生态园项目可行性报告 105页

'30万亩经济林生态园区项目可行性研究报告3 目录前言1第一章项目总论41.1项目名称41.2项目承办单位概况41.3承担编制项目可行性研究报告的咨询单位及资质211.4项目编制依据211.5项目建设背景、必要性及可行性231.6项目概况291.7项目研究结论34第二章发展规划、产业政策和市场分析362.1区域发展规划362.2产业政策分析422.3市场分析45第三章项目选址与建设条件543.1场址选址及现状543.2建设条件59第四章营销策略、方案、模式和市场风险624.1营销策略624.2营销方案624.3营销模式634.4市场风险分析63第五章节能方案分析655.1用能标准和节能规范655.2项目所在地能源供应状况分析655.3节能措施66第六章环境和生态影响分析696.1环境影响分析的依据696.2项目区域生态环境现状696.3生态环境影响分析706.4生态环境保护措施716.5项目对环境影响评价72第七章项目实施进度747.1建设工期747.2项目实施进度计划74第八章项目招投标758.1招投标管理的原则及依据758.2招标内容及范围768.3招标形式768.4招投标活动的工作程序77第九章经济影响分析789.1项目总投资估算789.2经营收入及成本估算829.3财务指标评价839.4盈亏平衡分析859.5财务评价结论86第十章社会影响分析8710.1社会影响效果分析883 10.2社会适应性分析8910.3社会风险及对策分析89第十一章结论与建议9111.1结论9111.2问题与建议92附表：933 前言省X市灯塔盆地，包括东源县的灯塔、双江、涧头、船塘、顺天、骆湖、漳溪、上莞八镇，连平县的忠信、三角、大湖、绣缎、高莞、油溪六镇，和平县的公白、礼士、合水、林寨、青州、东水六镇。共计20个镇，总面积2291.24平方公里。灯塔盆地临近珠港澳城市群，是省重要的生态屏障和饮用水源地，已融入“珠三角两小时经济生活圈”，成为连接珠港澳三角洲“经济金三角”与“资源金三角”的咽喉之地，“依托珠三角、服务珠三角、融入珠三角”是其主导发展战略。2012年1月，省X市灯塔盆地被农业部认定为国家现代农业示范区。根据《省X市灯塔盆地国家现代农业示范区建设规划（2012-2016年）》，灯塔盆地现代农业示范区的战略定位为——生态型、特色型、服务型、效益型的现代农业示范区。国家现代农业示范区的认定将大大加快灯塔盆地现代农业的发展步伐，现已发展成为省重要的种植业农林产业基地。2012年7月30日，X市委六届二次全会上正式提出建设“绿谷”，“绿谷”不仅是一个新的发展理念，更是今后一段时期X前进的重要指引。而“发展之谷”，就是X赋予“绿谷”的首要内涵，这不仅符合“科学发展观的第一要义是发展”的上层要求，更是X发展实际和未来崛起的必然抉择。X拥有一流水质、一流空气和一流森林，森林覆盖率以71.8%排省第一。X致力于打造“绿谷”3 ，将通过大力发展生态农业，努力推动农业标准化、品牌化和名牌化，同时通过发展周末产业，拉动旅游业，拓宽居民收入渠道。X发展有限公司成立于2005年3月8日，注册资金1500万元，目前公司固定资产预测达到47571万元，是一家集果蔬示范种植、收购、加工、进出口贸易于一体的农业龙头企业，公司采用“公司+农场+协会+基地+农户”的经营方针，走“产学研”相结合的发展路线，已成为农业产业化国家重点龙头企业、全国农产品加工业示范企业、省重点农业龙头企业、省进出口诚信示范企业、省级柑橘产业化农业科技创新中心、省星火技术产业带建设示范单位等。公司规划在X市灯塔盆地国家现代农业示范区内建设30万亩经济林生态园区，包括新开发经济林20万亩，收购经济林10万亩。新开发经济林20万亩，包括蓝莓0.5万亩、珍贵林木1.5万亩、柠檬5.5万亩、鹰嘴桃4.5万亩、板栗4万亩、猕猴桃4万亩等为主；收购经济林10万亩，包括蓝莓0.2万亩、珍贵林木0.3万亩、速生桉2万亩、柠檬3万亩、鹰嘴桃1.5万亩、板栗2万亩、猕猴桃1万亩等，其中速生桉为3.5年树龄，蓝莓、珍贵林木、柠檬、鹰嘴桃、板栗、猕猴桃等经济林均处于丰产期，收购后即可产生收益；同时计划改造X市高新区明珠工业园区新工厂九栋标准工业厂房用于柠檬和其他经济林产品深加工，配合公司现有柠檬深加工产品生产线，将进一步完善经济林产品链条。项目总投资172610.50万元，其中经济林开发投资94750.00万元，经济林收购59000.00万元，厂房改造工程费3648.00万元，设备购置及安装费7650.00万元，建设期利息7562.50万元。3 项目运营期年平均收入167358.00万元，其中经济林收入153962.00万元（含蓝莓15120.00万元、珍贵林木58512.00万元、速生桉7000.00万元、柠檬16200.00万元、鹰嘴桃10560.00万元、板栗7920.00万元、猕猴桃26250.00万元、现有柠檬种植33000.00万元、现有蜜桔、西柚等经济林20250.00万元），产品深加工收入13396.00万元（含柠檬深加工8580.00万元、其他农产品深加工4290.00万元、真空冷冻干燥生产线1500.00万元、20吨生物活性物质提取生产线1600.00万元）。项目年平均经营成本123844.35万元，利润总额43513.65万元，净利润42075.58万元，税后投资利润率24.38%，财务净现值47904.22万元，内部收益率34.80%，投资回收期6.26年（含建设期）。本项目符合国家及地方产业政策，对加快灯塔盆地国家现代农业示范区发展及推进X市打造“绿谷”具有积极意义。目前项目市场潜力巨大，产业带动能力强，经济效益可观。项目财务分析指标理想，抗风险能力强，不仅能提升项目运营者在相关产业中的竞争实力，为其带来可观的经济效益，还可促进当地的财政税收、增加当地群众收入等社会效益。综合分析来看，项目在技术、市场、经济上均可行。3 第一章项目总论1.1项目名称省X市30万亩经济林生态园区1.2项目承办单位概况1.2.1项目建设单位基本情况项目建设单位：X发展有限公司法人代表：注册资本：1500万元企业类型：有限责任公司成立日期：X发展有限公司成立于2005年3月8日，注册资金1500万元，目前公司固定资产预测达到47571万元，是一家集果蔬示范种植、收购、加工、进出口贸易于一体的农业龙头企业，公司采用“公司+农场+协会+基地+农户”的经营方针，走“产学研”相结合的发展路线，已成为农业产业化国家重点龙头企业、全国农产品加工业示范企业、省重点农业龙头企业、省进出口诚信示范企业、省级柑橘产业化农业科技创新中心、省星火技术产业带建设示范单位等，公司实施的尤力克柠檬产业化生产项目被列入省农业100强项目和国家星火计划项目，柠檬现代产业园已纳入省级现代农业示范区建设。35 公司现有员工300余人，其中技术人员28人，中高级职称13人。公司实行董事会领导下的总经理负责制，经营班子由总经理、副总经理、总工程师组成，公司下设三个子公司、四大中心及5个部门，包括顺天农场基地、管理中心、工程技术研究开发中心、项目部、财控中心、水果贸易部和生产部等部门。在全国建有合作种植示范基地10多万亩，在X建有5000亩柠檬现代产业园区和现代化果品加工厂，采用企业+农户的形式，在X周边约共有50000亩柠檬种植面积，公司提供果苗、技术与培训，保价回收柠檬鲜果。旗下设有三家子公司，X农业科技发展有限公司、中兴合益食用菌生物科技有限公司和X多乐农产品有限公司。公司规划在X市灯塔盆地国家现代农业示范区内建设30万亩经济林生态园区，其中并购收购经济林10万亩，其中速生桉为3.5年树龄，蓝莓、板栗、鹰嘴桃、柠檬、珍贵林木等经济林均处于丰产期，收购后即可产生收益；新开发经济林20万亩，以柠檬、板栗、鹰嘴桃、猕猴桃等为主。同时计划改造X市高新区明珠工业园区新工厂九栋标准工业厂房用于柠檬和其他经济林产品深加工，配合公司现有柠檬深加工产品生产线，将进一步完善经济林产品链条。1.2.2发展历程2005年3月，X市X发展有限公司成立。2006年6月，公司发展成为中国果品流通协会会员。2006年底，公司发展成为中国果品流通协会核心会员与X市重点农业龙头企业，并被市委市政府评为X市农业发展做出贡献的重点农业龙头企业一等奖。2007年1月，公司被评为“X市重点农业龙头企业”。35 2007年9月，公司现代化果蔬加工厂顺利投产。2007年9月，公司被评为“省重点农业龙头企业”。2007年12月19日，公司农场顺天基地通过省出入境检验检疫局果园检疫注册。2008年1月4日，X市X农业科技创新中心成立。2008年5月，被省进出口诚信企业评审委员会评审为“进出口诚信企业”。2008年11月10日，公司尤力克柠檬取得绿色食品认证书。2008年11月19日，公司通过“GLOBALG.A.P”（良好农业操作规范）认证。2009年2月，公司被X市人民政府授予“十强农业龙头企业”。2009年3月，公司正式更名为X发展有限公司。2009年11月，公司被批准成立柑桔产业化省级农业科技创新中心。2009年12月，公司被省科技厅授予“星火技术产业带建设示范单位”。2009年12月，公司被授予2009年度省诚信企业。2009年度，公司“OPTIONS牌尤力克柠檬”获省名牌产品。2009年度，公司“OPTIONS牌商标”获省著名商标。2010年12月，国家农业部授予公司“全国农产品加工业示范企业”称号。2011年1月，星路比葡萄柚、奥兰布科柚通过国家绿色食品认证。35 2011年12月，公司被国家农业部认定为“农业产业化国家重点龙头企业”。2012年6月子公司X农业科技发展有限公司成立2012年12月子公司X多乐农产品有限公司成立2012年12月公司柠檬产品获得由国家标准化管理委员会制定、省质量技术监督局颁发的“采用国际标准产品标志证书”和“省采用国际标准产品认可证书”。2012年12月公司顺天农场基地通过省级“菜篮子”基地认定；2013年10月公司通过X市工程技术研究开发中心审定2014年11月中兴合益食用菌生物科技有限公司成立。1.2.3主营业务及经营情况1、经济林产业（1）经济林种植及培育2005年公司从四川安岳引进尤力克柠檬苗进行试种，经过多种试验和观察，尤力克柠檬适应的气候特征，表现为生长快、早结丰产。2008年X市启动并实施东江上游产业带，柠檬列入重点发展品种之一，得以迅猛发展。目前已发展种植柠檬5.5万亩。X顺天农场基地拥有无病毒柑橘类苗木繁育基地，年育苗能力达80万株以上。基地内已种植尤力克柠檬14万多株，葡萄柚6万多株，年产月4000吨柠檬果、1000吨葡萄柚果。（2）经济林产品加工35 公司从2011年起开始实施柠檬精深加工及产业科技攻关工作，围绕品种选育与果园栽培、贮藏与保鲜、精深加工、高附加值产品开发等4大领域12个方向开展科技攻关。4年来累计投入研发经费1000万元，将一个小小的柠檬开发成饮料类、休闲食品、发酵食品、冻干食品、日化产品、保健提取等6大类近20个系列产品，由单一的水果种植贸易发展成为饮料产品、发酵食品、休闲食品、保健食品、日化产品的全方位开发，实现了“一果多用、一果全用”的综合性开发，柠檬综合利用率高达90%以上。公司围绕两条主线实施产品开发计划。第一条主线为柠檬冻干食品及副产物综合利用开发计划。柠檬冻干片的生产过程中，切片环节的水果两端副产物，作为蜂蜜柠檬茶的主要原料利用；生产过程中获得的细胞活性水因清香宜人，可以作为高端饮用水或者日化产品的水载体加以利用；产后的残次片开发成为袋泡茶的原料，该条产品主线已完成整果利用，实现了“一果多用、一果全用”35 第二条主线围绕柠檬非标果进行综合开发利用，通过预处理分成柠檬精油、柠檬原浆与柠檬果胚，并以此为原料进行科技攻关。目前，以探索出精油衍伸出日化产品系列，原浆衍伸出果汁系列、发酵系列、果粉系列，果胚衍伸出保健系列、休闲食品系列。以完成或正开展果脯、果糕、含片、饼干、糖果、果酒、果醋、酵素、果汁饮料、细胞水、冻干片、袋泡茶、速溶粉、膏霜、口喷、爽肤水以及类黄酮、果胶、果籽油、柠檬精油、柠檬苦素、膳食纤维的提取等产品开发与贮备工作，为柠檬精深加工产业推进提供技术支撑。2、柠檬光伏大棚种植项目（1）普通农业大棚种植与光伏大棚种植对比分析①普通农业大棚种植35 普通农业大棚棚内温度相对外界高，形成反季节环境，可以促进柠檬生长，同时冬季起到保温作用，减少冻害的发生。大棚可以减缓风速，在台风等恶劣天气下，可以减少大风对树体的破坏。因此，挂果时间比标准种植的3年时间提前至2年时间即可挂果，而且挂果数量达到丰产期，每株挂果50斤。普通大棚还可以阻止一部分害虫的物理阻隔作用，但大棚内相对外界环境的温度和湿度较高，同时大棚内空气流动弱，在夏季高温高湿的天气下容易导致急性炭疽病的高发和红蜘蛛的繁殖，影响了柠檬生长。②光伏大棚种植光伏大棚属于温室大棚与屋顶技术相结合的光伏发电系统，不仅可以保证棚内设施的正常运转，还可以提高植物的生长速率，是集低碳、节能、环保、旅游于一身的新型高科技农业生态建设项目。柠檬是喜光植物，对光线照射和时间的要求都比较高。光伏大棚通过光伏组件的组成，设计透光率，这样不用考虑一天太阳高度角的变化，而且随着太阳高度角的变化，大棚内的角线角度也会随之变化，使大棚内每个地方都能有光照，有效地了保证大棚内柠檬的光照充足，满足了柠檬成长的需要条件。因此，光伏大棚比普通大棚的柠檬树成长、挂果期和挂果数量都有不同程度的增长。同时，光伏大棚可以有效地控制室内温度和湿度，这样就可以防治急性炭疽病的高发和红蜘蛛的繁殖，提高生长率，减少损失。（2）柠檬光伏大棚的建造模式根据地形布局和柠檬喜光的生长特性，可建造不同类型的光伏大棚。①阳光房式光伏大棚35 阳光房式大棚适合在地形比较平坦之地建造，外形美观，装机量大，可建成观光旅游和生态农业一体化的智能型新型农业大棚（见下图）。通过将非晶硅透光式薄膜太阳能电池安装在温室的顶部，非晶硅透光式太阳能电池可以使部分太阳光线透过（主要是红光透过，还有部分的蓝光透过），苗木就可以在太阳能光伏温室内进行光合作用，同时将直接使用电池板产生的电能，即屋顶太阳能电池模组产生的直流电满足苗木进行补光、营养液循环等活动。（见下图）②高支架式农业大棚35 高支架式农业大棚适合在地形较陡的地方建设高支架大棚（见下图）此类型大棚成本和装机量适中，属于经济适用型大棚。采用隐框单坡采光顶结，前后钢结构立柱和钢筋混凝土基础，顶棚支撑采用主次檩条方格布置形式（见下图）。1.2.4近期财务状况1、X发展有限公司35 截止2014年12月公司主营业务达到28205万元，实现净利润2875万元，实际总资产为35342万元，其中流动资产合计14790万元，无形资产及其他资产11130万元。流动负债4466万元，长期负债6100万元，负债总计10566万元。2、X农业科技发展有限公司截止2014年12月公司主营业务达到5035万元，实现净利润860万元，实际总资产为4065万元，其中流动资产合计2414万元，无形资产及其他资产0万元。流动负债800万元，长期负债550万元，负债总计1350万元。3、X多乐农产品有限公司截止2014年12月公司主营业务达到4869万元，实现净利润576万元，实际总资产为3135万元，其中流动资产合计2508万元，无形资产及其他资产0万元。流动负债1283元，长期负债0万元，负债总计1283万元。1.2.5资产状况1、待估资产（1）公司目前拥有占地面积为77511.7平方米的厂区，其中商住用地1万平方米，工业用地67511.7平方米。(2014年12月份报表已按评估11130万元计入帐内)（2）农场占地面积约5000亩，该农场从2005年开始租赁并进行种植，目前大部分果树已进入挂果期。（3）法人曾令钢拥有商住用地2.4万平方（不计法人代表个人其他资产）。