智汇城校园超市创业计划书.doc 45页

'智汇城校园超市创业计划书一.店简单描述本超市是一家以营利目的为主的校园超市，店铺主要面向大学生销售生活必需品以及各类文化消费品。二.公司的宗旨和目标（市场目标和财务目标）校园超市是以满足学生需求，为学生服务为宗旨。形式采取便利店加盟的形式，综合考虑各方面加盟规模、质量过硬的连锁超市。预算总投资（包括融资部分）。三.公司目前主要产品或服务介绍四.市场概况和营销策略五．核心条件-44- 智汇城校园超市创业计划书一.店简单描述本超市是一家以营利目的为主的校园超市，店铺主要面向大学生销售生活必需品以及各类文化消费品。二.公司的宗旨和目标（市场目标和财务目标）校园超市是以满足学生需求，为学生服务为宗旨。形式采取便利店加盟的形式，综合考虑各方面加盟规模、质量过硬的连锁超市。预算总投资（包括融资部分）。三.公司目前主要产品或服务介绍四.市场概况和营销策略五．核心条件-44- 智汇城校园超市创业计划书一.店简单描述本超市是一家以营利目的为主的校园超市，店铺主要面向大学生销售生活必需品以及各类文化消费品。二.公司的宗旨和目标（市场目标和财务目标）校园超市是以满足学生需求，为学生服务为宗旨。形式采取便利店加盟的形式，综合考虑各方面加盟规模、质量过硬的连锁超市。预算总投资（包括融资部分）。三.公司目前主要产品或服务介绍四.市场概况和营销策略五．核心条件-44- 智汇城校园超市创业计划书一.店简单描述本超市是一家以营利目的为主的校园超市，店铺主要面向大学生销售生活必需品以及各类文化消费品。二.公司的宗旨和目标（市场目标和财务目标）校园超市是以满足学生需求，为学生服务为宗旨。形式采取便利店加盟的形式，综合考虑各方面加盟规模、质量过硬的连锁超市。预算总投资（包括融资部分）。三.公司目前主要产品或服务介绍四.市场概况和营销策略五．核心条件-44- 六．经营优势七.目前公司为实现目标的增资需求（原因、数量、方式、用途）由于小店还是筹备阶段，各种设备还要进一步筹备，正是成本投入时期，所以需要一定的启动资金。小店第一个月预计成本12200元。用来租店面2200元、用来进货3000元、用来店内布置1000元等设备。八.财务分析1.财务历史数据（前3-5年销售汇总、利润、成长）第一个月投资12200元，以后每月投入5200元。第一年平均每月盈利5000元，预计总盈利6万。第二年开设一家分店，增加一倍利润。到第三年分店数扩展到5家。前三年总利润为33万元。2.财务预计（后3-5年）发展全国连锁店，年利润为100万。3.资产负债情况无负债第二部分综述-44- 第一章公司介绍一．公司的宗旨（公司使命的表述）是面向开设的，它来满足的需求。在店里可以买到，真正在店里，还可以二．公司简介资料三．各部门职能和经营目标店内工作人员人，一人负责联系带货大学生等进行进货，一人负责货品储存摆放、收银，一人总负责店内经营。三人都负责销售。目标就是打出自己的品牌特色，把服务做到更好，起到为各景点宣传的作用。四．公司管理每家店设一名店长，由店长负责店内总体运作。每家分店要有风土人情的文化，要以风土人情为小店的宗旨为宗旨。1.董事会初期一家店（以后的总店）的负责人（创始人）为以后高层负责人，风土人情不是加盟店着体制，所以店长不是加盟的老板，而是由总店委派到各分店，由总店负责人统一管理。2.经营团队每一家店为一个单位，即一个团队，由店长负责具体事物的分配。3.外部支持-44- 每家店适店的大小吸收员工，3-5人不等，收银员一名、理货员一名、服务员若干。以上工作实行轮换制。第二章服务与产品一．服务描述经营模式是普遍的自选式模式，店内卖点是主要部分。二.产品特性具有地域性、美观性、有独特的纪念意义。三.产品简介产品完全是成品到货，无自制产品。各种个地的几年品、土特产在店内都可以买到，没一样产品都有自己的独特的意义等待消费者去探索。1．货物供应2.扩展要求、成本、经营能力分店的选址很重要，基本是大学校园附近，超市、百货的店铺也可以。每家分店启动资金2.3万元，适大小情况而定。基本定为15平米。3．需添置设备店内原有设备柜台，需添加一台电脑、一台收银机.4．包装与储备-44- 到店的货都是成品，无要求者无需二次包装，有要求者需另收包装费。储备货物店内储备即可。第三章市场分析一．市场调查主要内容调查范围：调查时间：调查地点：调查所采用的调查方式：调查报告的研究目的：-44- 1.购买力-44- 由问卷的调查结果来看，饰品的销售从学生角度来看，前景还是很被看好的，一般的生活费都不仅只是生活必需所用，通常还有一些剩余可供学生自己使用。就去饰品店的次数来看，饰品方面的销售应该不成问题。土特产品大多数的学生接触的很少，所以销售空间很大。2.可选饰品种类-44- 从数据上看，时尚类的占有32.7%，另类的占有28.5%，高档的占有27.6%，民族特色的占有21.2%，由此可见，可选样式种类偏差并不大，均占有一定空间，而同时民族特色类也可涵盖时尚、另类、高档。因而市场前景看好。有71.8%的人选择了喜欢收藏各地的纪念品，由此可见，大部分的人还是十分喜爱各地的风土人情的，并愿意为之付出金钱来换取心中所爱。有57.5%的人选择了愿意带特产到学习或工作的地方来卖，从侧面也可以看出，同学所居有特产的地方不少，即特产分布地域较广。