黄牛养殖可行性报告 55页

'第一章总论1.1项目背景1.1.1项目名称黄牛育肥场建设项目1.1.2项目承办单位概况项目建设单位X东太农业股份有限公司（以下称“公司”）成立于2005年6月（黔府函[2003]371号批准），是以四个法人股、两个自然人发起成立的股份有限公司（现已变更为三个法人股东），是一家具有独立法人资格的民营企业，注册资本1260万元，属地级龙头企业，主要从事粮油批发经营，农副产品加工、保鲜、储藏及销售，冷冻食品的储存及销售，苗木花卉的培育及销售，绿化工程设计施工，经济林木栽培及销售。目前，公司拥有资产总资产达1亿元，其中：（1）1350吨气调保鲜库一座，设备由意大利进口，自动化程度和技术先进性为国内较先进气调库之一。（2）拥有黔东最大的农副产品批发市场，配套设施最齐全、最先进的农副产品批发市场。（3）拥有4500亩经济林木、药材基地。（4）建有八官溪生态植物园，有红枫、罗汉松、海桐球、金叶女贞、含笑、桂花等50多种植物，共60多万棵苗木。 公司现有人员55人，其中具有大专以上学历50人，中、高级职称以上人员18人，初级职称人员12人，具有较强的企业管理、生产和开发能力。公司拟与X省农科院签订合作协议，在蘑菇新菌种筛选、培育与栽培、加工等方面的进行全面合作，对蘑菇生产基地农户进行技术培训，可以确保项目建设任务的顺利完成。自公司成立以来，按照诚信经营的原则，从事生产与经营活动，严格遵守国家有关财务管理制度，按时足额纳税，公司内部财务管理正常，对外无不良交易现象，被中国农业发展银行授予AA贷款企业，在X地区乃至X省均具有较高的社会知信度。2005年实现产值815余万元，创利税64万元。2006年截至8月31日止，完成产值2402余万元，实现利税191万元。法人代表姜流，男，汉族，现年40岁，1989年7月毕业于X大学中文系,河海大学国际工商管理学经济及管理专业在读博士。1989年7月-1994年7月，任X地区行署办公室秘书。1994年7月，X地区农办公务员，领办企业。1994年7月，创建X地区南巨药业有限责任公司，任法定代表人。主要从事药材林、经济林、用材林等林业综合开发。1998年1月，成立X市东太房地产开发有限责任公司。任法定代表人。2000年3月，成立X市东太果蔬保鲜经营有限公司（现已更名为X市汇农物流有限公司），任法定代表人。主要从事蔬菜收购，储存保鲜加工销售。2002年6月，与他人合作成立X东太食品有限责任公司（现更名为X东太投资有限公司）。2003年6月，与他人合作创建X纵横房地产开发有限责任公司。2003年，发起成立X东太农业股份有限公司，当选为董事会董事长，任法定代表人。 2000年和2001年被选为X市、X地区工商联合会副会长。2002年3月被共青团X省委、X省经贸委、X省青年联合会授予“首届X省杰出青年民营企业家”称号。2002年升2月被选为第九届X省政协委员。2004年2月被中共X地委统战部、X地区工商联评为2003年度全区优秀中国特色社会主义事业建设者。2004年5月被共青团X省委授予“五四青年奖”。2005年12月被共青团中央、农业部联合授予首届“全国优秀青年乡镇企业家”百佳称号。2006年11月被选为X地区农副产品流通协会会长。综上，项目建设单位系具有独立法人资格的民营企业，注册资本1260万元，内部财务管理正常，对外无不良交易现象，被中国农业发展银行授予AA贷款企业，具有较高的社会知信度，具备从事食用菌产业开发的开发、管理能力。1.1.3项目可行性研究报告暨初步设计方案编制的依据1、《中共中央、国务院关于促进农民增收若干政策的意见》（中发[2004]1号）。2、《中共中央、国务院关于加强农村基础设施建设提高农业综合生产能力的若干政策意见》（中发[2005]1号）。3、《中共中央、国务院关于推进社会主义新农村建设的若干意见》（中发[2006]1号）。4、《中华人民共和国畜牧法》5、中共X省委、X省人民政府《关于进一步加强农村工作提高农业综合生产能力若干政策的意见》（黔党发[2005]1号）。 6、国家发改委《关于2004年各地服务业重点领域专项规划的批复》（发改产业[2004]2543号）。7、《中华人民共和国国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》。8、《X省国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》。9、《X地区国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》。10、《中共中央、国务院关于进一步加大力度实施西部大开发战略的若干意见》。11、中共X省委、X省人民政府《关于加大力度实施西部大开发战略的若干意见》。12、《X省农业产业化经营发展规划（2003—2010年）》（2003.11）。13、国家质量监督检验检疫总局第26号《进出境肉类产品检验检疫管理办法》。14、国家商务部对外贸易司《农产品出口“十一五”发展规划》15、相关法律、法规、政策及技术规范、规程、标准。16、项目业主单位提供的有关资料。1.2项目概况1.2.1拟建地点本项目建设地点为X省X地区X侗族自治县亚鱼。1.2.2建设规模.内容.目标1、建设规模本项目总投资2578万元，占地400亩，建筑面积265660平方米。每年育肥牛10万头。2、建设内容与占地面积1）建（构）筑物牛舍100000m2，占地100000m2；草场150000m2，占地150000m2； 管理办公区400m2，占地200m2；职工生活区2000m2，占地400m2；公共服务区1600m2，占地1600m2。总图及预留地5140m2，占地5140m2。建（构）筑物合计占地265660m2。2）配套设备设施办公设施、其他辅助设施。3）配套运输工具运输车辆：4辆；搬运车辆：2辆3、建设目标充分利用X侗族自治县亚鱼优越的自然条件，为屠宰加工厂每年育肥10万头黄牛，实现对牛肉的规模生产和精深加工，提高产品的附加值，改变目前的粗放、分散的经营模式，使该项资源优势转化为经济优势，培植公司新的利润增长点。同时通过项目的运作，达到增强X地区经济实力、促进农民增收、创造就业机会的目的。1.2.3主要建设条件1、符合规划要求。本项目建设符合X侗族自治县城市建设规划，并已列入《X地区国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》。2、区位优势突出。项目建设地X侗族自治县，这一地带是X地区经济最发达、对外联系最方便的区域，在X建场，有利于产品覆盖国内外市场。3、交通运输便利。有铜（仁）玉（屏）高等级公路经过亚鱼，且可利用过境大龙和X的湘黔铁路和渝怀铁路实现货物外运，对外交通联系十分方便。