2、待估资产价值评估（1）厂区价值：厂区位于X35 市市区，已列入城市规划范畴之内，依据周边土地拍卖2013年价值为3000元/平方米，则价值为77511.7*3000=23254万元，工业用地转商住用地功能转换费用总计为4500万元，最终价值为23254-4500=18754万元。（2）法人代表土地：该地位于X市桂山路口，属于交通便利低段，2013年周边土地拍卖价值为3500元/平方米，则价值为24000*3500=8400万元。（3）农场资产：农场土地租赁权限为30年，目前还剩余20年到期，总计已投入8509万元（含果树种植、土地开发及大棚费用、道路修筑、自动化滴灌系统、农具购置、办公场所及设备等）。按公司总投入计入生物资产价值为7080万元、固定资产投入为1429万元。（4）固定资产及其它：X公司固定资产5308万元（除农场部分），存货3514万元；农业科技公司固定资产及在建工程共1244万元，存货610万元；多乐农产品公司固定资产及在建工程548万元，存货614万元；中兴合益公司固定资产及在建工程1263万元（除农场部分），存货236万元。3、实际资产预测　名称预测值（万元）厂区土地预估价值18754法人代表个人土地价值8400公司农场资产7080公司固定资产及存货13337合计4757135 1.2.6进出口贸易和销售情况公司从事进出口贸易业务多年，坚持发展“OPTIONS”牌，不断拓展国际市场，建立了覆盖全球的营销网络，使国产脐橙、柠檬、春甜桔、蜜桔等水果畅销欧洲、美洲、非洲、中东、东南亚等国家和地区。同时从世界各地大量进口红提、青提、车厘子、布林等水果填补国内市场空白。1.2.7研发与核心技术1、公司的研发组织为响应省委省政府《关于加快建设现代农业强省的意见》，满足公司主营业务链由水果种植贸易朝精深加工和多品种栽培的延伸转移，落实“用现代物质条件装备农业，用现代科学技术改造农业，用现代产业体系提升农业，用现代经营形式推进农业，用现代发展理念引领农业，用培养新型农民发展农业”的发展理念，公司成立了工程中心，不断加大技术平台建设力度，先后组织并申请成立了省科技技术创新中心与市级工程技术研究中心，并依此为基础支撑公司产业发展。35 公司注重未来发展所需各类人才的招聘和储备，优先引进食品、生物、种植、机械、化学等专业人员，为公司的持续发展提供保障。公司始终坚持产学研紧密结合的科技发展之路，以柠檬、食用菌为主导产业，汇聚成一支涵盖苗木培育、果园种植、贮藏保鲜、精深加工、市场贸易的科技保障队伍，公司拥有专业技术人员23人，科技特派员5人，并与国内知名高校、专业科研单位以及南非、智利等国外柑橘权威专家建立广泛技术合作关系，为公司产业化推进实现科技化、规模化、标准化、品牌化奠定坚实基础。2、技术创新主要方向工程中心将通过产业示范、技术服务、产品研发、质量控制、产权保护五个方面着手，为公司获得具有自主知识产权的技术成果，支撑公司战略发展的需求。通过内部挖掘与外部合作，整合企业资讯、产品研发、技术服务、标准推行、产权保护、项目申报等资源，推动公司产业升级，实现企业发展正轨化。3、核心技术的来源公司核心技术来源为自主研发、合作开发和技术受让三个方面。（1）自主研发35 公司高度重视自主创新。一是近五年科研投入累计超1000万元；二是建立起一支20多人的有学历、有经验、有思想、有成果的高素质研发队伍；三是打造成立省科技创新中心与X市柠檬技术工程研究中心的科研平台。通过自有团队大力开展原创性基础研究和高新技术研究，提高公司科技持续创新能力，力争实现技术的跨越发展。（2）合作开发在积极探索原始创新的同时，正视自身科研力量不足或偏科的短板，积极建立与高等院校、科研院所的合作攻关联系，探索科技创新新机制、新途径。通过短平快着重解决制约公司产业推进、战略实施、技术改造与质量控制中存在的问题。通过产学研注重集成创新和引进消化吸收再创新，加速提升自主创新能力，提高企业发展活力。目前，公司已与省农业科学院、华南农业大学、仲恺农业工程学院等多所高校及科研单位在柠檬、食用菌产业发展进行了40多项合作开发工作，取得多项成果及知识产权。（3）创新力度、提升企业发展动力，公司集中力量，重点突破，力争实现跨越式发展。对于行业中具备“自主创新、重点跨越、支撑发展、引领未来”的先进成果与技术项目，公司通过收购引进、合作生产、合资经营等多种技术受让方式，引进消化吸收再创新，致力成为行业技术翘楚，形成并拥有涵盖产业链系列的知识产权，积累优异的无形资产，为公司的持续发展提供有力的保障和巨大的推进力。公司的自动切片设备技术以及茶树菇液体高位接种技术均采用该模式引进并吸收。35 1.2.8公司运作方针公司在运作方面实行三种经济并举的战略方针：1、实物经济公司有实力，有领先的核心技术，有科学的管理机制，有很强的市场及销售渠道。2、品牌经济公司已有多个品牌，获得省名牌产品和著名商标。3、资本经济公司始终把改善资本结构和质量作为公司的一个重要目标来抓，使公司将来能具有良好的资金动力和支持，以利于公司的稳定持续发展。1.2.9公司发展战略1、公司使命始终秉承“以人为本、诚信经营、科技兴农、富民强国”的经验理念，为社会提供绿色、健康、优质、放心的“源自万绿丛中优质品”的农产品。2、公司战略展望让X走向世界，让世界关注X。3、发展规划依据公司发展需求和方向，制定三个发展规划目标。目标一：打造现代农产品生产加工示范基地35 依托公司现有基础，完善产业链。打造成为粤东北地区最大的苗木繁育基地；加强标准化种植基地建设，不断引进和研发新技术、新产品，做大做强标准应用示范基地；加大投资扩建和新建采后加工基地，加大配套设施，建设成为粤东北地区最大的集水果分选加工、冷储、综合加工利用等于一体的加工基地。35 目标二：打造经济林生态产业园通过收购珍贵林木、速生桉林、蓝莓、柠檬、鹰嘴桃、板栗等经济林，打造经济林生态产业园。目标三：光伏设施农业建设工厂化农业生产模式，引进光伏建筑一体化循环模式，在厂房外面或大棚上面进行太阳能光伏发电，里面进行生产，并引进物联网技术，可进行恒温、恒湿等调节，降低农业生产不受自然灾害影响。可建设植物工厂、无土栽培、密植栽培、生态休闲等。1.2.10辐射带动公司通过“公司+农场+协会+基地+农户+市场”的经营模式，致力于现代农业生产开发，带动农户种植尤力克柠檬、柑橘等，引导农户进行标准化、科学化种植，促进了农民生产的积极性，真正做到了带动农户增收。在X35 已发展种植柠檬达5.5万亩，带动农户8000户以上，户均年增收达3000元以上。在未来，公司根据产业化发展的需要将进一步扩大规模，提供更多的就业岗位，辐射带动更多的农民群众致富，进一步推动“三农“发展。1.2.11社会责任公司成立至今，热衷于社会公益事业，支持教育、文化、体育等各项慈善事业的发展。为和平县历书小学、和平县阳明三中、东源县顺天小学、X市博爱学校、扶贫“双到”工作等慈善公益活动累计捐款1000多万元。1.3承担编制项目可行性研究报告的咨询单位及资质单位名称：致诚土地房地产评估有限公司资格证书：工咨乙12320080034发证机关：中华人民共和国国家发展和改革委员会法定代表人：张增强1.4项目编制依据l《中华人民共和国环境保护法》（1989年12月）；l《省X市灯塔盆地国家现代农业示范区建设规划（2012-2016年）》（X市农业局）；l《X市林业产业发展调研报告》（X市林业局2014年）；l《中共中央国务院关于加快林业发展的决定》（中共中央国务院）；l《国家林业局关于加快特色经济林产业发展的意见》（林造发〔2014〕160号）；l《国务院关于印发全国现代农业发展规划（2011—2015年）的通知》（国发〔2012〕4号）；35 l《X市“十二五”期间林业发展规划》（X市林业局2010年）l《中共X市委X市人民政府关于加快林业发展建设林业生态市的决定》（河委发〔2008〕1号）l《中共中央国务院关于加快发展现代农业进一步增强农村发展活力的若干意见》（中发〔2013〕1号）；l《X市国民经济和社会发展第十二个五年计划》（X市人民政府）；l《X市现代生态农业发展总体规划（2008-2020年）》；l《珠江三角洲地区改革发展规划纲要（2008—2020年）》；l《粤北地区经济与社会发展规划纲要（2010-2015）》；l《省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》（省人民政府）；l《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》；l与本项目有关的工程预算定额、材料价格文件以及其它资料；l《关于印发经济评估方法的通知》及附件(中国国际工程咨询公司：咨经[1998]11号)；l项目申办单位提供的其它资料。1.5项目建设背景、必要性及可行性1.5.1项目建设背景35 根据国家林业局统计数据显示，截至2013年底，全国经济林种植面积3781万公顷，总产量1.48亿吨，经济林种植与采集业年产值达到9240.37亿元，占到林业第一产业产值的一半以上；全国近千个特色经济林重点县，经济林收入占到当地农民人均纯收入20%以上，成为农村特别是山区农民收入的重要来源。X市林业局发布的《X市林业产业发展调研报告》数据显示，林业用地面积122万公顷，其中生态公益林面积61.49万公顷，商品林地面积60.42万公顷。至2013年底止，我市森林覆盖率达74.6%，有林地面积111.43万公顷，活立木蓄积量5578万立方米。2013年我市全部林业产业产值831049万元。其中：第一产业183212万元。（一）涉林产业合计182755万元。1、林木种育和育苗6269万元，2、造林和更新18590万元，3、森林经营和管护2289万元，4、木材和竹材采运37862万元，5、经济林产品的种植与采集107105万元，6、花卉及其他观赏植物种植1790万元，5、陆山野生动物繁育与利用8850万元。（二）林业系统非林产业457万元。近年来，我国经济林发展取得了显著成效，作为一个朝阳产业，经济林的强劲发展态势使其价值和地位日益提升，富民效应逐渐放大。经济林是我国森林明确的五大林种之一，兼具生态、经济和社会三大效益，是我国森林资源的重要组成部分。在我国，受地域、气候、环境和资源等因素的影响，各地经济的发展并不均衡，我国90%的贫困县分布在山区，而山区60%的人口又是在林区，这些贫困县并没有资金和区位的优势，经济发展相对滞后，但对于贫困的山区县而言，却有着发展经济林产业的良好优势。此外，我国板栗、核桃、油茶、枣等木本粮油的培育历史十分悠久，在全国大部分地区都有分布，且种植区域主要在山区、丘陵地和非耕地上，目前全国有4400万公顷的宜林荒山荒地和沙荒地，这为发展经济林提供了良好的条件。在新的形势下发展经济林，能带动生态总量增长，是实现林业“35 双增”目标的重要载体；能有效改善民生，是解决农村尤其是贫困山区农民就业增收的主要途径；能充分利用山区资源，是有效缓解土地资源紧张，提升国家粮油安全保障能力的重要举措；能增加有效供给，是刺激和拉动消费，提高人民膳食健康水平的必然要求。对统筹生态林业与民生林业协调发展，促进农民收入倍增，全面建成小康社会具有重要战略意义。1.5.2项目建设必要性分析1、项目是培育壮大地方支柱产业，调整优化农林业产业结构的需要项目所在地灯塔盆地国家现代生态林业示范区位于省X市灯塔盆地，包括东源县的灯塔、双江、涧头、船塘、顺天、骆湖、漳溪、上莞八镇，连平县的忠信、三角、大湖、绣缎、高莞、油溪六镇，和平县的公白、礼士、合水、林寨、青州、东水六镇。共计20个镇，总面积2291.24平方公里。灯塔盆地国家现代生态农林业示范区现已发展成为省重要的种植业农林产业基地。近年来，X市将特色农林业产业发展作为富民强市的重要产业项目来抓，实施品牌农业组团发展战略，走产业化发展道路，做大做强特色产业。通过项目实施，辐射带动广大农户经济林种植，增加经济林产品产量和原料供应，推动X市经济林产业化进程，发展X市山区特色农业。2、项目是促进农林业产业化，完善产业链条，推动区域经济发展的需要35 公司在X建有柠檬现代产业园和现代化水果加工厂，果品商品化处理与精深加工技术处于国内先进水平，年处理能达10万吨。此次收购灯塔盆地国家现代农业示范区内的柠檬、蓝莓、板栗等经济林，同时改造明珠工业园内的加工生产基地，加工生产基地建设和储藏技术的发展，必将促进X市农业产业链的形成和发展。目前，X市农产品深加工企业较少，导致农产品原料销售困难，产品的高附加值得不到提升，项目实施可以优化农业产业链条。项目建成后通过“公司+农场+协会+基地+农户”的产业经营模式，形成集农、工、贸、科为一体的产业链，推动优势农业产业规模化、产业化发展，增加农民收益。因此，项目建设对促进农业产业化，完善农业产业链条，提升产品附加值，带动广大农户奔康致富均具有积极意义。3、项目是培育壮大农林业龙头企业，促进农林产业发展，带动农民增收的需要X发展有限公司是农业产业化国家重点龙头企业、全国农产品加工业示范企业、省农业龙头企业，公司通过“公司+农场+协会+基地+农户+市场”的经营模式，致力于现代农林业生产开发，带动农户种植尤力克柠檬、柑橘等，引导农户进行标准化、科学化种植，促进了农民生产的积极性，真正做到了带动农户增收。在X已发展种植柠檬达5.5万亩，带动农户8000户以上，户均年增收达3000元以上。本项目的实施将增加各类经济林30万亩，规模一步扩大，提供更多的就业岗位，辐射带动更多的农民群众致富，进一步推动“三农“发展。因此，项目建设是培育壮大龙头企业，增强企业示范带动作用，推动农业产业化发展的需要。35 4、项目是增强企业科技创新能力，增强市场竞争力的需要农产品加工业是贯穿一、二、三产业，衔接农林业的产前、产中、产后，突现农林业产业化、农村工业化、农村城镇化，农民组织化的一个重要途径，对于统筹城乡经济社会发展，全面解决“三农”问题具有十分重要的战略意义。发展农产品加工业一是保障新时期食物安全的现实需要；二是突现农业产业化经营的关键环节；三是促进农业和农村经济战略性调整的重要途径，四是提高农业国际竞争力的主要手段，五是农村富余劳动力转移的主要渠道。X发展有限公司成立了工程中心，不断加大技术平台建设力度，先后组织并申请成立了省科技技术创新中心与市级工程技术研究中心，并依此为基础支撑公司产业发展。并与华南农业大学食品学院、仲恺农业工程学院、省农业科学院果树研究所和蚕业与农产品加工研究所建立了良好的技术合作关系，为农业现代化、标准化、产业化发展奠定了技术基础。目前，“柠檬产业化综合技术集成与应用”是公司和省农业科学院果树研究所共同承担的一项科研项目，项目研究在柠檬标准化栽培及系列精深加工产品研发方面达到国内领先水平。同时，公司与农业部功能食品重点开放实验室、省岭南特色食品工程技术研究中心联合研制生产的“河柠”牌柠檬冻干片已全面上市，引进行业内先进的真空冷冻干燥设备与技术，冻干片采用精选于X地区种植的优质鲜果，完美保留了柠檬独特的外形和天然营养成分。故项目实施是增强企业科技创新能力，增强市场竞争力的需要。1.5.3项目建设可行性分析35 1、国家现代农业示范区的创建，为灯塔盆地现代农业的发展提供了前所未有的机遇2012年1月，省X市灯塔盆地被农业部认定为国家现代农业示范区，市委、市政府高度重视，国家现代农业示范区建设已全面启动。各级政府为国家现代农业示范区的建设配套出台相应的政策，不仅引导各级投资向示范区倾斜，还极大的吸引了社会投资的进入，为现代农业的发展提供了政策和资金的大力支持。国家现代农业示范区的建设将对示范区现代农业进行统筹规划，科学布局，集中力量发展重点产业，扬长避短突出特色，探索创新谋求发展，将大大加快示范区内现代农业的可持续发展。项目实施区域位于国家现代农业示范区核心区，同时，该区域功能地位为优势特色水果产业区。X发展有限公司已在该区域建设有柠檬现代产业园（顺天农场）5000亩，拥有无病毒柑橘类苗木繁育基地，年育苗能力达80万株以上，具备一定的发展基础。