项目创业计划书带目录和封皮 二稿.docx 23页

'项目创业计划书 第一部分摘要一、项目背景数字时代背景下，信息技术高速发展，而行业内新媒体技术更新的滞后性，使得新媒体的运用无法与时代接轨。例如教育界传统课堂满足不了出生在信息时代的学生对个性化多元化的课堂的追求，婚庆公司制作的用于烘托庆典气氛的多媒体展示作品无法满足客户对与众不同的要求，因此迫切需要一个结合开源硬件开发数字化产品的平台。我们的产品弥补了这一漏洞，能够通过简单的操作制作产品，满足用户对个性新颖的新媒体作品展示的需要。本项目基于创客空间的孵化产业链开发Arduino的系列化产品，适应了互联网和信息技术的发展，以高质量的产品服务大众，提供创新性的创造平台和技术支持。二、公司简介我们公司是一家筹建中的科技企业，位于陕西师范大学教育学院，它以技术开发为向导，主要致力于将Arduino开源硬件与多媒体软件相连接，创造一个数据化平台，提供个性化多媒体资源市场专门服务，根据客户的需求，为他们量身定制产品内容，提供全面的售后服务，帮助客户轻松制作个性化的多媒体产品。充分发挥高校研发力量，推进高新技术成果的产业化。公司成立初期主要生产面向教育领域的多媒体资源产品，主要受众人群是以传统教学为住、不会熟练使用课件的在职老师与需要参加职业技能大赛的师范生。本公司根据老师和学生的需求，基于Arduino开源硬件结合多款教学辅助性软件开发产品，为他们量身定制产品内容，提供全面的售后服务，帮助师生轻松制作多元化的学习课件，满足学科讲学之间的差异性，又能为用户提供亲自动手设计、制作的机会，改在教学内容，提高课堂效率，实现课堂的最优化。公司发展中我们将完善技术，拓宽产品市场。通信，例如视频会议技术。产品展示，其实就是广告行业。军事，这个领域比较难进入。办公自动化，创作，再创作，娱乐等。 三、公司竞争优势（一）行业地位和市场领先优势目前创客运动席卷全球，我国对开源硬件Arduino的应用较少，而且将开源硬件与多媒体软件联系在一起制作创新产品的更少，网络上出现了将Arduino22 与Processing相结合制作电子音乐的尝试，我们将这种尝试推广到更多的多媒体软件，将这种技术应用到教育，婚庆和电子贺卡等领域，提升普通多媒体资源的质量。（二）管理团队公司的性质是有限责任公司，初期组织结构采取扁平化的直线职能制，后期为加强市场控制，实行总经理负责制，下设宣传组，研发组，销售组，维护组四个部门，拟定人员规模为8人。我们团队员工优秀，分工明确，有资深的教授作为指导老师，同时还有西安立人科技有限公司作为实验基地。指导老师：周榕陕西师范大学教育学院教育技术系系主任/副教授统筹:杨澜陕西师范大学教育技术学2013级（创新实验班）学生研发：郭诗雅陕西师范大学教育技术学2014级（创新实验班）学生设计：杨好陕西师范大学教育技术学2015级学生管理：蒋梦倩陕西师范大学教育技术学2015级学生销售：梁娜陕西师范大学教育技术学2014级（创新实验班）学生宣传：李莎莎陕西师范大学教育技术学2014级（创新实验班）学生维护：朱康宁陕西师范大学教育技术学2014级（创新实验班）学生规划：石馨玉陕西师范大学教育技术学2014级（创新实验班）学生专业化----团队成员有丰富的工作、实践经验和较全面的专业知识，项目主持者杨澜具有较强的科研能力，管理经验和理论功底，曾经主持过两个科研创新项目，积累了丰富的实践经验。22 团队合作-----紧密的团队合作，明确的分工使我们成为充满朝气，更具实力的集体。（三）技术和研发优势近年来，国外已将开源硬件Arduino的开发应用于各个领域，但我国对此开源硬件的研究较少，将Arduino与多媒体软件相结合创造数据化平台则更几乎没有。