4、生产环境优越。X县亚鱼由于经济发展相对滞后，具有无污染的生产环境和独特的地理气候环境，造就了得天独厚的农业资源优势，能提供优质的加工原料，为生产优质牛肉产品、创造独特的无公害农产品资源品牌提供了极为有利的条件。 1.2.4项目总投资及效益情况1、总投资。项目投入总资金为2578万元。2、效益情况。在正常生产经营年份（即项目100%达产的年份，下同）项目年均销售收入17000万元，年均总成本费用15220万元，年均缴纳增值税及附加费188万元，年均利润总额469万元，年均上缴所得税155万元，项目财务内部收益率14.34%，财务净现值989.54万元，投资利润率16.24%，投资利税率17.45%，投资回收期7.24年。1.2.5主要技术经济指标本项目的主要技术经济指标见表1-1。表1-1项目主要技术经济指标序号项目指标单位指标值或内容备注1项目名称X省X地区X县黄牛育肥场建设项目2建设规模2.1年生产能力头1000003主要建设内容3.1牛舍m21000003.2草场m21500003.4管理办公区m24003.5生活区m220003.6公共服务区m216003.7总图及预留地m251404办公设备套16其他辅助设施套17各种车辆辆68全年经营天数天3609提供就业岗位个523 10加工厂占地面积亩40013建筑密度％98.6816项目总投资万元257816.1建设投资万元191016.2建设期利息万元6816.3固定资产投资万元169016.4流动资金万元60017资金来源万元257817.1资本金万元57817.2银行贷款万元200018财务评价指标18.1年均经营收入万元1700018.2年均总成本费用万元1522018.3年均增值税及附加费万元18818.4年均利润总额万元46918.5财务内部收益率％14.3418.6财务净现值万元989.5418.7投资利润率％16.2418.8投资利税率％17.4518.9贷款偿还期年5.5018.10投资回收期年7.2418.11盈亏平衡点（BEP）%51.4018.12利息备付率≥218.13偿债备付率≥3.3项目所在区域概况项目所在区域为X省X地区，位于X省东北部，土地面积18003km2，人口390万（2005年）。 境内森林覆盖率高，环境无污染，是动植物生长的优良场所，所产物品具有天然、绿色等特性，其中沿思南黄牛等以肉质细腻、香味独特而著称，向为地方名产。据调查，X地区每年出栏牛约10万头左右，其中思南黄牛约3万头。近年来，由于X地方政府通过为各县乡提供优良种牛，提供贷款等办法，提高农民发展蓄牧业的积极性，全区牛、羊产量及存栏数快速增长，2005年全区出栏牛11.8万头，比上年增长15%，存栏牛90.72万头，比上年增长4.2%。X地区乃至X省都没有大型的现代化的肉类屠宰加工企业，建立大型的现代化的肉类屠宰加工企业能更加有效的利用当地丰富优质的畜产品资源，增加肉类产品附加值，解决农民养殖畜牧业的后顾之忧，符合X省建立畜牧业大省的发展规划和国家政策。1.4结论意见1、实施本项目旨在:充分发挥X地区的农业生产潜力和独特的环境优势，落实国家商检对肉类加工出口规定,培育X地区肉类食品在国际市场的竞争力。在此基础上，提升我区综合经济实力，增加财政收入，促进我区农业产业结构的调整和农业产业化经营，提升X地区农业产业化经济发展的质量和水平。真正形成一个既规范、又有规模的种、养、加、出（口）的现代产业链条，加速推进优质、高产、高效、生态、安全农业的发展。同时，提供一定的就业机会，保障农民持续稳定增收，加快X地区广大农户脱贫致富的步伐。2、本项目以自然条件优越的X省X地区为基地，以作为地级产业化龙头企业、拥有丰富农业产业化经营和对外贸易经验的东太农业股份有限公司为载体，目标任务明确，计划措施详细地实施操作。3、项目实施内容包括:（1）为肉牛加工厂每年育肥黄牛100000头；（2）建设100000平方米牛舍和150000平方米草场。4、本项目总投资为2578万元。项目建设期1年。在正常生产经营年份，本项目年经营收入17000万元，实现利税188万元。可带动10 万户农户增收，每年为农民增加纯收入5000万元以上，为社会提供就业岗位500多个。5、本项目选址合理，交通便捷，综合条件优越，承建单位实力雄厚。该项目可建设成为X地区乃至黔、湘、渝、鄂、桂五省（市）边区规模最大的牛肉和牛副产品生产企业，可望实现“覆盖黔东，辐射五省（市）边区”的市场目标，取得良好的经济效益和社会效益。通过以上论证，X省X地区黄牛产业化深加工项目具有良好的经济效益、社会效益和生态效益，因此是切实可行的。 第二章项目提出的理由与必要性2.1项目提出的理由2004年中共中央l号文件，从为农民增收创造必要外部条件的角度提出了开拓农产品市场、增加对农业和农村投入，以及深化农村改革的政策措施。2005年中共中央l号文件要求，加强农业基础设施建设，提高农业综合生产能力。2006年中共中央l号文件提出“建设社会主义新农村”，落在实处的主要措施有：“鼓励商贸企业、邮政系统和其他各类投资主体通过新建、兼并、联合、加盟等方式，在农村发展现代流通业。积极发展农产品、农业生产资料和消费品连锁经营，建立以集中采购、统一配送为核心的新型营销体系，改善农村市场环境。”这些要求为黄牛产业化深加工项目提供了政策依据。就X地区而言，农业部门基本处于粗放经营状态，农业产品的深加工能力十分薄弱，广大农民的平均收入水平依然处于较低的水平，这一现状迫切需要加大对农业的投资来改变。建设X地区黄牛产业化深加工项目，是加强我区农业基础设施建设、提高农业综合生产能力的实际行动，依托我公司已建成的X粮油大市场和出口销售网络，可以实现产、供、销一体化的营销体系，是在我区贯彻落实三个中央1号文件精神的具体体现。2.2项目建设的必要性2.2.1配套建设X地区黄牛育肥场，实现牛肉产品的集约化生产和深加工，是农业经济可持续发展的战略选择X地区是X省主要农业区之一，畜牧业在国民经济中的地位仅次于种植业，畜产品的生产在全省居于重要地位。据统计，2005年，全区共生产各种肉类产品23.72万吨，占全省总产量的12.68%。由于自然条件较好，X产出的畜产品大多是喂养天然饲料，因而属于天然的绿色无公害产品，品质较好，有着良好的市场前景。但由于生产经营方式单一粗放，良好的生产条件不能得到充分利用，畜产品附加值低下，畜牧业 ，乃至农业生产基本上在低水平上重复，广大农民的收入因此一直处于一个较低的水平，农村经济长期处于落后状态。牛的饲养在X地区相当普遍。2005年全区牛存栏90.72万头，出栏11.8万头，生产牛肉23.73万吨。在X地区，养牛主要是为了满足耕作需要，其次才是用于食用。这使得全区的牛的饲养分散、浪费，效率极低，出栏率仅为13%，远远低于全国34.9%的平均水平，肉牛加工业更是一片空白。