2、X发展有限公司具有较强的技术支撑公司成立了工程中心，不断加大技术平台建设力度，先后组织并申请成立了省科技技术创新中心与市级工程技术研究中心，并依此为基础支撑公司产业发展。35 公司注重未来发展所需各类人才的招聘和储备，优先引进食品、生物、种植、机械、化学等专业人员，为公司的持续发展提供保障。公司始终坚持产学研紧密结合的科技发展之路，以柠檬、食用菌为主导产业，汇聚成一支涵盖苗木培育、果园种植、贮藏保鲜、精深加工、市场贸易的科技保障队伍，公司拥有专业技术人员23人，科技特派员5人，并与国内知名高校、专业科研单位以及南非、智利等国外柑橘权威专家建立广泛技术合作关系，为公司产业化推进实现科技化、规模化、标准化、品牌化奠定坚实基础。3、X发展有限公司具有丰富的经营管理经验公司成立于2005年3月，是一家集科研、苗木繁育、种植、收购、加工、进出口贸易和优质农产品销售于一体的现代农业企业。自成立以来一直保持着高速发展态势，十年期间，取得多项荣誉称号与工作肯定，现已成为农业产业化国家重点龙头企业和全国农产品加工业示范企业等。X发展有限公司截止2014年12月公司主营业务达到28205万元，实现净利润2875万元，实际总资产为35342万元，其中流动资产合计14790万元，无形资产及其他资产11130万元。流动负债4466万元，长期负债6100万元，负债总计10566万元。X发展有限公司公司在运作方面实行三种经济并举的战略方针：（1）实物经济——公司有实力，有领先的核心技术，有科学的管理机制，有很强的市场及销售渠道；（2）品牌经济——公司已有多个品牌，获得省名牌产品和著名商标；（3）资本经济——公司始终把改善资本结构和质量作为公司的一个重要目标来抓，使公司将来能具有良好的资金动力和支持，以利于公司的稳定持续发展。4、项目经济效益显著35 项目计算期内平均年收入为167358.00万元,利润总额为43513.65万元，净利润42075.58万元，税后投资利润率为24.38%，所得税后项目财务净现值为47904.22万元，财务内部收益率达34.80%，投资回收期为6.26年（含建设期），表明项目的盈利能力好于行业平均水平。从盈亏平衡角度分析，项目产量盈亏平衡点为设计能力的39.23%。本项目经济效益和投资回报良好，项目投入运营后，具有较好的静态抗风险能力。1.6项目概况1.6.1建设地点30万亩经济林生态园区位于X市灯塔盆地国家现代农业示范区，农场加工基地位于X市高新技术开发区明珠工业园。（地理位置示意图详见第三章）1.6.2规划建设指标1、经济林生态产业园建设规划在X市灯塔盆地国家现代农业示范区内建设30万亩经济林生态园区，包括新开发经济林20万亩，收购经济林10万亩。新开发经济林20万亩，包括蓝莓0.5万亩、珍贵林木1.5万亩、柠檬5.5万亩、鹰嘴桃4.5万亩、板栗4万亩、猕猴桃4万亩等为主；收购经济林10万亩，包括蓝莓0.2万亩、珍贵林木0.3万亩、速生桉2万亩、柠檬3万亩、鹰嘴桃1.5万亩、板栗2万亩、猕猴桃1万亩等，其中速生桉为3.5年树龄，蓝莓、珍贵林木、柠檬、鹰嘴桃、板栗、猕猴桃等经济林均处于丰产期，收购后即可产生收益。30万亩经济林均可办理林权证。2、扩大农场加工基地改造X市高新区明珠工业园区新工厂九栋标准工业厂房用于柠檬和其他经济林产品深加工，改造装修三栋宿舍、一栋办公楼，总建筑面积38000余平米。引进经济林产品深加工生产线5条。主要建设内容及规模见下表。35 主要建设内容及规模表表1-1序号项目单位指标备注1新开发经济林亩200000.001.1蓝莓种植区亩5000.001.2珍贵林木区亩15000.001.3柠檬亩55000.001.4鹰嘴桃亩45000.001.5板栗亩40000.001.6猕猴桃亩40000.002经济林收购亩100000.002.1蓝莓种植区亩2000.00已达丰产期2.2珍贵林木区亩3000.00已达丰产期2.3速生桉林亩20000.003.5年树龄2.4柠檬亩30000.00已达丰产期2.5鹰嘴桃亩15000.00已达丰产期2.6板栗亩20000.00已达丰产期2.7猕猴桃亩10000.00已达丰产期3农产品加工基地改造3.1用地面积㎡12900.003.2总建筑面积㎡38000.003.3柠檬深加工生产线条33.4其他农产品深加工生产线条24现有经济林及生产线4.1柠檬基地亩55000.00已达丰产期4.2蜜桔、西柚等经济林亩45000.00已达丰产期4.3真空冷冻干燥生产线条34.420吨生物活性物质提取生产线条235 1.6.3项目建设周期设计项目建设总周期为3年，从2015年开展项目的前期工作；2016年至2017年开展收购及新开发经济林；2015年下半年至2016年上半年开展明珠工业园厂房改造、农产品深加工设备购置安装，并于2017年上半年投入使用。项目建设进度计划见项目实施进度表8-1。1.6.4项目投资规模与资金筹措1、项目投资规模项目总投资172610.50万元，其中经济林开发费用94750.00万元，经济林收购费用59000.00万元，厂房建筑安装工程费3648.00万元，设备购置及安装费7650.00万元，建设期利息7562.50万元。详见表9-1或附表2。2、资金筹措项目总投资172610.50万元，资金筹措方式分为贷款及企业自筹两部分。（1）企业自筹资金77610.50万元。（2）拟贷款95000.00万元，其中50000.00万元用于新经济林开发，35000.00万元用于经济林收购，10000.00万元用于厂房改造及设备购置。贷款筹资方案方案一：股权投资35 以公司现有资产估价，根据融资额确定参股、控股或全资购买方式。方案二：借贷方式以股权质押，借贷95000.00万元，借贷周期为8年，年贷款利率按5.5%计，项目贷款利息合计22687.50万元。项目借款偿还计划详见附表4。项目借贷资金95000.00万元，其中50000.00万元用于新经济林开发，35000.00万元用于经济林收购，10000.00万元用于厂房改造及设备购置，融资资金使用明细详见附表3。还款来源本项目开发贷款总额为95000.00万元，还款主要依靠本项目经营收入及项目建设单位主营业务收入。n项目经营收入还款项目计算期内平均年收入为167358.00万元,利润总额为43513.65万元，净利润42075.58万元，税后投资利润率为24.38%，根据对市场的预测，可以顺利实现；预计2018年还款15000.00万元，2019年至2022年每年还款20000.00万元，借款总周期为8年，共计利息22687.50万元。n项目建设单位主营业务收入还款X发展有限公司截止2014年12月公司主营业务达到28205万元，实现净利润2875万元，实际总资产为35342万元，其中流动资产合计14790万元，无形资产及其他资产11130万元。流动负债4466万元，长期负债6100万元，负债总计10566万元。X35 农业科技发展有限公司截止2014年12月公司主营业务达到5035万元，实现净利润860万元，实际总资产为4065万元，其中流动资产合计2414万元，无形资产及其他资产0万元。流动负债800万元，长期负债550万元，负债总计1350万元。X多乐农产品有限公司截止2014年12月公司主营业务达到4869万元，实现净利润576万元，实际总资产为3135万元，其中流动资产合计2508万元，无形资产及其他资产0万元。流动负债1283元，长期负债0万元，负债总计1283万元。由以上分析可看出，本项目的负债结构和还贷方式合理，既能充分利用财务杠杆为项目解决资金来源，又能有效地将筹资成本和财务风险降至最低。1.7项目研究结论1.7.1经济效益与财务风险本项目经济效益和投资回报良好，项目投入运营后，具有较好的静态抗风险能力。主要财务效益指标见下表1-2。财务效益指标表表1-2序号项目单位指标备注1收入万元167358.00年平均1.1经济林收入万元153962.00年平均1.2产品加工收入万元13396.00年平均2项目总投资万元172610.502.1新经济林开发万元94750.002.2经济林收购万元59000.002.3厂房改造万元3648.002.4设备购置万元7650.0035 2.5建设期利息万元7562.503项目经营期总成本万元123844.35年平均3.1经营税金及附加万元359.26年平均3.2经营成本万元120526.92年平均3.3折旧万元689.42年平均3.4利息万元2268.75年平均4利润总额万元43513.65年平均5所得税万元1438.07年平均6净利润万元42075.58年平均7投资利润率（税前）——25.21%8投资利润率（税后）——24.38%9财务净现值（税前）万元60855.4210财务净现值（税后）万元47904.2211内部收益率FIRR（税前）——39.59%12内部收益率FIRR（税后）——34.80%13静态投资回收期（税前）年4.5314动态投资回收期（税前）年5.6215静态投资回收期（税后）年4.8516动态投资回收期（税后）年6.2617项目盈亏平衡点——39.23%1.7.2社会效益评估项目建设所在地位于X市灯塔盆地国家现代农业示范基地内。公司自成立以来遵循“公司+农场+协会+基地+农户+市场”的经营模式，致力于现代农业生产开发，带动农户种植尤力克柠檬、柑橘等，引导农户进行标准化、科学化种植，促进了农民生产的积极性，真正做到了带动农户增收。在X35 已发展种植柠檬达5.5万亩，带动农户8000户以上，户均年增收达3000元以上。在未来，公司根据产业化发展的需要将进一步扩大规模，提供更多的就业岗位，辐射带动更多的农民群众致富，进一步推动“三农“发展。1.7.3综合评价结论本项目从现代化、标准化、集约化的建设高度出发，秉承科技兴农、开拓现代林业发展新模式。创建自己品牌，打造“经济林生态园区”综合体。本项目符合国家及地方产业政策，目前项目市场潜力巨大，产业带动能力强，经济效益可观。项目财务分析指标理想，抗风险能力强，不仅能提升项目运营者在相关产业中的竞争实力，为其带来可观的经济效益，还可促进当地的财政税收、增加当地群众收入等社会效益。综合分析来看，项目在技术、市场、经济上均可行。35 第二章发展规划、产业政策和市场分析2.1区域发展规划2.1.1X市“十二五”期间林业发展规划2010年，X市林业局根据市委、市政府《关于加快林业发展建设林业生态市的决定》（河委发〔2008〕1号）、《关于实施封山育林推进林业生态市建设的意见》（河委发〔2009〕15号）精神，特制定了《X市“十二五”期间林业发展规划》。规划指出，X市林业发展将以生态、经济、社会效益协调发展为核心，强化森林资源管护，促进林业产业发展；坚持生态建设与产业发展并重的林业建设方针，大力实施林业重点生态工程，创建林业生态县，建设林业生态市；深化林业体制改革，努力构建布局合理、功能完备的林业生态体系和比较发达的林业产业体系及比较繁荣的生态文化体系及创造生态与生产良性互动的先进生产力。以市场为导向，加强对林产工业全行业指导。坚持“指导、整顿、提高”的原则，通过产业政策的引导，在“十二五”期间通过扶持、培育、组建带动产业发展市级林业龙头企业1—2个，各县区发展建设1—2个有一定规模的加工企业和森林生态旅游区，逐步形成人造板、竹木家具和工艺品、森林生态旅游业等三大林业支柱产业，形成布局合理，相对集中，适度规模，技术设备先进，产品质量高，经营效益好的林业产业体系。加大招商引资力度，积极吸引外商投资造林。另根据《X市林业发展“十一五”101 和中长期规划》，提出了2011-2020年的林业产业任务：1、商品林业基地建设工程。（1）短轮伐期速生丰产林基地。建设任务50万亩，使全市以桉树为主的短轮伐期速生丰产林建设规模达到250万亩。（2）经济林基地。新建任务30万亩，使全市经济林基地达230万亩。（3）竹林基地新建基地10万亩，使全市竹林基地达210万亩。（4）林木种苗花卉生产基地。发展0.2万亩，使全市林木种苗花卉生产基地达0.25万亩。2、林产工业建设任务。（1）林板一体化企业。全市中高密度纤维板年产量从2010年的25万立方米，发展至50万立方米；（2）林业化工。松香年产量增加0.8万吨，肉桂、紫胶、栲胶得到明显的发展。（3）林果加工。形成比较完善的生产加工体系，创建有各具特色的龙头企业，负责组织指导生产、加工和销售，形成产—（加）工—销售一条龙，效益明显提高。101 2.1.2X灯塔盆地国家现代农业示范区发展规划2010年8月，农业部首批认定了51个国家现代农业示范区，国家现代农业示范区建设全面启动。2012年1月，认定第二批国家现代农业示范区101个，国家现代农业示范区建设加快推进。省X市灯塔盆地被农业部认定为国家现代农业示范区。灯塔盆地国家现代农业示范区规划背景如下：1、规划范围省X市灯塔盆地，包括东源县的灯塔、双江、涧头、船塘、顺天、骆湖、漳溪、上莞八镇，连平县的忠信、三角、大湖、绣缎、高莞、油溪六镇，和平县的公白、礼士、合水、林寨、青州、东水六镇。共计20个镇，总面积2291.24平方公里。101 2、战略定位灯塔盆地现代农业示范区的战略定位为——生态型、特色型、服务型、效益型的现代农业示范区。——以生态理念统筹示范区建设。灯塔盆地作为省重要的生态屏障和饮用水源地，创建现代农业示范区必须坚持生态优先的原则，要以生态化的理念统筹主导产业的选择、优势与特色产品的开发与农业的功能的拓展，实现生态建设与现代农业发展有机结合，走资源节约型、环境友好型的发展道路。——以特色产业打造示范区竞争优势。充分发挥地貌特征和气候多样化的比较优势，因地制宜发展特而专、新而奇、精而美的特色农产品，通过差异性发展培育若干有竞争力的品牌，并不断的延伸产业链条，形成若干个特色鲜明、效益明显的主导产业，带动传统农业向现代农业跨越式转变。——以服务珠三角城市群拓展示范区建设空间。树立“依托珠三角、服务珠三角、融入珠三角”的大城郊理念，以保障珠三角城市群农产品稳定供给、提供生态屏障、满足市民休闲观光需求为战略定位，在加强“米袋子”、“菜篮子”生产能力建设的同时，着力开发农业的生态、生活功能，构建港澳珠三角都市圈的大城郊、后花园，全方位提高示范区现代农业发展的空间效率。——以农业增效、农民增收作为示范区建设的根本目的。切实尊重保障农民的市场主体地位和自主经营权，通过产业联结、合作社等形式，充分调动农民的积极性，全产业链参与示范区建设，在农业自身提质增效的同时，也使示范区发展成果能够惠及广大农民群众。101 3、功能定位——粤东北山区农业现代化模式探索示范基地山区是我国贫困落后的主要区域，山区农业具有广泛的代表性，探索山区农业的现代化模式、树立山区农业现代化示范样板区在粤东北、在、在全国都有非常重要的现实意义。通过引入现代生产要素改造传统山区农业，以多模式转变山区农业生产方式，以多途径实现山区农业结构转型，以全方位延伸产业链条拓展山区农业功能，探索一条既保护生态又实现农业经济增长、促进农民增收和农村社会发展的山区现代化农业发展模式。——粤东北国家现代农业示范区建设体制机制创新基地示范区建设作为一个探索具有中国特色现代农业发展的综合性平台，既要推进生产力发展，也要着力创新管理体制和农业经营机制。创新管理体制，打破原有行政格局，组建有利于示范区协调发展的管理机构。稳定和完善农村基本经营制度，健全严格规范的农村土地管理制度，完善农业支持保护制度，建立现代农村金融制度，建立促进城乡经济社会发展一体化制度，积极探索既符合本地特点，又顺应发展趋势的现代农业发展模式，不断为示范区现代农业发展注入新的活力，为粤东北现代农业建设积累经验。——粤东北地区重要的优质高效粮食生产示范基地101 以集约化、规模化、标准化为发展方向，以安全、优质、高效、绿色为质量目标，面向国内高端消费市场，发展优质粮食产业。加强科研投入，突出良种良法引进应用，重点发展优势水稻产业。