高产杂交稻新组合的中试与示范农业科技成果转化资金项目可行性研究报告 57页

'目录一、总论4（一）申请项目概述4（二）项目预期目标51．总体目标52．阶段目标73．资金投入及使用计划9二、项目技术成果的先进性分析10（一）简述10（二）项目创新点21（三）知识产权状况23三、项目实施方案分析23（一）项目的转化内容与技术路线23（二）项目组织实施方案26（三）项目产品市场调查与竞争能力预测29（四）投资预算与资金筹措31（五）项目实施风险评价37（六）项目实施计划38四、项目预期效益分析41（一）成果转化目标分析41（二）经济效益分析421．产品成本分析42 2．产品单位售价与盈利预测443．经济效益分析464．项目投资评价46（三）社会效益、生态效益分析50五、项目支撑条件分析51（一）申报单位基本情况51（二）单位转化能力论述51（三）单位职工队伍情况53（四）单位管理情况55（五）单位财务经济状况57（六）合作单位研发能力57 一、总论（一）申请项目概述项目的核心技术是X系列超高产杂交稻新组合“X203、X202、X7号、淦两优优602、五丰优淦3号”等5个品种。其中：X203于2006年通过江西省品种审定，2009年通过国家品种审定，2009年通过农业部超级稻认定，2007年被江西省科技厅评为江西省高新技术产品，2008年被江西省粮食局评为市场畅销优质粮食品种，可在长江流域稻区作早稻种植，成果居国内领先。X202于2006年通过江西省品种审定，2007年被江西省科技厅评为江西省高新技术产品，适合在江西省等长江流域作早稻种植。X7号于2007年通过江西省品种审定，适合在江西省等长江流域作中稻种植。淦两优602于2007年通过江西省品种审定，2009年通过广东省韶关市审定，2009年进入国家区试续试，适合在江西等长江流域作晚稻种植，广东省早稻种植。五丰优淦3号于2009年通过江西省品种审定。本项目转化的主要内容是X203等5个超高产杂交稻新组合的高产制种和高效安全生产技术的中试研究与示范，即以“高产、优质、高效、安全”生产为目标，开展“大库、强源、畅流，高成穗率、高结实率、高充实度”等为调控核心的技术创新研究，进行各种先进技术的组装与集成，形成适合X203等5个超高产杂交稻新组合 的高效安全生产技术体系及标准化生产技术规程；在完善原种生产和良种供应的基础上，通过“公司连基地，基地带农户”的订单农业模式，进行良种良法配套示范，为X203等5个超高产杂交稻新组合的规模化、产业化生产奠定基础。项目的创新点是X203等5个超高产杂交稻新组合具有高产、优质、抗性强、适应性广等优点，在技术选择上注重节约生产成本，提高效益，保护生态环境。通过本项目的实施，可促进粮食增产、农民增收，保障国家粮食安全。（二）项目预期目标1．总体目标（1）项目计划总投资额项目执行期间，计划新增投资653.47万元，申请农业科技成果转化资金300万元，单位自筹353.47万元，其中至项目申报时已到位资金15万元。（2）项目完成时达到的成果熟化程度、项目执行期结束时达到的主要技术与性能指标、执行的质量标准等项目完成时，建立X203等5个超高产杂交稻新组合的高效安全生产技术集成体系，形成能指导推广区域大面积生产的标准化栽培技术规程；完善高产制种技术，建立技术成熟的原种生产和良种基地；健全示范推广网络，加速X203等5个超高产杂交稻新组合的规模化、产业化进程。项目执行期结束时，形成一套X203等5个超高产杂交稻新组合的高效安全生产技术集成体系及高产制种技术规程，建设 良种生产基地1.1万亩，生产X203等5个超高产杂交稻新组合杂交稻种子210万kg（表1-2），制种产量200kg/亩，种子质量达大田用种标准(表1-1)；建立高效安全生产技术百亩示范片，示范片产量达600kg/亩以上；在江西、湖南、湖北、安徽、广东、广西等地示范种植X203等5个超高产杂交稻新组合210万亩（表1-2）。表1-1水稻种子质量指标(%)GB4404.1-2008项目类别级别纯度不低于净度不低于发芽率不低于水分不高于不育系、保持系恢复系原种99.998.08013.0大田用种99.5杂交种大田用种96.098.08013.0表1-2项目品种产能表类别品种名称制种量（万kg）推广面积（万亩）2009年2010年小计2010年2011年小计早稻中熟X203203050203050早稻早熟X202152540152540一季稻X7号102030102030二晚早熟淦两优602203050203050二晚中熟五丰优淦3号152540152540合计8013021080130210（3）转化后可获得的经济、社会和生态效益项目在资金资助期限内，可实现X203等5个超高产杂交稻新组合种子销售收入2730万元，净利润303.75万元。 项目的实施实行产学研相结合，可加大成果转化的力度和产业化水平，在为生产上提供高产、优质、多抗的超级杂交晚稻组合的基础上，做大做强种业企业。通过项目实施，每年可生产X203等5个超高产杂交稻新组合号良种130万kg，可供130万亩大田生产种植，每年可向社会提供优质大米5.07亿kg。通过X203等5个超高产杂交稻新组合的高产高效栽培，使种植水稻的经济效益提高10%以上，有利于提高农民种粮的积极性，增加农民收入。另外，由于X203等5个超高产杂交稻新组合抗性强，适应性广，在种植植过程中可少用农药，减少污染，生态效益显著。2．阶段目标项目实施期从2009年6月~2011年12月，根据项目转化内容和目标，项目实施分三个阶段完成。第一阶段从2009年6月~2009年12月。具体目标如下：(1)完成新增投资额253万元（其中流动资金118万元）。(2)开展X203等5个超高产杂交稻新组合高效安全生产和高产制种技术研究及组装配套，建设亲本原种和良种生产基地，生产良种80万kg，制种产量达180kg/亩。(3)在种子生产基地和各示范点各举办3次以上技术培训，培训量1500人次以上。(4)在江西现代种业有限责任公司良种生产基地、江西农业大学原种生产基地配套修建4000米排灌水渠、3000米机耕道、2000㎡晒场、240㎡种子质检室、400㎡种子仓库。(5)购置所需仪器设备。 第二阶段从2010年1月~2010年12月。具体目标如下：(1)完成新增投资额317.38万元（其中流动资金64.38万元）。(2)完善X203等5个超高产杂交稻新组合的高效安全生产和高产制种技术，完成各项先进技术的集成配套，编制出高效安全生产和高产制种的规范化技术规程。(3)生产X203等5个超高产杂交稻新组合良种130万kg，制种产量达200kg/亩以上。(4)在江西赣州、上饶、吉安、宜春、南昌市等进行X203等5个超高产杂交稻新组合高效安全生产百亩连片示范，示范片产量达580kg/亩。在江西、湖南、湖北、安徽、广东、广西等地示范种植80万亩。(5)在种子生产基地和示范点各举办4次以上技术培训，培训量3500人次以上。(6)完成上年的土建设工程。完成仪器设备的购置和安装调试。第三阶段从2011年1月~2011年12月。具体目标如下：(1)完成新增投资额83.09万元（其中流动资金1.09万元）。(2)在江西赣州、上饶、吉安、宜春、南昌、抚州市等进行X203等5个超高产杂交稻新组合高效安全生产百亩连片示范，示范片产量达600kg/亩。在江西、湖南、湖北、安徽、广东、广西等地示范种植130万亩。(3)在种子生产基地和示范种植地区进行技术培训，培训量4500人次以上。 (4)总结项目实施经验和成果，组织专家进行项目验收鉴定。3．资金投入及使用计划项目执行期内计划新增投资总额653.47万元。新增投资中申请农业科技成果转化资金300万元，项目单位自筹353.47万元。项目单位负责完成的新增投资资金到位时间和到位金额见表1-3。表1-3项目单位负责完成的新增投资资金到位时间和到位金额筹资渠道筹措额度(万元)到位时间江西现代种业有限责任公司、种子销售利润802009.9江西现代种业有限责任公司、种子销售利润902010.2江西现代种业有限责任公司、种子销售利润1302010.12江西现代种业有限责任公司、种子销售利润53.472011.4合计353.47 二、项目技术成果的先进性分析（一）简述1．国内外发展现状、存在的主要问题及近期发展趋势据联合国粮农组织发表的公报，全世界目前仍有8亿人遭受饥饿，2.5亿儿童长期营养不良，粮食安全问题正日益成为全球性的严重问题。“三农”问题在中国的改革开放初期曾是“重中之重”。2004年以来中央连续出台了6个指导“三农”工作的中央“一号文件”。温家宝总理在2008年人大《政府工作报告》中指出，要实行粮食省长负责制；在2008年3月27日又指出：加强农业和粮食生产是抑制通货膨胀的迫切要求；在2009年4月8日国务院常务会上又指出：粮食安全是当前扩大内需，应对国际金融危机的重要基础。江西是全国粮食生产第二大省，13个国家粮食生产基地之一，现有耕地面积4289万亩，以水稻生产为主。2006年江西水稻总产190亿公斤，占粮食总产的95%，占全国水稻总产的8.5%。