建设X地区黄牛产品出口加工厂，可以带动X地区建立起1.5万头X黄牛的饲养基地，实现黄牛的集中、高效饲养，促进品种的优选和改良，在此基础上发展起一定规模和较高档次的肉牛生产产业，填补我区畜产品加工的空白，促进我区农业产业结构多样化，提高牛肉类产品的附加值，切实提升农业生产的经济效益，为我区农业摆脱低水平重复生产局面提供一个成功的范例，加快我区农业向产业化生产方向迈进的步伐。因此，配套建立X地区黄牛育肥场是我区农业经济持续发展的战略必然选择。2.2.2配套建设X地区黄牛育肥场，是提高我区经济的外向性，健全我区宏观经济结构，增强我区经济实力的需要X地区黄牛育肥场建成后，每年可为加工屠宰场提供100000头黄牛。项目实施单位在此方面有较为成熟健全的销售网络，因此出口渠道畅通便捷，产品对外销售有着充分的保障。项目产品实现对外出口后，将极大地提高X地区经济的外向性，弥补我区在对外贸易方面的不足，为全区国民经济增长提供一个新的支撑点，使全区的宏观经济结构更趋于健全合理。在正常经营年份，项目每年可收入17000万，上缴各项税费188万元，将为我区经济实力的增强做出显著贡献。2.2.3配套建设X地区黄牛育肥场，是提高内需，促进农民增收的切实需要X地区黄牛育肥场建成后，在收购架子牛方面，每年需要100000头，将增加X地区农民的收入。经测算，项目建成后，在正常经营年份，仅收购架子黄牛一项，每年即可带动10万户农户增收，增加净收入总额约为5000万元，平均每年每户可增收500元左右。 2.2.4配套建设X地区黄牛育肥场，是我区发展特色经济，创建知名产品品牌的需要如上所述，我区具有优越的肉类产品生产条件，具有良好的开发价值和加工潜力。但潜在的优势一直未能转变为现实的经济优势，迄今全区尚没有一个能够在全省及周边地区享有盛誉的知名肉类产品品牌。究其原因，是因为我区严重缺乏对肉类产品进行加工的能力。本项目建成后，可以很好地弥补这方面的不足，将我区特有优势发挥出来，创立独具X特色的知名品牌。2.2.5建设X地区黄牛产品出口加工厂，是缓解我区就业再就业压力的需要由于社会经济发展水平总体滞后，我区各县市的就业机会相对较少，就业压力较大。据测算，X地区黄牛产业化加工出口基地建成后，可提供500多个就业岗位，可在一定程度上缓解X地区，的就业压力。有助于促进社会和谐，维护安定团结的政治局面。 第三章市场需求分析与预测3.1市场概况和发展前景在国际上，总体上看牛产品市场对疯牛病及口蹄疫等因素的影响仍然比较敏感，如北美洲的牛肉出口因此受到部分限制，出口并不顺利。但基本上近年来牛肉及牛副产品市场的规模依然保持着不断扩大的态势，已明显呈现出从疫病影响中逐渐恢复的迹象。消费者对牛肉的需求信心不断增强，国际市场牛肉价格也在不断上升。参见表3-1：表3-1单位：美元/吨年份199519961997199819992000200120022003200420052006牛肉194717411880175418941957213821272112251326332605注：①牛肉为澳大利亚加工牛肉，美国到岸价；②2006年为前3季度价格。资料来源为联合国粮农组织。从上表可见，牛肉价格在近10年来一直保持上升态势。2005年均价达2633美元/吨，比2004年上涨4.78%，比10年前的1996年上涨51.23%，为10年来的最高水平。2006年前3个季度虽稍有下降，但依然保持在2600美元/吨左右的水平上。根据联合国粮农组织的分析，牛肉价格的强势将鼓励国际市场牛肉产量的进一步增长。需求与产量的同步回升将共同导致牛肉贸易量的持续增长。这为我国牛产品开拓国际市场提供了良好的机遇。我国虽然在加入世界贸易组织后，因肉类的关税大幅度减让（牛肉从45%降至12%）使牛肉的对外贸易受到一定冲击，但是国内牛肉的生产成本低，在价格上具有一定的竞争优势。此外，我国的牛肉生产未受口蹄疫和疯牛病的影响，使消费者对我国牛肉的信心持续增强，牛肉出口大幅增加。 从2005年开始，我国的牛肉对外贸易改变了长期逆差的局面，出现了8572万美元的贸易顺差，今年前3个季度贸易顺差已超过8800万美元。随着我国在肉类产品出口方面的支持力度不断加强，预计我国牛产品的出口将继续保持上升态势。特别是2006年7月1日起开始正式实施《中华人民共和国畜牧法》，从制度上保证了我国牛肉产业未来的健康发展，将进一步增强我国牛肉产业的市场竞争力。在国内，随着人民生活水平的提高，人们的膳食结构也在发生显著变化，尤其是对蛋白质含量高、脂肪含量相对较低、富含核酸的牛羊肉需求量日趋增多。近几年，国内对牛产品的需求保持着旺盛的上升态势，牛肉及牛副产品价格不断走高。参见图3-1中2001年以来的牛肉价格走势：目前，我国牛肉总产量虽是世界第三位，2005年生产牛肉711万吨，但我国人均占有量只有5.5公斤，世界平均水平为10.8公斤，我国牛肉占肉类产量的比重也很低，只有8.5%，世界为26.2%，这说明随着我国人民生活水平不断提高，国内对牛肉及牛副产品的需求还会进一步增长，尚有一个巨大的潜力空间有待挖掘。X省2005年肉类总产量187.01万吨，其中牛肉仅为12.5万吨占6.68%，比全国水平低1.42个百分点，X省人均牛肉占有量只有3.33公斤，如按全省3750万人口要达到全国平均水平计算，我省还需增加牛肉8.1万吨。X地区位于X省东部，处于湘黔渝经济圈的中心位置， 渝怀铁路的建成通车为牛肉及牛副产品外运重庆、广东、福建、上海等地提供了极大便利，使我区的区域优势能够得以充分发挥，产品无论销往国内还是国际市场都十分便捷。今后，仅按X侗族自治县周边1000万人口人均每年增加消费牛肉2.17公斤计算(达全国平均水平)，增长的牛肉需求总量就达2.17万吨。如再算上其他地区，其总量就更为可观。综上可见，该项目牛肉产品市场前景十分广阔。3.2销售预测本项目全部黄牛销售给加工厂 第四章建设规模与功能设置4.1项目建设规模本项目总投资2578万元，租用土地400亩，建筑面积261460平方米，每年育肥黄牛100000头。4.2育肥场功能设置建立牛舍和草场及其他附属设施。 第五章场址选择4.1项目选择地点与地理位置本项目实施地点拟选在X县侗族自治县亚鱼乡，该地块位于X县侗族自治县北部，北通X，南达X县，距X约34公里，距X县侗族自治县大龙镇约32公里，是两地间来往的必经之地，交通运输比较方便。5.2场址土地权属类别及占地面积本项目所用土地其使用权为租用，共租用土地400亩。5.3场址建设条件5.3.1地势、地貌、地震情况场址区域地势平缓，海拔在650-700m之间。地貌为山区台地，用地范围地势平坦，是地质运动形成的天然平地。5.3.2工程地质与水文地质场址内无断层，工程建设范围内地质构造稳定，工程地质条件较好，不会发生地质灾害。