还能感受到卖特产所有一定的发展空间及前景。二．销售情况就现在市场来看，主营民族风情的小店还没有几家，可见前景广阔。三．竞争分析-44- 就市场而言，因为这种店面的稀少，前期来讲不存在太多的同种类竞争，但也因为是前期，能否发展起来也成了必须考虑的问题。若持续了发展，与其他品牌的竞争也就成的问题。以下是几点建议：1)打造品牌意识。有了品牌若发展起来，即便将来有了竞争，也会靠着先入为主的观念深入人心，使小店更易被人接受。2)树立团队核心文化。有了文化和宗旨也就像有了脊梁般支撑起一个企业。3)经常更新产品。常有新鲜血液的注入，才会使新老顾客有新鲜感，常来关顾。4)掌控相关资讯。即相关流行趋势，以便调整进货渠道，和产品取舍。5)大胆创新。跟时尚不如引领时尚，由此创造的收益更为可观。6)打造连锁经营模式。四．市场分析及展望小店初期可为10~15平米的店面，饰品由家居式摆放，布局为民族风，放着民俗的音乐，使人有身临其境的感觉。收入与支出相关可见财务报表。五．工作措施1.转变观念，统一思想。把客户满意作为工作的出发点和立足点，一切从客户利益出发、一切为客户利益着想，与客户建立长期稳固的合作关系。-44- 2.继续求实做好各项基础工作，对消费者、对市场的调查工作做精做细，对当地经营户的分布情况、销售状况、经营场所等情况做到心中有数，与客户保持密切联系，为客户提供更优质的服务奠定了基础。七．市场需求量八．市场规模、市场结构与划分1.市场规模面向广大消费者，初期主要面向大学生。2.市场结构扩展后面向大多数中、低层消费者。少数高价纪念品面向高层消费者。九．目标市场的设定初期目标市场定为大学生等年轻群体，他们能够比较快的接受新鲜事物，可以保证这个市场会带来基本的效益。十．产品消费群体、消费方式、消费习惯及影响市场的主要因素分析-44- 主要消费群体是校内的大学生，他们可以进店购买自选喜欢的物品，到收银台结账即可。大多数类似店铺都以何种形式销售。市场很大，目前没有这样的店，风土人情绝对会给消费者带来新鲜感。十二．市场趋势预测和市场机会基于消费这的心里，风土人情纪念品的销售趋势成上升趋势，市场机会也不断增大。相信如此能够创收入的小店将来形式相似的应该会有很多第四章竞争分析一．有无行业垄断目前没又出现这类店铺，据调查没有其他行业垄断。二．从市场细分看竞争者市场份额市场上无这类店铺，但是有很都小饰品店的竞争力也不能忽视。风土人情要做出自己的特色，用特色来吸引消费者。本公司面对所有大众人员，进几年我国旅游人数逐步增长，包括外国旅客、华裔、工作人员、学生等等。据大连市不完全统计旅游人数每年达到40万左右，纪念品做为人们所喜好，至少有50%的旅游者购买，通过风土人情的服务，纪念品和土特产的销售额会增长10-30个百分点。我们最初以打开市场为目的，每个纪念品挣10-40元的标准，每天10-20个纪念品的销售，每天可盈利100-500元的收入。估计3-5年在全国设连锁店。三．主要竞争对手情况-44- 公司实力、产品情况（种类、价位、特点、包装、营销、市场占率等）其他这类小店规模大都是独立经营，产品种类不具有竞争力，价位大都10-100元不等，其特点是更新速度快，品种繁多，外观精美，比较吸引消费者。其市场比较大，面向中层消费者比较多。目前所竞争的对手是旅游景点的小商铺。第一，旅客没有充足的时间去旅游很难得到自己想要的旅游纪念品和土特产。第二，我们通过风土人情所销售的产品所吸引顾客，以小店设施的典雅让顾客感受不一般的气氛并通过播放影片，详细介绍旅游景点的多姿多彩，让顾客如身临其境般感受到旅游景点的缤纷。小商铺销售的产品都是人民众所周知的，而我们风土人情还没打开市场，但是我们以商品的种类为优势还是很有赚头的。四．潜在竞争对手情况和市场变化分析风土人情店铺在同类店铺的市场中具有较强的竞争力，以创新的经营来吸引顾客，市场近阶段对其的影响是金融危机。但大体不会影响正常营业。-44- 人们大多数都是在旅游景点购买纪念品，而在淘宝上就很少了，面对现代社会的快速发展，人们有钱了却没了时间去旅游，我们风土人情专门满足消费者的这类需求，以设各地地点纪念品等待顾客选购。在店里你不仅能挑选到你感兴趣的景点的纪念品，还可以感受身临其境的感觉，耳边萦绕着导游的解说。走进风土人情就像走进绮丽的名胜古迹。能给顾客带来这种感觉顾客当然愿意关顾风土人情。五．公司产品竞争优势风土人情的竞争优势在于是一种创新，以前市场上从未有过的这样专卖各地纪念品、土特产的店铺。销售品本身就是少见的。风土人情一定能打开消费者的钱包。我公司聚集各方旅游景点纪念品、土特产，以省事、省时间，以及店内特色吸引消费者，据调查目前没有象我们这样的公司来满足消费者省事的需求，让旅客了解到更多旅游景点的情况。在店里可以买到各地景点的纪念品，真正做到了不花路费，足迹也能踏遍全国，甚至全世界。第五章市场营销一．概述营销计划（区域、方式、渠道、预估目标、份额）初期先在大学校园周围开店，以自选式为主，主要经营模式，预计每天销售10~20件纪念品，平均每件产品盈利10~50元。平均一天盈利260元。1.国内战略以东北地区为首先发行地，初期保证不亏本，当公司具有一定规模时，在国内可以借助有力的媒体来扩大影响，寻找更多的加盟者和更广大的客源与货源，逐步稳固发展公司的实力！-44- 2.