个季度将进行一次考核。对管理层工作绩效考核:为了对管理层人员的工作能力，态度和业绩进行评价，制定此制度。秉承公开，公平，公正，客观，多元主体评价原则，每个管理人员都要接受来自相关同事，直接下级和自我的评价。从德，绩，能，勤方面进行考核。具体如下：德：民主性,品德修养；绩：办事效率,工作质量等；能：业务水平认识，分析决策能力，创新能力，自我学习能力等；勤：协作性，责任心，进取心，纪律性，出勤等。21 月度与季度的评价工作，在下一评价期间开始的第一个星期之内完成，由餐厅行政人事部统一发放评价表。年终评价工作在12月最后一个星期与次年1月的第一个星期之内完成。评价表由员工自己独立完成填写,应在规定的日期内上交.评价表由行政人事部与全体员工参与评价。每名参与者填写一份评价表，按照不同权重计算得到一个分数，将得分先按上级，同事，下级，自我评价分类算出平均分，然后按上面提到的不同层次人员比例计算出最终得分，按照最终得分确定评价等级。评价结果与奖金，激励制度挂钩。被评价者如果对评价结果不满,可以在接到结果之日起一周内向行政人事部提出投诉,逾期不提出异议视为同意。奖励制度：根据员工考核总分进行奖励（半年实行一次奖励）人员与制度：1)店长店长负责综合协调和管理店内各部门工作，督促员工工作，同时接受监督，做好蛋糕店与学校的交流工作.工作内容：督促各部长及员工的工作，鼓舞员工的工作热情，听取员工的意见.综合决策各种工作的运行.代表餐厅与学校进行交流，向上反映员工的意见及要求，向下传递学校所要求的工作。2)厨师对厨师的要求很高，他必须有灵活的脑子，能够不断创新，推出新的食品，吸引顾客。3）服务员以礼待客，遵守制度，积极进取。服务员最主要的工作是清理餐桌和店铺的卫生，随时都是一层不染，没有油腻的感觉，给顾客留下深刻的印象。招的兼职工就负责点菜和端菜，对每一个职员要求先把自己的卫生处理好，才能更好的服务于顾客，如果有顾客或者出现不干净的事物或环境马上处理，赔礼道歉重新更换食物或者打扫卫生，如顾客还不满意可以以陪赏5）薪酬制度：记时工资制不同类型的工作人员时间上的薪酬不同；采用此制度比较灵活，可以准确地记录各个工作人员的工作时间，准确地计算出职工的工资.4.2..餐厅性质餐厅是个人独资企业。1．投资主体方面的特征。个人独资企业仅由一个自然人投资设立。这是独资企业在投资主体上与合伙企业和公司的区别所在。我国合伙企业法规定的合伙企业的投资人尽管也是自然人，但人数为2人以上；公司的股东通常为2人以上，而且投资人不仅包括自然人还包括法人和非法人组织。当然，在一人有限责任公司的场合，出资人也只有一人。21 　　2．企业财产方面的特征。个人独资企业的全部财产为投资人个人所有，投资人(也称业主)是企业财产(包括企业成立时投入的初始出资财产与企业存续期间积累的财产)的惟一所有者。基于此，投资人对企业的经营与管理事物享有绝对的控制与支配权，不受任何其他人的干预。个人独资企业就财产方面的性质而言，属于私人财产所有权的客体。　　3．责任承担方面的特征。个人独资企业的投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任。这是在责任形态方面独资企业与公司(包括一人有限责任公司)的本质区别。所谓投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任，包括三层意思：一是企业的债务全部由投资人承担；二是投资人承担企业债务的责任范围不限于出资，其责任财产包括独资企业中的全部财产和其他个人财产；三是投资人对企业的债权人直接负责。换言之，无论是企业经营期间还是企业因各种原因而解散时，对经营中所产生的债务如不能以企业财产清偿，则投资人须以其个人所有的其他财产清偿。　　4．主体资格方面的特征。个人独资企业不具有法人资格。尽管独资企业有自己的名称或商号，并以企业名义从事经营行为和参加诉讼活动，但它不具有独立的法人地位。其一，独资企业本身不是财产所有权的主体，不享有独立的财产权利；其二，独资企业不承担独立责任，而是由投资人承担无限责任。这一特点与合伙企业相同而区别于公司。独资企业不具有法人资格，但属于独立的法律主体，其性质属于非法人组织，享有相应的权利能力和行为能力，能够以自己的名义进行法律行为。5财务计划5.1．损益表损益表单位爱心学生餐厅2010年12月31日项目行次本期金额上年同期数本年实际数一、产品销售收入：1　250　350减：产品销售成本280　100　产品销售费用330　50　21 产品销售金税金及附加450　50　二、产品销售利润（毛利）790　150　加：其他业务利润950　80　减：管理费用1020　30　财务费用1120　20　三、营业利润（净利）14100　180　加：投资收益1530　90　补贴收入1610　10　营业外收入1760　60　减：营业外支出1850　80　加：以前年度损益调整2050　50　四、利润总额25200　310　5.2现金流量表爱心学生餐厅现金流量表报告期2012-09-302012-06-302012-03-312011-12-31一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金1,095,974,279769,223,506422,417,3731,695,762,809收取的租金0000收到的增值税销项税额和退回的税款000021 收到的除增值税以外的其他税费返还0000收到的其他与经营活动有关的现金52,702,79543,953,78816,952,53677,230,349经营活动现金流入小计1,159,985,043820,987,024443,954,3941,792,732,027购买商品接受劳务支付的现金666,856,242508,385,974324,136,7801,058,748,101经营租赁所支付的现金0000支付给职工以及为职工支付的现104,460,04270,554,33639,025,141190,455,645支付的增值税款0000支付的所得税款0000支付的除增值税所得税以外的税费0000支付的各项税费121,815,48585,370,10343,587,151147,099,080支付的其他与经营活动有关的现金146,639,99481,149,30656,531,660246,193,468经营活动现金流出小计1,039,771,763745,459,719463,280,7321,642,496,295经营活动产生的现金流量净额120,213,28075,527,305-19,326,338150,235,733二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金0000取得投资收益所收到的现金0001,00021 