场址所在地的地下水水位稳定，PH值为7.1，其理化性质对本项目工程基础基本不存在腐蚀性，水文地质条件良好。5.3.3气候条件亚鱼乡属亚热带季风湿润气候。气候温暖，年均温15℃，最冷月1月均温3℃，最热月7月均温26℃。降水充沛，年雨量1300毫米。年无霜期270天，日照时数小时。常年主导风向为北风，最大风力5级。 5.3.4交通运输条件铁路运输：项目区距湘黔铁路（大龙车站）32公里，距渝怀铁路（X车站）34公里。通过铁路集运货物比较方便，铁路运力完全能满足本项目的运输要求。公路运输：铜玉高等级公路纵贯亚鱼，公路运输条件好，其运力能满足本项目的运输要求。航空运输：项目区距X3C级机场45公里，对于特殊的订货要求，可以做到通过航空运输满足。5.3.5公用设施社会依托条件X自治县供水、供电、通讯等主干管线已通达亚鱼，本项目的水电供应和通信要求能够得到保证。5.3.6防洪设施条件亚鱼附近只有一些溪流，由于植被良好，该地从未发生过洪灾。故本项目工程无水灾威胁之忧，不用考虑防洪设施。5.3.7环境保护条件项目建设地点的环境条件较好，无工业污染。区域内的空气环境质量良好，符合《环境空气质量标准》（GB3095-1996）对二类地区的要求。该片区的水体属国家标准的二类水体。5.3.8施工条件拟选场址附近建筑物很少，施工对周围环境不会造成大的影响。场址范围内地势平缓，距离规定的建筑施工废弃物堆放场地近，交通十分方便，施工条件好。 六、项目建设方案及技术保障6.1产品育肥方案6.1.1牛育肥技术方案1、短期育肥：也叫架子牛育肥，是指购入不同年龄的架子牛，利用补偿生长规律经过集中短期全价饲养，达到出栏标准，并取得一定经济效益，育肥期一般为100天左。当前吉林省架子牛源向小龄化发展，这样有利于生产出高档牛肉。2、持续育肥：也叫直线育肥。6-8月龄断奶公犊，体重在150公斤以上的，按育肥牛饲养标准进行育肥，达到出栏体重标准，即可生产出中、高档牛肉。3、饲养管理方式：根据育肥牛月龄、性别可采取散放圈养和拴系饲养两种方式。散放圈养适合幼龄期育肥牛。方法是：将体重、月龄相近的牛10-20头为一组，放入一个圈内群养，喂给全价日粮，自由采食，自由运动。这种方式优点是节省劳力，提高牛房利用率。但易出现发育不整齐现象。4、适应期的饲养管理：新购入的育肥牛，须经过20-30天适应期，适应期应订要做到：A驱虫和健康检查，驱除体内外寄生虫，对牛只进行健康检查，将检出的病牛单独饲养，治愈后再育肥。B注意观看个体的异常表现。编好次序。C人牛互相熟悉，防止敌对而影响采食量和增重，D饲养上，开始任其自由采食粗饲料，每天增加0、2公斤糟糕，逐步达到计划喂量。5、育肥牛饲喂方法；A体重250公斤以下，日喂2次。B应喂钦清洁井水和长流河水。夏委目饮3次，冬季日钦2次，最好是温水，散放圈养，应设水槽，自由钦用；拴系育肥，喂 饲后1小时再钦水。C饲料喂前要进行调制。将精料用水调湿、焖好，临喂前将适量尿素拌入料中。然后与粗饲料混拌均匀，分批分次喂给，1次喂包。也可将精料拌入一部分粗饲料先喂吃完后，再喂剩余粗饲料。D精粗日粮要稳定，需要调换日粮时，要逐步进行，使牛只逐渐适应，以防消化障碍，影响增生，E尿素喂法，尿素是成本低、效果好的蛋白质补充饲料。开始喂时，先给定量的1/5-1/4，经过10-15天，逐步达到计划喂量，日用量要分次喂给，喂时拌入草料中，不可将尿素溶于水中钦用，以防中毒。6、育肥牛管理方法：A选择责任心强有一定饲养经验和文化水平，年富力强，善于学习的人来管理，并保持人员相对稳定，B牛只管理要有规律，做到定人员、定槽位、定牛只、定饲料种类、定饲喂和钦水时间、定管理日程。C沽少支，保持环境安静，使牛只休息好，能充分反刍。D饲料要清洁、防潮、防污染、不喂发霉变质饲料，要做到饲具洁净，定期消毒，圈房清洁、无宿粪，地面干燥平坦，牛体干净，空气清新。E观看牛只状况一有异常，及时检查治疗。F夏季要保持房内通风良好，空气鹇；冬季要增加保温，并用排气孔调节温度。G定期测重，根据啬重情况，高速整日粮配方和数量。6.1.2产品质量检验检测方案本项目设有专门的黄牛检疫检验室，根据国家要求和标准，对黄牛及生产用的原材料进行质量检疫检验。1、主要检验检测范围根据国家标淮《农产品质量安全要求》(GB18406.1-2001)，主要检验检测范围如下:1)黄牛各种传染病检疫；2)原料重金属含量(铅、镉、汞、砷、铬)；3)原料有害微生物；4)原料硝酸盐。2、检疫检测方式方法原材料均应经农药残留物等有害物质检测， 定期对黄牛进行抽检。6.2.3其他工程主要设备配置方案本项目其它设备如表6-1所示。表6-1其它设备配置选型表序号设备名称规格单位数量1消防设施套12办公设备套13质量检测设备套14运输车辆辆45搬运车辆辆26.3土建工程方案6.3.1建筑设计原则1、贯彻经济适用的原则，并在条件可能时尽量注意美观大方，各界区的建筑物风格力求协调统一。2、各建（构）筑物的布置应满足经营操作、安装检修要求，并符合结构变形和结构抗震的原则。3、在生产流程、防火、防爆及卫生要求许可时，经营管理及辅助建（构）筑物应合并布置。4、筑设计所采用的标准应满足经营管理及生活的要求，并尽量与当地建筑标准相适应。5、根据需要和可能，合理采用新技术及新材料。6、建（构）筑物设计均应符合现行的国家有关建筑设计规范和行业标准。 7、各界区管理、控制及辅助设施，在功能允许的情况下宜采用联合布置原则，以加强各部分联系，节约用地，并有利于形成较完整的建筑体系和较丰富的空间环境。6.3.2结构设计原则和方案选择根据项目功能特点以及工程地质、气象资料、地震裂度、物料转移、施工技术条件等进行综合全面考虑，选择技术先进、经济合理的结构设计方案。各主要建筑物的结构方案如下：牛舍木栏结构草场铁丝网结构。6.3.3建（构）筑物基础方案本工程地质结构较稳定，基础设计时应充分考虑建（构）筑物上部结构与基础的共同作用，选用合适的基础方案。结合场址的地质条件，确定各建（构）物的基础方案如下：1、牛舍木栏结构。2、草场铁丝网结构。3、管理人员办公设施、职工生活设施、质量检测检验室、门卫室、公厕采用砖混结构毛石条形基础。6.3.4土建设计中采用的标准规范1、《民用建筑设计通则》（JGJ47-87）2、《房屋建筑制图统一标准》（GBJ-1986）3、《建筑制图标准》（GBJ104-1987）4、《混凝土结构设计规范》（GBJ10-1989）5、《建筑防火规范》（GBJ16-187）6、《中华人民共和国环境保护法》7、《建设项目环境保护条例》6.3.5主要建（构）物的建筑特征、结构及面积1、牛舍 牛舍木栏结构，建筑面积100000m2，高2m。。2、草场铁丝网结构，建筑面积150000m2，层高2m。3、管理人员办公设施双层砖混结构，建筑面积400m2，层高3m。