水产品加工生产线建设项目可行性研究报告 112页

'-2万吨/年水产品加工生产线建设项目可行性研究报告目录第一章项目总论…………..…………………………………………11.1项目名称………………………………………………………….11.2建设单位基本情况……………………………………………….11.3可行性研究报告编制依据……………………………………….21.4可行性研究的主要内容………………………………………….31.5可行性研究报告概要…………………………………………….31.6结论简述………………………………………………………..91.7存在的主要问题………………………………………………..10第二章项目背景和建设的必要性…………………………………122.1项目提出的背景………………………………………………..122.2项目建设的必要性……………………………………………..17第三章厂（场）址选择……………………………………………203.1项目建设地点…………………………………………………..203.2建设条件分析…………………………………………………..21第四章市场预测…………………………………………………...244.1所处行业的基本情况…………………………….……………..244.2行业管理体制…………………………………………………….264.3行业概况…………………………………………………………264.4市场容量预测…………………………………………………..314.5上下游行业对水产品加工的影响………………………………334.6影响行业的有利和不利因素……………………………………344.7公司面临的竞争状况……………………………………………37- -4.8营销策略………………………………………………………...42第五章技术方案、设备方案和工程方案………………………….435.1技术方案…………………………………………………………435.2设备方案………………………………………………………...515.3建筑工程方案…………………………………………………...53第六章公用配套工程………………………………………………576.1供、配电…………………………………………………………576.2给、排水………………………………………………………….596.3暖通………………………………………………………………616.4制冷………………………………………………………………626.5通信及弱电………………………………………………………62第七章节能、环境保护、消防及安全卫生………………………647.1节能……………………………………………………………….647.2环境保护…………………………………………………………677.3消防………………………………………………………………707.4职业卫生健康及安全生产……………………………………….71第八章组织管理与人力资源配置…………………………………758.1经营组织管理……………………………………………………758.2人力资源配置及培训……………………………………………76第九章项目实施进度及招标………………………………………789.1项目实施进度……………………………………………………789.2招标………………………………………………………………79第十章投资估算与资金筹措………………………………………8110.1投资估算………………………………………………………..8110.2建设投资估算………………………………………………….8210.3流动资金估算………………………………………………..84- -10.4项目总投资……………………………………………………8410.5融资方案………………………………………………………8510.6还款计划………………………………………………………87第十一章财务评价………………………………………………8811.1费用与效益估算…………………………………………….8811.2经营成本和总成本费用估算………………………………….8911.3收入和税金估算……………………………………………….9111.4财务分析………………………………………………………9411.5不确定性分析………………………………………………...96第十二章风险因素与对策分析…………………………………..10112.1项目风险因素识别…………………………………………...10112.2风险因素及对策……………………………………………...101第十三章结论与建议……………………………………….……11114.1结论…………………………………………………………….10814.2建议…………………………………………………………...110- -第一章项目总论1.1项目名称项目名称：2万吨/年水产品加工生产线建设项目1.2建设单位基本情况承办单位名称：水产食品有限公司法定代表人：项目负责人:技术负责人：财务负责人：项目主管部门：建设性质：新建建设地点：联系人:电话：传真：项目单位成立于2007年4月，注册资本510万美元，实收资本510万美元，是一家集传统水产品、特色水产品和副产品精深研究、开发、加工和流通于一体的研发生产类高科技食品企业。主导产品为“高龙”- -牌斑点叉尾鮰鱼片、罗非鱼片和小龙虾系列产品，是（香港）高龙集团的全资子公司。项目单位以科技开发为先导，以水产品开发为支柱，形成三大水产品系列生产线，建有加工车间、实验研究室、物流仓储区等功能区，其加工车间的三大系列生产线均属国际一流水平，实验室配备了国内外先进的食品、饲料及科研开发类产品的检测、分析仪器设备，物流仓储区是具有低温冷库设施在内的现代化的水产食品集散地。1.3可行性研究报告编制依据1.3.1《水产食品有限公司关于投资建设2万吨/年水产品加工生产线建设项目的申请》；1.3.2X外商投资办公室2008年7月25日《关于水产食品有限公司变更经营范围、投资总额等的批复》（武新外资[2008]3号）；1.3.32008年4月6日X市X环境保护局《关于水产食品有限公司2万吨/年水产品加工生产线项目环境影响报告表的审批意见》；1.3.42007年6月10日X市X规划管理局颁发的《建设用地规划许可证》（编号：0070083）；1.3.52007年6月12日X市X规划管理局颁发的《建设工程规划许可证》（编号：新规工字[2007]0021号）；1.3.62008年5月14日X市X建设管理局颁发的《建设工程施工许可证》（编号：420117200705090124BJ4001号）；1.3.72008年4月28日X市公安局X分局消防大队出具的《建筑工程消防设计审核意见书》（编号：公消建审字[2008]015号）；1.3.8- -福建海峡建筑设计规划研究院《水产食品有限公司水产品加工厂初步设计说明书》；1.3.9水产食品有限公司提供的技术方案、产品方案、建设工期、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）及国家现行财税政策、会计制度与相关法规；1.3.10水产食品有限公司的近期发展目标、规划和相关基础资料及调查资料；1.3.11水产食品有限公司于编制可行性研究报告的委托书。1.4可行性研究的主要内容本报告研究的主要内容包括：项目总论，项目背景和建设的必要性，场（厂）址选择，市场预测，技术方案、设备方案和工程方案，公用配套工程，节能、环境保护、消防及劳动安全，组织管理与人力资源配置，项目实施进度及招标，投资估算与资金筹措，财务评价，风险因素与对策分析，结论与建议等。1.5可行性研究报告概要1.5.1项目建设的宗旨随着国家“中部崛起”战略的实施，X城市圈“两型社会”综合配套改革试验区建设和经济一体化进程进一步加快，湖北水产品食品行业迎来了新的发展机遇。项目单位股东香港高龙集团股份有限公司凭借自身的优势，抓住国家“中部崛起”战略和湖北省政府提出“用好试验牌”- -的发展机遇，支持和加大鄂港合作力度，进一步完善香港高龙集团股份有限公司内地产业链，决定在X市X投资建设“2万吨/年水产品加工生产线”项目，以农业产业化为经营核心，采用“公司＋基地＋农户”经营模式带动水产品养殖，充分利用湖北省丰富水产品资源，依靠公司强大的加工能力和完善的销售网络，开发生产回鱼、罗非鱼和小龙虾等淡水鱼系列产品，不断丰富产品结构，提升产品品质，同时以“减量化、再利用、资源化”为原则，以淡水鱼加工废弃物为原料，变废为宝，生产高附加值副产品，实现资源的综合利用，致力于成为中国一流的“优质水产品”供应商，实现企业做大做强的发展目标，促进湖北及X区域经济发展。1.5.2建设地点项目建设地点位于X市X汪集工业园特一号。1.5.3项目建设规模与目标1.5.3.1项目拟征用土地62,853.95㎡（折合94.28亩），新建标准生产车间1栋，仓储冷库1栋、设备动力楼1栋、原材料仓库1栋、综合办公楼1栋、员工宿舍、食堂1栋，锅炉房和油库各1间，总建筑面积34,492.11平方米，其中：生产车间16,092.7平方米、仓储冷库5,805平方米、设备电力楼1,345.6平方米、原材料仓库（收购间）996.8平方米、综合办公楼3,671.4平方米、员工宿舍、食堂6,301.20平方米、锅炉房和油库279.41平方米，同时完善配套道路、供排水、电、园林绿化等公用工程及消防、环保设施。1.5.3.2购置生产工艺设备及辅助设备61台套，其中：主体工程设备50台套、辅助工程设备6台套、公用工程设备器具5台套。- -1.5.3.3项目建成后将达到年生产水产食品8,000吨，饲用副产品10,944吨的生产能力，建成X市最大的水产品深加工示范产业基地。实现营业收入（经营期平均）24,173.41万元，实现税后净利润(经营期平均)2,517.26万元，安置400名农民工就业。1.5.3.4推行标准化生产和管理，建立并实施了从原料到成品的食品安全保证体系，产品符合国家食品安全标准和国际食品安全标准，从养殖场选择、养殖生产、辅（配）料、生产加工过程、包装、贮存和运输、产品的追溯和召回等实行全过程质量安全控制，产品符合国家《出口水产品质量安全控制规范》（GB/Z21702-2008）和欧盟、日本、韩国等国家和地区要求。1.5.3.5注重环保与安全卫生，对污染物进行有效治理和采取有效的安全卫生措施，节能减排达到国家和地方规定的标准。安全和工业卫生符合食品行业国家标准，减轻和消除工厂生产对周边环境和职工健康的危害。1.5.3.6按照出口产品质量要求组织周边2万农户的近10万亩水产养殖水面实施无公害标准化生产，从而极大提高养殖户的效益。1.5.3.7产品成本与售价应具有竞争力，经济效益指标要在湖北地区同行业平均水平之上。1.5.4建设期限项目建设期限为1年，即2008年4月1日～2009年3月31日。1.5.5项目建设总投资及资金来源1.5.5.1项目建设总投资- -本项目建设总投资14,915.84万元，其中：建设投资9,065.00万元，建设期利息86.40万元，流动资金5,764.44万元。1.5.5.2项目建设投资资金来源本项目建设投资（含建设期利息）共计9,151.40万元，拟向农业发展银行X市江夏区支行申请5年期中长期贷款3,000.00万元，剩余6,151.40万元拟用公司注册资本和股东投资投入。1.5.5.3项目流动资金来源本项目投产后新增流动资金5,764.44万元，拟向农业发展银行X市江夏区支行申请1年期流动资金贷款3,000.00万元，剩余2,764.44万元拟用股东投资、收益盈留、折旧费和无形资产摊销投入。1.5.6项目经济效益情况根据项目单位提供的技术方案、产品方案、建设工期、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）、《企业绩效评价标准值（2007）》及国家现行财税政策、会计制度与相关法规，报告编写分析人员在尽职调查的基础上，本着严谨、负责、客观、公正的原则进行了科学的论证，经论证本项目经济效益和社会效益良好。经财务测算，本项目达产年生产能力为加工2万吨水产品，生产食用淡水鱼水产品8,000吨，同时利用先进生产技术和工艺，以“减量化、再利用、资源化”为原则，以淡水鱼加工废弃物为原料生产浓缩蛋白、胶原蛋白、鱼骨粉、鱼油、甲壳素和DHA等食用和饲用副产品10,944吨，有效地解决了加工过程中造成的资源浪费和环境污染问题，变废为宝，实现了资源的综合利用，经营期年均实现营业收入- -24,173.41万元，经营期年均实现销售税金及附加46.15万元(不含增值税),经营期年均年均实现净利润2,517.26万元，年均上交所得税839.09万元，项目总投资收益率23.81%，财务内部收益率26.23%（所得税前），项目税前投资回收期为5.56年，税后投资回收期6.57年。销售利润率为13.88%、高于食品加工行业平均值11.9%的1.97个百分点；资本金收益率为26.57%，高于食品加工行业优秀值24.30%的2.27个百分点；财务内部收益率（所得税前）26.23%，高于食品加工行业平均值10.00%的16.23个百分点；资产负债率在37.85%—9.64%范围内，在专家调查结果30—50%合理区间内，表明项目经营安全、稳健、具有较强的筹资能力，也表明企业和债权人的风险较小；利息备付率（偿债期间）在6.7—17.77区间,高于专家调查的食品加工行业最低可接受值2内，表明项目利息偿付的保障程度高;偿债备付率（偿债期间）在2.41—3.97区间，在专家调查的食品加工行业最低可接受值1.3内,表明项目还本付息的资金偿还借款本息的保障程度较高;流动比率(经营期)在4.44—4.40区间,高于专家调查的合理区间1.0-2.3内，表明项目流动资产充足，偿还流动负债的能力较强；速动比率(经营期)在1.45—1.48区间,高于专家调查的食品加工行业合理区间0.6-1.2内,- -表明项目变现能力较快，在短期内偿还流动负债的能力较强。本项目投资具有较好的经济效益，社会效益显著的，在经济运行上是可行的。主要财务数据及评价指标表序号名称单位数量一财务数据　1项目总投资万元14,915.841.1其中：建设投资万元9,065.001.2建设期利息万元86.401.3流动资金万元5,764.442项目建设投资来源(含建设期利息)万元9,151.402.1其中：企业自筹万元6,151.402.2申请银行贷款万元3,000.003项目流动资金来源万元5,764.443.1其中：企业自筹万元2,764.443.2申请银行贷款万元3,000.004固定资产投资万元7,891.405项目资本金万元8,828.716劳动力定员人12706.1其中：生产工人人12006.2技术人员人206.3行政及经营管理人员人507建设期年18营业收入（经营期平均）万元24,173.419营业税金及附加（经营期平均）万元46.1510总成本费用（经营期平均）万元22,684.0911利润总额（经营期平均）万元3,356.3512所得税（经营期平均）万元839.0913税后利润（经营期平均）万元2,517.26二财务评价指标　1销售利润率%13.88%2投资利润率%22.50%3财务内部收益率（所得税前）%26.23%4财务净现值（所得税前）万元14507.245投资回收期（所得税前）年5.566资本金收益率%26.57%- -7资产负债率（经营期第1期）%38.75%8利息备付率（偿还期内平均）　11.299偿债备付率（偿还期内平均）　3.210总投资收益率%23.81%11项目资本金净利润率%28.51%1.6结论简述1.6.1本项目充分发挥湖北水产品的资源优势，因地制宜地重点发展水产品深加工，开发生产回鱼片、罗非鱼片和小龙虾系列产品，并以出口贸易为主，符合国家大力发展农产品加工及水产品加工的产业政策，同时，通过扩大产业化能力，延伸产业链，对促进渔业持续、稳定、健康发展，繁荣地方经济，带动当地农民增加收入奔小康，促进新农村建设具有重要意义。因此，项目建设是必要的。1.6.2本项目水产品深加工系列产品积极推行现代化品质管理，实行HACCP系统和IS09001：2000系统和FAD系统监控管制，产品品质优良。经分析，产品拥有广阔的市场，销售前景良好。1.6.3项目建设是为了全面树立循环经济的理念，提高资源综合利用水平和水产品出品率，尽可能做到“物尽其用”，降低资源消耗，确保资源的综合利用。大力发展水产品资源深度加工，延长产业链，促进农产品转化增值，拓宽食品工业发展的空间。1.6.4- -本项目以香港高龙集团股份有限公司的技术为支撑，瞄准世界水产品加工技术与产业发展前沿，促进企业科技创新、技术进步以及科技成果推广应用和产业化步伐，增强了企业食品生产原始创新、集成创新和引进消化吸收再创新能力。工艺成熟先进；建设基础条件良好、建设规模适度，设备选择合理，生产和应用技术路线先进、科技含量高，技术上是可行的。