国际营销战略（扩大营销方向）（在国内发展势头迅猛的基础上，进一步考虑此类问题。）3.市场目标第一年达到周围大学市场一定的影响力，并通过稳定的市场增长率，五年之内能够获得巨大的利润，并扩展业务和项目，成为一家综合性业务公司。4.目标市场目标市场定位以本地并不经常出游者和在校各地大学生为主要定位，通过买得各地风土特产获得自己在精神世界的需求，满足大家对各地名胜古迹和具有地域文化特点的土特产品的好奇心。二．销售政策的制定（以往/现行/计划）以往每天闭店前盘点销售、账目。现行每卖出5件纪念品出一个账单，闭店前把每个小账单与总账核对，避免账目出现问题。计划以后可以随售随记。-44- 三．主要业务关系状况（总店、分店等），各级资格认定标准政策（销售量/折扣政策等）总店即为第一家店，其负责人为总负责人，负责批设各家分店，不对外加盟。每家店内销售量最低不得低于15件。折扣在一家店累计购买10件可办理会员，会员在各连锁店可以9折购物。四．销售队伍情况及销售福利分配政策每家分店每月业绩超过800件月底有10%加薪，连续三个月加薪（不累加）店长年终可评奖金。每月业绩最低不可低于450件，否则员工月底扣5%薪水，店长留店查看。五．市场渗透计划1.产品策略（product）——顾客需要和欲望（consumer’sneedandwant）1)产品简介2)将来产品延伸即以后我们所做业务的扩展，诸如农产品、水果、装饰品、服装产品、特色小吃、名胜古迹等各项业务均会涉及，并在发展好的情况下，尽量与国外某些涉及此类行业的公司建立巩固关系，把我们民族的东西推向全国，推向世界。7)服务-44- 销售主要以店内销售为主，活动期间可以外设摊位，无残次不予退货，三天内包换。六.促销及宣传1．主要促销方式每到开学、放假期间可搞一些促销活动，优惠、折扣、附赠等活动吸引消费者到店里选购要带回家的、要送人的……纪念品。方式很简单，搭一个简易凉棚摆上促销的商品即可。2.广告策略、媒体评估新货到店前预先发放传单，随时让消费者了解店内的新动态活动时大力宣传。七．产品价格方案（price）价格策略（price）——顾客成本（costtothecustomer）1.定价目标要考虑消费者付出以及自身投入成本等方面的因素，得到一个比较容易接受的价格。初期在低价格的基础上，随着小店的逐步扩大，提高定价，并扩大数量。1）方法：成本加成定价法（初阶段）理解价值定价法（发展阶段）需求差异定价法（成熟阶段）2）定价原则：基于我们的定位，高质量，低价格。-44- 2.定价初期先在大学校园周围开店，一自选式为主要经营模式，预计每天销售10~20件纪念品，平均每件产品盈利10~50元。平均一天盈利260元。根据进价决定售价，加价规律为一般物品每件加12~60元钱不等。以保证促销后的利益。3.价格调整1）要在扩大规模和货源已经保障到位的情况下，再考虑提升价位，然后做综合讨论。2）要在项目失败或者不能再继续进行的情况下考虑重新调整价位，降低定价，以便能继续运作。4.促销定价策略主要是考虑在假期及某些具体大型活动期间，做一系列优惠促销；还可以在联系其他公司关系的过程中考虑优惠。（刚开始时，总店即为第一家店，其负责人为总负责人，负责批设各家分店，不对外加盟。每家店日销售量最低不得低于15件。折扣在一家店累计购买10件可办理会员，会员在各连锁店可以9折购物。）特别时间定价策略：我们将在每月的25日进行部分商品打折策略，此日即为我公司的“爱我日”。且我公司将在各个节假日进行特定商品，或进行特定条件的打折行动。5.定价依据和价格结构-44- 根据进价决定售价，加价规律为一般物品每件加12元-60元钱。以保证促销后的利益。6.影响价格变化的因素和对策消费者的态度，供需情况，节假日放假情况。要应对这样情况可以适当进行促消活动。八.分销渠道（place）1.直销店及总店，掌握公司运行的直接权利和扩展。2.各地代理商努力争取各地代理商，授予其代理权并收取一定的代理费。（这是在国内扩大影响并取得成功的重要途径）1)地点：各大城市只设置一名代理商。2)态度：代理企业或个人应具备良好的服务态度，和较高的服务意识，对待顾客要绝对的热情、诚恳。3)责任：欲代理企业或个人应对自己开设的店的盈亏全权负责。4)激励政策：对于每月销售额高的代理商我公司将多增当月进货额5%的货物。3.网上订购建立网上订购体系，采用BtoB和BtoC两种主要的模式，一种针对欲代理的商家，一种是直接面向顾客。-44- 公司直销店消费者网络销售第二年度以后：公司总代理商各地代理商消费者网络销售每家分店每月业绩超过800件月底有10%加薪，连续三个月加薪（不累加）店长年终可评奖金。每月业绩最低不可低于450件，否则员工月底扣5%薪水，店长留店查看。4.促销（promotion）促销（promotion）——沟通（communication）1)广告报纸广告在大连报纸的广告版上刊登风土人情小店产品，重点强调的商品种类多，样式全。广告标语“mypresent！”网络广告网络广告主要分为两个部分：其一是在点击率较大的购物网站进行宣传，在网客浏览网页的时候便可了解风土人情小店。其二是在拥有邮箱、QQ、MSN等人群发送广告。广告标语依然是“mypresent！”-44- 宣传单在节假日时雇佣传单派发人员在商业街上派发传单，传单主要介绍最有创意、最异域风情、最具独特美丽的介绍和“mypresent！”