学生实训商场项目可行性研究报告 27页

'XX职业技术学院（杜园校区）学生实训商场项目可行性研究报告目　　录一、项目概述……………………………………………………………………（5）（一）项目提出的背景和理由（二）项目建设内容与规模（三）项目承办单位概况（四）项目建设的基础条件二、项目需求分析和建设规模…………………………………………………（8）（一）实训场所现状与问题（二）市场服务设施现状与需求（三）实训商场功能和建设规模（四）市场分析与产品定位三、项目建设方案及设备配置…………………………………………………（11）（一）商场装修工程和货架、货柜配置（二）场前地坪布置及配套设施（三）商场X系统（四）市场安全监控系统（五）其他设备、设施四、环境保护措施……………………………………………………………（18）五、劳动安全卫生与消防……………………………………………………（19）（一）劳动安全卫生（二）消防六、人员配置与实训…………………………………………………………（20）（一）人员配置1、组织机构设置-27- 2、管理岗位设置3、实训岗位设置（二）实训指导计划七、项目建设进度和管理…………………………………………………（23）（一）项目建设进度（二）项目建设管理（三）项目运营管理八、投资估算与资金筹措…………………………………………………（25）（一）估算依据（二）项目总投资（三）资金筹措九、社会经济效益分析……………………………………………………（27）（一）社会效益分析（二）财务评价（附表）1、基础数据2、营业收入、税金及附加3、成本分析4、财务盈利分析5、不确定性分析6、财务评价综合结论附图：1、实训基地区位图2、实训基地总平面布置图-27- 一、项目概述（一）项目背景和理由目前，商科类高职院校对学生实践技能的培养，主要依赖校外实训基地，但由于社会上大多商贸类企业不愿接收在校学生实习，即使同意接收，也存在接收人数少，实习时间不确定和实习岗位与学生所学专业有一定距离等诸多问题，这迫使商科类高职院校对商贸专业学生实践技能的培养，多采用在校内仿真实训室进行的模式，这种做法虽在一定程度上缓解了商科类院校学生实训的燃眉之急，但由于仿真实训室模拟的职业环境毕竟和真实的职业环境有较大的差距，加之实训手段单一，实训气氛不够强烈，造成了学生对实训内容不重视，实训效果不尽理想。为使我院商贸系各专业学生在校期间能做到理论学习和企业实习相结合，落实产学一体的目标，商贸系拟提请在XX职业技术学院杜园校区建立一个可供电子商务、会计、物流等专业学生共同实训的商场，以便切实提高学生的专业实践技能。（二）项目建设内容和规模1、项目名称：XX职业技术学院实训商场（暂定）2、项目内容：实训商场主要包括如下几个方面（1）办公系统：包括办公设备、工作人员安排、监控及财务核算等内容，通过配置必要的硬件和系统软件，通过网络布线，形成联络各系统和办公电脑的内部网络。　（2）-27- 销售系统：依据购物方式分为两个部分，一是与现行仓储超市同步采用POS机进行直销，并通过金龙卡鼓励学生刷卡消费，另一部分是利用电子商务网络平台进行网上销售。（3）物流仓储系统：通过仓储系统，实现进进货、验收、配送功能。3、项目规模本项目设置于XX职业技术学院杜园校区新建的两座学生公寓楼一层，其中南座学生公寓楼（靠学生食堂）一层作为商场的营业场所和仓库，北座学生公寓楼作为商场的办公机构和服务中心。预计使用面积454.44平方米，该项目建成投入使用（包括启动流动资金）预计需投入人民币599，895元。（三）项目承办单位该项目筹备以及以后运作由XX职业技术学院商贸系负责，目前商贸系已成立实训商场筹备领导小组，（四）项目建设的基本条件1、该项目位于新建学生公寓楼一层，地埋位置优越，商场靠近食堂，方便女生公寓楼、17号楼、13号楼、新建学生公寓楼及11号楼学生购物。2、杜园校区现有学生2000人左右，且在以后每年都将保持这一学生数，有相对稳定的消费群体。3、项目承办单位商贸系，现有教师具备一定的企业筹备、经营、管理等知识和经验，为商场筹备和运作打下坚实的基础。4、商贸系现有电子商务、会计、现代物流等专业学生，为实训商场的管理和动作提供充足的员工。