1.6.5本项目所得税前投资财务内部收益率为26.23%，高于基准收益率10%的16.23个百分点；项目资本金财务内部收益率26.57%，大于股东要求的最低可接受收益率20%，偿债分析指标较好，偿债能力较强，易于取得金融机构和战略投资者亲睐和支持。偿还长期借款后项目生产能力利用率为69.14%，低于70%，具有较强的抗风险能力；本项目投产后，在经营期内年均实现营业收入24,173.41万元，年均实现净利润2,517.26万元，计算期内各年经营活动产生的现金流量为正数，经财务测算，项目具有较好的经济效益和较强的抗风险能力，社会效益显著，在经济运行上是可行的。综上所述，本项目建设是必要的、可行的。1.7存在的主要问题1.7.1本项目水产品加工产品所需原材料主要包括回鱼、罗非鱼和小龙虾等鱼类。鱼类绝大部分来自鄂西长阳清江、黄冈和江汉平原，清江水域环境清洁无污染，鱼体肉质鲜美，营养丰富，主要原材料由湖北长阳清江回鱼养殖场等供应商提供。鱼类采购成本主要受如下两种因素影响：养殖成本和运输成本，随着农产品价格的上涨和劳动成本的上升，鱼类采购成本呈上升趋势。本公司加工产品以淡水鱼类加工为主，如果淡水鱼类价格上涨不能及时传导至终端消费领域，将直接降低产品销售毛利率，从而直接对经营业绩造成不利影响。1.7.2- -水产品的养殖对自然环境依赖较大，对水面水质要求较高。近几十年来随着工业化发展和施用农药、化肥量的增大，农村水体污染比较严重，“养鱼先养水”，鱼源产地环境将直接影响产品质量。鱼源产地选择尤其重要。食品质量安全关系到消费者的身体健康和生命安全，因此世界各国对食品质量安全都出台很多规定。本公司加工的水产品主要出口国际市场，其中将以出口欧盟市场的为主，而欧盟是全球对食品质量安全要求最严的地区之一。如果公司在质量控制上出现问题，将会给公司产品销售和公司信誉带来严重的负面影响。1.7.3项目投产后生产的产品绝大部分出口国外市场，因此外汇市场汇率的波动特别人民币升值将直接影响到公司的营业收入和经济效益。而且，汇率的波动还将可能对公司产品的竞争力产生不利影响。1.7.4本项目水产品加工产品所需原材料主要包括回鱼、罗非鱼和小龙虾等鱼类，若原料生产分散，规模化、标准化程度低，势必影响企业原料采购成本和产品质量，为了节约原料采购成本，确保产品质量，作为项目配套的就近定点养殖场和农户选择应保证同步实施。1.7.4香港高龙集团公司自成立以来主要从事水产品饲料生产销售，没有从事食品加工业生产销售，面临着食品加工生产人才储备不足问题。- -第二章项目背景和建设的必要性2.1项目提出的背景农产品加工业即以农、林、牧、渔产品及其加工品为原料所进行的工业生产活动，是国民经济的重要组成部分，具有与市场结合紧密和生产过程中劳动生产率递增、产品收入需求弹性较大、产业关联效益显著等特点。发展农产品加工业，有利于加快农业结构调整，有利于增加农民收入，有利于提高农业竞争力，有利于拉动整个国民经济发展，是发展农业产业化，推进新型工业化的重要内容，是建设现代农业的有效途径。- -农产品加工业是农业产业化的重要环节，也是农产品增值、农民增收的重要途径。湖北素有“千湖之省”之称，横跨长江，境内除长江外，另有中小河流1193条，河流总长3.5万公里，其中河长在100公里以上的河流41条，境内的长江支流有汉水、漳水、清江、东荆河、陆水、滠水、倒水、举水、巴水、浠水、富水等。其中汉水为长江中游最大支流，在湖北境内由西北趋东南。境内湖泊主要分布在江汉平原上，面积3平方公里以上的胡泊约320个，面积大于100平方公里的湖泊有洪湖、长湖、梁子湖、斧头湖。凭借水资源优势，湖北省淡水渔业的内陆养殖面积在全国频居首位。全省农民增收的三分之一来自水产品，水产品产量占全国的五分之一。多年来水产品产量呈现稳步增长态势。但是，湖北省的水产加工业发展滞后,给农产品增值、农民增收带来诸多困难，也严重阻碍了湖北省渔业经济的快速发展。湖北是水产大省，水产加工与淡水渔业是湖北省农业经济增长的新亮点，是推进农业产业化经营、全面发展农村经济和建设小康社会的重要途径之一。2008年1-10月，湖北省共有水产加工企业191家个，水产品加工转化率接近20%，湖北省无公害水产品达567个，淡水产品总产量达350万吨，淡水产品加工出口30万吨、出口创汇近2.5亿美元，水产加工能力达63万吨，四项数据均创全国第一。水产加工业已成为湖北省农业发展的增长点和战略产业。据统计，截止2007年底湖北内陆总养殖面积67.146万公顷，占全国的比重为11.86%，其中池塘养殖面积34.002万公顷，占全国的比重为14.00%；湖泊养殖面积16.441万公顷，位居全国第二；水库养殖面积10.246万公顷；稻田养殖面积2.462- -万公顷，就全国范围来说所占比例较小。这些优越的水资源是湖北省发展渔业养殖的基础条件，也是发展水产加工的根本条件。湖北省已知统计水生生物可达40多余种，除藻类没有统计外，鱼类、甲壳类、贝类等都有许多品种。其中龟、鳖、河蟹、鳜鱼、青虾、蛙、珍珠、银鱼、黄颡鱼、鳝鱼、泥鳅、鲶鱼、鲴鱼、鲟鱼、回鱼、罗非鱼、小龙虾、长吻是湖北省的名特优水产品。丰富多样的水生生物为湖北省水产加工业向多元化发展提供了富足的加工产品资源。改革开放以来，我省畜牧、水产业有了长足的发展，水产业产值占农业总产值的三分之一以上，已成为我省农村的支柱产业。为了进一步促进我省水产品加工业的发展，省政府提出了一系列推动水产品加工业的相关政策措施，为加快水产品加工业的发展进一步指明了方向。2001年元月省政府作出了《湖北省人民政府关于大力发展畜牧水产业的决定》（鄂政发〔2001〕1号），从2003年起陆续出台了《湖北省优势农产品和特色农产品区域布局规划(2003—2010年)》（鄂政发[2003]80号）、《湖北省优势农产品加工业发展规划(2004—2010年)》（鄂政办发〔2004〕128号）、《湖北省“十一五”社会主义新农村建设规划实施纲要》（鄂发〔2006〕12号）、《湖北省“十一五”工业发展规划》（鄂政发〔2007〕2号）、《湖北省“十一五”工业“千亿元产业计划”实施方案》（鄂政发〔2007〕40号）等系列政策和规划，将大力发展现代渔业，大力扶持水产品加工发展作为农业增效、增收和我省新农村建设的重要组成部分。- -近年来湖北省加速从水产大省向水产强省转变的进程，但水产业仍然存在着产业结构不合理、没有形成规模的水产养殖基地和水产加工基地、加工企业加工能力问题突出、水产加工产品单一，跟不上国际需求等问题。一是湖北省水产业产业发展不平衡产业结构不合理。湖北省的大部分水产品以鲜活为主，经过加工的水产品约18%，不超过20%，丰富的水产资源与加工业的发展比例严重失调。虽然鲜活销售市场需求比较旺盛，但是利润空间极低，渔民和企业只看重了眼前利益，没有认识到加工品所产生的附加值，不仅严重阻碍了水产加工业的发展壮大,而且影响了整个产业链的延长和产业经济效益的提升。二是没有形成规模的水产养殖基地和水产加工基地。从养殖和加工区域来看，湖北省没有形成规模的养殖基地和加工基地。政府规划的水产加工区域多是沿江分布，虽然兼顾了资源优势，但是布局较分散,产业规划带几乎贯穿了全省的三分之二。没有大的养殖基地，使得原料供应的数量和质量得不到很好的保证，许多企业大都是通过农户散养,然后再回收加工。由于气候、土壤及水源等环境存在污染和某些元素含量超标的情况,不利于加工产品质量的提高，不能达到国家和国际市场的安全卫生标准，影响了企业的加工效益。同时，在与企业进行交易的时候，普遍存在信息不对称等原因，渔民往往处于弱势地位，企业就会趁机压低价格，使渔民的利益大大受到损害。由于没有大的加工基地,- -许多企业大多小而分散，影响加工水平和深度，许多附产品加工转化力度不够，也不利于企业之间的物质交换循环利用，造成资源浪费和成本过高，不能形成产业链带动整个产业的发展。如鱼鳞、鱼骨和内脏在水产品加工中大多被废弃，没有得到较好的利用和回收加工，如果对鱼鳞、鱼骨和内脏进行加工处理，可以从中提炼许多有用的产品，从而带动整个产业链的发展，节约成本，提高效益。三是加工企业加工能力问题突出。由于加工业的利益驱动,许多企业进入水产加工行业,于是出现重复建设,加工企业数量急剧增加。从全国范围来看，水产加工业产值占渔业经济产值的16.53%，而湖北省只有20%，与第一名山东省相比，低了6.96个百分点；从湖北省来看，虽然加工企业数量较多，但加工企业规模小而分散，技术水平和设备性能不高，同时也不利于技术的集中推广和研究开发。四是水产加工产品单一，跟不上国际需求。目前，湖北省的水产加工品从全国平均水平来看，只有饲料制品基本与全国平均水平(10.515万吨)持平，其它制品不及全国平均水平的一半，从全省范围来看，加工产品多集中在饲料制品上，占到加工产品的53%,而且全省没有鱼油制品的统计。从水产出口来看,2008年1-9月湖北省出口金额2.5亿美元美元，数量为30万吨,单位产品出口金额比仅为0.0833万美元/吨,不及全国平均水平的1/4。由此说明，水产加工品的发展问题在于：一是企业和政府没有结合本省水生生物资源特点引进适应本省资源的水产加工生产线。湖北省加工企业大都引进的是海水产品加工的设备和技术，从根本上讲,淡水鱼和海水鱼相比,本身存在内源酶、多刺、含水量高、蛋白质质量差等本质的差别,利用海水产品技术设备又怎能生产出高质量的淡水加工产品呢;二是企业和政府没有结合本省水生物资源,尤其是名优特水产品开发研制适应国际市场需求的水产制品,对方便、保健、营养、美味的高技术水平的产品开发不够,- -水产加工只停留在初级产品和低价值产品的生产上,所以出口水产品也是以初级产品和低价值产品为主,致使单位产品经济效益低下,从而使得整个加工产业的经济效益难有突破，长期如此，很难通过加工增值来带动全省渔业经济的快速发展和出口外销。项目单位投资方香港高龙集团公司慎时度势，决定在湖北X市X投资建设2万吨/年水产品加工生产线建设项目，与养殖场和农户直接对接建立国际化的无公害绿色养殖基地,培育出具有国际竞争力的创汇渔业产品，提高水产品的利用价值、附加价值和经济价值，将有效地巩固高龙集团公司的行业竞争地位，改善高龙集团公司参与国际竞争与合作的力量对比，有力地拓展公司发展空间，增强公司中长期发展后劲，提高了公司的社会知名度和市场影响力；从而带动饲料有限公司等在大陆饲料企业的共同发展。2.2项目建设的必要性2.2.1大力发展水产业，是加快农业结构战略性调整步伐，增强农业发展后劲的必然选择- -农业发展进入新阶段后，受资源和市场双重约束，种植业发展速度减缓，农民增收难度加大，结构矛盾日渐突出，调整结构成为新阶段农业和农村经济的主线。水产业具有前拉后带作用，可带动农产品转化增值，带动种植业发展和农副产品加工，既适合家庭经营，又适合规模养殖，是关联度高、拓展性强的产业。大力发展水产业，可以推动农业生产向深度和广度进军，拓展农业生产的空间，开辟更多的生产门路，促进农业内部结构、区域结构的调整，促进农村二、三产业的壮大，实现农业的可持续发展。2.2.2加快发展水产业是参与国际经济循环的需要。水产业是劳动、技术密集型产业，具有较强的比较优势和竞争能力，是发展外向型农业、增加出口创汇的优势产业。2.2.3加快发展水产业是提高人民生活水平的需要。随着经济的发展，人们膳食结构的改变，对动物食品需求量越来越大，加快发展畜牧、水产业，可以满足社会对肉类、蛋类、水产品日益增长的需求，提高人民的生活质量。2.2.4加快发展水产业是充分开发利用资源，促进农业增效、农民增收的重视途径。我省粮食综合生产能力强，库存充裕，饲、饵料资源丰富；全省可利用养殖水面1000万亩，稻田养鱼开发的潜力更大；千家万户又有稻田散养和水库群养的习惯和技术。养鱼基础好、起步快、发展快、见效快，是增加农民现金收入的现实选择。2.2.5加快发展水产业发展，是促进发展循环经济的需要。国家不断重视发展循环经济，为食品工业发展营造了良好的宏观环境。水产品加工业主要利用可再生资源为鱼类，其生产消费过程产生的废弃物可以再利用，具有循环经济的特征。在国家大力倡导发展循环经济的背景下，水产品加工业的发展将更加受到政府和社会的重视，所面临的宏观环境将越来越好。省、市、区政府已经把加快发展水产品工业，作为提高区域竞争力和促进经济发展的重要战略举措。- -2.2.6加快发展水产业发展，是充分发挥龙头企业的带动作用和提供就业机会的需要X交通便利，劳动力和水资源丰富，项目单位多年的原料鱼养殖客户积累，已经有了成熟、稳定、优质的原料供应渠道，并建立了科学化、规范化的管理机制。本项目的投产将使项目单位将成为中部地区最大的水产品加工企业，同时利用湖北地区优越的水资源和水产品养殖基础进行深加工和出口，市场前景广阔。同时也必将吸引大量外地的商家和生产厂家，带动当地水产品流通、生产加工、交通运输、通讯、科技服务等各个行业的发展，充分发挥龙头企业的带动作用。本项目的建设，不但可以促进企业的跨越式发展，还能容纳大量经纪人和一线员工，提供大量的就业机会。项目单位自成立以来直接拉动当地农民就业1200人，间接拉动当地农民就业7000人。本项目建成后可以带动更多的间接就业人员，因此，本项目是充分发挥龙头企业的带动作用和提供就业机会的需要。2.2.7加快发展水产业发展，是香港高龙集团优化区域产业布局的需要香港高龙集团股份有限公司自1996- -年成立以来，在国内先后投资成立了福建高龙物流有限公司、福州高龙饲料有限公司、福建高龙实业有限公司、饲料有限公司等子公司，主要从事进口鱼粉、鱼油和水产饲料生产加工，与国内众多水产品养殖场、专业户建立了长期的战略合作伙伴关系，通过接触了解和调查，发现国内特别是湖北省水产品资源利用率不高，初级产品和低价值产品占主体，水产品资源浪费严重，为了促进香港高龙集团快速发展，增强企业的综合竞争力，必须优化产业结构，通过投资建设2万吨/年水产品加工生产线建设项目，可以带动周边2万农户近10万亩水产养殖水面实施无公害标准化生产，同时通够直接带动饲料有限公司等子公司在国内饲料销售量增加近0.5万吨，延长了产业链,对促进企业技术进步，提升企业整体装备水平，增强企业核心竞争力，具有非常重要的意义。第三章厂（场）址选择3.1项目建设地点本项目拟建地点位于X市X汪集工业园特一号。根据X市X的总体发展规划和经济发展布局，项目单位通过广泛的调查研究，有关技术人员对X、黄陂区、东西湖、江夏区和汉南区等周边可能用于厂址的多个地块进行现场勘探，了解其地形地貌、地质、公用设施、交通、洪水水位、现有建筑、构筑物情况，地下水位、防洪防涝情况，搜集了地块的规划图和地形图，向有关部门进行了咨询，对拟选地块进行了综合分析比较，并经多次讨论写出选厂报告，并报公司香港高龙集团董事会审核和X市X人民政府同意，最后选定在X市X汪集街汪集村临汉施公路汪集工业园- -地块为本项目建设厂址，该园区基础设施较齐全，与地区产业整体规划协调性好，具备良好区位优势。区域内具有完善的供电、给排水、通信等基础配套条件，为项目顺利实施提供了保障。3.2建设条件分析3.2.1地理、交通条件X市X位于X市的东北部，是正在兴起的工业强区及都市农业大区。X地跨东经114°30′～115°05′和北纬30°35′～31°02′之间。区内水电供应充足，道路交通便捷。项目实施地X汪集工业园距阳逻新城30公里，距X中心城区50公里，项目建设地紧临汉施公路，与X外环、沪蓉高速、黄黄高速等主要交通网相联，交通较为便利。交通运输条件完全符合项目要求。3.2.2自然条件新洲地处北半球中纬度，属亚热带季风气候，四季明显，光照充足，热量丰富，雨水充沛，无霜期长，严寒期短。夏季多偏南风，冬季多偏北风，春秋两季为过渡季节，风向介于偏南风和偏北风之间。全年平均风速为2.4米/秒，最大风速为19米/秒。常年平均气温为16.6℃，月平均气温以1月的3.8℃为最低，7月的28.5℃为最高。日极端最高气温为40.3℃，日极端最低气温为-11.5℃。多年平均日照时数为2018.6小时，最多年份2369.3小时，最少年份1721.9小时。年最大降雨量1805.9mm，年最小降雨量578.8mm，年平均降雨量1230.6mm。基本风压：Wo=0.35kN/㎡，基本雪压：So=0.5kN/㎡。根据国家颁布的《中国地震烈度区划图》及武建字[2002]311- -号文之规定，其地震基本烈度为Ⅵ度，抗震设防烈度为6度。3.2.3经济社会条件湖北是水产大省，水产加工与淡水渔业是湖北省农业经济的重权组成部分，根据湖北省水产局提出的工作目标，2009年度持续支持小龙虾、河蟹、斑点叉尾鮰、鲟鱼、罗非鱼、黄鳝、黄颡、泥鳅、武昌鱼、龟鳖、鳜鱼等重点品种为龙头的“一鱼一产业”快速发展。2009年，争取小龙虾野生寄养面积再扩大60万亩。按照“一鱼一产业”的发展要求，创建10个省级良种场，20个名特优苗种场。积极推广新品种，扩大新品种养殖规模，2009年，推广罗非鱼养殖面积3万亩，力争实现产量3万吨。