的宣传标语。车体广告车体广告包括公交车体广告，公交车体传媒广告，计程车体广告，计程车体电子传媒，火车车体广告等等。宣传我公司的标语“mypresent！”公交车站等制作宣传板电台广播2)人员推广校园宣传员3)营业推广印制精美小册子在商业街外发一些传单，并举行现场抽奖等活动。现场派送小小风土人情纪念品。4)公共关系特色活动推广通过各种形式表现各地风土人情的特点及推广祖国美好的山河，尤其可以聘请各地的特色服务推广员，做到公司运营的可靠性与真实性。公益活动推广-44- 在不定期的运作中，通过做些公益广告，以提升自己公司的影响力，以便于公司以后的发展。（前期主要在学校组织的活动中积极出现）赠送活动每到开学、放假期间可搞一些促销活动，优惠、折扣、附赠等活动吸引消费者到店里选购要带回家的、要送人的……纪念品。方式很简单，搭一个简易凉棚摆上促销的纪念品即可。九.销售资料统计和销售纪录方式，销售周期的计算。每日销售额要进行日总结，每周制定营消方案。初期销售以每日为记录单位日，进行记录。一个节假日为一个周期，方便对销售情况进行总结，对销售计划的制定。十.市场开发规划，销售目标（近期、中期），销售预估（3-5年）销售额、占有率及计算依据初期市场定为面向大学生这样的群体，发展分店后将扩大市场以中低消费群体为销售对象，适当发展高层消费者。预计在3-5年形成全国连锁店。每年平均销售额达8万件，5年内预计在校大学生的占有率为30%，且还具有发展前景。第六章投资说明一．资金需求说明（用量/期限）初期平均每月资金注入5200元。风土人情项目的资金由发起人自筹部分，再引进一部分风险投资。二．资金使用计划及进度-44- 初期投入较少，店面租用及装修3800，购买货物3000，宣传400，流动资金7000。利润进度较慢，预期一年至少发展一家分店。三．投资形式初期不进行贷款，第二年后有市场发展更多家分店时再考虑贷款发展。发起人以发起人的身份占有30%的股份，发起人自筹资金占%10的股份，风险投资占%60的股分四．回报初期预计每年每家店赢利6万元。随着规模的扩大回报也随之增加。企业盈利的40%用于公司发展，40%按股份分红，20%灵活操作。五.股权结构风险投资%60股份不可转卖他人，只可转卖发起人，拥有公司收益权。发起人可以转买股份，拥有收益权。风向投资拥有企业重大决策的权利。发起人拥有企业日常管理和决策的权利。六．股权成本初期成本暂定为2.3万元。七、投资者介入公司管理条例风险投资者可在企业年度股东大会上拥有企业的决策权，任免权八．报告（定期提供报告和资金支出预算）初期可以根据销售计划来做报告，根据帐目来做资金预算。公司人每月向风向投资者提交企业月季度经营报告，财务报告。-44- 九．杂费支付（是否支付中介人手续费）无中介人，不须制服手续费，不过要与带货大学生签定带货合同，保证其带货量和质量，并规定带货人的最高加价，确立长期合作关系。除此之外还有电费等每月必须支出的费用。第七章融资与资金运营计划本公司最初成立需2.3万元，金额投资少，部分资金自行筹措。其中用于经营性固定资产投资3000元，流动资金7000元。团队自筹资金6800元。第一个月投资12200元，预计盈利3000元，以后每月盈利4800元。第一年盈利6万元（保守估计）。第二年开设一家分店，增加一倍利润。到第三年分店数扩展到5家，平均每家每年利润6万元。前三年总利润为57万元。资金需求量目前资金需求1.62万元（除初期投入的6800元）。备注（未来几年中，公司需向外界筹资或向银行借款。原因是该项目虽具有较高盈利性,但是因公司成长较快,急需拓展范围。）资金类型在所需资金总额中，个人权益占40%，风险投资60%，债务占0%。店铺创办费用一次性投入：-44- 柜台：600元店铺装潢：1000元电脑：5000元每月支出：房屋租赁：2200元/月进货：3000元/月适时支出：店铺宣传：400元固定资产：3000元流动资金：7000元店铺租赁大学校园附近，超市、百货的店铺。公司成立需要负债经营，第一可以加快现金流，加速企业发展；第二，负债经营的人员可以得到850元/月的工资，其店铺分属用来扩大盈利空间。五.投资收益与风险投资公司的货物信誉足够好，能给消费者得到物质上以及精神上的满足，成本低！而且纪念品不受时代的消磨，价值不会随时间而降低，能够保证收益的大幅度提高，选址在大学校园附近，超市、百货的店铺，付租金即可运营。六．投资回报根据对未来几年公司经营状况的预测，公司能保持较高的利润增长，拟从净利润中提取合理比例的资金作为股东回报。-44- 第一年盈利10万元。第二年开设一家分店，增加不到一倍利润。到第三年分店数扩展到5家。前三年总利润为57万元。公司的股利政策为：第一年不分红，从第二年开始每年按净利润的40%分派股利。七．投资回收期投资回收期为一年八.技术投资本公司不需要专业技术人员，对于技术的培训可自己了解各个景点的概况，自行产生兴趣，把自己了解的传达给消费者，来促进营销。对于工员的促销量，月基本工资850，每月以店为单位按业绩最多每人加10%提成。连续3个月有提成的店的店长，有机会评年终奖。九.股东本公司预定有7个人入股，主要股权由最初创办人受任。其他股东按权益平均分配股权。技术人员不参与管理，无投票权。