-27- 二、项目需求分析（一）实训场所现状与问题1、位置与面积实训场所位于杜园校区新建的南北二座学生公寓楼一层。总建筑面积572.76，实际可使用的建筑面积为255.56。2、功能分类与面积实训商场所按功能分为以下几个部分（见附图2　）（1）超市营业部：位于南座新建学生公寓楼一层靠西一侧，总营业建筑面积为187.92。（2）办公综合部：位于北座新建学生公寓楼一层靠西一侧，营业建筑面积为67.64。3、现状与问题实训商场总营业面积为255.56m2，能提供40～50个实训岗位，按实训周期1～2月算，预计每学年能满足200～400名学生的实训需求，尚无法充分满足对全系各专业学生进行多次、多岗位的实训要求。（二）商场服务设施与需求目前，实训商场服务的对象主要是本校学生，其经营品种、交易数量不大，但由于要作为学生培训基地，其设备必须达到目前大型超市的标准，在网络方面还必须超前，故在商场服务设施上有以下几方面需求：1、超市、精品屋、音像书店设备需求：主要有货架、货柜、冰柜、POS系统设备、防盗监控系统、播音系统、书架、桌椅、空调等。-27- 2、商务设备需求：主要有电脑、打印机、复印机、电话语音系统等。3、办公与X管理设备需求：主要有POS系统软件、网上购物系统软件、防盗终端监控系统、办公桌椅、会议桌、空调、网站服务器等。（三）实训商场功能实训商场是作为商贸系学生在真实环境下进行商贸经营管理的实训基地，其功能表现在几个方面：1、熟悉和掌握超市经营管理，主要掌握超市的商品管理、人事管理、物流管理、表单管理、安全管理、卫生管理和财务管理等。2、熟悉和应用市场营销知识和广告知识，开展户外广告、POP广告和营业推广等活动。3、利用网络中心让学生掌握网站运行的管理、网页制作、商品的录入与选择等专有技能。4、利用POS系统，让学生掌握物流软件的操作，使学生更加清楚地认识到物流软件对提高经营效率的重要性。（四）市场分析与产品定位由于学生实训商场主要服务对象为校内学生，因此，其需求范围主要集中在副食品、方便食品、饮料、日用品、图书、服装、学习文体用品等方面。根据本校学生的购买力情况，针对校门口已有的三家超市经营的现状，学生实训商场的产品定位为：在确保产品质量和卫生安全的前提条件下，做到品种齐全，特色突出，价格低廉。-27- 三、项目建设方案及设备配置（一）商场装修工程和货架、货柜配置商场装修以节俭、安全为原则，商场铺普通地砖，墙体用806涂料粉刷，不做吊顶，灯光设备要求明亮和舒适，商场和服务中心安装立柜式空调、配备普通灭火器。预算合计268475元1.商场装修工程预算:126,850元(1)商场装修预算:74,035元商场装修项目及预算金额单位：元项目金额12mm钢化玻璃60㎡×360.00=21,600.00地砖250㎡×60.00=15,000.00铺地砖250㎡×33.00=8,250.00卷帘门260㎡×180.00=4,680.00电路改造250㎡×50.00=12,500.00砌墙24墙23㎡×60.00=1,380.00粉刷墙体（806涂料）375㎡×15.00=5,625.00照明灯具100×50.00=5,000.00合计74,035.00(2)商场办公综合装修预算:52,815元商场办公综合装修项目及预算金额单位：元项目金额砌24墙160㎡×60.00=9,600.00粉刷320㎡×12.00=3,840.00地面找平250㎡×20.00=5,000.00金刚板250㎡×50.00=12,500.00电路施工250㎡×50.00=12,500.00粉刷（806涂料）625㎡×15.00=9,375.00合计52,815.002.消防设备配置预算:2,700元-27- ABC灭火器3KG30×90.00=2700.003.空调设备配置预算：28000元空调(5匹)4×7000=28000.004.商场货架、货柜配置（布局见附图2）预算:88,710元商场货架、货柜配置预算单位：元项目金额单面超市架1800×1200×400×530×500.00=15,000.00双面超市架1800×1200×800×546×950=43,700.00端头架1800×1200×400×531×400=12,400.00收银台2×1200.00=2,400.00挂钩L=30060×3.50=210.00铝合金柜10×1500=15,000.00合计88710.005.