江西还是建国以来无间断输出粮食的两个省份之一，粮食商品率40%~56%，调出大米45~50亿kg/年，外调量位居全国第二，大米外调总量位居全国第一，主要供应沿海地区（广东，福建，浙江）。江西水稻生产肩负着国家粮食安全的重大责任。最近，省委省政府提出“坚持江西肩负粮食安全的责任不动摇”、“坚持江西在全国粮食主产区的地位不动摇”的战略思想，并从2008年开始大力实施“百亿斤优质稻谷增产工程”。 种子是一种特殊的生产资料，是科技进步的载体，水稻种子尤其是杂交水稻种子的产业化是农业科技成果转化和产业化的重要组成部分，在农业科技和粮食生产发展中有着极其重要的作用。据FAO统计，在水稻总产增长中，播种面积增加贡献27.8%，单产提高贡献72.2%；在单产提高的因素中，良种的贡献占30-50%。繁育和推广良种是发展农业生产的一项投资少、见效快的重要举措。从1949年到2002年，我国水稻在播种面积增加不多(9.7％)的情况下，总产增加了2.6倍。在诸多科技贡献中，水稻育种成就对我国乃至全世界的水稻生产发展起了至关重要的作用。我国于20世纪50年代后期就选育出矮秆水稻良种。70年代中期，我国率先在世界上实现了杂交水稻三系配套，并建立了种子生产体系。中国水稻育种研究始终走在世界的前列，所取得的重大成就为世人公认。1996年，农业部从粮食安全的战略高度，开始组织实施“中国超级稻育种”计划并组织专家制订了超级稻的产量指标，除了产量指标外，还要求北方粳稻和南方籼稻米质分别达到部颁一、二级优质米标准，抗当地1-2种主要病虫害。中国超级稻育种是我国水稻矮化育种和杂种优势利用的深入，从1999年全国首个超级稻品种诞生，至2009年，国内超级稻数量已达71个。这些超级稻新品种大面积亩产一般能达到600kg/亩，比普通品种增产50kg/亩。部分超级稻品种除了高产外，在米质和抗性方面也表现良好，深受农民欢迎。2005年中央“一号文件”明确提出：保护和提高了主产区的粮食生产能力，就稳住了全国粮食的大局，并且明确提出启动超级稻推广项目。为落实中央1号文件，农业部组织专家制订《中国超级稻研究与推广规划(2005～2010) 》，规划提出中国超级稻研究与推广将按照科学发展观的要求，大幅度提高水稻单产，确保中国超级稻研究水平持续世界领先。围绕粮食安全战略目标，按照“主推一期、深化二期、探索三期”的发展思路，加快超级稻新品种选育，加强栽培技术集成，扩大示范推广，聚合外源有利基因，创新育种方法，不断提高单产，确保超级稻有为有位，为粮食综合生产能力持续提高提供科技支撑。大力实施超级稻发展战略，即经过6年的努力，培育并形成20个超级稻主导品种，推广面积达到全国水稻总面积30％(约1.2亿亩)，每亩平均增产60kg（简称“6236工程”），带动全国水稻单产水平明显提高，保证我国水稻育种水平在国际上持续领先。因此，实行以超级稻X203为核心的X系列超高产杂交稻新组合的中试与示范，顺应了当前国内外农作物研究、生产与发展的潮流，与培育行业创新和科技创新能力，加速优质新品种产业化进程，促进现代种业发展的2009年度农业科技成果转化资金项目申报总体要求相符合。项目的成功实施必将为实现水稻生产的高产、稳产、优质、高效的目标，提高我国粮食综合生产能力，保障国家粮食安全，做出应有的贡献。2．项目技术成果与国内外同类技术成果的比较（1）X203：X203是江西现代种业有限责任公司、广东省农科院水稻所、江西农业大学农学院共同利用不育系荣丰A与自选恢复系R3配组育成的三系超级杂交早稻新组合，该组合于2006年通过江西省品种审定，2009年通过国家品种审定，2009年通过农业部超级稻认定， 2007年被江西省科技厅认定为高新技术产品，2008年被江西省粮食局评为市场畅销优质粮食品种，在长江中下流域稻区作种植全生育期113.0天，比ck金优402长1.2天。①丰产性比较X203参加江西省早稻迟熟组区试，2005年平均亩产为488.50kg，比ck金优402增产2.64%，不显著，列小组第一位，变异系数为3.85%，好于ck金优402的4.53%；2006年续试，平均亩产468.60kg，比ck金优402增产5.86%，显著，第1位。X203参加国家南方稻区早籼迟熟组区试，2007年平均亩产513.46kg，比ck金优402增产4.37%，达极显著水平；2008年续试，平均亩产528.49kg，比ck金优402增产4.94%，达极显著水平；两年区试平均亩产520.97kg，比ck金优402增产4.66%，增产点比例88.3%。2008年生产试验平均亩产537.34kg，比ck金优402增产4.37%。其中福建沙县良种场点亩产597.46kg，江西省种子局点亩产532.30kg，浙江诸暨农作物区试站点亩产482.93kg，分别比ck金优402增产9.24%、8.06%、5.88%。2008年申报参加广东韶关市区试，2009年进入复试。2008年参加广西桂中北早稻早熟引种试验，平均产量485.05kg，比金优463增产8.49%。2005年在江西省吉安市遂川县雩田镇连片示范，11.2亩实割平均亩产522.5kg，比ck金优402增产6.5%，在赣州市信丰县连片种植5.1亩，平均亩产达566kg。2006 年参加国家水稻（江西上高展示点）新品种展示，实割亩产564.7kg，比ck浙733增产25.5%，列21个展示组合第1位。2007年由江西省农业厅组织在全省实施“百千万”连片示范工程建设，经中国水稻研究所、中国农业大学、复旦大学、湖南农业大学、湖北省农技推广中心、江西省农业科学院、赣州市科委、赣州市农业局、上饶市农业局、萍乡市农业局等单位的专家严格按照《超级稻品种确认办法》（农办科（2005）39号文件）现场实割测产验收，宁都县、鄱阳县、芦溪县3个百亩连片示范点的实际产量分别为636.9kg、650.3kg、650.8kg。2008年在鄱阳县鸦鹊湖乡春前分场进行的163亩连片示范中，经中国水稻研究所、四川省农业科学院、湖南农业大学、国家杂交水稻工程技术研究中心等单位的7名专家，严格按照最新的农业部《超级稻品种确认办法》（农办科〔2008〕38号文件）对示范片随机选取了3块田进行机收实割测产验收，第一块田实割面积884.71㎡，实际亩产645.11kg，第二块田实割1066.72㎡，实际亩产568.31kg，第三块田实割569.36㎡，实际亩产649.9kg，三块田平均亩产为621.11kg。②稻米品质比较国家区试取样经农业部稻米及制品质量监督检验测试中心分析：米质主要指标两年综合表现：整精米率48.6%，长宽比2.9，垩白粒率49%，垩白度12.1%，胶稠度51mm，直链淀粉含量20.9%。江西省区试取样分析出糙率82.5%，精米率71.0%，整精米率31.9%，垩白粒率79%，垩白度9.5%，直链淀粉20.15%，胶稠度72mm ，粒长7.0mm，粒型长宽比2.9。由于“X203”米质优良，得到了中档消费者的一致好评，2008年被江西省粮食局评为市场畅销优质粮食品种。稻谷收购价格比普通杂交早稻稻高出0.10-0.20元/kg，种植效益较好，农户种植“X203”能多收40-80元/亩。③抗性比较2005年江西省区试稻瘟病抗性自然诱发鉴定，苗瘟3级、叶瘟3级、穗瘟5级，均好于ck金优402的苗瘟3级、叶瘟7级、穗瘟9级。2006年续试稻瘟病抗性自然诱发鉴定，穗颈瘟最高为9级，平均为7级，好于ck金优402的穗颈瘟平均为9级。国家区试抗性两年综合表现：稻瘟病综合指数4.7级，穗瘟损失率最高级7级；白叶枯病平均级4级，最高级5级；褐飞虱平均级8级，最高级9级；白背飞虱平均级7级，最高级9级，均好于ck金优402。④适应性比较X203表现中抗稻瘟、抗倒伏、耐肥、耐寒，且具有茎秆粗壮、叶片厚窄、剑叶挺直的超级稻理想株型，适应性较强。2007-2008年在江西、湖南、湖北、安徽等地不同的栽培、土壤、肥力水平条件下种植，均发挥了增产潜力。（2）X202：X202系江西现代种业有限责任公司用五丰A与自选恢复系R71杂交选配的杂交早稻早熟组合，该组合于2006 年通过江西省品种审定，2007年被江西省科技厅认定为高新技术产品。在江西作早稻种植全生育期107.3天，与对照浙733相当。①丰产性比较X202参加江西省早稻迟熟组区试，2005年平均亩产464.00公斤，比对照浙733增产0.69%；2006年平均亩产430.43公斤，比对照浙733增产0.30%。②稻米品质比较江西省区试取样经农业部稻米及制品质量监督检验测试中心分析：出糙率81.6％，精米率69.5％，整精米率35.0％，垩白粒率78％，垩白度13.3％，直链淀粉含量19.58％，胶稠度67mm，粒长6.7mm，粒型长宽比2.8。③抗性比较2005年江西省区试稻瘟病抗性自然诱发鉴定结果为苗瘟3级、叶瘟3级、穗瘟3级，好于对照浙733的苗瘟3级、叶瘟6级、穗瘟7级。2006年早稻属稻瘟病重发年份，X202在江西、安徽安庆等地大田示范种植，均未发生稻瘟病危害。