10000吨鲜液态牛奶及百年酸奶综合深加工乳品饮料厂扩建项目可行性研究报告 57页

'第一章总论1．1项目单位基本情况1．1．1概况项目单位名称：XXX乳品饮料厂所有制形式：发展历程：XXX乳品饮料厂的前身是XXX乳制品厂，成立于2000年，是一家从事牛奶乳制饮料综合研究开发、生产加工和销售的有限责任公司。经过10年的发展，X乳品饮料厂在科技兴企、新产品开发、诚信经营、资本经营、低成本扩张、严细管理、市场开拓等领域取得了可喜成绩。2004年、2005年，X乳品饮料厂被评为青海省消费者协会认可推荐产品、X市X区优秀民营企业、农牧业生产化龙头企业先进单位，2007年产品“酸奶冻、酸奶”被省政府指定为青洽会及环湖赛唯一专用乳品，2008年被评为X市级龙头企业，“X”商标在2006年被评为X区好商标。目前主营产品：酸牛奶、酸奶冻、冰激淋牛乳制品和饮料的研究开发、生产加工和销售。2008、2009年公司销售额已突破2000万，酸奶年产突破300吨，同类产品市场占有率达35%，青海市场网络已全部覆盖，产品已销往临省市场甘肃（张掖、酒泉、武威）、陕西和宁夏。人员结构：公司现有职工63人，其中本科以上学历22人，管理人员l0人，市场营销人员12人，技术研究开发人员6人(其中：高级职称1人，中级职称2人)。公司管理人员、技术人员长期在食品、乳制品企业从事过管理、技术研究工作。人员结构年轻、综合能力强，符合现代企业经营要求，组织机构设置科学、管理团队知识、经验、年龄结构合理，具备现代创新、开拓型企业的需要。1．1．2财务状况41 表1-1二00八年财务状况表项目单位金额（万元）备注总资产万元1407.34固定资产万元1047.85流动资产万元354.59净资产万元747.26负债总额万元622.62所有者权益万元784.72销售收入万元930.40净利润万元135.09净资产收益率%22.24资产负债率%58表1-2二00九年财务状况表项目单位金额（万元）备注总资产万元1508.09固定资产万元1111.93流动资产万元391.13净资产万元754.86负债总额万元588.04所有者权益万元920.05销售收入万元1210.32净利润%435.33净资产收益率%57.96资产负债率%391.1.3法人代表基本情况41 项目单位法人代表丁新建，男，42岁，大学本科，XXX乳品饮料厂总经理，职业经理人。1989年以来先后曾在国有企业、民营企业、外资企业担任中高层管理职务，工作经验丰富，管理能力、协调能力强、有惊人的实干精神，属现代企业务实领导者，是现代企业员工的楷模。2000年接手经营XX饮料厂并进行乳品深加工业务。几年来，以青藏高原牛乳为原料，成功自主开发出牛乳冰激琳、奶粉、酸奶冻、奶酪等牛乳产品。企业信用良好、财务规范、管理严格、资产优良、银行资信良好、不欠税、不欠工资、不欠员工社会保险金。1.2项目建设方案1.2.1项目名称、建设性质及建设地点项目名称：10000吨鲜液态牛奶及百年酸奶综合深加工扩建项目建设性质：扩建建设地点：X市X区二十里铺镇二十里铺村1.2.2建设规模及产品(或经营)方案建设规模：新建生产车间3200平方米，辅助车间1005平方米，办公生活用建筑400平方米，购置设备24(台套)；其他配套工程：供水设施、供电设施、供热设施、道路设施、厂区绿化等建设。产品方案：年产液态奶6000吨、百年酸奶4000吨，合计10000吨。1.2.3技术、设备、建筑物(主体工程)1.2.3.1主要技术及来源的可靠性、可得性41 项目所采用的配方工艺、高温灭菌、发酵等多项技术为项目单位自有技术，是项目单位结合青藏高原地产牛乳特点研究开发，并经过近十年的生产实践，在青藏高原地区具有广泛的适用性和先进性，所以项目的建设在技术方面具有可靠保障。1.2.3.2主要设备名称、数量等表1-3主要设备名称、数量序号设备名称规格型号数量单价金额备注1室外保鲜奶罐20吨118万18万2双链奶过滤机10.5万0.5万3牛奶分离机4吨/小时19万9万4高温灭菌机4吨/小时130万30万5均质机4吨/小时1台9万9万6配料罐4吨46.124.4万7罐装机175万75万8输运机12万2万9封箱机21.8万3.6万10电脑打码机13.5万3.5万11保鲜库300平米145万45万12制冷机15513配电系统250千瓦120万20万14供热系统蒸汽锅炉1吨120万20万15质检设备1套5万5万16保鲜箱式车辆54万20万合计242901.2.3.3主要建筑物(主体工程)类型、面积或数量等。41 表1-4主要建筑物明细表序号项目建设性质建设面积（㎡）主要技术指标1液态奶生产车间新建1800无尘2酸奶生产车间新建1400无尘3制冷车间新建300无尘4包装车间新建400无尘、干燥、无菌5仓库新建200无尘、干燥6化验室新建40无尘、干燥、无菌7锅炉房新建408配电室新建259办公室新建20010员工宿舍新建200合计/4605/1.2.3.3建设期限项目建设期限：2010年8月至2011年7月1.3投资结构及资金来源1.3.1投资结构项目总投资795.5万元，基础建设投资415万元，其中：生产车间、辅助车间投资360万元、供水设施31万元、供电设施1.5万元、道路设施22.5万元，设备购置费290万元、其他费用(前期费)3.5万元、科技投资(管理体系认证)5.5万元；项目总建设投资714万，流动资金80万元。1.3.2资金来源项目总投资794万元中，企业自筹500万元，申请农业综合开发中央财政资金支持200万元、青海省地方财政资金支持94万元。41 1.4项目效益1.4.1经济效益项目建成达产后，年销售2800万元，净利润257.98万元。1.4.2生态效益项目产品所需主要原料一一鲜奶主要来自于X周边各养殖场、农牧民散养户，饲料原料主要以农业种植为主，不依赖于草场的放养，所以对生态环境不会造成任何破坏。1.4.3社会效益本项目的建设年需主要原料——鲜奶约6000吨，将带动600户农牧民从事奶牛养殖，养殖户从事奶牛养殖所需主要原料将间接带动200户农牧民从事玉米、大豆、碗豆等农作物的种植，对带动农民增收、提高人们生活水平、保障全民健康、对稳定市场供需平衡以及建设社会主义新农村具有重要意义，并且该项目的建成将解决70余人就业，其社会效益显著。1.5可行性研究报告编制依据《2010年农业综合开发项目指南》1.6综合评价1.6.1项目建设的必要性本项目的建设符合国家产业政策：《中国奶业“十一”五发展规划和2020年远景目标规划》、《国务院关于促进奶业持续发展的意见》，符合中国奶业行业发展规划(《全国畜牧业发展第十一个五年规划(2006—2010年)》)，符合青海省发展规划：《青海省食品工业“十一五"发展规划纲要》。由于项目产品——百年酸奶味道宜人、细腻滑润、酸润可口、营养丰富，不仅可帮助人体补充钙质，降温解暑，提供水分，是夏天清凉去暑的美味食品；酸奶中有较多的卵磷脂，可释放出胆碱，对增进记忆力有较好帮助；酸奶中的有机酸、丹宁和各种维生素，可以给人体提供所需要的多种营养物质。41 本项目的建设，具有加快农业产业结构调整，促进农业产业化经营的需要；能满足人民生活所需，适应当前食品供求关系新变化的需要；具有整合乳品加工业和养殖业之间的资源，延伸农业产业链的重大作用。1.6.2可行性1.6.2.1技术项目所采用的配方工艺、低温灭菌、发酵等多项技术为项目单位自有技术，是项目单位结合青藏高原地产牛乳特点研究开发，并经近十年的实践，在青藏高原地区具有广泛的适用性和先进性，所以项目的建设在技术方面具有可靠保障。1.6.2.2经济经本可研报告第九章的财务分析，年销售收入2800万元、销售税金及附加224.64万元、销售利润343.97万元、净利润257.98万元、投资利润率高达60％，多项目经济技术指标都达到了很高的水平，远远高于一般农产品加工项目和工业项目。1.6.2.3环境目投产后，噪声仅为40—60分贝，不产生废气、废渣，废水为CIP清洗系统清洗加工设备、管路和容器产生的污水，经过厂区污水处理池，由X区市政管网排除。所以，本项目的建设对环境不产生影响。1.6.2.4市场项目单位自2000年起即开始进行牛奶乳制品深加工的研究开发、生产加工和市场开拓，经过多年的努力，在市场拓展方面取得了可喜成绩，在X市场约有70％的超市、终端店在销售，且部分产品已试销到陕、甘、宁等省区，项目建成投产后，产品将有60％部分在本地市场销售，其余40％部分销往外省市场。1.6.3风险评估41 技术风险，来源于人们随着生活水平的提高而出现新产品的断档，所以项目单位要加大新产品研究开发费用的投入，捕捉市场信息，拓展新产品领域。