制冷货柜配置预算:8,215元制冷货柜配置预算金额单位：元项目金额海尔冰箱BC/BD-518AT1×2699.00=2699.00海尔冰柜SC-3292×2758.00=5516.00合计8215.00（二）场前地坪布置及配套设施场前地坪应充分利用，为了打破单调感，除设置绿化带和花圃外，争取相关企业赞助，配置休闲椅、遮阳伞等设施，以利学生休闲消费。（三）商场X系统1、硬件（以实际购买时的型号、行情报价为准）-27- （1）商务网站项目数量单价￥金额小计备注服务器218,30036,600DellPowerEdgeASPE800：P43.2G/512MGDDR/160G/RAID5/其它标配网站办公、培训用电脑44,00016,000P515(P42.93G)/I915GV/256MDDR/80G(7200R/M)/CD/集成显卡/集成声卡/集成10M-100M网卡/光鼠/方正智能安全系统/17寸(网站管理用2台、物流定单处理用1台、学生上岗实践培训用1台)普通打印机11,0001,000物流定单处理用UPS28001,600科士达1000VA，用于服务器网络交换机25001,000域名1150150150元/年光盘刻录机1800800用于数据备份小计57,150-27- （2）POS系统项目数量单价￥金额小计￥备注服务器118,30018,300DellPowerEdgeASPE800：P43.2G/512MGDDR/160G/RAID5/其它标配业务PC23,5007,000CL2.66G/256MDDR/80G(7200R/M)/集成显卡/集成声卡/集成10M-100M网卡/光鼠/防尘罩/方正智能安全系统/15普通POS机46,00024,000PT2000B（出口刷卡2台、图书及小商品1台、盘点用1台）条码打印机13,0003,000OS214普通打印机11,0001,000库存盘点机14,5004,500长距离红光扫描枪31,8005,400QS6000(激光，产地：美国)红光扫描枪1350350SD-730收银纸101701,700（耗材）条码纸50653,25025mm*32mm（耗材）碳带1020200万标/卷（耗材）小计68,700-27- 2、软件（1）定制开发：项目数量单价￥金额小计备注网上商城运营系统（可独立运营）界面设计制作12,0002,000在线X系统19,0009,000统计分析系统16,0006,000运营管理系统117,00017,000可不依赖于运营管理系统，独立运作网上支付13,0003,0003000元/支付方式小计37,000商场运营系统销售模块115,00015,000库存模块112,00012,000采购模块115,00015,000财务模块112,00012,000管理模块120,00020,000POS机接入52,00010,000按接入点计，即安装机器数，少于5台按5台计代理程序110,00010,000定期处理、检查、校验、数据交换盘点机程序上12,00012,000(可选择)小计106,000服务费技术支持服务110000元/年0(网络公司报价：6000～10000元/年)以上合计143,000（2）购买正版软件的参考价格购买的正版软件费用Win2000Server参考价￥7,000/套，提供商：微软SQL2000STD参考价￥16,000/套，1个服务器许可证及10个客户端许可证宽带接入l请学院网络中心予以支持（利用现有宽带，提供3个固定IP，使得外网可访问服务器）l或重新再向电信申请（费用大约是3000/月）l或选用主机托管于电信部门（费用1000/月，由电信部门管理，安全性高，可省去前面防火墙的费用）-27- （四）商场安全监控系统项目数量单价￥金额小计￥备注彩色枪式摄像机+固定镜头62501,500ES-421室内防护罩+支架625150半球彩色摄像机2230460ES-460120v电源825200全方位云台21503008路实时采集卡1680680解码器2220440转换器16060电源线100M1.3130视频线150M0.9135控制线50M1.785Q头16116PC机