④适应性比较该组合全生育期107.3天，与浙733相当，株型适中，叶色绿，分蘖力强，有效穗多，稃尖紫色，穗粒数少，结实率高，熟期转色好。适合在江西作早稻早熟组合种植。（3）X7号：X7号系江西现代种业有限责任公司用天丰A与自选恢复系R57 杂交选配的杂交一季稻组合，该组合于2007年通过江西省品种审定，赣审稻2007003。在江西作一季稻种植全生育期125.0天，比对照II优838早熟1.4天。①丰产性比较X7号参加江西省水稻区试，2005年平均亩产492.17公斤，比对照II优838增产3.14%；2006年平均亩产527.38公斤，比对照II优838增产10.14%，增产极显著。2007－2008年在全省各地示范种植，一般亩产均在600kg以上，明显好于当前种植面积较大的两优培九、II优838等一季晚稻品种。②稻米品质比较江西省区试取样经农业部稻米及制品质量监督检验测试中心分析：出糙率81.4％，精米率72.5％，整精米率49.8％，垩白粒率77％，垩白度10.0％，直链淀粉含量23.17％，胶稠度52mm，粒长7.1mm，粒型长宽比3.2。③抗性比较2005年江西省区试鉴定：在井岗山点X7号穗瘟发病株率17.6%，5级，明显好于对照II优838的穗瘟发病株率86.49%，9级；在会昌点X7号穗瘟发病株率11.80%，5级，明显好于对照II优838穗瘟发病株率100.00%，9级。2006年X7号的病穗率平均45.7%，平均7级，最高9级，损失率平均21.7%；明显好于对照II优838的病穗率平均61.0%，平均9级，最高9级，损失率平均29.5%。④适应性比较 该组合品种株型紧凑，叶色绿，抽穗整齐，长势繁茂，分蘖力强，有效穗多，结实率高，熟期转色好。2007－2008年在全省各地分别进行了不同播种期的示范种植试验，表现为在不同的栽培、土壤、肥力水平条件下都能发挥其增产潜力，对高温等不良气候具有较好的耐性，是一个具有广适性的新组合。（4）淦两优602：淦两优602系江西现代种业有限责任公司用安湘S与自选恢复系淦恢3号（抗蚊青占/桂99）杂交选配的杂交晚稻组合，该组合于2007年通过江西省品种审定，赣审稻2007014，2009年通过广东省韶关市品种审定，2009年进入国家区试续试。恢复系淦恢3号2008年9月1日获国家植物新品种权保护，品种权号CNA20050383.9。在江西作二晚种植全生育期116.7天，与对照汕优64相当；在广东省作早稻种植全生育期133天，比金优207迟熟6.3天。①丰产性比较淦两优602参加江西省晚稻区试，2005年平均亩产447.36公斤，比ck汕优64增产0.25%；2006年平均亩产492.64公斤，比对照汕优64增产6.01%。淦两优602参加广东省韶关市早稻区试，2007年平均亩产460.52公斤，比ck金优207增产45.91公斤，增幅11.07%，增产达极显著水平，列参试组合第一位，日产量3.46公斤。2008年平均亩产445.14公斤，比ck金优207增产45.38公斤，增幅11.35%，增产达极显著水平，列参试组合第一位，日产量3.33公斤。淦两优602参加国家晚籼早熟A组初试，2008年平均亩产 506.12公斤，比ck金优207增产3.80%，达极显著水平，增产点比例78.6%。2009年进入续试。②稻米品质比较江西省区试取样经农业部稻米及制品质量监督检验测试中心分析：出糙率79.7％，精米率72.1％，整精米率50.2％，垩白粒率6％，垩白度0.5％，直链淀粉含量20.9％，胶稠度72mm，粒长7.5mm，粒型长宽比3.4。广东省韶关市早稻区试取样分析：出糙率81.2%、整精米率54.3%、垩白粒率40%、垩白度9.5%、直链淀粉（干基）24.3%、食味品质分74、胶稠度68㎜、长宽比3.1。2008年国家区试取样分析：整精米率58.7%，长宽比2.9，垩白粒率32%，垩白度5.3%，胶稠度57mm，直链淀粉含量22.4%。③抗性比较2005年江西省区试自然诱发鉴定：苗瘟3级，叶瘟3级，好于ck汕优64的苗瘟3级，叶瘟7级；2006年的病穗率损失率平均10.3%，，好于ck汕优64的13.1%。广东省韶关市早稻区试鉴定：稻瘟病B群、C群和总抗性频率分别为88.24%、78.57%、81.25%；病圃鉴定叶瘟病级5级，表现为中抗。2008年国家区试鉴定：稻瘟病综合指数6.3级。由于父本淦恢3号具有高抗稻瘿蚊基因Gm6，2007-2008年在江西各地试种，均表现为高抗稻瘿蚊，中抗稻飞虱，深受种植农户好评。 ④适应性比较该组合株型紧凑，叶色绿，抽穗整齐，剑叶短挺，分蘖力强，稃尖紫色，穗大粒多，结实率高，熟期转色好。经2008年在江西省、广东省各地试种，均表现出了高产稳产的特点，被农户评为直播抛秧、机械化收割、绿色生态栽培的理想组合。（5）五丰优淦3号：五丰优淦3号系江西现代种业有限责任公司用五丰A与自选恢复系淦恢3号（抗蚊青占/桂99）杂交选配的杂交晚稻组合，该组合于2009年通过江西省品种审定，赣审稻2009023，恢复系淦恢3号2008年9月1日获国家植物新品种权保护，品种权号CNA20050383.9。在江西作二晚种植全生育期119.4天，比对照X688早熟4.0天。①丰产性比较五丰优淦3号参加江西省水稻区试，2007年平均亩产476.93公斤，比对照汕优46增产5.74%，极显著，第一位；2008年平均亩产502.52公斤，比对照X688增产2.50%（X688系农业部2007年认定的超级稻组合）。②稻米品质比较江西省区试取样经农业部稻米及制品质量监督检验测试中心分析：出糙率79.5％，精米率66.8％，整精米率58.4％，粒长7.2mm，粒型长宽比2.9，垩白粒率25％，垩白度1.8％，直链淀粉含量22.9％，胶稠度54mm。米质达国优3级。③抗性比较 2007年参加江西省区试稻瘟病自然诱发鉴定：穗颈瘟平均损失率9.7%，好于ck汕优46的12.3%。2008年穗颈瘟平均损失率9.1%，好于ckX688的10.6%。④适应性比较该组合株型紧凑，整齐度好，叶色浓绿，分蘖力强，有效穗较多，实率高，千粒重大。2008年在江西布点示范种植，农户反映该品种米质优，抗性强，高抗稻瘿蚊，耐肥，抗倒能力强，非常适合环鄱阳湖区种植。3．项目实施前后技术经济指标变化项目实施前后的技术经济指标变化见表2-1。表2-1项目实施前后技术经济指标变化序号指标名称单位项目实施前项目实施后一原种量少足量达标二良种供种不足足量达标良种规模万kg35130制种产量kg/亩160200三商品原粮质量标准达国标、量少达国标、量大单位面积产量kg/亩500600商品粮规模亿kg0.41.80四资金来源万元30653.471申请国家成果转化资金万元3002项目单位自筹万元30353.47五年销售收入万元1690六年净利润万元156七财务评价指标1平均投资利润率%47.92%2全部投资回收期(税后)年3.723内部收益率(税后)%51.1%4净现值(税后)万元835.94 （二）项目创新点1．项目核心技术成果的创新项目的核心技术成果是X系列超高产杂交稻新组合X203、X202、X7号、淦两优602、五丰优淦3号等5个品种。其中：X203是2006年通过江西省品种审定，2009年通过国家品种审定，2009年通过农业部超级稻认定，2007年被江西省科技厅认定为高新技术产品，2008年被江西省粮食局评为市场畅销优质粮食品种，具有产量高、米质优、抗性强、适应性广等四大特点，适合在长江流域作早稻种植。X202是2006年通过江西省品种审定，2007年被江西省科技厅认定为高新技术产品，具有早熟、高产、中抗稻瘟病等特点，适合在江西省作早稻早熟种植。X7号是2007年通过江西省品种审定，具有高产稳产、中抗稻瘟病、适应性广等特点，适合在江西省一季稻区种植。淦两优602是2007年通过江西省品种审定，2009年通过广东省韶关市品种审定，2009年进入国家区试续试，具有高产稳产、高抗稻瘿蚊、中抗稻飞虱、适应性广等特点。适合在江西等长江流域作晚稻早熟组合种植，适合广东省作早稻种植。五丰优淦3号是2009年通过江西省品种审定，具有高产、多抗、适应性广等特点，适合在江西省作晚稻中熟组合种植。2．项目实施技术方案的创新以“高产、优质、高效、安全”生产为目标，开展“ 大库、强源、畅流，高成穗率、高结实率、高充实度”等为调控核心的技术创新研究，进行各种单项技术的组装与集成，在技术选择上注重节约生产成本，提高效益，降低生态代价。在示范模式上，通过立足市场、企业参与、核心示范、辐射推广的产业化模式，进行X203等5个X系列超高产杂交稻新组合高效安全生产技术的示范。3．项目的创新范围和创新难度产量、品质和抗性长期以来是国内外水稻育种的主要目标，也是当今超高产杂交稻育种中面临的主要难题。高产是水稻育种永恒的话题，品质优劣决定了一个品种能否立足市场，稻瘟病是我国危害最严重的水稻病害，高温胁迫和冷害、稻瘿蚊近年来已成为南方稻区水稻生产的主要障碍因子，耐肥抗倒则是水稻能否高产再高产的关键。