年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告 55页

'年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告XXXXXX有限责任公司二零一二年九月6 目录第一章总论11.1项目概况11.1.1项目名称11.1.2项目承办单位11.1.3主要经济技术指标11.2编制原则21.3编制依据21.4可行性研究报告编制目的31.5研究结论31.5.1项目选址31.5.2建设规模与建设内容31.5.3产品与目标市场41.5.4项目实施进度51.5.5投资估算51.5.6资金筹措51.5.7经济评价51.5.8社会效益6第二章项目提出的背景与必要性72.1项目背景72.1.1我国饮料市场的发展72.1.2国人的消费观念76 2.1.3产业转移承接现状82.2项目建设必要性92.2.1有利于促进区域产业转型，转变经济增长方式92.2.2有利于顺应市场发展，符合国家食品工业发展规划102.2.3缓解地区就业压力，促进地区农业致富增收112.2.4有利于企业自身的发展11第三章市场预测123.1项目外部环境分析123.1.1政策环境分析123.1.2外部经济环境分析133.1.3社会环境分析133.1.4技术环境分析133.2豆奶市场分析143.2.1行业的竞争现状143.2.2区域市场容量及其发展速度143.3产品关联产业发展分析153.3.1营养健康产业153.3.2国内饮料市场与趋势163.4产品市场前景16第四章产品方案与生产规模184.1产品方案184.2生产规模186 4.3分年度产量计划18第五章建设条件和厂址方案195.1项目选址195.2区域概况195.3项目建设条件205.3.1产业基础优势205.3.2生产要素条件215.3.3区域规划发展21第六章工艺技术方案和设备选择226.1项目组成226.2工艺技术方案的选择236.3工艺流程236.4设备选择236.4.1工艺设备选用原则236.4.2推荐的工艺设备方案24第七章土地利用267.1项目选址267.2用地规模及用地类型26第八章节能278.1用能设计原则及节能设计规范278.1.1设计原则278.1.2节能设计原则及设计规范276 8.2能源供应状况分析278.3节能措施和节能效果分析27第九章环境保护299.1编制依据299.2评价标准299.3项目施工期环境影响分析309.4项目运营期环境影响分析309.5环境保护措施319.6环境影响评价31第十章劳动安全卫生与消防3310.1消防3310.1.1编制依据3310.1.2消防措施3310.2劳动安全、卫生防护措施3510.2.1安全3510.2.2卫生36第十一章企业组织与劳动定员3711.1工厂组织3711.2工作制度3811.3劳动定员3811.4职工培训38第十二章项目实施进度计划安排396 第十三章投资估算与资金筹措4113.1投资估算4113.1.1投资估算的范围4113.1.2编制依据4113.1.3编制说明4113.1.4固定资产投资估算4213.1.5铺底流动资金估算4313.2资金筹措43第十四章经济效益分析4414.1项目财务评价的有关问题说明4414.2项目销售收入与利润4414.2.1销售收入4414.2.2利润计算4514.3财务盈利能力分析4714.3.1财务基准收益率4714.3.2财务内部收益率4714.3.3财务净现值4814.3.4投资利润率4814.4经济效益评价4814.5社会效益评价496 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告第一章总论1.1项目概况1.1.1项目名称XXXXXX有限责任公司年产十万吨豆奶建设项目1.1.2项目承办单位承办单位名称：XXXXXX有限责任公司主办单位名称：XXXXXX有限责任公司企业法人：项目建设地点：东盟经济开发区1.1.3主要经济技术指标表1-1主要技术经济指标表序号项目单位指标备注1建设规模万吨10　1.1玻璃瓶装豆奶万吨2　1.2百利包豆奶万吨3　1.3利乐包豆奶万吨3　1.4易拉罐植物蛋白奶万吨2　2项目计划总投资万元18000　2.1固定资产投资万元17276.6　2.2铺底流动资金万元723.4　3项目投资计划万元18000　3.1自筹资金万元9000占总投资的50%3.2贷款金额万元9000占总投资的50%4项目建筑面积万m24　5达产年销售收入万元46800达产年份平均值6达产年总成本费用万元32859.07达产年份平均值7达产年销售税金及附加万元510.47达产年份平均值49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告8达产年利润总额万元10066.23达产年份平均值9达产年所得税万元2516.56达产年份平均值10人员配置　　　10.1岗位定员人500　10.2研发人员人28　11项目投资强度万元/亩213达产年份12项目年产值万元/亩585达产年份13税金万元/亩79.89达产年份14企业年研发投入%7达产年份15项目建设期年3　16项目绿化率%15　17容积率　0.75　18办公和生活设施占地比例%7.2　19项目建筑系数%72.8　20项目投资回收期年6.92税后、含建设期1.2编制原则在本项目可行性研究中，从节约资源、保护环境的角度出发，遵循创新、先进、可靠、实用、效益的指导方针。保证项目技术先进、质量优良、保证进度、节能投资、提高效益，充分利用成熟、先进经验，实现降低成本，提高经济效益的目标。1.3编制依据1、国家、地方相关法律、法规、政策及规定、条例、技术资料；2、现行有关技术规范、规定以及定额资料；3、国家发展和改革委员会《投资项目可行性研究指南》试用版；4、国家发改委、建设部颁发的《建设项目经济评价与参数》第三版；5、国家发展和改革委员会发布实行的《产业结构调整指导目录》；49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告6、《中华人民共和国水污染防治法》；7、其他相关材料。1.4可行性研究报告编制目的对项目有关的社会、经济、技术等各方面进行调查研究，对各种能采用的技术方案和建设方案进行技术经济分析和比较论证，对项目建成后的经济效益进行科学的预测和评价。在此基础上，对项目的技术先进性和适应性、经济合理性和有效性，以及建设必要性和可行性进行分析、系统论证、多方案比较和综合评价，为项目投资决策和下一步工作提供依据。1.5研究结论1.5.1项目选址本项目建设场地位于东盟经济开发区，项目厂区规划总用地面积80亩，该宗地规划为工业用地，符合国家土地改革和XXXXXX城市总体规划要求，现有场地各项建设条件基本可以满足项目的建设需求，项目选址合理。1.5.2建设规模与建设内容项目自建标准厂房4万平方米，按照QS及其他食品生产要求标准建设装修，计划投建十二条生产线，其中包括：一条高温蒸煮袋装生产线，两49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告条百利包无菌灌装袋装生产线，两条高温瓶装生产线，四条利乐包盒装生产线，三条易拉罐装生产线。重点在磨制、分离、均质、灌装、杀菌等环节全面提高自动化配置，并配有专门的植物蛋白工艺研究检验所，及节能环保系统（日处理废水200吨，处理后的水用于车间内清洁的循环使用，确保达标排放）。项目建成投产后，预计可形成年产10万吨豆奶，预计可形成年销售收入46800万元。