条形基础梁，240mm厚砖墙。预制板结合钢筋混凝土屋面，有组织排水。铝合金窗，自动伸缩门，普通瓷砖地面。墙体内面为白色瓷粉粉饰，外部为乳白色瓷砖贴面。4、职工生活设施5层砖混结构，建筑面积2000m2，层高3m。条形基础梁，240mm厚砖墙。预制板楼面,预制板结合钢筋混凝土屋面，，有组织排水。铝合金窗，木板门，普通瓷砖地面。墙体内面为白色瓷粉粉饰，外部为乳白色瓷砖贴面。5、质量检测检验室单层钢筋混凝土结构，建筑面积100m2，层高3m。桩基基础，240mm砖墙。大型屋面板，现浇钢筋混凝土屋面，有组织排水。铝合金窗，木板门，普通瓷砖地面。墙体内面为白色瓷粉粉饰，外部为乳白色瓷砖贴面。6、门卫室单层砖混结构，建筑面积20m2，平面建筑尺寸为4m×5m，层高6m。条形基础梁，240mm厚砖墙。预制板结合钢筋混凝土屋面，有组织排水。预制板楼面，铝合金窗，木板门，普通瓷砖地面。墙体内面为白色瓷粉粉饰，外部为乳白色瓷砖贴面。5、公厕单层砖混结构，半敞开式，建筑面积40m2，平面建筑尺寸为8m×5m，层高2.8m。条形基础梁，240mm砖墙。现浇钢筋混凝土屋面。内墙下部贴1.5m的瓷砖，上部为白色瓷粉粉饰，外墙均用白色瓷砖贴面。 6.3.6建筑安装工程及“三材”用量估算本项目“三材”用量如表6-3所示。表6-3项目“三材”用量估算表序号建材名称计量单位数量备注1钢材t5002水泥t6003木材m3500第七章主要原材料、燃料供应7.1主要原材料供应方案项目的主要原材料为X产黄牛的架子牛。项目每年需架子黄牛10 万头，每头架子牛购进价1190元，详见附表3-3。7.2饲料供应方案每头牛每天需饲料30公斤，一年需饲料360000吨。详情参见附表3-3。第八章总图运输与公用辅助工程8.1总平面布置本项目总平面布置是根据建设场址的地形、地势和主要建（构）筑物的建筑面积与功能要求，以及未来发展需要进行总体设计。 8.1.1总平面布置原则1、整个育肥场总图布置力求流程顺畅，布局紧凑，运输线路短捷，经营运作方便，节省投资，功能匹配，能满足黄牛育肥的需要，符合防火、安全和环保要求。2、尽可能将功能特点相同，经营过程中互供关系密切的功能设施联合布置。3、辅助和公用设施采取分散与集中相结合的原则。8.1.2育肥场道路育肥场设环行道，以确保内部交通便捷通畅。8.2货物运输对黄牛运输，短距小量运输采用叉车运输；长距离采用汽车运输。8.3公用辅助工程8.3.1给排水工程1、给水工程1）水源亚鱼附近建有水库，本项目经营用水由X自治县供水总公司承诺解决。2）水质生活给水要求达到中国《生活饮用水标准》（GB5749-1985）的要求；其它用水要求达到工业用水标准。3）用水负荷年总用水量为90300吨，其中养殖用水量为90000吨，生活用水量为300吨。参见表8-2。表8-2项目用水负荷表 序号用水因素用水定额年用水量备注1养殖经营用水250900002生活用水0.93003消防用水20L/s4）管道材料和敷设方法给水管管径DN≥100mm时，采用给水铸铁管，承插连接；管径DN＜100mm时，采用镀锌铁管，丝接或法兰连接。室外给水铸铁管埋地敷设，涮除锈底漆并涂热沥青防锈蚀；室内给水管沿墙或设备明设。2、排水工程排水采用分流制，经营及生活污水经截污管（沟）收集至市场污水净化池，经净化处理后排入亚鱼污水管网，再经污水处理系统处理达标后排放。市场雨水采用沟排方式。经营及生活污水排放量如表8-3所示。表8-3污水排放量表序号废水来源排放定额年排放量备注1生产经营废水100360002生活用水0.62008.3.2供电本项目采用外线接入方式供电，，不需要单独建设供电工程，但需架设专门的输电线路。项目的电源由项目建设地附近输电线路就近“T”接入至加工园外变配电设施，接线距离约100m，而后再接线进入园区。为保证供电所需线路的总量为12000m，配线全部采用BV型铜芯导线，电缆穿镀锌管埋地暗设，埋深0.5m。照明灯具需200套，分别采用白炽灯和日光灯，潮湿场所采用防潮灯，浴室和淋浴间采用防水型灯具，设备间采用防爆灯具，办公室和生活用房照明采用日光灯。8.3.3通信设施X 地区电信局程控电话网已接入老山口，本项目通信设施从该该村就近接入，线路暂按8门设置，通讯电缆地下敷设并预留插孔。8.3.4仓储设施项目需要仓库用于饲料的储存。根据生产需要和合理周转次数，确定产品储存量，据此推算出所需仓储面积。经测算，库房总面积确定为8000m2。8.3.5垃圾处理设施本项目设半敞开式固体垃圾站，其功能是将垃圾定期收集转运至附近的垃圾处理站。第九章环境影响评价9.1环境保护目标1、育肥场环境符合国家建设环境友好型社会的战略性要求，能够促进生产经营活动可持续发展。2、保持良好的生态环境，避免造成污染。3、项目建设和经营与生活环境建设相互协调、共同发展，在加工园范围形成和谐相融的环境系统。 4、项目施工建设和生产经营活动对周边环境的影响达到最小化，基本不对当地人民的生产、生活构成负面影响。9.2环境保护原则1、坚持以预防为主、保护优先、防治结合的原则。2、以国家环保有关法律、法规为依据，按照因地制宜、美化环境、防止污染、合理布局的原则，制定切实可行的环保措施方案。3、项目本身的污染治理方案，应与城市整体的污染治理措施方案相衔接、相适应。4、环保设施的设计，应与项目整体建筑设计方案相互协调、相互统一，并与周围自然环境状态相适应。9.3项目建设和运营对环境的影响分析9.3.1项目建设地环境现状该项目拟建地点位于X自治县亚鱼乡,因离属城镇较远，基本没有工矿企业，大气环境、水环境和土壤环境都很好，基本无污染。地下水丰富，水质良好。9.3.2工程建设对环境的影响项目建设期间的主要污染物为固体废弃物、粉尘和噪声。固体废弃物：在项目建设期间，工程施工将会产生一定数量的建筑垃圾。粉尘：项目建设期间由于土方、建筑材料等的运输将增加某些路段的车流量，施工车辆进出携带泥土抖落在道路上，施工现场裸露的土堆、地表，在遇风吹扬和遇雨情况下，将造成粉尘污染。噪声：施工期间，机械作业会带来一定噪音。 因项目区远离城市，近距离内无居民生活区，预计粉尘、噪声的影响有限。但在施工方案中依然要对这些影响加以考虑，采取措施予以治理。9.3.3项目运营对环境的影响项目投入运营后主要污染物为废水、牛粪便和噪声。废水：主要是经营过程的生活污水。牛粪便：主要是黄牛所产粪便。噪声：主要为牛饲料过各所产生。9.4环境污染物治理措施9.4.1主要执行的环境保护质量标准1、《地表水环境质量标准》(GB3838-2002)2、《污水排入城市下水道水质标准》(GB3082-99)3、《城市区域环境噪声标准》(GB3096-93)4、《建筑施工场界噪声限值》(GB12523-90)5、《地下水质量标准》(GB14848-93)9.4.2废水治理育肥场内的排水系统实行雨污分流制。