品质风险，来源于项目单位对质量控制不严所造成，所以必须按照质量管理体系和各项工作溯源体系要求作业，质量监管机构要加强管理体系的健康运行，做好品质事故的分析和防范。不正当竞争风险，来源于产品价格恶性竞争，所以项目单位在管理上要加强力度，做好开源节流，降低各项费用。市场风险，来源于市场上的恶意破坏，所以项目单位一方面巩固原有销售网络，树立根深蒂固的可信群体，同时加强“X”品牌宣传和媒体宣传。1.6.4带动作用本项目的建设将直接带动600户农牧民从事奶牛养殖、间接带动200户农牧民从事玉米、大豆、碗豆等农作物的种植，每户农牧民养殖户年增收20000元，每户农牧民种植户年增收约10000元。1.6.5制约因素及解决方案1.6.5.1奶源短缺问题目前奶源短缺仍是制约青海乳制品加工企业规模发展的主要原因，本项目的建设，已与二十里铺镇的石头磊村、二十里铺村、莫家庄村、花园台等村签订了“公司+农户”的奶牛养殖及牛奶收购协议，养殖收购规模达1130头，可保障本项目的原料鲜奶供应。1.6.5.2产品开发由于本地区乳品产品较为单一，高端产品较少，所以公司将成立产品研究开发部，专门从事高原新特产品、高端产品的研究开发，以不断满足市场的需求。1.6.5.3质量问题本项目的建设内容即包括标准化质量管理控制体系的建设，进行ISO9001、41 ISO22000体系认证，严格原辅材料采购的控制、严格控制生产过程的工艺质量、提高产品质量检验的权威、严格产品的包装、贮存、运输和装卸容器、工具、设备的要求，严控厂区环境、生产厂房、生产车间设施、生产设备等的卫生要求，做到原料收购、出厂产品100％合格。1.6.6结论与建议本项目的建设符合国家有关产业政策和国民经济长期发展规划，符合新时期青海省加大农业结构调整力度，加快农牧业产业化经营地有关政策。本项目的建设，年销售收入2800万元，净利润257.98万元，投资开利润率高达60％，具有较好的经济效益。项目的实施能够直接带动项目区内600户农牧民发展奶牛养殖、间接带动200户农牧民从事玉米、大豆、碗豆等农作物的种植，对拓宽青海省农业产业化发展思路，促进当地农村产业结构调整，实现农民增收具有重要意义，本项目的建成投产将解决70余人就业，其社会效益显著。综合各方面分析结果表明，发展牛乳综合深加工产业，其前景广阔，项目生产技术先进可靠，建设方案科学合理，产品具有竞争优势和品牌效益，促进农村产业结构调整，实现农民增收效果明显，建议项目单位尽快立项实施。第二章背景及必要性2.1项目建设背景2.1.1国家产业政策2006年5月11日，国务院总理温家宝在视察重庆一家奶牛养殖基地时留言写道：“我有一个梦，让每个中国人；首先是孩子，每天都能喝上一厅奶"。目前，国家已经制定了《中国奶业“十一"五发展规划和202041 年远景目标规划》以及2007年9月27日发布的《国务院关于促进奶业持续发展的意见》(国发[2007]31号)。强调保持奶业持续健康发展的重要性和迫切性以及加大奶业发展的各项政策扶持办法。青海畜牧业经过近几年的市场波动和发展调整，出现了更高层次的稳定发展势头，其突出特征之一是产业聚集步伐加快，表明了畜牧业由粗放开经营向集约型经营、由传统产业向现代产业这一历史性转变过程中而产生的全方位、深层次、战略性结构调整。从而使畜产品市场的波动周期近年来发生了明显变化，畜产品的加工和流通将向更高质量、更深层次方向发展。2.1.2行业规划《全国畜牧业发展第十一个五年规划(2006—2010年)》确定了“十一五”期间我国畜牧业发展的指导思想、发展目标和战略重点等方面内容，《规划》指出“十一”五期间我国畜牧业发展的目标是：生产结构进一步优化，整体科技水平和综合生产能力显著增强，畜牧业科技进步贡献率提高到50％以上，规模化、标准化、产业化程度进一步提高；畜牧业加速向技术集约型、资源高效利用型、环境友好型转变，形成现代畜牧业生产体系雏形，草原生态恶化的趋势得到初步遏制。力争到“十二五”末期，形成以规模经营为主，散户生产为辅的奶源供应体系，以大型企业为龙头，中小企业为辅助的乳品加工体系，以北方重点优势产区为主体，南方零散奶源地为补充的产业布局体系。力争实现奶源优质高效、奶农收入增加、企业实力提升、产业协调发展、竞争力明显增强的发展目标，把乳要主导产业。2.1.3区域发展规划根据《青海省食品工业“十一五”发展规划纲要》，我省在乳制品深加工方面，其中液体奶制品：目前虽已成为城市乳制品消费的主体，但要引进先进工艺装备，着重发展添加牦牛奶的超高温灭菌奶、花色奶、含乳饮料、酸奶等液体奶产品，扩大生产规模，提高技术装备水平和产品质量，到201041 年，液体奶产品产量达到25万吨；酸奶：在今后一段时间内仍具有稳定的消费市场，酸奶生产以农牧区基地型乳制品生产企业为主，要在努力提高技术装备水平和产品质量的基础上，适当调整产品结构，发展以牦牛奶为主要原料的地方独特风味的百年老字号酸奶。到2010年，奶粉产量达到2万吨；其他乳制品：乳制品生产企业应当在搞好主导产品生产的同时，适当发展灭菌奶酪、奶油等高端产品的开发生产。要重视牧区曲拉和乳清资源的综合利用，加工生产乳清蛋白、酪蛋白、乳糖等产品，延长产业链，提高资源的综合利用程度和企业经济效益，增加农牧民收入。2.1.4产业布局按照国家乳制品行业发展政策和我省奶源分布，对产业进行合理布局。城市和人口集中区以液体奶制品生产为主，牧区以奶粉生产和奶油、乳酪、乳清加工为主。依托经济开发区和生物科技产业园，与国内发达地区和国外先进技术相结合，对经过初加工的乳清蛋白、酪蛋白、乳糖等产品进行精、深加工，开发生产生物制品。2.1.5项目单位自身发展需求项目单位自2000年起即开始进行牛奶乳制品深加工的研究开发、生产加工和市场开拓，经过多年的努力，市场拓展取得了可喜成绩，在X市场约有70％的超市、终端店在销售，同时，部分产品已试销到陕、甘、宁等省区，并且受到消费者的一致好评，现有生产规模已远远不能满足市场需求，所以，必须进行项目扩建。2.2项目建设的必要性牛奶，又称“牛乳”。牛奶性平、味甘。具有补虚损、益肺胃、生津润肠的作用。牛奶具有较高的滋补价值，是一种全价蛋白质营养食品。在每100克牛奶中，含蛋白质3.1克，脂肪3.5克，碳水化合物6克，钙120毫克，磷90毫克，铁0.1毫克，钾144毫克，维生素A140国际单位，维生素B10.0441 毫克，维生素B20.13毫克，烟酸0.2毫克，维生素C1毫克等物质。牛奶中所含的物质及其含量，与人乳十分相近，可以代替母乳，单独作为婴儿的主食，因此，牛奶是缺奶或断奶婴儿不可缺少的滋补强壮佳品。牛奶的食用价值很高，牛奶不但营养十分丰富，而且易于消化吸收，经常饮用牛奶，可以防治虚弱劳损、大便秘结、反胃噎膈等疾病。因此它不仅是老、弱、病、妇婴的滋养强壮佳品，也是人人皆可食用的保健食品。牛奶中的脂肪营养价值非常高，其中的脂肪球颗粒很小，所以喝起来口感细腻，极易消化。此外，乳脂肪中还含有人体必需的脂肪酸和磷脂，是营养价值很高的脂肪。牛奶含有人体成长发育的一切必需氨基酸和其他氨基酸。组成人体蛋白质的氨基酸有20种，其中有8种是人体本身不能合成的，它们称为必需氨基酸。我们进食的蛋白质中如果包含了所有的必需氨基酸，这种蛋白质便叫全蛋白，牛奶中的蛋白质便属于全蛋白。牛奶中蛋白质的消化率可达100％，而豆类所含的蛋白质消化率仅为80％。牛奶中的碳水化合物是乳糖，它的营养功能是提供热能和促进金属离子如钙、镁、铁、锌等的吸收，对于婴儿智力发育非常重要。人体中钙的吸收程度与乳糖数量成正比，所以，牛奶喝的越多，身体对钙的吸收就越多。此外，乳糖还能促进人体肠道内乳酸菌的生长，抑制肠内异常发酵造成的中毒，保证肠道健康。乳糖优于其他碳水化合物。牛奶中的矿物质种类非常丰富，除了我们所熟知的钙以外，磷、铁、锌、铜、锰的含量都很多。最难得的是，牛奶是人体钙的最佳来源，而且钙磷比例非常适当，利于钙的吸收。牛奶对于补充维生素的作用也很大。其中含所有已知的维生素种类，尤其是维生素A和维生素B2含量较高，能弥补我们在膳食中的缺乏。41 随着人民生活水平的提高和供给范围的拓展，以及人们健康意识的增强，新阶段食品供求关系发生了新的变化，广大城镇居民已深刻认识到“民以食为天、食以奶为先’’的重要性，这就要求乳品加工企业在保证数量供给的基础上，要突出抓好产品质量，确保产品的卫生和安全。近年来，虽然我省乳品加工业发展较快，但企业生产规模较小、产品单一，远远不能满足市场的需求。所以本项目的建设已迫在眉睫、势在必行。