我们公司拥有一支以本科生为主的高素质、经验丰富的研发团队，具备从基本的Arduino硬件到终端产品的研发经验，在学校的大力支持下，公司通过自主创新，充分利用教育技术学学科优势，对Arduino硬件与软件进行了深度研究，并对多媒体联系应用的可行性做了分析，成功地将创意变为现实，将Arduino应用集文字、声音、图像、视频、通信等多项技术于一体，采用计算机的数字记录和传输传送方式，对各种媒体进行处理，具有广泛的用途，甚至可代替目前的各种教学课件，还可以运用于广告产品展示，办公会议内容展示，学生个性化创作，娱乐等多个方面。多媒体技术是一个涉及面极广的综合技术，是开放性的没有最后界限的技术。（四）营销优势我们的产品具有操作简单，成本低，互动性强，针对性强，信息量大和覆盖面广等优点。其次，我们团队设立在陕西师范大学，对于我们的产品在教学应用的推广的这一小项目来说，我们地理位置位于学校，具有广阔的空间，市场需求量大，而且和学校间联系紧密，可以建立业务上的往来，降低了这类产品推销的门槛。另外，我们与西安立人科技有限公司的紧密合作关系，也为我们的产品在其他领域的销售作强大的支撑和有力的宣传。在此基础上，我们根据产品评测报告，选择销售方案。根据现实情况，我们选择微信推送与QQ为宣传渠道，支持支付宝、网上银行等支付方式，在淘宝等网络平台进行销售，采取网上下订单，货到付款的网购服务方式，符合现在大众网购潮流。22 （五）品牌优势我们公司成立初期主要面向教育领域，为师生提供个性化多元化的教学多媒体应用软件。我们的公司设立于陕西师范大学教育学院，陕西师范大学是中华人民共和国教育部直属的六所重点师范大学之一，国家“211工程”、“985工程优势学科创新平台”重点建设大学，其中教育学是学校内的强势学科，我们团成员都属于教育学院教育技术学专业。在产品的制作方面，从心理学与教育学等多个角度对产品进行剖析，对其内容有合理的规划，反复试验以创造出更佳的产品。其次，我们与西安立人科技有限公司是战略合作关系，有强大的技术支撑与口碑支持。四、融资与财务说明资金筹集：陕西师范大学入股50000元，引入西安立人科技有限公司作为战略伙伴，拟筹资金50000元，以上共计实筹资金100000元。资金用途：公司实际出资主要用于：产品研发投资35000元，基础建设投资35000元，剩余30000元用作前期流动资金。公司预计在第二年开始盈利，预计平均年销售利润率26.47%左右，投资报酬率为111.95%，投资回收期为八个月。第二部分行业与市场分析一、市场环境分析（一）政策环境分析中共十八届三中全会提出“健全促进就业创业体制机制”,其中也提到了青年学生的就业,这些充分体现了中共中央对大学生创新创业精神与能力培养的重视。纵观大学生创新创业政策，体现了三大转变：1.大学生创业政策逐渐由教育领域向经济社会领域福射扩展。起初把委托重心搁置在高等院校以期培养学生的创新、创造、创业的精神和能力。现在国家出台具体的税费减免措施、小额贷款、对创办高新技术产业的企业给予一定补贴等，允许鼓励社会力量扶持大学生创业，积极组织建设大学生创业园区、大学生创业孵化器、设立专门的大学生创业服务部门等，各个领域的扶持政策多步齐发相互关联。22 2.国家支持大学生创业旳政策工具与方式呈多样化发展。在大学生创业政策制定之初,政府主要是通过宣传教育推广创业文化，开展创业教育。后来随着政府对此问题重视程度的提高,逐渐在补贴与管制方面更具针对性与细化，所采取的解决策略也会呈多样化与动态化发展。3.相关的大学生创业政策由行政法规、规章上升到法律层面。从国家层面上来讲各部委发布的规范性文件逐年增多,意见、建议、计划、决定、纲要等各个文件锁涵盖的内容涉及了创业教育、优惠政策、创业服务、创业支持等多方面的内容。从地方层面来看，地方出台的地方性法规五花八门，各具特色。这些不仅为支持大学生创业提供了有法可依的根基,也为日后日益完善的创业支持体系做铺垫从而更有效的促进创业行为。目前中国经济正在从中国制造向中国创造转型，成功与否离不开创新创业的精神与能力，需要以当代大学生的创新创业的精神与能力为基础。4.近年来，国家提倡创新，在相关政策中提出，支持利用院所、大学的科研优势，开展产业前沿技术攻关。