雨水经汇集排入雨水排放管道系统中。污水不能排入雨水排放系统中。育肥场的地下污水管沟系统拟与外部城镇污水管道相连，可防止污水对育肥场的污染。对化粪池沉淀池的粪便拟采用由环卫部门定期抽出运至指定地点的方式。9.4.3噪声治理在施工期间，应避免夜间作业，避免施工噪声影响他人休息，尽量减少噪声污染。项目运营后，为防生产时育肥场内嘈杂的噪声影响管理人员的工作环境，在管理和生活建筑设计中拟考虑以设隔声墙的力式来防止内外噪声的传播。 9.4.6绿化措施为使该市场区域内保持良好的生态环境，拟在厂区内各建筑物周围、道路及广场两旁和可视范圆内其他空地上，种上各种树木、草坪等，以绿化、美化环境，使之成为优良的工作环境。第十章劳动组织及管理10.1组织机构设置项目执行单位：公司严格按照现代企业管理体制运行。机构设置图为： 检疫部采购部养殖场财务部后勤管理部副总经理部总经理副总经理部10.2经营管理方式1、理方式：主要对黄牛的饲养、饲草的种植和使用以及黄牛的收购进行管理。收购的架子黄牛经疫病检疫检验合格之后由育肥场进行育肥。2、原料采购管理方式。对需要采购的饲料，由生产管理部负责对外采购现货，采购主要在X地区范围内进行。10.3管理措施1、基地的管理措施：采用班组人员责任与经济挂钩，效益劳效挂钩等经济管理办法，保障基地安全健康有序运行。2、加工厂生产 严格按照HACCP和ISO9000质量管理体系和操作规程运行，工作员工与质量效益紧密挂钩、奖罚严明，保证每批次出口产品质量安全符合国际市场要求。3、业务管理。对业务人员每年进行绩效挂钩考核，明确岗位责任，根据其业绩情况确定相应的报酬。4、财务管理措施：严格执行财经政策法规和资金管理安全，强化各期次生产成本及经营活动的跟踪核算，每一笔资金流向及资金回笼，事先必须经本级公司经理审批和及时报告，保证所投放资金产生效益。并实行谁经营（手）谁负终生责任追索的管理措施。10.4劳动定员1、编制内定员数量：见表10-1。表10-1各岗位编制表岗位名称岗位编制岗位名称岗位编制总经理1中级部门负责人6副总经理2财务3办公室4养殖员工492采购部3运输队员工12小计10小计513合计5232、从业人员素质要求：具备加工企业及相关岗位从业素质及管理能力。3、总就业量：合计需要员工504人。4、部门（岗位）职能：1）总经理：全盘统筹管理，分管财务与后勤工作。2）副总经理：分别分管基地管理和采购工作，并协助总经理统筹管理。3）采购部：负责原材料供应。4）财务部：负责财务工作。5）后勤管理：负责后勤管理工作。 10.5员工工资福利员工工资福利享受待遇详见附表3-3。10.6员工来源依据本项目从业人员素质的要求，本项目中的总经理、副总经理由董事会指定，个别确需招聘的，面向X地区或更大范围内招聘解决；其他所有人员均通过社会招聘解决，经组织培训考核合格后上岗。10.7技术培训特聘X省农科院、南京农大专家教授5名，为本项目的黄牛饲养、生物保鲜、产品深加工、防疫防治等技术成果的引进和直接培训及委培相结合，对全部名管理人员和员工进行上岗培训，管理人员及员工进行培训必须熟练掌握技术操作规程，持证上岗。。第十一章劳动安全卫生与消防11.1主要危害因素和危害程度分析11.1.1主要危害因素本项目主要危害因素有：噪声、质量检验室化学试剂等。11.1.2危害程度分析3、噪声危害：经营过程中牛产生的噪声对人体均可带来不良影响，如损伤耳膜，使听力下降。4、化学试剂危害：本项目建成后，开展产品质量检疫检验，使用化学试剂，客观上存在伤害人体的可能性，对人员构成伤害。 11.2安全保障措施11.2.1原则以人为本，贯彻“安全第一，预防为主”的方针，安全卫生设施必须执行与主体工程同时设计，同时施工，同时使用的“三同时”制度，以保障入场人员和员工在经营活动过程中的安全与健康，保证长周期安全运营。11.2.2防范措施1、噪声防范：牛噪声在人体健康可接受的范围。2、化学试剂防范：严格按畜产品质量检测检验室操作规程使用化学试剂。11.3消防安全根据消防安全规范，结合场址周边公安消防设施状况，将设置消防监控报警系统，并对场内消防设施进行合理设计。1、相邻建（构）筑物的最小距离应符合《建筑设计防火规范》（GBJ16-1987、2001年版）的规定，并设置消防通道。2、设室外地上式消火栓，间距100米。室内给水系统与室外消防管道连接。综合考虑地形及总体布局情况，供水管网采用枝状，给水系统采用经营管理、生活与消防共用系统。3、消防用水：室外消火栓一次灭火用水量为20L/S，火灾延续时间按2小时计。4、各建筑物均配置手提式干粉灭火器，具体数量应符合《建筑灭火器配置设计规范》（GBJ140）的要求。5、市场信息中心等房间内的电气设备和计算机网络系统，拟设置二氧化碳气体灭火装置或七氟丙烷灭火装置。室外应按消防规范设置室外消火栓。 第十二章项目实施进度计划12.1建设工期本项目建设工期从勘察设计、招标投标、现场准备、土建施工、设备采购及安装、试运转等方面进行综合考虑。本项目土建工程完成时间约需8个月，设备采购及安装时间约需7个月，勘察设计与方案论证约需2个月，现场准备约需1个月，试运营1个月。根据以上进度计划，初步确定本项目建设工期为1年。12.2项目实施进度安排本项目实施进度计划见表12-1。 表12-1项目实施进度计划表序号工程名称项目实施月次1234567891011121勘察设计2招投标3现场准备4土建施工5辅助工程6试运营7正式运营★项目实施第一～二月：完成勘察设计；项目实施第三月：招投标，现场准备；项目实施第四～十一月：月土建施工；项目实施第七～十一月：辅助工程及设备安装；项目实施第十二月：试运转；项目实施第十二月底：正式投产。 第十三章投资估算和资金筹措13.1投资估算13.1.1投资估算说明及依据本项目投资估算系按照国家计委批准的《投资项目可行性研究指南（试用版）》和建设项目经济评价的有关规定进行编制的，是在前面章节市场预测，建设规模、技术方案、设备方案、工程方案及项目实施进度等方面的基础上，经多方案比较后，确定的最后方案基础进行的。主要依据有：1、国家和有关部门颁布的有关投资的环境、法规。2、《建设项目财务估算和经济评价方法》。3、《投资项目可行性研究指南（试用版）》。 4、X自治县有关部门提供的基础资料。5、业主提供的其他相关资料。本项目的设备、工器具购置费以当前市场价格为主要依据。土建工程费用，设备购置安装费的计费标准，主要依据X自治县竣工的类似建（构）筑物单位造价及项目建设要求的指标进行估算。（详见附表1-1、1-2、1-3）。其他工程和费用估算，依据本工程建设条件和特点，当地政府有关部门的规定和实际发生的费用进行估算（详见附表1-4）。13.1.2建设投资估算1、估算范围本估算范围包括项目建筑工程费用、设备购置费用、安装工程费用、工程建设其他费用以及工程建设基本预备费。