突出规模效益，完善产业体系，因地制宜，突出特色。保障粤东北乃至珠三角大宗粮食产品的安全有效供给，打造粤东北地区重要的优质高效粮食生产示范基地。——珠三角城市群重要的优质菜篮子产品供给示范基地通过标准化生产基地建设，进一步优化生产布局，提高各类产品的生产能力，产品品种更加丰富、季节供应均衡、质量更加有保证。充分发挥自身区位、资源、交通优势，以珠三角都市圈为目标市场，以绿色蔬菜、生猪、家禽等菜篮子产品为主，打造珠三角优质菜篮子产品供应基地。——重要的优质特色水果产业示范基地充分发挥自然气候优势条件，依托X、杨氏果业等农头企业，大力发展以柠檬为代表的优质特色水果种植业和加工业，推广“尤力克”柠檬等优势特色水果品种，加强宣传、鼓励出口、强化品牌，打造重要的优质特色水果产业示范基地。——重要的生态高效畜牧养水产殖示范基地充分依托瑞昌等大型养殖企业，进一步优化和推广猪-沼-林（果、菜、电）、鸡-果（蔬菜、林）、水禽-鱼等健康生态养殖模式，做大做强供港畜牧养殖产业，形成全国重要的生态高效畜牧养殖示范基地。建立科学稳定的龙头企业+协会+农户的养殖带动模式，以龙头企业为核心，辐射带动农户养殖实现标准化、专业化，打造重要的生态高效畜牧水产养殖示范基地。4、功能布局101 指设置一个核心区，优势集中、职能集中，引领示范区现代农业发展；设置四个功能区，保障四大农产品供应，对应四大主导产业，产业集中、优势突出，主导示范区产业发展。——“核心区”。位于东源县顺天镇，重点建设公共管理区、科技创新区、示范展示区和休闲体验区，突出管理协调、科技研发、创业探索、示范展示、农民培训、信息交流、物流集散、公共服务、招商引资等功能于一体，着力将核心区打造成灯塔盆地现代农业示范区的管理协调中心、科技孵化中心、创业试验中心、科普示范中心、信息交流中心、物流集散中心、科技服务中心。——“四大功能区”。以保障粮食、水果、蔬菜、畜禽四大农产品供应为基本功能，一个产业一个区，分别是优质高效粮油产业、优势特色水果产业、高效安全蔬菜产业、生态高效畜牧水产养殖产业的集聚区。其中：优势特色水果产业区。以东源县顺天镇、涧头镇、船塘镇、漳溪镇、和平县的合水镇、公白镇为优势发展区域，重点发展柠檬、板栗、柑桔等品种，着力打造特色柠檬种植示范基地。本项目实施地点位于X市灯塔盆地国家现代农业示范区内，项目实施具有良好的区域规划基础。2.2产业政策分析早在2003年，中共中央国务院就发布了《中共中央国务院关于加快林业发展的决定》101 ，决定指出要加快推进林业产业结构升级，适应生态建设和市场需求的变化，推动产业重组，优化资源配置，加快形成以森林资源培育为基础、以精深加工为带动、以科技进步为支撑的林业产业发展新格局。鼓励以集约经营方式，发展原料林、用材林基地，突出发展名特优新经济林、生态旅游、竹藤花卉、森林食品、珍贵树种和药材培植以及野生动物驯养繁殖等新兴产品产业，培育新的林业经济增长点。加强对林业产业发展的引导和调控，根据市场需要、资源条件和产业基础，抓紧编制林业产业发展规划，制定产业政策，引导产业健康发展，避免低水平重复建设。鼓励培育名牌产品和龙头企业，推广公司带基地、基地连农户的经营形式，加快林业产业发展。扶持发展各种专业合作组织，完善社会化服务体系，培育、规范林产品和林业生产要素市场，对农民生产的木材允许产销直接见面，拓宽农民进入市场的渠道，增强林业产业发展活力。《国家林业局关于加快特色经济林产业发展的意见》（林造发〔2014〕160号）指出，党中央、国务院对经济林培育与产业发展高度重视，《中共中央国务院关于加快林业发展的决定》以及中央林业工作会议都明确提出要突出发展名特优新经济林，特别要着力发展板栗、核桃、油茶等木本粮油，加快林业改革发展步伐。国家林业局相继出台一系列扶持政策，将木本粮油等特色经济林纳入“十二五”时期林业发展十大主导产业。各地把发展经济林作为活跃农村经济的特色产业、调整种植业结构的主导产业、推进山区农民脱贫致富的支柱产业来抓，经济林产业发展步伐不断加快。党的十八大将生态文明建设纳入“五位一体”101 的总体战略布局，提出到2020年全面建成小康社会，实现人均收入翻一番的奋斗目标，对经济林建设提出更高要求。因此，适应新形势需要，加快改革创新步伐，加大政策扶持力度，着力解决经济林发展基础薄弱、产业化程度不高、宏观规划指导不力、政策资金投入不足等问题，加快推动经济林产业持续健康发展，为建设生态文明和美丽中国、全面建成小康社会作出新的更大贡献，成为当前乃至今后一段时期经济林建设与发展的紧要任务。《全国优势特色经济林发展布局规划（2013－2020年）》重点选择30个优势特色树种，优先规划布局，重点予以扶持，其中就包含了蓝莓、板栗等特色树种。《省农业和农村经济发展第十二个五年规划纲要》中强调，立足优势自然条件，适应国内外市场需求，积极调整优化农业结构，深入实施“三高农业”和“一乡一品”、“一村一品”项目，大力发展热带、南亚热带特色经济作物、园艺产业以及优质畜禽生产，建成了一批区域化布局、规模化发展、标准化生产、产业化经营的特色优势农业产业带（区）。近年来，X大力发展现代生态农业，先后出台了《X市东江上游特色水果产业带项目发展规划》、《X市东江上游特色水果产业带项目建设管理办法》、《X市东江上游特色水果产业带项目资金管理细则》3个规范性文件，为农业产业建设提供组织保障和政策依据。2012年并提出“三个园区”、“四个基地”、“五个中心”建设规划——以灯塔盆地现代农业示范区和东江上游特色水果产业带建设为核心，重点推进“三个园区”（X［世界］柠檬园、现代生态农业科技示范园、灯塔盆地国家现代生态农业示范区）、“四个基地”（X光伏并网发电综合农业应用示范基地、省名优特稀水果引种试验示范基地、农产品物流基地、省农产品加工企业示范基地）、“五个育种中心”（南方柑桔类水果无病毒育种中心、蓝塘猪（国家级）繁育保种中心、超级水稻育种推广中心、蔬菜研发培育中心、花卉育种推广中心）项目建设。101 2.3市场分析2.3.1市场供求现状及前景分析1、柠檬产业柠檬属于芸香科柑桔属，广泛分布于热带和亚热带地区。其果实可溶性固形物含量7.5～8.5%，每100毫升果汁含酸6～7.5g，含糖1.4～1.5g，维生素C40～60mg，还含人体需要的多种维生素和微量元素。中医认为柠檬具有杀菌、清热、化痰、止咳等功效；西医认为它能提高人体免疫力，调节人体微循环和抗衰老等作用，是一种新兴的优质健康水果。柠檬是欧美国家主要栽培果树之一，在世界柑桔业中，柠檬占第三位，年产量约占世界柑桔总产量的9%左右，主要生产国为意大利、美国和西班牙，其他柑桔生产国也有栽培。2014年世界人均柠檬消费量为1.67公斤，欧美发达国家人均最大消费量达29.98公斤。近年来，我国有关部门在农村产业结构调整中，把“柠檬生产”列为最重要的种植项目之一，使柠檬种植区域不断扩大，目前主要种植区域分布在四川安岳、云南德宏州和X等地。土壤和气候特点适合柠檬生长，但自从上世纪50～90年代，柠檬在地区一直没有大面积种植推广。2005年5月，X发展有限公司从安岳引进尤力克柠檬苗约6000株在东源种植，2007-2008年又扩种了5200余株。经过对适应性、生物学特性、结果习性和果实性状等进行观察，尤力克柠檬在生长快、早结丰产稳产，通过套袋可提前至8月中下旬采收，101 且品质优良，符合出口标准。同时，填补了国内外8-9月份柠檬鲜果供应期的市场空白。随着人民生活水平的提高，我国柠檬消费量越来越大。2012年中国柠檬栽培面积11.16万公顷，产量232.2万吨（不含台湾），占柑橘总产量的7.21%。现有产量远不能满足市场需要，据海关统计数据，我国每年大约进口8000吨柠檬。因此，推广种植优良柠檬品种，并研究其配套种植栽培、采后商品化处理、贮藏保鲜和深加工技术，前景广阔。2、蓝莓产业蓝莓学名越桔，属于杜鹃花科越桔属植物。由于果实呈蓝色，原产和主产于美国而俗称美国蓝莓。蓝莓果实平均重0.5～2.5g，最大重5g，果实色泽美丽、悦目、蓝色并被1层白色果粉，果肉细腻，种子极小，可食率为100%，具清淡芳香，甜酸适口，为一鲜食佳品。蓝莓果实中除了常规的糖、酸和Vc外，富含VE、VA、VB、SOD、熊果苷、蛋白质、花青苷、食用纤维以及丰富的K、Fe、Zn、Ca等矿质元素。根据吉林农业大学小浆果研究所对国外引种的14个蓝莓品种分析，果实中花青苷色素含量高达163mg/100g，鲜果VE含量9.3L|g/100g鲜果，是其他水果如苹果、葡萄的几倍甚至几十倍。总氨基酸含量0.254%，比氨基酸含量丰富的山楂还高。蓝莓果实除供鲜食外还有极强的药用价值及营养保健功能，国际粮农组织将其列为人类五大健康食品之一。101 到20世纪80年代末，美国的蓝莓栽培面积已近20万公顷，形成了集蓝莓栽培、果实贮藏加工及市场销售于一体的庞大蓝莓产业。美国的蓝莓生产不仅供应本国，而且外销到加拿大、日本、中国台湾和欧洲等国。蓝莓鲜果在国际市场上售价昂贵，每500克价格为10美元左右，鲜果大量收购价格为每500克4-5美元。目前，全世界有近20个国家和地区开始蓝莓产业化栽培，市场容量大，处于供不应求状态。蓝莓产业是国内新兴高端水果产业，近年来，国内蓝莓种植面积和产量以年均50%的速度递增，2013年种植达30多万亩，成为全球第二大种植国，行业企业达700多家。作为一个具有多种用途和营养保健的新型果品，蓝莓在我国已展现出巨大的国内市场潜力。X市是在省内最早试种蓝莓并形成产业的地区，现已有多家企业种植蓝莓并获得成功，推广种植面积已达4000多亩，具备了在X山地大面积推广蓝莓产业发展的产业基础。《X市灯塔盆地国家现代农业示范区蓝莓产业规划》于2014年4月通过专家评审，该规划计划在五年内投资10亿元，到2018年建设蓝莓种植基地10万亩，建立蓝莓产业全产业链，带动X及省农产品保鲜、加工产业的快速发展。3、板栗产业板栗，又名栗、板栗、栗子、风腊，是壳斗科栗属的植物，原产于中国，分布于越南、台湾以及中国大陆地区，生长于海拔370－2800米的地区，多见于山地，已由人工广泛栽培。栗子营养丰富，维生素C含量比西红柿还要高，更是苹果的十几倍。栗子中的矿物质也很全面，有钾、锌、铁等，虽然含量没有榛子高，但仍比苹果等普通水果高得多，尤其是含钾量比苹果高出3倍。101 中国板栗商务网内部资料显示，世界板栗年产量120-150万吨，主要出产中国、日本、韩国、土耳其、意大利、西班牙、法国、葡萄牙、美洲等一些国家和地区。相对板栗产量的增加，全球板栗消费市场增加疲软，目前全球板栗市场需求依然保持在200万吨以上水平，仍然处于供小于求的状态。板栗市场仍然是处于初级阶段，板栗市场的大发展，将主要表现在几个方面，（1）电子商务与“期货”，板栗目前的交易仍然处于当面交易的初始阶段，交易成本非常高，从而导致板栗流通缓慢。如果全国各地能够形成完善的板栗质量标准，加上冷链物流，绿色通道的优惠政策，板栗电子商务将大有可为，相信栗农板栗尚未下树，板栗已经销往全国，全世界的愿望并不遥远。（2）板栗深加工，板栗是很好的原料，可以加工食品，保健品，风味小吃，酿酒，做果酱等，截止到目前，板栗深加工产品仅限于板栗罐头，板栗粉，及小包装蜜饯等，市场开发前景非常广阔。一旦板栗脱蓬，脱壳等机械设备得以应用，板栗深加工行业将出现井喷式的发展。（3）设备制造，配套物流，市场建设，种苗，技术等配套产业，板栗产业的发展必将带动板栗种苗选育，高新技术推广，配套生产加工设备制造，物流等行业的飞速发展。由政府牵头，制订相关的优惠政策，标准，吸引各地企业和民间资本投资参与到板栗市场等相关配套产业建设，从而形成完善的信息，科研，生产，加工，到销售的产业链，这样真正做到地方发展，企业赢利，民众受益。板栗产业在省X101 市东源县已形成产业集群，全县板栗种植面积20万亩（其中挂果面积15万亩），主要集中分布在船塘、漳溪、骆湖、顺天、新港等21个乡镇。东源县于2013年出台了《关于进一步加快板栗产业发展的决定》（以下简称《决定》）提出，东源县将以建设“农业特色县”为契机，抓住灯塔盆地开发的机遇，采取系列措施加快板栗产业化发展，力争到2018年全县板栗种植面积达到30万亩，挂果面积达25万亩；板栗总产达到7.5万吨，总产值达到7.5亿元；新增2个板栗专业镇，建设10个板栗专业村和1个板栗产品交易批发市场，全面提升东源板栗的知名度，把东源打造成为“中国板栗之乡”。4、鹰嘴桃产业鹰嘴蜜桃，果实大圆形，尾部长相像“鹰嘴”，果个较大，单果重100克到300克，果面绿色，阳面有红晕，有茸毛，外形美观果肉绿红色，由内而外变红，肉质爽脆，果汁多，味甜，有蜜味。X市连平县上坪镇的土壤呈酸性，冬天不太冷且不长，这种环境比较适合蜜桃生长。该镇根据这种自然资源优势，与当地农民群众有种蜜桃的传统习惯结合起来，提出了“希望在山，致富在山”的农村经济发展思路。在上坪的众多水果中，上坪蜜桃以果大、清甜、爽脆、有蜜味闻名县内外，受到消费者的青睐。通过大量的市场调查和省农科专家的调研，证实了上坪的蜜桃是全省少有的优良品种。上坪镇鹰嘴蜜桃基地种植面积已达3.8万亩，其中已挂果的桃园有3万亩，2014年总产量达到2.4万吨，总产值上亿元。5、猕猴桃产业101 猕猴桃为雌雄异株的大型落叶木质藤本植物。雄株多毛叶小，雄株花也较早出现于雌花；雌株少毛或无毛，花叶均大于雄株。花期为5—6月，果熟期为8—10月。猕猴桃是一种营养价值丰富的水果，具有多重功效和作用，被人们称为果中之王。它含有丰富的矿物质，包括丰富的钙、磷、铁，还含有胡萝卜素和多种维生素，对保持人体健康具有重要的作用。和平县猕猴桃种植始于上世纪80年代初全县野生猕猴桃资源普查。有关专家惊喜地发现，和平野生猕猴桃资源比较丰富，在一些山野处常有野生猕猴桃树的踪影，所结猕猴桃味道鲜美。经过分析，有关专家认为和平县很适合发展种植猕猴桃。随后，县里先后引进中华猕猴桃、美味猕猴桃等系列优良品种，种植面积逐步扩大，到目前全县猕猴桃种植面积已达5万亩，年产鲜果7000多吨。和平成为华南地区最大的猕猴桃生产基地，猕猴桃也成为和平最具特色的水果产品。迄今，和平县猕猴桃生产基地的品种布局初步实现了早、中、迟熟品种搭配，中华猕猴桃品种和美味猕猴桃品种的搭配，从而使和平县猕猴桃鲜果的市场供货期从7月至11月均有鲜果流通，猕猴桃鲜果市场的销售期可长达6个月。6、经济林产业经济林是我国森林明确的五大林种之一，兼具生态、经济和社会三大效益，是我国森林资源的重要组成部分。101 在我国，受地域、气候、环境和资源等因素的影响，各地经济的发展并不均衡，我国90%的贫困县分布在山区，而山区60%的人口又是在林区，这些贫困县并没有资金和区位的优势，经济发展相对滞后，但对于贫困的山区县而言，却有着发展经济林产业的良好优势。此外，我国板栗、核桃、油茶、枣等木本粮油的培育历史十分悠久，在全国大部分地区都有分布，且种植区域主要在山区、丘陵地和非耕地上，目前全国有4400万公顷的宜林荒山荒地和沙荒地，这为发展经济林提供了良好的条件。7、经济林产品加工产业据统计，全国现有经济林果品加工、贮藏企业2万多家，年加工量1600万吨，贮藏保鲜量1200万吨，年加工储藏产值突破1600亿元，截止2012年，经济林产业实现总产值突破一万亿元，对林业产业的贡献率占到1/4以上。在一些木本粮油和特色经济林生产的重点山区县，农民收入来自经济林种植的占60%以上。2.3.2市场竞争优势分析1、生产技术和设备先进公司与华南农业大学食品学院、仲恺农业工程学院、省农业科学院果树研究所、蔬菜研究所、加工所建立了长期的合作关系，在柠檬、食用菌种植与管理、柠檬加工技术创新取得了科研技术力量支持。目前，“柠檬产业化综合技术集成与应用”是公司和省农业科学院果树研究所共同承担的一项科研项目，项目研究在柠檬标准化栽培及系列精深加工产品研发方面达到国内领先水平。同时，公司与农业部功能食品重点开发实验室联合研制、省岭南特色食品工程技术研究中心生产的“河柠”牌柠檬冻干片已全面上市。