15,0005,000P515(P42.93G)/I915GV/256MDDR/80G(7200R/M)/CD/集成显卡/集成声卡/集成10M-100M网卡/光鼠/方正智能安全系统/17寸安装调试费1500500小计9,656-27- （五）其他设备、设施1、办公系统项目数量单价金额小计备注办公用电脑54,00020,000P515(P42.93G)/I915GV/256MDDR/80G(7200R/M)/CD/集成显卡/集成声卡/集成10M-100M网卡/光鼠/方正智能安全系统/17寸（超市主管1台、市场部1台、财务用1台、行政办公用1台、仓储用1台）普通打印机21,0002,000（财务票据处理用1台，行政办公用1台）总经理办公桌椅1280280（若学校有现存的，可调拨使用）办公桌椅121802,160（若学校有现存的，可调拨使用）饮水机2100200（若学校有现存的，可调拨使用）会议桌椅（一桌十二椅）110001,000（若学校有现存的，可调拨使用）办公用品614（4笔2本1架3夹1墨水1印泥1复写纸）空调33,50010,500（若学校有现存的，可调拨使用）文件柜56503,250（若学校有现存的，可调拨使用）电话555275超市主管1部、市场部1部、X部用1部、行政办公用1部、超市监控室用1部保险柜和帐本21,0002,000（若学校有现存的，可调拨使用）其他用品1,000小计43,279-27- 2、商务中心主要提供学生学习上的便利和整个实习商场的售后服务。项目数量单价￥金额小计￥备注3U吸顶喇叭25651,625音响设备100w定压功放11,2301,230传输线1200200200米/捆安装和设计费用11,5001,500电话语音系统12,0002,000小计6,5553、超市内图书、音像和精品专柜项目数量单价￥金额小计￥备注书架18米2604,680柜台21,2002,400小计7,080-27- 四、环境保护措施本项目经营产品无有毒有害货物，运营过程不产生有毒有害气体、臭气和噪声，所产生的污水、垃圾对项目所在地的环境不会造成太大的影响。1、废水废水来源于场地清洗的用水以及实训学生、教师产生的生活污水。生活污水和冲洗污水，可直接排入校内排污管道。2、固体废物商场内产生的固体废物主要有塑料、捆扎物、包装箱（筐）、废纸等，基本属于城市生活垃圾范围。每日收集的垃圾可倒入学校垃圾箱。-27- 五、劳动安全卫生与消防（一）劳动安全卫生1、本商场经营的商品为食品、生活用品和学习用品，全部食品的储运，进入货源、库存过程和出货全部按国家颁布的《食品卫生法》的有关标准规范，进行卫生检测控制，确保商品消费卫生安全。2、商场设有专职的卫生监管人员，加强管理，定期清扫，定期消毒，确保食品卫生及商场环境卫生。3、商场总平面设计要合理、实用、安全，采光、通风要符合国家标准。4、制定健全的安全管理制度和操作规程，实训学生和教师在上岗前进行必要的技术与安全知识培训。5、本商场设有电视监控系统和防盗自动报警系统，可随时与当班人员联系，确保商场交易的安全。（二）消防1、项目设计必须遵循《电子计算机机房设计规范》（GB50174—93）、《建设内部装修设计防火规范》）GB5022—95）、《电子设备雷击保护守则》（GB7450—87）等国家有关标准、规范。2、商场总平面布置满足消防防火规范，设置环型消防通道，配备消防栓、泡沫或干粉灭火器等消防器材，并安放在显眼位置。-27- 六、人员配置与实训（一）人员配置1、组织结构设置总经理信息部综合部市场部超仓后商人行财网技储勤务事政务站术市综服　　　　　　维支合务护持部中运心营2、管理岗位设置（1）总经理室：总经理1人（2）市场部：经理：1人副经理：1人场地主管：2人保安主管：1人收银主管：2人（3）综合部：经理：1人人事主管：1人行政主管：1人财务主管：1人（4）X部：经理：1人-27- 网站维护与运营主管：1人商场技术主管：1人3、实训岗位设置（1）市场部：营业员、促销员、收银员、防损员、仓管员、录入员、配送员、技术操作员、采购员、客户服务员等岗位18人/班（2）综合部：人事综合专员1人招聘培训专员1人行政文员2人会计2人（3）X部：网站工作人员5人（二）、实训目的和内容1、实训目的学生参加实训是理论学习和实践锻炼相结合的重要方式，是提高人才综合素质的重要环节，是学院办学特色的重要体现。