水产业是X市的传统产业，历史悠久、源远流长。X为古云梦泽地带，江汉平原的中心，这里的湖泊之多，可称为“千湖之乡”。鱼业资源丰富,根据《X市养殖水域滩涂规划》到2015年，全市水产养殖总面积将达169万亩，水产品总量为50万吨，从目前的水资源大市跨入水产强市.根据《规划》，到2010年，水产品总量年递增3%左右，2010至2015年年递增约2%。其中，名特水产品产量占总产比重从现在的5%增至15%。X农业基础较好，新洲是湖北水产大县，现有养殖水面23.5万亩，十分有利于发展淡水鱼业生产，保证了本项目的原料供应能力。3.2.4主要原材料、辅助材料供应条件3.2.4.1主要原材料- -项目加工所需的原料鱼类（包括回鱼、罗非鱼、小龙虾等），公司将采用“公司+基地+养殖户”模式，实行定单采购。由于香港高龙集团及国内所属分公司拥有多年从事水产品饲料的生产经验，拥有稳定的供应商渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系，因此原料供应基本上是有保障的。3.2.4.2辅助材料项目所需的辅助材料，如内外包装所用到的包装物以及其它用品等，则由本公司自主从国内市场采购，且国内的供应完全可以满足本项目的需求。3.2.5配套条件3.2.5.1供电本项目厂区供电电源来自X供电局，临近区域10kV变电站供电容量充足，可满足项目建设和建成后的用电需要。3.2.5.2给排水本项目水源由X汪集自来水厂管网供给，供水压力0.25MPa，供水能力可满足项目建成后的用水需要。厂区内排水系统采取雨、污水分流制，并与汪集街排水管网相连，项目建设中的排水沟管可方便与之连接。3.2.5.3通讯区域内电信服务商有中国电信、中国移动、中国联通，其营业厅遍布全区，宽带信息网络已遍布全区，基本上达到网络数字化、传输光纤化、业务信息化，通讯条件极为便利。- -第四章市场预测4.1所处行业的基本情况基于农产品生产与加工流程，农业产业链可大致细分为产前、农资流通、产中、农产品流通、产后、消费品流通、零售七个环节，产业链构成如下：本公司所在环节位于农业产业链的中后端，该环节的特点为：1- -、现阶段农产品加工与流通环节的盈利能力明显强于产中与产前环节，产业化与行业集中度也相对更高。同时，由于农产品流通与加工企业紧密联系最终消费市场，因此会最先感受到消费趋势的变化，并将这种变化依次传递至原料供应与生产环节，并进而影响更上游的农资生产。流通与加工企业对最终消费市场的“先知先觉”使得他们更易获得发展良机，也更能充分分享产业利润。2、现阶段由于本土消费市场尚未形成(或内销市场规模太小)，农产品加工企业只能谋求国内优势农产品原料直接出口或以成本优势通过初加工产品形式出口。农产品加工企业唯有通过加工品种/模式的选择、成本/效益的管理、客户规模的拓展提高自身核心竞争力，参与全球市场分工和竞争。3、未来随着国内消费市场规模的不断扩大，以及原料采购集中度的提高，农产品企业出口定价权与外销市场盈利能力将稳步提高，出口风险将会逐步降低。同时，原料市场集中度的提高将有利于优势农产品加工企业在国内外市场上的一体化投资(即环节内企业加工业务向下游延伸至终端消费品领域)。4.2行业管理体制农产品加工行业行政主管部门为国家农业部及其下属分支机构。由农业部会同国家其它有关部门制定相关的产业政策和行业发展战略，指导整个行业的协同有序发展。行业内企业面向市场独立自主经营，按照市场经济规则，参与市场竞争。- -本行业协会组织由农业部或民间自发成立，其中农业部下属行业协会五十四家。行业协会作为政府与企事业单位之间的桥梁与纽带，收集行业信息，进行产业发展的政策、环境、技术和市场等方面的研究，为政府部门决策和制定产业政策提供参考；在政府授权下，在技术产品评测、行业标准制订等方面发挥作用；为会员提供信息咨询服务，协助会员解决在发展中遇到的难题。4.3行业概况4.3.1农产品加工业行业概况根据农业部制定的《农产品加工业“十一五”发展规划》及《全国渔业发展第十一个五年规划》，行业概况如下：“十五”期间(2000年-2005年)，农产品加工业产值的年均增长近15%。2005年我国农产品加工业产值达到4.2万亿元，比上年增长16%。全国规模以上的农产品加工企业达7万多家，从业人数近1800万人，占全部工业从业人员的28%。通过建立“公司+基地+农户”、“公司+中介组织+农户”、“公司+村委会+农户”等多种利益联接机制，增加农民收入。2005年底，国家级农业产业化龙头企业580多家，带动农户8726万户，占全国农户总数的35.2%，参与产业化经营的农户比普通农户每户年平均增收1300多元。2005年食品工业占农产品加工业产值的比重达到50%。产品附加值不断提高，主要农产品深加工比例达到30%以上，逐步由初加工向深加工转变。农产品加工业已经成为国民经济发展中总量最大、发展最快、对“三农”带动最大的支柱产业之一。“十五”期间(2000年-2005年)，随着我国农产品国际竞争力不断增强，农产品出口取得长足发展，出口规模不断扩大，从“十五”初期的160- -亿美元增长到2005年的271.8亿美元，增长70%，占当年全国出口总额(7620亿美元)的3.6%，占当年农业增加值(22718亿元人民币)的9.6%。在世界农产品贸易中的排名也不断上升，根据WTO统计显示，2004年我国农产品出口排在世界第5位，占世界农产品贸易的比重为3.2%。2005年，我国园艺、畜禽、水海等几类优势产品合计出口183.6亿美元，占农产品出口总额的67.5%。农产品出口品种迅速增加，由900多种发展到1300多种，许多小商品成为骨干出口品种。农产品加工行业中的水产品加工行业在“十五”期间(2000年-2005年)快速增长，水产品出口贸易规模不断扩大，2005年我国水产品出口额比“九五”末增加40.6亿美元，增长106.0%，年均增长率达15.56%，连续四年居世界水产品出口贸易首位。水产品出口规模的发展提高了我国渔业的国际竞争力，我国成为世界水产品来(进)料加工贸易的主要基地，在国际市场分工中占据了重要地位。根据我国“十一五”期间(2006年-2010年)农产品加工业发展目标，在结构调整和产业不断升级、质量和效益明显提高、加工能耗显著降低的前提下，力争实现年均增长12%的发展速度，到2010年，农产品加工业产值突破7万亿元，农产品加工业总产值与农业产值之比超过1.5：1。农业产业化重点龙头企业符合农业“产业化”和“工业化”的双重特征，将带动农业发展和农产品加工转化，提升农业附加值，获得更大的发展空间。到2010年底，农产品加工业具体目标为：农产品加工转化率达到60%，主要农产品深加工比例达到40%以上；60%左右规模以上的农产品加工企业通过ISO、HACCP- -体系认证；培育一大批年销售收入超过100亿元和超过50亿元的龙头企业；建设一大批高标准农产品生产和加工基地；扶持发展一批农民专业合作经济组织和中介服务组织，农户来自产业化经营的收入明显增加。农业产业化龙头企业在此过程中将获得更大的发展空间。到2010年底，农产品加工行业中的水产品加工业具体目标为：水产品总产量达到6000万吨、年均增长3.3%；渔业总产值5700亿元，年均增长6.4%；增加值3200亿元；出口加工业达到国际先进水平，年加工量提高到1700万吨、加工值2200亿元；建设30个水产品加工出口基地，水产品出口量400万吨、出口额120亿美元。4.3.2水产品加工行业发展情况本公司水产品加工产品主要为回鱼、罗非鱼和小龙虾等淡水产品的(冻)鱼片，所属行业为水产品加工行业。截止2007年12月31日，我国水产品加工行业共有企业1,746家(同比增长0.44%)，行业从业人员371,947人(同比增长11.02%)，行业总资产856.60亿元(同比增长20.22%)。其中，水产品冷冻加工行业共有企业1,246个(同比增长11.55%)，行业从业人员305,387人(同比增长11.88%)，行业总资产678.23亿元(同比增长23.96%)。水产品加工行业- -水产品冷冻加工行业（数据来源：国家统计局）2006年度，我国水产品加工行业销售收入1,488.38亿元(同比增长21.05%)，行业毛利率11.12%。其中，水产品冷冻加工行业销售收入1,207.47亿元(同比增长20.61%)，行业毛利率11.29%。水产品加工行业- -水产品冷冻加工行业我国水产品加工品种绝大多数为国外日常消费的(冻)鱼片，如鳕鱼、真鳕鱼、鲽鱼等(冻)鱼片、鮰鱼片和罗非鱼片等。产品主要销售地区为欧盟、美国及加拿大、日本、韩国等国家或地区。据海关统计，2004年我国销往欧盟、美国、日本、韩国、加拿大等主销市场(冻)鱼片出口数量为20.1万吨、16.9万吨、13.0万吨、2.1万吨、1.9万吨，占出口总数量的95%。- -我国水产品加工品种绝大多数为国外日常消费的(冻)鱼片，如鳕鱼、真鳕鱼、鲽鱼等(冻)、鮰鱼片和罗非鱼片。产品主要销售地区为欧盟、美国及加拿大、日本、韩国等国家或地区。据海关统计，2004年我国销往欧盟、美国、日本、韩国、加拿大等主销市场(冻)鱼片出口数量为20.1万吨、16.9万吨、13.0万吨、2.1万吨、1.9万吨，占出口总数量的95%。4.4市场容量预测现阶段，我国居民仍以采购鲜活初级水产品为主，水产品加工消费市场尚未形成，因此，我国水产品初加工的主要市场为出口市场，主要为欧盟、美国及加拿大、日本、韩国等国家或地区。据联合国粮农组织(FAO)统计，从1992年至2001年的10年间，以出口口径计算的世界水产品贸易量从3,451万吨增加到4,949万吨，每年递增4.1%。数据显示国际化分工的趋势更加明确。据联合国粮农组织(FAO)预测，2030年世界人均水产品的消费将从目前的16千克上升到22.5千克。世界水产品市场仍具有较为稳定的增长空间。随着全球市场分工趋势的日益明确，我国连续四年居世界水产品出口贸易首位，国内水产品加工企业依托自身良好的成本控制水平分享市场成长带来的行业利润。2002年以来，我国水海产品出口规模逐年递增，其中(冻)鱼片出口规模增速超过行业出口增速。水海产品出口统计- -(冻)鱼片出口统计（数据来源：国家统计局、中国海关）根据我国“十一五”规划，到2010年底，我国水产品总产量将达到6000万吨、年均增长3.3%；渔业总产值5700亿元，年均增长6.4%；增加值3200亿元；出口加工业达到国际先进水平，年加工量提高到1700万吨、加工值2200亿元；建设30个水产品加工出口基地，水产品出口量400万吨、出口额120亿美元。- -4.5上下游行业对水产品加工的影响4.5.1上游行业影响上游行业为世界的渔业资源，现阶段世界渔业资源由两种模式提供，一种为野生渔业资源，另一种为水产养殖资源。两种模式相辅相成，为世界各国提供日常消费所需的水产品。联合国粮农组织(FAO)称，2007年在野生鱼类捕捞量与2006年持平的情况下，世界人口和人均鱼类需求量的不断增长，导致了国际市场水产品供不应求。商业水产养殖将有可能弥补部分市场空缺，但不能够完全满足市场需求。2007年，国际消费的水产品近一半来自水产养殖场。2007年，商业水产养殖公司每年为人类消费提供的水产品数量约为4550万吨，总价值630亿美元。从上个世纪80年代中期开始，野生鱼类的捕捞水平一直没有大的变化，保持在每年9000-9300万吨左右，其中约有6000吨为大众消费。每年水产养殖场提供的水产品占人类水产品消费量的43%，而在1980年只有9%。水产品加工企业采购成本主要受如下两种因素影响：品种的资源稀缺性(稀缺品种价格高)、世界原油价格(通过运输成本影响产品价格)。4.5.2下游行业影响下游行业为中间商和消费者。中间商主要出现在我国水产品对外出口环节，由于国外政府对消费品市场监管严格，国内水产品加工企业直接进入其市场的成本较高，因此，国内加工企业多选择通过贴牌(即标识中间商商标，产地标识为中国)- -的方式进入国外消费市场。加工企业为之贴牌的中间商多以国外的大型超市、批发商为主。由于产品为日常消费品的(冻)鱼片，国内水产品加工企业的加工属于初级加工，因此，上游渔业资源的价格上涨能够充分传导至下游行业，即消费品市场。4.6影响行业的有利和不利因素4.6.1国家政策专项扶持中国是农业大国，建国以来一直把农业放在发展国民经济的首位。1982年至1986年，中央连续五年发布了关于三农问题的“一号文件”，自2004年以来，中央为指导农业、农村工作也连续五年发出“一号文件”对农业发展进行支持，不断推出或进一步明确农牧产业的优惠政策，特别是在推动农业产业化的发展方面，给予了很多的优惠政策。2007年新颁布的《中华人民和国企业所得税法》和2008年新修订的《中华人民共和国增值税条例》对企业从事种植业、养殖业和农林产品初加工取得的所得，免征企业所得税，对农业生者自产的农产品免征增值税，大力支持涉农企业的发展，以发挥它们带动农村产业结构调整、促进农民增收、推进农业区域化、专业化和提高农业综合效益等的关键作用。4.6.2我国劳动力成本低廉，国内企业有实力参与国际市场竞争- -我国农副产品在国际市场上的主要竞争优势是生产成本低廉、质量高、产量大、部分企业加工条件先进，卫生质量控制措施完善。农副产品加工多为人工操作，属劳动力密集型行业，而我国的劳动力成本相对较低，因此从成本上讲要比国际劳务费用低，具有比较优势。另外，我国重视农副产品生产和出口，从质量上严格控制，产量上更是居世界前列。生产规模的扩大带来了设备、技术的更新，信息渠道的建立，多年的产品出口奠定了良好的信誉，形成了稳定的客户群。同时我国部分农副产品加工企业硬件设施较为完善，管理严格，生产条件不亚于欧美发达国家。特别是近几年来，随着HACCP安全卫生控制体系、ISO9000质量管理体系的引进及应用，我国农副产品加工企业的安全卫生控制措施日臻完善，已经成为国际市场上最有力的竞争者之一。4.6.3消费市场空间广阔4.6.3.1国外市场尽管目前出现全球金融危机，影响了我国农产品出口，但随着西方主要国家不断推出救市计划的实施，经济将出现复苏势头，水产品作为个人食品消费中重要品种之一，总体需求形势应处于平稳状态。4.6.3.2国内市场中国社会消费品零售总额从2002年的4.8万亿元增加到2007年的8.9万亿元，年均增长13.1%，比同期GDP增幅高2.5个百分点。城乡居民消费需求的变化为农副产品提供了广阔的发展空间。随着人们的生活水平由“温饱”型向营养型、健康型的根本性转变，高蛋白、低脂肪的农副产品日益成为广大城乡居民必不可少的副食品消费对象。随着中央制定的扩大内需政策的实施，我国农副产品消费市场正面临良好的发展机遇，市场容量和发展潜力巨大。4.6.4不利因素- -4.6.4.1原材料价格上涨自2006年以来，受国际原油价格上涨和各类农业生产资料价格上涨影响，农副产品加工企业的采购成本增加。如果水产品加工企业无法将原材料价格上涨影响传导至终端消费品市场，会对其生产经营效益构成不利影响。4.6.4.2行业内企业规模偏小虽然国际市场农副产品需求量逐年扩大，国内市场需求也趋于多元化，相比之下我国农副产品加工企业多属于初级加工且部分企业加工工艺及技术水平、管理水平不高，废弃物利用率低，加工机械化程度不高。部分农副产品加工企业缺乏市场意识，生产经营与市场营销脱节现象严重，企业规模偏小。4.6.4.3出口市场技术性贸易壁垒较高加入WTO以后，国际上的各种技术性贸易壁垒逐步取代关税壁垒，农副产品加工企业只有取得相关市场的准入证书(如HACCP、FDA等体系认证)后，方可进行销售。欧盟、美国、日本对我国农副产品出口市场纷纷出台新的政策，不断提高农产品准入标准，削弱我国农副产品的竞争优势。4.6.4.4对外贸易争端加剧加入WTO以后，以美国、日本为首的主要农副产品进口国家对我国以一般贸易为主的部分农副产品采取反倾销措施，如何更好的应对类似贸易争端，将直接影响农副产品加工企业的销售和未来对国外市场的拓展。- -4.7公司面临的竞争状况4.7.1行业竞争格局截止2006年12月31日，我国水产品加工行业共有企业1,746家，行业从业人员371,947人，企业平均固定资产净值(行业总固定资产净值/企业数量)1,430.78万元。其中，水产品冷冻加工行业共有企业1,246个，行业从业人员305,387人，企业平均固定资产净值1,597.45万元。我国(冻)鱼片生产省份共有18个，主产地包括山东、辽宁、广东、浙江、海南等，其中山东、辽宁是最主要产区。目前国内(冻)鱼片加工企业主要集中在胶东半岛和辽东半岛一带。2004年，山东、辽宁出口(冻)鱼片数量占全国出口数量的比例分别为65%、21%；出口金额占全国出口金额比例分别为66%、18%。4.7.2国内主要竞争对手简况由于难以获得同行业公司的相关资料，因此，此处披露的信息除“山东东方海洋科技股份有限公司、大连天宝绿色食品股份有限公司”(为上市公司，相关信息可以获得)外，其它同行业公司的资料均摘自网站或其他的宣传资料。