1.5.3产品与目标市场植物蛋白奶是一种富含高蛋白、营养丰富并且具有一定保健作用的现代天然食品。其中大豆蛋白奶的加工是国家重点支持发展的产业，早在1996年，经国务院批准，由农业部、卫生部、国家教委、中国轻工总会联合组织实施了有名的“大豆行动计划”。目前植物蛋白奶市场的发展势头相当好，但一直以来因包装都是以原始包装为主，只能销售到农村市场，市场需求量有限。据资料统计，和对中国市场及大部分欧美市场的调研结果显示，随着人民生活水平的提高，玻璃瓶装豆奶、百利包豆奶、利乐包豆奶、易拉罐植物蛋白奶将是市场发展的主流。例如维维、椰树、露露、银鹭花生等企业的发展已初具规模，并呈良好态势发展，但尚不能满足市场需求，而整个植物蛋白奶在华南、中南、华东、西南地区属于高速发展区，就我们目前的生产线而言，还远远不能满足市场的需求。由此可见，年产10万吨豆奶项目是一个附加值高的植物蛋白奶领域，符合国家和东盟开发区的产业发展规划，适应社会经济发展的需要，具有良好的社会和经济效益。49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告1.5.4项目实施进度项目建设期计划为3年，自2013年1月初至2015年12月底，项目工程分两期三年完成。现阶段，项目已完成工作内容包括：1、项目核准备案已完成（文号：南侨区经发技登字[2011]3号）；2、项目环评审批已完成（文号：南环侨建字[2011]88号）；3、节能登记已审批（南侨区经发节能字[2011]4号）。1.5.5投资估算本项目计划总投资为18000万元，其中：1、固定资产投资估算为17276.60万元，包括设备购置费6445.5万元、安装工程费537.4万元、建筑工程费7327万元、其它工程费2144万元、预备费822.70万元。2、铺底流动资金723.40万元。1.5.6资金筹措项目计划总投资为18000万元，企业自筹9000万元，占总投资的50%，银行贷款9000万元，占总投资的50%。1.5.7经济评价XXXXXX有限责任公司在该项目规划申请用地80亩，项目计划总投资1849 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告000万元，投资资金公司自筹50%，银行贷款50%，土地征用费为960万元，项目扣除土地征地费投资强度为213万元/亩；项目正常生产年主营业务收入46800万元，年产值585万元/亩；公司年均交税6391.26万元，税金达到79.89万元/亩，为国家和地方经济建设做出了较大贡献。项目中企业年研发投入占当年销售总额的7%，项目绿化率为15%，建构筑物的容积率为0.75，该项目内部行政办公和生活服务设施用地所占比例为工业项目用地总面积的7.2%，工业项目建筑系数为72.8%，完全符合东盟经济开发区的入园条件。1.5.8社会效益项目实施后，可以生产市场急需的豆奶产品，以满足国内市场需求，在企业取得良好经济效益的同时，可以为国家上交利税，增加国家及地方财政收入，为社会提供更多的就业机会。另外，由于本项目环保治理手段完善，不会对周边环境产生不利影响。因此，项目建设具有良好的社会效益。综上所述，本项目的建设是必要的，可行的。49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告第二章项目提出的背景与必要性2.1项目背景2.1.1我国饮料市场的发展中国饮料行业是改革开放以来发展起来的新兴行业，是中国消费品中的发展热点和新增长点。30年来，饮料行业不断地发展和成熟，逐渐改变了以往规模小、产品结构单一、竞争无序的局面，饮料企业的规模和集约化程度不断提高，产品结构日趋合理。时至今日，中国饮料市场已经成为了一个庞大、成熟的市场。随着社会经济的快速增长以及城乡消费者收入与消费能力的提高，国内饮料消费需求始终处于较快的发展阶段，国内饮料行业拥有了市场基础和依托，成长空间巨大。“十一五”期间，中国着重调整饮料产品结构，降低碳酸饮料的比例。饮料行业生产总量继续提高，重点发展果蔬汁饮料、植物蛋白饮料和茶饮料等产品，适度发展瓶（罐）装饮用矿泉水，逐步降低可乐等碳酸类饮料的发展。在利好政策的推动下，未来将是饮料行业框架结构重构时期，功能饮料、植物蛋白饮料、茶饮料等健康饮料将组成框架结构的主体。追求健康价值是未来中国市场饮料发展的必然方向。2.1.2国人的消费观念人类已跨入2149 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告世纪，人们对营养与健康的要求越来越高。每个人都更加关心自己和亲人的身体，希望健康和长寿。健康和长寿有多种条件，营养是物质基础，是身体生长发育和智力发展的重要“建筑材料”。注重营养对每个人来说是“终生大事”，对每个国家来说是民族昌盛、国家富强的重要条件。因而，营养已成为当今国际上的一个热门话题，也是人类文明进步的重要内容，人们的实际营养和健康水平，已成为评价社会文明进步的重要标志。当前国内社会经济持续增长，人民可支配收入大大提高，人们的消费水平和消费观念发生了根本性的转变，吃饭不再追求吃饱，更加注重饮食的营养保健与健康。自奶业“三聚氰胺”事件爆发后，食品安全问题再次引发国人高度关注，有的市民在茫然中减少了牛奶饮用量，植物蛋白自身的营养价值与安全性使得豆奶成为牛奶的替代品，再度掀起了植物蛋白饮品的热卖浪潮。豆奶自身的优势将激活豆奶市场，从国家食品工业规划及饮料规划发展来看，无疑未来豆奶行业市场将进入一个发展的高潮。植物蛋白饮品在未来的发展中必将成为更加贴近大众的主流趋势饮品之一。2.1.3产业转移承接现状随着国家“鼓励东部地区向中西部地区进行产业转移”、“继续推进西部地区基础设施和生态建设”、“增加中西部大开发投资”等促进东西部产业转移相关政策的出台与实施，中国各部委也在积极探索加快东西部产业转移步伐，东部产业向中西部转移渐成气候。XXXXXX地处泛北部湾、泛珠三角与大西南经济圈结合部，是大西南出海通道枢纽，是广西经济核心城市。得天独厚的49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告区位、交通优势和自身的资源禀赋及劳动力资源优势，凭借国内中西部崛起之机遇，积极承接外部地区产业转移，部分地区在承接产业转移的基础上形成了产业集群。随着国外及国内东部沿海产业的北上西进，XXXXXX市当前正致力于抢抓承接产业转移示范区建设的发展机遇，通过促进产业优化升级、提升开发新区承载能力、优化经济发展服务环境等有效举措，全力打造大西南承接产业转移高地，促进区域经济跨越性发展。2.2项目建设必要性2.2.1有利于促进区域产业转型，转变经济增长方式科技自主创新研发是促进产业转型升级、切实转变经济发展方式的重要支撑。企业坚持自主研发创新开展，加大研发投入更是发挥企业主体作用、提升企业自主创新能力的关键。项目企业致力于促进区域液态豆奶产业升级发展，豆奶产品将延续公司的经营战略，即以企业创意产品设计、技术创新自主研发为主，结合关键生产设备国际采购，在保障产品安全与质量的同时，树立自主豆奶品牌，创造产品新的竞争力优势（本项目营养豆奶为传统大众蛋白饮品的替代型产品），提升企业产品竞争力与市场份额。创新研发引领行业的技术进步，从而占据植物蛋白饮料产业链发展前端。并可在原有的基础上构建新的技术和产品、产业优势，培育出新的经济增长点，对推动企业及其整个区域经济转型升级，增长方式的改变起到重要的促进作用。