2、良好商誉公司的种植基地通过“GLOBALGAP”101 （全球良好农业操作）认证；公司生产的尤力克柠檬取得绿色食品认证；options牌商标被评为省著名商标，options牌尤力克柠檬荣获省名牌产品和X市金牌农产品荣誉称号，等等；通过公司辛勤耕耘十余载，在市场上已经形成了一定的知名度和影响力。3、销售网络覆盖面广公司在珠三角、港澳地区成立X市特色农产品展销与配送中心，把公司产品和X特色农产品更好的推向市场。产品销售覆盖面广：一是延续传统农贸市场的资源优势，保持公司在广州江南市场、深圳海吉星市场、北京新发地市场等国家一级农产品批发市场的业务优势，辐射全国二、三级农贸批发市场。二是同时开展农商超对接，已与新供销社系统、吉之岛（永旺）、华润万家、家乐福、天宏、万宁等连销商超，以及东莞、佛山、珠海、惠州、梅州、X等地的地方型综合商超建立了长久的合作关系。三是重点推广网络电商，在淘宝、天猫、阿里巴巴网、1号店、京东、百度及公司、建设银行内部系统等网站上建立了公司农产品电子商务交易平台。四是根据国际形势，合理计划出口业务，公司从事进出口贸易业务多年，坚持发展“OPTIONS”牌，不断拓展国际市场，建立了覆盖全球的营销网络，使国产脐橙、柠檬、春甜桔、蜜桔等水果畅销欧洲、美洲、非洲、中东、东南亚等国家和地区，销售网络健全，覆盖面广。101 第三章项目选址与建设条件3.1场址选址及现状3.1.1项目选址1、经济林生态园区30万亩经济林生态园区位于X市灯塔盆地国家现代农业示范区，其中蓝莓种植区位于东源县船塘镇，板栗种植区位于东源县船塘镇和漳溪畲族乡，速生桉、珍贵林木及柠檬种植区位于东源县顺天镇，鹰嘴桃位于连平县，猕猴桃位于和平县。建设项目所在大致区域灯塔盆地国家现代农业示范区所在位置大致区域101 灯塔盆地国家现代农业示范区规划区域图101 板栗种植区（东源县漳溪畲族乡）鹰嘴桃种植区（连平县）珍贵林木、柠檬种植区（东源县顺天镇）蓝莓、板栗种植区（东源县船塘镇）猕猴桃种植区（和平县）各经济林所在位置示意图101 2、农场加工基地农场加工基地所在位置农场加工基地位于X市高新技术开发区明珠工业园。X市高新技术开发区明珠工业园所在位置3.1.2场地现状项目拟新开发经济林主要在各经济林产区，其中蓝莓种植区主要位于东源县船塘镇，板栗种植区位于东源县船塘镇及漳溪畲族乡，速生桉、珍贵林木及柠檬种植区位于东源县顺天镇，鹰嘴桃位于连平县，猕猴桃位于和平县。101 东源县船塘镇蓝莓基地东源县船塘镇板栗基地东源县漳溪畲族乡板栗基地和平县猕猴桃种植基地东源县顺天镇桉树林东源县顺天镇柠檬基地101 3.2建设条件3.2.1区位概况1、地理区位X市位于省东北部，地处东江中上游，东靠梅州市，南接惠州市，西连韶关市，北邻江西省赣州市。处于粤东北山区与珠江三角洲平原地区的结合部，属山地丘陵地区。灯塔盆地位于X市腹地，地处东源、连平、和平三县交界处，包括东源县八镇、连平县六镇、和平县六镇。2、经济区位灯塔盆地临近珠港澳城市群，是省重要的生态屏障和饮用水源地，已融入“珠三角两小时经济生活圈”，成为连接珠港澳三角洲“经济金三角”与“资源金三角”的咽喉之地，“依托珠三角、服务珠三角、融入珠三角”是其主导发展战略。3、交通区位灯塔盆地境内有京九铁路，205线国道，粤赣高速公路，随着珠江三角洲与环珠江三角洲综合运输体系的完善，与珠江三角洲城市群的交通距离在1小时之内。4、农业产业区位根据《全国优势农产品区域布局规划2008-2015年》，灯塔盆地处于水稻、柑橘和生猪优势产业带，现已发展成为省重要的种植业产业基地和港澳地区重要的畜禽供应基地。3.2.2资源状况1、气候条件101 灯塔盆地位于东经114°39′-115°05′，北纬23°55′-24°23′，属于亚热带季风气候。冬季温暖，四季分明，年平均温度17.9～21.3℃，1月份平均温度9.0～11.9℃，极端高温39.5℃、极端低温-4.5℃，无霜期267～345天，年均降水量1536－2142毫米。2、地形地貌灯塔盆地是一个北东—南西走向的红色岩系构造盆地，盆地内部海拔约120—200米，其周边是海拔高度各不相同的山地和丘陵。灯塔盆地地貌类型中分布最广的为冲积洪积平原平地和红色岩系高台地，其次为红色岩系低台地，再次为红色岩系高、低丘陵，其余则为洪积冲积阶地、半喀斯特高丘陵和砂页岩高丘陵等。3、土地资源灯塔盆地20个镇总土地面积227105公顷，2010年，耕地总资源21407公顷，占土地总面积的9.43%，人均耕地面积0.58亩，耕地面积大于2000公顷的镇有船塘和东水。4、地表水资源灯塔盆地水系属新丰江流域，地表水资源丰富，集水面积在100km2以上的河流有忠信河、大湖河、船塘河、上莞河、骆湖河、灯塔河等。灯塔盆地的地表水均符合水质卫生标准，水质良好。5、生物资源101 灯塔盆地光、热、水资源丰富，动植物种类繁多。有野生植物280科、1645属、7055种；栽培植物633种，分隶于111科、361属；有真菌1959种，其中食用菌185种，药用真菌97种。植物种类中，有桫椤、银杉等国家一级保护植物，红豆杉、白豆杉等国家二级保护植物。有陆生脊椎动物829种，其中兽类124种、鸟类510种、爬行类145种、两栖类50种；被列入国家一级保护的有蟒蛇等，被列入国家二级保护的有金猫、水鹿、穿山甲、猕猴和白鹇（省鸟）等。6、旅游资源灯塔盆地所依托的X市现有旅游景点和资源总量丰富、类型多样，现有旅游景点和资源总数为21处，其中市级重点文物保护单位1处。AAAA级标准旅游景区2处，水库、岩石洞与岩穴与观光休憩河段各1处，温泉3处，“都市型生态农业观光”、“温泉度假”、“乡村民俗风情体验”是灯塔盆地农业旅游的突出特色。101 第四章营销策略、方案、模式和市场风险4.1营销策略1、品牌销售策略。公司始终坚持以品质为先导的理念，项目将继续坚持品牌销售战略，通过延伸生产链，形成统一品牌，统一形象，以产品质量、服务、企业形象树立良好企业品牌，进一步扩大项目产品的知名度。2、充分利用公司现有销售网路，巩固省内市场网络建设，积极开拓省外市场网络。同时通过建立长期稳定的合作关系，加大市场开拓力度。3、做好广告宣传工作，加强宣传，为企业和产品树立安全、质优、价廉的品牌形象；强化促销措施，实现整合营销，全力推介产品，提高市场占有份额。4、加强销售队伍的建设，建立健全销售激励机制。4.2营销方案1、市场定位：公司生产的经济林产品品质高，市场定位为城市普通市民消费。2、预期销售目标：年销售率不低于95%，销售区域包括省内市场，并积极拓展国内市场及海外市场。101 3、销售队伍和营销网络建设：一是在省内增加连锁商超及地方商超实体店销售，赋予更大的销售管理权利，扩充销售人员；二是有意识地培养销售管理骨干人员，使之在销售工作中能完全胜任销售主管职责；三是在新市场开拓方面，销售人员将亲自深入产品需求单位做市场调查并做好售后跟踪服务，建立更加完善市场网络和销售体系；四是加强电商团队建设，采取天猫、淘宝、阿里巴巴自营，1号店、京东、微信营销整体外包的业务发展思路。4.3营销模式1、经销商经销形式：即通过公司在省内外的经销商销售产品；2、电子商务销售模式：开展电子商务营销模式，通过网站和互联网向客户提供产品信息，进行直接快捷的产品销售，提高产品的流通速度和销售收入。4.4市场风险分析4.4.1市场风险因素分析1、经济林产品加工质量安全生产风险；2、客户拖账或赖账，造成账款回收缓慢。4.4.2防范和降低风险的对策1、时刻秉持产品安全生产理念，项目运营生产严格执行质量安全管理，首先是原料质量安全源头把关，对每一批次原材料进行抽样检查；在生产过程严格按照《生产卫生管理规定》对环境、设备和工器具进行卫生清洁管理，生产产品按照《检验规程》中的相关规定进行抽样检查。101 2、公司与每一客户建立合同合约以作为保障，内部建立客户信用评价体系，授予每客户一个账款额度，一旦超过额度逾期未及时回款，立刻停止供货并追讨货款。101 第五章节能方案分析5.1用能标准和节能规范在本项目的设计规划中，我们通过采取先进的技术措施，选用自动化程度高、节能效果好、性价比高的机电设备，利用环保循环系统工程的特点，使得各建筑物和机电系统符合经济原则的条件下，充分满足农场内能源需求，并将能耗控制在规定的水平上。所参考使用能标准及节能设计规范如下：《中华人民共和国节约能源法》（2007年）；《中国节能技术政策大纲》（2006年版）；《国务院关于加强节能工作的决定》(国发〔2006〕28号)；《关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知》发改投资〔2006〕2787号；《节能监测技术通则》（GB/T15316）；《综合能耗计算通则》（GB/T2589－1990）；《评价企业合理用电技术导则》（GB/T3485－1993）；《评价企业合理用水技术导则》（GB/T7119－1993）；《用能单位能源计量器具配备和管理导则》（GB17167－2006）；《绿色施工导则》（建质[2007]223号）。5.2项目所在地能源供应状况分析本项目使用的能源主要为电能和水能，项目选址所在X101 市灯塔盆地国家现代农业示范基地内，东源县可供开发利用的水力资源22.36万千瓦，至2010年，已开发17.8万千瓦。5.3节能措施5.3.1节水措施1、施工中采用先进的节水施工工艺，现场搅拌用水、养护用水应采取有效的节水措施；2、施工现场供水管网应根据用水量设计布置，管径合理、管路简捷，采取有效措施减少管网和用水器具的漏损；3、现场机具、设备、车辆冲洗用水必须设立循环用水装置。施工现场办公区、生活区的生活用水采用节水系统和节水器具，提高节水器具配置比率。项目临时用水应使用节水型产品，安装计量装置，采取针对性的节水措施；4、施工现场建立可再利用水的收集处理系统，使水资源得到梯级循环利用；5、施工现场分别对生活用水与工程用水确定用水定额指标，并分别计量管理；6、力争施工中非传统水源和循环水的再利用量大于30%；7、项目运营中，针对人流多的状况，节约资源有着一定的潜力。为此，应坚持“狠抓细节，注重效果，厉行节约”的工作指导思想，不断探索倡导节约型建筑的新途径，新方法；8、注重细节节能，在公共部分卫生间安装感应式水龙头。101 5.3.2节电措施1、制订合理施工能耗指标，提高施工能源利用率；2、优先使用国家、行业推荐的节能、高效、环保的施工设备和机具，如选用变频技术的节能施工设备等；3、施工现场分别设定生活、办公和施工设备的用电控制指标，定期进行计量、核算、对比分析，并有预防与纠正措施；4、在施工组织设计中，合理安排施工顺序、工作面，以减少作业区域的机具数量，相邻作业区充分利用共有的机具资源。安排施工工艺时，应优先考虑耗用电能的或其它能耗较少的施工工艺。避免设备额定功率远大于使用功率或超负荷使用设备的现象；5、建立施工机械设备管理制度，开展用电、用油计量，完善设备档案，及时做好维修保养工作，使机械设备保持低耗、高效的状态；6、选择功率与负载相匹配的施工机械设备，避免大功率施工机械设备低负载长时间运行。7、合理安排工序，提高各种机械的使用率和满载率，降低各种设备的单位耗能；8、利用场地自然条件，合理设计施工、生活及办公临时设施的体形、朝向、间距和窗墙面积比，使其获得良好的日照、通风和采光。南方地区可根据需要在其外墙窗设遮阳设施；9、临时设施宜采用节能材料，墙体、屋面使用隔热性能好的的材料，减少夏天空调、冬天取暖设备的使用时间及耗能量；10、合理配置空调、风扇数量，规定使用时间，实行分段分时使用，节约用电；101 11、临时用电优先选用节能电线和节能灯具，临电线路合理设计、布置，临电设备宜采用自动控制装置。采用声控、光控等节能照明灯具。101 第六章环境和生态影响分析本项目主要是林业种植项目和农产品加工基地扩建项目，最大限度地实现可持续发展是项目建设的首要目标，也是决定投资是否有效的重要因素。因此，必须高度重视项目在实施过程中对当地自然环境、生态环境和社会环境造成的影响，认真分析各种影响因素，采取切实可行的措施加以保护，将环境影响程度控制在最低的水平上。6.1环境影响分析的依据1、《中华人民共和国环境保护法》；2、《中华人民共和国环境影响评价法》；3、《建设项目环境保护管理条例》；4、《环境空气质量标准》（GB3095-1996）一级标准；5、《污水综合排放标准》（GB8978-1996）一级标准；6、《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅳ类水域水质标准；7、《城市区域环境噪声标准》（GB3096-1993）一类标准；8、《建筑施工厂界噪声限值》（GB12523-90）。6.2项目区域生态环境现状林业收购项目位于X市灯塔盆地，该区属亚热带气候区域，全年气温暖热少寒，常年主导风向为东南风，年平均气温在20-22摄氏度，平均相对湿度77％。项目区域内青山绵延，景色苍翠，山水怡人，无工业污染和其他污染源。101 根据X市环境监测站资料，项目所在地环境空气质量符合国家《环境空气质量标准》（GB3095-1996）二级标准。地表水相关水体符合国家《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅱ类地表水标准。声环境质量符合国家《城市区域环境噪声标准》（GB3096-1993）I类标准。扩大农场加工基地项目位于X市高新区明珠工业园，根据X市环境监测站资料，项目所在地环境空气质量符合国家《环境空气质量标准》（GB3095-1996）二级标准。项目相关水体东江水质符合国家《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅱ类地表水标准。项目所在地属于工业区域，声环境质量符合国家《城市区域环境噪声标准》（GB3096-1993）Ⅲ类标准。6.3生态环境影响分析6.3.1项目建设期环境影响因子识别1、扬尘：主要来自运输车辆、建设施工活动出现的扬尘。2、固体废渣：主要来源于施工中的余料、弃土、淤泥、废渣、建筑的包装材料及施工单位的生活垃圾。3、废水：主要来源于建设施工活动自身产生的含有泥沙、悬浮物等杂质的污水及施工单位的生活污水。4、噪声：主要来源于运输车辆、种植机械等。5、尾气：主要来源于各种施工机械的尾气排放。101 6.2.2项目建成后环境影响因子的识别1、大气：本项目经济林收购不会对大气质量造成影响，农场加工基地的设备不排放废气。2、地表水：本项目运营期间所排污水主要是生活区的生活污水，对地表水造成一定的影响。3、固体废弃物：主要来源于包装材料和生产经营所产生的废弃药品、农药、生活垃圾。4、噪声：主要来源于运输车辆及生产设备产生的噪声。6.4生态环境保护措施项目建设期:1、分时施工，22：00—7：00；13：00—14：30禁止施工，防止噪声扰民；2、在施工场地周围设立简易隔声、隔尘屏障，减少噪音、粉尘对环境影响；3、施工人员生活垃圾收集后随施工垃圾送至市政垃圾场；4、污、废水经已有管网送污水处理厂集中处理，严禁直接排入地表、水库；5、渣土建筑材料运送车应加盖，防止扬尘；6、施工产生的废弃物能回收的全面回收，不能回收的送垃圾站处理。项目运营期：1、严格按照GAP基地建设要求农作物用药采用低毒、低残留农药，以生物农药为主。101 2、肥料以农家肥为主，化学肥料适当使用，确保园区产品符合绿色环保要求，对水源、地下水不会构成污染。固体生活垃圾集中在专门设立的垃圾处理池，进行焚烧或掩埋处理。3、污、废水经已有管网送沼气池或污水处理厂集中处理，严禁直接排入地表、水库；4、建筑装修采用环保材料，防止装修造成的环境污染；5、在农场加工基地种植绿化隔离带，增大绿地率，合理配置绿化，增大绿化率，以减少交通噪声及扬尘的污染，营造良好的区域气候；6.5项目对环境影响评价1、本项目所在地大气环境质量及噪声环境质量均达到国家相关空气质量标准及环境噪声标准。