(1)大连英杰食品有限公司该公司主要产品为(冻)鱼片、鱿鱼、虾及风干类海产品，年加工能力1万吨，加工厂面积4,000平方米，员工人数1,200多人，产品主要销往欧盟、北美、日本、韩国等国家或地区。(2)青岛福生食品有限公司- -该公司主要产品为冷冻及保鲜蔬菜、水产品、干燥食品等，其中水产品加工能力2.5万吨，公司占地26,000平方米，员工人数1,600多人，产品主要销往日本、美国、欧盟等国家或地区。(3)山东东方海洋科技股份有限公司该公司主要产品为(冻)鱼片及海水养殖产品，其中水产品加工能力为2万吨(2005年)，公司办公场所和冷藏食品加工厂占地51,202.50平方米(2005年母公司)，员工人数1,300多人(2006年6月底)，产品主要销往欧盟(德国、英国、西班牙等)、日本和美国等国家或地区。(4)青岛正进实业集团公司该公司主要产品为(冻)鱼片、冷冻虾及鱿鱼制品，其中水产品加工能力为8万吨，拥有生产车间12个，员工人数5,600多人，产品主要销往美国、加拿大、欧盟、韩国、日本等国家或地区。（5）大连天宝绿色食品股份有限公司该公司位于大连市金州区拥政街道三里村624号，该公司现有水产品加工车间2.6万多平方米，(冻)鱼片年生产能力可达3万吨，产品主要销往美国、加拿大、欧盟、韩国、日本等国家或地区。4.7.3省内主要竞争对手简况（1）湖北省水产集团总公司冷冻制品厂该公司位于X市汉阳区拦江堤曙光三村102号，主要产品为冻熟小龙虾、冻河虾、冻煮田螺。主要出口欧盟、韩国、日本。（2）潜江宝龙食品有限公司- -该公司位于湖北省潜江市后湖农场，主要产品为冻熟小龙虾、冻河虾、冻煮田螺。产品主要出口欧盟、韩国、日本。（3）洪湖市德炎水产食品有限公司该公司位于洪湖市新堤大道1号，主要产品为冻熟小龙虾、冻河虾、冻煮田螺、鱼制品、冻煮鳝鱼，产品主要出口欧盟、韩国、日本。（4）宜昌世联食品有限公司该公司位于湖北省枝江市沿江大道17号，主要产品为冻熟小龙虾、冻河虾、冻煮田螺，产品主要出口欧盟、韩国、日本。（5）潜江市莱克水产食品有限公司该公司位于潜江市浩口镇汉南路1号，主要产品为冻煮龙虾、冻鱼片、冻煮田螺、冻生河虾、南美白虾，产品主要出口韩国。（6）荆州市天和水产食品有限公司该公司位于监利县新沟镇，主要产品为冻熟小龙虾、冻河虾、冻煮田螺、鱼制品、冻煮鳝鱼，产品主要出口欧盟、韩国、日本（7）仙桃市沔阳三蒸食品有限公司该公司位于仙桃市郭河镇正街68号，主要产品为冻煮龙虾、冻鱼片、冻煮田螺、冻生河虾，产品主要出口韩国、日本。（8）湖北长阳清江回鱼养殖场该场位于长阳磨市镇沿市口村，主要产品为养殖叉尾回、红回、黄颡鱼苗种、成鱼、亲鱼、丁桂、河虾和鸭嘴鱼等，以鲜鱼出口为主，没有深加工产品。4.7.4产品市场竞争力优势4.7.4.1客户资源优势- -作为出口为主的加工型企业，客户资源是衡量公司竞争优势的最重要指标。香港高龙集团自成立以来，依靠自身的实力积累了大量的优质客户资源，与日本农产工业株式会社、MARITIME、AMERICANSEAFOODS、H—T、AJCMARITIME、AMERICANSEAFOODS、ICELANDIC、MARITIME、AMERICANSEAFOODS、EUROBESTFOOD、HAIPEIGN、EMBORG、ROYALGREENLAND、KANZOW等国际知名农产品经销商建立了良好关系，上述客户实力雄厚，拥有全球各主要地区的销售网络，能将本公司产品最终投放到欧盟、美国及加拿大、日本、韩国等国家或地区。目标客户主要是公司现有合作关系的常年客户和新开发的客户等。4.7.4.2成本管理优势在采购上，公司将与配套养殖场和养殖户签订常年供货合同，由公司提供专用养殖鱼苗、虾苗和饲料，并提供全套养殖技术，实行以销定产，并根据对市场需求进行预测，合理利用原料供应的淡旺季，有针对性的制定采购鱼类品种和数量，保证原料采购价格优势；在生产中，严格控制加工环节成本发生，同时在加工过程中实行精细化生产组织模式，严格核算加工人员的产品出成率，并给予奖惩。在管理上，本公司执行扁平化管理，高级管理人员亲自深入生产、销售环节，减少了管理过程中信息反馈迟滞现象的出现，并且严格考核制度，分批次、分种类核算产品销售利润从而精细化考核相关人员。上述措施将使公司毛利率水平高于同行业，形成本公司的成本管理优势。4.7.4.3安全卫生和质量控制优势- -公司将严格遵循“建立完善的管理体系，完善精细化的成本控制标准，生产一流的农副加工产品，提供及时满意的售后服务”的质量方针，高度重视产品加工的安全卫生和质量控制，积极推行标准化生产和管理，建立实施从原料到成品的食品安全保证体系。公司投产后将采用ISO9001质量管理体系和HACCP食品安全质量控制体系，项目产品质量符合欧盟、美国及加拿大、日本、韩国等主要出口国家或地区的食品安全和质量卫生标准的要求。4.7.4.4加工规模优势项目投产后，公司生产能力将达到2万吨/年，拥有16,092.7平方米标准生产车间和冷藏量达5000吨冷库，拥有鱼片和小龙虾两条生产线，其规模是目前湖北省最大的淡水鱼生产线，公司拥有的规模有助于公司产品毛利率的提升，从而形成本公司加工规模优势。4.7.4.4技术装备优势本项目加工设备大部分由国内购进，部分设备由国外购进，属国内领先水平。良好的装备水平，保证了公司产品加工的产品质量。4.7.4.5区位优势本公司地处X新洲汪集,与X阳逻经济开发区仅2公里，阳逻是华中地区集装箱主枢纽港和物流基地，阳逻港内外交通网线健全，具有货物疏运的良好内外部环境，已经成为中国华中地区重要的贸易口岸。公司可能直接通过阳逻港进行进出口贸易，上述因素形成了公司的区位优势。- -4.8营销策略4.8.1公司将每年定期参加全球行业四大展销会（北美波士顿、欧洲布鲁塞尔、日本、中国），这四个展会也是目前全球最大四个区域内最具影响的行业会议，每个展会都汇聚了当地及全球颇具实力的行业相关企业。上述展会也是供应商、生产商、批发商、分销商交流、沟通与贸易的汇集点。加大展会投入，更好的展示公司产品及提高公司国际市场形象，扩大影响力。而且针对各区域客户以及所需产品的不同，制作不同的产品宣传方案。通过参加展会，调查观察有关信息，有助于准确把握行业发展趋势，制订符合实际的生产、经营战略、策略和计划。4.8.2鉴于公司产品属于国外日常消费品，过多的“一对一”交谈不具操作性，投入产出比不成比例，公司将主要利用电子营销、直邮的方式。利用展会的有利时机，进行产品宣传，并收集所有潜在客户的资料，之后利用电子以及直邮的方式进行沟通，进一步促成与新客户的合作关系。此外，公司拍摄了专门的宣传片，并建有自己的网站，通过电子营销、直邮的方式将公司的资料寄送到目标客户，并传达公司的需求及合作意向。4.8.3在营销方式上，采取“互相配合、整体展开”策略。先以电子邮件和直邮铺路，电话跟进，如果还未能成交，最后是面谈。通过面谈的方式增加彼此的了解，以期合作。- -第五章技术方案、设备方案和工程方案5.1技术方案5.1.1产品名称及产能规摸5.1.1.1产品简介A、回鱼：回鱼又称为斑点叉尾鱼回，是1984年由湖北省水科所从美国引进的名贵经济鱼种。又称“鮠鱼”、“肥沦”、“江团”、“白吉”、“肥头鱼。英文名：longnosecatfish。鮰鱼(回鱼)下身略带粉红，无鳞，粗长，腹部膨隆，尾呈侧扁。这种鱼只见于大江大河的激流乱石之中，湖泊中极难见，溪或堰塘中不会有，生存水域一般都至少在10米以上深度。鮰鱼一般为1500-2500克，少数个体可达10公斤。罗非鱼已成为湖北省重要的养殖鱼类　B：罗非鱼：罗非鱼（Tilapia），俗称非洲鲫鱼，隶属于鲈形目、鲈形亚目、丽鱼科Cichlidae、罗非鱼属Tilapia(亦称丽鲷科，丽鲷属)。该属原产于非洲，有600多种,目前被养殖的有15种。罗飞鱼是一群中小型鱼类，它的外形、个体大小有点类似鲫鱼，鳍条多荆似鳜鱼。广盐性鱼类，海淡水中皆可生存；耐低氧，一般栖息于水的下层，但随水温变化或鱼体大小改变栖息水层。罗非鱼食性广泛，大多为植物性为主的杂食性，甚贪食，摄食量大；生长迅速，尤以幼鱼期生长更快。罗飞鱼生长与温度有密切关系，生长温度- -16～38℃，适温22～35℃。罗非鱼的肉味鲜美，肉质细嫩，无论是红烧还是清烹，味道俱佳。尼罗罗非鱼经测定，每100克肉中含蛋白质20.5克，脂肪6.93克，热量148千卡，钙70毫克，钠50毫克，磷37毫克，铁1毫克，维生素B10.1毫克，维生素B20.12毫克。罗非鱼已成为世界性的主要养殖鱼类。C：小龙虾：小龙虾学名克氏原螯虾，也叫红螯虾或者淡水小龙虾。东北地区称剌蛄。小龙虾原产于北美洲，1918年，日本从美国引进小龙虾作为饲养牛蛙的饵料。二战期间，小龙虾从日本传入我国，现已成为我国淡水虾类中的重要资源，广泛分布于长江中下游各省市。小龙虾体内蛋白质含量较高，占总体的16％—20％左右，脂肪含量不到0·2％，虾肉内锌、碘、硒等微量元素的含量要高于其它食品。另外，小龙虾还可以入药，能化痰止咳，促进手术后的伤口生肌愈合。D：主要副产品随着我国淡水养殖业的发展和消费水平的不断提高，淡水鱼加工废弃物的数量将越来越多，会造成资源的浪费和环境的污染，为了实现资源的综合利用，本项目采用国际最先进生产工艺，以淡水鱼加工废弃物为原料，变废为宝，主要生产如下高附加值副产品：，1.鱼粉- -用低值淡水鱼及加工废弃物为原料生产鱼粉，鱼粉是配合饲料中动物蛋白质的主要来源。作为饲料，鱼粉蛋白比植物蛋白优越，因为构成鱼粉蛋白的某些氨基酸是植物蛋白所缺乏的，如赖氨酸、蛋氨酸和胱氨酸，这些氨基酸都是家禽、家畜和鱼类生长所必需的，甚至被认为是补充人类所需动物性蛋白质最有效廉价的产品之一。2.液体鱼蛋白饲料用淡水鱼加工废弃物为原料生产液体鱼蛋白饲料，其基本原理是，加酸以抑制原料中的腐败细菌生长繁殖，利用酶或微生物的分解消化作用，将蛋白质降解成低分子肽类和部分氨基酸等。用此法所生产的酸贮液体饲料，有利于促进猪、鸡和鱼的生长、繁殖。3.鱼骨粉鱼骨粉是以加工剩余的鱼骨为原料，经高温、皂化脱脂、脱胶、脱腥、干燥、粉碎等过程而制成的一种天然补钙产品。而目前市场上的补钙产品，如柠檬酸钙、碳钙、葡萄酸钙等多为化学制备，而仅通过物理方法制成的纯天然钙剂较少。4.鱼油鱼油是鱼体内的全部油类物质的总称，它包括体油、肝油和脑油。鱼油是鱼粉加工的副产品,是鱼及其废弃物经蒸、压榨和分离而得到的。鱼油的主要成份是：甘油三脂、磷甘油醚、类脂、脂溶性维生素，以及蛋白质降解物等。海洋鱼类的鱼体中均未测出汞、砷、铅有毒物质，而钾、铜、铝、镉等均低于卫生允许值，农药残留量也几乎等于零，因而用鱼及其废弃物加工所得鱼油用作油脂的质量是可靠的。5.维生素D维生素D- -能促进机体对钙的吸收，可用于防治骨折、佝偻病、软骨病等。从淡水鱼加工废弃物的鱼头、鱼尾中能提取出丰富的维生素D。6.天然调味剂加工废弃物中的鱼鳞添加至低值小野杂鱼之中，可制成天然调味剂。工艺过程包括：①预处理：洗净，机械捣成糊状；②酶解：加酸性蛋白酶，在一定温度、pH值条件下酶解一定时间并不断搅拌；③将水解液加乳酸，煮沸，过滤，再加活性炭等，煮沸，过滤，得到透明黄棕色溶液；④喷雾：溶液浓缩后直接喷雾干燥成粉末，包装、密封并冷藏。7.蛋白胶蛋白胨是以低值小杂鱼、鱼粉及水产品加工废弃物为原料，在酸、碱或酶作用下，形成的以蛋白胨为主的、包括肽和氨基酸在内的水解产品的混合物。随着科学技术和国民经济的发展，蛋白胨在食品工业、医学化验、卫生检疫、商品检验、生产抗菌素的发酵以及微生物研究的应用上越来越广。5.1.1.2产品产量产品名称单位产量回鱼片吨/年4,000罗非鱼片吨/年1,000虾仁吨/年1,000汤料虾吨/年1,000辣粉虾吨/年1,000- -副产品(鱼油鱼粉等)吨/年10,944合计吨/年18,9445.1.2产品生产纲领根据项目建设情况及产品进入市场销售情况预测,项目建成投产第一年达到设计生产能力的60%，第二年达到70%，第三年达到80%，第四年达到90%，第五年达到100%。生产纲领计划表产品名称单位第1年第2年第3年第4年第5年5-15年回鱼片吨建设期24002800320036004000罗非鱼片吨建设期6007008009001000虾仁吨建设期6007008009001000汤料虾吨建设期6007008009001000辣粉虾吨建设期6007008009001000副产品吨建设期6566.47660.88755.29849.610944合计11366.413260.815155.217049.6189445.1.3产品主要质量标准NY5286-2004无公害食品斑点叉尾鮰SC/T3116-2006冻淡水鱼片NY5073-2001无公害食品　水产品中有毒有害物质限量NY5070-2002无公害食品　水产品中渔药残留限量NY5064-2005无公害食品淡水蟹类NY5053-2005无公害食品普通淡水鱼类GB/Z21702-2008《出口水产品质量安全控制规范》- -5.1.4生产工艺及简述5.1.4.1鮰鱼片生产工艺及简述工艺流程:原料—去头---剖片---去皮---摸刺---修整---泡药---单冻----刷霜---修形----镀冰衣流程简述:a.去头：先用刷子将鱼身上粘膜刷干净，去头时用刀尖围绕鱼头部位的骨鳃切，鱼头不准带肉，内脏一定要去干净。b.剖片：将鱼放平，先用刀尖紧贴鱼骨进刀。为提高鱼的出品率，鱼排要求成网状。鱼片要平放在有冰的筐里。c.去皮：用去皮机去皮，包括鱼皮和内脏皮。d.摸刺：一道摸刺主要摸周边的刺及其它异物等；二道摸刺主要摸肚皮刺以及其它异物.e.修整：如有鱼皮、红肉、黑边、黑膜必须修干净。f.泡药：3%多聚磷酸钠溶液浸泡3分钟。g.单冻：摆盘时鱼片脂肪肉朝上，内垫稍厚点的兰色薄膜，再用透明薄膜整形，塑料薄膜每隔10分钟消毒一次。h.刷霜：鱼片从单冻机出来后用专用刷子将上面的一层霜刷干净。i.修形：将鱼片两边的冰碴、变色肉、黑边等修干净。j.镀冰衣：计量后的鱼片在0℃以下冰水穿冰衣，冰衣量为3%。5.1.4.2虾仁生产工艺及简述工艺流程- -原料—挑选---清洗---蒸煮---冷却---去头、壳、肠腺---淘洗---称重装袋---急冻---检测---装箱---入库冷藏流程简述:鲜虾、青虾等水产原料收购时，须由专职人员验货并抽样检疫合格后，按品种分类送入车间，在车间内进行分拣，除去草类等杂质及不合规格的产品；然后用流水进行清洗，清洗时需搅动20次左右；清洗后需在适量的盐水中浸泡10分钟左右，再将虾捞出并投入蒸煮锅或杀青机中，按工艺技术要求进行操作，即用蒸汽加热，温度控制在﹙98±2﹚℃、时间3～5分钟﹙蒸煮水每2小时换一次﹚；蒸煮后将产品捞出送入无菌洁净车间，由人工去头、剥壳、去肠腺，﹙剥虾时注意虾体形状不能造成人为不良品，如断片、断尾等﹚成为虾仁或田螺肉，再经专用灭菌设备进行杀菌处理，杀菌处理完后，按技术要求进行相关项目的检测，确认质量合格后，将产品分规格、称重、包装，包装好后装入箱内，贴上批号及合格证明，最后送入－18℃冷库中速冻储藏。5.1.4.3汤料虾及辣粉虾生产工艺及简述工艺流程原料—挑选---清洗---过毛发机---上配料---称重、装袋---速冻---检测---装箱---入库冷藏流程简述- -鲜虾、青虾等水产原料收购时，须由专职人员验货并抽样检疫合格后，按品种分类送入车间，在车间内进行分拣，除去草类等杂质及不合规格的产品；然后用流水进行清洗，清洗时需搅动20次左右；清洗后需在适量的盐水中浸泡10分钟左右，再将虾捞出并投入专用过毛发机内处理，处理好后加入适当比例的精盐、味精或辣粉等配料后混合均匀，经称重计量装袋；装袋再经速冻、检验合格后装箱入库。5.1.4.4罗非鱼片生产工艺与鮰鱼片生产工艺相同。5.1.4.5罗非鱼和回鱼副产品（内脏、骨刺）的生产工艺罗非负内脏占整鱼的8.58%，其中的脂肪含量约占20%左右，特别是脂肪中的不饱和脂肪酸含量比一般陆生动物高，且必需脂肪酸含量较丰富。因此，以罗非鱼内脏为原料，可以生产出具有较高营养保健价值的鱼油产品。罗非鱼龟油的生产技术为，以罗非鱼内脏为原料，通过捣碎机对内脏组织细胞捣碎，加入一定量的水，通入氮气，采用加碱水解，水解温度控制在70～80℃，水解时间40分钟；加入硝酸钾盐析10分钟，冷却后分离上层油脂相，离心除去部分杂质得到粗鱼油。粗鱼油经磷酸脱胶后，根据游离酸的含量，加入氢氧化钠溶液进行脱酸处理；然后用高岭土和活性炭组成的混合物在60℃温度下脱色30分钟，经抽滤得精制罗非鱼内脏油。罗非鱼鱼骨的分析结果表明，其中的钙含量达到24.31%，这是一种良好的钙源。为了充分有效地利用这一丰富的钙资源，提高罗非鱼加工下脚料的综合利用能力，以冷冻罗非鱼片加工下脚料鱼排为原料，制备活性钙的工艺，所得的活性钙产品为白色粉末、无异味，纯度为68.10%- -。