当前水稻育种虽然配制了大量的杂交组合，并推出了一些高产品种，但要使产量、品质、抗性和适应性得到综合改良，把高产、优质、多抗（抗稻瘟病、抗稻瘿蚊、抗倒伏、耐寒）集中到一个品种，无疑增加了育种的工作量和难度。X203等5个X系列杂交稻新组合表现高产、品质优良、中抗稻瘟病、抗稻瘿蚊、抗倒伏、耐肥、耐寒，这些组合的选育成功，无疑是水稻育种的重大创举，对实现水稻生产的高产、稳产、优质、高效，提高农业综合生产能力，保障国家粮食安全，促进农民增收、农业增效，保护生态环境都将起到重大的作用。在品种的高产栽培技术上，有关研究主要侧重于单一增加产量，措施比较简单，一般是在增加投入上下功夫，但要做到与提高品质、节约成本和安全高效的同步性则无疑增加了工作的难度。 （三）知识产权状况项目核心技术X203号是江西现代种业有限责任公司、广东省农业科学院水稻研究所、江西农业大学农学院共同用荣丰A与恢复系R3配组选育而成的超级杂交早稻新组合。核心知识产权归江西现代种业有限责任公司、广东省农业科学院水稻研究所、江西农业大学农学院所有。广东省农业科学院水稻研究已出具授权书给江西现代种业有限责任公司，江西农业大学农学院已与江西现代种业有限责任公司签订了成果合作转化协议。江西现代种业有限责任公司独家拥有该品种的全国经营权。项目核心技术X202、X7号、淦两优602、五丰优淦3号均是江西现代种业有限责任公司自主选育的超高产杂交稻新组合。核心知识产权归江西现代种业有限责任公司所有。项目品种知识产权明晰，不存在产权纠纷。三、项目实施方案分析（一）项目的转化内容与技术路线1．高效安全生产技术中试研究与配套集成针对X203等5个X系列超高产品种的生长发育特性，设计不同育秧方式、秧龄、栽插密度、施肥水平和方法、水分运筹等栽培技术试验，摸清高产高效栽培的各项技术指标，掌握高产形成的群体质量指标及其调控对策。在此基础上，进行各项技术的组装和集成，并通过在赣州、上饶市、宜春、吉安、抚州、南昌市等示范点的示范验证，形成规范化的生产操作技术规程。试验技术路线见图3-1。 育秧方式秧龄移植密度施肥水平和方法水分运筹摸清高产高效安全栽培的各项技术指标掌握高产形成的群体质量指标淦鑫203等5个淦鑫系列超高产品种高产栽培技术规程各示范点示范验证图3-1淦鑫203等5个淦鑫系列超高产品种高产栽培技术研究技术路线2．高产制种技术研究试验在江西农业大学农业科技园、江西现代种业有限责任公司良种生产基地江西宁都、南城、宜黄、上犹县进行。在掌握恢复系R3、R71、R57、淦恢3号及不育系荣丰A、五丰A、天丰A、安湘S的开花习性、异交性能的基础上，对X203等5个X系列超高产品种高产制种关键技术，包括播差期、花期相遇的父母本对应叶龄关系、行比、920喷施技术、水肥运筹技术等进行研究，并据此制订出高产制种综合配套技术方案。试验技术路线见图3-2。确定父母本播差期，建立花期相遇的父母本对应叶龄关系确定父母本最佳制种行比920喷施技术掌握父本及母本开花习性、异交性能淦鑫203等5个品种高产制种综合配套技术图3-2淦鑫203等5个淦鑫系列超高产品种高产制种技术研究的技术路线水肥运筹技术 3．良种生产基地建设和良种生产在江西现代种业有限责任公司江西宁都、南城、宜黄、上犹县等良种生产基地，利用当地的技术、自然环境条件优势，通过完善渠系配套、晒场等设施以及X203等5个X系列超高产品种高产制种综合配套技术的示范和培训，将其建设成为本项目的良种生产基地。在基地采取“公司＋基地＋农户”的订单农业模式进行良种生产。良种生产的技术路线见图3-3。高产制种综合配套技术良种生产良种生产基地建设图3-3淦鑫203等5个淦鑫系列超高产品种的良种生产订单农业模式江西现代种业有限责任公司农户4．高效安全生产技术示范选择有代表性的地区，如江西赣州市、萍乡市、上饶市、南昌市、宜春市、吉安市等，进行X203等5个X系列超高产品种的百亩连片示范。示范田块实行全程跟踪，全方位服务，确保农民增收。同时在江西、湖南、湖北、安徽、广东、广西等地进行大面积示范种植。本项目总的技术路线如图3-4所示。 图3-4项目实施的技术路线淦鑫203等5个淦鑫系列超高产品种基地建设高产制种技术研究高产高效安全栽培技术规程高产制种综合配套技术高产高效安全栽培技术中试研究与集成良种生产大面积示范（二）项目组织实施方案1．项目实施的具体地点和规模在江西农业大学农业科技园和各示范点进行X203等5个X系列超高产品种高产制种技术、高效安全生产技术研究与配套集成。在江西现代种业有限责任公司良种生产基地江西宁都、南城、宜黄、上犹县等地，配套建设良种生产基地1.1万亩，生产杂交稻种子210万kg。在江西赣州市、萍乡市、上饶市、南昌市、宜春市、吉安市等地进行百亩连片示范，示范产量600kg/亩。在良种生产基地和百亩连片示范区对农民和技术人员进行技术培训。在江西、湖南、湖北、安徽、广东、广西等地示范种植210万亩。2．各参加单位承担的具体工作任务和分工江西现代种业有限责任公司与江西农业大学农学院本着“ 科技为先导，市场为中心，发展为目标”的科技创新思路，联合进行X系列超高产杂交稻新组合的中试与示范工作。项目实施过程中，江西现代种业有限责任公司作为项目承担单位，主要承担X203等5个X系列超高产品种的良种生产基地建设、良种生产、百亩连片示范、宣传及制种和生产技术的大面积示范工作。江西农业大学农学院作为项目的协作单位，主要负责X203等5个X系列超高产品种亲本原种生产、高产制种技术和高效安全生产技术研究与配套集成、百亩连片示范以及项目实施全过程的技术指导和技术培训工作。3．开展本项目各项工作所需设备、原辅材料的来源、供应渠道开展本项目所需设备主要是种子质量检验设备和种子加工设备，这些设备均为通用仪器设备，不存在技术封锁，所需新增设备清单见表3-1。表3-1开展本项目各项工作所需设备序号名称单位数量1旋耕机台22插秧机台13拖拉机台24收割机台15种子精选车台46种子精选、包装设备套17扦样、分样器套108光照培养箱台39冰箱台210冰柜台211水分测定仪台4 12品质分析仪器套213电脑、打印、传真系统套214数码摄像系统套2本项目所需的原辅材料主要有原原种、肥料、农药等。恢复系R3、R71、R57、淦恢3号的原原种由江西现代种业有限责任公司提供。所需肥料和农药各地都有供应，可就地解决。4．工程建设已具备的条件和需新增加的基本建设内容江西现代种业有限责任公司宁都、南城、宜黄等种子生产基地有较好的地理优势和环境优势。基地水源充足，电力供应有保障，交通、通讯十分便利，农田基础设施配套条件较为完备。本项目拟在宁都、南城、宜黄等基地新增的基本建设内容包括修建机耕道3000米，排灌水渠4000米，晒场2000㎡、种子质检室240㎡、种子仓库400㎡。项目实施的原种生产基地和试验场所江西农业大学农业科技园、江西现代种业有限责任公司试验基地现有耕地面积300余亩，晒场1000m2，机耕道3000米，已规划建设好水田面积150余亩，但水利配套设施不够完善，拟进行完善。5．转化过程中的“三废”情况及处理的措施和方法本项目主要工作是水稻生产，无“三废”产生。6．技术成果的审批与许可X203等5个X系列超高产品种均通过了品种审定。其中：X203于2006年通过江西省品种审定，2009年通过国家品种审定，2009年被农业部认定为超级稻，许可在江西 等长江中下游流域作早稻种植。X202于2006年通过江西省品种审定，许可在江西作早稻种植。X7号于2007年通过江西省品种审定，许可在江西作一季稻种植。淦两优602于2007年通过江西省品种审定，许可在江西作晚稻种植；于2009年通过广东韶关市品种审定，许可在广东韶关市作早稻种植。五丰优淦3号于2009年通过江西省品种审定，许可在江西作晚稻种植。（三）项目产品市场调查与竞争能力预测1．项目产品市场调查我国是世界上最大的杂交水稻种子生产国和消费国，具有庞大的杂交水稻种子市场。全国常年种植杂交水稻2.1亿亩左右，每年约需要杂交水稻种子3.5亿kg。杂交水稻种子的国际市场前景也很广阔，与我国稻区气候条件接近或相差不大的国家一般直接引用我国的杂交水稻种子，例如越南、缅甸、菲律宾、印度尼西亚、泰国、巴基斯坦近年从江西、广西、湖南等地引入了较大数量的杂交稻种子，直接在其国内种植。从全国水稻种子市场来看，近年来呈现品种多、稻种价格组合间差异较大等特点，且需求总量基本平衡，既能满足农业生产用种，又能使种子经营者有较好的效益。江西是农业大省也是产稻大省， 常年粮食播种面积为5295万亩以上，其中水稻种植面积为4500万亩左右，水稻良种需种量大。根据近几年的市场统计，除去部分农户串换和自留外，种子部门每年需要给省内市场提供商品水稻种子5900万kg，其中杂交稻种子4100万kg，且市场需求较稳定。江西省因土地资源、劳动力资源丰富，水稻生产成本低，水稻种子对外销售量呈逐年上升趋势，2000年我省对外销售水稻种子160万kg，2001年达190万kg，2002年达210万kg，2003年突破250万kg，年递增15%以上。2．