由院所、大学负责前沿技术的研究，由企业负责产业化，充分发挥每一项科研成果的潜力，为院所、大学和产业带来巨大的推动力。我们的项目利用了教育技术学的学科优势，把项目内容通专业知识紧密结合起来的同时我们还与西安立人科技有限公司合作作为我们产品实验基地，则充分响应了国家大众创业万种创新的号召。（二）经济环境分析1.经济体制我国社会主义市场经济是在以公有制为主体、包括私人经济在内的多种经济成分共同发展的条件下运行的市场经济。经济体制规定了国家与企业、企业与企业、企业与各经济部门之间的关系。通过一定的管理手段和方法，调控或影响社会经济流动的范围、内容和方式等。2.经济发展水平社会经济发展状况，社会经济发展状况好、发展速度快，整个社会处于繁荣时期，创新创业在全国各地蓬勃发展，具有较强的生命力，公司财务活动活跃。公司可以通过扩充科技设备、增加团队人员、增加产品存货，积极开展营销活动。3.经济政策　　经济政策是指国家、政党制定的一定时期内实现国家经济发展目标的战略和22 策略。　　包括综合性的全国经济发展战略和产业政策、国民收入分配政策、价格政策、物资流通政策、金融货币政策、劳动工资政策、对外贸易政策等。4.社会购买力　　是指一定时期内社会各方面用于购买产品的货币支付能力。国民收入的使用主要由消费和储蓄两部分构成。其中，消费部分又分为个人消费和社会消费，前者形成居民购买力，后者形成社会集团购买力。市场规模取决于购买力的大小。调查社会购买力水平，要注意国家经济政策和分配政策对居民购买力的影响，注意不同地区居民货币收入的变动情况。二、行业发展概况在信息技术快速发展的时代，高新技术已融入我们生活的方方面面，随着我国经济形势的不断发展，传统行业继续发展的空间不大，而信息服务行业有广阔的发展的前景，国家信息化发展战略概括为，以信息化促进工业化，以工业化带动信息化，走珠中国特色的信息化道路。国家出台的政策极大的鼓励了信息行业的发展。并且很多人意识到信息化将设的重要性，工作中习惯采用创痛的方式，对电子信息存在戒心，认为这种东西不可靠。基于政策的支持与经济的鼓励，各种电子产品，信息技术蓬勃发展。我们的产品迎合当下最火热的潮流，将信息化技术带入容易被遗忘却最需要注入新鲜血液的教育领域，使传统课堂与新兴技术相融合，与当下信息化时代接轨。三、目标市场分析公司成立初期主要生产面向教育领域的多媒体资源产品，主要受众人群是以传统教学为住不会熟练使用课件在职老师与需要参加职业技能大赛的师范生。一些老教师熟悉传统课堂有丰富的教学经验，但是没有制作优质课件的能力，或者所制作的课件内容安排不合理，学生抓不住重点，导致课堂气氛不活跃，影响课堂质量。我们的产品可以解决这个问题，我们从心理学与教育学角度切入，运用Arduino与多媒体软件结合制作出优质的教学辅助性产品，改善教学内容，提高课堂效率，使教学形式多元化，课堂的最优化。更加集中学生课堂注意力，满足出生在信息时代的学生们对个性化课堂的追求。同理，我们的产品可以帮助师范生提升职业技能，为未来就业打下坚实的基础。在公司持续发展中，我们会进一步拓宽市场。22 （一）通信，例如视频会议技术 （二）产品展示，其实就是广告行业 （三）军事，这个领域比较难进入 （四）办公自动化，例如会议内容通过ppt的形式展出，就可以运用我们的产品（五）创作（六）娱乐等，主要应用在个人创作的非正式的影视作品中四、市场分析小结在信息时代，信息技术与电子产品发展迅猛，我们公司迎合这一时代潮流，将信息化转变瞄准教育领域。国外已经将Arduino开源硬件广泛运用，而国内对于将Arduino与新媒体结合起来的研究很少。我们抓住时机，率先将Arduino与多媒体相结合创造一个创新创造数据化平台，以创造新型教学辅助性软件为主，以创造其他用途的多媒体软件为辅。第三部分　项目单位介绍一、公司基本情况陕西众创文化产业有限责任公司是一家主要从事软件开发，系统集成，信息化建设，网络安全，安防产品研发生产的科技公司。本公司投资方西安立人科技股份公司于2002年成立。