新鲜鱼排或解冻鱼排，于一定浓度的木瓜蛋白酶溶液中，恒温65～68℃下反应2小时，滤去水解液，所得的鱼骨经水冲洗干净后，用10%氢氧化钠溶液浸泡60分钟进行脱脂处理，水冲洗至中性后，85℃下干燥，经粉碎得白色干净的脱脂鱼骨粉。将鱼骨粉与乳酸按1∶7比例在35℃下浸泡16小时进行活化处理，并用少量的氢氧化钙溶液中和纯化，经85℃烘干，得精制活性钙制品。5.2设备方案5.2.1设备选型原则⑴坚持“高效、低耗、先进、实用”的总原则；⑵能满足生产纲领要求；⑶按经济规律办事，厉行节约，降低成本；⑷充分考虑设备的先进性和适用性；⑸综合考虑各设备的性能价格比和寿命年限。5.2.2设备选型根据项目要求，本着先进性和实用性的设备配置原则，经对国内外同类设备性能及技术指标的反复比选，决定选用国内技术领先生产厂家生产的名牌设备。项目共需购置生产及检测、辅助及公用配套设备41台套，其中鱼片成套生产线、虾仁成套生产线等生产设备30台套、叉车等辅助设备6台套，空调等公用配套设备5台套。主要设备详见表6-1。表6-1主要设备一览表序号名称型号规格单位数量生产厂家一生产及检测设备30- -1.1鱼片成套生产线不锈钢套6湛江赤坎鸿威包装有限公司1.2虾仁成套生产线不锈钢套1上虞晨光食品机械有限公司1.3整肢虾生产线套2上虞晨光食品机械有限公司1.4龙虾辅助生产设备套1湛江赤坎鸿威包装有限公司1.5制冷设备套7X新世界制冷空调工程有限公司1.6双螺旋速冻设备1500kg/h套1南通四方冷热机械设备有限公司1.7冰片机8T/天台1长乐雪人制冷设备有限公司1.8臭气发生气系统500g套1山东绿邦光电设备有限公司1.9金属探测仪台1上海高晶金属探测设备有限公司1.1真空包装机套1南通腾通包装机械有限公司1.11升降装卸台及保温门套4厦门点将物流设备有限公司1.12速冻盘套1烟台一塑科技有限公司1.13可装配式栅栏套1上海雄踞贸易有限公司1.13燃油锅炉4T台1福州斯大热能科技有限公司1.141500KV柴油发电机H12V190ZLD台1济南柴油机股份有限公司二辅助设备62.1电瓶叉车1.2T辆2丰田叉车有限公司2.2化验检验设备套1X生命技术有限公司2.3电梯台2上海三菱电梯有限公司2.4污水处理系统设备套1X森泰环保工程有限公司三公用配套设备53.1供配电系统套1X神力电气设备有限公司3.2消防系统设备套1X市国育消防器材有限公司3.3中央空调系统套1X新锐多科机电设备有限公司3.4ERP管理系统套1金蝶软件有限公司福州他公司3.5厨具套1X科瑞特厨具制造有限公司5.3建筑工程方案5.3.1总图布局本项目拟在X市X汪集工业园内规划地上建设。规划总用地面积62,853.95㎡- -，拟建生产车间、原料收购房、冷库、动力房，锅炉房、储水池、污水处理站、宿舍、食堂等，总建筑面积34,492.11㎡。储水池及污水处理站总建筑体积2,195.31m3。整个厂区规划分为生产加工区、冷藏区、动力辅助设施区、办公生活区。生产加工区位于厂区中部偏东，冷藏区位于厂区西北部，动力及辅助设施区位于厂区中部，办公生活区位于厂区中南及西南部。厂区南面中部临道路设置为人流人主入口、厂区北面中部临规划道路设置为物流入口，两入口与各功能区由厂内道路相连，各建筑物平面设计按不同功能进行设置，合理布局。厂区南面主入口设有广场，厂区东、西两面及各建筑物周边拟新建大型绿化地及绿化带，既美化了厂区环境，又减少了生产区与生活区的相互干扰和影响。新建各建筑物周围均设置交通及消防通道，道路采用贯通式和环状式相结合，道路路面采用混凝土路面，主干道宽9m，次干道宽6m。5.3.2工程方案5.3.2.1设计依据《民用建筑设计通则》GB50352-2005《建筑结构荷载规范》GB50009-2006《建筑抗震设计规范》GB50011-2008《建筑地基基础设计规范》GB50007-2002《混凝土结构设计规范》GB50010-2002《建筑抗震设防分类标准》GB50223-2008《砌体结构设计规范》GB50003-2002- -《冷库设计规范》GB50072-20015.3.2.2工程概况根据生产要求，本项目需要建设生产车间1栋，原料收购房1栋，冷库1栋，综合办公楼1栋，员工宿舍1栋，员工食堂1栋，动力房、锅炉房及油库各1栋，以及储水池、污水处理站，共计11栋建﹙构﹚筑物，总建筑面积34491.5㎡、总构筑体积2195.31m3（不含厂区道路及围墙）。配套建设厂区围墙、道路及绿化等。a.生产车间拟建的生产车间位于厂区中部偏东呈矩形布置，占地面积8,046.35㎡，为2层钢筋砼结构，层高均为5.1m，建筑面积16,092.7㎡，其中：1层主要设置为生产加工区，2层主要设置为检验包装区.生产车间1、2层地面为水泥耐磨地面，屋面采用钢筋混凝土现浇板，2层吊顶采用彩钢保温板，外墙采用浅色高级涂料、离地面1m处采用浅色高级涂料喷涂，内墙采用高级白色乳胶驱蚊漆喷涂，窗户采用中空铝合金玻璃窗，门采用钢板材料制作、内外喷浅色涂料。b.原料收购房拟建的原料收购房位于厂区西北部呈矩形布置，占地面积996.8㎡，为单层钢结构，檐高5.1m，建筑面积996.8㎡。c.冷库拟建的冷库位于厂区西北部原料收购房南侧，呈矩形布置，占地面积2902.5㎡，为2层钢筋砼结构，层高均为4.5m，建筑面积5805㎡。1、2- -层库内地面为混凝土结构，墙体采用挤塑保温板，吊顶采用彩钢保温板，地坪采取防冻鼓措施，出入口采用自动保温门。d.综合办公楼拟建的综合办公楼位于厂区中部偏南，呈园弧形布置，占地面积734.28㎡，为5层钢筋砼结构，层高均为3.6m，建筑面积3,671.4㎡。1层门厅地面为大理石地面，其它各层地面为地砖，屋面采用钢筋混凝土现浇板，外墙采用浅色面砖，主入口处采用铝合金玻璃幕墙，大门为玻璃门。内墙采用进口涂料喷涂。e.宿舍拟建的宿舍位于厂区西南部呈矩形布置，占地面积1,182.9㎡，为4层钢筋砼结构，层高均为3.3m，建筑面积4,731.6㎡。建筑物外墙为浅色的喷涂墙面，内墙为乳胶漆墙面，卫生间为瓷砖墙面到顶；窗采用塑钢窗，门为木门，室内地面为复合木地板；卫生间地面贴防滑地砖；楼梯栏杆扶手均为不锈钢管。f.食堂拟建的食堂位于厂区西南部宿舍东侧，呈矩形布置，占地面积784.8㎡，为2层钢筋砼结构，层高均为4.2m，建筑面积1,569.6㎡。建筑物外墙为浅色的喷涂墙面，内墙为乳胶漆墙面，操作间台面为瓷砖；窗采用塑钢窗，门为木门，食堂地面为水泥耐磨地面。g.动力房、锅炉房、油库拟建的动力房位于厂区中部、生产车间西侧，呈矩形布置，占地面积1,345.6㎡，为单层钢筋砼结构，檐高4.2m，建筑面积1,345.6㎡。- -拟建的锅炉房位于厂区中部、动力房西侧，呈矩形布置，占地面积246.5㎡，为单层钢筋砼结构，檐高4.2m，建筑面积246.5㎡。拟建的油库位于厂区中部、锅炉房北侧，呈矩形布置，为单层钢筋砼结构，檐高4.2m，建筑面积32.91㎡。h.储水池、污水处理站拟建的储水池位于厂区中部、综合办公楼后面地下，为砖混结构，构筑物体积为1500m3。。拟建的污水处理站位于厂区西部，为砖混结构，构筑物体积为695.31m3。i.围墙、道路及绿化拟建厂区围墙长314m﹙约691.2㎡﹚、厂区道路面积8000㎡、厂区绿化面积2000㎡。建筑工程明细如下表：建筑工程明细表序号建筑物、构筑物名称单位栋数层数占地面积建筑面积结构一主体工程　　13,570.6624,518.91　1.1生产车间㎡128,046.3516,092.70钢混1.2冷库㎡122,902.505,805.00钢混1.3动力房㎡111,345.601,345.60钢混1.4原料收购间㎡11996.80996.80钢构1.5锅炉房㎡11246.50246.50钢混1.6油库㎡1132.9132.91钢构二辅助工程　　　　2.1储水池M3　1500.00混凝土2.2污水处理及操作间M3　695.31混凝土2.3围墙㎡　691.20砖混2.4道路硬化㎡　8,000.00混凝土三公用工程　2,701.98　9972.60　3.1员工宿舍㎡141182.94731.6混凝土3.2综合办公楼㎡15734.283671.40钢构员工食堂㎡12784.81569.6混凝土- -第六章公用配套工程6.1供、配电6.1.1设计依据《供配电系统设计规范》GB50052-1995《低压配电系统设计规范》GB50054-1995《民用建筑电气设计规范》JGJ16-2008《建筑设计防火规范》GB50016-2006《民用建筑照明设计标准》GBJ133-1990《建筑物防雷设计规范》GB50057-1994﹙2000版﹚6.1.2供电方案6.1.2.1供电电源本项目供电电源该区供电局供给，以10kV高压送入厂区配电房。高压采用高压开关柜，变压器选用带强迫风冷的干式变压器，低压柜选用MNS型抽屉柜。低压电源（380/220V三相五线）用电缆由配电房低压柜引出后引至各用电区域控制柜向车间配送电。6.2.2.2负荷分级根据厂区整体规划及各建筑群的功能特点，生产车间、仓库、冷藏保鲜库及其他辅助设施等按二类负荷供电。6.2.2.3用电负荷- -经统计，本项目建成后主要生产设备用电（含空调、办公设备）和照明用电（含办公照明、仓库及车间照明、道路照明）功率约为3500kW，取用电系数0.70，功率因素0.90，则总用电容量为2720kVA。考虑用电的安全等因素，本项目拟购置1600kVA干式变压器2台。6.2.2.4低压配电系统在各单体配电间内设低压配电柜；由高压变电房至各单体的干线采用电力电缆沟埋地敷设，进户穿钢管保护，并重复接地。6.2.2.5线路敷设本工程配电线路室外采用铜芯电缆沿电缆沟敷设，室内采用铜芯电线，穿阻燃型塑料管在吊顶内或地板内敷设。6.2.2.6路灯及照明设计路灯由配电房专用回路供电，路灯控制采用自动与手动相结合的方式。采用高效金属节能工厂灯，光源为金属卤化物灯。生产车间照度不低于300LX，办公楼照明照度为150LX。6.2.2.7防雷及接地本项目采用装设在建筑物上的避雷网(带)或避雷针或由这两种混合组成的接闪器。避雷网(带)应规定沿屋角、屋背、屋檐和檐角等易受雷击的部位敷设。并应在整个屋面组成不大于20m×20m或24m×l6m的网格。平屋面的建筑物，当其宽度不大于20m时，可仅沿网边敷设一圈避雷带。每根引下线的冲击接地电阻不大于10Ω。本工程中用电设备均做工作接地。- -6.2给、排水6.2.1设计依据《建筑给水排水设计规范》GB50015-2003《建筑设计防火规范》GB50016-2006《建筑灭火器配置设计规范》GB50140-20056.2.2设计范围项目设计范围包括：厂区范围内的给水系统及排水系统。6.2.3给水工程a.水源本项目水源由当地自来水厂引入，进水管二根，管径为Ф200mm，并形成环形管网。b.用水量估算本项目用水为生产用水、生活用水及道路浇洒和绿化用水等，其用水量详见表7-2。表7-2用水量估算表序号名称用水标准用水规模日用水量1生产用水34m3/d34m3/d2冷却补水3m3/h2472m3/d3办公人员用水60L／人.d704.2m3/d4生产人员用水150L／人.d40060m3/d5不可预见用水按总用水量15%计25m3/d6道路浇洒及绿化1.5L/次·m210000m215m3/d小计210.2m3/d经测算，本项目建成后日用水量为210.2m3/d，平均时用水量- -13.1m3/h（以16小时计），全年用水量约为52,550m3（按250天计算），时变化系数为2.0，最高时用水量26.2m3/h。现有网管供水能力能满足本项目建成后的需要。c.消防用水按消防规范要求，消防用水量见表7-3。表7-3消防用水量估算表序号用水名称用水量标准用水量备注m3/hm3/d1室内消防15l/s72144按2h计2室外消防25l/s108216按2h计合计3606.2.4排水本项目排水主要为生活污水，为保护附近水域水质不受污染，严格按雨污分流的排水体制建立排水系统。排水量按生产和生活总用水量的85%计算约83.5m3/d，污水管网采用枝状布置，主管DN400，支管DN300～DN350，沿干道敷设，收集污水，排水管总长约1500m，污水经污水处理设施处理达标后排入市政污水干管。雨水汇合排入雨水井，经雨水管网流入市政雨水干管。6.3暖通6.3.1设计依据《采暖、通风与空气调节设计规范》GB50019-20036.3.2设计范围- -生产车间的无菌工段按洁净区建设规范设计，并对空气调节及通风进行系统设计。6.3.3设计参数a.室外设计参数：夏季空调室外计算干球温度35.2℃。夏季空调室外计算湿球温度28.2℃。夏季空调日平均温度31.9℃。冬季空调室外计算干球温度-5℃。冬季空调室外相对湿度76%。室外风速夏季平均：2.6m／s；冬季平均：2.7m／sb.室内设计参数：名称干球温度℃相对湿度％夏季冬季夏季冬季洁净区2618≤65≤506.3.4设计方案a.空调设计洁净区空调气流组织均设计为乱流型，均采用顶送单侧回送风方式。室内正压设计参照GMP要求，根据各工序的生产性质，室内正压值设计为10～30Pa。空调冷源由冷冻站提供，供、回水温度7～12℃。b.净化及通风进入洁净区的空气必须净化，并对洁净区的微生物和尘粒数定期监测。洁净区内尘粒（≥5μm）最大允许数：60000粒/m3- -微生物最大允许数：1000浮游菌/m315沉降菌/m3各车间洁净区内均设置排风系统，并与各自对应的空调器连锁。各生产线在生产过程中会产生少量的粉尘，故分别设置除尘系统，将粉尘收集后送入除尘机，经净化处理达到国家排放标准后排入大气。6.4制冷项目冷藏库制冷采用先进的氨机制冷设备，该设备制冷剂采用R22或氨工质，螺杆式压缩氨泵强制循环供液，蒸发式冷凝，蒸发器采用热气融霜。冻结间温度为-28℃，冷藏库温度为-18℃。6.5通信及弱电6.5.1通讯系统项目地有电信局、移动通信等通信服务部门，移动通信网络已覆盖全境，通讯条件极为方便，本项目只需接入即可使用。本项目拟在各办公室安装共40部电话，以方便经营管理的通信联系。6.5.2计算机网络系统区域内计算机网络主要用于网上交易、信息咨询、资料查寻、内部管理等，据此设置相应网络信息点，项目单位拟建设网络信息中心，中心设置网络服务器构建基地独立的局域网，网络子系统经光缆与网络信息中心服务器连接。垂直子系统、水平子系统均采用超五类铜缆在竖井内金属桥架内或穿管暗设。- -拟将电话网络与计算机网络综合为结构化布线系统，计算机网络布线采用星型拓扑结构，数据主干采用光纤，语言主干采用三类大对数UTP，水平布线采用六类UTP电缆，设置千兆以太网交换机，各办公用房设置双口信息插座。6.5.3火灾自动报警控制系统根据规定要求，火灾探测器监控范围为：交易区、办公室、电话机房、闭路电视监控室、内走道和设备用房等场所。火灾报警及消防联动系统采用集中系统形式，集中报警控制器置于各建筑1层消防控制室，并在各层楼梯前室设置火灾显示器。系统信号传输采用总线方式，网络结构，具体传输线路呈树枝状布置，室内传输导线采用RVS型铜芯塑料绝缘绞型软线穿薄壁钢管沿顶板和墙内暗设。消防联动系统也采用总线制方式，各建筑消防联动控制对象有：消防泵、喷淋泵、排烟风机、非消防电源切断等，其中非消防电源切断由各建筑消防控制室集中管理。6.5.4安全报警网厂区周界的外围栅栏采用主动红外对射探头，一旦有入侵者闯入阻断红外线时该对探头即会发出报警。厂区出入口、主干道设置电视监控系统。- -第七章节能、环境保护、消防及安全卫生7.1节能能源是战略资源，是全面建设小康社会的重要物质基础。解决能源约束问题，一方面要开源，另一方面，必须坚持节约优先，走一条跨越式节能的道路。节能是缓解能源约束矛盾的现实选择，是解决能源环境问题的根本措施，是提高经济增长质量和效益的重要途径，是增强企业竞争力的必然要求。随着建设资源节约型、环境友好型社会发展战略的确立，以节约用电、节约用气、节约水资源和提高利用效率，实现资源的可持续利用为主要内容的新用电观、用水观显得日益重要。企业必须通过节约用电、节约用气、用水和提高资源的循环利用，满足经济社会发展的需要。7.1.1项目的能源使用类型本项目建成后，所需能源主要为电、水。其中：电主要用于设备用电、照明用电和空调用电水主要用于生产和生活7.1.2节能措施合理利用能源是我国一项重要国策，也是企业降低产品成本的重要途径。因此，合理地充分利用能源资源，千方百计降低产品能源单耗是一项利国利民的重要任务。7.1.2.1用能标准和节能规范- -《评价企业合理用电技术导则》GB/T3485-1998《评价企业合理用热技术导则》GB/T3486-1993《评价企业合理用水技术导则》GB/T7119-1993《设备及管道保温技术导则》GB/T8175-1987《民用建筑热工设计规范》GB50176-1993《民用建筑设计通则》GB50352-20057.1.2.2节能措施a.建筑节能⑴建筑结合阳台及檐廊设计有效起到遮阳、降温、导风的作用，有利于节能；建筑外墙采用白色饰面，以减少外墙对太阳辐射热的吸收，同时外墙采用科学保温材料。