项目品种的竞争能力预测2005年农业部组织专家制订了《中国超级稻研究与推广规划(2005～2010)》。规划中提出了实施超级稻发展战略的“6236工程”，即经过6年的努力，培育并形成20个超级稻主导品种，推广面积达到全国水稻总面积30％(约1.2亿亩)，每亩平均增产60kg，以带动全国水稻单产水平明显提高，保证我国水稻育种水平在国际上持续领先。X203等5个X系列超高产品种具有产量高、米质优、抗性强、适应性广等特点，与各自同熟期的对照品种比较，优势突出（详见上述“项目技术成果与国内外同类技术成果的比较”一节）。由此可见，X203等5个X系列超高产品种不仅在种子市场上而且在粮食市场上均具有较强的竞争力。项目成果转化后，将形成年产X203等5个X系列超高产组合种子130万kg的能力，项目的实施必将为超级稻的“6236工程”作出应有的贡献，促进粮食增产、农民增收，保障国家粮食安全。（四）投资预算与资金筹措1．投资预算本项目在资金资助期内（2009年6月至2011年12月）计划 新增投资653.47万元。至项目申报时已到位资金15万元，来源于江西现代种业有限责任的种子销售利润，其主要用途是对原种和试验基地的田间工程建设、农机具购置、原种和良种生产、高产制种和栽培技术试验等。计划新增投资额653.47万元，用于固定资产470万元，见表3-2，执行期内流动资金183.47万元，见表3-3，新增设备投资估算见表3-4。表3-2固定资产投资估算表单位：万元序号工程项目单价（元）工程量建筑工程设备购置及安装费其他费用小计1土建工程投资1301.1种子仓库150040060601.2种子质检室100024024241.3晒场翻修55200011111.4田间配套渠系50400020201.5田间机耕道50300015152育种、精选、检测设备45453无形及递延资产2953.1区域实验费30303.2田间试验及中间试验60603.3技术培训及资料费35353.4百亩连片示范50503.5大面积示范60603.6亲本提纯及原种生产45453.7会议差旅553.8项目申报及验收费444不可预见费66　项目新增投资额13045295470分项说明：1、田间试验及中间试验费用60万元，包括：田租：12万元 种子补贴：1.0万元化肥、农药、农膜等生产资料：9.0万元插牌、标签、种子袋、包装袋等用品：3.0万元插秧、收割、田管等季节性工作临时用工：10.0万元差旅及交通费：8.0万元水电及农机具耗油：2.0万元分析测定及鉴定费：12.0万元其它：3.0万元2、百亩示范费用50万元，包括：种子补贴：14.0万元化肥、农药、秧盘、农膜等补贴：6.0万元差旅及交通：8.0万元广告、宣传及现场观摩：8.0万元测产、验产：4.0万元插秧、收割等临时性用工：4.0万元技术资料：2.0万元其它：4.0万元3、大面积示范60万元，包括：种子补贴：18.0万元化肥、农药、秧盘、农膜等补贴：10.5万元差旅及交通：12.0万元广告、宣传及现场观摩会：9.0万元测产、验产：3.0万元其它：7.5万元表3-3流动资金估算表单位:万元序号项目最低周转天数周转次数合计时期1231有项目流动资产003306.09216.5342.44343.531.1应收帐款4581723.28112.5178.13179.221.2存货001406.2590146.25146.251.3现金458176.561418.0618.062有项目流动负债001539.0698.5160.06160.062.1应付帐款4581539.0698.5160.06160.063流动资金(1-2)001767.03118182.38183.474流动资金当期增加额00183.4711864.381.09 表3-4新增设备投资估算表单位：万元序号名称规格单位数量单价总价1旋耕机台20.61.22插秧机台11.51.53拖拉机台21.53.04收割机台112.012.05种子精选车台42.510.06种子精选、包装机械套15.05.07扦样、分样器套100.11.08光照培养箱台31.03.09冰箱台20.61.210冰柜台20.30.611水分测定仪台40.251.012品质分析仪器套21.53.013电脑、打印、传真系统套11.51.514数码摄像系统套20.51.0合计45.02．新增资金的筹措项目计划新增投资额653.47万元，资金来源为：（1）申请农业成果转化无偿资金300万元。（2）江西现代种业有限责任公司自筹353.47万元，自筹资金筹措渠道、筹资额度、到位时间见下表3-5。表3-5单位自筹资金金额、到位时间表单位：万元筹资渠道筹措额度(万元)到位时间江西现代种业有限责任公司、种子销售利润802009.9江西现代种业有限责任公司、种子销售利润902010.2江西现代种业有限责任公司、种子销售利润1302010.12江西现代种业有限责任公司、种子销售利润53.472011.4合计353.47 3．资金使用计划根据项目实施进度，新增投资万元分三阶段使用。第一阶段为2009年6月~2009年12月，使用253万元；第二阶段为2010年1月~2010年12月，使用317.38万元；第三阶段为2011年1月~2011年12月，使用83.09万元。资金使用计划见表3-6。国家农业科技成果转化专项资金300万元，主要用于区域实验费、田间试验、百亩连片示范、技术培训、验收调研、仪器设备购置等，其主要使用方向明细见表3-7。表3-6投资使用计划与资金筹措单位：万元资金来源实施进度成果转化资金实施单位自筹地方财政拨款主要用途合计2009.6~2009.1245土建工程25315仪器设备购置10区域试验30田间及中间试验10技术培训与资料1010亲本提纯及原种生产1118流动资金2项目申报等2其它不可预见费用2010.1~2010.1285土建工程317.382010仪器设备购置10区域试验 30田间及中间试验15技术培训与资料25百亩连片示范30大面积示范1015亲本提纯及原种生产2会议差旅64.38流动资金1其它不可预见费用2011.1~2011.1210区域试验83.0910技术培训与资料25百亩连片示范30大面积示范2会议差旅2项目验收1.09流动资金12其它不可预见费用合计300353.47表3-7国家农业成果转化资金计划使用表单位：万元序号项目名称数量单价（万元）金额（万元）1区域试验费302田间及中间试验603百亩连片示范504大面积示范605亲本提纯206技术培训357会议差旅58种子检验仪器339品质分析仪器31.0310电脑、打印、传真系统11.01 11光照培养箱31.0312收割机112.01213拖拉机21.5314种子精选车42.51015项目申报与验收416其它1合计300.00（五）项目实施风险评价1．技术风险项目的核心技术成果X203等5个X系列超高产品种均通过了江西省品种审定，其中有1个通过农业部超级稻认定，2个是江西省高新技术成果，1个通过了国家品种审定，1个通过了广东韶关市品种审定，1个国优3级米品种，1个市场畅销优质粮食品种，技术成果先进可靠。经过两年来对X203等5个X系列超高产组合的示范，已初步掌握了制种技术要点，熟悉了主要特征特性。项目实施单位江西现代种业有限责任公司是ISO9001:2000质量管理体系认证企业，具有标准化的良种生产基地，有健全的种子生产、营销和示范推广网络；项目协作单位江西农业大学农学院科研实力和成果转化能力强。因此，本项目不存在技术风险。2．市场风险近年来，由于人口的增长，耕地面积的下降，人们生活水平的提高，生态、栽培环境的恶化，自然资源的枯竭，以及病虫危害的猖獗等，兼具高产、优质、高抗特性的农作物品种倍受市场欢迎。X203等5个X系列超高产品种是一个集高产、优质于一体 ，抗性较好，综合性状优良的超高产杂交稻新组合。不论在种子市场还是粮食市场均具有强大的市场竞争力。我们在项目实施过程中还将充分发挥每位科技人员的积极性和创造性，提高市场风险的预测分析能力和降低风险的处理能力，可将市场风险降到最低。3．经济风险经济风险的产生原因，主要表现在投入成本上升、产品销售量和销售价格下降、生产能力下降等几个方面。其中水稻生产投入成本的上升主要是农业生产资料（肥料、农药、农膜、秧盘等）价格的上升和农工工资的增加，这些应该都会在可接受的范围，风险较小。销售量主要受市场需求和销售价格波动，但预计今后几年种子和粮食市场的需求、价格会持续相对稳定，加上X203等5个X系列超高产品种集高产、高抗（抗病、抗逆）于一体，米质较好，市场竞争力强，预计风险不大。同时，我们通过超高产杂交稻的高产制种技术研究和高产、保优、节本、高效栽培技术研究，使良种生产和示范配套技术得以完善后，对农民高产制种和种植高产优质水稻将起到技术指导和保障作用，大大地提高水稻种植效益，降低了经济风险。