自然人、技术所有人进行股权转让时，公司拥有优先回购权，且转让时按市值计算至少须有一半转让给公司。第八章财务分析一.财务报表功能分析1.资产负债表-44- 资产负债表是反应公司、企业一定日期的财务状况的会计报表。按月编制和报送，是企业经营管理者必须分析的报表。资产负债表的揭示内容，主要是帮助会计报表使用者了解企业在特定时点的资产、负债、所有者权益的基本情况，分析、评价企业财务状况的好坏企业，以便作为决策依据。具体内容包括：1）揭示企业所有者的经济资源及其分布与结构情况。2）揭示企业资产的来源构成，企业承担的债务和财务风险。3）揭示企业权益及其结构情况。4）揭示企业偿债能力与财务实力情况。5）揭示企业资本结构变化以及财务状况的发展前景。2．利润表利润表是反应公司、企业一定时期的经营业绩，即利润或亏损情况的会计报表。按月编制和报送，也是企业经营管理者应该分析的报表。利润表的揭示内容，主要是帮助读者了解企业经营成果的形成和分配情况，以此来评价企业的获利能力，决定是否投资和再投资；评价企业的偿债能力，决定信贷决策条件；评价企业发展趋势，决定今后工作重点；评价经济指标差异，决定生产经营调整措施和奖罚措施。具体内容包括：1）揭示企业当期利润实现情况及各损益项目的构成情况。2）揭示企业可供分配的利润总额。3）揭示利润分配的方向。4）揭示利润分配的次序。-44- 5）揭示利润分配的数额。6)揭示未分配利润的情况。3.现金流量表现金流量表主要反应现金和现金等价物的流入和流出情况的会计报表。现金流量表的揭示内容，主要是帮助读者了解企业的现金流入量和流出量，由此来判断企业在一定时期内，由于经营、投资及筹资活动而引起的资产、负债及所有者权益方面发生的变动情况。具体内容包括：1）揭示企业现金流量的来源和去向，这有帮助于掌握企业支付能力、偿债能力和周转能力。2）揭示企业现金流量的构成，这有助于编制现金流量计划、组织现金调度、合理节约地使用资金、作出投资和信贷决策。3）揭示企业现金净流量的多少，有助于分析企业收益质量及影响现金净流量的因素。二.资产负债表、利润表、现金流量表1.资产负债表本公司第一家小店初期筹备建立在大连工业大学附近，并根据公司的盈利情况选择性的向市区开设分店，因此公司的工资支出会根据现状逐年增加。依据国家的政策法规大连市政府为鼓励和支持高校毕业生自主创业。鼓励高校积极开展创业教育和实践活动。规定对高校毕业生从事个体经营符合条件的，免收行政事业性收费。-44- 公司采取吸收风险投资的方式进行融资，故视为无负债经营。本公司五年内的资产负债表如下：项目第一年度第二年度第三年度第四年度第五年度流动资金：　　　　　货币资金284800.02725830.511140673.472270300.363510563.13短期投资252800.1380290.01208730.28330473.13562409.11预付账款　　　　　存货13020.5650200.3980294.19158350.27272078.37待摊费用44010.3474090.83115030.83152800.21230486.75其他流动资产——————————流动资产总计　　　　　固定资产：　　　　　固定资产原价46206.2582040.61158002.47260356.28397400.44减：累计折旧2970.876307.0520408.3928005.1450347.93固定资产净值43235.3875733.56137594.08232351.14347052.51减：固定资产减值准备1345.042906.595930.0512270.4630098.03固定资产净额41890.3472826.97131664.03220080.68316954.48固定资产清理——1307.573890.275780.2510479.22固定资产合计41890.3471519.41127773.76214300.43306475.26无形资产32270.4156002.9293025.63140800.35190384.89　　　　　-44- 流动负债：短期借款　　　　　预售账款390900.471020378.321736010.283432090.135990374.31应付工资22320.6949309.2890274.26140304.93210374.47应付福利费1050.385090.247583.5426900.2457261.04应付税金000593759.941056294.48其他应交款——————————其他应付款——————————预提费用10495.2838000.0368007.24103468.63184559.42预计负债00000应付利息　　　　　一年内到期的长期负债　　　　　其他流动负债　　　　　流动负债合计　　　　　负债合计　　　　　少数股东权益　　　　　股东权益：　　　　　股本　　　　　减：已归还投资　　　　　股东权益合计　　　　　负债和股东权益总计　　　　　资产总计　　　　　-44- 2.利润表通过对预计利润表的敏感性分析，由于所处环境比较理想，消费人群比较广泛，社会福利比较完善。公司预计在第一年度就能收回全部成本并且盈利。