随着西部大开发的实施和中国加入WTO，对青海省农牧业生产提出了新的要求。新时期，青海省委、省政府明确指出，青海省农业发展要充分利用气候资源优势，加大农业结构调整力度，大力发展特色农牧业，加快农牧业产业化经营。乳业作为青海省倡导产业，科技创新、市场竞争、带动农户能力强，在增加农民收入、合理利用农村剩余劳动力方面发挥着越来越明显的作用。因此，通过该项目的实施，扩大生产规模，将极大地促进本地区农业产业结构目的实施，扩大生产规模，将极大地促进本地区农业产业结构的调整，促进农业产业化辨程。第三章建设条件3.1项目区概况3.1.1建设地点选择3.1.1.1选址原则严格遵循青海省、X市、X区农牧业、畜牧业、乳制品加工业的整体规划和相关政策要求的原则。严格遵循国家乳制品加工的产业政策、环境保护、耕地保护和可持续发展的原则。遵循有利于产业发展、城乡功能完善和城乡空间资源合理配置与利用的原则。41 遵循保障公共利益、改善人居环境的原则。遵循能够充分保证城乡公共安全和项目建设安全的原则。遵循经济效益、社会效益、环境效益相互协调的原则。3.1.1.2依据《全国畜牧业发展第十一个五年规划(2006—2010年)》《青海省食品工业“十一五"发展规划纲要》青海省社会和国民经济发展“十一五”计划发展纲要。3.1.1.3地理位置本项目建厂地址在X市X区二十里铺镇二十里铺村。X地处青海东部，黄河支流湟水上游，四面环山，三川会聚，扼青藏高原东方之门户。地理坐标为东经101°49′17″北纬36°34′3″，地势由北向南倾斜，X市现辖四区三县，总面积7671平方公里，总人口200万人。X市X区位于X市西北部，总面积137.7平方公里，人口25.3万人，是X市最大的新型市辖区。青藏铁路、宁大铁路横穿区内西、北两川，宁大公路、宁湟公路、兰西高速公路、海湖路立交桥使市区和郊县相连。区内有20余条公交线路，移动通讯、数据交换、因特网络覆盖全区，交通通讯便捷。3.1.1.4土地类型场地土类别：III类,来源方式为租用，占地面积40亩。3.1.2自然条件项目区位于青海省省东部，位于东经101°49′17″，北纬36°34′3″，市区海拔2275米，属高原半干旱气候，气压低、日照长、雨水少、蒸发大。年平均气温：5.80～4.2℃，年平均最高气温：17.2～29.3℃,年平均最低气温：－8.1～－18.2℃。降水量：年平均降水量366.7～764.1㎜。冰期与积雪：最大积雪厚度0.37m，最大冻土0.60m。41 地理条件：X有丰富的地表资源和地下资源。全年河流量18.94亿立方米，地下水储量6.6亿立方米，水资源12.74亿立方米。3.1.3社会经济状况项目区廿里铺镇辖23个社区共38行政村，共有人口7300余人1500多户，区内平势平坦，植被稀少，是X市最大的工业聚集区，有国有大中型企业53家，区属企业300余家。产品涉及特种钢材、工程机械、数控机床、硅铁、手工藏毯、牛羊绒制品等，已形成以冶金、机械为支柱，化工、建材、轻纺、制药、电力等门类齐全的工业体系，产品已辐射到全国及海外10多个国家和地区。2007年全区实现工业增加值51.8亿元，工业在三产中的比重达到70％以上。十一五期间，北区将继续立足区位优势，实施工业强区战略，加快推进工业化进程。按照工业发展突出特色、突出优势、突出竞争力的要求，坚持以市场为导向，经济结构调整为重点，加速推进新型工业化步伐，促进工业经济快速发展。项目区农业生产比较发达，农副产品丰富，农作物主要有小麦、青稞、大麦、燕麦、油菜、蚕豆、豌豆、马铃薯等。由于区内空气洁净、无污染的自然条件，所生产的农副产品属天然绿色食品。3.1.4本行业及关联产业发展现状2007年我省年产牛奶量是26.5万吨，人均占有牛奶量虽高于过全国平均水平，但产能却不容乐观，可供乳制品生产企业使用的奶源主要集中在我省东部农业区，奶牛主要以散户养殖为主。奶源短缺较为严重。乳制品深加工方面；全省生产企业40余家，生产能力10余万吨，而且主要以保鲜奶、酸奶、乳酸奶等产品为主，而部分奶制品仍为空白，产品较单一，许多产品多年来仍以外省调入为主。3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1政策、资源、市场、科技、基础设施条件等41 本项目属扩建项目，项目单位于2000年成立，但多年来从未申请过国家、青海省任何政策资金支持，公司成立至今一直进行牛奶乳制品、饮料的研究开发、生产加工和销售，目前，上市产品有液态奶、酸奶，产品已铺往X60％以上的超市、终端店，个别产品已试销到陕、甘、宁省区，冰激淋、奶酪等产品投产填补了青海省乳制品的空白，为青海乳制品高端新产品的研发做的引导。3.2.1.1政策中共中央、国务院“关于促进农民增加收入若干政策的意见指出，要全面提高农产品质量安全水平、扩大无公害食品、绿色产品的生产和供应，并加快发展农业产业化经营。青海省各级政府也制定了各种相关优惠政策。温家宝总理作解决“三农"问题报告时说，中央提出建设社会主义新农村，是从全面建设小康社会的全局出发做出的重大决策，是解决“三农’’问题的重大部署。为新农村建设提供体制保障、财力支持和动力源泉，增强农村发展的活力。党的十七大报告也明确指出，解决好农业、农村、农民问题，事关全面建设小康社会大局，必须始终作为全党工作的重中之重。这些优惠政策都将是本项目实施的坚强保证和动力。3.2.1.2资源由于项目区内空气洁净、无污染的自然条件，所生产的农副产品属天然绿色食品。同时由于项目产品奶源来自于海拔2500米以上的雪域高原，也是地球上除南北两极以外自然生态最为纯净的区域，其具有超强高免疫性、抗寒和缺氧性。所以，项目产品在原料方面具有其他地区不可比拟的优越性。3.2.1.3市场项目单位自2000年起即进行牛奶乳制品深加工的研究开发、生产加工和市场开拓，经过多年的努力，取得了可喜成绩，在X市场约有7041 ％的超市、终端店在销售，同时，部分产品经在陕、甘、宁等省区的试销，效果极佳，目前急待产品进入。3.2.1.4科技项目所采用的配方工艺、低温灭菌、发酵等多项技术均为项目单位自、有技术，是项目单位结合青藏高原地产牛乳特点研究开发，并经近十年的实践，在青藏高原地区具有广泛的适用性和先进性。项目技术成熟、可靠性较高。3.2.1.5基础设施条件交通：项目区位于X市X区二十里铺镇，距X市仅10公里，距227国道约300米，现已铺设公路至项目区内，交通便利，物资运输便捷。通讯：项目区程控直拨电话已与X市联网，可与国内外直拨，无线移动电话和无线寻呼已全部开通。供水：项目区具备两种供水方式：自来水管网已铺至项目区内，可从自来水公司第六水源引入。供电：项目区电源已接入城西区电网，有足够的电力供给满足项目的需求。采暖：项目区采用场区集中供暖方式，计划购置一台1吨燃煤锅炉，燃煤从大通煤矿购进。3.2.2主要障碍因素及解决方案3.2.2.1奶源短缺问题项目单位将于2010在湟中县上新庄自建1000头奶牛养殖基地，同时建立“公司+基地+农户”奶牛养殖模式，带动附近600户农牧民从事奶牛养殖，届时，以充分保障项目单位的后续项目建设所需原料。3.2.2.2产品开发41 由于本地区乳品产品较为单一，高端产品较少，所以项目单位将成立产品研究开发部，专门从事新产品、高端产品的研究开发，以不断满足市场的需求。3.2.2.3质量问题目前，一方面青海的奶源主要以农牧民散养奶牛来供给，部分奶农质量意识不强，另一方面生产企业质量管理意识淡薄，容易造成不合格产品流入市场。所以，本项目的建设内容包括质量管理控制体系的建设，进行IS09000、HACCP认证，严格原辅材料采购的控制、严格生产过程的控制、提高产品质量检验的权威、严格产品的包装、贮存、运输和装卸容器、工具、设备的要求、严格厂区环境、生产厂房、生产车间设施、生产设备等的卫生要求。做到入厂原辅料、出厂产品100％合格。第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1项目产品市场供求现状及前景分析从国际上看，英、美、加拿大等发达国家人均消奶量达200公斤以上(世界平均水平为90公斤以上，发展中国家为30公斤以上)。在亚洲比较滞后，日本为68公斤，印度为60公斤，泰国为19公斤，我国为6.6公斤，为此国家有关部门提出了“早餐革命”的口号，“强壮民族，从孩子开始。“为了下一代，请给孩子一杯牛奶”。奶类消费继续增长，但增幅将相对放缓，从近几年来，我国城镇居民奶业消费增长幅度都在20％以上，经过几年的高速增长后，今后的增幅将相对放缓城镇居民人均消费增幅维持在15％左右的水平，人均消费量有可能达到29公斤。