10万亩优质大果沙棘种植基地建设项目可行性研究报告 60页

'某某市现代农业示范项目--10万亩优质大果沙棘种植基地项目可行性研究报告项目建设单位：某市xx资源发展有限公司报告编制单位：报告编制时间：2008年7月60 目录第一章项目提要6第二章项目提出的背景8第一节国家和地方相关的产业政策8第二节项目建设的意义11一、改善生态环境，促进经济持续发展11二、加大沙棘开发力度，促进地区产业化发展13第三节项目建设的基础14一、已进行的研究开发工作14二、项目建设的基础条件16三、项目承担单位概况17四、项目实施进度19第三章项目建设的必要性和可行性19第一节项目建设的必要性20一、生态环境建设的需要20二、畜牧业发展的要求21三、经济价值高开发潜力大22四、加快地区产业化发展的需要23第二节项目建设的可行性24一、生产潜力高24二、市场需求大25三、生产技术条件26四、沙棘是优质天然绿色产品2660 第四章市场预测分析27一、国外沙棘产品的生产现状27二、国内沙棘产品的生产现状28三、沙棘产品市场需求预测30第五章项目建设规模及内容33第一节建设项目功能定位、发展战略及目标33一、项目功能定位33二、项目发展战略和策略33三、项目发展目标35第二节项目建设内容、规模及布局36一、建设内容、规模36二、建设布局37第六章项目建设技术方案38一、项目设计依据38二、大果沙棘种植基地建设概述38三、沙棘基地建设设计方案40第七章项目劳动组织与管理44一、组织机构44二、运行方式45三、项目管护45第八章投资估算及资金筹措46一、投资估算的依据46二、项目总投资估算4660 三、项目资金来源与筹措47第九章财务评价48一、财务评价依据和基础数据48二、销售收入和税金附加48三、成本和费用估算49四、财务评价50第十章风险分析52一、供水风险52二、自然灾害风险52三、技术风险52四、其它风险53第十一章结论与建议54第一节可行性研究结论54一、技术可行54二、社会效益可行54三、生态效益可行54四、政策可行55第二节建议55附表1-附表9……………………..………………………………….56-6260 第一章项目提要1、项目名称某市xx资源发展有限公司——10万亩优质大果沙棘种植基地建设项目2、建设性质新建3、项目建设单位、法人代表、所有制形式项目建设单位：某市xx资源发展有限公司法人代表：所有制形式：有限责任公司4、建设地点及时间某市东胜区塔拉壕镇、罕台镇、泊江海子镇建设时间2006年启动，2007～2009年为建设期3年。5、建设规模及内容本项目规划建设2000亩大果沙棘苗木繁育基地和10万亩沙棘种植基地。具体建设规模和内容如下：报批征用林地102000亩；围封沙棘林地102000亩；新建水、电、林、机、路齐全的育苗基地2000亩；办公室500m2；工人宿舍600m2；库房1000m2；锅炉房50m2；配电室50m2。拖拉机8台；播种机5台；深耕机8台；电力配套；0.5T锅炉1台；供水设施2套；大货车6辆。6、投资规模及资金构成通过对项目进行详细估算，本项目投资总额为1300.0060 万元，其中，固定资产投资总额1172.50万元，预备费18.55万元，铺底流动资金73.95万元，前期开办费20.00万元，科技培训费15.00万元。7、资金筹措项目总投资为1300.00万元。其中，申请国家拨款300.00万元，占总投资的23.08%；企业自筹1000.00万元，占总投资的76.92%。8、项目经济效益及财务指标项目建设达产后，年平均销售收入2600.00万元，年平均总成本费用为1143.25万元，年平均利润总额为501.36万元，上缴所得税为165.45万元静态指标:投资利润率15.29%；投资利税率38.57%动态指标:所得税前财务内部收益率（全部投资）为49.84%；所得税前财务净现值（i=10％）为3802.68万元；所得税前投资回收期：3.86年（含建设期二年）；所得税后财务内部收益率（全部投资）为24.99%；所得税后财务净现值（i=10％）为1169.69万元；所得税后投资回收期：5.51年（含建设期二年）。60 第二章项目提出的背景第一节国家和地方相关的产业政策某市总面积8.7万km2，其中水土流失面积就达4.7万km2，在水土流失面积中砒砂岩面积约2万多km2，严重裸露区达1万多km2，年平均侵蚀模数为1.8万t/km2，最高达4万t。每年向黄河输送泥沙1.5亿t、粗沙1亿t，分别占黄河上中游输入泥沙和粗沙总量的1/10和1/4。而产粗沙量最多、危害程度最严重的是东部丘陵山区分布的面积达2万平方公里的裸露砒砂岩区，侵蚀模数高达1.88～4万吨/年平方公里，堪称“世界水土流失之最”，一遇暴雨，泥沙大量下泄，淤积河道，危胁着下游的安全，是黄河上中游地区水土流失治理的重点、难点。近十几年来，某市在治山治水的实践中，尤其在“地球环境癌症”的治理上，出现了奇迹般的效果，逐渐形成一套超常的治理模式，利用沙棘这种小小的灌木，走出了一条既建设植被、培植资源、又利用资源搞开发产业的新路子，产生出了显著的生态效益、经济效益和社会效益，成为某市生态建设中的一个亮点工程。沙棘（Hippophaerhamnoides60 L.）又称醋柳，系胡颓子科沙棘属植物，落叶灌木或小乔木，高达10cm，枝上有灰褐色刺针。单叶互生或近对生，叶线形或线状披针形，长2~6cm，叶柄短，先端钝，下面密被银白色或淡褐色盾状鳞片。花小,先叶开放，淡黄色。果近球形或卵圆形，桔黄色或橙黄色，为肉质多浆汁。种子卵形，种皮坚硬，黑褐色，有光泽。花期5月，果期9~10月。沙棘分布很广。多野生于漫滩、河谷阶地、洪积区。丘陵河谷以及草原边缘和丘间低谷地。沙棘属喜光树种，对气候适应性强，抗严寒、风沙、耐干旱和高温。对土壤要求不严，耐水湿，耐盐碱，也耐干旱瘠薄。沙棘生长较快，为浅根性，侧根发达，主根浅，萌蘖性极强。通常5年生树高可达2m以上。根系主要分布要40cm深的土层内，根幅可达40cm多，防风固沙，水土保持能力极强。又有根瘤菌，枯枝落叶量多，改土作用好。能在重碱地(值9.5)以及含盐量达1.1%的盐碱地上生长良好，也是盐碱地造林的最好树种。同时，沙棘果经济潜力巨大，有较高的药用价值和保健功效，如沙棘果实含丰富的维生素，医药上有补肾活血的功能，用以治疗经血不调、肺结核、胃溃疡等症，具有良好的疗效和发展前景。1985年原水利部钱正英部长提出“以开发沙棘资源作为加速黄土高原治理的一个突破口”之后，更坚定了我们发展沙治理砒砂岩的信心和决心，从而开始了在坡面和陡崖进行小片沙棘的试验栽植，效果显著。1990年被黄委会列项进行示范区建设，为沙棘治理砒砂岩注入了活力。从1991～1993年示范规划和组织实施试种同步进行，这中间经过多次反复，支持肯定之声有之，否定反对之声也有之，但实践一直没停。1993年9月水利部主持的全国沙棘资源建设现场会在东胜召开，对某市的沙棘建设从组织上给予了充分肯定，并向“三北”地区大面积推广，为了推动这一项目的顺利开展，黄河上中游管理局于1994，1995两年连续在某60 市召开了黄河流域沙棘资源建设工作会。1997年水利部沙棘开发管理中心组织部分中科院院士及专家在鄂市召开了“沙棘治理砒砂岩、发展沙棘、建设生态农业”的研讨会。同年全国开展生态县试点建设中，将某市的准、达、东、伊4旗区实施的沙棘治理砒砂岩列入国家投资建设项目。