由于投资小盈利大本公司在前三年利润会以50%的速度增长，但是在公司运营的第四年会缴纳30%的所得税，所以第四年的利润不会比第四年有很大的增长。本公司本着诚信至上，优待员工的原则，在公司收益增长的同时，公司的福利指出也会比较大。综上可知，在销量稳定增长并且产品价格及成本不变的估计下，利润的实现速度和实现能力是比较理想的。据此做出的公司五年内的利润表如下：　2009年2010年2011年2012年2013年一、主营业务收入390900.471020378.31736010.33432090.15990374.3减：主营业务成本243060.03797349.921284540.42483654.53845482.4主营业务税金及附加000593759.941056294.5二、主营业务利润147840.44223028.37451469.92354675.731088597.5减：营业费用42910.3272895.2897354.46145796.47267405.85管理费用2037.454765.369475.069562.5313748.46财务费用-44- 2347.014925.4610453.458465.5714365.74三、营业利润100545.66140442.27334186.95190851.16793077.41加：投资收益00083540.36103674.42营业外收入00094365.55143677.62减：营业外支出205.541036.473856.4610363.2523576.45四、利润总额100340.12139405.81330330.49358393.821016853.1减：所得税00035251.4350354.24五、净利润100340.12139405.81330330.49323142.39966498.763.现金流量表：公司的前期投入主要是对店面的装修、公司的宣传。公司的前期投入会比较小。司的销售周期是三个月，待公司正常运营后，投入会逐期曾加，利润也会以49.5%的速度增长，据此公司做出的五年内的现金流量表如下：项目第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流量:　　　　　销售商品、提供劳务收到的现金390900.471020378.321736010.283432090.135990374.31现金流入小计390900.471020378.321736010.283432090.135990374.31购买商品、接受劳务支付的现金25975.4660454.09103735.16183534.01302743.25-44- 支付给职工以及为职工支付的现金23083.3453016.7498364.63166353.27267452.17支付的所得税000593759.941056294.48支付其他与经营活动有关的现金38263.3798363.04163530.02253419.15408276.07现金流出小计87322.17211833.87365629.811197066.372034765.97经营活动产生的现金流量净额303578.31808544.451370380.472235023.763955608.34二、投资活动产生的现金流量：　　　　　购建固定资产所支付的现金41890.3471519.41127773.76214300.43306475.26投资活动产生的现金流量净额-41890.34-71519.41-127773.76-214300.43-306475.26三、筹资活动产生的现金流量：　　　　　吸收权益性投资所收到的现金200000000借款所收到的现金200000000现金流入小计400000000偿还借款所支付的现金2000000　0分配股利所支付的现金　　　　　偿付利息所支付的现金　　　　　现金流出小计　　　　　筹资活动产生的现金流量净额　　　　　四、现金及现金等价物净增加额　　　　　第九章退出机制-44- 构建良好的退出机制是创业投资取得成功的前提条件和实现手段，我公司计划采取协议转让和清算两种股权退出机制和一种股份出售机制。一．协议转让协议转让的实质是创业投资者通过非公开市场出售其所持股份，从而退出企业并得到收益。我公司选择把股份转让给其他创业投资者的形式，其优点是不影响企业的股权结构，操作程序也较简单；创业投资者也可以将股权转让给其他投资者，但不可转让给竞争对手或潜在的竞争对手，且其他创业投资者拥有优先接受转让的权利。二．清算由于创业投资具有高风险性，有相当一部分的创业投资项目在经营了一段时间之后，结果不够理想，甚至是失败。因此，公司在成立之初就着重监控项目的发展，一旦发现该项目失败使得企业陷入泥潭而无力挽救时，当机立断，通过清算的方式果断退出。具体的操作方式为：将企业的资产进行公开拍卖，由所得的拍卖款来清算自己所持有的股份。三．收购-44- 公司为了进一步发展，获得更多的资金和销售渠道，可以自己的股份部分出售给其他有实力的大公司，或与相关企业进行产业重组，使自己壮大实力，达到上市公司资格。随着公司规模的扩大，若被有实力和管理经验的大公司收购，我们将能更好地完善管理体系，有助于推动公司的发展。第十章风险分析一．