49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告2.2.2有利于顺应市场发展，符合国家食品工业发展规划豆制饮品是一种老幼皆宜的液态营养品，如豆奶，它含有丰富的营养成分，特别是含有丰富的蛋白质以及较多的微量元素镁，不含胆固醇，含有大豆异黄酮、大豆卵磷脂等保健功能性成分，对心血管保健与抗癌方面有很好的功效，且容易被人体吸收，是非常适宜日常饮用的饮品。其中大豆蛋白奶的加工是国家重点支持发展的产业，早在1996年，经国务院批准，由农业部、卫生部、国家教委、中国轻工总会联合组织实施了有名的“大豆行动计划”。目前植物蛋白奶市场的发展势头相当好，但一直以来因包装都是以原始包装为主，只能销售到农村市场，市场需求量有限。据资料统计，和对中国市场及大部分欧美市场的调研结果显示，随着人民生活水平的提高，玻璃瓶装豆奶、百利包豆奶、利乐包豆奶、易拉罐植物蛋白奶将是市场发展的主流。例如维维、椰树、露露、银鹭花生等企业的发展已初具规模，并呈良好态势发展，但尚不能满足市场需求，而整个植物蛋白奶在华南、中南、华东、西南地区属于高速发展区，就我们目前的生产线而言，还远远不能满足市场的需求。因此，49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告本项目液态豆奶的生产迎合了蛋白饮料市场发展的趋势，有利于改善国内植物蛋白饮料市场供求，对满足大西南乃至东南部市场需求，提升区域食品工业综合实力意义重大。同时本项目作为大豆深加工产业之一，符合了未来国家食品工业与东盟开发区发展规划，是十二五期间大豆加工制品与饮料制品的重点发展领域，为全民族的营养健康作出积极贡献，适应社会经济发展的需要，具有良好的社会和经济效益。2.2.3缓解地区就业压力，促进地区农业致富增收社会居民就业是国家的头等大事，在我国已作为维护国家和社会稳定的大事来抓。如何提高地区的就业率，直接关系到人们的生活改善，社会的稳定与和谐。项目本身的日常生产与运营管理需要大量的人力，而且在投入经营后也将带动关联产业链条扩大发展，如上游原辅料供应（大豆种植业）、物流输运以及下游的物流与产品销售。这是产业链结构的市场化调整，调整的结果是扩大升级，同时可提供大量服务就业岗位。本项目的建设运营，大大缓解了地区就业压力，为地区居民创造了一条致富增收的途径，构建地区和谐社会。2.2.4有利于企业自身的发展从公司的业务发展与市场竞争分析来看，随着公司业务的不断上升，公司需要寻找新的利润增长点。而且，在竞争日益激烈的市场中，企业必须抓住市场机遇，寻找新的市场突破点。在国内民众消费观念改变，健康保健观念深入的人心的当下，植物蛋白饮料行业的崛起与现阶段市场格局的变化为本项目提供难得的机遇和前景。通过本项目的建设，可以扩大企业规模，转向规模化、集约化的生产模式，并打开和占领新兴豆奶市场，同时，可研的投入将有效保障企业产品市场竞争力，为当地政府贡献可观的财政税收，一举多得。49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告第三章市场预测3.1项目外部环境分析3.1.1政策环境分析《中国食物与营养发展纲要》（2001-2010年）中明确提出针对我国食物与营养发展现状和存在的问题，要优先发展奶类产业、大豆产业和食品加工业三个重点食物领域，努力解决好农村和西部两个重点地区以及少年儿童、妇幼、老年三个重点人群的食物与营养发展问题。大力发展大豆产业，促进大豆及其产品的生产和消费，提高大豆食品的供给水平。支持开展大豆资源、生产、精深加工等方面的科学研究。大力开拓大豆及其制品的消费市场，优先支持开发新型的大豆食品，用现代高新技术改造传统豆制品。《国食品工业“十二五”发展规划》中指出大力发展大豆加工业。充分利用我国非转基因大豆资源优势，着力研发大豆蛋白功能改性、大豆膳食纤维及多糖和新兴豆制品加工技术。大力发展天然、绿色、环保、安全有效的食品、保健食品和特殊膳食食品；以城乡居民日常消费为重点，开发适合不同人群的营养强化食品。并在产业布局上强调要在长三角、珠三角、环渤海等地区，重点研发和生产优质蛋白食品、膳食纤维食品、特殊膳食食品、营养配餐和新功能保健食品等；在中西部地区，重点培育和发展保健食品和营养强化食品，建设特殊膳食食品原材料基地，推动原料资源优势向产业优势转化。49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告3.1.2外部经济环境分析我国“十一五”时期经济年均增长达到11.2%，即便是国际金融危机冲击较为严重的2009年也超过了9%。据初步测算，2011年国内生产总值471564亿元，按可比价格计算，比上年增长9.2%。2012年国内经济在全球背景以及国内现实需求结构、人口结构、劳动力供求等经济基本面因素作用下正常小幅回落，但增长率保持在7.5%左右，增长稳定。稳定增长的经济环境为本项目的开发建设提供了良好的外部经济环境，投资经济效益回报前景可观。3.1.3社会环境分析相对国内而言，中等收入者才是消费欲望、消费能力、消费潜力最大的一个群体，是扩大内需的中坚力量。中等收入人口消费观念的变化对于国内扩大消费有重大影响，预计到2025年，中国中等收入人群将会达到5.2亿人，届时中国的城市家庭将成为全球最大的消费市场之一。居民收入的升高、健康与消费观念的转变为项目豆奶产品的市场销售奠定了有利的社会基础。3.1.4技术环境分析随着豆奶加工生产技术的改善，传统豆奶的蛋白含量与豆奶腥味、口感方面的不足逐渐被突破。不但采用脱腥技术去除豆奶中的“豆腥味”，还实现高蛋白含量的豆奶的添加生产技术，增加豆奶中蛋白质含量指标，未来豆奶无论在营养上还是口味上，都有望赶上牛奶。49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告3.2豆奶市场分析3.2.1行业的竞争现状目前，市场上可以看到的植物蛋白产品包括：维维豆奶、杨协成豆奶、黑牛豆奶、露露杏仁露、北京豆豆厨、山东豆工坊的“伊豆时光”、椰树椰汁以及日月星蛋白质粉。就液态豆奶而言，目前市场份额最大、在行业遥遥领先于竞争对手的维他奶，其市场也主要集中于珠三角、长三角，杨协成则“死守”广州市场；北京豆豆厨活动在以北京为中心的华北区范围内，逐渐调整为以常温产品拓展全国市场；山东豆工坊的“伊豆时光”与腾讯旗下的《QQ炫舞》进行战略合作，力拓全国市场；维维、冰泉、黑牛等则还停留于需要开水冲调的豆奶粉阶段，其主要市场在全国二、三级或农村市场。广西、海南等南方各地也是豆奶需求量大的区域，从一九九九年由正珠和全成培育市场成功，豆奶的发展势头相当好，但一直以来豆奶包装都是以袋装为主，随着人民生活水平的提高，袋装产品已经不能满足消费需求，只能销售到农村市场，市场需求量小，而玻璃瓶装豆奶档次较高，质量好，销售价格每瓶2元，价格合理，得到了消费者的认同，比如杨协成豆奶、维他奶在广东省一年的销售量达10亿以上，而成都的蓝剑花生奶销售也达10亿元，在广西、海南等地玻璃瓶装豆奶基本上还是空白。3.2.2区域市场容量及其发展速度“十一五”期间，XXXXXX49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告市的食品工业的取得了较快增长，平均增长速度为23.69%，工业总量不断提高。2005年，XXXXXX市的食品工业总产值为129.03亿元，经过“十一五”的发展，到2010年，XXXXXX市的食品工业总产值已近400亿元，达到382.03亿元。