建筑工程费用主要包括：土建工程（牛舍、草场、办公及生活用房等）、总图（绿化工程、道路、混凝土地坪、公用辅助工程、环境保护工程、装修工程等。2、估算结果1）建筑工程费建筑工程费包括牛舍、草场和仓库建设费，依据相关专业所提供的建（构）筑物工程量和单位造价指标估算，单位造价指标的确定参照X自治县土建工程定额和近期类似工程指标并按现行材料价格水平予以调整。项目建筑工程费用总额估算值为1470万元，详见附表1-1。2）设备、工器具购置费设备和工器具均采用国内同类型产品（购）报价，或参照近期同类勤务员的订货价水平及参照近期有关工程经济信息价格资料估算（调整到目前价格水平）。本项目设备购置总额估算为118万元。详见附表1-2。3）设备安装工程费 本项目参照近期工程订货价水平及相关工程经济信息价格资料估算，包含了设备运输费在内。本项目设备安装工程费总额估算为102万元，详见附表1-3。4）工程建设其他费用本工程建设其他费用中主要包括征地费用、管理费用等。其费用的估算按照国家及行业有关规定，并结合当地和本项目具体情况，估算值为128万元，详见附表1-4。5）基本预备费本项目基本预备费根据X实际情况，按工程费用和其他费用之和的5%计算，其估算值为91万元。详见附表1。6）涨价预备费根据有关规定，目前一般国内项目可不计涨价预备费，故项目投资估算中未计涨价预备费。7）建设投资以上各项合计为不含建设期利息的建设投资，其估算值为1910万元。8）建设期利息本项目建设期按1年计，建设期利息68万元，根据有关规定，建设期利息只计一半。经过以上估算，项目建设总投资为2578万元。13.1.3铺底流动资金估算项目铺底流动资金安排600万元，不足的向银行申请流动资金贷款，当年借款，当年归还。13.2资金筹措方案本项目总投资2578万元，项目单位自筹578万元，向银行申请贷款2000万元。13.3投资使用计划 根据项目拟定的建设进度和分年度投资使用计划，所有建设资金在1年内全部使用完毕。第十四章财务评价14.1财务评价基础数据选取14.1.1财务价格本项目产品的价格及主要投入物价格确定的原则：根据拟定的目标市场，结合X地区及周边的市场情况，确定本项目产品的价格。项目主要投入物是以现行市场价格为依据，根据近几年市场价格变动趋势进行预测并作了适当调整，所有价格都是建设期末的含税价格。14.1.2项目计算期项目计算期为16年，其中：建设期1年，经营期15年。14.1.3运营负荷根据行业经验，结合项目具体情况，运营负荷确定为项目经营期第1年40%，第2年70%，3～15年均按100%计。 14.1.4财务基准收益率按行业规定，结合项目平均资金成本确定折现率为10%，同时也作为项目内部收益率指标的判据（基准收益率）。对自有资金（即项目资本金）评价指标的判断基准应为投资方确定的最低可接受收益率，本报告按10%计算。14.1.5其他计算参数其他计算参数按照国家和行业有关法规并结合项目的具体情况选取，如表14-1所示。表14-1其他计算参数汇总表序号名称计算参数备注1固定资产折旧设备20年、建（构）筑物40年平均年限法，净残值率5%2勘察设计费摊销5年平均摊销3递延资产摊销15年平均摊销5土地征用费摊销30年平均摊销6修理费20%折旧费为基数7其他费用15%销售收入（不含税）为基数8盈余公积金10%税后利润为基数14.2经营收入估算14.2.1销售收入销售收入是根据产品价格和计划销售量计算而得。在项目100%达产的情况下，含税销售收入为17000万元/年。详见附表2。 14.2.2税金及附加本项目在运营期应作为一般纳税人计征增值税，其销项税率为13%，缴税额应抵扣外购原材料成本和燃料动力费用估算的进项税额（外购原材料税率为基本为13%，燃料动力费用为17%），经估算，在项目的正常生产经营年份销售税金及附加为188万元（详见附表2）。由以下三部分组成：1、增值税产品年增值税销项税额为1956万元，可抵扣的进项税额为1785万元，应交税金为171万元。2、正常经营年城市建设维护费以应税额为基数，税率为7%，则：城市建设维护费=171×7%=12（万元）2、教育费附加以应税额为基数，税率为3%，则：教育费附加=171×3%=5（万元）14.3成本费用估算成本费用是指项目经营支出的各种费用。本项目主要采用要素法测算项目生产成本，按照物料消耗定额，并以同类行业近几年的经验数据为依据，其价格均以当地市场价为基础进行成本费用测算，具体测算情况如下：1、折旧费、摊销费和修理费1）本项目折旧费，摊销费按平均年限法计算，净残值率取5%，详见附表3-1。2）修理费。每年修缮费按折旧费的20%计算。详见附表3及附表3-2。2、人员工资及附加本项目组织劳动定员按总人员523人测算，其中管理人员28人，生产员工495人。工资按每人每年9600-36000元估算，估算总额为374 万元，详见附表3-3。3、原材料成本在正常经营年份，项目每年消耗的原材料成本为1370万元。其中：（1）架子牛收购11900万元。（2）饲料收购1800万元。以上可参见附表3-4。4、燃料动力费用根据本项目经营物料消耗，参照本地区同类市场经验数据，按设计规模为基础，经估算正常生产经营年份燃料动力费为24万元，详见附表3-5。5、财务费用本项目财务费用是项目贷款和投产期间流动资金借款所产生的利息。详见附表3所示。6、总成本中其他费用本项目总成本中其他费用为简化计算，考虑到项目产品定位的市场范围较广，在经营期间可能需要较多的费用开支，故其他费用按销售收入（不含税）的15%计，正常生产年份其他费用估算为2257万元，详见附表3。7、各项成本要素综合以上各要素，在正常经营年份项目总成本费用平均为16364万元。各年总成本费用、经营成本、可变成本、固定成本估算情况详见附表3。14.4财务盈利能力分析财务盈利能力分析的目标是观察项目在项目计算期内所能取得利益的大小。其分析结果如下：动态分析结果：项目财务内部收益率为22.33%，超过了基准收益率，财务净现值（IC=10%）915.77万元，静态投资回收期为6.04年，详见附表4。 静态分析结果：项目计算期正常生产经营年份年平均利润总额可达469万元，投资利润率为16.24%；投资利税率为17.45%，投资利润率和投资利税率均选用项目100%达产后第2个正常生产经营年份的数值计算。详见附表4及附表5。上述分析表明，项目有着较强的盈利能力。14.6不确定性分析14.6.1敏感性分析根据项目具体情况，在建设投资、经营收入和经营成本等不确定因素变化的情况下，分别对项目财务内部收益率进行单因素敏感性分析，详见附表10。计算结果表明，建设投资的增加对项目效益影响很小。在经营收入减少4.9%或经营成本上升5.25%的情况下，项目的内部收益率仍可保持在基准收益率的水平。