通过实训能使学生了解社会、接触实际，获得与专业有关的实际知识和技能，提高实际工作能力和专业技能，达到培养综合能力的目的。2、实训内容（1）培养学生的职业道德、职业角色、团队合作精神及职业意识。（2）锻炼学生对商务活动的计划、组织、执行、控制等管理能力。（3）商场网站的建设及维护管理。（4）网络营销的基本流程。（5）网上订货、运货及其管理。（6）网上商店的营销策略。（7）制定网络营销计划与市场调研，开展公关社交活动。-27- （8）网络营销的管理与决策。（9）从事商品的市场分析、开拓工作。（10）根据市场X、赞助公司的具体情况进行策划，并制作广告。（11）参与制定商品的采购、销售策略。（12）运用计算机，根据订单，开具票据及发货清单。（13）运用计算机从事经济业务的登账、证账查对、盘点、每月的核算。（14）运用计算机制作财务报表、报告。（15）物流需求分析。（16）客户关系管理。（17）采购管理与供应商决策。（18）库存控制设计方法。（19）配送商务管理。（20）物流运输组织与规划以及装卸搬运决策。（21）物流X处理。（22）物流网络规划设计。-27- 七、项目实施进度（一）项目招标1、商场X系统、监控设备和办公设备等由XX职业技术学院按国家有关部门规定的步骤和要求统一组织招标采购。2、商场内部装修由X省X职业技术学院采用招标方式选择符合建筑工程装修资质条件的承包商负责实施，完工后由X省X职业技术学组织验收。（二）项目实施进度安排本项目拟2005年4月完成项目的前期工作，5～8月为建设、验收期，计划进度安排见下表：项目计划进度安排表序号　　　　时间（月份）内容3456789101可行性报告报批2内部装修3系统定制4设备安装5人员培训6采购商品7竣工验收、试运营（三）项目建设管理1、可行性报告和报批以及项目总进度由陈修齐、张慧林负责。2、装修设计与投标由张明洲、薛庆辉负责。3、超市、办公、水电装修和货架以及办公设施由张明洲、薛庆辉负责。4、POS系统软、硬件、电脑采购和系统调试由刘晓敏、陈昶负责。-27- 5、百货、日杂等用品采购和入录工作由何阿毜、李英、郭闽榕负责。（四）项目营运管理1、项目整体营运由陈修齐负责。2、行政办公、财务、人力资源、学生实训由张慧林、李若愚、陈书兴、程江艳、郭闽榕负责。3、超市、精品屋和广告策划由张明洲、薛庆辉负责。仓储、图书音像店、采购由何阿毜、李英负责。　　4、系统、网站的技术维护和运营由刘晓敏、陈昶、江永负责。-27- 八、投资估算与资金筹措（一）投资估算１、编制范围本投资估算编制范围包括商场装修，货架货柜配置，场地前坪布置及配套设施，商场X系统，办公系统，商务中心，生活服务中心，休闲中心以及铺底流动资金等其他费用。２、编制依据（1）福州市2005年第一季度综合X价；（2）福州市2005年同类工程造价；（3）设备价格依据设备厂家现行出厂价格及询价计；（4）铺底流动资金按扩大指标法计算；（5）开办费按国家有关规定计取。３、项目总投资经估算，该项目总投资为599，895元，其中固定资产投资589,895元，递延资产10,000元。项目投资估算见总投资值得估算表。-27- （一）资金筹措本项目总投资估算为599,895万元，拟申请学院全额拨款。总投资估算表　　　　单位：元序号费用名称投资额一工程费用1装修（商场，精品屋，图书音像部分）74035装修（商场办公）528152设备（商场）2196163X系统硬件57150软件143000二工程建设其他费用1办公用品购置费432792开办费10000总　　　投　　　资599895-27- 九、社会经济效益分析（一）社会效益分析    本项目的建成，给商贸管理系的现代物流、电子商务、会计等专业的学生，提供了一个极佳的实训场所，解决了商贸管理系学生实训难的瓶颈问题，将使商贸管理系在学生实训方面实现一次质和量的飞跃。学生动手能力的增强，实践能力的提高，将使学生更快的适应实际工作，更好的面向社会，对学生的就业有巨大的帮助作用。　　学生在实训的同时，教师作为指导实训者，容易找到理论环节与实践环节的脱节之处，能及时调整自己的教学方案并传授予学生，这极大增强了师生之间的交流活动，达到了教学相长的目的。