长期以来，食品工业是XXXXXX市的支柱产业，其多项效益指标占全部工业的1/4强，优势地位在全国各区域中少见。2010年，食品工业分别占XXXXXX市规模以上工业企业的总产值、税金、利润的29.66%、73%、51%，是XXXXXX市工业产值、利税最大的产业，对XXXXXX市工业经济发展做出较大贡献。在广西、海南等地玻璃瓶装豆奶基本上还是空白，按卫生部《每天膳食指南》预测，如果按每人每天需求30克植物蛋白食品，即每天需二瓶豆奶，以人口5,000万计，每天的消费量达1亿瓶，以百分之十的市场占有率计，每天需求1,000万瓶，即每天2,300吨，而我们现在投资一个年产八万吨，每天250吨的豆奶生产线，将远远不能满足市场的需求，在夏季产品更是供不应求，所以豆奶市场未来将会产生巨大的商机。3.3产品关联产业发展分析3.3.1营养健康产业49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告健康及其相关产业已经逐步从以往的第三、第四产业上升为全球第一大产业，健康及经营保健相关产业等现代化的服务产业发展迅猛。当前社会，多元化的健康产业发展格局初步形成，传统行业进入微利时代，竞争日趋白日化，举步维艰，而随着城市经济的高速发展和市民生活水平的持续提高，越来越多的人开始关注营养与健康，注重身体的保健，营养保健食品市场规模超过6000亿元。现代文明和发病率的逐年攀生，亚健康人群的大幅增加，全社会医疗及卫生支出越来越大，呼唤着营养保健产业的全面发展，因为，国外发达国家几十年的发展已充分证明，健康保健不仅能提高人民的健康水平和生活品质，更能够大大降低医疗费用的支出，这无论个人、家庭、国家、社会都是最大的福音。3.3.2国内饮料市场与趋势预计未来3年，我国将成为世界饮料第一大国。在这个背景下，国内外饮料巨头正在运筹备战，为争夺世界饮料第一大国的市场而努力。中投顾问分析认为，我国饮料市场将正式进入“战国时代”，健康营养价值成为未来中国市场饮料发展的必然方向。“十一五”期间，中国着重调整饮料产品结构，降低碳酸饮料的比例。饮料行业生产总量继续提高，重点发展果蔬汁饮料、植物蛋白饮料和茶饮料等产品，逐步降低可乐等碳酸类饮料的发展。因此在利好政策的推动下，未来5年将是国内饮料行业框架结构重构时期，营养健康饮料、植物蛋白饮料等将组成框架结构的主体。追求营养健康价值，是未来中国市场饮料发展的必然方向。3.4产品市场前景豆奶本身的营养属性迎合了乳品后危机时代消费市场对于牛奶替代品的消费需求。从营养学角度讲，被誉为“绿色牛奶”49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告的豆乳具有极高的营养价值：丰富的植物蛋白，均衡的营养且不含胆固醇,利于人体吸收的大量维生素和微量元素，这些都被营养专家认可和推崇。另外，从整个行业发展的势头来看，豆制品消费的前景也非常乐观。从世界发达国家来看，美国豆奶消费以年均14.3%增幅快速发展，价格比牛奶高1/3；日本豆奶市场年销售额达到450亿日元，同样超过牛奶的增长；除了美国和日本，我国的香港地区以及新加坡、澳大利亚等国家，人均包装豆奶的饮用量甚至已超过我国内地人均饮用量的10倍或更多。未来五年，我国饮料总产量将保持12%-15%的年均增速发展，其中植物蛋白饮料将以30%的增速迅猛发展，市场前景相当广阔。49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告第四章产品方案与生产规模4.1产品方案豆奶10万吨，包括：1、玻璃瓶装豆奶2万吨；2、百利包豆奶3万吨；3、利乐包豆奶3万吨；4、易拉罐植物蛋白奶2万吨。4.2生产规模1、正常年操作日250天。2、生产规模：根据市场分析预测结果，并考虑到各种投资风险因素及企业的筹资能力，确定本项目正常生产年份为年产量10万吨豆奶。4.3分年度产量计划表4-1分年度产量计划表产品名称单位2016年2017年2018年及以后豆奶万吨6810其中：玻璃瓶装豆奶万吨1.21.62百利包豆奶万吨1.82.43利乐包豆奶万吨1.82.43易拉罐植物蛋白奶万吨1.21.6249 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告第五章建设条件和厂址方案5.1项目选址本项目拟建于东盟经济开发区。5.2区域概况1、地理区位XXXXXX面向东南亚，背靠大西南，东邻粤港澳，南临北部湾，西接中南半岛，处于泛北部湾、泛珠三角和大西南3个经济圈的结合部，是大西南出海通道的枢纽城市、中国与东盟合作的前沿城市，具有明显的区位优势。XXXXXX已建成较为完善的公路、铁路、民航、水路立体交通网络。项目所在地XXXXXX-东盟经济开发区位于广西首府XXXXXX市北，处在泛北部湾经济合作、泛珠三角区域合作、大湄公河次区域合作、南贵昆经济带等多个区域合作的交汇点，东临粤港澳、西接中南半岛，地理位置十分优越，是西南地区最便捷的出海通道，是中国与东盟合作的前沿地带和重要门户。东盟经开区交通十分便捷，位于XXXXXX市半小时经济圈内，XXXXXX城市一级大道直通开发区，兰海高速公路、邕百二级公路横穿开发区，即将开工建设的苍硕高速公路和河池至XXXXXX铁路专线将过境开发区并设立专站，便捷的立体交通网络已经逐步形成，到XXXXXX49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告吴圩国际机场、邕江内河港口路程不到1个小时，到钦州港、北海港、防城港三个出海港口路程均不到2个小时，到中越边境路程仅需2个小时。便捷的立体交通网络为区域经济合作和工业物流提供广阔的市场。2、气候XXXXXX位于北回归线以南，阳光充足，雨量充沛，霜少无雪，气候温和，夏长冬短，年平均气温在21.6℃。冬季最冷的1月平均12.8℃，夏季最热的7、8月平均28.2℃。年均降雨量达1304.2毫米，平均相对湿度为79%，这里一年四季都非常适合旅游观光，也非常适合本项目的建设生产。3、植物资源XXXXXX市有维管束植物209科、764属、2023种。其中：蕨类植物42科、84属、250种；裸子植物7科、9属、18种；被子植物160科、671属、1755种。乔木树种有600种以上，以壳斗科、茶科、杜鹃花科、樟科、胡桃科、木兰科、大戟科为优势。任豆、樟树、石山苏铁在XXXXXX市分布较广。5.3项目建设条件5.3.1产业基础优势XXXXXX-东盟经济开发区已经逐步形成了特色鲜明的轻纺制鞋、食品加工、机械制造、生物医药等产业优势。其中现代特色食品产业园是XXXXXX49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告东盟经济开发区以食品及农副产品加工为主导产业的特色产业园中园，加速开发区食品及农副食品加工产业规模化、基地化与集群化发展和推进列入广西千亿元产业重点产业园建设。目前已有双汇、珠江啤酒、统一、加多宝、美国嘉吉、旺大、大北农等知名品牌企业入驻，产业链不断壮大延伸的现代特色食品产业集群。5.3.2生产要素条件众所周知，东部沿海地区经过十几年的超高速发展，产业高度密集，经济成本开始上升，尤其是土地和能源等经济要素出现严重短缺，作为劳动密集型产业的制造基地正在失去优势，迫使其向中西部地区寻求发展空间。而土地、劳动力以及水电能源等要素供应恰恰是XXXXXX地区的优势所在。且土地、水、电、劳动力供应充沛，价格相对便宜。一般性加工企业和劳动密集型企业职工成本也低于沿海地区。