资源（供应商）风险风土人情小店的货并不是由店内直接与生产商联系，而是通过一种中转的形式，来让大学生带货，其中风险就很大，这就需要店里与大学生之间建立一种信任的合作关系。二．市场不确定性风险种类店铺市场上几乎很难见到，这既是风土人情的机遇也是小店的挑战。这种市场其实是建立在预计内的风险上的。风土人情小店的商品销售量有一些不确定性，并不能完全估测出销售量的大小，进货上也会有一定误差。三．生产不确定性风险1.不能保证货物种类的持续供应性。2.产品质量及种类掌握在他人手上，我们缺乏一定的保证及选择性。3.若卖出产品存在问题，我们和供应者可能会有纠纷，必须提前做好你这方面的沟通。四.成本控制风险成本低廉，风险极小。但不好掌握货品的真实价格。五.竞争风险-44- 同类小店具有一定的竞争力，但是不是很大。毕竟销售的货物不同六.政策风险目前制定的一切方案，可实际操作性还是很高的。七、财务风险（应收帐款/坏帐）1.存在融资方面的风险，风险资金不愿意接入。2.在风土人情小店壮大之后，如果需要向银行贷款，很可能遭到阻碍。八．管理风险（含人事/人员流动/关键雇员依赖）管理简单，操作方便，每家店的工作人员不超过5人，收银、理货、看货等职位实行轮换制，每日一换。但在风土人情小店成立初期，可能缺乏管理经验，壮大之后可能存在管理体系的危机。九．破产风险破产风险很小，几乎不会面临破产现象。十、风险应对措施1.此类小商品的市场纷繁复杂，竞争也很激烈。我们如何在恶劣的竞争环境中脱颖而出，得到消费者的认可是我们亟需解决的问题。针对于此，我们采取了突出差异性的竞争策略，重点打造风土人情这个招牌，将可以带领消费者“走进你想去的地方”作为口号来吸引消费者。并积极宣传我们的品牌，使之成为消费者信赖的对象。那么，我们就不愁缺乏市场。-44- 2.面对可能出现的新加入者进入这个行业，对风土人情小店形成威胁，我们要利用先发优势，积极拓展我们的顾客群体，在拥有一定客户关系的基础上，凭借先发的规模优势，逐步降低我们进货的成本，在产品和服务价格上赢得竞争优势。我们也将不断推广风土人情小店涉及各景区及地域的范围，提高风土人情小店的品牌美誉度，培养我们自己的忠实顾客群。第十一章管理一.组织建设公司性质是有限责任公司。二．公司组织结构初期是一家小店，发展的好就是以后的总店。总店负责人负责所有连锁店总体事物，各店事物由各店长负责。各店长是由总店委派到分店进行管理工作的。1．公司总部结构股东大会董事会监事会总经理-44- 人事部物流部财务部市场营销部2．连锁店铺结构店长杂务员销售员收银员3.部门及人员职能1）股东大会：决定公司重大决策，决定董事会和监事会的人员任免。2）董事会：决定日常公司重大决定，任免总经理，向股东大会负责。3）监事会：监督检查董事会和公司运营，向股东大会负责。l主要从宏观上负责公司内部日常管理以及监督各部门工作。l协调和配合各业务部门围绕公司经营目标开展各项工作。l负责企业文化建设纲要的实施与落实工作。l保证公司各种会议的顺利召开及公司其他活动的顺利开展。4）市场营销部：-44- l对市场进行调查和分析。l设计和实施营销方案。l协调和监督各店铺运营。5）财务部：管理和监督公司财务运营，管理和监督各店铺财务。6）物流部：负责收购纪念品，负责对各店铺进行统一配货。7）人事部：负责对公司总部人员和各店铺员工进行人事任免。8）店长：负责所在店铺的总体工作。9）销售员：负责销售商品。10）收银员：负责收费11）杂物员：负责店内卫生和一些杂物。4.薪酬制度（/月）基本工资：850董事长：8000监事长：1000店长：950销售员：850收银员：850杂物员：8505.奖励措施1）股权奖励:对于贡献特别大的员工将给与一定的股权奖励。2）年底分红：对于表现突出有一定贡献的员工将给与年底分红。-44- 3）奖金奖励：对于业绩突出的员工将给与一定的奖金奖励。4）提升职务：对于各方面工作表现出色且具有领导才能的员工将给予提升职务。三．管理制度及劳动合同1．劳动合同 订立合同双方： -44- 招聘方：_____（企业）简称甲方 　　受聘方：_____（合同制职工）简称乙方； 　　甲方招聘合同制职工，按有关规定，已报请有关部门的批准（或同意）．甲方已向乙方如实介绍涉及合同的有关情况；乙方已向甲方提交劳动手册．甲乙双方本着自愿、平等的原则，经协商一致，特签订本合同，以便共同遵守． 　　第一条　合同期限 　　合同期限为___年（或___个月），从____年起至____年____月____日止． 　　（没有一定期限的合同或以完成一项工作的时间为期限的合同，应注明“本合同无一定期限”或“本合同以某一工作完成为届满期限．） 　　第二条　试用期限 　　试用期限为___个月（或___年），即从____年___月___日起至____年____月____日止． 　　（试用期限的长短，有关部门有规定的，按规定执行；有关部门无规定的，由招聘方根据受聘方的工作能力和实际水平确定．） 　　第三条　职务（或工种） 　　甲方聘请乙方担任_________职务（或从事某工种的工作）． 　　第四条　工作时间 　　每周工作六天，星期日休息．每天工作时间为八小时．上下班时间按甲方规定执行． 　　（以完成一定工作量为期限的合同，工作时间由双方商定．） 　　第五条　劳动报酬 　　〈一〉乙方在试用期间，月薪为____元．