⑵建筑外窗是建筑围护结构中的轻质、薄壁、透明构件，受建筑外窗的影响，采暖空调、照明能耗往往占到整个建筑能耗的一半左右。本项目从建筑的整体设计、建筑外窗玻璃的选用、建筑外窗的框、扇形材质、断面设计、建筑外窗的窗型设计、密封材料的选用和门窗五金配件的合理选用入手，综合提高建筑外窗的保温、隔热、气密性能，降低建筑采暖、空调、除湿能耗，达到节约能源的目的。本项目节能保温措施：建筑外窗采用双层中空玻璃窗，玻璃采用低辐射玻璃。⑶屋面节能措施：一是屋面保温层不宜选用密度较大、导热系数较高的保温材料，以免屋面重量、厚度过大；二是屋面保温层不宜选用吸水率较大的保温材料，以防屋面湿作业时因保温层大量吸水而降低保温效果。- -⑷绿化对区域气候条件起着十分重要的作用，它能调节改善气温，调节碳氧平衡，减弱温室效应，减轻城市的大气污染，减低噪声，遮阳隔热，是改善居区域微小气候，改善建筑室内环境，节约建筑能耗的有效措施。b.节电措施本项目所需电力有380V动力电和220V照明电两种，具体采用以下节能措施：⑴配电设计科学，降低线路损耗。选用节能设备、照明灯具，减少耗电。⑵对于用量较大的分体式空调及水泵等设备拟采取变频节能方法，保障设备运行正常。⑶建筑物设计应尽量满足通风、采光要求，合理配置设备和室外路灯灯具的数量及位置，在满足使用和照明的前提下尽量减少设备和灯具的装机容量。c.节水措施采用节水器具，高效利用城市水资源，提高科学用水，合理用水水平，使有限的水资源满足人民生活需要，保障城市经济和建设可持续发展，创建节水型企业。7.2环境保护- -为了保护人类赖以生存的环境，实施可持续发展战略，我国相继制定了一系列法律法规，不仅为进行环境影响评价，也为环境保护方案设计提供了政策依据。本项目将根据国家颁布的有关环保法规及环保、劳动部门发布的环境保护管理暂行条例等文件精神，结合项目建设“三同时”的原则，在建设和营运过程中对“三废”进行治理，使各项指标均达到国家环保法规要求。7.2.1环境保护标准《环境空气质量标准》GB3095-1996《城市区域噪声标准》GB3096-1993《污水综合排放标准》GB8978-1996《工业企业厂界噪声标准》GB12348-1990《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2001)7.2.2污染源分析7.2.2.1施工期污染源分析本项目在施工过程中,机械设备噪音及施工中粉尘或泥土对周围环境会造成一定的污染。7.2.2.2运营期污染源分析a.废水项目运营期间产生的污水主要为生产中产生的废水和生活污水。b.废气废气主要来自生产过程中锅炉产生的废气。c.噪声噪音主要源自通风设备、空压机等设备。- -d.固体废弃物固体废弃物主要包括生产中产生的虾壳等废渣废料和员工办公生活垃圾。7.2.3环境保护措施7.2.3.1施工期环境保护措施本项目在施工过程中，机械设备噪音及施工中粉尘或泥土对周围人群和环境会造成一定的污染。其保护措施为：在施工过程中对产生噪音较大的机械设备加隔音降噪装置；采用喷水降尘，在出入口设冲洗槽，在施工现场设置污水沉淀池。本项目施工建设为短期行为，对周边环境影响有限。7.2.3.2运营期环境保护措施a.废水处理本项目所产生的废水主要为生产中产生的废水和生活污水。生产废水为冲洗原料用水，无毒害，可与生活污水经处理后集中排放。b.废气处理本项目建成后，将对生产过程中产生的废气、粉尘进行严格监测，严格按GB16297-1996《大气污染物综合排放标准》进行排放，达到烟、尘排放量小于10毫克/立方米，粉尘排放量小于5毫克/立方米。对周围环境空气质量影响不大。c.废渣处理生产过程中产生的虾壳等废渣集中存贮，及时清运。生活垃圾派专人进行清理，堆积于垃圾箱，经分类送与环卫部门处理。- -d.噪音处理项目噪声主要来源于车间运转中的设备，对产生的噪声的设备拟采取的防治措施主要包括：通过选用新型低噪声级设备从源头控制，采取屏蔽和在带振动的设备进出口处加软接头；机组底座加减振台座等消音、隔音措施。采取这些措施后，通过使用AWA6218型噪音统计分析仪对产生的噪声进行监测，设备噪声源强声级可降至65dB（A）以内，可以满足《工业企业厂界噪声标准》，对周围地区声环境质量不会产生不良影响。7.2.4环境影响综合评价本项目建成后产生的污染较为轻微、无毒性。企业将增设完备的污染处理装置，能够处理生产和生活的三废。企业污染经处理装置处理后，均能达到环保部门的检测要求，达到国标《大气污染物综合排放标准》和《工业企业设计卫生标准》，对周围环境无不良影响。项目对周围环境的影响可以控制在国家有关标准和要求的允许范围以内。从环境保护角度分析，该项目实施具有环境可行性。7.3消防7.3.1火灾隐患及防火等级生产过程中引发火灾的隐患主要有以下方面：7.3.1.1在禁止使用易燃、可燃装修材料的场所使用易燃、可燃装修材料。7.3.1.2- -生产过程中使用的包装材料主要有塑料及纸箱等易燃物品，主要存放于辅料库、成品库，应杜绝明火。7.3.1.3火灾自动报警系统和自动灭火系统有故障或损坏，影响正常使用的。7.3.1.4疏散通道、疏散楼梯和安全出口的位置、数量和宽度，火灾事故应急照明的设置场所、位置、数量不符合消防技术规范要求。8.3.1.5在人员密集场所的疏散通道、疏散楼梯、安全出口处设置铁栅栏和在公共区域的外窗安装金属护拦影响消防安全。7.3.2.6在建筑周围空中和地面设有影响消防车通行障碍物。根据《建筑设计防火规范》(GB50016－2006)，本项目建筑防火等级为丙二级，耐久年限50年。7.3.2消防设计7.3.2.1设计依据《中华人民共和国消防法》《建筑设计防火规范》GB50016－2006《建筑灭火器配置设计规范》GB50140-20057.3.2.2消防设计a.主要人流出入口和主要物流出入口均与城区道路相连，以保证消防车畅通无阻利于消防扑救。各主要建、构筑物之间的距离应满足最小消防间距12m的要求。b.产品生产过程中使用的原料无易燃易爆物质。因此，厂区内不设消防站，但应安排专人负责消防及消防设施的正常运行和保养。c.在主要道路旁设消火栓，在内设置若干手提式灭火器。- -d.严禁工作人员在厂区内吸烟。7.4职业卫生健康及安全生产7.4.1职业卫生健康7.4.1.1职业卫生要求《工业企业设计卫生标准》（GBZ1-2002）《工作场所有害因素职业接触限值》（GBZ2-2002）7.4.1.2职业卫生健康措施本项目为食品加工项目，故对工业卫生有较高的要求，具体措施如下：a.原料必须新鲜、风味正常、无腐坏变质。b.对运输车辆经常清洗、消毒，保持运输车辆洁净，防止原料受污染；选择无毒、耐腐蚀、易清洗、结构坚固的容器盛装原料，并对容器经常清洗、消毒，以保持其洁净。c.原料存放在遮阳、通风良好并有保鲜措施的场地。场地地面采用便于清洗、消毒的无毒材料铺砌；表面平整，稍有坡度，有良好的排水沟；经常清洗、消毒。d.在厂房内设置防蚊蝇、防鼠、防烟雾、防灰尘等设施。e.车间进口处安装感应式冷、热水水龙头，并洗手处设置清洗、消毒剂和干手设施。f.在车间内安装通风设备，以保持车间内空气对流。g.- -在车间旁设有与职工人数相适应的更衣室、浴室、厕所和工间休息室；其门窗不直接开向生产车间；更衣室与生产车间连接；厕所有冲水装置、不用手开关的洗手设施和供洗手用的清洗剂，并在醒目处设“便后洗手”的招牌；地面平整，采用便于清洗、消毒的建材铺砌，门窗安有纱门、纱窗。h.生产车间和其他工作场地的废弃物随时清理，并及时清除出厂。废弃物容器和废弃物存放场地及时清洗、消毒。i.工厂对新参加工作及临时参加工作的人员进行卫生教育，定期对全厂职工进行《中华人民共和国食品卫生法》、本规范及其他有关卫生规定的宣传教育，做到教育有计划，考核有标准，卫生培训制度化和规范化。7.4.2安全生产8.4.2.1建设场地有碍安全的因素分析建设区域存在的自然危害因素有：地震、雷电、大雨、大风、暑热等。生产过程中存在的不利安全生产的危险因素有：生产车间火灾，安全用电用水等。生产过程中存在的不利身心健康的有害因素有：生产车间的粉尘，各类设备噪声等。7.4.2.2安全生产防范措施a.预防自然灾害措施本项目中新建的建构筑物严格按《工程建筑抗震设计规范》进行设防；新建厂房、动力管线、电缆管线、水处理管线、电气设施、计算机等设有防雷防静电安全接地措施。厂区设有良好的雨排水管网，防止大雨时影响生产。- -b.安全技术措施为了确保工程竣工后有良好的安全作业环境和劳动条件，项目将严格按照国家劳动部（1998）48号《关于生产建设项目工程项目职业安全卫生监察的暂行规定》的规范进行职业安全生产设计，以防为主，从根本上保障职工的安全。⑴电气系统采用接零保护，变压器中性点、电气设备外壳等均接地可靠。电阻≤4欧姆，高压母线上设置避雷器。⑵照明线路采用BV型绝缘导线、钢管保护暗敷，外保护钢管接地电阻≤4欧姆。⑶在动力线路中采用桥架铺设部分，走线合理，符合电气设计规范，安全可靠，维护方便。⑷定期做好设备维护保养，保证设备安全运行。⑸按作业工种配置劳防用品，安全生产。⑹企业员工严格按各自岗位及作业规程、质量管理和环境管理要求作业。定期开展安全教育，提高员工安全意识，并在生产过程中及时报告异常现象及其他隐患，及时采取纠正措施，防止意外事故的发生。⑺车间备有急救箱，可作突发事故及职工急病的紧急处理。对全体员工定期组织进行健康检查，建立健康档案，并按不同工种岗位发放劳动保护用品，加强职工的职业病防护及卫生保健。⑻按国家标准，建必要的辅助卫生用房，如厕所、更衣室、休息室等。- -⑼车间有部分设备产生噪声，对有噪声的地方采取消音、减震、隔音等措施，有噪声的工房在建筑材料上亦采取措施，使其车间噪声低于“工业企业厂区噪声标准”（GB2384-90）规定值。建筑装修上采取隔音和消音措施。- -第八章组织管理与人力资源配置8.1经营组织管理8.1.1经营组织机构企业在生产、经营、销售及服务等实践中，不断摸索、总结，形成了一个高效、有序的管理体系，制定出一套严格、科学、可行的管理办法，及相应的监督、检查、考核制度。公司组织结构图如下。总经理财务部采购部销售部质检部采购员销售员会计财务顾问保安部生产部车间主任物流部图10-1公司组织结构如图8.1.2职能管理主要部门的职责：采购部：主要负责组织对供应商的选择和评价；组织采购物料、采购信息的收集与分析等。- -生产部：主要负责编制生产计划和物料需求计划；负责生产过程信息（数据）的收集和分析等。销售部：主要负责组织商务洽谈及合同的评审工作；产品交付并组织售后服务；组织、策划和实施市场开发等。财务部：主要负责成本计算和核算；建立公司的会计、财务制度；公司的财务运作等。质检部：主要负责原材料及产品的检验和试验，并做记录；质量控制点的监视和测量工作，负责对重要的过程进行巡逻监视等。物流部：主要负责仓储物流业务的相关事务。保安部：负责市场安全保卫工作。8.2人力资源配置及培训8.2.1生产作业班次全公司各班及辅助生活部门均为二班制生产，每班工作8小时，每年生产250天，职能管理部门为单班制生产。8.2.2劳动定员数量及技能素质要求劳动定员：公司在达产年的新增员工数量为1270人，其组成详见下表：表10-1劳动定员表序号人员类别人数（人）占百分比％1生产工人120094.5%2技术人员201.6％3管理及营销人员503.9％合计1270100％- -技能素质要求：对管理人员和技术人员要求有较强的行政管理能力，技术管理能力，又要有协作精神和开拓进取精神,对管理人员和技术人员应具本科以上学历，对生产工人应有高中学历或技术专门学校毕业人员。卫生要求：凡公司从事食品生产经营人员每年必须进行健康检查；新参加工作和临时参加工作的食品生产经营人员必须进行健康检查，取得健康证明后方可参加工作。凡患有痢疾、伤寒、病毒性肝炎等消化道传染病（包括病原携带者），活动性肺结核，化脓性或者渗出性皮肤病以及其他有碍食品卫生的疾病的，不得参加接触直接入口食品的工作。8.2.2人员培训8.2.2.1本公司人员来源为：一是从X福龙饲料有限公司内部调入，这些人员具有较丰富的生产技术，企业管理方面的实践经验，是公司的骨干力量。二是技术人才从全国各大中院校食品、水产养殖、饲料、食品机械工程专业毕业生招入，这些人员具备新的知识结构，通过一段时间培训，将成为公司的基本力量。三是面向社会招聘,根据生产进度和产量的逐渐提高，逐渐充实到预定的员工数。8.2.2.2员工培训计划：全公司要对本公司各类人员进行定期的培训，并制定可行的培训计划及考核制度。人员培训包括公司内及公司外有关企业培训、国外有关企业培训。- -第九章项目实施进度及招标9.1项目实施进度9.1.1项目建设期限本项目建设期为1年，从2008年4月1日至2009年3月31日。9.1.2项目实施进度安排项目建设期间需要完成项目前期准备(包括立项申请、项目可行性研究报告编制、项目审批等)、设计、工程及设备招投标、设备订购、土建工程、装饰装修工程、设备安装与调试人员培训、竣工验收等工作。实施进度计划见下表。表10-1实施进度计划见下表序号年/季度内容20082009第二季度第三季度第四季度第一季度1前期准备2设计3工程招投标4设备订购5土建工程6装饰装修工程7设备安装与调试8人员培训9竣工验收- -本项目由本公司负责组织实施，公司在生产部下设的工程部负责项目建设的组织与管理，并由公司总经理亲自负责。项目建成后由本公司独立管理和运营。截止2008年10月初，项目的主体生产厂房的土建工程已经基本完成。未来将进行内部装饰装修和设备的采购、安装与调试等的施工和辅助系统及配套职工宿舍等的施工建设，整个项目预计在2009年4月初建成投产，投产第五年达到设计生产能力100%。项目完全建成投产后，达到2万吨/年水产品加工能力。9.2招标为有效控制和合理使用投资，又好又快地建设本工程，建议本项目进行招标。9.2.1招标依据《中华人民共和国招标投标法》《合同法》中有关规定9.2.2招标范围对设计、建筑工程、安装工程、设备、材料、监理均实施招标。9.2.3招标组织形式上述招标范围，将采取委托有相关资质的单位组织招标。为保证工程项目在公平、公正、公开、透明、有序的原则下进行，工程项目招标阶段由有关部门组成专门机构整体把握、控制、调整。评标工作应按照严肃、认真、公平、公正、科学合理、客观全面、竞争优选、严格保密的原则进行，保证所有的投标人的合法权益。- -评标由评标委员会负责。评标委员会由公司代表和有关技术、经济方面专家组成，成员为5人以上单数，其中技术、经济等方面专家大于成员总数的2/3。这些专家从事相关领域工作满8年，并具有高级职称或具有同等专业水平。评标委员会的评标工作受有关行政监督部门监督。9.2.4招标方式对设计、建筑工程、安装工程、设备材料、监理等采取公开招标的方式。9.2.5本项目招标基本情况，见表10-2。表10-2招标基本情况表招标范围招标组织织形式招标方式不采用招标方式招标估算金额（万元）备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标设计★★★建筑工程★★★安装工程★★★监理★★★设备★★★情况说明：建设单位盖章年月日- -第十章投资估算与资金筹措10.1投资估算10.1.1投资估算的范围依据项目的建设内容，固定资产投资估算的内容包括工程费用、其它费用、预备费用估算。其中工程费用包括新增生产设备、建筑工程、公用工程、总图及环境保护、消防、工业卫生等。10.1.2建设投资估算的主要依据及方法10.1.2.1本可行性研究报告设计技术方案；10.1.2.2本报告编制内容深度规定及国家有关政策法规；10.1.2.3设备购置费按近期市场价估算，设备的运杂费、安装费调试费包含在设备购置价内，因此不单独考虑设备安装费；10.1.2.4建筑工程根据鄂建《湖北省建筑安装工程费用定额》及《湖北省安装工程消耗量定额及单位估价表》及湖北省X市X近期建设工程概算定额、材料价格及调差、人工、机械、管理费用、税金等有关规定，并参照当地近期完工的同类建筑物的单位面积综合造价估算；10.1.2.5道路、绿化按单位工程量指标或工程量估算；10.1.2.6环保和卫生工程费用按近期供应商报价并参照环评报告的估算价格计算；10.1.2.7其他工程费用按工程量估算A．土地购置费按出让合同执行，本项目共征地94.28- -亩，每亩土地价格按9.66万元/亩估算，征地费用共计910.40万元；B．勘察、设计费和工程监理费均按合同约定执行。员工培训费按公司培训计划确定。C、本项目为新设法人项目，不考虑建设期建设单位管理费；D、基本预备费及涨价预备费：项目建设期为1年，不考虑基本预备费及涨价预备费。10.1.2.8建设期贷款利息：本项目拟向农业发展银行X市江夏区支行申请5年期中长期贷款3,000.00万元，建设期贷款利息根据中国人民银行现行公布的五年期贷款年基准利率5.76%计算。