此外，在奶业主产区或西部地区，农村居民的奶类消费水平相对较高，将成为今后带动农村居民奶类消费的重要力量。41 目前市面上现有的液态奶产品主要分为巴氏杀菌奶和超高温瞬时灭菌奶两大类。在大城市，居民们数十年喝的都是每天送上门的玻璃瓶装巴氏奶，但近年来常温保存的超高温瞬时灭菌奶异军突起，以其方便保存和携带的特性一下子占据了大片市场，伊利、蒙牛的成功相当程度依赖于UHI奶获得的巨大市场份额。随着社会的不断进步发展，人们的消费水平的日益提高，对于各类食品的要求不断的提升，作为人们常常备食品的乳制品也同样在不断的发展，其发展的趋势也开始明朗化。乳制品是一种以增生人体健康为宗旨的食品。传统的乳制品含有较高热量，而未来食马的发展趋势是要以适合人们对营养的要求。为此，营养学家提出了“三低一高"的方案，即低糖、低盐、低脂肪、高蛋白是乳品行业今后所发展的趋势。原辅料回归天然：组成乳制品的原辅料材料很多，主要是有两大类：一类是天然的，即取自于自然界中的动植物，如乳类、蛋类、蔗糖，另一类则是合成的，如糖精钠和一些香精香料。由于合成的原辅料是为人工化学合成的，其安全性时常受到人们的非议，在使用时心里总是不踏实。而天然的原辅料则一般对人体是安全的。因此，崇尚天然、回归天然已成为当今的时尚，特别是在甜味剂和色素方面。并且使用人工合成的各类甜味剂、色素不断的减少。天然的添加剂得以迅速的运用。产品趋于系列化、多样化：比如保健型、运动型、适合糖尿病人型的乳制品。产品包装趋美、趋新、趋奇：在经济日益发展的今天，人们对商品除了讲究内在的质量外，而且还希望在产品的包装上有所改革，有所突破。包装主要包括造型和外包装。包装造型对产品的销售有着极大的作用，造型美是体现产品的整体美感的综合，只注重质量而忽略包装的年代已经过去。为此，乳品制造商还要在包装上下一番功夫。41 本项目年生产能为年产液态奶6000吨、酸奶4000吨。目标市场：项目产品液态奶、酸奶主要销往青海、陕西、甘肃、宁夏等区。市场需求：据统计，青海省乳制品年需量约l8万吨，宁夏、甘肃乳制品年需量约为40万吨，陕西省乳制品年需量约为52万吨，几省区合计每年约需150万吨。4.1.2项日产品的市场竞争优势分析4.1.2.1技术和装备项目单位自成立以来，设立了专业研发机构从事工艺的研究及新产品的开发，各项技术均为项目单位自有技术，并经近十年的实践，技术成熟，可靠性较高；生产所用设备主要从济南赛信机械有限公司购进，该公司是以专业开发生产膨化食品机械、乳制品机械系列产品的高新技术企业。设备安全性及后续服务方面均有可靠保障。4.1.2.2新产品研发能力公司现有职工63人，研究开发人员6(其中：高级职称1人，中级职称2人)，研究开发人员多年来一直从事食品、乳制品的研究开发，具有较强的理论知识和实践经验。4.1.2.3产品质量性能液态奶：蛋白质，g／100ml≥1.0；总砷(以AS计)；mg／L≤0.2；铅(Pb)，mg／L≤0.05；铜(Cu)，mg／L≤5.0；菌落总数，cfu／ml≤10000；大肠菌群，MPN／100m1≤40；霉菌，cfu／ml≤10；酵母，cfu／m1≤10：致病菌(沙门氏菌、志贺氏菌、金黄色葡萄球菌)不得检出。酸奶：理化指标：脂肪含量≥3%；酸度0.63%～0.99%41 （以乳酸计）；汞每公斤不得超过0.01毫克;细菌指标：大肠菌群每100毫升不得超过90个，肠道致病菌及致病性球菌不得检出。4.1.2.4价格、商誉“X”牌乳制品一直以来以其原汁原味以及产品的合理价格合、高营养、口感鲜美、安全性好而著称，倍受消费者信赖，在本地市场上具有良好的口碑。4.2营销策略、方案、模式青海市场以X为主，外地市场以陕、甘、宁等省区省会城市为主，随今后的发展态势逐步辐射西北地区。预期目标：60％部分的产品在X地区销售，本地市场消化6000吨，部分的产品销往省外，以大型超市、终端店以及小区、生活区小超市为主，年销售收入达到2800万元。销售队伍、销售网络建设：公司成立销售部，建立分工责任制和业绩激励制度，代理商制度，全力做好产品销售，加强新型流通方式创新力度，同时建立公司网站进行宣传，加大青藏高原地区绿色、纯净、无污染、产品天然绿色等特点的宣传力度。4.3市场风险分析4.3.1项日产品市场风险因素分析市场风险主要来源于市场上竞争对手的恶意破坏，包括市场产品的破坏、口碑的破坏、形象的破坏等。4.3.2防范和降低风险的对策一方面巩固原有销售网络，树立根深蒂固的消费群体，同时加强“X"品牌宣传和媒体宣传。4.3对比分析41 项目单位现有产品主要为纯酸奶、酸奶冻，产能为每年2000吨，规模极小，在X地区约20余家生产酸奶的企业中，市场份额较小，不具备规模生产的优势；本项目建成达产后，进行集中技术和设备力量，进行专业化生产，年产液态奶6000吨、百年酸奶4000吨，合计10000吨，一方面不仅可增加本地产品的市场占有率，同时约4000吨乳品将销往陕、甘、宁省区，将创造较好经济效益并，树立青海独特的品牌产品。第五章建设方案5.1产品方案和建设规模5.1.1产品方案年产液态奶6000吨、百年酸奶4000吨，合计10000吨。5.1.2建设规模建设规模：生产车间3200平方米、辅助车间1005平方米；购置设备24台(套)；配套工程：供水设施、供电设施、道路设施的建设及质量管理控制体系的认证。5.2建设规划和布局加工厂设置三大功能区，即后勤区、行政办公区、原料、仓储区、生产区。项目区总占地40亩，本项目占地25亩，新建生产车间、制冷车间、包装车间共2栋，面积3200㎡，新建化验室40㎡、新建锅炉房40㎡、包装车间400平米、制冷车间300平米。5.3建设标准和产品标准5.3.1建设标准41 在统一规划，集中建设主体车间工程、公用工程、供电工程、给排水采暖、总图工程、配套工程配套的原则下，进行统一设计、统一施工，把该项目建成省内现代化、标准化工业厂区。新建液态奶生产车间、制冷车间、包装车间1栋，建筑面积1800㎡，长60m，跨度30m，层高为5m的单层彩钢结构，车间密封、无尘、干燥，3——5°坡度地面，10°坡度窗台，采用集中供暖。新建酸奶生产车间、制冷车间、包装车间一栋1栋，建筑面积1400㎡，长70m，跨度20m，层高为4m的单层彩钢结构，车间密封、无尘、干燥，3—5°坡度地面，10°坡度窗台，采用集中供暖。冷藏库、化验室建筑面积共240㎡，在生产区旁隔离而成，为高5m的单层彩钢结构，密封、无尘、干燥，化验室内建一约6㎡的无菌室，采用集中供暖。5.3.2产品标准出厂产品达到XXX乳品饮料厂相关企业标准。5.4工艺(技术)方案5.4.1工艺(技术)路线及流程图液态奶：鲜奶收购→进厂检验→过滤→分离→均质→巴氏杀菌→调配贮藏→罐装→检验→包装酸奶：鲜奶收购→进厂检验→过滤→分离→均质→巴氏杀菌→调配贮藏→罐装→发酵→检验→包装5.4.2工艺(技术)流程说明液态奶：41 首先对奶车中的奶源进行检验(50万／m1)，主要检验的指标有：蛋白质、脂肪、干物质、酸度、新鲜度、微生物，将检验合格的鲜牛奶用抽奶泵抽出，对鲜牛奶进行初次过滤，除去鲜牛奶中的一些杂质；另进行奶罐内部的清洗，有利于净乳机除去牛奶中的杂质，将除去杂质的鲜牛奶贮存在生贮罐中，并进行巴氏杀菌(温度约75℃，除去牛奶中的病原微生物，便于牛奶的贮藏)，将巴氏杀菌的奶贮在奶仓中，等待取样抽检合格后进行配料，用200目的双层滤布对化好的料进行过滤，经胶体磨，将配料中的较大颗粒磨碎，经过管道过滤器过滤，除去配料中的杂质或较大颗粒，将加工完的配料贮在预混罐中，待抽检合格后与贮奶仓中的合格鲜奶进行预混，超高温灭菌，此时即为半成品，后面进入灌装阶段，通过压力泵和吸盘将康美包材吸到成形杆处，成形杆将包材撑为方形，将包材底部压制封口，在干燥区用双氧水蒸气对包材进行杀菌，在预热区吹无菌风，将干燥区出来的包材内残留的双氧水吹干，进行产品灌装，通过蒸气喷头进行封口预热、压制、封口，最后由检验人员合格后进入包装段。酸奶不同于液态奶的生产工艺的是最后增加了发酵工序，将经高温灭菌后罐装的液态成品奶，接种，灌入发酵罐，混合发酵剂，保证温度38度左右，湿度70%左右，时间4小时，冷却，包装。5.4.3主要工艺(技术)来源的可靠性和可得性项目所采用的配方工艺、低温灭菌、发酵、喷雾干燥等多项技术为项目单位自有技术，是项目单位结合青藏高原地产牛乳特点研究开发，并经近十年的实践，在青藏高原地区具有广泛的适用性和先进性，所以项目产品在技术方面具有可靠保障。