总公司技术力量雄厚，人才济济，本科以上的学历覆盖率达80%，有专门的研发团体。凭借雄厚的实力与多家科技有限公司达成战略联盟，创下了总营业额破1亿的突破，而且税近千万。公司注重锐赏革新，始终坚持创新，诚信，客户至上等原则，提供最贴近用户需要的安全服务，研究和开发具有优秀水平的技术科研产品。我们厚积而薄发，加强团队合作，培养和引进高端人才，以人为本，鼓励员工进行技术创新，最终建立专业化的团队。以技术为服务的根基，以客户需求为服务的核心，用最专业的服务打造出让客户满意的产品。公司正以见识稳健的步伐，朝着规模化、产业化的方向发展。二、公司业务介绍公司提供全面的平台软件开发应用，系统集成服务，包括设备硬件供应、网22 络和软件方案集成，目前公司主要有三大解决方案：一是软件互动平台的沟通与完善，相关产品的研发与应用；其次基础网络的规划设计、安装、运营、售后维护、技术支持；第三是是网络系统安全的评估、策略、实施、管理。软件开发优势：1.专业开发团队，具有专业的系统设计和系统开发对伍，为客户提供高品质的系统开发服务。2.科学的项目管理，项目管理是项目成败之关键。我们依据项目本身所具有的“三项约束”(即项目的范围、时间和成本)对项目进行科学管理。3.精益求精，我们的宗指是客户至上，我们的团队会在完成客户要求的基础上做到更好。4.贴身服务，公司收到您在开发前期会上门了解客户的具体要求，在开发过程中实时向客户汇报项目进度，收集客户反馈意见，在开发后期免费为客户维护，提供更专业的系统维护。三、组织架构公司市场部营销部名称：梁娜职务：部长名称：蒋梦倩职务：副部长办公员无数软件技术部名称：郭诗雅职务：部长名称：杨好职务：副部长办公员无数软件开发部名称：杨澜职务：部长名称：石馨玉职务：副部长程序员无数财务部名称：李莎莎职务：部长名称：朱康宁职务：副部长出纳员无数市场营销部工作内容▪分析市场状况，编写《销售预测报告》▪拟定年度销售计划，根据当前发展计划合理进行人员配备▪在项目前期根据《需求调研计划》对客户进行需求调研▪配合软件技术部收集整理客户需求工作中有关的所有事项▪负责《用户需求说明书》得到用户的认可与签字▪负责将完成的项目模块给客户做演示22 ▪提报产品改善或产品开发建议▪负责确定营销方案的制定与配合实施▪配合销售计划和方案的实施，协助制定客户政策、管理合同签约和管理客户档案▪配合项目开发部完成客户服务工作，处理客户投诉和争端▪负责建立客户数据库配合市场分析以及公司项目总结提供信息▪负责潜在客户需求调查▪对新开发项目做好《成本预估报告》与《利润分析报告》▪配合软件技术部控制项目实施成本▪负责项目主要资源价格及成本控制软件技术部工作内容▪在市场部与客户的沟通中提供技术支持▪配合市场部完成项目需求调研▪根据需求调研结果编写《用户需求说明书》并提交市场部与客户确认签字▪根据已确认的《用户需求说明书》编写《软件功能概要设计说明书》▪代表客户与项目开发部成员沟通项目需求有关的所有事项▪了解项目的基本流程可以熟练的进行项目中各种流程的操作。▪编写测试用例，按测试用例进行测试工作并编写《测试报告》▪完成目标项目的《操作手册》和相关培训文档的编写▪负责项目的质量审查工作▪负责制定项目实施计划▪在项目实施计划的约束下，协调项目开发部相关资源，完成系统实施相关工作，包括系统安装、用户培训、系统上线、系统试运行等▪负责协助用户进行“用户确认测试”和编写《验收报告》▪负责系统维护工作22 ▪协调解决市场部与开发部之间的问题项目开发部工作内容▪根据《软件功能概要设计说明书》软件开发部项目负责人需要完成《软件功能详细设计说明书》以便进行编码和测试▪根据《软件功能详细设计说明书》完成软件数据结构设计并编写《软件数据库设计说明书》▪完成对目标系统的功能、性能、接口、界面等方面的设计要求▪按《软件系统详细设计说明书》进行代码实现▪测试编写完成的软件逐个确认每个功能是否符合《软件功能详细设计说明书》中的要求。