其定量分析如下（表3-8）：表3-8项目敏感性分析表(基本方案收益率85%)序号不确定因素变化率(%)内部收益率敏感系数临界点(%)临界值1产品产量-5.00%39.87%9.03-11.33%产品1-10.00%12.67%7.23数量临界值：-15.00%-8.99%6.27115.272产品价格-5.00%39.87%9.03-11.33%产品1 -10.00%12.67%7.23单价(含税)临界值：-15.00%-8.99%6.2711.533收购价格5.00%50.87%6.8215.50%材料备件110.00%28.22%5.68单价(含税)临界值：15.00%10.91%4.9410.44建设投资(不含建息)5.00%79.21%1.1678.74%建设投资10.00%74.10%1.09临界值：15.00%69.56%1.03840.08从敏感性分析表可以看出，产品销售价格对内部收益率影响较大,经营成本造成的影响次之,它们是影响财务内部收益率的主要因素,同时也可以看出，当各因素向不利的单一方面变化10%时，财务内部收益率保持在很好的水平上，说明该项目有较强的承受风险的能力。4．自然灾害风险水稻生产的自然灾害主要有干旱、洪涝、异常气温，以及持续阴雨造成的稻瘟病大爆发、强台风引起的倒伏等，由于自然灾害是不可抗拒的，有一定的风险性。预防措施是注意选择灌排条件好的地方进行试验和示范，合理安排播种期避开高温和低温危害，适时掌握气象信息等，加上项目品种本身对稻瘟病、倒伏和低温具有较强的抵抗力，只要注意防范，可将自然灾害风险降到最低。（六）项目实施计划①高产制种技术和高产栽培技术研究与配套集成。在2009年和2010年进行X203等5个X系列超高产品种高产制种和高产栽培技术研究与配套集成，编制出高产制种综合配套技术模式图和高产栽培技术规程。 ②原种生产和良种生产。2009年生产亲本原种4万kg，生产X203等杂交稻良种80万kg，制种产量180kg/亩以上；2010年生产亲本原种6万kg，生产X203等杂交稻良种130万kg，制种产量200kg/亩以上。③百亩连片示范。2010－2011年分别进行各品种不同地点的百亩示范，示范产量600kg/亩以上。④技术培训。2009年培训量达1500人次以上，2010年培训量达3500人次以上，2011年达4500人以上。⑤土建工程。2009年6月~2010年12月，完成4000米排灌水渠、3000米机耕道、2000㎡晒场、240㎡种子质检室、400㎡种子仓库等土建工程。⑥仪器设备购置。2009年6月~2010年12月，完成种子检验和加工设备的购置和安装调试工作。⑦大面积示范种植。2010年示范推广种植80万亩，2011年示范推广种植130万亩。⑧项目验收鉴定。总结项目实施经验和成果，组织专家进行项目验收鉴定。 图3-5项目进度安排甘特图2009年6月⑤土建工程①高产制种技术和高产栽培技术中试研究时间2009年12月2010年6月2010年12月2011年12月任务⑥仪器设备购置②原种、良种生产③百亩连片示范④技术培训⑦大面积示范种植⑧验收鉴定四、项目预期效益分析（一）成果转化目标分析本项目通过对X203等5个X系列超高产品种的高产制种和高产栽培技术研究以及原种、良种生产基地的配套工程建设，可形成完善的原种、良种生产技术体系以及高产栽培技术规程。通过高产制种和高产栽培技术培训，可使广大农民和农技员掌握高产制种和高产栽培技术。通过百亩连片示范，可带动广大农户推广种植超高产杂交稻新组合。项目的实施可为X系列超高产杂交稻新组合的规模化、产业化生产奠定基础。项目完成后，每年可生产符合国家原种质量标准的X系列超高产杂交稻新组合亲本原种6万公斤，生产种子130万公斤，制种产量 200kg/亩以上，在江西、湖南、湖北、安徽、广东、广西等地示范种植X系列超高产杂交稻新组合130万亩。（二）经济效益分析1．产品成本分析（1）计算生产成本的基础本项目生产成本主要是杂交稻制种成本、技术开发费、固定资产折旧、及购买肥料和原辅材料；收购基地农户杂交稻原粮计为收购成本（见表4-1）。折旧费用执行农业财务会计制度，房屋建筑按20年，仪器设备按10年，晒场及其他按8年计算，长期待摊费用按5年摊销（见表4-2）。为便于计算，技术人员和管理人员等30个员工工资及福利费，按每人每年2万元计,全年工资福利费60万元（见表4-1）。技术开发费按销售收入的5%计入成本,正常年份技术开发费84.5万元（见表4-1）。维修费用按固定资产的5%计算8.75万元（见表4-1）。其他营业费用按销售收入的5%计算，每年84.5万元。根据计算，本项目正常年份总成本费用为1503.75万元（见表4-1）。 表4-1项目产业化生产的成本预测单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101外购原材料费112507201170117011701170117011701170117011702外购包装及加工费250162626262626262626263技术开发费812.55284.584.584.584.584.584.584.584.584.54工资及福利费600606060606060606060605修理费61.250008.758.758.758.758.758.758.756其他营业费用812.55284.584.584.584.584.584.584.584.584.57经营成本(1+2+3+4+5)13786.25900142514251433.751433.751433.751433.751433.751433.751433.758折旧费77000111111111111119摊销费29500059595959590010利息支出0000000000011总成本费用合计(6+7+8+9)14158.25900142514251503.751503.751503.751503.751503.751444.751444.75　其中：可变成本12312.57881280.51280.51280.51280.51280.51280.51280.51280.51280.5　固定成本1845.75112144.5144.5223.25223.25223.25223.25223.25164.25164.25（2）生产成本产生负面影响的主要因素和采取的对策生产成本的高低直接影响到产品的市场竞争力，就X系列超高产种子生产而言，对生产成本产生负面影响因子众多，主要有原材料的质量、生产资料的市场波动、不良气候的影响、农民和技术人员的技术水平等。生产资料的市场波动是难以避免的，对其它各种负面影响因子可采取以下对策：①严格原种生产的质量标准，使提供杂交稻种子生产的原种达到原种质量要求；②强化培训，加强指导，提高农民和技术人员的技术水平。 2．产品单位售价与盈利预测按照财政部、国家税务总局有关政策，本项目为水稻种业，根据2008年执行的新《企业所得税法》第二十七条规定，企业从事农、林、牧、渔业项目的所得可以免征、减征企业所得税。项目实施期内累计生产X系列超高产杂交稻良种210万公斤，良种销售价为每公斤元，实现销售收入万元，净利润万元，按税后利润的10%和5%提取盈余公积金和公益金，年可分配利润万元（见表4-2）。项目产品单价(元/kg)中试后达产产量试产期345650%100%100%100%100%年销售收入　　420.00840.00840.00840.00840.00杂交稻良种14.00600000420.00840.00840.00840.00840.00表4－2项目产业化生产的利润预测单位:万元序号项目年份合计123456　生产负荷　0%50%100%100%100%100%1销售收入3780.000.00420.00840.00840.00840.00840.002销售税金及附加0.000.000.00　　　　3总成本费用3044.100.00335.56677.14677.14677.14677.144利润总额735.910.0084.45162.87162.87162.87162.875所得税0.000.000.000.000.000.000.006税后利润735.910.0084.45162.87162.87162.87162.877可供分配利润735.910.0084.45162.87162.87162.87162.877.1盈余公积金110.390.0012.6724.4324.4324.4324.437.2未分配利润625.520.0071.78138.44138.44138.44138.44 8累计未分配利润625.520.0071.78210.21348.65487.08625.52　投资利润率48.98%　　　　　　　盈亏平衡点40.86%　　　　　　盈亏平衡分析本项目达产年销售收入为万元，年总成本费用为万元，年固定成本万元，年可变成本万元。´100%=40.86%销售收入-销售税金及附加-可变成本固定成本BEP=盈亏平衡点产量(附表7)本项目以生产能力利用率表示盈亏平衡点（BEP）为40.86%，表明保本点产量低，经营安全率达59.14%，具有较强抗风险能力。3．