1998年国家计委、水利部沙棘开发管理中心开展的晋陕蒙砒砂岩沙棘减沙生态工程已将某市准、达、东、伊、杭五个旗区列为重点实施区。1999年秋水利部又在某市主持召开了“三北”地区沙棘资源建设现场会。由此，某市沙棘治理砒砂岩的建设走上了快速、持续发展的新阶段，每年以2.67万hm2（40万亩）的速度向前推进。随着资源建设的大面积发展，以沙棘为原料的加工业随之出现，现在形成规模的已有三家，每年上千吨的果叶收购为当地群众增加了可观的经济收入。种植沙棘，保护生态，发展沙棘产业的氛围已初具规模并正在向纵深发展。发展沙棘、保护沙棘、利用沙棘已在某市广大干部和群众中形成了共识，对沙棘的认知、重视、支持和拥护的程度正在不断提高。沙棘资源建设孕育了沙棘加工企业的诞生，而沙棘加工“龙头企业”的兴起，又促进了沙棘产业化的发展，加速了沙棘生态建设的进程，资源优势向经济优势的转变，对于加快农民脱贫致富步伐和推动地方经济发展起到了巨大作用。形成了“政府定政策，水保抓落实，农民种沙棘，企业搞开发，全社会参与项目区建设”的良好氛围。xx资源发展有限公司，是某60 市第一家以沙棘为原料的民营加工企业，该公司先后靠引进资金和技术，开发研制出沙棘保健醋、沙棘果汁饮料系列产品。1998～2000年共收购沙棘果80万kg，实现总产值430万元，创利税120万元，成为本市开发利用沙棘的“龙头企业”，现总资产达到800多万元，产品分四大系列，52个品种，远销15个省市、自治区，倍受消费者睛睐。被自治区评为“全区乡镇企业名牌产品”，授予“全区科技进步先进企业”。该公司为了规模化、集约化发展绿色经济，于2001年与当地农民签订了1000hm2优质沙棘果园种植合同，一定20年不变。这一举措使得农民在承包的五荒地、退耕地及基本农田上大种沙棘吃了一颗定心丸，同时也促使农民在经营管理上下功夫，使沙棘由水保生态林转化为真正意义上的经济林小果园。2005年xx资源发展有限公司与北京王致和集团达成了合作生产协议，投资2000万元在东胜铜川经济园区建设年加工生产沙棘醋、沙棘酱油各5000t，沙棘饮料1000t的合作项目，一期工程已于2006年9月3日正式投产运行，每年可为农民增收800万元。总之沙棘业的发展是一项利在当代，功在千秋的伟业，它是某市经济社会可持续发展的重要基础，是实现经济发展与人口、资源、环境的协调，人与自然和谐相处的重要生态措施，是某市生态建设中的支柱产业，它将为生态环境整治、农牧民致富、区域特色的产业化发展和某市的经济腾飞和建设“绿色大市、畜牧业强市”起到积极的推动作用。第二节项目建设的意义一、改善生态环境，促进经济持续发展自治区是一个畜牧大省，由于长期不合理的粗放经营，造成草场退化、沙化，人们长期赖以生存的环境遭到破坏，项目区曾是某60 地区的重要畜牧基地，由于超载放牧，无节制地滥牧，管理粗放，草场多已退化、沙化为劣质草原，严重制约了畜牧业的发展。大力发展优质沙棘种植，是实现农业和农村经济战略调整的有效途径，是促进畜牧业发展的重要突破口，是促进牧业增效、农牧民增收的重大战略措施。增加沙棘种植推动沙棘产业化的发展。对于建立合理的畜牧业生态系统，实现可持续牧业发展，具有极其重要的现实意义。项目区地处国家重点治理的黄河流域，属严重水土流失区，林草覆被度不足15%，生态环境脆弱，有些地区由于生态环境的恶化，村民已无法生存，举家迁移，成为生态难民。某地区是库布旗沙漠和毛乌素沙漠的所在地，生态环境恶劣，但由于沙棘抗逆性强，生态适应幅度宽，耐瘠薄，在其它植物难于成活的条件下，沙棘却能正常生长。沙棘群丛以其浓密的冠层、极强的根蘖力和密集的根系，发挥了显著而持久的保持水土、防风固沙的生态效益。项目区种植一平方公里沙棘需投资约16～18万元，具有投资少，见效快的特点，有着很好的防风固沙的作用。因此，为了保护生态环境，当地政府鼓励种植人工沙棘，近些年来人工沙棘的面积逐年增加，当地农牧民已从种植沙棘的过程中得到了实惠。沙棘种植成了当地农牧民脱贫致富之路。本项目建成后，将极大地推动当地群众种植沙棘的积极性。进一步加强水土流失防治工作，遏制生态环境的恶化，对某的工农业及经济的持续发展起到保护作用，具有重要的意义。二、加大沙棘开发力度，促进地区产业化发展沙棘群落自古以来就在某生长繁衍，但过去由于缺乏管理，大量天然沙棘林被砍伐作燃料。目前，东部丘陵区沙棘林保存面积为2万hm2，其中天然林1万hm2，近期人工林1万hm260 。实践证明，沙棘在该地区水土保持、生态农业建设中占有极其重要的地位，它所具有的多种生态经济功能，在农田建设、林业建设、草原建设、经济开发、脱贫致富中发挥了巨大作用。沙棘嫩枝叶的饲料价值高，是草场建设的优良植物。据测定5年龄沙棘林平均每亩可提供干饲草100kg，亩产值20元。沙棘的果和叶，特别是果实，含有100多种对人体健康有益的物质。经分析测定，沙棘果、叶中所含物质既丰富又全面，有蛋白质、油脂、也有维生素。在沙棘果实中还测定出17种氨基酸，含有人体所需的微量元素等。沙棘全身是宝，其叶可制茶。种子除在林业生产上用于培育苗木外，还可提炼沙棘油及黄酮类化合物，用于食品工业及制药。沙棘果泥用于食品工业添加剂的生产，是天然的绿色色素。目前，市场上的系列产品如半成品有清原汁、果油、黄酮等；软饮料有糖浆汁、果汁饮料、充气果汁饮料等；硬饮料有甜果酒汽酒、啤酒等；固体饮料有沙棘晶；功能饮料有运动饮料、沙棘浆等；食品有沙棘果酱、口香糖等；化妆品如护发素、乌发灵等；药品有黄酮液、复方油栓、油膏、黄酮片制剂等。从市场销售情况看，沙棘系列产品家族兴旺，从食品到保健品，从化妆品到药品，种类多、功能全，并纷纷登上大雅之堂，逐步成为现代社会人们喜爱的绿色产品，因此，实施沙棘产业化，进行系列产品的开发和加工，市场前景广阔。某市xx资源发展有限公司通过对某市沙棘开发现状的分析，提出以“生产、开发、基地建设、加工、出口”等发展道路，来推动某市沙棘产业化的发展。因此，在本项目建成后，某60 市xx资源发展有限公司积极开发名优产品，在现有沙棘原汁、果泥、沙棘酒、沙棘醋生产的基础上，根据市场需求，积极进行沙棘汽酒、啤酒、果酱、口香糖、化妆品的生产。同时，拓宽投融资渠道，多方筹集建设资金，扩大生产规模。采取各种措施及办法，积极动员社会力量共同参与，为产业发展提供资金支持，把资源优势进一步转化为经济优势。第三节项目建设的基础一、已进行的研究开发工作东胜区从2005年开始打造世界最大的沙棘产业加工基地。委托国家水利部沙棘开发管理中心编制了《东胜区沙棘产业发展规划报告》，对基地空间进行了专业性划分、科学布局，对项目的工艺流程给予技术支撑，按照规划东胜区沙棘产业一期设计项目总投资8.2亿元，年设计加工沙棘果实5万吨，鲜叶6万吨。通过实施沙棘原料处理，有效成份提取，饮品生产、药品保健品生产、茶叶加工、沙棘枝干综合利用等7大项目体系，建设沙棘产业集群，项目建成后采用“公司加基地带农户”的模式，可带动2800户、6600人从种植沙棘中年人均纯增收550元，可吸纳800名农民就地转移，促进农民持续增收。目前，沙棘产业加工基地基础设施投入1600万元，完成了征地拆迁及修建性详规等基础工作，入驻两大核心企业并投入生产。某市xx资源发展有限责任公司与北京王致和集团合资建设的万吨沙棘醋、酱油项目总投资1.46亿元，首期投资2500万元，年生产沙棘醋、酱油各5000吨，已于2006年9月正式投产。