5.3.3区域规划发展《广西北部湾经济区XXXXXX-东盟经济开发区总体规划（2010-2030年）》及核心区控制性详细规划，规划控制面积为180平方公里，开发区定位：“三城一平台”，即北部湾活力轻工城、大XXXXXX魅力卫星城、示范性实力华侨城、中国-东盟自贸区经合新平台。目前，东盟经济区现代特色食品产业园49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告为进一步招大引强、产业聚集和延伸，开发区利用丰富的工业土地资源和配套完善的标准厂房、综合楼宇，以及开发区规划发展的30平方公里现代农业示范区种植、饲养配套，吸引国内外食品及农副产品加工知名企业入园发展。推进初级加工、传统加工向精深加工、科技创新型发展转变，推进农产品加工原料生产基地化，产、加、销经营一体化，供应地块或租赁标准厂房、综合楼宇，投资方可多种选择。第六章工艺技术方案和设备选择6.1项目组成项目组成、任务分工及主要建设内容见表6-1：表6-1项目组成、任务及主要建设内容序号部门名称任务主要建设内容一生产部门　　1生产车间承担豆奶生产任务钢结构车间2仓库承担原料、产品的储存任务钢构结构3工程维修部　框架结构二生产管理部门承担厂区给排水、消防、生产、生活、办公配电及照明等框架结构三办公及生活部门　　1办公楼承担全厂行政与生产管理等任务框架结构2实验室承担全厂理化计量、实验与技术开发等任务框架结构3食堂承担为员工提供餐饮服务任务框架结构4宿舍承担为员工提供住宿服务任务框架结构49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告5车库承担为公司生产用车停泊服务任务框架结构6门卫　砖混结构7停车泊位承担为公司办公用车停泊服务任务　四地面硬化厂区地面水泥沙面6.2工艺技术方案的选择本工程所采用的工艺技术为XXXXXX有限责任公司生产豆奶的精湛技术，此技术凝聚了公司科技人员和优秀职工的大量心血，已被认定为高新技术，该工艺技术国内领先、产品质量达到国际同类产品先进水平。6.3工艺流程项目产品的工艺流程如图6-1所示：大豆清洗脱皮浸泡浆渣分离真空内蒸脱腥调制均质杀菌灌装图6-1主要工艺流程图6.4设备选择6.4.1工艺设备选用原则1、适用性49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告本项目产品按专业化原则组织生产，采用国内、外先进的工艺装备并经过工艺验证，成熟、适用、可靠，并根据产品特点和生产规模来选用相应的工艺设备。2、先进性积极采用先进技术，对关键工序的工艺设备，采用国内、外先进的工艺设备，以保证产品的质量。3、经济性设备是在确保产品质量和提高生产效率前提下，采用经济适用的工艺设备，降低成本，提高经济效益。4、可靠性所选的工艺设备必须是通过实践证明是可靠的、适用的。尽量减少或消除人为因素对产品质量的影响。5、节能性选用低能耗设备，达到节能目的。6.4.2推荐的工艺设备方案根据上述工艺设备选择原则，经工艺分析与生产线设备负荷计算，推荐方案的设备清单见表6-2：表6-2主要生产设备一览表序号名称型号及规格单位数量单价总价(万元)(万元)1高温袋装生产线　条3250750　变压器500KV台15050　蒸汽锅炉4T台24080　包装机　台601.27249 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告　热换器　台5210　叉车　台2816　饮料泵　台101.212　杀菌笼　台1000.550　均质机　台51575　杀菌锅　台158120　不锈钢水罐　台3515　贮料缸　台83.528　调料罐　台83.528　搅拌缸　台43.514　发电机组300KV台16060　分离机　台515　烘干机　台212　钢磨　台61.27.2　胶体磨　台104402高温瓶装生产线　条1500500　洗瓶机　台440160　瓶装罐装机　台42080　高温饮料瓶筐　套10(万)60(元)6003百利包袋装生产线　条2450900　灭菌机　台2100200　包装机　台4100400　无菌空压机　台420804利乐包盒装生产线　条1900900　灭菌机　台2100200　包装机　台2350700　无菌空压机　台42080总计6234.249 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告第七章土地利用7.1项目选址项目选址在符合城市发展规划的前提下，环境优美，交通方便，拟选址在东盟经济开发区，需使用土地80亩。7.2用地规模及用地类型该项目占地80亩，为工业用地，符合XXXXXX市土地利用总体规划。49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告第八章节能8.1用能设计原则及节能设计规范8.1.1设计原则1、认真贯彻国家产业政策和行业设计规范，严格执行节能规定，努力做到合理利用能源和节约能源；2、采用先进的节能新工艺、新设备、新技术，严禁使用国家已公布淘汰的机电产品；3、提高自控、管理水平，加强计量。8.1.2节能设计原则及设计规范1、《中华人民共和国节约能源法》中华人民共和国主席令第90号公布(1997年11月1日)；2、《国务院关于加强节能工作的决定》国发[2006]28号；3、《民用建筑节能管理规定》中华人民共和国建设部令第143号。8.2能源供应状况分析本项目水、电的需求量都较大。水由园区供水管网提供，可以满足生产生活需要；电力由园区供电网提供，电力充足，可以满足本项目用电需要。8.3节能措施和节能效果分析49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告本项目在采用先进的工艺设备与技术提高产品质量和降低废品率的同时，将十分注重节能技术的应用，使产品的综合耗能指标保持国内先进水平。1、所有设备一律选用符合国家有关规定的节能型产品，绝不允许使用国家已公布淘汰的机电产品。电气设备和灯具选用新型高效节能型产品，减少电能损耗。2、在变配电方面，各高低压配电室均设有功率补偿装置，并对大功率用电设备就地安装功率补偿器，使功率因数保持在0.9以上。在满足工艺生产要求的条件下，尽量选用功率小的电气设备。3、车间建筑物外墙为保温型彩板墙体，屋面采用保温型屋面，并设采光带，充分考虑建筑节能因素。4、在各个水、电使用点设置计量仪表，加强计量措施，定期考核。49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告第九章环境保护9.1编制依据1、中华人民共和国环境保护法；2、中华人民共和国大气污染防治法实施细则；3、中华人民共和国水污染防治法实施细则；4、中华人民共和国环境噪声污染防治法；5、中华人民共和国固体废弃物污染环境防治法；6、《建设项目环境保护管理条例》（中华人民共和国国务院令第253号）；7、《环境影响评价技术导则》(HJ/T2.1—2.3)；8、《环境影响评价技术导则(声环境)》(HJ/T2.4—1996)。9.2评价标准1、环境质量标准《环境空气质量标准》GB3095-1996二级；《地表水环境质量标准》GB3838-2002III类；《城市区域环境噪声标准》GB3096-93中2类、4类。2、污染物排放标准《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996二级；《污水综合排放标准》GB8978-96表4中三级、一级。