5.4.4主要工艺(技术)参数液态奶：奶源检验乳为50万／ml，原料乳净化、冷却温度：当天10℃以内，隔天5℃以内，均质温度为60—63℃，巴氏杀菌温度约75℃41 ，过滤时用200目的双层滤布。酸奶发酵：发酵过程保证温度38度左右，湿度70%左右，时间4小时。5.4.5物料消耗定额及平衡(水资源平衡、草畜平衡)分析5.4.5.1水资源平衡青海省水系发源地，河流众多，有黄河、长江、青海湖等，可可西里盆地里湖群密布。同时境内的祁连山、昆仑山、巴颜喀拉山、唐古拉山等山脉，山上终年积雪，广布冰川，冰川储水量为3519.66亿立方米，补给径流年融水量31.72亿立方米。本项目的建设，每年生产用水2190吨，生活用水1460吨，消耗量极小，用水量不会影响省内、项目区水资源的平衡，并在建设二期工程时，增加污水处理设施一套，经处理后废水再循环使用。5.4.5.2草畜平衡．项目单位生产主要原料——牛奶主要来自于X周边各养殖场、农牧民散养户，饲料原料主要以农业种植农作物供应为主，不依赖于草场的放养，所以对草资源不会造成任何破坏。5.5设备方案5.5.1设备选型本项目在设备选型上，考虑设备的先进性、成熟性、高效率、低能耗的特点，主要设备为保鲜奶罐、双链奶过滤机、牛奶分离机、高温灭菌机、均质机、配料罐、多功能罐装机、输运机、封箱机、电脑打码机、制冷机、电器控制柜、化验设备、锅炉等。5.5.2设备清单表5-1设备清单41 序号设备名称规格型号数量备注1室外保鲜奶罐20吨12双链奶过滤机13牛奶分离机4吨/小时14高温灭菌机4吨/小时15均质机4吨/小时1台6配料罐4吨47罐装机18输运机19封箱机210电脑打码机111保鲜库300平米112制冷机113配电系统250千瓦114供热系统蒸汽锅炉1吨115质检设备1套16保鲜箱式车辆5合计245.5.3设备来源生产设备主要从济南赛信机械有限公司购进，该公司是以专业开发生产膨化食品机械、方便食品机械系列产品，乳制品生产线等冷饮机械系列产品的高新技术企业。5.6建筑方案5.6.1建筑物(主体工程)41 表5-2主要建筑物明细表序号项目建设性质建设面积（㎡）主要技术指标1液态奶生产车间新建1800无尘2酸奶生产车间新建1400无尘3制冷车间新建300无尘4包装车间新建400无尘、干燥、无菌5仓库新建200无尘、干燥6化验室新建40无尘、干燥、无菌7锅炉房新建408配电室新建259化验室新建4010员工宿舍新建20011办公室新建200合计//46055.6.2辅助工程、其它工程表5-3供水设施明细表序号工程费用单位数量备注1Φ150给水管米3002Φ200给水管米4503消火栓座104Φ150消防管米3005阀门井座26检漏沟座25.6.3供电设施表5-4供电设施一览表41 序号设备名称型号长度（米）备注1架空线VV22(3×6+2×4)200VV22(3×10+2×6)2002电缆VV22(3×35+2×16)400VV22(3×120+2×70)2003出线柜KYN型15.6.4道路设施表5-5道路设施一览表序号工程名称单位数量备注1场外道路（6m宽，30㎝厚）米1002场区主干道（6m宽，25㎝厚）米2003场内次干道（3m宽，20㎝厚）米4005.7节能减排措施在设备选型上，采用先进、成熟、高效率、低能耗的设备。做好生产安排，以减少设备在无负荷或低负荷状态下运行。生产过程中产生的废水，考虑回收利用，减少资源浪费；加强项目区的日常后勤管理工作，杜绝跑、冒、滴、漏的现象。尽量利用自然光采光，节省日常使用电能。5.8实施进度安排建设期限：2010年8月至2011年9月，共14个月，分五个阶段完成。第一阶段：任务一(2010年8月至9月)，完成项目的市场调研、经济分析、可行性报告编制；第二阶段：任务二(2010年9至10月)41 ，完成施工图设计、技术洽谈、技术研发评审等工作；第三阶段：任务三(2010年9至12月)，完成设备订货、原料收购合同签订等工作；第四阶段：任务四(2010年10至2011年6月)，完成土建施工、设备安装、调试、员工内部培训等工作；第五阶段：任务五(2011年7至9月)，完成试生产、正式投产及项目验收工作。5.9工程建设进度表2010-2011年项目建设进度安排(甘特图)时间项目内容2010/20118910111212345678市场调研、经济分析、可行性报告编制施工图设计、技术洽谈、技术研发评审设备订货、原料收购合同土建施工、设备安装、调试、员工内训试生产、正式投产及项目验收5.10对比分析项目单位于2000年成立，占地5亩，规模较小，生产设备比较简陋，产品品种单一，质量控制体系很不完善，产品品质无法达到100％控制，产能较小，法满足市场需求，经济效益不高；本扩建项目占地25亩，厂房为标准化生产车间，并建有制冷、化验室，设备为全自动生产线，在原有基础上增加了新产品，扩大了企业生产规模，完成了ISO9001、ISO22000质量及食品安全管理体系认证，产品质量将得到全方位的控制。41 第六章环境影响评价6.1环境影响施工期：主要来源于场地建设、建筑材料运输、施工等环节产生的粉尘；项目建设期建筑施工上基本无外排废水；施工中产生的噪声主要来源于施工单位使用的各种机械。营运期：污水为生活污水、锅炉排污以及在生产过程中冲洗设备的污水；噪音主要是生产设备所产生的噪声，源强可达40—60分贝，不产生废气、废渣。6.2环境保护与治理措施施工期：来源于材料运输、施工等环节的粉尘，由于量少，采取遮蔽、喷淋等措施，项目建成后影响因素随着施工期的结束，影响也随之消失，因此对周围环境空气质量影响不大；在建设期施工中产生的噪声影响仅限于施工期，随着施工期的结束，影响也将随之消失。营运期：污水采取CIP清洗系统清洗加工设备、管路和容器产生的污水，经过厂区污水处理池，由X区市政管网排除；生产所产生的噪声，采取减震降噪等措施及厂房阻隔、距离衰减后，厂界噪声可至50分贝以内，对周围环境不会造成明显影响。6.3评价与审批本项目属扩建项目，在2008年1月12日X市环保局作如下环评批复：一、根据《建设项目环境保护管理条例》规定，在具体落实环评报告表提出的各项环保措施的基础上，同意XXX乳品饮料厂的建设。二、项目建设及营运中做好以下工作：(一)41 根据项目区域环境功能和环境保护的有关规定，设计必须优化废水处理方案，建设中具体落实废水处理装置及其措施，确保项目废水排放达到GBl8596—2001中的相关标准。(二)在建设期对产生扬尘必须采用喷淋、遮盖等防尘措施，建筑材料、建筑垃圾运输车应进行遮盖，‘以免影响周围环境。(三)加强场区绿化工作，使绿化面积达到30％以上。美化环境，防尘降噪。(四)工程竣工后，按规定程序办理环保设施竣工验收事宜，验收合格后方可正式投入运行；施工期的环境保护监督管理工作由X市环境监理站负责实施。第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分7.1.1组织机构总经理技术部生产部市场部行政部技术研发质量控制化验质检液态奶车间酸奶车间仓库省外市场省内市场人力资源财务室总务后勤7.1.2职能划分41 企业实行董事会领导下的总经理负责制，公司董事会是公司的最高决策机构，总经理负责执行董事会的决议，并负责公司的日常的经营和管理工作，总经理对董事会负责。公司实行部门领导负责制，各部门领导行使对其相关部门的组织和指挥工作，对总经理负责。7.2劳动定员全厂定员75人，管理人员12人，市场营销人员15人，技术人员8人，生产及辅助工人40人。7.3经营管理措施在企业经营方面，产品是企业生存的基础，所以首先要抓好生产，确保产品质量；加强“X品”牌建设，创造品牌效应。加大科技投入，不断开发新产品，提升产品科技含量和附加值；加强人才队伍建设，建立多渠道、多方位的外部引进人才机制，企业内部坚持每周进行培训，完善以企业内部培训为主的“育人机制”。建立健全各项操作规范，规章制度，实行“按劳计酬、多劳多得”的激励机制。做好广告宣传、营销策划工作，导入和实施CI，使公司的知名度和企业形象得到提升。7.4技术培训本项目属现代乳制食品工程项目，人员素质要求较高，工人应具有基本的化工、药学、生物学和工业控制知识，严格遵守操作规程并进行定期的技术培训。7.4.1高级管理人员的培训41 作为现代乳制食品企业的领导人员，应具备一定的专业知识，因此，通过业务讲座、短期培训或聘请专家学者讲课或外出进修等方法，使领导干部懂技术、懂经济、会管理，成为管理内行。7.4.2中层管理人员的培训通过在职学习、业余进修、外出进修或脱产学习等方法，使他们懂技术，懂管理，不断提高组织生产的能力，并具备一定的生产专业知识，成为生产一线优秀的的指挥员。