某60 市xx资源发展有限责任公司是创建于1995年，是以沙棘开发利用为主的企业，2005年引进具有300多年历史的中华老字号北京王致和集团合资开发利用沙棘。公司资产总额8253万元，负债总额2695万元，资产负债率32.65%，实现销售收入7180万元，利润952万元。公司现有人员160人，其中专业技术人员112人，占70%，从事研究开发人员30人。沙棘综合开发项目被列为国家级星火计划项目和国家级科技推广项目，企业被自治区人民政府评为农牧业产业化重点龙头企业和扶贫龙头企业。公司下设沙棘食品研究所和中日沙棘协会，负责沙棘种植及沙棘产品的研发，特别是与北京酿造食品研究所、中国调味品协会研发中心建立了长期的协作关系，作为公司的技术后盾，完全可以保证公司现有技术推广使用及新技术的不断研发和产品及时更新换代。公司拥有三项专利技术，并通过了ISO9001：2000国际质量管理体系认证，产品被国家绿色食品中心认定为绿色食品和有机食品。公司管理上采取以目标责任制落实任务，按月考核业绩，头头抓、抓头头的管理机制。公司现有“龙门”沙棘醋、“金狮”沙棘酱油、“xx”沙棘醋、沙棘酱油、沙棘叶茶、沙棘饮料、沙棘果蜜腐乳以及沙棘饲料等几十个品种。其产品的主要特点：既保持了原传统产品本身固有的色、香、味及功能，同时完整的保留了沙棘的有效成份，是二十一世纪绿色的营养健康食品。目前产品主要销往北京、河北、东北三省、新疆、甘肃、宁夏、河南、山东等省区。二、项目建设的基础条件1、种植基地60 种植基地位于东经109°59ˊ，北纬39°50ˊ，地处某市东胜区东胜区塔拉壕镇沙棘工业园区。种植基地年平均降雨量399.0mm，年平均蒸发量2261.5mm。年平均温度××℃，最高气温35℃，最低气温-28.5℃。风向以西北风为主，年平均风速4.3m/s，最大风速达20m/s。东胜地区的植被属温带干旱草原植被，发育广泛，植被类型多以多年生的草本科植物组成，以乔本科植物占优势，其次是菊科、豆科植物；另有部分小灌木、半灌木、柳树及部分榆树、松树。植被覆盖率40—60％。土壤为砂壤土。东胜区是全市政治、经济、文化、科技和信息中心。建厂有诸多有利条件，投资环境、生活环境、外协条件、均好于本市其它地区。可利用当地的资源优势、能源优势、交通运输的优势。种植基地供水由区自来水公司供应，目前该区引黄工程正在实施中，将今年竣工送水，灌溉用水资源十分丰富。2、其他条件与资源东胜地理位置优越，交通通讯发达。北邻包头、东靠晋冀、南连陕甘、西接宁夏。l09、2lO国道、包(头)东(胜)高速公路纵横贯穿全境，包(头)神(木)、准东铁路沿城而过。交通运输十分便捷。距东胜区40余公里有高头窑煤矿，距东胜煤田60公里，产精煤，可燃性好，发热量高，是优质的工业用煤。价格便宜。项目所用燃料煤全部由当地煤矿供应，某60 地区是中国重要的煤炭生产基地，年产精煤1000多万吨以上，其煤是优良的工业用煤。东胜区现有110KV变电站1座，高供电所2个，厂区北边200米处有110KV输变线路可接入厂区变配电室，项目用电为1500KVA，目前该区有64500KVA用电余量，可以保证项目用电，价格执行东胜区批准的大宗工业用电电价，基本电价每千伏安9.00元，每千瓦时0.45元。东胜区通讯已与全国联网，可直拨国内外长途电话和发送传真。中国网通某分公司、移动公司、联通公司等可满足企业和居民的国内外通讯联络需求。呼和浩特至西安市通讯光缆贯通，网通、移动、联通三大网络覆盖东胜每一个角落。三、项目承担单位概况某市xx资源发展有限公司是崛起在中国某市的一家保护、开发、利用沙棘资源的新型企业。该公司成立于1995年，公司资产总额8253万元，负债总额2695万元，资产负债率32.65%，实现销售收入7180万元，利润952万元。公司现有人员160人，其中专业技术人员112人，占70%，从事研究开发人员30人。公司拥有各类生产设备300多台套，建有2000多亩的水、电、林、路、渠、机六配套的沙棘原料及育苗基地。公司主导产品生产沙棘醋及沙棘酱油等。沙棘醋、酱油生产设计能力各5000吨。是东胜地区规模较大的民营企业。根据国家保护自然资源、恢复生态环境的产业政策，某市xx资源发展有限责任公司准备在某市杭锦旗和鄂托克前旗开辟大果沙棘种植基地10万亩。并实现网围栏、通电、打井，运用滴灌设施种植、保护、开发某市杭锦旗和鄂托克前旗沙棘，带动区域沙棘保护种植、加工业的发展。某市xx资源发展有限公司本着“以人为本，团他精神，科技兴企，产业报国”的经营理念，与小肥羊餐饮连锁有限公司、蒙牛乳业股份有限公司组成战略联盟，由上述两个企业增资某60 市xx资源发展有限公司，使企业注册资金达到5000万元。公司将在重点突破沙棘深加工和以沙棘为主要原料的食品工程产业化发展思想指导下，加大投资建设力度，大力推进以沙棘综合开发为主业的高技术产业的发展。沙棘人工保护、种植、开发对于防止荒漠化，对于资源保护、利用意义深远，因此符合国家产业政策。加之公司开发起点高，开发规模大，得到了国家的高度重视和支持，分别批准某市xx资源发展有限公司的沙棘醋获得绿色产品生产许可证，公司名称经自治区工商局核准，某市工商局依法颁发了“某市xx资源发展有限公司企业法人营业执照”。某市xx资源发展有限公司的经营范围经某工商局核准为沙棘的种植、生产加工、经营。通过基地建设，示范、带动、服务于周边地区农牧户及中小经营户。逐步形成“公司加基地，基地连农户”的生产、经营格局，全面保护、开发某地区沙棘。公司现有职工160人，其中专业技术人员112名，占职工总数的70%。其中从事沙棘种植技术研究的人员15人，从事沙棘醋、沙棘酱油生产开发人员18人，从事沙棘油、沙棘黄酮等新产品研制人员12人。上述人员全部具有中级以上技术职称，有丰富的理论知识和实践经验，有完善的试验仪器和设备。公司在开发沙棘系列醋和沙棘酱油方面已经拥有自己的技术力量和生产技术。为了加强技术力量，确保沙棘产品质的质量，公司特聘请山西陈醋专家作为技术指导，并与西北林学院、中国沙棘研究所建立合作关系作为技术依托，利用其现代化的分离、分析等生化仪器和科研手段，其同开发研制沙棘茶叶、沙棘油、沙棘黄酮等系列保健品，已取得了阶段性成果。60 本项目实施后，某市xx资源发展有限公司将成为国内规模最大、设施一流的沙棘种植和综合加工开发基地，带动数千公顷人工沙棘种植，以人工沙棘和野生沙棘为资源基础，具备了沙棘深加工的必要条件。四、项目实施进度本项目建设期3年，建设时间2006年启动，2007～2009年为建设期3年。2007年7月为项目的准备阶段，其主要任务是立项批报、可行性研究报告的撰写、2007年8月～2008年12月为项目的建设阶段，具体进行项目设计、物资采购、人员培训及项目正式投产等；2008年底～2009年底项目运行达到计划生产能力。第三章项目建设的必要性和可行性第一节项目建设的必要性一、生态环境建设的需要某市生态环境恶劣，水土流失、风蚀沙化严重，不搞大面积的植被建设是难以改变生态环境的，沙棘为胡颓子科的落叶灌木或小乔木，适合于我国北方地区生长。沙棘具较强的生态适应性，能在高温、低温、干旱、瘾薄、盐碱、风沙等恶劣的环境中生存。沙棘还是典型的克隆植物，根蘖和空间拓展能力极强，短期内迅速郁闭成林，具较高的水土保持效益，因此称为水土保持的“60 生态先锋树种”。