49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告9.3项目施工期环境影响分析工程施工对环境的影响以大气和噪声为主。对环境空气的影响主要来自于施工现场的地面扬尘，应确立现场管理计划，减少粉尘发生量，可将扬尘对环境的影响控制在200米范围内。噪声影响主要产生于打桩作业过程和沥青混凝土搅拌过程，将禁止夜间进行高噪声作业，并加强施工机械的维修保养，使施工场界噪声满足《建筑施工场界噪声限值》（GB12523-90）的要求。9.4项目运营期环境影响分析1、废水项目排放的废水主要为生活、市政及生产工艺过程污水，经污水收集系统收集后直接排入园区下水管网，由园区统一达标处理，排入附近水域。经处理达标排入水体后，对水质影响不大，废水中各类污染物的浓度贡献值均低于纳污水体中本底浓度2-3个数量级以上，项目废水对项目周边河水环境质量影响不明显，与环境本底叠加后，项目周边河水质将维持现有等级水平。2、噪声本项目采用对主要建设设备采取以下措施：主要高噪声设备布置在远离场界、敏感目标；49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告将项目区完全封闭，建筑物的墙体采用隔声材料进行隔声；在高噪声设备附近的加设防护网，进一步降低噪声；采取以上措施以降低施工过程中产生的噪声；场界周围用高大树木绿化，设置声屏障。预测结果表明：项目生活噪声增加值与本底噪声叠加后，各个场界能满足《生活区噪声标准》（GB12348-90）I类标准的要求，敏感点声环境质量仍能满足《城市区域环境噪声标准》（GB3096-93）I类标准的要求，区域声环境质量维持现状水平。3、固体废弃物项目产生的固体废弃物主要为生产材料残渣以及生活市政垃圾，由公司相应回收部门负责回收利用和废弃物运输处理。9.5环境保护措施1、项目建设期间必须采取有效降尘防尘措施，原料加盖防尘网，进出车辆道路采取洒水措施，防止扬尘污染。2、项目开工十五日前，建设单位必须向地区环保局进行有关噪声、扬尘污染的排污申报登记，提交污染防治措施、方案。建设单位应有防治污染的专项资金。同时本项目在规划建设过程中，将认真贯彻落实建设项目“三同时”制度，把环保措施落实到位。营运过程中产生的各种污染物将采取合理的环保措施治理后，实现达标排放，项目的建设不会降低评价区域原有环境质量功能级别。9.6环境影响评价49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告项目的建设会对建设地原有植被造成一定破坏，但项目业主在建设工程规划时，已充分考虑配套的绿化工程，植被等自然生态环境不会受到严重破坏和影响，本项目作为生态环境恢复工程实施后对区域生态环境具有向好的影响。49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告第十章劳动安全卫生与消防10.1消防10.1.1编制依据1、《中华人民共和国消防法》（国家主席令第四号）；2、《火灾自动报警系统设计规范》GB50116-1998；3、《爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范》GB50058-1992；4、《建筑设计防火规范》GB50016-2006；5、《建筑灭火器配置设计规范》GB50140-2005；6、《工业企业总平面设计规范》GB50187—1993；7、《供配电系统设计规范》GB50052-1995；8、《通用用电设备配电设计规范》GB50055-1993；9、《电力工程电缆设计规范》GB50217-1994。10.1.2消防措施1、总平面布置总平面布置严格按照《建筑设计防火规范》（GB500016-2006）的要求进行设计。按生产类别及耐火等级不同，严格控制建筑物的防火分区用地面积及防火间距，以满足安全疏散要求。厂区设两个出口，并有城市型道路可贯通全厂，各厂房周围均设环行消防车道，且不少于两处与其他车道相通。消防车道宽度与净空均不小于4米。规划建筑物周边均设有消防通道，建筑物之间距离均不小于6m。2、建筑结构设计49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告生产车间建筑耐火等级二级，火灾危险性丙类。并按规范要求每个防火分区都设有2个或大于2个的疏散口。其他子项工程均采用耐火等级二级，均为丙类建筑。以上建筑物之间均有大于4m的环形通道，各建筑物之间的防火间距大于6m。满足防火规范的要求。3、水消防设计本项目生产火灾危险等级为戊类，建筑物耐火等级按二级设防，根据《建筑设计防火灾规范》GB50016-2006，室外消防用水量为25L/s，室内消防用水量为10L/s，厂区消防给水与生产、生活用水合供，设消防水池（循环水池兼用）和消防泵，给水主干管呈环状布置，室内消火栓间距不大于30m，设DN65室内消火栓，保证有两股消火栓的充实水柱到达室内任一着火点灭火。室外沿道路设置DN100室外地上式消火栓，间距不大于120m。4、电气消防消防用电按二级负荷供电。消防用电设备的配电线路应穿金属管保护。车间内装设火灾事故应急照明灯。线路供电正常时为车间照明，当线路突然停电或发生火灾时，通过本身逆变器，仍能给车间应急照明。吊顶内照明配电线路及应急灯配电线路均穿金属管保护。49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告10.2劳动安全、卫生防护措施10.2.1安全主要危害因素可分为两类，一为自然因素形成的危害或不利影响，包括：地震、不良地质、暑热、冬季低温、雷击等因素；二是为营业过程中产生的危害，包括有害物质、火灾爆炸事故、机械伤害事故及电伤、坠落等各种因素。1、对自然危害因素的防范措施A、关于防暑防寒为了防止夏季暑热：拟在车间内设置通风换气设施。为了防止冬季低温造成的危害，主要是在建筑物内设置集中供暖设施。B、关于防雷对第二类及第三类建构筑物及其它设施按规范要求采取相应的防雷措施。C、其他为了防止或避免不良地质对建构筑物的破坏，对重要生产建构筑物基础采取必要的地基处理措施。另外为防止内涝，及时排出雨水，避免积水，毁坏建筑物，在项目区内设相应的场地雨水排除系统。2、对经营过程中危害因素的防范措施A、防火防爆49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告在平面布置中严格遵守国家有关防火防爆的安全规定，各区域装置及建筑物间考虑足够的防火安全间距，并布置相应的消防通道；建筑物周围安装避雷设施，设备和管道安装可靠地防静电措施；在电气设计中，在爆炸和火灾危险性场所严格按照环境的危险性质，根据有关规程配置相应的电气设备和灯具；在消防给水设计中，根据有关规定设置相应的消防管道、消防水池、消火栓等装置。B、其他安全措施有危险地场所或部位拟设置相应的安全栏杆、网、罩、盖板等防护设施，并设置必要的安全色和安全标准及事故照明设施。10.2.2卫生1、企业职工每年必须进行健康检查，取得健康证后方可上岗；2、操作人员上岗前必须接受专门的技术培训，特色岗位工人需持证上岗；3、所有设备，特别是车间设备必须定期进行检查、养护、确保消费者人身安全；4、及时清运厂区废弃物和生活垃圾，减少活媒介藏匿孽生；5、在吊装区域均设计起重机设备以减轻工人的劳动强度，避免拉伤、扭伤。