考虑到申贷审批需要3个多月，故建设期贷款利息按半年计算。10.2建设投资估算10.2.1建设投资经估算，项目建筑工程费为4,725.00万元，其中：主体工程建筑工程费为2,964.40万元、辅助工程建筑工程费为607.60万元、公用工程建筑工程费为1,153.00万元。详见下表及附表13-1《建筑工程费估算表》。10.2.2设备及工器具购置费经估算，本项目购置设备41台套，购置总额为3,080.00万元，其中：主体工程设备30台套，购置费为2,504.56万元；辅助工程设备6.00台套，购置费为258.54万元；公用工程设备器具5.00台套，购置费为316.90万元。详见《国内设备购置费估算表》（附表13-2）。- -10.2.3安装工程费本项目设备安装工程费用均含在设备购置费中。10.2.4工程建设其他费用经估算，本项目工程建设其他费用总支出为1,260.00万元，详见附表13-5《工程建设其他费用估算表》。10.2.5基本预备费本项目建设期为1年,不考虑测算基本预备费。10.2.6涨价预备费本项目建设期为1年,不考虑测算涨价预备费。10.2.7建设期利息本项目建设总投资9,151.40万元(含建设期利息)，其中借款3,000.00万元，建设投资中的32.78%为借款，年利率为5.76%，考虑到申贷及审批需要半年，故计息期按6个月，经计算建设期利息为86.40万元。10.3流动资金估算本项目流动资金采用详估法计算，按各项分别确定的最低周转天数，计算各年的流动资金额，达产年流动资金为5,764.44万元。详见《流动资金估算表》(附表13-6)。流动资金估算采用的周转天数见下表:流动资金周转天数估算表序号项目周转天数序号项目周转天数- -1应收帐款356现金42原材料357预付账款73燃料208应付帐款254在产品49预收账款155产成品4510.4项目总投资10.4.1项目总投资为建设投资、建设期利息和流动资金之和，总计为14,915.84万元，其中：建设投资9,065.00万元，建设期利息86.40万元，流动资金5,764.44万元。10.4.2建设投资构成分析序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计其中：外币比例（%）1工程费用4,725.003,080.00　　7,805.00　86.10%1.1.1主体工程2,964.402,504.56　　5,468.96　60.33%1.1.2辅助工程607.60258.54　　866.14　9.55%1.1.3公用工程1,153.00316.90　　1,469.90　16.22%2工程建设其他费用　　　1,260.001,260.00　13.90%2.1土地使用费　　　910.40910.40　10.04%2.2设计费　　　59.4559.45　0.66%2.3地质勘察费　　　7.627.62　0.08%2.4图纸审查费　　　3.373.37　0.04%2.5预算编制费　　　14.0014.00　0.15%2.6工程建设监理费　　　20.0020.00　0.22%2.7招标代理费　　　3.003.00　0.03%2.8临时用电合同费　　　28.0828.08　0.31%2.9防雷设施费　　　3.023.02　0.03%2.1工程放线费　　　1.201.20　0.01%2.10工程质检费　　　29.4429.44　0.32%- -2.12环境影响评价费　　　3.503.50　0.04%2.1联合试运转费　　　3.003.00　0.03%2.10生产职工培训费　　　3.003.00　0.03%2.12办公及生活家具购置费　　　60.9260.92　0.67%2.13员工服装　　　10.0010.00　0.11%2.13建设单位管理费　　　100.00100.00　1.10%3预备费　　　　　　　3.1基本预备费　　　　　　　3.2涨价预备费　　　　　　　4建设投资合计4,725.003,080.00　1,260.009,065.00　100.00%　比例（%）52.12%33.98%　13.90%100.00%　100.00%10.5融资方案本项目属于新设法人项目，项目法人为水产食品有限公司,本项目为新建厂房和购置设备。贷款由水产食品有限公司承担，本项目资金由股东资本金、股东直接投资和债务资金三个部分组成。10.5.1资本金筹措水产食品有限公司现有注册资本510.00万美元，本项目建设总投资9,151.40万元（含建设期利息），截止2008年10月公司已投入资本金510万美元和股东借款投入210万美元，折合人民币5,095.12万元，用于征用土地、基础设施及厂房建设，2008年10月，公司（甲方）与高龙集团股份有限公司（乙方）初步达成外汇借款意向书，拟由乙方借款280万美元给甲方用于建设X市X的水产品食品加工厂项目，借款期限十年。本项目拟自筹资金6,151.40万元作为项目配套资金，占投资总额的67.22%，符合国家有关建设项目资本金自筹比例规定。- -10.5.2债务资金筹措项目单位除增加注册资本和股东增加投资外，项目建设投资所需资金拟向农业发展银行X市江夏区支行申请5年期中长期贷款。借款总额为3,000.00万元，年利率按5.76%计算。项目投产后所新增流动资金5,764.44万元按48.72%比例由项目单位自筹2,764.44万元，余下部分3,000.00万元拟向农业发展银行X市江夏区支行或其他商业银行借款解决。详见附表14-1《项目总投资使用计划与资金筹措表》。10.5.3融资方案分析本项目建设投资比较大，按照国家有关规定，本项目自筹资金比例选定为投资总额的59.77%。项目投产后拟通过现有香港高龙集团营销国际网络体系加大产品宣传力度，提高出口比例，强化经营管理，缩短生产周期，提高资金周转速度，以优化贷款结构，合理降低资金成本。本项目贷款采用抵押与担保相结合方式进行。10.6还款计划本项目建设投资贷款3,000.00万元及利息，拟在还款期内分五年偿还，即项目投产的第一年偿还本息464.18万元、第二年偿还本息461.28万元、第三年偿还本息644.00万元、第四年偿还本息1,115.20万元、第五年偿还本息1,057.60万元，还款计划详见附表15-8《有项目借款还本付息计划表》。分年度还本付息计划表项目2010年2011年2012年2013年2014年合计- -本年还本付息464.18461.28644.001115.201057.603,742.26其中：还本200.00300.00500.001000.001000.003,000.00付息264.18161.28144115.257.67,42.26- -第十一章财务评价11.1费用与效益估算11.1.1费用与效益估算依据11.1.1.1《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）11.1.1.2《中华人民共和国公司法》及其实施条例11.1.1.3《中华人民共和国增值税法》及其实施细则11.1.1.4《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例11.1.1.5《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关财务规定11.1.1.6国家及新洲市当地有关劳动工资管理和社会保障等有关规定11.1.2费用与效益估算数据选取11.1.2.1计算期与生产负荷：本项目经济评价计算期按15年计,建设期1年，生产期14年。由于是成熟工艺，该公司有多年生产经营经验，考虑到目前国际金融危机可能会给生产经营带来一定影响，因此本项目各期运营负荷根据公司技术成熟度、市场需求量增减变化等因素并结合食品加工行业和项目特点，通过制定经营计划确定的。本项目建成后，投产第一年生产负荷达到60％，第二年达产70%，第三年起达产80%，第四年起达产90%，从第五年起达产100%11.1.2.2财务基准收益率的设定：目前全国社会财务基准收益率为8%，国家行业主管部门发布食品加工行业融资前税前财务基准收益率为10-12%，行业测算和协调结果为8%- -，为稳健起见，因此本项目的财务基准收益率确定为10%。11.1.2.3主要税率的选取：根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业增值税条例》及有关税法规定，本项目所得税率为25%、增值税率为13%、城建税率为7%，教育附加费率3%。11.1.2.4借款利率的选取：本项目借款利率按中国人民银行近期发布的利率计算，五年的中长期借款利率为5.76%、六个月至一年（含）的短期借款利率为5.31%。11.2经营成本和总成本费用估算采用要素成本法按生产要素分项估算各项成本。11.2.1费用估算的基础数据11.2.1.1主要原材料消耗量及价格原材料价格采用近三年统计的平均值，所有价格为含增值税到厂价（含运费）。详见附表15-2-1《外购原材料费用估算表》。11.2.1.2主要公用工程消耗量及价格详见附表15-2-2《外购燃料动力费用估算表》。11.2.1.3工资及福利费项目单位员工分为生产工人、技术人员、营销管理人员。根据新洲市食品加工行业工资标准及公司制定的工资标准并充分考虑到未来物价上涨因素进行测算，生产工人年工资水平1.50万元、技术人员年工资水平为3.00万元、营销管理人员年工资水平为3.00万元。上述工资中均不含应缴社会保险费，社会保险及福利费按工资总额的49.70- -％提取，测算标准高于国内同行业工资水平，其中：基本养老保险按20%、基本医疗保险按8%、工伤保险费按0.50%、生育保险按0.70%、失业保险按2.00%、职工福利费按14%、工会经费及职工教育费按4.50%测算。详见《工资及福利费估算表》（附表15-2-3）11.2.1.4固定资产折旧费根据企业所得税法并结合行业特点，房屋建筑物折旧年限为30年,生产设备折旧年限为10年，其他设备折旧年限为5年，固定资产残值按5%计算。详见《固定资产折旧费估算表》（附表15-2-4）11.2.1.5摊销费根据会计制度和税法规定，土地按受益年限平均摊销，本项目土地使用权期限为50年，其他资产按5年平均摊销。详见《无形及其他资产摊销费估算表》（附表15-2-5）。11.2.1.6修理费固定资产修理费按固定资产投资总额的1.50%计算。详见附表15-2《总成本费用估算表》。11.2.1.7其他费用其他费用是指从制造费用、管理费用和营业费用中扣除了折旧费、摊销费、修理费、工资及福利费以后的其余部分。其他制造费用计提比率按3.00%、其他管理费用计提比率为20%、其他营业费用计提比率按1.6%测算。11.2.1.8利息支出- -根据现行财务制度的规定，项目建设期利息支出资本化，列入固定资产原值，项目建成投产后发生的借款费用停止资本化，此后发生的借款利息计入总成本费用。详见《财务计划现金流量表》（附表15-6）和附表15-8《借款还本付息计划表》。11.2.2年总成本费用估算经测算，年均总成本费用22,684.09万元，其中：变动成本19,978.91万元、固定成本2,705.18万元。详见附表15-2《总成本费用估算表》和附表15-5《利润与利润分配表》。11.2.3年经营成本费用估算本项目年均经营成本22,095.01万元。详见附表15-2《总成本费用估算表》。11.3收入和税金估算11.3.1主要产品价格项目投产后生产的产品主要是各种水产食品和副产品，项目投产后将稳步提高产品产量，各种规格产品的销售价格，按X市目前各类产品的加权平均含税销售价格测算销售收入，并考虑产品未来人民币汇率变动因素，按低于中间价测算。随着国家惠农政策进一步落实，粮食最低收购价提高，农产品价格将呈稳步上升态势；随着公司水产品加工深度的逐步提高，公司水产品加工产品附加值的上升，将会促使公司水产品加工产品销售单价的上升。鉴于上述两个因素，未来三至五年内，公司产品的销售价格出现5-10%以上涨幅的可能性非常大。主要产品的价格均含增值税，具体见下表：- -主要产品销售价格表单位：万元/吨序号产品名称单位测算价格现行价格差异1鮰鱼片吨2.9232.980.0572罗非鱼片吨2.6982.720.0223虾仁吨5.445.600.164汤料虾吨3.43.500.105辣粉虾吨1.361.400.046鮰鱼片副产品吨0.200.220.027罗非鱼副产品吨0.100.120.028虾仁副产品吨0.050.060.01注:主产品1-5号按80%出口，20%内销计算，出口产品价格均以美元结算，汇率按1：6.8测算。11.3.2营业收入计算期内年均营业收入为24,173.41万元，详见附表15-1《营业收入、营业税金及附加和增值税估算表》。11.3.3补贴收入根据《出口货物退(免)税管理办法》规定：对出口的凡属于已征或应征增值税、消费税的货物，除国家明确规定不予退(免)税的货物和出口企业从小规模纳税人购进并持普通发票的部分货物外，都是出口货物退(免)税的货物范围，均应予以退还已征增值税和消费税或免征应征的增值税和消费税。根据财政部、国家税务总局有关淡水鱼类产品出口退税率的商品清单列示，本项目回鱼片、罗非鱼片、虾仁、汤料虾、辣粉虾等出口均可享受出口退税优惠政策，其出口退税率为：13%。本项目主要产品回鱼片、罗非鱼片、虾仁、汤料虾、辣粉虾以出口为主，考虑到国内市场需求，在测算时按80%比例出口，20%- -比例内销，按80%比例出口，预计年均取得出口退税收入为2,303.97万元。在实际操作中，增值税一律实行免、抵、退税管理办法，为了便于评价简易计算，本项目将可免抵退税收入作为补贴收入，当期可免抵增值税作为应交税金计算。11.3.4增值税、营业税金及附加11.3.4.1增值税计算：产品增值税适用税率为13%，购进原材料为13%（除食用味精、宁檬酸、苏打、虾仁虾包装、整肢虾包装、辣味虾包装、回鱼片包装为17%外），外购的燃料动力为17%（自来水为13%）。11.3.4.2营业税计算：本项目不属于营业税纳税范围。11.3.4.3城市维护建设税计算：项目所在地适用税率为7%。应交城市维护建设税=应交流转税×7%。11.3.4.4教育费附加计算：税率为3%。11.3.4.5营业税金及附加计算：营业税金及附加=营业税+城市维护建设税+教育费附加11.3.4.6所得税：本项目所得税率按25%计算。11.4财务分析11.4.1盈利能力分析11.4.1.1通过编制投资现金流量表进行财务现金流量分析，指标计算见下表（折现率IC=10%）：- -名称所得税前所得税后项目投资财务内部收益率26.2320.31项目投资财务净现值14,507.248,932.01项目投资回收期（年）5.566.57资本金财务内部收益率　26.57资本金财务净现值　10,165.43项目资本金投资回收期　5.98项目投资所得税前财务内部收益率为26.23%超过行业基准收益10%的10.18个百分点；项目投资所得税后财务内部收益率为20.31%，大于该公司预欺期基准收益率15%的5.31个百分点；所得税后资本金财务内部收益率26.57%，大于股东要求的最低可接受收益率20%的6.57个百分点。项目所得税后投资回收期6.57年，投资回收期短于该公司预期的8年。说明项目在财务上是完全可以接受的。11.4.1.2编制“利润及利润分配表”，计算利润相关指标。序号指标名称单位指标值1营业收入（经营期平均）万元24,173.412营业税金及附加（经营期平均）万元46.153总成本费用（经营期平均）万元22,684.094利润总额（经营期平均）万元3,356.355所得税（经营期平均）万元839.096税后利润（经营期平均）万元2,517.267销售利润率%13.88%8投资利润率%22.50%9总投资收益率%23.8110资本金收益率%26.5711项目资本金净利润率%28.51从上表可以看出，本项目总投资收益率为23.81%- -，项目资本金净利润率为28.51%，销售利润率为13.88%，本项目的获利能力高于全国食品工业良好值水平，在全省食品加工行业中处于中上等水平。11.4.1.3项目盈利能力分析本项目投产后，在经营期内年均实现营业收入24,173.41万元，年均实现净利润2,517.26万元，通过盈利指标的计算，可以看出该项目的盈利能力较强，可以为股东和金融部门所接受。11.4.2清偿能力分析11.4.2.1还款期限及偿还方式：企业建设投资借款拟在项目投产后的5年内，按照“分期偿还本金，利息照付”的方针清偿，流动资金借款在借入后的第二年（使用一年期贷款），按近期中国人民银行规定，流动资金年利率为5.76%，每年计息四次。详见附表15-8《借款还本付息计划表》。11.4.2.2利息备付率：还款期内利息备付率年份123456利息备付率6.78.5610.4712.9417.77在还款期内，利息备付率在6.70—17.77范围内，均大于2，表明企业有足够的能力用息税前利润保障利息的偿付。