7.4.3工人的培训对新招收的工人，要集中一段时间，进行生产操作和专业知识的培训，并进行安全规程、生产规程教育，特别是进行系统的生物工程技术、工艺、设备知识教育，通过技术专业培训班的集中教育，取得技术合格证后方能上岗操作。7.4.4工程技术人员的培训通过选派一些技术人员到有关大学、科研机构及生产厂家进修，有计划地组织他们与国内外生物、食品、乳制品专家开展技术交流合作。同时加强技术培训和外语培训，使之不断地学习新技术、新工艺、新设备及相关的理论，提高他们应用知识的能力和解决实际问题的能力。7.5劳动安全、卫生与消防项目投入使用前，要加强员工的安全、技术培训，完善企业的各项规章管理制度。投入使用后要加强检查，减少各项工作失误；定期为员工发放劳保用品。项目在施工中要注意安全保护，按规定发放劳动用品，加强对职工的安全生产教育，确保工作人员的生产安全。项目投产后，对于有毒、有害物质，要及时清理，加强通风，对车间定期进行消毒处理，确保车间有一个安全、卫生的生产环境；此外，场区内要设置淋浴和洗衣间，保证职工洗浴和衣着卫生，并定期对饲养人员经过健康检查，确保饲养人员自身健康。41 7.5.2消防严格遵守《中华人民共和国消防法》、《青海省消防安全管理办法》、《建筑设计防火规范》(GBJ—2001)、《建筑灭火器配置设计规范》(GB50140—2005)。建立项目单位消防组织、完善消防管理制度、配有消防管理人员、配备完整的消防设施，定期、不定期对公司员工进行消防知识培训、消防演习培训，严格执行消防安全现场巡查。第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据青海省建设厅1999年《全国统一建筑工程基础定额青海省单位估价表》和《青海省建筑工程费用定额》，并参考X地区类似工程造价指标；青海省建设厅2002年《全国统一安装工程预算定额青海省单位估价表》，参考设备安装估算指标；青海省建设厅2007年第二季度《青海省建筑工程材料预算价格》(X地区)；设备购置费用按市场现价和设备生产厂家报价单估算。其它费用按有关规定并结合工程实际情况估列。8.2投资估算8.2.1总投资项目总投资794万元。8.2.1.1建设投资项目总投资794万元，基础建设投资415万元，其中：生产车间、辅助车间投资360万元、供水设施31万元、供电设施1.5万元、道路设施22.541 万元，设备购置费290万元。8.2.1.2流动资金项目所需流动资金80万元，其中：铺底流动资金25万元。8.2.1.3其他项目前期费3.5万元，科技投资(管理体系认证)5.5万元。8.3资金来源项目总投资794万元，其中：企业自筹500万元，申请农业综合开发中央财政资金200万元，青海省地方财政资金94万元。8.3.1中央财政资金中央财政资金：200万元。8.3.2地方财政配套资金青海省地方财政资金：94万元(其中省级财政配套资金70万元、市级财政配套资金18万元、区级财政资金6万元)。8.3.3自筹资金及来源本项目总投资中，企业自筹500万元，由公司2008、2009、2010年的未分配利润中进行再投资，公司2009年净利润135.09万元、2010年净利润435.33万元。8.3.4银行贷款及筹措项目单位未申请银行贷款。8.4资金使用和管理8.4.1财政资金使用和管理财政资金用于生产车间、辅助车间及基础配套建设144万元、设备购置150万元，资金的管理严格按照《国家农业综合开发项目资金管理办法》、《农业综合开发资金会计制度》和《农业综合开发财务管理办法》使用和管理。8.4.2其它41 自筹资金500万元用于生产车间、辅助车间、配套设施投资271万元、供水设施31万元、供电设施1.5万元、道路设施22.5万元、设备购置费140万元、其他费用(前期费)3.5万元、科技投资(管理体系认证)5.5万元及流动资金80万元。第九章财务评价9.1财务评价依据国家计委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》。原材料价格、产品价格按2009年度的市场价估算。维修费按固定资产折旧额的50％估算，固定资产折旧采用直线法，按20年折旧，销售费按销售收入的5％计，企业管理费按销售收入的3％计，项目计算期10年，贴现率8％。该项目建成投产后，第一年达到设计产量的80％。第二年达到设计产量的100％。9.2销售(营业)收入、销售(营业)税金和附加估算9.2.1销售(营业)收入：2800万元年销售收入2800万元，其中：液态奶1600万元，酸奶1200万元。9.2.2销售(营业)税金及附加224.64万元增值税=(销项一进项)×13％=208万元城市维护建设税=增值税×5％=10.4万元教育费附加=增值税×3％=6.24万元9.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本估算项目年产量为10000吨，单位成本为：2.23139元／Kg。9.3.2项目总成本估算：2231.39万元41 9.3.2.1原辅材料：1810万元鲜牛奶：4800吨，每吨按2500元计，则为1200万元。白糖：200吨，每吨按7500元计，则为150元辅料：200万元包装材料：260万元9.3.2.2燃料及动力：每年按63.13万元计9.3.2.3工资福利费：本项目定员75人，平均每人每月按1200元计，则年人工费为108万元。9.3.2.4折旧费、维修费：25.26万元固定资产总投资为336.7万元，平均按20年折旧，则年折旧费为16.84万元，维修费按折1日费的50％计，为8.42万元；9.3.2.5管理费用按年销售收入的3％计，则企业管理费用为84万元。．9.3.2.6销售费用按年销售收入的5％计，则企业管理费用为140万元。9.3.2.7无形资产认证费用5.5万元，按5年摊销，则每年为1.1万元。9.3.3经营成本估算经营成本=总成本费用一折旧费一无形资产及递延资产摊销费一财务费用=2213.55万元固定成本=278.26万元可变成本=1953.13万元9.4财务效益分析9.4.1盈利能力分析销售利润=销售收入－总成本－税金、附加=343．97万元41 所得税=销售收入×25％=85．99万元净利润=销售收入－所得税=257．98万元投资利润率=(利润／总投资)×100％=60％投资回收期=2.7年9.5不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为：BEP=固定成本／(销售收入－可变成本－税金及附加)=44％即当生产能力为44％时，保持盈亏平衡。9.5.2敏感性分析当销售收入上升5％时，投资利润率为81％；当销售收入下降5％时，投资利润率为39％；当经营成本上升5％时，投资利润率为41％，当经营成本下降5％时，投资利润率为79％。由此可见，在生产经营10000吨牛奶综合深加工扩建项目中要尽量提高产品投入产出比率，并尽可能降低成本，可以有效的降低经营风险。表9-2经营收入敏感性分析表序号考察指标基本方案增加5%减少5%1总经营收入（万元）2800294026602年利润总额（万元）257.98348.23167.723投资利润率（万元）608139表9-3总成本敏感性分析表序号考察指标基本方案增加5%减少5%41 1总成本（万元）2231.392342.962119.822年利润总额（万元）257.98174.3341.653投资利润率（万元）6041799.6财务评价结论经项目财务分析表明，各项指标均在基准范围之内，投资利润率、产品销售利润率等经济技术指标都达到一般农畜产品加工项目的指标标准，经盈亏平衡分析和敏感性分析，项目具有一定的抗风险能力。9.7对比分析项目单位原有生产规模为2000余吨，年销售收入为600多万元，利润300多万元，经济效益较差。本项目的建设投产，年增加生产能力10000吨，新增销售收入2800万元，新增利润257.98万元，经济效益显著。第十章社会效益分析10.1社会评价基本结论本项目的建设符合国家有关产业政策和国民经济长期发展规划，符合新时期青海省加大农业结构调整力度，加快农牧业产业化经营地有关政策。XXX乳品饮料厂利用在青藏高原环境下生长的奶牛所产鲜奶，进行酸奶生产加工，将地区资源优势转化为产品优势和经济优势。项目的实施能够直接带动项目区内农牧民发展奶牛养殖，奶牛养殖所需主要原料将间接带动200多户农牧民从事玉米、大豆、碗豆等农作物的种植，对拓宽青海省农业产业化发展思路，促进当地农村产业结构调整，实现农民增收具有重要意义。