49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告第十一章企业组织与劳动定员11.1工厂组织生产线建成后，根据企业现有组织管理形式的实际特点，拟实行总经理负责制，总经理具有法人资格，负责全厂的生产和经营。组织机构的设置，应本着精简、高效的原则，有利于生产统一指挥，充分发挥各级管理部门的职能作用，以提高工作效率。办事处综合执行董事董事会监事会总经理后勤部人力资源部营销总监生产分公司分公司财务总监后勤主管综合管理岗车队成品仓市场部销售部大区经理办事处主任生产班组品质部机关会计机关出纳分公司财务监控技术支持财务支持49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告11.2工作制度生产车间采用四班三运行工作制，年工作时间按250天计算。职能部门及部分辅助生产部门实行每周5天8小时工作制，全年工作日为250天。11.3劳动定员本项目拟招收500人，其中管理人员（包括技术销售人员）65名，一线操作工435名，采用岗位工作制，根据全厂集散控制的特点及生产性质，适当压缩岗位工人数，扩大车间巡检人员，以保证及时排除设备故障，提高设备运转率。11.4职工培训项目工作人员主要向社会招聘，下岗失业人员优先。生产操作人员的生产技术培训，由公司在设备安装调试和试生产阶段负责对各岗位操作人员进行系统技术培训，合格人员才可上岗。特种操作人员由公司负责配备有操作资格人员；在公司人员不足时，由公司招工进行，并经社会劳动部门考核，取得操作资格后方能上岗操作。49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告第十二章项目实施进度计划安排本项目的实施，企业应抓紧做好设备比选、商务谈判、订货等工作，边进行土建工程及辅助设施的配套工作，待设备到厂后即可进行安装、调试。项目工程建设自2013年1月初开始组织实施，两期三年完成。项目的前期准备工作、土建及配套工作实施、设备安装、试生产等工作，将于2015年12月底完成。具体实施进度安排详见下表12-1：实施内容2013年2014年2015年123456789101112123456789101112123456789101112前期准备工作▲▲▲　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　施工图设计　　▲▲　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一期项目土建及配套工程　　　　▲▲▲▲▲▲▲▲▲▲▲▲　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　设备招投标及订货　　　　　　　　　　　　　　▲▲▲▲　　　　　　　　　　　　　　　　　　设备到货、安装　　　　　　　　　　　　　　　　　▲▲　　　　　　　　　　　　　　　　　设备调试　　　　　　　　　　　　　　　　　　▲　　　　　　　　　　　　　　　　　人员培训及试生产　　　　　　　　　　　　　　　　　▲▲▲　　　　　　　　　　　　　　　　竣工验收　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　▲　　　　　　　　　　　　　　　二期项目49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告土建及配套工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　▲▲▲▲▲▲▲▲▲▲　　　　　设备招投标及订货　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　▲▲▲▲　　　设备到货、安装　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　▲▲　　设备调试　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　▲▲　人员培训及试生产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　▲▲竣工验收　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　▲49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告第十三章投资估算与资金筹措13.1投资估算13.1.1投资估算的范围本项目投资估算包括：主要生产项目、辅助工程项目、公用工程及配套的其他费用、预备费和铺底流动资金。13.1.2编制依据1、《建设项目的可行性研究投资估算编制办法》；2、《工程建设其它费用编制规定》；3、各专业估算指标，参照类似工程，结合本项目实际调整；4、投资估算以2011年下半年价格为准；5、国家计委计投资[1999]355号“关于基本建设大中型项目价差预备费管理的通知”；6、有关专业提供的资料及文字说明；7、当地的主要建材价格信息；8、当地同类建筑工程预算或结算资料。13.1.3编制说明1、设备价格主要参考同类工程的资料进行估算，不足部分参考近期有关工程经济信息价格资料。2、主要材料价格49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告建安工程主要材料按现行市场价格确定，贵重和特殊材料采用近期的询报价。3、安装工程根据各设计专业提供的工程量进行估算；或参照类似工程投资按综合指标进行专业估算。4、建筑工程建筑物按平方米造价、构筑物按立方米造价、土石方按立方米费用、道路按平方米造价指标估算。13.1.4固定资产投资估算本项目总投资18000万元。投资构成见表13-1。表13-1投资构成表序号工程或费用名称估算价值（万元）建筑工程设备购置费安装工程I第一部分工程费用　　　1生产车间61006315.5521.42办公楼420　　3仓库350　　4宿舍楼2202025车库1201046管理用房202027门卫5　　8工程维修部212029食堂和浴室4210110配电室450511围墙及大门25　　合计　73276445.5537.4II第二部分工程费用　　　1建设单位管理费429　　2测量费10　　3地质勘察费15　　4工程设计费80　　49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告5施工图审查费20　　6环境评价费10　　7安全评价费10　　8地震评价费10　　9征地费960　　10招标费20　　11质检费15　　12生产准备费400　　13人员培训费20　　14办公家具购置费25　　15联合试车费120　　合计　2144　　第一、二部分工程费用16453.90　　III预备费822.70　　Ⅳ固定资产投资17276.60　　Ⅴ铺底流动资金723.40　　项目总投资18000　　根据以上表格可以看出项目固定资产投资为17276.60万元，其中：设备购置费6445.5万元、安装工程费537.4万元、建筑工程费7327万元、其它工程费2144万元、预备费822.70万元、铺底流动资金723.40万元。13.1.5铺底流动资金估算分析同类企业目前流动资金占用情况，采用分项详细估算法计算本项目所需的流动资金。经估算，正常年需流动资金3617万元；其中，铺底流动资金723.40万元，约占流动资金的20%。13.2资金筹措本项目投资18000万元中，其中企业自筹9000万元，占总投资的50%，申请银行贷款9000万元，占总投资的50%。