2、项目所在地地理位置优越，空气净化能力强，森林覆盖率高，具有很强的吸引噪音、震动及粉尘能力。3、经济林除了它的经济价值外，实际上有助于防风固土，涵养水源调节空气湿度、美化环境之功能。4、该项目实施过程中主要污染源为施工扬尘、废弃物、废水、噪声等。按本报告提出的保护措施进行治理后，可大幅降低建设期施工粉尘和噪声污染，不会对周边环境造成明显的影响。5、本项目运营期间主要污染物为农药、化肥污染、生活污水及生活垃圾。本报告提出了相应的防尘措施及污水处理、垃圾清理措施，生活污水经处理后出水污染物浓度可达到相关污水排放标准，不会对附近水体造成影响；在固体垃圾处理方面考虑收集，这些措施可消除其对周围环境的影响。101 综合上述环境评价分析，本项目在全面落实本报告提出的各项环境保护措施情况下，加强管理，各污染物的排放均能控制在允许范围内，开展经济林种植，对人类的生存环境来说，起着很大的作用，归纳起来至少有十种作用：一是截留雨水、涵养水源；二是防风固沙；三是改良土壤；四是调节气温；五是调节湿度；六是固碳制氧；七是消除污染；八是监测污染；九是杀菌防病；十是隔音防噪。可见，本项目的建设对环境而言利大于弊，对周围环境不会产生明显负面影响，从环境保护角度是可行的，该项目可在拟定地点实施。101 第七章项目实施进度7.1建设工期经济林收购及厂房改造总周期为3年，从2015年开展项目的前期工作；2016年至2017年开展经济林收购；2015年下半年至2016年上半年开展明珠工业园厂房改造、农产品深加工设备购置安装，并于2017年上半年投入使用。7.2项目实施进度计划项目具体实施进度详见下表7-1。项目实施进度表表7-1序号项目名称2015201620171前期工作2经济林收购蓝莓3珍贵林木区4速生桉林5柠檬6鹰嘴桃7板栗等经济林8厂房改造及设备购置厂房改造9深加工设备购置10深加工设备投入运营101 第八章项目招投标8.1招投标管理的原则及依据8.1.1招投标管理的基本原则1、公开原则要求工程项目招投标具有高度的透明度，实行招标信息、招标程序公开，即发布招标通告，公开开标，公开中标结果，使每个投标人获得同等的信息，知悉招标的一切条件和要求。2、公平原则要求给予所有投标人平等的机会，使其享有同等的权力，并履行同等的义务，不歧视任何一方。3、公正原则要求评标时按事先公布的标准对待所有的投标人。4、诚实信用原则简称诚信原则，是民事活动的基本原则之一。招投标当事人应以诚实、守信的态度行使权力，履行义务，以维持招标投标的双方利益平衡，以及自身利益与社会利益的平衡。5、独立原则招标人和投标人都应是独立的法人单位，在招标投标过程中，不应自主决策，不受外界任何因素的干涉。6、接受行政监督原则101 招标投标活动的核心是竞争，招标投标的过程，实际上是竞争的过程，招标投标双方当事人都要遵守有关法律、法规以及有关规定，在招投标的全过程，要接受有关行政监督部门依法实施的监督。8.1.2招标投标管理的法律依据为了维护市场平等竞争秩序，完善社会主义市场经济体制，1999年8月30日，九届全国人大常委会第十一次会议审议通过了《中华人民共和国招标投标法》，并于2000年1月1日起实施。凡是在中国境内进行的工程项目招标投标活动，不论招标主体性质、招标投标的资金性质、招标投标的性质如何，都要执行《招标投标法》的有关规定。8.2招标内容及范围工程招标须符合《中华人民共和国招标投标法》及国家发改委颁发的《工程建设招投标有关规定》。本项目招标范围包括：建设工程的勘察、设计、建筑工程、安装工程、监理、重要材料及设备购置等。8.3招标形式本项目拟采用自行招标的组织形式，邀请招标的招标方式。由项目建设单位邀请相关专业领域人员共同组成评标委员会。严格按照国家七部委共同签发的《工程建设项目自行招标试行办法》和《评标委员会和评标办法暂行规定》的有关要求开展评标活动，以招标邀请书的方式邀请具备相应资质、资信良好的法人或其他组织投标，投标人不少于三个。101 招标活动遵循公平、公证、科学和择优原则，不受地区和部门限制。开标、评标和中标活动及当事人应接受依法实施的监督。在报送招标内容时，应附带招标基本情况表和项目审批部门对招标事项的核准意见。8.4招投标活动的工作程序本次招投标工作要严格遵照《中华人民共和国招标投标法》和省、市所属招标管理机构的建设项目招标投标工作程序执行。具体工作程序如下：1、项目报建；2、投标备案；3、招标文件编制；4、发布招标公告；5、投标单位资格预审；6、开招标会，发布招标文件；7、踏勘现场；8、招标答疑会；9、开标会；10、评标；11、中标；12、发中标通知书；13、签订合同。投标人应当按照招标文件的要求编制投标文件，投标文件应当对招标文件提出的实质性要求和条件作出响应。招标项目属于建设施工的，投标文件的内容应当包括拟派出的项目负责人与主要技术人员的简历、业绩和拟用于完成招标项目的机械设备等。101 第九章经济影响分析9.1项目总投资估算9.1.1投资估算编制依据1、《关于印发建设项目经济评价方法与参数的通知》（计投资（1993）530号）、《建设项目经济评价方法与参数（第二版）》。2、中国国际工程咨询公司《关于印发经济评估方法的通知》(咨经（1998）11号)、中国国际工程咨询公司《投资项目经济咨询指南》。3、《投资项目可行性研究指南（试用版）》的通知(计办投资（2002）15号)。4、《关于工程建设其他项目划分暂行规定》、《关于改进建筑安装工程费用项目划分的若干规定》。5、国家标准《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2003）。6、《省建设工程造价管理规定》（省政府令第40号）。7、省建设厅颁发《省建筑工程计价方法》和《省建筑工程综合定额》的通知（粤建价字[2005]145号）。8、省建设厅颁发《省装饰装修工程计价办法》、《省装饰装修工程综合定额》的通知（粤建价字[2005]146号）。9、省建设厅颁发《省安装工程计价办法》的通知（粤建价字[2005]147号）。101 10、估算价采用X市建筑经济信息2014年第4期的信息价。11、本报告所确定的技术方案和工程量。12、项目承办单位提供的有关投资费用资料。9.1.2投资估算项目总投资172610.50万元，其中经济林开发费用94750.00万元，经济林收购费用59000.00万元，厂房建筑安装工程费3648.00万元，设备购置及安装费7650.00万元，建设期利息7562.50万元。详见表9-1。项目总投资估算表表9-1单位：万元序号项目名称数量单位单价（元）合计（万元）备注1经济林开发200000.0094750.001.1蓝莓种植区5000.00亩11000.005500.001.2珍贵林木区15000.00亩10000.0015000.001.3柠檬55000.00亩4000.0022000.001.4鹰嘴桃45000.00亩4500.0020250.001.5板栗40000.00亩4000.0016000.001.6猕猴桃40000.00亩4000.0016000.002经济林收购90000.0059000.002.1蓝莓种植区2000.00亩30000.006000.00速生桉林为3.5年树龄，其他水果经济林均已达丰产期2.2珍贵林木区3000.00亩15000.004500.002.3速生桉林20000.00亩4500.009000.002.4柠檬30000.00亩6000.0018000.002.5鹰嘴桃15000.00亩5000.007500.002.6板栗20000.00亩4500.009000.002.7猕猴桃10000.00亩5000.005000.00101 3厂房改造工程费3648.003.1厂房改造38000.00㎡450.001710.003.2强电安装工程38000.00㎡150.00570.003.3弱电安装工程38000.00㎡50.00190.003.4给排水工程38000.00㎡60.00228.003.5消防及报警系统38000.00㎡250.00950.004农产品加工设备购置费7650.004.1柠檬深加工生产线3条1500万4500.004.2其他农产品深加工生产线2条1500万3000.004.3科研设备1批150万150.005投资合计165048.00前四项费用之和6银行融资利息7562.507总投资172610.509.1.3项目资金筹措项目总投资172610.50万元，资金筹措方式分为贷款及企业自筹两部分。1、企业自筹资金77610.50万元。2、拟贷款95000.00万元，其中50000.00万元用于新经济林开发，35000.00万元用于经济林收购，10000.00万元用于厂房改造及设备购置。（1）贷款筹资方案方案一：股权投资以公司现有资产估价，根据融资额确定参股、控股或全资购买方式。方案二：借贷方式101 以股权质押，借贷95000.00万元，借贷周期为8年，年贷款利率按5.5%计，项目贷款利息合计22687.50万元。项目借款偿还计划详见附表4。项目借贷资金95000.00万元，其中50000.00万元用于新经济林开发，35000.00万元用于经济林收购，10000.00万元用于厂房改造及设备购置，融资资金使用明细详见附表3。（2）还款来源本项目开发贷款总额为95000.00万元，还款主要依靠本项目经营收入及项目建设单位主营业务收入。项目经营收入还款项目计算期内平均年收入为167358.00万元,利润总额为43513.65万元，净利润42075.58万元，税后投资利润率为24.38%，根据对市场的预测，可以顺利实现；预计2018年还款15000.00万元，2019年至2022年每年还款20000.00万元，借款总周期为8年，共计利息22687.50万元。项目建设单位主营业务收入还款X发展有限公司截止2014年12月公司主营业务达到28205万元，实现净利润2875万元，实际总资产为35342万元，其中流动资产合计14790万元，无形资产及其他资产11130万元。流动负债4466万元，长期负债6100万元，负债总计10566万元。X101 农业科技发展有限公司截止2014年12月公司主营业务达到5035万元，实现净利润860万元，实际总资产为4065万元，其中流动资产合计2414万元，无形资产及其他资产0万元。流动负债800万元，长期负债550万元，负债总计1350万元。X多乐农产品有限公司截止2014年12月公司主营业务达到4869万元，实现净利润576万元，实际总资产为3135万元，其中流动资产合计2508万元，无形资产及其他资产0万元。流动负债1283元，长期负债0万元，负债总计1283万元。9.2经营收入及成本估算9.2.1经营收入估算项目收入可分为经济林收入和产品加工收入，其中经济林收入包含X现有经济林，产品加工收入包括X现有产品加工收入。项目收入如下：u蓝莓种植收入：亩产值24000元，收购2000亩，新开发5000亩，合计7000亩；u珍贵林木产业化种植收入：亩产值18000元，收购3000亩，新开发15000亩，合计18000亩；u速生桉林收入：3.5年树龄，2017年、2022年可产生收益，预计亩产值3500元/亩，收购20000亩;u柠檬种植收入：亩产值6000元，收购30000亩，新开发55000亩，合计85000亩；u鹰嘴桃种植收入：亩产值8000元，收购15000亩，新开发45000亩，合计60000亩；u板栗种植收入：亩产值4500元，收购20000亩，新开发40000亩，合计60000亩；101 u猕猴桃种植收入：亩产值6000元，收购10000亩，新开发40000亩，合计50000亩；u柠檬深加工收入：设计加工能力20万吨/年，收益按500元/吨计；u其他农产品深加工收入：设计加工能力10万吨/年，收益按500元/吨计；u真空冷冻干燥生产线收入：年收入按1500万计；u20吨生物活性物质提取生产线收入：年收入按1600万计；项目计算期为含建设期在内的10年，项目收入预测见附表5。9.2.2经营成本估算项目计算期平均年总成本费用123844.35万元，年固定成本为9727.12万元，年可变成本为114117.23万元。项目成本包含经济林经营成本、产品深加工经营成本、折旧费用、管理费用、产品深加工部分的营业税金及附加等。项目总成本表详见附表6。9.3财务指标评价9.3.1项目盈利能力估算101 根据项目现金流量表分析结果可知，所得税后项目财务净现值为47904.22万元，财务内部收益率达34.80%，投资回收期为6.26年（含建设期），表明项目的盈利能力好于行业平均水平。从盈亏平衡角度分析，项目产量盈亏平衡点为设计能力的39.23%。综上所述，代表本项目赢利能力的各项动态和静态的财务效益指标可汇总如下表。项目现金流量表见附表9。项目经济效益指标表表9-2单位：万元序号项目单位指标备注1收入万元167358.00年平均1.1经济林收入万元153962.00年平均1.2产品加工收入万元13396.00年平均2项目总投资万元172610.502.1新经济林开发万元94750.002.2经济林收购万元59000.002.3厂房改造万元3648.002.4设备购置万元7650.002.5建设期利息万元7562.503项目经营期总成本万元123844.35年平均3.1经营税金及附加万元359.26年平均3.2经营成本万元120526.92年平均3.3折旧万元689.42年平均3.4利息万元2268.75年平均4利润总额万元43513.65年平均5所得税万元1438.07年平均6净利润万元42075.58年平均7投资利润率（税前）——25.21%8投资利润率（税后）——24.38%9财务净现值（税前）万元60855.4210财务净现值（税后）万元47904.2211内部收益率FIRR（税前）——39.59%12内部收益率FIRR（税后）——34.80%13静态投资回收期（税前）年4.53101 14动态投资回收期（税前）年5.6215静态投资回收期（税后）年4.8516动态投资回收期（税后）年6.2617项目盈亏平衡点——39.23%9.3.2利润及其分配项目计算期内平均年收入为167358.00万元,利润总额为43513.65万元，净利润42075.58万元，税后投资利润率为24.38%，项目经济效益指标详见附表1，项目损益及利润分配估算详见附表8。9.4盈亏平衡分析以销售率表示项目的盈亏平衡点（BEP），本项目总投资为172610.50万元，计算期内经营收入为167358.00万元，盈亏平衡点的计算依据为：盈亏平衡点的经营收入=项目总投资+销售税金BEP=开发总投资÷（销售收入-税金总额）开发成本+财务费用+销售总额×BEP×（销售费用率+销售税费率+所得税率）=销售总额×BEP即BEP=39.23%167358.00万元×39.23%=64264.87万元即当年平均销售收入达到64264.87万元或销售部分销售进度达到39.23%时，本项目可回收全部投资。说明本项目对项目的销售进度要求较高，在达到39.23%的销售率的情况下或年平均销售回款达到64264.87万元时才能实现盈亏平衡。101 9.5财务评价结论从财务评价看：项目计算期内平均年收入为167358.00万元,利润总额为43513.65万元，净利润42075.58万元，税后投资利润率为24.38%，所得税后项目财务净现值为47904.22万元，财务内部收益率达34.80%，投资回收期为6.26年（含建设期），表明项目的盈利能力好于行业平均水平。从盈亏平衡角度分析，项目产量盈亏平衡点为设计能力的39.23%。综上所述，项目经营期内财务状况较好，具有一定的盈利能力和抗风险能力，项目在财务上是可行的。