根据软件技术部提供的测试报告修改软件BUG并逐步完善系统功能▪负责软件代码的优化为现有系统和客户提供技术支持▪负责分析解决客服提到的一些程序或数据问题四、主要管理团队 部门营销部软件开发部软件技术部财务部职能广告设计策划宣传、市场调查线上销售、接受反馈技术开发、材料采购、产品包装售后服务，维修升级制定财务制度，项目评估中的财务分析部长梁娜杨澜郭诗雅李莎莎副部长蒋梦倩石馨玉杨好朱康宁第四部分产品与服务一、产品/服务介绍我们的产品基于开源硬件Arduino等研究开发，在创客空间构建下的系列化产品，在信息技术发展的大趋势下，人们对于各种软件或电子类产品的需求量越来越大，针对这一市场需求以及Arduino等相关技术的发展和成熟，使我们的产品有广大的市场和成熟的设计开发技术，保证了产品具有开放性和创新性等特点，22 能更好的满足不同消费者的需求，用最优质的服务让客户满意。二、产品/服务特性（一）安全性：本产品符合国家安全标准，有严格的技术要求和保证。（二）合理性：本产品根据客户不同要求有合理的设计和工艺制作的合理性。（三）经济性：本产品属于大学生创业，有绝对合理的价格，能适用于不同经济阶层的人群。（四）便利性：本产品占用内存小，携带方便。（五）易操作性：本产品只需借助于电脑利用鼠标操作，操作简单方便。三、产品/服务流程（一）客户需求：不同客户可以根据自身需求对产品提出要求。（二）产品设计与制作：根据不同客户的不同需求，我们为客户量身定制产品。（三）客户浏览并提出意见：客户对产品进行查看，若有不完善地方提出宝贵意见。（四）产品完善：根据客户的反馈及时对不合理的产品进行需改与完善。（五）产品出售：待客户完全满意之后可通过线上与线下等不同方式购买产品。（六）售后服务：我们可以为客户提供使用教程，对于产品在使用过程出现的一切非人为因素而导致产品无法正常使用进行全额退款或保修。第五部分　发展规划一、发展战略本公司在执行过程中将根据具体情况制定相应的发展战略。第一阶段生存期（2015年-2018年）第一阶段解决的首要问题是保障企业及公司的存活。该阶段，本公司将以陕西师范大学为主战场，实现公司的建立和正常运营。在实际运营过程中，检验和发展公司制度和管理流程和营销模式。使公司逐渐发展出一套成熟的精简高效的运营机制。为公司今后的发展打好基础。22 第二阶段成长期（2018年-2021年）随着公司的发展，在生存期良好的基础上，健全公司的制度和营销模式，实现盈利。此外，结合公司所在环境背景，吸纳人才，实现产品创新，使公司发展具有初步规模和影响力。第三阶段拓展期(2021-2026年后)凭借生长期所积累的物资、人才、技术、管理基础，将公司的产品逐步推广到西北地区各高校，拓展公司的业务范围。在公司制度及营销模式方面，要结合公司所在环境背景，利用所吸引的人才优势有所发展及创新。根据高校老师和学生的需求推出更多款产品。第四阶段稳定期（2026年后）现阶段，公司推出的产品在西北各高校已有一定的影响，公司业务及运营模式基本处于总体稳定，细节完善的阶段。收集高校老师、学生对产品的反馈意见，完善产品功能，担负起便利校园师生教学活动的责任。二、阶段发展规划（一）各个击破战略生存阶段、成长阶段，结合公司所处客观环境，针对出现的各种问题进行逐一解决，保障企业稳步成长。（二）总体求稳战略在资金、管理、人才等优势的基础上，拓展公司的影响力，实现公司的成熟，逐步实现企业的规模化。（三）人才优势战略本公司凭借市场需求及文化优势，吸引专业人才。在实现企业管理的专业化的基础上，吸引与培养储备人才。（四）拒绝暴利，服务老师、学生理念策略在保证公司正常运营、持续发展的前提下，最大程度地实惠用户。22 第六部分　商业模式与运营方案（盈利模式）一、商业模式（一）价值主张：本公司将优质的PPT与Flash捆绑销售，并为客户提供售后服务来获取利润。（二）消费者目标群体：本公司的客户群体主要是广大师生。随着科技的进步原有的单一的课堂模式已无法满足学生需求，为提高课堂模式的多样化，本公司将优质的PPT与Flash捆绑销售，为老师提供便利。