沙棘具有发达的水平根系，极强的串根萌蘖能力，沙棘根系在水平方向伸展每年可达1~5m，经平茬翻地断根后，可萌发出许多丛生的根蘖苗，每hm2可萌发5万～18万株根蘖苗，经几年的串根萌蘖，会使其形成密集的灌丛林，可有效地拦蓄地表径流，减轻土壤侵蚀，提高土壤肥力，减少土壤水分蒸发，增加空气湿度、土壤湿度、截留降水，减少雨水对土壤表面的直接冲刷，从而保护土壤，减少侵蚀。其水土保持功能：林冠截雨率一般为40%～49%，林地的抗冲性和抗蚀性随着林龄的增长可提高4～35倍。枯枝落叶层持水量可达到相当于自重的3倍。且由于沙棘的根系发达，枝繁叶茂，防风固沙能力强，能有效地减弱风速，固定流动沙丘，沙棘林可降低风速，阻挡风沙入侵，根据有关资料介绍，沙棘林可使风速减少2～4倍，并能减少林内的水分蒸发，能使流动沙丘逐渐变为有生产力的牧场和农地。沙棘除了有水土保持，防风固沙等生态功能外，还具有改良土壤，增加土壤肥力的功能，一是沙棘能加速土壤有机质的积累。据试验，在4年生的沙棘林内，枯枝落叶层达1.5～2.0cm，在林内还有大量禾本科、豆科、莎草科和菊科植物的残体，这样林下土壤的有机质不断增加；二是沙棘根系发达，产生的生物能和化学能对土壤理化性质产生影响，同时根系的死亡和再生将增加土壤有机物质；三是沙棘是非豆科固氮结瘤植物，由放线菌、细菌、分枝杆菌等菌类侵入根系后产生根瘤，并进行共生固氮作用。据测定，1hm2沙棘林地，其根瘤可固氮180kg，相当于375kg60 尿素的肥力。通过实施该项目，企业以适当的价格收购沙棘原料，一方面可以带动农牧民种植沙棘的积极性，增加收入，另一方面可以促使农牧民改变对沙棘的利用方式，提高沙棘的生态效益。二、畜牧业发展的要求目前草原严重沙化、退化和盐渍化面积达3870万hm2，占全区可利用草原面积的56.3%，并且每年还以66.7万hm2的速度扩展。特别是近三年来，连续遭受了几十年未遇的干旱和沙尘暴等自然灾害，使畜牧业和草原生态环境面临着严峻的挑战。某市“十五”期间农村牧区发展的总体目标是建设“绿色大市、畜牧业强市”，将大力发展畜牧业做为本世纪初农牧民由温饱走向小康的突破口。同时全市已有4个旗区全面开始禁牧，实行圈养，牧区也已开始实施季节性休牧，舍饲已成为畜牧业经营的方向，而且正在被农牧民所认识。随着舍饲养畜牧业的发展，对饲草料的需求也将日益增大。面对这种形势，某市xx资源发展有限公司认真的反思，积极寻找一条既能促进畜牧业发展，又可保护生态的路子。现实可行的途径是，必须转变畜牧业经营方式，走生态畜牧业的发展路子。沙棘是一种优良饲料树种，饲料价值高于紫花苜蓿和白花草木樨等牧草。其嫩枝叶产量为15945kg/hm2，是紫花苜蓿的215倍，每0.13hm2沙棘可养1只羊；沙棘叶和果实中含有粗蛋白、脂肪、维生素及粗纤维等，是极好的饲料添加剂，可发展畜牧业。本项目的实施，可为养殖户提供质优价廉的舍饲饲料，促进养殖业的发展，有利于发展节粮型畜牧业，可以降低牲畜饲养成本，提高畜牧业经济效益和增加农牧民收入，建立合理的牧业生态系统，对实现可持续牧业发展具有极其重要的现实意义。60 三、经济价值高开发潜力大沙棘系胡颓子科沙棘属植物，是先锋树种、伴生树种和经济树种，繁殖快，固氮能力强。沙棘不仅能在贫瘠的土地上生长，而且能够改良土壤，为其他经济价值更高的植物创造了生存条件。试验证明，在沙棘林内种植杨树、油松等树种，能大大提高成活率和生长量。沙棘嫩枝叶的饲料价值高，是草场建设的优良植物。据测定5年龄沙棘林平均每亩可提供干饲草100公斤，亩产值20元。沙棘果实和叶子等，含160多种有利于人体健康的生物活性物质，是天然的食品、保健品、饮料的加工原料，优良品种沙棘经济林年均亩产沙棘果600公斤，亩产值约600元。我国已有沙棘加工厂200余家，其产品包括沙棘油、医药制品、饮品等，沙棘油、沙棘果酒等，对人体健康和多种疾病具有特殊的保健和治疗作用，经济开发潜力很大。四、加快地区产业化发展的需要沙棘群落自古以来就在某生长繁衍，某沙棘果资源在自治区和全国都占有相当地位，但过去由于种种原因，没有得到规模和系列开发，对此，近年来，发展沙棘、保护沙棘、利用沙棘已在某市广大干部和群众中形成了共识，对沙棘的认知、重视、支持和拥护的程度正在不断提高，沙棘资源建设孕育了沙棘加工企业的诞生，例如，高原圣果加工厂，是水利部沙棘开发管理中心随沙棘生态项目开始实施就兴建的沙棘果、叶粗加工厂，从2001年到2005年，共从农户手中收购沙棘果7000t、沙棘叶1000t60 ，农民直接收益920万元。随着资源面积的不断扩大，水利部沙棘开发管理中心要把沙棘产业做大、做强，又注册成立了“某沙棘生态建设开发有限责任公司”，2005年在东胜区铜川镇沙棘经济源区开始投资兴建，计划建成国际级的沙棘加工基地。一期工程主要是沙棘果汁饮品、保健茶、沙棘醋、酱油等系列产品，每年将为项目区的群众增加纯收入1000多万元。二期工程要上国际最先进的生产设备，重点开发复合纤维板、保健药品和复合饲料产品，项目以打造国际级的沙棘加工基地为目标，将建成世界上沙棘加工能力最大、产品系列最多、加工技术最先进的沙棘绿色产业园区。xx资源发展有限公司，是某市第一家以沙棘为原料的民营加工企业，该公司先后靠引进资金和技术，开发研制出沙棘保健醋、沙棘果汁饮料系列产品。1998～2000年共收购沙棘果80万kg，实现总产值430万元，创利税120万元，成为本市开发利用沙棘的“龙头企业”，现总资产达到800多万元，产品分四大系列，52个品种，远销15个省市、自治区，倍受消费者睛睐。被自治区评为“全区乡镇企业名牌产品”，授予“全区科技进步先进企业”。而随着沙棘加工“龙头企业”的兴起，又促进了沙棘产业化的发展。通过加大对沙棘果资源的开发力度，首先能为人们提供优质、健康的饮料食品；其次以采取公司联基地、基地带农户经营体制，形成农业化格局，并带动一批乡镇企业和第三产业发展，成为某新经济增长点。60 综上所述，该项目的实施既可拉动生态建设、促进退耕还林、农牧民增收和解决饲草料不足的问题，使自治区的生态有根本的改观，同时对周边地省市带来良好的生态效益。项目区属黄河中上游，项目建成后，本地区进入上述三个水系的泥沙量将大大的减少，风沙将有显著的降低，直接受益的有山西、河北北部、北京、天津地区。这种效益是难以估量的，将对中华民族的可持续发展做出重要贡献。同时又能带动相关企业和地方经济的发展。必将产生显著生态、经济和社会效益。第二节项目建设的可行性一、生产潜力高我国是一个拥有13亿多人口的国家，随着我国经济建设的发展，人民生活水平的不断提高。人们出于对健康的需求，对天然产品也提出了更高的要求。据中国饮料协会消息，我国制定的饮料业“九五”计划和2010年长远规划中指出，今后15年内，我国将重点发展碳酸饮料和天然饮料，其中就提到沙棘果实这一不宜鲜食而又适合加工果汁的水果品种。根据发展规划，我国在东北、华北、西北和西南的干旱、半干旱、高寒山区都把沙棘作为重点种植的植物品种之一，并计划建立2000hm2的沙棘果园，其中长江上游300hm2。该项目依托某市沙棘综合开发示范区作为原料基地，加上某60 独特的气候，使沙棘的果及叶的产量比其他地区产量高二倍还多。一般种植三年即可挂果。本项目大大地缩短了原料产出周期。