实训商场的建成，为商贸管理系培养实践型人才提供了良好的平台，对打造XX职业技术学院品牌将作出难以估量的贡献。          （二）财务评价（附表）1、基础数据（１）计算期项目经营期20年，项目计算期为5年，经营期间除去寒暑假，基本上满负荷。（２）财务基准收益率根据现行银行长期贷款（5年以上）的利率为6.12％，并考虑一定的风险系数，确定本项目的财务基准收益率为7％。2、营业收入，税金及附加（１）营业收入-27- 项目主要收入为商场商品销售收入以及商务中心收入。预计商场建成后，学生规模总数会达到2000人左右，按平均每个学生每天在商场及商务中心消费2元人民币来算，一年学生在校期间9个月左右，其正常年营业额可以达到108万元人民币。（2）税金及附加税金及附加按国家有关规定，商场小规模纳税人适用增殖税率4％，城市维护建设税按增殖税的7％，教育费附加按营业税的4％计取。商场的所得税按个人所得税的个人工商户所得税率计取。另外，根据财政部国家税务总局《关于教育税收政策的通知》财税[2004]39号第一条第六款的规定，对政府举办的职业学校设立的主要为在校学生提供实习场所、并由学校出资自办、由学校负责经营管理、经营收入归学校所有的企业，对其从事营业税暂行条例“服务业”税目规定的服务项目（广告业、桑拿、按摩、氧吧等除外）取得的收入，免征营业税和企业所得税。据此，商务服务中心可以免征任何税收。3、成本分析总成本费用由商品成本费用，水电费，工资费用，折旧费，开办费（第一年）管理费用和其他费用组成。营业成本为总成本费用扣除折旧费，开办费（第一年）后的全部费用。正常年份总成本费用估算说明如下：（１）商品成本费用：按商品销售收入的85％来算，预计年销售收入为108万（包括商场收入，精品屋及图书音像收入），则商品成本费用占用估计为108×0.85=91.8万元。-27- （2）水电费：水电费比照同类行业正常营业情况下耗用费来估算。（４）工资费用：每位教师工资费用白天期间按2个课时计算，晚上期间按2个课时计算，值班期间按学校有关值班补贴来计算，一天平均两个教师负责，据此，教师工资预计年支出64,800元。（５）折旧费：由于本商场的建成，主要目的是为了给学生提供实习场所，故装修，设备以及X系统不参与摊销折旧。（６）开办费按新的企业会计准则由头一年全部摊销完毕。（７）管理费用：按营业收入的3％计取（含学生劳务补贴）。4、财务盈利分析本项目面向顾客群体主要是学生及教师，基本上是当场现金收付，故现金流量是充分且活跃的。-27- 财务评价指标体系营业收入及营业税金估算表单位：元序号项目经营期123451商场收入108000010800001080000108000010800002税金及附加合计47952479524795247952479522.1增殖税（百分之四）43200432004320043200432002.2城市维护建设费（百分之七）302430243024302430242.3教育费附加（百分之四）17281728172817281728总成本费用表单位：元序号项目经营期123451商品成本费用（百分之八十五）9180009180009180009180009180002水费2002002002002003电费300030003000300030004工资费用64800648006480064800648005摊销费1000000006管理费用32400324003240032400324007总成本费用102840010184001018400101840010184008经营成本10184001018400101840010184001018400损益表单位：元序号项目经营期123451商品销售收入108000010800001080000108000010800002销售税金及附加47952479524795247952479523总成本费用102840010184001018400101840010184004利润总额364813648136481364813648由表可以看出，年利润额13648>0，在提供学生良好实习场所的情况下，基本上能维持商场经营，并略有盈余，说明该项目是可行的。-27-'