49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告第十四章经济效益分析财务评价参照国家计委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）的有关内容及深度要求，结合本项目的实际情况，在国家现行财税制度和市场价格体系下，分析预测项目的财务效益与费用，计算财务评价指标，考察项目的损益和盈利能力，据此判断项目的财务可行性。14.1项目财务评价的有关问题说明1、项目计算期为五年；2、以当前的社会和市场状况为基础，未考虑政治、政策、社会条件的显著变化对项目经营的影响；3、项目申请五年期银行贷款，因此考虑财务费用；4、项目一期建设完成即投入生产，在本报告中，保守估计，假设将项目全部建设完成才投入使用生产。14.2项目销售收入与利润14.2.1销售收入本项目为年产十万吨豆奶建设项目，建设完成后，预计将形成：1、玻璃瓶装豆奶2万吨；2、百利包豆奶3万吨；3、利乐包豆奶3万吨；4、易拉罐植物蛋白奶2万吨。49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告预计可形成年营业收入46800万元。14.2.2利润计算一、税费标准按现行政策规定，本项目产品在销售环节应缴纳增值税、城建税、教育费附加及印花税。产品增值税率为17%，城市维护建设税按增值税额的7%计算，教育费附加按增值税的4%计算，印花税按销售收入的0.3%。项目投入物原材料、辅助材料进项税抵扣率为17%。项目在销售收入扣除增值税、销售税金及附加和总成本费用后，按利润总额的25%缴纳企业所得税。二、产品成本费用估算1、产品成本构成总成本=外购原材料费+外购燃料动力费+工资及福利费+折旧、摊销费+修理费+其他费用经营成本=总成本费用-折旧费-摊销费2、成本估算依据及费用A、外购原材料根据设计的产品年消耗量估算，单价参照现行市场预测估算，正常生产年后年原、辅材料费为23358万元。B、燃料和动力费按市场价格和包头市统计局统计价格计算，年燃料和动力消耗费用为3652.4万元。C、工资及福利费：本项目劳动定员为500人，正常年均工资及福利为4.2万元，因此项目年工资及福利费总额为2100万元。49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告D、折旧及摊销：根据现行财务制度规定，本项目固定资产净残值率取5%，厂房按30年计提折旧，机器设备按15年计提折旧，无形资产及递延资产按10年平均摊销，不计留残值。年折旧费摊销为888.67万元。E、其他费用包括财务费用、制造费、销售费和管理费中分别扣除其工资及福利费、折旧费和摊销费之后的部分，为2860万元。3、总成本费用估算额本项目正常年经计算总成本费用为32859.07万元。4、营业税金及附加和增值税估算按税法规定，本项目增值税率为17%，城市维护建设税和教育费附加分别占增值税的7%和4%，印花税为0.3%，正常生产年份营业税金及附加为370.07万元，印花税为140.4万元，增值税为3364.23万元。2、利润计算项目经过计算确定项目税后利润为7549.67万元，具体过程如下：表14-1损益表单位：万元序号项目金额（万元）1销售收入46800.002总成本费用32859.073营业税及附加510.4749 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告4增值税3364.235利润总额10066.236所得税2516.567税后利润7549.6714.3财务盈利能力分析14.3.1财务基准收益率财务基准收益率是项目财务内部收益率指标的基准和依据，是项目在财务上是否可行的基本要求，也用作计算财务净现值的折现率。根据本项目的特点，并考虑一定的风险溢价，本项目的财务基准收益率取8%。14.3.2财务内部收益率财务内部收益率是项目在整个计算期内各年净现金流量的现值累计之和等于零时的折现率。反映项目所用资金的盈利率，是考察项目盈利水平的主要动态指标。当财务内部收益率大于基准收益率时，则认为其盈利能力已满足最低要求。根据现金流量表（见下表），本项目的基准收益率取8%。表14-2现金流量表单位：万元序号项目合计建设期经营期第一年第二年第三年第四年第五年　生产率　　0.600.801.001.001.001现金流入205920.00　28080.0037440.0046800.0046800.0046800.001.1销售收入205920.00　28080.0037440.0046800.0046800.0046800.0049 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告1.2其他收入0.00　0.000.000.000.000.002现金流出192565.9118000.0023804.4431739.2639674.0739674.0739674.072.1开发投资18000.0018000.000.000.000.000.000.002.2营业税金及附加2246.05　306.28408.37510.47510.47510.472.3总成本费用144579.92　19715.4426287.2632859.0732859.0732859.072.4增值税14802.62　2018.542691.393364.233364.233364.232.5所得税12937.32　1764.182352.242940.302940.302940.303净现金流量13354.09-18000.004275.565700.747125.937125.937125.934折现率（i=8%）　1.000.930.860.790.740.685财务净现值6627.22-18000.003976.274902.645629.495273.194845.6314.3.3财务净现值财务净现值是按照事先规定的基准贴现率将计算期内各年净现值流量折现到建设初期的现值之和。是考察项目在计算期内盈利能力的动态评价指标。净现值大于或等于零时的项目才是可行的。本项目选取的基准贴现率为8%，根据现金流量表（见上表），可计算出财务净现值为6627.22万元。可见项目在财务净现值指标上是可行的。14.3.4投资利润率投资利润率是项目投资利润与项目投资的比值，为静态指标，反映的本项目的盈利能力。经计算，本项目的投资利润率=13354.09/18000=74.19%项目回收期=3年建设期+3.92年=6.92年（含建设期）14.4经济效益评价XXXXXX有限责任公司年产十万吨豆奶建设项目49 年产十万吨豆奶建设项目可行性研究报告，财务净现值为6627.22万元，投资利润率为74.19%，回收期为6.92年，超过了生产制造项目的平均收益率，因此该项目在经济效益上是可行的。14.5社会效益评价本项目社会效益主要体现在以下几个方面：1、增加就业项目投产后需职工500人，可为社会提供500人的就业机会。2、带动相关产业的发展项目的建设不仅为市场提供优质产品，还有利于促进我国资源节约型社会建设，改变经济增长模式，可以带动与其相关行业的发展，增加内需。3、直接增加国家和地方的财政收入项目达产后，每年可为国家和地方上交各类税收6391.26万元，将积极促进地方经济的建设。因此，本项目具有显著的社会效益。XXXXXX有限责任公司2012年9月49'