分得股利或利润所收到的现金0000取得债券利息收入所收到的现金0000处置固定无形和长期资产收回的现金213,66083,47667,9002,921,059收到的其他与投资活动有关的现金4,146,9902,635,18606,681,964投资活动现金流入小计4,360,6512,718,66167,9009,604,023购建固定无形和长期资产支付的现金64,227,70042,836,35520,686,747110,362,973权益性投资所支付的现金0000债权性投资所支付的现金0000投资所支付的现金0003,932,445支付的其他与投资活动有关的现金0000投资活动现金流出小计64,227,70042,836,35520,686,747114,295,418投资活动产生的现金流量净额-59,867,049-40,117,693-20,618,847-104,691,395三、筹资活动产生的现金流吸收权益性投资所收到的现金0000发行债券所收到的现金0000借款所收到的现金155,387,776150,387,77670,000,000145,000,000000021 收到的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计155,387,776150,387,77670,000,000633,641,900偿还债务所支付的现金85,000,00080,000,00030,000,000340,000,000发生筹资费用所支付的现金0000分配股利或利润所支付的现金0000偿付利息所支付的现金0000融资租赁所支付的现金0000减少注册资本所支付的现金0000支付的其他与筹资活动有关的现金000428,895筹资活动现金流出小计105,847,81199,761,27330,814,650354,221,178筹资活动产生的现金流量净额49,539,96450,626,50339,185,350279,420,722四、汇率变动对现金的影-58-170-120,893五、现金及现金等价物净增加额109,886,13786,036,098-759,835324,844,167长期待摊费用摊销071,4700303,224待摊费用的减少(减增加)0000预提费用的增加(减减少)0000处置固定无形和其他长期资产的损失(减：收益)01,523,75702,245,07721 固定资产报废损失000101,200财务费用0-2,635,18606,752,907投资损失(减收益)000-1,000递延税款贷项(减借项)0000存货的减少(减增加)0212,318,634083,872,563经营性应收项目的减少(减增加)0-14,192,7290660,280,047经营性应付项目的增加(减减少)0-189,499,9910-705,973,938增值税增加净额(减减少)0000其他06,614,7630-11,000,000经营活动产生之现金流量净额120,213,28075,527,305-19,326,338150,235,7335.3资产负债表爱心学生餐厅资产负债表报告期2012-09-302012-06-302012-03-312012-12-31资产流动资产货币资金577,106,557567,356,518528,060,585496,820,420短期投资0000000021 短期投资跌价准备短期投资净额0000应收票据12,031,5445,526,52012,887,57713,078,865应收股利0000应收利息0000应收帐款0000应收账款净额172,936,380200,172,445208,532,365170,570,306其他应收款0000其他应收款净额17,373,2056,623,6987,612,31311,062,083内部应收款0000坏帐准备0000应收款项净额190,309,585206,796,144216,144,678181,632,389预付帐款41,346,77130,800,37137,591,09534,219,053其它补贴款0000存货0000存货跌价准备0000存货净额160,755,727125,525,008191,874,091337,843,643待摊费用0000待处理流动资产净损失0000一年内到期的长期债投资0000其它流动资产4,519,7562,077,4653,238,12413,276,41921 附属企业往来0000内部往来0000流动资产合计986,069,940938,082,026989,796,1501,076,870,787长期投资长期股权投资10,00010,00010,00010,000长期债权投资0000其他长期投资0000长期投资合计0000长期投资减值准备0000长期投资净额10,00010,00010,00010,000合并价差0000股权投资差额0000固定资产固定资产原价0000累计折旧0000固定资产净值0000固定资产减值准备0000固定资产净额239,794,306234,974,261237,493,139226,147,594工程物资0000在建工程0000在建工程减值准备000021 在建工程净额125,668,905116,363,605101,349,843105,741,789待处理固定资产净损失0000固定资产清理0000固定资产合计365,463,211351,337,865338,842,982331,889,382无形资产及其他资产无形资产0000开办费0000递延资产0000长期待摊费用0034,05471,470其他长期资产0000无形资产及其他资产合计65,538,08965,865,71766,429,60066,996,84421'