这说明项目有较强的抗风险能力。但在经营收入减少5%和经营成本上升5%时，项目的内部收益率和会出现较大的变化，其内部收益率会大致与基准收益率持平。故项目在经营过程中仍需要加强市场营销和成本控制工作。14.6.2盈亏平衡分析本项目由于计算期固定成本有所变化不尽相同，其BEP也随着变化，当项目进入正常经营第1年时，BEP为51.40%，即年平均经营收入（含税）达到8738万元时项目即可保本。14.7财务分析结论综上分析，项目财务效益较好，贷款偿还能力具备。因此可以说项目设计合理，财务效益可行。从敏感性分析来看，项目有一定的抗风险能力，但其对经营收入和经营成本允许的变化幅度相对较小。因此在经营过程中，将采取措施对风险进行动态监控，不断增强项目的抗风险能力。 第十六章招投标方案按《中华人民共和国招投标法》及《工程建设项目招标范围和规模标准规定》的有关要求，本工程范围内的勘察、设计、施工、监理及重要设备和材料等的采购活动，均属国家规定应进行招投标工作的范围。因此，本工程范围内的所有工程，均应采用招投标方式选择勘察设计、施工、监理队伍和设备、材料供应商。16.1编制依据1、《中华人民共和国招投标法》；2、《X省招标投标条例》；3、《工程建设项目招标范围和规模标准规定》（国家发展计划委员会令第3号）；4、《工程建设项目自行招标试行办法》（国家发展计划委员会令第5号）； 5、《工程建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定》（国家发展计划委员会令第9号）；6、《建筑工程设计招标管理办法》。16.2招标方案本项目遵循公开、公平、公正和诚信原则，拟定招标方案如下：1、招标范围：本项目所有工程的设计、施工、监理及设备采购。2、招标组织形式：由业主委托具有相应资质的招标代理机构，负责本项目招标工作，并由业主组织具有评标资质的各专业人员，组成评标委员会，进行设计、施工、监理及设备采购的招标评标。3、招标方式：工程设计招标、工程监理招标、设备采购招标和工程施工招标，按国家和省的有关规定，拟采取公开招标方式进行选择。4、具体招投标工作，由项目法人按照《工程建设项目报建管理办法》向建设行政主管部门办理项目报建备案和招标申请等手续后，委托有资质的招投标单位来进行。5、其它具体招标及未尽事宜根据项目实际及相关规定执行。 第十七章结论本项目有着充足的优质货源作为保证，建成后可为其配套项目提供100000头黄牛，有利于提高我区农业产业的整体水平，增加畜产品附加值，增加农民收入。综上所述：1、本项目建设符合国家农业发展政策，将对我区农业产业结构调整产生深远的影响。2、从实施项目主体看，X东太农业股份有限责任公司不但具有雄厚实离，同时具有成功而丰富的农业产业实践经验与较为成熟的市场营销网络。3、从项目本身看，本项目具有良好的收益率，可按时回收全部项目投资。4、该项目建设条件具备、设计方案合理。5、该项目的实施，将取得显著的社会和经济效益。基于以上研究分析，我们认为该项目建设条件具备，方案合理，具有良好的社会、经济效益，项目可行，应尽快付诸实施。 目录1.1项目背景11.1.1项目名称11.1.2项目承办单位概况11.1.3项目可行性研究报告暨初步设计方案编制的依据31.2项目概况41.2.1拟建地点41.2.2建设规模.内容.目标41.2.3主要建设条件51.2.4项目总投资及效益情况61.2.5主要技术经济指标61.4结论意见8第二章项目提出的理由与必要性102.1项目提出的理由10 2.2项目建设的必要性10第三章市场需求分析与预测133.1市场概况和发展前景133.2销售预测15第四章建设规模与功能设置164.1项目建设规模164.2育肥场功能设置16第五章场址选择174.1项目选择地点与地理位置175.2场址土地权属类别及占地面积175.3场址建设条件175.3.1地势、地貌、地震情况175.3.2工程地质与水文地质175.3.3气候条件175.3.4交通运输条件185.3.5公用设施社会依托条件185.3.6防洪设施条件185.3.7环境保护条件185.3.8施工条件18六、项目建设方案及技术保障196.1产品育肥方案196.1.1牛育肥技术方案196.1.2产品质量检验检测方案206.2.3其他工程主要设备配置方案216.3土建工程方案216.3.1建筑设计原则21 6.3.2结构设计原则和方案选择226.3.3建（构）筑物基础方案226.3.4土建设计中采用的标准规范226.3.5主要建（构）物的建筑特征、结构及面积236.3.6建筑安装工程及“三材”用量估算24第七章主要原材料、燃料供应257.1主要原材料供应方案257.2饲料供应方案25第八章总图运输与公用辅助工程268.1总平面布置268.1.1总平面布置原则268.1.2育肥场道路268.2货物运输268.3公用辅助工程268.3.1给排水工程268.3.2供电278.3.3通信设施288.3.4仓储设施288.3.5垃圾处理设施28第九章环境影响评价299.1环境保护目标299.2环境保护原则299.3项目建设和运营对环境的影响分析299.3.1项目建设地环境现状299.3.2工程建设对环境的影响309.3.3项目运营对环境的影响30 9.4环境污染物治理措施309.4.1主要执行的环境保护质量标准309.4.2废水治理31第十章劳动组织及管理3210.1组织机构设置3210.2经营管理方式3210.3管理措施3310.4劳动定员3310.5员工工资福利3410.6员工来源34第十一章劳动安全卫生与消防3511.1主要危害因素和危害程度分析3511.1.1主要危害因素3511.1.2危害程度分析3511.2安全保障措施3511.2.1原则3511.2.2防范措施3511.3消防安全3512.1建设工期3712.2项目实施进度安排3713.1投资估算3913.1.1投资估算说明及依据3913.1.2建设投资估算3913.1.3铺底流动资金估算4113.2资金筹措方案41 13.3投资使用计划41第十四章财务评价4214.1财务评价基础数据选取4214.1.1财务价格4214.1.2项目计算期4214.1.3运营负荷4214.1.4财务基准收益率4214.1.5其他计算参数4214.2经营收入估算4314.2.1销售收入4314.2.2税金及附加4314.3成本费用估算4414.4财务盈利能力分析4514.6不确定性分析4514.6.1敏感性分析4514.6.2盈亏平衡分析4614.7财务分析结论46第十六章招投标方案4716.1编制依据4716.2招标方案47第十七章结论49 X省X地区X县黄牛育肥场建设项目可行性研究 报告项目申报单位：X东太农业股份有限公司申报时间：二○○七年二月'