随着这些沙棘果园的建立，为沙棘产品的生产企业提供了良好的物质基础，通过以果汁综合利用为基础，向医药、保健品方向发展，努力创拳头产品，实施名牌战略，使我国的沙棘产品向系列化、多样化、规模化方向发展。目前区内沙棘产品的生产企业仅2家。据调查，的几家制药厂所需的沙棘原料，每年都需要耗资数千万元从外省购进，同时，还在外省搞沙棘原料的基地建设。因此，本项目的开发可以填补区内空白，还可为自治区的制药厂提供优质的原料供应，这样不仅可以利用沙棘的防风固沙，防止水土流失的作用，同时还可以调整当地的产业结构，促进区域经济的发展。二、市场需求大国内外市场上对食品添加剂的选择趋向于天然、营养、多功能、合成的添加剂由于长期使用会引起一些毒性物质的积蓄而逐渐被人们所淘汰，天然品取代合成品已成必然，沙棘种植及其开发利用正是遵循这一原则进行的，所以市场前景非常美好。再加国际市场对天然的食品添加剂用量增大，在不断提高产品质量，加大市场销售、宣传力度的基础上，其国际市场的销售市场同样广阔。据调查，目前国内市场上沙棘油的价格在500～800元/公斤；沙棘黄酮约10000～12000元/公斤；沙棘浓缩汁（4倍）的价格在25～30元/公斤。随着我国沙棘林地的建立，包括从国外引进优良品种和大面积的种植，10～20年内将使我国沙棘原汁的产量达2.5万吨，沙棘油的产量达1500吨，沙棘黄酮达400吨。这样为我国沙棘产品的深加工企业提供了大量的优质原料，为企业提高沙棘产品的质量，降低成本打下了良好的基础。因此，本项目的实施，面对市场的需求，在发展种植基地的基础上，提高产品质量，降低生产成本，同时加大对科技投入，积极引进最新科技成果，使企业的产品向规模化、系列化的方向发展，能够获得良好的经济效益和社会效益。60 三、生产技术条件项目实施单位某市xx资源发展有限公司创建于1995年，是以沙棘开发利用为主的企业，对沙棘的生物生态学研究、种植培育技术研究已有10余年的历史和经验。在资源建设，加工技术储备和市场构筑等方面历经前期工作，打下了扎实的基，并形成了良性的结构。由于有产、加、销的体系构筑，因而具备项目和产品的可持续发展条件。而且与农业大学建立了种植基地建设技术合作关系，同时该公司已与小肥羊餐饮连锁有限公司、蒙牛乳业股份有限公司组成战略联盟联合进行建设，在融投资和与相关联公司协调方面，具有相对稳定的支持系统。四、沙棘是优质天然绿色产品沙棘中富含维生素C、维生素E、类胡萝卜素、多种氨基酸、亚油酸和黄酮类化合物等，还有微量元素、蛋白质等营养成份。其中VC含量高于任何一类水果中的含量。沙棘籽中不饱和脂肪酸高达80%，十八种氨基酸中人体必须的八种全有，而且含量都很高。沙棘含有十二种人体必须的微量元素。沙棘开发的食品、保健品在国内外市场大受欢迎，目前我国开发沙棘食品有上百种之多，沙棘醋、沙棘酱油、沙棘饮料由于保留沙棘中多种营养成分，从而成为调味品市场和饮料市场的新秀。由沙棘黄酮和沙棘油开发的食品、保健品，更使众多消费者趋之如骛。随着我国全国进入小康社会，天然绿色食品营养的沙棘食品进入到人们的生活中，为人民的健康长寿做出贡献。因此沙棘是很有经济开发潜力的天然绿色饲料资源。60 第四章市场预测分析一、国外沙棘产品的生产现状国外对胡颓子科植物沙棘（Hippophaerhamnoides60 L.）的开发利用，主要是前苏联、蒙古、印度、德国、芬兰、美国等国家。早在二十世纪初，前苏联根据对我国的藏医经典著作《四部医典》中记载的沙棘具有祛痰、利肺、化湿、壮阴、升阳的作用，以及含有沙棘的多种制剂和配方的研究，通过采用现代仪器和方法，对沙棘的果实、枝叶、茎皮进行了详细的分析研究，并根据分析研究的结果，进行了临床应用研究以后，进一步证实了沙棘的医用价值，并相继开发和生产了一系列含有沙棘的食品、饮料和药品。根据有关的资料报道，1980年前苏联仅医药工业对沙棘原料的需求达2万吨，而当时的预计产量仅为4160吨，沙棘原料供不应求。为了增加沙棘的产量，前苏联人工营造的沙棘林地总面积达3940公顷。同时沙棘良种的培育和移植及相关学科也相继成为开发沙棘资源的重要研究课题。现在，在美国、俄罗斯等国家，把含有沙棘产品的一些食品和饮料作为飞行、高空作业、潜水、登山及高原人员作业时，以及妇婴、病人的所需营养品，在芬兰和斯堪地半岛的一些国家中，沙棘果被用作鱼汤调料。同时从每吨沙棘中可以提取出7公斤的结晶苹果酸，这种天然苹果酸广泛应用于水果汁、糖果、点心的制造。目前，国际市场上的产品有沙棘果汁、沙棘果酒、沙棘油、沙棘化妆品、沙棘喷雾剂、治烫伤剂内服药品等。二、国内沙棘产品的生产现状60 国内对沙棘开发利用始于20世纪80年代初，目前国内现有沙棘加工企业70多家，已能生产沙棘汁、沙棘油、沙棘黄酮、沙棘茶等8大系列几十个品种的产品。其主要的品种包括，沙棘饮料：软饮料有糖浆汁、果汁饮料、充气果汁饮料；硬饮料有甜型酒、半干型酒、汽酒、香槟酒；固体饮料有沙棘晶；还有功能性饮料，营养液，沙棘果酱等。沙棘化妆品：有洗发香波、护肤露、美容霜、浴液等。沙棘药品：有止咳化痰、治疗慢性支气管炎的咳乐；治疗缺血性心脏病、缓解心胶痛的沙棘（醋柳）黄酮片、心达康片剂（胶囊）；对炎症溃疡有效的复方沙棘油栓和沙棘浸膏，沙棘胶囊；以及保健药物沙棘油、沙棘冲剂、沙棘干乳剂等。据不完全统计，目前国内沙棘汁的年加工能力约为5万吨，实际生产清汁1～1.2万吨，浓缩汁数千吨，主要生产方法是鲜果经清洗、压榨、粗滤、澄清、去油、精滤、杀菌、浓缩、冷却等工序处理，得到产品。产品生产主要集中在辽宁、陕西、山西、甘肃和内蒙。沙棘油的年生产能力为1000吨，实际生产为500吨。生产主要方法有压榨法、有机溶剂浸提法和CO2超临界萃取法。沙棘黄酮的年生产量为几十吨。目前以沙棘汁为重要有效成份的产品如“血宝”、“健宝”、“沙棘精”三种高级饮料，行销全国二十六个省，荣获1996年全国沙棘新技术开发奖。我国生产的“中华沙棘汽酒”和“中华沙棘汁”，是1985年洛杉矶奥运会运动员的饮料。“一串红牌”沙棘果茶等产品被列为地方名牌产品。以沙棘油为重要组成部分生产的“中华沙棘油”、“平溃散”、“参棘乳膏”，以及以沙棘黄酮成分的“沙棘总黄酮片”、“心达康片”（胶囊）、“醋柳黄酮片”等药品，在激烈的市场竞争中，获得了良好的经济效益，其中一些药物品种被列为国家行政保护品种之一。另据报道，我国现已有部分沙棘产品出口到英国、美国、日本、新加坡、马来西亚、韩国、香港等国家和地区。三、沙棘产品市场需求预测1、国内外对市场产品需求预测60 目前国外的一些国家如俄罗斯及欧洲的一些国家，主要把沙棘作为医用原料和食品、饮料中的营养成份。据有关资料报道：前苏联在80年代初，对沙棘的需求量较大，1980年仅医药工业的需要量就达2万吨，而当时预测的产量仅4160吨，原料供不应求，因此预计在一定的时期内，俄罗斯对沙棘的需求量部分从国外进口。但是，由于目前我国的沙棘多为野生状态，有关我国沙棘产品向国外出口的报道较少。现在，国家有关部门正积极引进和推广种植俄罗斯大果沙棘。另据了解，我国从沙棘果实中得到的沙棘油由于油中的残余的溶剂量较高等问题，使产品出口销售受到影响。沙棘黄酮的销售主要以国内市场为主，仅有少量的沙棘再加工产品出口到欧美及东南亚地区（具体障碍是技术没有上去，质量要求达不到）。随着世界上人们遵循“天然、营养、回归自然”的总趋势，特别是近些年来，国外对天然药物、天然食品和天然饮料日益重视，预计对沙棘产品的需求将随着人们认识水平的提高而增加趋势，这一点从近几年来沙棘有关产品的销售价格变化，也反映出人们对沙棘产品需求的变化。