本项目的建成投产将解决7041 余人就业，．对减轻社会就业问题具有积极作用。10.2农业产业化经营10.2.1壮大主导产业，促进结构调整分析项目区廿里铺镇辖23个社区共38个行政村，共有人口17300余人3500多户农业生产比较发达，农副产品丰富，农作物主要有小麦、青稞、大麦、燕麦、油菜、蚕豆、豌豆、黄豆、香豆、马铃薯等，所生产农副产品农牧民主要以自给为主，经济结构简单。本项目的建设实施后，农牧民从事奶牛养殖数增加600户，年需饲料8000吨，主要原料麦粉、麸皮、玉米、豆饼等约3500吨将来源于项目区或周边村镇，所以可刺激项目区内农民增加粮食种植的积极性，加强项目区内农民主导产业的发展壮大，促进农业结构调整。10.2.2建设现代农业，促进产业化发展等项目的建设，可促进农业产业化的发展，农牧民将广泛地参与专业化奶牛的养殖，同时奶牛养殖所需青贮饲料、精饲料的主要原料需要规模化种植，社会生产和分工得到细化，使农业经营活动实行产业化经营，促使农民规模、集约化发展农业生产，推行一村一品种植。10.2.3辐射带动能力分析10.2.3.1项目单位与农户利益联结机制项目单位与农户签订以保护价收购鲜奶合同，项目单位按照合同要求对鲜奶全部收回。10.2.3.2带动基地项目单位将于2010在湟中县上新庄自建1000头奶牛养殖基地，同时建立“公司+基地+农户”奶牛养殖模式，带动800户农牧民从事奶牛养殖，届时，以充分保障项目单位的后续项目建设所需原料。10.2.3.3带动农户41 直接带动：本项目的建设，将直接带动600户农牧民从事奶牛养殖。间接带动：由于项目区从事奶牛养殖，其所需饲料的主要原料需要规模化种植，将带动200户农牧民从事玉米、大豆、碗豆等农户，年需饲料8000吨，主要原料麦粉、麸皮、玉米、豆饼等约3500吨将来源于作物的种植，促使农民规模、集约化发展农业生产，推行一村一品种植。10．3农民增收、农业增效评价10.3.1农民增收直接增收：项目生产所需主要原料来源于农牧民养殖奶牛所得，年用原料4800吨，直接增收1200万元。间接增收：每年项目区农牧民从事奶牛养殖，所需饲料的主要原料约3500吨，所以农副产品种植将间接带动农牧民200户增收，年增收200多万元。10.3.2农业增效项目的建设，将打破传统农业生产经营模式，加强现代农业的建设，发展农业产业化经营，促使农民运用现代农业科学技术，提高农产品产量、改善农产品品质、节约能耗和改善生态环境，提升农产品附加值，提高农业劳动生产率。10.3.3对比分析项目区内，600户农牧民从事奶牛养殖，年直接增收1200万元，每户增收20000元，200户农牧民从事奶牛养殖所需主要农作物种植，年增收200多万元，每户增收10000元。农业科学技术得到了推广应用，农副产品有了销路，农民收入得到提高，农民住房得到修整，交通工具、农村道路、卫生、教育生活条件得到改善，农村面貌得到美化。41 附表1可研报告编写人员基本情况表姓名工作单位职称通信地址主要负责内容签名张东青海省轻工业研究所研究员X市西关大街青年巷2号可研究报告审定崔庆峰青海省轻工业研究所副研究员X市西关大街青年巷2号可研究报告审核葛岩涛青海省轻工业研究所助理研究员X市西关大街青年巷2号可研究报告编制胡浩亮青海省轻工业研究所会计师X市西关大街青年巷2号可研究报告编制 附表2建设投资估算表单位：万元序号项目估算价值比例（%）建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计1工程费用41529070598.71.1主体工程36024560584.71.1.1生产车间36024560584.71.2辅助工程2225456.31.2.1仓库16162.21.2.2化验室3.258.21.11.2.3锅炉房2.82022.83.11.3其他工程55207710.51.3.1供水设施31314.31.3.2供电设施1.52021.531.3.3道路设施22.522.53.32工程建设其他费用3.53.50.62.1前期工作费3.53.50.63预备费3.1基本预备费3.2涨价预备费4其他费用5.55.50.84.1质量管理体系认证5.55.50.85建设投资合计424290714100比例（%）5941100 附表2-1土建工程投资明细表序号项目建设性质（新建/该扩建）建设面积（平方米）单位造价（元/方米）投资额（万元）其中：财政资金（万元）备注1主体工程39003081.1液态奶生产车间新建1800800144彩钢结构1.2酸奶生产车间新建1400800112钢架结构制冷车间新建30080024钢架结构包装车间新建400700282辅助工程300522.1仓库新建20080016钢架结构2.2化验室新建408003.2钢架结构2.3锅炉房新建406002.8砖混结构配电室256001.5框架办公室20070014砖混结构宿舍20070014砖混结构3其他工程000合计4605360144 附表2-2设备投资明细表序号项目数量（台、件、套）单价（元/台、件、套）投资额（万元）其中：财政资金（万元）备注1室外保鲜奶罐118万18万2双链奶过滤机10.5万0.5万3牛奶分离机19万9万4高温灭菌机130万30万5均质机1台9万9万6配料罐46.124.4万7罐装机175万75万8输运机12万2万9封箱机21.8万3.6万10电脑打码机13.5万3.5万11保鲜库145万45万12制冷机15513配电系统120万20万14供热系统120万20万15质检设备1套5万5万16保鲜箱式车辆54万20万合计24290150 附表2-3科技投资明细表序号项目内容简要工作量投资额（万元）其中：财政资金（万元主要作用1技术引进2技术示范3技术培训4新品种引进示范5其他5.1质量体系认证S09001.ISO22000管理体系体系建立和认证4个月时间，500个人日工作量5．5加强产品从原料到运输，入库保管，生产，包装至销售所有环节的质量控制。合计5．5 附表3-1流动资金估算表（加工和部分种养项目用）序号项目最低周转天数周转次数计算期（天）123456789101流动资金367.87459.31459.4459.4459.4459.4459.4459.4459.4459.41.1现金3012202525252525252525251.2应收账款301280.5100.6100.6100.6100.6100.6100.6100.6100.6100.61.3预付账款30121822.222.222.222.222.222.222.222.222.21.4存货301233.83.83.83.83.83.83.83.83.81.4.1原辅材料30121231531531531531531531531531531.4.2燃料301233.753.753.753.753.753.753.753.753.751.4.3在产品57258.3772.9672.9672.9672.9672.9672.9672.9672.9672.961.4.4产成品3012627878787878787878782流动负债293.87374.31374.31374.31374.31374.31374.31374.31374.31374.312.1应收账款3012144178.95178.95178.95178.95178.95178.95178.95178.95178.952.2预收账款3012155.87195.36195.36195.36195.36195.36195.36195.36195.36195.363流动资金（1-2）688585858585858585854流动资金当期增加额1700000000 附表4资金筹借与使用计划表序号项目合计计算期（年）123451总投资使用计划794714801.1建设投资7147141.2建设期利息1.3流动资金80802资金筹措及使用7945002942.1项目资本金5003501502.1.1用于建设投资4153001152.1.2用于建设期利息2.2债务资金2.2.1用于建设投资2.2.2用于流动资金2.2.3用于建设期利息2.3财政投资294其中：中央财政资金200200地方财政配套资金94942.3.1用于建设投资2942942.4其他资金2.4.1用于建设投资2.4.2用于流动资金2.4.3用于建设期利息 