试用期满后，按乙方的技术水平、劳动态度和工作效率评定，根据所评定的级别或职务确定月薪． 　　（以完成一定工作量的时间为合同期限的，亦可按工作量确定报酬．实行计件工资的，按计件付酬．） 　　〈二〉　乙方享受的岗位津贴和奖金待遇，与同工种固定职工相同． 　　第六条　生活福利待遇 　　（一）补贴待遇：乙方享受交通费补贴、粮食补贴、取暖费补贴等与固定职工相同． 　　（二）假日待遇：乙方享受节日假、婚假、产假、丧假。-44- 　　第七条　劳动保护 　　__________________________________________________________________________________． 　　（乙方的劳动保护按国家的有关规定执行） 　　第八条　乙方患病、伤残、生育等待遇以及养老保险办法　　______________________________________________． 　　（本条国家有规定的，按规定执行；无规定的，由双方商定．） 　　第九条　政治待遇和劳动纪律要求 　　（一）乙方在政治上享有权利，如参加民主管理企业的权利，参加党、团组织和工会的权利等． 　　（二）订立有一定期限的劳动合同的乙方，在担任领导职务以后，如职务是有任期的，在劳动合同期限短于领导任期的情况下，可以将合同期限视为领导职务的任期；如果职务是没有任期的，可以视为改订没有一定期限的劳动合同． 　　（三）乙方应当严格遵守甲方单位各项规章制度，遵守劳动纪律，服从分配，坚持出勤，积极劳动，保证完成规定的各项任务． 　　第十条　教育与培训 　　甲方应加强对乙方进行思想政治教育，遵纪守法教育，安全生产教育，根据工作和生产的需要进行业务、职业技术培训． 　　第十一条　劳动合同变更 　　（一）发生下列情况之一者，允许变更劳动合同： 　　１．经甲乙双方协商同意，并不因此而损害国家和社会的利益； 　　２．订立劳动合同所依据的法律规定已经修改； 　　３．由于甲方单位严重亏损或关闭，转产确实无法履行劳动合同的规定，或由于上级主管机关决定改变了工作任务，性质； 　　４．由于不可抗力或由于一方当事人虽无过失但无法防止的外因，致使原合同无法履行； 　　５．法律规定的其他情况． 　　（二）　在合同没有变更的情况下，甲方不得安排乙方从事合同规定以外的工作，但下列情况除外： 　　１．发生事故或自然灾害，需要及时抢修或救灾； 　　２．因工作需要而进行的临时调动（单位内工种之间，机构之间）； 　　３．发生不超过一个月时间的短期停工； 　　４．甲方依法重新任命、调动、调换订立没有一定期限劳动合同职工的工作； 　　５．法律规定的其他情况． 　　第十二条　劳动合同的解除 　　______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________． 　　（解除劳动合同的条件，国家主管部门有规定的，按规定执行；没有规定的，由双方当事人商定．双方议定条款不得违反法律和政策的规定，不得损害国家利益和社会公共利益．） 　　解除劳动合同，除因乙方违法犯罪或乙方不履行合同给甲方造成损失，或者严重违反劳动纪律和本单位管理章程的规定被开除的，以及乙方擅自解除劳动合同的以外，甲方应按规定发给辞退补助费和支付路费． 　　解除劳动合同时，双方应按规定办理解除手续．甲方应按规定将解除合同的情况报告有关机关核准． 　　第十三条　违约责任 　　〈一〉甲方无故辞退乙方，除应发给辞退补助费和路费外，应偿付给乙方违约金______元．　　〈二〉甲方违反劳动安全和劳保规定，以致发生事故，损害乙方利益的，应补偿乙方的损失． 　　〈三〉乙方擅自解除合同，应赔偿甲方为其支付的职业技术培训费，并偿付给甲方违约金____元． 　　〈四〉乙方违反劳动纪律或操作规程，给甲方造成经济损失的，甲方有权按处理固定职工的规定予以处理． 　　第十四条　其他事项_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________． 　　本合同于____年____月____日起生效．甲乙双方不得擅自修改或解除合同．合同执行中如有未尽事宜，须经双方协商，作出补充规定．补充规定与本合同具有同等效力．合同执行中如发生纠纷，当事人应协商解决，协商不成时，任何一方均可向单位主管机关或劳动合同的管理机关请求处理，也可依法向人民法院起诉． 　　本合同正本一式二份，甲乙双方各执一份；合同副本一式____份，报主管机关，劳动合同管理机关（本合同如经公证，则应交公证处留存一份）……等单位各留存一份． 　　甲方：__________________（公章） 　　代表人：__________________（盖章） 　　乙方：___________________（盖章） 　　　　　　　　　　　　　　　　　　______年_______月_________日订员工一定要服从店长的指示，不得自作主张。员工与店里签定劳动合同。店里带货人也签定合同。四．人事计划（配备/招聘/培训/考核）每家店设店长一名，根据店的大小自行招聘员工，最多不超过5人五．薪资、福利方案-44- 月基本工资850，每月以店为单位按业绩最多每人加10%提成。连续3个月有提成的店的店长，有机会平年终奖。-44-'