同时，随着我国沙棘产品的质量不断提高，生产成本降低，在国际市场的竞争力增强，预计沙棘果实这种富含维生素VC、VE，类胡萝卜素、有机酸、油脂及多种生物活性物质及相关产品的需求量，将会有较大的增长。我国是一个拥有13亿多人口的国家，随着我国经济建设的发展，人民生活水平的不断提高。人们出于对健康的需求，对天然产品也提出了更高的要求。据中国饮料协会消息，我国制定的饮料业“九五”计划和2010年长远规划中指出，今后15年内，我国将重点发展碳酸饮料和天然饮料，其中就提到沙棘果实这一不宜鲜食而又适合加工果汁的水果品种。根据发展规划，我国在东北、华北、西北和西南的干旱、半干旱、高寒山区都把沙棘作为重点种植的植物品种之一，并计划建立2000hm2的沙棘果园，其中长江上游300hm260 。随着这些沙棘果园的建立，为沙棘产品的生产企业提供了良好的物质基础，通过以果汁综合利用为基础，向医药、保健品方向发展，努力创拳头产品，实施名牌战略，使我国的沙棘产品向系列化、多样化、规模化方向发展。因此，对于沙棘产品的生产企业，必须面对市场，根据市场上的需要，积极依靠科技进步，努力提高产品质量（如减少沙棘油中的溶剂残留量，满足用户的要求），降低生产成本，同时加大产品的宣传和销售力度，努力开拓国际、国内市场，力争使企业获得良好经济效益和社会效益。目前区内沙棘产品的生产企业仅2家。据调查：的几家制药厂所需的沙棘原料，每年都需要耗资数千万元从外省购进，同时，还在外省搞沙棘原料的基地建设。因此，本项目的开发可以填补省内空白，为自治区的制药厂提供优质的原料供应，这样不仅可以利用沙棘的防风固沙，防止水土流失的作用，同时还可以调整当地的产业结构，促进区域经济的发展。2、产品销售价格分析据调查和了解，沙棘产品的沙棘酱油、沙棘黄酮的价格较前几年的销售价格基本持平或略有下降。目前国内市场上沙棘油的价格在500～800元/公斤；沙棘黄酮约10000～12000元/公斤；沙棘浓缩汁（4倍）的价格在25～30元/公斤。随着我国沙棘林地的建立，包括从国外引进优良品种和大面积的种植，10～20年内将使我国沙棘原汁的产量达2.5万吨，沙棘油的产量达1500吨，沙棘黄酮达400吨。这样为我国沙棘产品的深加工企业提供了大量的优质原料，为企业提高沙棘产品的质量，降低成本打下了良好的基础。预计，沙棘产品中的沙棘汁、沙棘油和沙棘黄酮的价格，将会随着市场的需求变化而变化，但在整体上，价格将基本持平或上下波动（见3-1表）。表3-1沙棘产品价格（元/公斤）年份沙棘果实沙棘汁沙棘浓缩汁沙棘油沙棘黄酮沙棘籽大果沙棘籽19900.30.48.0751.519920.450.6310.04004.060 19940.61.016.06007.060019960.81.716.58001480019990.4～0.625～30500～80010000～1200020001.2～1.62.025～40500～80010000～120001280020012.0～4.02.020～30500～8008000～1400014800第五章项目建设规模及内容第一节建设项目功能定位、发展战略及目标一、项目功能定位依托沙棘产业已形成规模发展的势态和在国际、国内市场的知名度，通过东胜区沙棘种植与加工基地平台，在整合某市沙棘加工产业现有的基础上，组建了现代绿色产业一体化集团龙头企业——某市xx资源发展有限公司。企业在政府的指导下，构建以沙棘种植基地为基础，以沙棘深加工为核心，以市场商业推广产业为导向，形成—体化的规模经济发展的平台，进一步与国家政策、专项扶持对接；与国际、国内市场对接；带领农牧民脱贫致富奔小康，加速推进现代沙棘产业发展的进程。企业(项目)60 采用系列国际标准质量认证体系，不断地向市场提供沙棘黄酮、沙棘油、沙棘酱油、沙棘醋、沙棘果蜜腐乳、沙棘醋饮和沙棘饲料等系列沙棘加工产品；确定品牌战略和经济规模战略，利用信息经济产业和知识经济产业的手段以及资本运营形式，进—步引进国际国内先进技术、人才、资金，完成转化、示范、推广的使命，逐步使企业发展成为现代化大型沙棘产业化集团。二、项目发展战略和策略1、品牌战略企业(项目)要发展，必须将品牌战略放在经营中的重要地位。企业确定品牌战略的核心是树立企业品牌。企业品牌它是以满足市场需求为目的，企业品牌的树立是通过产品精品、产品名牌以及市场网络建设、物流配送、终端销售、公共关系、售后服务等环节实现的。本企业将品牌战略作为企业发展的基本战略。建设单位现有“金狮”沙棘酱油、“龙门”沙棘醋、“xx”沙棘醋等品牌产品。在此基础上，通过与北京王致和集团合作，凝练和提升品牌信誉，开创在国内和国际上知名的沙棘产品品牌。2、规模经济战略规模经济战略是企业(项目)制定发展战略的重要内容之一。企业根据沙棘产业特点和它与其它产业联动形成的产业链条来设计企业(项目)60 的规模经济构架，它是完成企业品牌战略的重要措施。确定基础产业，配套其它产业，形成产业一体化，在企业进入市场时，应与制药业、餐饮业、畜牧业等配套，使企业基础产业在经营中内在联动其它产业，形成最大的经济规模构架，充分利用资源，坚持可持续发展、追求利润最大化，逐步使企业发展成为国际化、现代化的大型绿色产业化集团。项目建设单位从2007年起，分三期投入2.77亿元，建设30万亩沙棘种植基地和沙棘综合加工生产线。项目投产后每年可生产沙棘黄酮300吨、沙棘果油700吨、沙棘籽油1000吨、保健醋10000吨、沙棘醋10000吨、沙棘酱油20000吨、浓缩汁3000吨、喷干粉1000吨、沙棘功能性饲料100000吨。3、确定依托国家各级政府、科研院校、专业机构，采用适用新技术直接与国际接轨的经营策略。要充分利用国家和自治区在西部大开发战略实施中确定的各种优惠政策和资金，使企业(项目)确定的沙棘产业与生态建设、药品保健品生产、餐饮服务以及特色畜产加工产业建设、市场推广产业建设结合起来。企业确定的各个项目应在自治区、盟市有关部门立项，以便获得国家政策和资金的支持，同时更利于招商引资，进行协作、合作。企业（项目）与国际、国内科研院校、专业机构、专营公司建立工作联系，引进和采用适用新技术。建设单位目前已经引进具有300多年历史的中华老字号北京王致和集团合资开发利用沙棘。公司下设沙棘食品研究所和中日沙棘协会，负责沙棘种植及沙棘产品的研发，特别是与北京酿造食品研究所、中国调味品协会研发中心建立了长期的协作关系，作为公司的技术后盾，完全可以保证公司现有技术推广使用及新技术的不断研发和产品及时更新换代。公司拥有三项专利技术，并通过了ISO9001：2000国际质量管理体系认证，产品被国家绿色食品中心认定为绿色食品和有机食品。60 三、项目发展目标企业(项目)以自然、无污染沙棘资源和已形成的规模化畜牧业发展为基础，以国际系列标准质量认证体系为标准，以现代加工设备设施工艺生产的特色、绿色系列饲料产品为品脾，通过现代经营理念和运营机制及现代商业流通销售手段，确定以国际市场为导向，以国内市场为经济增长热点，最终形成国际、国内市场联片的发展格局。企业以地方龙头品牌进入国际国内市场，通过系列绿色产品品牌和现代流通销售手段，进一步扩大东胜区以及某市的国际、国内知名度，为沙区生态建设、现代农业生产基地建设、农产品加工建设，引进适用新技术、专业人才，企业与国际、国内科研院校、专业机构、专营公司建立合作工作关系，承担本地区的植物性新产品开发、专业人才培训、适用新技术转化等工作任务。