101 第十章社会影响分析建设社会主义新农村，加快发展农村经济，生活质量实现新改善，乡风文化呈现新风尚，人居环境发生新改观，农民素质达到新提高。这些都有赖于科技进步，使科技服务的领域更趋多样化、综合化。当前，我国农林业发展正处于由传统向现代化的过渡阶段，既承担着为新农村建设提供产业支撑的历史重任，又面临着资源和市场的双重约束。面对新形势，惟有加快推进科技创新和成果转化工作，才能推进农村经济增长方式转变，实现农村经济又好又快的可持续发展。科技创新，持续带动农村生产力不断跃升，加速推动传统农林向现代农林产业转变。摆在社会主义新农村建设第一位的要求是生产发展，科学技术作为生产力中的关键性要素，其作用不是外力助推，而是强大的内在驱动。既要加强科技创新，又要推进科技成果转化。发展农村经济有赖于科技的突破和产业的发展；同时，也要求深化体制改革和机制创新，要求加快科技创新体系和新型农村科技服务体系建设。保证现代农林业的持续健康发展，可以有效刺激国内消费，拉动内需，创造就业机会，促进农村基础设施建设，改善人民群众生活水平。此外，农林业的发展还会带动相关行业的发展，为区域经济发展提供新的机遇。但是，现代农林业的发展也存在一定的负面影响，有可能给当地的经济、文化、环境带来巨大的压力，从而引发各种问题。综合分析，对现代农林业发展带来的各种问题，只要顺应科技的进步和科学管理，在国家政策的支持和推动下，现代农林业持续健康发展是可以得到保障的。101 10.1社会影响效果分析本项目为省X市30万亩经济林生态园区，其社会影响主要体现在：1、现代农林业的发展对国民经济的贡献日益增强在经济发展中，现代农林业是一个能够拉动内需，带动交通、人文、商业等相关行业发展的“综合性产业”。X市现代生态农林业作为一项新兴产业，让村民以土地入股分红，实现村民脱贫致富与企业共同发展，在国民经济地位中得到不断的巩固和提高，成为国民经济发展新亮点，为国民经济发展做出了卓越的贡献。随着项目不断的推进，X发展有限公司经济林生态园不断完善，管理不断加强，经济效益和社会效益突显，在带动村民脱贫致富的同时，企业品牌效应得到巩固，为X市经济发展也做出了重要性的贡献。2、有利于地方精神文明建设项目的实施可以让广大人民更好地接触大自然、回归大自然、认识大自然，可以寓教于乐，普及生态科学知识，开阔视野、陶冶情操、增长知识，从而促进地方精神文明建设。3、有利于增强当地居民的生态意识和环保意识优美的自然山水、良好的生态环境能吸引更多的游客来此游览观光，能促进现代农林业的持性发展，有利于当地与外部的交流，从而改变当地居民的价值观、提高科技文化水平。现代农林业所带来丰富的经济效益会使当地居民和本项目员工认识到科学利用环境资源的重要性，提高他们的生态保护意识和环境保护意识。4、项目存在的不影响101 项目发展也存一定的不利影响，主要体现在建设和经营期间可能对周边环境造成一定破坏和少量的污染。本项目主要建设内容是有机种植业，有机种植对环境的影响都在可控范围之内。项目建设和经营期间，应高度重视环境自然资源保护，防微杜渐，积极配合相关部门，严格执行相关法律法规，切实保护环境，尽可能把不利影响限制在最低限度内。10.2社会适应性分析随着社会总体经济水平和群众生活水平的提高，消费观念的转变以及城市热岛效应的影响，人们崇尚自然，回归自然的意识日趋增强，而本项目现代农林业的开发，既是回归自然空间的宝贵境地，同时又能大跨度活跃城市景观，为广大市民提供良好的休闲娱乐活动场所，适应人与自然协调发展的社会需要。加大对X发展有限公司经济林生态园区特色的宣传，将丰富和优化旅游资源，增加市区大量客源，带动了旅客的住宿，餐饮，娱乐等消费的增长，也必将会创造大量的就业机会，增加社会福利，带动当地村民的增收。随着经济效益的提高，上缴财政的税费也大幅度增长，周边地区相关产业也会随之起步与发展。10.3社会风险及对策分析本项目的社会风险主要为项目建设和营运期间可能破坏周边环境。为保证当地自然环境资源持续发展，创造各大经济效益和社会效益，针对项目建设和经营期间可能存在的社会风险提出如下建议：101 1、加强项目施工管理，切实保护经济林生态园区环境本项目已经通过科学、严谨的环境评估，项目的开发建设将严格按照环境评估要求进行建设。项目施工过程中应加强施工管理，严格执行经济林生态园区相关环境保护法规、条例，把可能对环境造成的负面影响降到最低程度。2、经济林生态园区发展建设做好环境规划制定科学、严谨的环境规划，严禁园区无序开发、乱开发，协调解决扩大园区规模与保护当地环境的矛盾，防止园区环境的破坏，贯彻“既要金山银山，也要绿水青山”的精神。省X市30万亩经济林生态园区的开发建设应严格按既定规划进行建设，从维护经济林生态园区环境美学质量和合理利用自然资源的角度出发，应用系统工程的原理与方法，遵循经济发展规律与经济林生态园区环境美学规律，实现经济发展与环境保护的协调发展。3、完善经济林生态园区相关环境保护制度完善经济林生态园区相关环境保护制度建设，可以有效约束游客和经济林生态园区工作人员行为，尽量减少不必要行为造成环境破坏。101 第十一章结论与建议11.1结论综合上述分析，对X发展有限公司经济林生态园区的研究结论如下：1、本项目符合实际，可操作性强。项目既符合地方规划要求，也符合国家、省的有关政策导向。2、本项目受到各级领导的重视和支持。在有关部门的组织领导下公司遵循“公司+农场+协会+基地+农户”发展模式，充分发挥龙头企业带动示范作用，同时也充分发挥灯塔盆地国家现代农业示范区优势，带领当地农户发展经济林产业，通过多种用工方式以吸纳当地农户，帮助农民增加收入。3、项目区气候条件优越，光热条件好，雨热同期，有利于经济林的生长。并且项目区水资源供给有保证，便于开发利用。4、该项目的设立以及将来的实施，将有效地控制水土流失，对于区域生态环境的改善作用显著，对促进社会经济的可持续发展有重要意义。5、公司在现代农林业发展方面已积累了一定的经验，并且坚持与一线大中院校及科研机构合作积极采用新技术等，对当地群众接受实施现代农林业项目的积极性有充足的信心保障。11.2问题与建议101 农林业现代化的本质也就是科学技术化。未来农林业将是以现代科技及其应用技术装备起来的崭新产业。目前产品结构相对还比较单一、在精细化及信息化方面还做的不够。在当今经济全球化的形势下，公司必须研究农林业现代化的发展趋势，扬长避短，在做好基础工作的前提下，创造条件，大力发展智力农林业、精细农林业、信息农林业、生态农林业等，走上现代化的道路。101 附表：附表1：项目经济效益数据附表2：项目投入及税金估算表附表3：项目融资资金使用明细表附表4：项目借款偿还计划表附表5：项目销售收入附表6：项目成本估算表附表7：项目资金来源与运用表附表8：项目损益及利润分配表附表9：项目现金流量101 附表1：项目经济效益数据序号项目单位指标备注1收入万元167358.00年平均1.1经济林收入万元153962.00年平均1.2产品加工收入万元13396.00年平均2项目总投资万元172610.502.1新经济林开发万元94750.002.2经济林收购万元59000.002.3厂房改造万元3648.002.4设备购置万元7650.002.5建设期利息万元7562.503项目经营期总成本万元123844.35年平均3.1经营税金及附加万元359.26年平均3.2经营成本万元120526.92年平均3.3折旧万元689.42年平均3.4利息万元2268.75年平均4利润总额万元43513.65年平均5所得税万元1438.07年平均6净利润万元42075.58年平均7投资利润率（税前）——25.21%8投资利润率（税后）——24.38%9财务净现值（税前）万元60855.4210财务净现值（税后）万元47904.2211内部收益率FIRR（税前）——39.59%12内部收益率FIRR（税后）——34.80%13静态投资回收期（税前）年4.5314动态投资回收期（税前）年5.6215静态投资回收期（税后）年4.8516动态投资回收期（税后）年6.2617项目盈亏平衡点——39.23%101 附表2：项目投入估算表序号项目名称数量单位单价（元）合计（万元）备注1经济林开发200000.0094750.001.1蓝莓种植区5000.00亩11000.005500.001.2珍贵林木区15000.00亩10000.0015000.001.3柠檬55000.00亩4000.0022000.001.4鹰嘴桃45000.00亩4500.0020250.001.5板栗40000.00亩4000.0016000.001.6猕猴桃40000.00亩4000.0016000.002经济林收购90000.0059000.002.1蓝莓种植区2000.00亩30000.006000.00速生桉林为3.5年树龄，其他水果经济林均已达丰产期2.2珍贵林木区3000.00亩15000.004500.002.3速生桉林20000.00亩4500.009000.002.4柠檬30000.00亩6000.0018000.002.5鹰嘴桃15000.00亩5000.007500.002.6板栗20000.00亩4500.009000.002.7猕猴桃10000.00亩5000.005000.003厂房改造工程费3648.003.1厂房改造38000.00㎡450.001710.003.2强电安装工程38000.00㎡150.00570.003.3弱电安装工程38000.00㎡50.00190.003.4给排水工程38000.00㎡60.00228.003.5消防及报警系统38000.00㎡250.00950.004农产品加工设备购置费7650.004.1柠檬深加工生产线3条1500万4500.004.2其他农产品深加工生产线2条1500万3000.004.3科研设备1批150万150.005投资合计165048.00前四项费用之和6银行融资利息7562.507总投资172610.50101 附表3：项目融资资金使用明细表序号项目名称数量资金构成小计（万元）融资资金（万元）自有资金（万元）1经济林开发200000.0094750.0050000.0044750.001.1蓝莓种植区5000.005500.003000.002500.001.2珍贵林木区15000.0015000.007000.008000.001.3柠檬55000.0022000.0010000.0012000.001.4鹰嘴桃45000.0020250.0010000.0010250.001.5板栗40000.0016000.0010000.006000.001.6猕猴桃40000.0016000.0010000.006000.002经济林收购90000.0059000.0035000.0024000.002.1蓝莓种植区2000.006000.003000.003000.002.2珍贵林木区3000.004500.004500.002.3速生桉林20000.009000.009000.002.4柠檬30000.0018000.0015000.003000.002.5鹰嘴桃15000.007500.006000.001500.002.6板栗20000.009000.008000.001000.002.7猕猴桃10000.005000.003000.002000.003厂房改造工程费3648.002350.001298.003.1厂房改造38000.001710.001000.00710.003.2强电安装工程38000.00570.00500.0070.003.3弱电安装工程38000.00190.00150.0040.003.4给排水工程38000.00228.00200.0028.003.5消防及报警系统38000.00950.00500.00450.004农产品加工设备购置费7650.007650.000.004.1柠檬深加工生产线3.004500.004500.000.004.2其他农产品深加工生产线2.003000.003000.000.004.3科研设备1.00150.00150.000.005投资合计165048.0095000.0070048.006银行融资利息7562.507562.507总投资172610.5095000.0077610.50101 附表4：借款偿还计划表（单位：万元）序号项目2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年1贷款30000.0030000.0035000.002期末累计借款30000.0060000.0095000.0075000.0055000.0035000.0015000.000.003本期应计利息825.002475.004262.505225.004125.003025.001925.00825.004利息累计825.003300.007562.5012787.5016912.5019937.5021862.5022687.505本期借款本息合计30825.0032475.0039262.505225.004125.003025.001925.00825.006销售收入91630.00109270.00155270.00173110.00189550.00189550.00189550.00196550.007本期还本付息825.002475.004262.5025225.0024125.0023025.0021925.0015825.007.1本期还本20000.0020000.0020000.0020000.0015000.007.2本期付息825.002475.004262.505225.004125.003025.001925.00825.008期末本息欠款30000.0060000.0095000.0075000.0055000.0035000.0015000.000.00101 附表5：项目收入及税金估算表序号项目合计2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年一、收入1638300.0091630.00109270.00155270.00173110.00189550.00189550.00189550.00196550.00189550.00189550.00（一）经济林收入1504340.0088530.00106170.00146770.00162450.00171450.00171450.00171450.00178450.00171450.00171450.001蓝莓144480.006720.0010080.0016800.0016800.0016800.0016800.0016800.0016800.0016800.0016800.002珍贵林木272160.0012960.0019440.0025920.0032400.0032400.0032400.0032400.0032400.0032400.0032400.003速生桉经济林14000.007000.007000.004柠檬154800.007200.0010800.0018000.0018000.0018000.0018000.0018000.0018000.0018000.0018000.005鹰嘴桃100800.004800.007200.009600.0012000.0012000.0012000.0012000.0012000.0012000.0012000.006板栗75600.003600.005400.007200.009000.009000.009000.009000.009000.009000.009000.007猕猴桃210000.009000.0021000.0030000.0030000.0030000.0030000.0030000.0030000.008现有柠檬种植收入330000.0033000.0033000.0033000.0033000.0033000.0033000.0033000.0033000.0033000.0033000.009现有蜜桔、西柚等经济林收入202500.0020250.0020250.0020250.0020250.0020250.0020250.0020250.0020250.0020250.0020250.00（二）产品深加工收入133960.003100.003100.008500.0010660.0018100.0018100.0018100.0018100.0018100.0018100.001柠檬深加工68640.003600.005040.