附表5总成本费用估算表单位：万元序号项目合计计算期（年）1234…..10生产负荷0801001001001外购原辅材料费1592801448181018101810其中：鲜牛奶105600960120012001200白糖13200120150150150辅助材料17600160200200200包装材料228802082602602602外购燃料及动力费555.54050.5063.1363.1363.133工资及福利费850.4086.41081081084修理费75.7808.428.428.428.425其他费用1971.20179.22242242246经营成本（1+2+3+4+5）19480.9201772.522213.552213.552213.557折扣费151.56016.8416.8416.8416.848摊销费5011109利息支出00000010总成本费用（6+7+8+9）19637.4801790.362231.392231.392231.39其中：固定成本2449.940227.86278.26278.26278.26可变成本17187.5401562.51953.131953.131953.13 附表5-1单位产品市场成本估算表（加工等项目用）序号项目单位消耗定额单价（元/单位）金额（元）年消耗1原辅材料18100000其中：鲜牛奶Kg0.482.5120000004800000白糖Kg7.51500000200000辅助材料2000000包装材料26000002燃料、动力及水6313003工作福利10800004制造费用25026005副产品回收单位产品生产成本2.23139元/Kg 附表6固定资产折旧，无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧及摊销年限合计计算期（年）1234……101房屋，建筑物20原值128.2128.21221.79115.3876.921.1当期折旧费6.416.416.416.411.2净值128.21221.79115.38108.9770.512机器设备202.1当期折旧费66662.2净值120114108102663其他20原值88.588.584.0779.6453.06当期折旧费4.434.434.434.43净值88.584.0779.6475.2148.63固定资产原值合计337.6337.6320.76303.92202.84当期折旧费16.8416.8416.8416.84净值337.6320.76303.92287.08186.044无形资产5原值5554304.1当期摊消费011104.2净值543.205其他资产 原值5.1当期摊销费5.2净值无形资产，其他资产合计原值5当期摊销费555430净值011106合计:原值54320合计：当期折旧摊销费017.8417.8417.8416.84合计：净值342.6324.76306.92289.08186.04 附表7利润及利润分配表单位：万元序号项目合计计算期（年）1234…10生产负荷0801001001001营业收入24640022402800280028002营业税金及附加1976.830179.71224.64224.64224.643总成本费用19637.4801790.362231.392231.392230.394补贴收入0000005利润总额(1-4)3022.690269.93343.97343.97343.976弥补以前年度亏损0000007应纳税所得额（5+6）0000008所得税755.65067.4885.9985.9986.249净利润（5-8）2267.040202.45257.98257.98258.7310期初未分配利润2267.040202.45257.98257.98258.7311可供分配的利润（9+10）1948.780202.45460.43718.411948.7812提取法定盈余公积金194.88020.2146.0471.84194.8813可供投资者分配的利润（11+12）1753.9182.24414.39646.571753.914应付优先股股利00000015提取任意盈余公积金00000016应付普通股股利00000017各投资方利润分配00000018未分配利润13+14+15+17）1753.90182.24414.39646.571753.919息税前利润3025.690269.93343.97343.97344.9720息税折旧摊销前利润3186.250287.77361.81361.81362.81附表7-1 销售（营业）收入，销售（营业）税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目税率合计123410生产负荷0801001001001营业收入24640022402800280028001.1产品A营业收入70400640800800800单价02000200020002000数量3520003200400040004000销项税额915.2083.21041041041.2产品B营业收入105600960120012001200单价06000600060006000数量1760001600200020002000销项税额1372.80124.81561561561.3产品C营业收入70400640800800800单价0200200020002000数量3520003200400040004000销项税额915.2083.21041041042营业税金与附加1976.830179.71224.64224.64224.642.1营业税13%1830.40166.42082082082.2消费税0000002.3城市维护建设税5%91.5208.3210.410.410.42.4教育费附加3%54.9104.996.246.246.243增值税1727.40157196.3196.3196.3销项税额3203.20291.2364364364销项税额1475.80134.2167.7167.7167.7附表8 项目投资现金流量表单位：万元序号项目合计计算期（年）1234…101.现金流入14725022402800280028851.1营业收入24640022402800280028001.2补贴收入0000001.3回收固定资产余值0000001.4回收流动资金850000852现金流动21887.753452037.232438.192438.192438.192.1建设投资34534500002.2流动资金850850002.3经营成本19480.9201772.522213.552213.552213.552.4营业税金及附加1976.830179.71224.64224.64224.642.5维持运营投资0000003所得税前净现金流动量（1-2）2837.25-345202.77361.81361.81446.814累计所得税前净现金流动量2837.25-345-142.23219.58581.392837.255调整所得税755.65067.4885.9985.9986.246所得税后净现金流量（3-5）3592.9-345270.25447.8447.8533.057累计所得税后净现金流量3592.9-345-74.75373.13820.933592.9计算指标所得税前所得税后项目投资财务内部收益率（%）56.3742.28项目投资回收期（年）2.72.7项目投资财务净现值（万元）3419.673351.27附表9银行借款还本付息计划表 单位：万元序号项目合计计算期（年）123…n1银行借款1.1期初借款余额1.2当期还本付息其中：还本付息1.3期末借款余额2其他借款，债券2.1期初借款余额2.2当期还本付息其中：还本付息2.3期末借款余额3借款，债券资金合计3.1期初借款余额3.2当期还本付息其中：还本付息3.3期末余额计算指标利息备付率（%）偿债备付率（%）附表10财政资金使用明细表 单位：万元序号项目投资其中：财政投资备注1土建工程4151441.1主体工程3601.2辅助工程221.2.1仓库161.2.2化验室3.21.2.3锅炉房2.81.3其他工程551.3.1供水设施311.3.2供电设施1.51.3.3道路设施22.52设备投资2901502.1设备购置费2901503科技投资5.503.1质量管理体系认证5.504其他费用3.504.1前期工作费3.505流动资金800合计794294'