（三）分销渠道：本公司成员皆为陕西师范大学的学生与各个高校都有联系，借此可以向师生推荐我们的产品。（四）客户关系：供应关系。（五）价值配置：本公司产品成本低，价格低廉，走大众路线，为客户提供低廉的产品优质的服务。（六）核心能力：本公司成员皆为教育技术的学生，有制作该产品的专业知识与技术支持。（七）成本结构：产品成本约占百分之十，人力约占百分之二十，技术约占百分之四十，机器信息占百分之三十。（八）收入模型：以产品利润为主要收入。二、运营方案（一）运营分析：产品成本低廉，造价低，可以满足市场需求，有较高的市场竞争力。（二）经营宗旨：用低廉的价格提供高质量的服务。（三）服务对象：广大师生。（四）价位档次：低价产品。第七部分营销策划一、营销战略（一）目标市场公司成立初期主要生产面向教育领域的多媒体资源产品，主要受众人群是以传统教学为住不会熟练使用课件在职老师与需要参加职业技能大赛的师范生。我22 们的产品可以解决这个问题，运用Arduino与多媒体软件结合制作出优质的教学辅助性产品，改善教学内容，提高课堂效率，使教学形式多元化，课堂的最优化。更加集中学生课堂注意力，满足出生在信息时代的学生们对个性化课堂的追求。同理，我们的产品可以帮助师范生提升职业技能，为未来就业打下坚实的基础。在公司持续发展中，我们会进一步拓宽市场。第八部分　融资说明一、资金需求（一）创业所需资金额：18000元（二）资金需求计划1.硬件、软件购入8000元2.文献、科研资料收集1000元3.开发设计4000元4.广告宣传5000元二、资金使用规划及进度（一）资金用途1.硬件、软件购入：各类型开源硬件开发平台购入，研发所需软件的正版购入。2.文献、科研资料收集：关于开源硬件开发平台、研发辅助软件等开发资料以及文献参考的下载、借鉴。3.开发设计：开发产品的架构设计、功能完善、维修升级，商品外观设计等。4.广告宣传：广告设计、网页以及纸媒宣传。（二）使用计划1.前期：硬件、软件购入、文献、科研资料收集2.中期：开发设计3.后期：广告宣传三、资金筹集方式（一）项目投资方进行投资（二）公司团队投资22 共需投资方投入12000元，公司团队自身投入6000元。四、投资者权利（一）企业可以向投资人提供的权益：公司运作后期，利润分红，为产品设计开发以及完善升级方向提意见。（二）利润计算依据：按照投资资金比例，将利润以分红方式反馈给投资者。五、退出机制（因本公司并无上市意向，故不存在股票上市、股权转让、股权回购等退出方式）（一）利润分红：投资商可以通过公司利润分红达到收回投资的目的。六、项目估值预测市盈率=当前市值/公司未来12个月的利润公司价值=预测市盈率×公司未来12个月的利润第九部分　财务分析与预测一、财务评价依据依据项目建设财务分析规范和西安立人科技股份有限公司项目建议书的设计次料进行分析。二、财务评价基础数据与参数选取包括主要投入物和产出物财务价格、税率、利率、汇率、计算期、固定资产折旧率、无形资产和递延资产摊销年限，生产负荷及基准收益率等基础数据和参数。三、有关说明（一）选取财务评价基础数据与参数。计算销售收入，估算成本费用。（二）编制财务评价报表，主要有：财务现金流量表、损益和利润分配表、资金来源与运用表、借款偿还计划表。（三）计算财务评价指标，进行盈利能力分析和偿债能力分析。（四）进行不确定性分析，包括敏感性分析和盈亏平衡分析。（五）编写财务评价报告。四、经营收入预测22 28000元五、成本费用估算总投资构成：项目总投资=建设投资+铺底流动资金总投资：18000元A、建设投资：10000元B、铺底流动资金：8000元六、盈利能力分析（一）项目损益和利润分配表（二）项目现金流量预测表（三）项目财务评价指标计算1.偿债能力指标（1）短期偿债能力指标①流动比率=流动资产÷流动负债②速动比率=速动资产÷流动负债③现金流动负债比率=年经营现金净流量÷年末流动负债×100%（2）长期偿债能力指标①资产负债率=负债总额÷资产总额②产权比率=负债总额÷所有者权益2.