11.4.2.3偿债备付率：还款期内偿债备付率年份123456偿债备付率3.393.973.442.412.79- -在还款期内，偿债备付率在2.41—3.97范围内，均大于1，表明企业偿付债务有资金保障。11.4.3财务生存能力分析11.4.3.1资金平衡当项目投产后，若项目当期出现还款资金短缺时，先动用以前年度累计盈余资金，累计盈余资金不足时，动用当期可供投资者分配的利润，再不足时，通过借用银行短期贷款解决。11.4.3.2财务生存能力分析根据附表15-6《财务计划现金流量表》可以看出，计算期内各年经营活动产生的现金流入均大于现金流出，从经营活动、投资活动和筹资活动全部净现金流量看，计算期内各年现金流入均大于现金流出。因此，项目具备较强的财务生存能力。详见附表15-7《财务计划现金流量表》。11.5不确定性分析11.5.1敏感性分析11.5.1.1编制《敏感度系数和临界点分析表》和敏感性分析表，计算内部收益率、敏感系数的变化幅度，找出敏感因素，确定临界点和临界值。具体详见下表。- -敏感度系数和临界点分析表（基本方案收益率26.23%）序号不确定因素变化率(%)内部收益率敏感系数临界点(%)临界值1产品产量(生产负荷)-4.00%19.65%1.65-9.51%回鱼片-8.00%12.81%1.68数量(单位：吨)临界值：-12.00%5.54%1.723,619.562产品价格-4.00%20.37%1.47-10.71%回鱼片-8.00%14.31%1.49单价(含税)临界值：-12.00%7.95%1.522.613原材料价格4.00%21.55%1.1713.50%回鱼8.00%16.76%1.18单价(含税)临界值：12.00%11.81%1.21.184建设投资(不含建息)4.00%25.49%0.1994.09%建设投资8.00%24.78%0.18临界值：12.00%24.11%0.1817,594.0411.5.1.2绘制敏感性分析图11.5.1.3敏感性分析表结论- -本计算从产品产量（生产负荷）、产品价格、原材料价格和建设投资和汇率等几个方面进行单因素敏感分析。从敏感性分析表可以看出，当产品产量和价格下降8%时，内部收益率高于基准收益率8%，说明项目可行；当产品产量下降12%或产品价格下降12%时，内部收益率分别为5.54%和7.95%，均低于基准收益率10%，表明项目对产品产量和产品价格最敏感，在项目测算时没有采用现行市价，从稳健角度考虑，采用中间价，从国外市场来看，水产食品价格呈上涨趋势，原材料价格和建设投资对项目效益的影响相对较小。在不确定因素中，产品产量的上下波动对指标的影响最大。本项目在测算销售收入时，按80%出口，20%比例内销测算，本项目在测算时考虑到汇率变动可能对收入的影响，没有采用当日人民币对美元6.8321汇率，而是采用6.80中间汇率。当美元与人民币的汇率下降10.71%，为1：6.12时，达到效益的临界点。11.5.2盈亏平衡分析11.5.2.1编制盈亏平衡分析表计算项目计算期12345678-15年年销售收入15619.7418223.0320826.3223429.6126032.926032.926032.9年销售税金及附加29.8234.7939.7644.7349.749.749.7年增值税298.2347.9397.61447.31497.01497.01497.01年可变成本12909.4515061.0217212.619364.1721515.7521515.7521515.75年固定总成本2349.92498.442646.22782.442889.872745.072745.07BEP(%，生产能力利用率)98.64%89.89%83.31%77.87%72.78%69.14%69.14%- -盈亏平衡分析数据以第7期为例分析。11.5.2.2绘制盈亏平衡分析图11.5.2.3盈亏平衡分析结论偿清长期借款后用生产能力利用率表现的盈亏平衡点为67.36%，低于70%，表明项目对产品产量变化适应能力和抗风险能力较强。- -第十二章风险因素与对策分析12.1项目风险因素识别水产品加工行业作为农产品加工业的重要组成部分，关系国计民生.其发展也受国家政策的鼓励，但是，在行业的运行中仍然存在着一些风险。其主要包括：市场拓展风险、产品质量控制风险、原材料供应风险、成本费用增加风险、市场需求品种变动风险、财务风险、汇率变动风险和环保风险等。12.2风险因素及对策12.2.1市场拓展风险由于公司成立时间不长，在行业内无知名度不大，因此项目存在市场拓展风险，针对市场拓展风险，公司的具体应对措施如下：①加大展会宣传力度，将产品信息宣传推广，重点放在产品宣传的深度和广度上，加大与国际大型经销商和终端销售商的联系。②建立销售网络，提高公司产品的覆盖面。在充分发挥现有客户网络的同时，在主要销售地区或国家积极发展经销商，提升公司产品的市场覆盖率。③有计划的选择加工品种，对市场需要的新品种、新规格信息进行引进、消化、吸收，能够做到产品的推出时间的及时性和产品质量的可靠性。④- -提高产品质量和服务水平，不断提升公司加工产品的质量和售后信息跟踪服务。鱼片和虾制品产品的最终用户主要是酒店、餐馆及个人，产品质量是影响客户选择产品供应商的核心因素。公司在加强质量管理保证产品品质和提高质量稳定性的同时，还将不断完善售后信息跟踪服务功能，尽力向顾客提供完善、灵活、有效的服务。⑤加强营销队伍建设，建立激励机制，增强公司的营销能力。公司将通过培训、引进人才等各种方式，提高营销队伍的业务水平和销售能力；结合公司业务特点，建立健全完善有效的激励机制，充分调动营销人员的积极性。⑥健全市场信息收集与整理制度，制订完善的价格体系。通过收集分析供求信息、竞争对手信息及市场策略，为公司制定具有竞争力的价格体系奠定基础；充分利用公司的成本优势，根据市场形势变化，通过适时调整价格体系，提高公司产品的市场竞争力。⑦强化物流管理，保证公司产品运输通畅。保证产品及时供货，提高销售合同兑现率，提升公司市场形象12.2.2产品质量控制风险产品质量安全是直接关系到项目盈利的重要因素。如果公司在质量控制上出现问题，将会给公司产品销售和公司信誉带来严重的负面影响。针对产品质量风险，公司的具体应对措施如下：①公司严格遵循“建立完善的管理体系，完善精细化的成本控制标准，生产一流的农副加工产品，提供及时满意的售后服务”的质量方针，严格按照按行业标准或企业标准组织生产。②- -严格实施岗位管理。公司对每个生产岗位从原材料、生产过程到最终检验都按标准建立了相关作业指导文件，并对生产、检验人员进行入职培训、再培训和考核，只有符合素质和健康要求的人员才允许上岗。③严格工序检验。本公司生产过程中的每道工序在转换至下道工序前都必须通过自检、互检、专检等严格的检验手续，对每一生产人员加工的产品进行标识、登记管理，对不合格产品和合格产品进行分类，每日、周、月进行汇总，实行相应的奖惩。④定期召开质量控制会议。公司各生产车间每周定期召开会议，分别讨论解决产品的交货、库存、原材料采购执行和计划调整情况、公司内部质量、客户投诉等问题。该会议由公司总经理组织相关各生产车间、采购部、营销部、质检部等各部门的负责人、主管参加，通过对发现的问题及时纠正、解决，以不断改善提高产品质量。⑤做好国外客户对生产场地的验收工作。国外客户对产品采购实行生产场地检查、验收制度（按照其内部的环节进行检查、验收）。整个过程要求生产商的生产过程达到其所要求的质量体系标准（如HACCP质量体系认证），公司把销售商的这种验收作为强化自身产品质量控制的措施，以保证生产场地能够满足各国销售商的验收需要。12.2.3原材料供应风险- -项目投产后，公司需要储备一定数量的原材料以确保常年生产，原材料库存规模大小决定着生产能力，原材料如不能及时供应，将对项目效益产生不利影响；同时原材料价格波动将直接影响公司的产品成本，如果采购价格上升，将对项目效益产生不利影响。针对原材料供应风险和原材料价格变动风险，公司具体应对措施如下：①公司将根据市场供货情况，对单一品种进行分析，充分利用生产车间可以加工不同品种的特点，有针对性的采购一些货源、质量有保障的鱼类品种，从而保证供应的及时和可靠。②此外，公司可采用来料加工方式，规避原材料供应风险。③回鱼和罗非鱼每年的供货旺季为10月至来年2月，小龙虾供货旺季为5月至来年10月，公司将及时收集、分析国内市场上原料价格波动趋势，经分析后对原材料采购价格的波动对生产成本的影响进行量化测算，据此与下游的经销商进行谈判，保证公司所在加工环节的利润率水平。④通过建立“公司+基地+农户”经营模式，引导农户对本公司销售鲜鱼和虾产品，降低公司采购成本，提高产品加工利润率水平。⑤提高存货周转速度，及时应对每年市场价格波动对现有存货的影响。12.2.4成本费用增加风险项目投产后，除了原材料外的其他成本费用上升，将会对项目收益产生不利影响。针对成本费用增加风险，本公司具体应对措施如下：①在采购上，有效处理采购规模提高与采购价格下降的合理关系，合理降低相关费用发生。②在生产上，严格控制加工环节成本发生，同时在加工过程中实行精细化生产组织模式，严格核算加工人员的产品出成率，并给予奖惩。- -③在管理上，本公司执行扁平化管理，高级管理人员亲自深入生产、销售环节，减少了管理过程中信息反馈迟滞现象的出现，并且严格考核制度，分批次、分种类核算产品销售利润从而精细化考核相关人员。12.2.5市场需求品种变动风险项目投产后，市场需求品种的变动对本项目影响较小，主要是因为公司拥有鱼类和虾类两条生产线。市场需求品种的变动主要是鱼类品种的变动，而本公司用于鱼类的加工生产线可以加工的鱼类品种较多，虾类生产线也可生产蟹类，因此受影响较小。12.2.6财务风险项目实施后，财务风险包括：达产前净资产收益率不高风险，存货跌价风险，应收账款发生坏账风险。针对财务风险，公司的具体应对措施如下：①做好产品市场的开拓工作，保证项目尽早达产。项目固定资产投资所提高的生产成本，公司将采取增加高附加值品种的生产等方法保证现有加工利润率水平。②公司将严格执行公司现有的存货管理办法，做好日常存货的管理工作，严格执行盘点程序，提高公司存货周转率。③公司在客户选择上，加强客户资信能力的分析。在销售货款的结算上，加大信用证结算比例，从而保证货款的安全性。12.2.7人民币汇率变动风险- -公司主要产品以出口为主，因此，人民币汇率波动特别是人民币升值将对公司经营业绩产生一定的负面影响。人民币升值对公司经营业绩的负面影响分为两部分，一是人民币升值对公司产品销售毛利率的影响，二是人民币升值对公司外币资产价值的影响。针对人民币汇率变动增加的风险，本公司具体应对措施如下：①高度重视和加强跟踪研究。关注近期人民币兑美元、欧元、日元等主要币种的汇价变动情况，深入研究人民币升值对公司出口产品的影响程度，努力增强应对工作的针对性和有效性。②优化出口产品结构。加大技改投入，加快产品升级换代，努力提高产品质量和附加值，扩大质量效益好和自有品牌的产品出口，提高出口产品综合竞争力。③加速市场多元化步伐。大力实施市场多元化战略，在巩固欧盟、美国、日本、中国香港等传统市场的同时，着力开拓南美、东南亚、南亚、中东、非洲、东欧、俄罗斯等新兴出口市场，防范单一市场的不稳定风险。同时要根据各个国家和地区的金融政策规定，尽量选择多币种进行结算，规避单一货币的升、贬值风险。④加强成本和费用管理。切实加强采购、生产、销售、储存、资金运筹等各个环节的成本和费用管理，充分挖掘内部潜力，降低成本和费用开支，扩大产品利润空间，增强出口产品的价格竞争力。⑤争取与客户共担人民币升值所带来的损失。⑥努力保市场、保客户。⑦- -加快出口变现，减少应收外汇账款占用。产品出口成交后，加速单据流转，争取在第一时间内回笼有关出口单据，积极采取票据押汇、保理等方式，使在手票据及时结汇变现，力争出口额的一半以上运用这种方式实现货款变现。加大应收外汇账款的催收力度，缩短结汇期限，尽快回笼货款，减少在途资金占用。力争使公司应收外汇账款占出口额的比重低于10％。⑧加大汇率风险管理。企业要将汇率机制视作一个价格机制，增强汇率变动的风险意识，在成本核算时预留人民币兑换外币的成本，掌握控制汇率风险的有效手段，不断提高适应浮动汇率机制的能力和水平。12.2.8环保风险项目生产过程中主要污染物为加工过程中产生的废水和固体废弃物、锅炉产生的废气、粉尘及废渣，若处理不当可能对当地环境造一定污染。随着国家对环境保护工作的日益重视，环保标准将不断提高，公司将面临环境保护不达标的风险。针对环保风验，公司将严格执行国家有关环保方面的法规，对生产中的各个污染源采取了相应的措施，进行治理，做到达标排放，取得了良好的效果，经国家有关部门检测，公司环保控制符合国家规定。同时，公司还不断加强环保意识，提高技术装备水平，加强环保的技改工作，以确保污染的减小和环境质量的提高。- -第十三章结论与建议14.1结论14.1.1发展水产品深加工，实现农业产业化经营，是促进农业和农村经济结构调整的重要途径。本项目充分发挥湖北水产品的资源优势，因地制宜地重点发展水产品深加工，开发生产回鱼片、罗非鱼片和小龙虾系列产品，并以出口贸易为主，项目建设属于国家《产业结构调整指导目录(2005年本)》）和《外商投资产业指导目录（2007年修订）》所鼓励的水产品加工项目，符合国家大力发展农产品加工及水产品加工的产业政策，同时，通过扩大产业化能力，延伸产业链，对促进渔业持续、稳定、健康发展，繁荣地方经济，带动当地农民增加收入奔小康，促进新农村建设具有重要意义。因此，项目建设是必要的。14.1.2本项目水产品深加工系列产品积极推行现代化品质管理，实行HACCP系统和IS09001：2000系统和FAD系统监控管制，产品品质优良。经分析，产品拥有广阔的市场，销售前景良好。14.1.3项目建设是为了全面树立循环经济的理念，提高资源综合利用水平和水产品出品率，尽可能做到“物尽其用”，降低资源消耗，确保资源的综合利用。大力发展水产品资源深度加工，延长产业链，促进农产品转化增值，拓宽食品工业发展的空间。项目生产过程中主要污染物为加工过程中产生的废水和固体废弃物、锅炉产生的废气、粉尘及废渣等进行了达标排放，环保及措施行之有效，X市X环境保护局《关于水产食品有限公司2万吨/- -年水产品加工生产线项目环境影响报告表的审批意见》，本项目能够达标排放，符合环保要求。通过对本项目环境评价，表明项目符合环境功能区划和当地总体发展规划，符合清洁生产和循环经济原则，在落实各项环保治理措施后可以做到达标排放，满足总量控制指标要求，能够维持区域环境现状。只要企业加强管理，做好污染防治对策和环境风险事故防范措施，在各项措施落实到位，严格执行“三同时”制度的前提下，从环保角度看该项目的实施可行。14.1.4本项目的实施有利于提高人们生活质量，满足人们对水产品的需求。随着经济的发展、人口的增长和消费水平的不断提高，人们的膳食结构发生了变化，人们对动物蛋白提出了越来越高的要求。根据《2001年—2010年中国食物与营养发展纲要》，我国计划2010年保障人均合理的食物摄入量肉类28公斤，蛋类15公斤，奶类16公斤，水产品16公斤。大力发展水产业是解决人们对动物蛋白需求、保证我国人们合理膳食结构的根本出路。本项目的实施能促进X市水产发展，从而达到增加动物蛋白的供给，提高人们生活质量的目的。14.1.5本项目以香港高龙集团股份有限公司的技术为支撑，瞄准世界水产品加工技术与产业发展前沿，促进企业科技创新、技术进步以及科技成果推广应用和产业化步伐，增强了企业食品生产原始创新、集成创新和引进消化吸收再创新能力。工艺成熟先进；建设基础条件良好、建设规模适度，设备选择合理，生产和应用技术路线先进、科技含量高，技术上是可行的。14.1.6本项目完成后达到2万吨/- -年水产品加工能力，据测算，在经营期内年均实现销售收入24,173.41万元/年，销售利润率13.88%，税后净利润2,517.26万元/年，上交税收1,346.75万元/年，税前投资回收期5.56年(含建设期)。项目的建设将为公司带来良好的经济效益。同时，该项目的社会效益也非常明显。该项目的建设可解决400农民工的劳动就业，对促进当地经济发展和社会稳定将起到积极的作用。计算期内各年经营活动产生的现金流量为正数，经财务测算，项目具有较好的经济效益和较强的抗风险能力，社会效益显著，在经济运行上是可行的。14.2建议14.2.1本项目对推动X地区水产品等农产品加工业的持续发展具有重要的意义，建议政府和有关部门对本项目在政策上给予大力支持。14.2.2建议建设单位加快本项目的前期工作，积极落实建设资金，使资金及早到位，并加强项目的施工管理和质量管理，做到在保证进度和质量的同时，节省资金，使项目尽快建成投产并发挥其应有的社会效益。-'