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.002其他农产品深加工34320.001800.002520.005000.005000.005000.005000.005000.005000.003真空冷冻干燥生产线15000.001500.001500.001500.001500.001500.001500.001500.001500.001500.001500.00420吨生物活性物质提取生产线16000.001600.001600.001600.001600.001600.001600.001600.001600.001600.001600.00二营业税金及附加（深加工）3592.60170.50170.50269.50309.10445.50445.50445.50445.50445.50445.501营业税3266.00155.00155.00245.00281.00405.00405.00405.00405.00405.00405.002城市维护建设税228.6210.8510.8517.1519.6728.3528.3528.3528.3528.3528.353教育费附加97.984.654.657.358.4312.1512.1512.1512.1512.1512.15101 附表6：项目成本估算表序号项目合计2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年1经济林经营成本1123922.6065512.278565.8108609.81202131268731268731268731320531268731268731.1管抚成本769810.0044265.0053085.0073385.0081225.0085725.0085725.0085725.0089225.0085725.0085725.00人工费153962.008853.0010617.0014677.0016245.0017145.0017145.0017145.0017845.0017145.0017145.00肥料费615848.0035412.0042468.0058708.0064980.0068580.0068580.0068580.0071380.0068580.0068580.001.2采摘成本153962.008853.0010617.0014677.0016245.0017145.0017145.0017145.0017845.0017145.0017145.001.3生产管理成本123169.607082.408493.6011741.6012996.0013716.0013716.0013716.0014276.0013716.0013716.001.4工资及福利费76981.004426.505308.507338.508122.508572.508572.508572.508922.508572.508572.501.5其他费用15396.20885.301061.701467.701624.501714.501714.501714.501784.501714.501714.502产品加工经营成本65950.401829.001519.004165.005223.408869.008869.008869.008869.008869.008869.002.1原材料40498.001240.00930.002550.003198.005430.005430.005430.005430.005430.005430.002.2工资及福利13396.00310.00310.00850.001066.001810.001810.001810.001810.001810.001810.002.3管理成本10716.80248.00248.00680.00852.801448.001448.001448.001448.001448.001448.002.4其他费用1339.6031.0031.0085.00106.60181.00181.00181.00181.00181.00181.003经营成本（1+2）1205269.2067341.2080084.80112774.80125436.40135742.00135742.00135742.00140922.00135742.00135742.004营业税金及附加3592.60170.50170.50269.50309.10445.50445.50445.50445.50445.50445.505折旧费6894.24861.78861.78861.78861.78861.78861.78861.78861.786摊销费0.007利息支出22687.50825.002475.004262.505225.004125.003025.001925.00825.008总成本费用（3+4+5+6）1238443.5468336.7082730.30118168.58131832.28141174.28140074.28138974.28143054.28137049.28137049.28其中：固定成本97271.244736.505618.509050.2810050.2811244.2811244.2811244.2811594.2811244.2811244.28101 可变成本1141172.3063600.2077111.80109118.30121782.00129930.00128830.00127730.00131460.00125805.00125805.00101 附表7：项目资金来源与运用表（单位：万元）序号项目合计2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年1资金来源1838628.00191678.00139270.00190270.00173110.00189550.00189550.00189550.00196550.00189550.00189550.001.1自有资金70048.0070048.001.2流动资金1.3土地成本1.4借贷资金95000.0030000.0030000.0035000.001.5销售收入1673580.0091630.00109270.00155270.00173110.00189550.00189550.00189550.00196550.00189550.00189550.002资金运用1512872.23123627.83138098.93173985.51147898.71163155.21162055.21160955.21165035.21139030.21139030.212.1项目开发建设总投资165048.0055016.0055016.0055016.000.000.000.000.000.000.000.002.2经营税金及附加3592.60170.50170.50269.50309.10445.50445.50445.50445.50445.50445.502.3经营成本1205269.2067341.2080084.80112774.80125436.40135742.00135742.00135742.00140922.00135742.00135742.002.4折旧6894.240.000.00861.78861.78861.78861.78861.78861.78861.78861.782.5所得税14380.69275.12352.63800.931066.431980.931980.931980.931980.931980.931980.932.6利息22687.50825.002475.004262.505225.004125.003025.001925.00825.002.7借款本金偿还95000.0015000.0020000.0020000.0020000.0020000.003盈余资金325755.7768050.181171.0816284.4925211.2926394.7927494.7928594.7931514.7950519.7950519.794累计盈余资金68050.1869221.2585505.74110717.03137111.82164606.61193201.40224716.19275235.98325755.77101 附表8：项目损益及利润分配表（单位：万元）序号项目合计（万元）2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年1经营收入1673580.0091630.00109270.00155270.00173110.00189550.00189550.00189550.00196550.00189550.00189550.001.1经济林收入1539620.0088530.00106170.00146770.00162450.00171450.00171450.00171450.00178450.00171450.00171450.001.2产品加工收入133960.003100.003100.008500.0010660.0018100.0018100.0018100.0018100.0018100.0018100.002项目成本支出1238443.5468336.7082730.30118168.58131832.28141174.28140074.28138974.28143054.28137049.28137049.282.1经营成本1205269.2067341.2080084.80112774.80125436.40135742.00135742.00135742.00140922.00135742.00135742.002.2营业税金及附加3592.60170.50170.50269.50309.10445.50445.50445.50445.50445.50445.502.3折旧费6894.240.000.00861.78861.78861.78861.78861.78861.78861.78861.782.4摊销费0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.5利息支出22687.50825.002475.004262.505225.004125.003025.001925.00825.000.000.003利润总额435136.4623293.3026539.7037101.4241277.7248375.7249475.7250575.7253495.7252500.7252500.723.1经济林利润377613.7022192.8025129.2033897.7037012.0040452.0041552.0042652.0045572.0044577.0044577.003.2产品加工利润57522.761100.501410.503203.724265.727923.727923.727923.727923.727923.727923.724应纳所得税额57522.761100.501410.503203.724265.727923.727923.727923.727923.727923.727923.725所得税14380.69275.12352.63800.931066.431980.931980.931980.931980.931980.931980.936税后利润420755.7723018.1826187.0836300.4940211.2946394.7947494.7948594.7951514.7950519.7950519.79101 附表9：项目现金流量表（单位：万元）序号项目2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年1现金流入量91630.00109270.00155270.00173110.00189550.00189550.00189550.00196550.00189550.00189550.001.1收入91630.00109270.00155270.00173110.00189550.00189550.00189550.00196550.00189550.00189550.002现金流出量123627.83138098.93173985.51132898.71143155.21142055.21140955.21145035.21139030.21139030.212.1建设投资55016.0055016.0055016.000.000.000.000.000.000.000.002.2经营税金及附加170.50170.50269.50309.10445.50445.50445.50445.50445.50445.502.3经营成本67341.2080084.80112774.80125436.40135742.00135742.00135742.00140922.00135742.00135742.002.4折旧0.000.00861.78861.78861.78861.78861.78861.78861.78861.782.5所得税275.12352.63800.931066.431980.931980.931980.931980.931980.931980.932.6利息825.002475.004262.505225.004125.003025.001925.00825.000.000.003所得税前净现金流量-31172.83-26353.93-14453.0145436.2950519.7950519.7950519.7952339.7950519.7950519.794所得税前累计净现金流-31172.83-57526.75-71979.76-26543.4723976.3274496.11125015.90177355.69227875.48278395.275所得税后净现金流量-31997.83-28828.93-18715.5140211.2946394.7947494.7948594.7951514.7950519.7950519.796所得税后累计净现金流-31997.83-60826.75-79542.26-39330.977063.8254558.61103153.40154668.19205187.98255707.77计算指标所得税前所得税后财务净现值FNPV60855.4247904.22年基准收益率Ic20%20%内部收益率FIRR39.59%34.80%静态回收期（年）4.534.85动态回收期（年）5.626.26盈亏平衡点37.22%39.23%101'