营运能力指标（1）人力资源营运能力指标劳动效率=主营业务收入净额或净产值÷平均职工人数（2）生产资料营运能力指标①流动资产周转情况指标应收账款周转率(次)=主营业务收入净额÷平均应收账款余额　应收账款周转天数=平均应收账款×360÷主营业务收入净额存货周转率(次数)=主营业务成本÷平均存货　存货周转天数=平均存货×360÷主营业务成本流动资产周转率(次数)=主营业务收入净额÷平均流动资产总额　流动资产周转期(天数)=平均流动资产总额×360÷主营业务收入净额22 ②固定资产周转率=主营业务收入净额÷固定资产平均净值③总资产周转率=主营业务收入净额÷平均资产总额3.盈利能力指标（1）企业盈利能力的一般指标①主营业务利润率=利润÷主营业务收入净额②成本费用利润率=利润÷成本费用③净资产收益率=净利润÷平均净资产×100%④资本保值增值率=扣除客观因素后的年末所有者权益÷年初所百者权益×100%（2）社会贡献能力的指标①社会贡献率=企业社会贡献总额÷平均资产总额②社会积累率=上交国家财政总额÷企业社会贡献总额4.发展能力指标（1）销售(营业)增长率=本年销售(营业)增长额÷上年销售(营业)收入总额×100%（2）资本积累率=本年所有者权益增长额÷年初所有者权益×100%（3）总资产增长率=本年总资产增长额÷年初资产总额×100%（4）固定资产成新率=平均固定资产净值÷平均固定资产原值×100%七、财务评价结论根据本公司的预计年均销售收入及预计年生产总成本的数据核算，项目建成后的年均税后利润为32800元有良好的盈利能力。本公司为开源硬件开发项目及相关服务项目，项目投产后，一方面可以服务大众，为客户量身定做优质的技术产品，开发相应的软件，已满足客户的个性化需求。另一方面研发需要大量的新兴技术人才，给大学生创业提供更多机会，销售也需要部分推销员，缓解就业压力。因此，该项目建成投产后，有良好的社会效益和经济效益，本项目是可行的。第十部分 风险分析 一、风险因素 22 （一）合同风险签订的合同不科学、不严谨，项目边界和各方面责任界定不清等是影响项目成败的重大因素之一。预防这种风险的办法是项目建设之初项目经理就需要全面准确地了解合同各条款的内容、尽早和合同各方就模糊或不明确的条款签订补充协议。（二）需求变更风险需求变更是软件项目经常发生的事情。一个看似很有“钱途”的软件项目，往往由于无限度的需求变更而让项目承建方苦不堪言，甚至最终亏损，实际上项目建设方也面临巨大的风险。预防这种风险的办法是项目建设之初就和用户书面约定好需求变更控制流程、记录并归档用户的需求变更申请。（三）沟通不良风险项目组与项目各干系方沟通不良是影响项目顺利进展的一个非常重要的因素。预防这种风险的办法是项目建设之初就和项目各干系方约定好沟通的渠道和方式、项目建设过程中多和项目各干系方交流和沟通、注意培养和锻炼自身的沟通技巧。（四）缺乏领导支持风险上层领导的支持是项目获得资源，包括人力资源、财力资源和物料资源等，的确有效保障，也是项目遇到困难时项目组最强有力的“后台支撑”。预防这种风险的办法是主动争取领导对项目的重视、确保和领导的沟通渠道畅通、经常向领导汇报工作进展。（五）进度风险有些项目对进度要求非常苛刻，进度要求不高的项目，我们同样要考虑该风险，项目进度的延迟意味着违约或市场机会的错失。预防这种风险的办法一般是分阶段交付产品、增加项目监控的频度和力度、多运用可行的办法保证工作质量避免返工。（六）质量风险有些项目，用户对软件质量有很高的要求，如果项目组成员同类型项目的开发经验不足，则需要密切关注项目的质量风险。22 预防这种风险的办法一般是经常和用户交流工作成果、品牌管理采用符合要求的开发流程、认真组织对产出物的检查和评审、计划和组织严格的独立测试等。（七）系统性能风险有些软件项目属于多用户并发的应用系统，系统对性能要求很高，这时项目组就需要关注项目的性能风险。