第二节项目建设内容、规模及布局本项目本着循序渐进、先基地后工厂的建设原则，分三期逐步建设某市xx资源发展有限公司沙棘综合开发项目。根据项目规划设计思路，本期为第一期，主要以沙棘种植基地建设为主。一、建设内容、规模60 本项目拟建设与建设单位后续上马的沙棘综合加工能生产线生产力匹配的大果沙棘种植基地，同时作为大果沙棘优良品种研究中心进行引进和繁育以及丰产栽培技术研究。本项目规划建设2000亩大果沙棘苗木繁育基地和30万亩沙棘种植基地。苗木繁育基地建设的主要内容包括：优良大果沙棘采穗圃、嫩枝扦插繁育区、扦插苗木田间培育区及与苗木繁育基地建设配套的水电、作业路、储苗窖、防护林和工作人员住宿区等项内容。大面积种植基地建设内容主要是整地、围栏和防护林体系建设及相关设备和设施建设。具体建设规模和内容如下：1、基础设施①报批征用林地102000亩；②围封沙棘林地102000亩；③新建水、电、林、机、路齐全的育苗基地2000亩（含机电井10眼）。2、配套设施①办公室500m2；②工人宿舍600m2；③库房1000m2；④锅炉房50m2；⑤配电室50m2。3、设备和工具①拖拉机8台；②播种机5台；③深耕机8台；④电力配套；⑤0.5T锅炉1台；⑥供水设施2套；⑦大货车6辆。二、建设布局本项目建设将以东胜区为中心构建沙棘加工产业化平台。在东胜区塔拉壕镇建设沙棘工业园区以及2000亩大果沙棘苗木繁育基地和10万亩核心沙棘种植区。同时在东胜区柴登镇和准格尔旗西召镇分别建设10万亩沙棘种植基地。在某60 市东胜区设立市场化推广指挥总部，在呼和浩特建设办事处，根据生产和销售情况逐步在其它城市设立市场终端机构。第六章项目建设技术方案一、项目设计依据1、北方国家级林木种苗示范基地可行性研究报告，国家林业局调查规划设计院；2、林业苗圃工程设计规范，LYJ128-92；3、GB/T15776-1995造林技术规程；4、GB6000-85主要造林树种苗木；5、自治区企业标准蒙Q/LY1-84自治区主要造林树种苗木标准；6、自治区地方标准蒙DB422造林技术规程。二、大果沙棘种植基地建设概述本项目规划建设的主要内容有：2000亩大果沙棘苗木繁育基地建设；30万亩沙棘种植基地建设。苗木繁育基地建设的主要内容包括：优良大果沙棘采穗圃、嫩枝扦插繁育区、扦插苗木田间培育区及与苗木繁育基地建设配套的水电、作业路、储苗窖、防护林和工作人员住宿区等项内容。60 根据大果沙棘苗木繁育区的土壤和气候条件，在繁育区外围营建防风林带。林带树种选择以杨树为主，同时为达到景观效果，配置一些针叶树和花灌木树种。水电条件是苗木繁育基地建设的基础设施，因此基地根据实际生产需要打机电井12眼，并配套通电的线路、变压器和喷灌管道设施等。同时在基地建设过程中，配套建设苗圃职工住房、交通车辆、运输车辆和小型农机具等。苗木繁育和大面积种植建设是连续的任务，所以沙棘种植规划任务完成的时间需要3～4年。其中，苗木繁育基地建设时间2年内全部完成；大面积沙棘种植基地的建设时间在3～4年内完成。苗木繁育主要是采取嫩枝扦插技术进行。其优点是生根率高，苗木繁育系数大，能够保持优良品种的特性，一般情况每年可繁育2～3批次，但缺点是繁育的苗木不能当年用于造林，需要在苗圃进行培育，基地建成后年生产能力预计1400万株。但是为配合前期大面积造林生产基地建设对苗木的需求，前期（1～2年）调用苗木和利用硬枝扦插技术繁育一部分苗木。大面积沙棘种植基地主要在适宜的立地类型进行人工造林。栽植密度2×2m。造林方法采取机械开沟抗旱造林技术，沟深30～40cm，在沟内栽植苗木，栽植时随挖坑随栽植，坑深20～25cm，栽植后踩实、浇水。60 由于沙棘具有耐旱、造林成活率高，生长快，并具有固氮作用，是水土保持和发展乔灌混交林的理想树种，但由于中国沙棘多刺、果小、采果困难等原因，致使沙棘种植的发展受到很大限制。我国对沙棘的研究、开发利用较晚，远远落后于俄罗斯等起步较早的国家。在俄罗斯育种工作已有六十多年的历史。目前，他们已选育出果大、产量高、品质好、无刺、弱现或少刺的优良品种。所以建立大果沙棘种植基地，并引进和繁育俄罗斯沙棘优良品种，既可满足目前我国在沙棘生产中对良种的需求，同时又能在西部生态环境建设中促进沙棘产业的发展，将对调整西部地区的种植业结构与饮食业结构具有重要的作用。沙棘作为一种资源植物，在沙棘饮料，医药、化妆品、食品等领域具有广泛的应用价值。特别是随着大果沙棘的引入及其杂交育种工作的发展，大果沙棘的繁育和种植园的建设必将受到各方面的重视。大果沙棘种植基地建设，主要是突出大果沙棘的经营技术示范和优良品种的引进、繁育以及生态景观的多种作用，同时带动大果沙棘种植业的发展，在提高沙棘生态效益的同时，增强地区农牧民种植沙棘的积极性，提高土地的利用率和经济收益，并为大果沙棘的产业技术发展提供基础。因此，在基地建设中，本着高标准、严要求，技术新，品种优，套设施齐全的原则，建立集大果沙棘技术示范、优良品种选育、繁育和生态景观于一体的绿色产业科技园。三、沙棘基地建设设计方案（一）2000亩沙棘育苗基地建设1、基础水利设施建设60 大果沙棘种植基地需要机电井10眼，出水量50～60t/h。配置设施380V变压器2台，以及低压线路、电杆等。基地灌溉措施将根据不同的目的，分别采用移动喷溉技术和防渗渠灌溉技术。其中喷灌的灌溉管道原则上配置在路林的一侧，副管道主要采取软管可移动式田间灌溉。防渗渠采用U型渠，渠深、上宽各40cm，防渗渠主要用于嫩枝扦插区蓄水喷灌。2、防护林以及道路建设防护林规划：造林设计采用网格设计，每个网格控制面积30亩，即200m×100m的网格。主林带（南北走向）两行，乔灌混交，株行距2m×2m；副林带（东西走向）两行，树种采用乔木或灌木，株行距2m×2m。道路规划：主要道路和主林带走向一致，主路宽5m，位于采穗圃和景观种植区之间，副路东西走向，副路位于北300m处，副路宽3m；田间作业路设在林带中间，路宽2m。造林树种以杨树为主，其中主路两侧可适当栽植常绿针叶树和花灌木，提高生态景观效果。同时为减少因树木遮阴对沙棘生长的影响，东西林带可适当栽植灌木树种。根据本项目区的立地条件特征，造林时采用开沟抗旱造林技术。沟深30～40cm，沟内挖坑，规格为50cm见方，杨树苗采用2年生一级苗，针叶树采用1.0～1.5m大苗，花灌木采用3～5枝一丛的苗木。杨树品种选择新疆杨、107杨等，针叶树选择桧柏、樟子松等，花灌木选择丁香、榆叶梅、珍珠梅、连翘等。3、沙棘景观区建设60 主要目的是进行不同沙棘品种的产量测定和景观考察、鲜果采摘等，同时也可进行采穗繁殖苗木。规划面积120亩。灌溉技术为喷溉。每个沙棘品种种植面积2～3亩。种植密度1.5m×2m，雌雄株比例为8：1，即每8株雌株配置1株雄株，雄株配置在雌株上风向，以便雌株受粉。造林时采用开沟抗旱技术，沟深30～40cm，在沟内栽植苗木，栽植时随挖抗随栽植，坑深20～25cm，栽植后踩实，浇水。4、采穗圃建设采穗圃主要用于采集嫩枝繁育苗木，规划建设面积540亩。灌溉技术为喷溉。定植的主要沙棘品种有：太阳、乌兰沙林、乌兰格木、楚伊、阿亚根卡、浑金、橙色、优胜等。定植株行距2m×2m，每亩167株左右。