经济效益分析项目实施期内累计生产X系列超高产杂交稻良种210 万公斤，良种销售价每公斤元，实现销售收入万元，净利润万元。本项目实施后2011年达产，年产X系列超高产杂交稻良种130万公斤，年销售收入万元，利润总额万元，按税后利润的10%和5%提取盈余公积金和公益金，年可分配利润万元。项目达产年生产X系列超高产杂交稻良种130万公斤，可为130万亩大田种植提供高产优质良种，按亩产原粮600kg计算，每年可生产稻谷7.8亿kg，按出米率65%计算，每年可向社会提供优质大米5.07亿公斤。每年制种1.1万亩，按制种比种粮亩增收500元计算，农户可增收550万元。项目完成后，通过X系列超高产杂交稻的示范种植，每亩比种植现有品种增产50kg，共增产稻谷6500万kg，按每95元/50kg计，合计增收1.24亿元，使种植水稻的经济效益提高10%以上，各项主要经济指标表明，实施本项目具有良好的经济效益。4．项目投资评价本项目财务分析及预测依据是国家计委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》、财政部颁发的《农业企业财务制度》、《农业企业会计制度》及国家相关政策。从全部投资现金流量分析，所得税后财务内部收益率（IRR）为52.42%，税后财务净现值（i=10%）为334.32万元，税后投资回收期3.1年（见表4-3）。 从资产负债表可以看出项目实施后年资产总额为370.35万元，负债率为10.15%，流动比率7.2，速动比率为6（见表4-4）。根据以上各项财务分析指标进行综合评价，本项目具有较好的盈利能力和抗风险能力，偿债能力较强，项目在成果转化后进行产业化和推广应用在经济上是可行的。表4-3全部投资财务现金流量表单位：万元序号项目年份合计123456　生产负荷　0%50%100%100%100%100%1.1销售收入3780.000.00420.00840.00840.00840.00840.001.2固定资产回收余值79.40　　　　　　1.3流动资金回收101.00　　　　　　1现金流入合计3960.400.00420.00840.00840.00840.00840.002.1固定资产投资199.00179.0519.95　　　　2.2流动资金101.000.0050.5050.500.00　　2.3经营成本2942.000.00335.56651.61651.61651.61651.612.4销售税金及附加　　　　　　　2.5所得税0.000.000.000.000.000.000.002现金流出合计3242.49179.05406.00702.11651.61651.61651.61　所得税前净现金流量717.91-179.0514.00137.89188.39188.39188.39　税后净现金流量717.91-179.0514.00137.89188.39188.39188.39　税前累计净现金流量717.91-179.05-165.55-27.66160.73349.12537.51　税后累计净现金流量717.91-179.05-165.55-27.66160.73349.12537.51　税后净现值334.32-179.0512.72113.96141.54128.67116.98　税后累计净现值　-179.05-166.83-52.8788.67217.34334.32　税后内部收益率52.42%税前内部收益率52.42%　税后净现值(I=10%)￥334.32万元税前净现值(I=10%)￥334.32万元　税后投资回收期3.1年　税前回收期3.1年　 表4-4资产负债表单位：万元序号项目年份1234561资产合计129.96214.68301.35370.35439.34508.341.1流动资产总额0.0070.28172.89257.83342.76427.701.1.1应收帐款0.009.0015.0115.0115.0115.011.1.2存货0.0015.4425.7325.7325.7325.731.1.3现金0.002.073.453.453.453.451.1.4累计盈余资金0.0043.77128.71213.64298.57383.511.2在建工程93.9610.44　　　　1.3固定资产净值　93.9696.4688.5280.5872.641.3.1固定资产原值　93.96104.40104.40104.40104.401.3.2累计折旧　0.007.9415.8823.8231.761.4无形及递延资产36.0040.0032.0024.0016.008.002负债及所有者权益129.96214.68301.35370.35439.34508.342.1流动负债总额0.005.519.199.199.199.192.1.1应付帐款0.005.519.199.199.199.192.1.2流动资金借款0.000.000.000.00　2.2长期借款　　　　　0.00　负债小计(2.1+2.2)0.005.519.199.199.199.192.2所有者权益129.96209.17292.17361.16430.15499.152.2.1自筹资金49.9665.4079.4079.4079.4079.402.2.2科技成果转化资金80.00100.00100.00100.00100.00100.002.2.3地方配套资金0.000.000.000.000.000.002.2.4累计盈公益金及公积金0.006.5716.9127.2637.6147.962.2.5累计未分配利润0.0037.2195.85154.50213.14271.79计算指标资产负债率(%)：0.002.573.052.482.091.81流动比率：12.718.828.137.346.6速动比率：9.916.025.334.543.7 （三）社会效益、生态效益分析X系列超高产杂交稻新组合具有产量高、米质优、抗性强、适应性广等特点。通过本项目的中试和转化，可为生产上提供高产、优质、多抗的超高产杂交稻组合5个，进而为粮食加工企业提供新的优质原粮来源，这对于农业和农村经济结构的战略性调整具有重要意义。项目实施过程中项目承担单位和与科研院所紧密合作，实行产学研相结合，这不仅可以加大成果转化的力度，而且可以提高成果的产业化水平。另外，通过超级杂交稻组合种子的生产和销售，还可以进一步做强做大种业企业。项目达生产能力后，良种生产基地农户按良种生产收入比大田生产亩增500元计，1.1万亩基地合计增收550万元。每年生产X系列超高产杂交稻新组合良种130万kg，可为130万亩大田种植提供高产优质良种，按亩产原粮600kg计算，每年可生产稻谷7.8亿kg，按出米率65%计算，每年可向社会提供优质大米5.07亿kg，能极大地满足人们的生活所需。项目完成后，通过X系列超高产杂交稻新组合的示范种植，每亩比种植现有品种增产50kg，示范种植210万亩共可增产稻谷1.05亿kg，按每95元/50kg计，合计增收1.995亿元，使种植水稻的经济效益提高10%以上，进一步提高农民种植水稻的积极性，增加农民收入。最后，由于X系列品种抗性强，适应性广，在示范种植过程中可少用农药，减少污染 ，这对于改善农业生态环境、合理利用自然资源具有重要的意义，生态效益显著。五、项目支撑条件分析（一）申报单位基本情况单位名称：江西现代种业有限责任公司通讯地址：江西省南昌市北京东路98号（华赣大厦8楼）注册时间：2004年7月13日注册资本：3000万元登记注册类型：其他有限责任公司主管单位(部门)名称：民营企业，无行政主管单位，业务主管单位为江西省种子管理局（二）单位转化能力论述1．江西现代种业有限责任公司江西现代种业有限责任公司是由广东省现代农业集团有限公司、广东省金稻种业有限公司和彭炳生等多位国内著名水稻育种专家共同发起，于2004年7月成立的一家以水稻良种为主，兼营其它农作物种子研发、生产、经营的民营高科技企业，注册资本3000万元。是ISO9001:2000质量管理体系认证企业，江西省高新技术企业，国家、江西省救灾种子储备企业，国家发改委、科技部、农业部科技项目实施和推广单位之一，全国种子市场信息观察点。公司从成立以来就十分注重新品种新技术的创新与转化建设，年科研开发投入占销售收入的8%以上，农业科技成果转化收入占年收入的30%以上。现与中国水 稻研究所、江西农业大学、广东省农业科学院水稻研究所建立了长期的科研协作关系。近年来，公司承担各级各类科研项目5项，科研经费700余万元，其中参加的国家科技部十一五科技支撑计划“高产优质多抗高效水稻新品种的培育”项目是全国所有承担单位中唯一两家企业中的一家。获得省、市级科技成果奖励3项；发表科技论文30余篇。现有自主知识产权的品种30个多个，其中7个品种被江西省科技厅认定为高新技术产品，有3个品种获得国家植物新品种权保护，2009年参加国家及各省市区试的品种有20个，100多个与本项目后续的育种材料和种子资源，具有持续旺盛的新品种开发能力。