预防这种风险的办法一般是在进行项目开发之前先设计和搭建出系统的基础架构并进行性能测试确保架构符合性能指标后再进行后续工作。（八）工具风险项目开发和实施过程，所必须用到的管理工具、开发工具、测试工具等是否能及时到位、到位的工具版本是否符合项目要求等，是项目组需要考虑的风险因素。预防这种风险的办法一般是在项目的启动阶段就落实好各项工具的来源或可能的替代工具，在这些工具需要使用之前，一般需要提前一个月左右，跟踪并落实工具的到位事宜。（九）技术风险在软件项目开发和建设的过程中战略管理技术因素是一个非常重要的因素。项目组一定要本着项目的实际要求，选用合适、成熟的技术，千万不要无视项目的实际情况而选用一些虽然先进但并非项目所必须且自己又不熟悉的技术。如果项目所要求的技术项目成员不具备或掌握不够，则需要重点关注该风险因素。预防这种风险的办法是选用项目所必须的技术、在技术应用之前，针对相关人员开展好技术培训工作。（十）团队成员能力和素质风险团队成员的能力，包括业务能力和技术能力，和素质，对项目的进展、项目的质量具有很大的影响，项目经理在项目的建设过程需要实时关注该因素。预防这种风险的办法是在用人之前先选对人、开展有针对性的培训、将合适的人安排到合适的岗位上。（十一）团队成员协作风险团队成员是否能齐心协力为项目的共同目标服务，生产管理是影响进度和质量的关键因素。预防这种风险的办法是项目在建设之初项目经理就需要将项目目标、工作任22 务等和项目成员沟通清楚，采用公平、公正、公开的绩效考评制度，倡导团结互助的工作风尚等。（十二）人员流动风险项目成员特别是核心成员的流动给项目造成的影响是非常可怕的人力资源。人员的流动轻则影响项目进度，重则导致项目无法继续甚至被迫夭折。预防这种风险的办法是尽可能将项目的核心工作分派给多人，而不要集中在个别人身上、加强同类型人才的培养和储备。（十三）工作环境风险工作环境，包括办公环境和人文环境，的好坏直接影响项目成员的工作情绪和工作效率。预防这种风险的办法是在项目建设之前就选择和建设好适合项目特点财务管理和满足项目成员期望的办公环境、在项目的建设过程中不断培育和调整出和谐的人文环境。（十四）系统运行环境风险目前，大部分项目系统集成和软件开发是分开进行的，甚至由不同公司承接。因此，软件系统赖以运行的硬件环境和网络环境的建设进度对软件系统是否能顺利实施具有相当大的影响。预防这种风险的办法是和用户签定相关的协议、跟进系统集成部分的实施进度、及时提醒用户等。（十五）分包商风险有些项目管理可能会涉及到将系统的部分功能分包出去，这时项目组就需要关注项目的分包商风险。预防这种风险的办法一般是指定分包经理全程监控分包商活动、让分包商采用经认可的开发流程、督促分包商及时提交和汇报工作成果、及时审计分包商工作成果等。二、应对措施 排序输入风险事件可能性影响风险值采取的措施1客户的需求不明确，增70%50%35%请专业需求分析师和客户代表具体22 SOW加需求，导致需求蔓延深入细节的交谈，多了解客户的想法，站在客户的角度上思考问题。2合同进度要求紧，合同金额和日期有限。30%50%15%可以请一些实习的学生做辅助工作，一来降低成本，二来可以加快进度。3历史项目信息开发人员对测试工作不重视30%40%12%强制性要求每段代码保留测试单元，由SQA检查。4WBS对需求的开放式系统标准设有合适的测试案例20%80%16%找专业的测试公司完成测试工作5历史项目信息开发人员的流动15%60%9%（1）注意项目团队的沟通，及时了解开发人员的动态。（2）控制好项目过程中的文档（3）从其它的项目组解调人员（4）从外部招聘有过此类开发经验人员6系统设计评审没有足够的时间进行产品测试50%50%25%（1）采取加班的方法（2）修改计划去掉一些任务（3）与客户商量延长一些时间7需求和计划采用新技术可能导致进度的延期50%30%15%（1）培训开发人员（2）找专家作指导（3）采取边开发边学习的方法要求他们必须在规定的时间内掌握技术22 22'