公司目前已在江西省内组建了6个销售中心，有销售网点1600多个，省外市场已遍布广西、广东、湖北、湖南、安徽等区域，年生产、销售杂交水稻良种600万kg以上，居江西省种子企业第一位，具有强大的网络、管理、技术服务能力。2．项目技术负责人朱昌兰，女，博士，博导，教授，1965年9月生，江西农业大学农学系副主任，公司公司顾问、特聘育种专家，江西省2009年入园入企千名科技人员之一。1985年江西农业大学农学系农学专业本科毕业，同年留校任教至今。2001年9月至2004年12月在南京农业大学作物遗传育种专业学习，获博士学位。多年来主要从事水稻遗传育种的理论研究和育种实践工作。主持和参加国家“863“项目1项、国家自然科学基金项目2项、科技部成果转化项目2项、国家发改委高技术产业化重大专项1项、江西省重大和重点科研项目10余项。在国内外重要学术刊物上发表论文20余篇。选育水稻新品种5 个。获江西省科技进步二、三等奖各2项、国家教委科技进步三等奖1项。（三）单位职工队伍情况1.单位法人代表及总经理基本情况欧敬，1963年3月生，男，中共党员，研究员，硕士，江西现代种业有限责任公司董事长，法人代表。1979－1983年华南农业大学园艺系学习，2002年3-5月，中共中央党校优秀选调班学习，2003年3月－2004年12月，中共中央党校国际政治专业研究生毕业，2004-2005年华南农业大学管理学研究生毕业。1983年9月－1985年11月，广东省新会县小冈区公所科技助理员、副区长；1985年12月－1995年2月，广东省种子公司业务员、研究员、副经理、经理、副总经理；1995年2月至今，广东省现代农业集团有限公司研究员、副总经理，党委委员；2008年8月至今兼任江西现代种业有限责任公司董事长、法人代表、研究员。历任广东省农村经济学会副理事长、广东省经济投资促进会理事、广东省农作物品种审定委员会委员。从事农业科研及企业管理20年来，对企业创新、农业投资、市场开拓等方面进行了深入的研究，先后在《杂交水稻》、《中国种业》等杂志上发表论文20多篇，获得各类科研成果奖10余项。彭炳生，项目负责人，1965年4月生，男，中共党员，高级农艺师，江西现代种业有限责任公司总经理， 江西农业大学农学专业毕业，大学文化。一直从事水稻种子工作，历任宁都县种子公司经理、赣州市种子公司副经理、海南神农大丰种业科技股份有限公司副总经理、海南神农大丰种业科技股份有限公司江西分公司总经理等职。任宁都县种子公司经理时建立了全省最大的制种基地，每年制种面积12000亩以上，良种繁育面积6000多亩；任海南神农大丰种业江西分公司经理期间，与时俱进、开拓进取，短短的2年时间，种子销量由0到400多万kg，居全省第二；任海南神农大丰种业科技股份有限公司副总经理期间，分管新品种开发，与福建农林大学、福建省农科院稻麦所、中国水稻研究所、江西农业大学、广东农科院水稻所等国内育种单位建立了良好合作关系。2004年7月与广东省现代农业集团有限公司、广东省金稻种业有限公司等发起组建了江西现代种业有限责任公司。在《杂交水稻》、《中国稻米》、《中国种业》等国家及省级刊物发表学术论文10多篇，主持国家、省、市各类农业项目8项。是江西省种业界公认的新品种开发、市场营销服务能人。2．单位人员基本情况公司特色文化凝聚了一大批有志于种子事业的国内著名育种专家和生产、经营、管理方面的种业精英，决策层（董事会、监事会）聚集了7名博士、博导、教授、研究员等高职称、高学历的育种专家和管理精英，创建了一支知识化、专业化、年青化、高效精干的管理团队，现有员工28人，平均年龄34岁，其中20人为大学毕业，1人次享受国务院特殊津贴，1人“百千万人才工程”省级人选，5人拥有高级农艺师职称，10人拥有农艺师职称，1人拥有注册会计师职称，2人拥有会计师职称，5人拥有种子质量检验员资格，3人拥有种子加工技术员资格，3人拥有种子贮藏技术员资格。 公司从事技术开发、种子生产和销售服务的人员占公司员工总数的比例分别是30％、25％、35％。（四）单位管理情况1.基本情况江西现代种业有限责任公司以现代企业管理理念为先导，坚持以人为本，以德治业，吸收国内外尤其是种子企业先进的企业文化，立足现代，创新种业。按照现代企业管理要求致力于结构与机制的创新，以资本关系为纽带，通过出资参股形式，整合与优化育种、制种、市场、管理和资金等相关资源，形成了一个“利益共享、风险共担”的企业家族。公司组建了股东大会、董事会和监事会，法人治理结构完善，董事会任命了1名总经理和1名副总经理，组成核心管理层。下设研究开发部、生产质检部、经营服务部、资产财务部、综合管理部五个职能机构，建立了“目标管理、绩效考核和内部竞争”三结合的管理体制。公司自成立以来就奉行“农民的需求就是我们不懈的追求”的经营理念；坚持“质量第一，用户至上，下一道工序就是用户”的质量理念，制订了“优质高效”的品牌战略，公司于2006年12月通过ISO9001:2000质量管理体系认证，按照相关法律法规建立了规范化的资产财务管理制度，严格依法经营，得到了各级政府部门和农户的一致好评。2.主要股东情况(1)广东省现代农业集团有限公司，法人股东，占总股本的45 ％，是一家从事农业产业化经营的省级农业龙头企业，注册资本3000万元，属下有全资、控股、参股企业30多家。主要发展的四大产业是生物药业、养殖业、饲料业、种植业，主要产品有瘦肉型肉猪、祖代及二元杂父母代种猪、农作物种子、种苗、兽药、疫苗、饲料、饲料添加剂等，年销售额在40亿元人民币以上，经营状况良好。(2)广东省金稻种业有限公司，法人股东，占总股本的10％，是广东第一家由农业科研单位（广东省农科院水稻研究所）投资，集科研、生产、销售为一体的科技型专业化种子生产经营企业，广东省高新技术企业，注册资本3000万元。每年生产100多个品种（组合）投放省内外市场，销售种子850多万kg，销售量占广东省种子需求量的50%左右，销售额超过1亿元，经营业绩稳定良好。(3)彭炳生，自然人股东，占总股本的26％，详见本节单位总经理简介。(4)严长发，自然人股东，占总股本的7.5％，男，1966年出生，中共党员，农艺师，现任江西现代种业有限责任公司副总经理，分管公司的生产、经营服务工作。历任南城县种子公司副经理，海南神农大丰江西分公司生产部经理、副总经理。对种子生产、质量管理、经营服务工作有十分丰富的经验和能力。(5)吴桂生，自然人股东，占总股本的7.5％，男，1958年出生，中共党员，大学文化，高级农艺师，现任宁都县种子公司经理。历任宁都县种子公司技术员、副科长、科长、副经理、经理。是“安两优318”的第一培育人，“安两优青占”的第四培育人。近5年来，每年组织（代理）水稻杂交制种面积均在8000亩以上。 （五）单位财务经济状况2008年末单位总资产5521万元，总负债2687万元，资产负债率48.7%，固定资产总额83.2万元（在建固定资产工程465万元暂未列入），总收入3189万元，产品销售收入3189万元，净利润38.4万元，上交税费35.0万元，流动比率2.05，速动比率1.72，总资产报酬率0.99%，净资产收益率2.45%，应收账款周转率3.04，财务状况运行良好。（六）合作单位研发能力1.江西农业大学项目合作单位项目技术依托单位江西农业大学是以农为优势，以生物技术为特色，理、工、经、管、文多学科综合发展的省属全国重点大学。作物遗传育种学科是省级重点学科并具博士学位授予权；建立了江西省作物生理生态与遗传育种重点实验室，2008年被列为省部共建作物生理生态与遗传育种教育部重点实验室；建立的“作物遗传改良和良种示范基地”被评审确定为江西省产学研三结合示范基地和江西省技术创新示范基地，土壤肥力均匀、沟渠配套、排灌方便，隔离条件好。江西农业大学农学院作物遗传育种学科拥有一大批经验丰富、技术熟练的研究人员，研究队伍组成合理，年富力强，相互间已建立了良好的合作关系，有良好的团队协作精神，长期从事作物遗传育种、品种资源、种质创新、生物技术和品种改良新技术新方法等应用基础及应用研究工作。自上世纪70 年代开始化学杀雄杂交水稻、三系杂交水稻的研究。80年代中期开展了两系杂交稻的研究，在国内首次提出了“温度在光敏核不育水稻育性转换中的作用”、“光敏核不育水稻育性转换的二个光温模式”等新观点。上世纪90年代开始至今开展了超级稻的选育、水稻分子标记辅助育种、水稻转基因技术、水稻有利基因的定位与克隆等研究。“十五”期间选育出光温敏核不育系1个，发现新质源光温敏核不育系1个，选育并通过国家审定品种1个，通过省级审定品种（组合）12个，2个恢复系获得了国家植物新品种权保护，向种子企业转让3个品种使用权。先后承担多项国家“863”计划、国家自然科学基金、国家重大专项等项目，具有从事遗传育种、分子标记、基因克隆和转基因等研究工作的能力。在高产、抗稻瘟病、抗白叶枯病和稻瘿蚊品种的选育上已经积累了丰富的资源，标记辅助选择育种技术成熟，为进一步利用生物技术进行高产、优质、多抗、高效新品种的选育奠定了坚实的基础。'