造林时采用开沟抗旱技术，沟深30～40cm，在沟内栽植苗木，栽植时随挖抗随栽植，坑深20～25cm，栽植后踩实，浇水。5、沙棘繁育炼苗区建设由于沙棘枝繁育苗木生长比较细弱，苗木高度低，直接上山造林成活率低，所以需要在条件较好的田间进行定植和炼苗，第二年春季出圃造林。本区规划面积540亩。苗木栽植密度株行距10cm×15cm，每亩定植苗木4万株。配套的灌溉设施主要是喷灌。6、沙棘繁育嫩枝扦插区建设规划占地面积600亩，主要是建立嫩枝扦插喷雾大棚800个，每个占地面积300m2左右。大棚阳面采用钢筋焊制，背面和左右两侧采用24墙砌成，墙高2m60 。每年繁育苗木二批，每个大棚每年可繁育苗木8～10万株，同时配套喷雾设备和植物叶面水分自动控制仪40套。如果采穗圃能够采集的嫩枝充足，预计每年最大繁育苗木数量可达6000万株。7、房屋和储窖建设规划建设面积300m2，砖混结构，10间房屋。同时需要修筑1500延长米的院墙，墙体高2m，宽24cm。储窖砖混结构，内部有效容积210m3。主要用于嫩枝苗木冬季的储藏，以防露天过冬影响苗木造林成活率。（二）大面积沙棘种植基地建设苗木繁育是为大面积沙棘种植提供苗木。基地建设选择在适宜的立地类型。造林密度2m×2m，造林苗木采用30cm高度以上的苗木。造林时采用开沟抗旱技术，沟深30～40cm，在沟内栽植苗木，栽植时随挖坑随栽植，坑深20～25cm，栽植后踩实、浇水。大面积种植基地建设分为两种模式。第一种模式是由建设单位直接经营管理的核心种植区；第二种模式是由公司牵头，负责统一供给沙棘苗木、种植管护技术并统一收购形式，带动农牧民参与种植沙棘，即采用“公司+农户”的模式进行推广种植。核心种植区10万亩。该基地由建设单位投资建设配套的网围栏、防护林、田间路以及农机具、库房、宿舍、供水供暖设施等生活设施。60 第七章项目劳动组织与管理一、组织机构项目管理将采取董事会管理模式。董事会由项目建设单位公司董事会、技术专家、农民代表组成。项目建设实施过程中的重大事宜均由项目董事会商议决定。建设单位公司董事会为主要决策方。董事会聘请总经理，组建执行公司，设立各职能部门和生产基地。组织管理结构图如下：项目董事会技术专家建设单位公司懂事会农民代表法律顾问**公司财务部生产部技术服务部销售部60 加工基地种植基地农户二、运行方式项目运行方式采取“公司建基地，基地连农户”的模式，实施订单农业。由公司统一优选沙棘幼苗，统一制定种植和管护技术，农户分户种植。由公司派遣技术服务队进行产前、产中、产后全程技术服务。公司与农户签定具有法律约束力的购销合同，双方协议商定最低收购价。并在此基础上制定因非人为因素造成市场变化，导致沙棘原料价格变化时：沙棘原料价格上涨利润的60%归农户，40%归公司；价格下降造成的损失70%由公司承担，30%由农户承担。通过实施订单农业确保公司和农户双方风险共担、利益共享，促进项目健康、稳定地实施。三、项目管护1、项目承担单位将常年聘请法律顾问及技术顾问，制定一系列规章制度，保证项目的科学、合理、合法，促进项目长期、稳定地实施。2、严格项目资金管理制度，健全监察审计机制。项目资金实行“三专一封闭”，即专人、专帐、专门管理和资金封闭运行。60 3、为保证项目健康、稳定发展和公司与农户双方的利益，签定土地抵押合同。主体内容为公司为农户无偿提供苗木和技术服务，包销农户生产的沙棘原料；农户则将部分土地的所有权抵押给公司，作为公司投入资金的抵押资产，公司在项目结束后将土地所有权如数返还给农户。4、为保证产品质量，由公司统一进行沙棘苗木的调入、调出时的优选工作。严禁其它苗木和劣质苗木的种植和销售。第八章投资估算及资金筹措一、投资估算的依据1、《全国统一市政工程预算定额》自治区通用单位估算表（2000年）；2、自治区《建筑工程综合预算定额》（1997年）；3、自治区《建筑安装工程费用定额》（2001年12月）；4、自治区《建筑安装工程费用定额》交底材（2002年6月）；5、《工程勘察设计收费标准》（国家计委、建设部计价格[2002]10号文件）；6、国家计委及建设部《建设项目经济评价方法与参（1993）》的方法。设备材料价格采用2007年1季度市场价格，并考虑运杂费、安装费、预备费及采购保管费。二、项目总投资估算60 通过对项目进行详细估算，本项目投资总额为1300.00万元，其中，固定资产投资总额1172.50万元，预备费18.55万元，铺底流动资金73.95万元，前期开办费20.00万元，科技培训费15.00万元；分别占总投资的90.19%、1.43%、5.69%、1.54%和1.15%。项目投资估算详见附表1和附表2。三、项目资金来源与筹措预计项目总投资为1300.00万元。资金来源为申请国家补助300.00万元，占总投资的23.08%；企业自筹1000.00万元，占总投资的76.92%。60 第九章财务评价一、财务评价依据和基础数据1、基础数据（1）项目建设期2年，计算期12年；（2）增值税率为17%，城市维护建设税率为5%，教育费附加费率3%，所得税税率为33%；（3）建筑物折旧年限为20年，设备安装折旧年限为10年，其它费用摊销年限为10年；（4）基准折现率为10%；（5）分年投资比例第一年为60%，第二年为40%，生产期第一年生产负荷为75%，第二年为100%达产。2、评价依据（1）国家计委、建设部《经济评价方法与参数》（第二版）；（2）《投资项目可行性研究指南》；（3）国家现行财税法规；（4）建设单位提供的有关资料60 二、销售收入和税金附加本项目直接生产产品主要有沙棘果实。按每亩可销售160kg果实计算，10万亩种植基地达产期产品直接销售收入2600.00万元。估算详情见附表5：销售收入、销售税金及附加估算表。销售税金及附加按国家有关规定计取，城乡维护建设税及教育费附加分别按收入的5％和3%计。正常年份税金及附加平均为381.89万元。见附表7。三、成本和费用估算本项目成本包括沙棘苗木原料、种植管理、收获过程中的燃料、动力、直接工资、制造费用及原材料购买费用。原材料、燃料、动力价格按现行市场价结合询价确定。固定资产折旧房屋按20年折旧，机器设备按10年折旧，无形资产和递延资产按10年摊销。详见附表3和附表4。年折旧费61.11万元，摊销费3.50万元。苗木、化肥、农药等生产原料费用为320.00万元。修理费：按设备原值的0.25%计取，年修理费14.84万元；人员工资及福利费：项目需固定员工30人，临时用工500-800人；合计年工资福利费为168万元；直接制造费和间接制造费主要是沙棘果实种植、管护和采收过程中产生的燃料动力费和运输费。该项费用正常年份约180.00万元。其它费用：包括管理、销售、广告等费用，年需费用为40万元。本项目正常年份年平均总成本费用为1143.25万元60 ，其中固定成本79.45万元，经营成本1063.80万元。详见附表6：总成本费用估算表。四、财务评价（一）主要计算报表分析损益表用以计算项目在计算期内各年的利润额，本项目年平均利润总额为501.36万元，所得税按33%计取，年平均所得税为165.45万元。盈余公积金按税后利润的10%计取。详见附表8：损益表。财务现金流量表是以全部投资作为计算基础，反映项目计算期内各年的现金收支。详见附表9：财务现金流量表。（二）财务盈亏能力分析1、静态指标投资利润率15.29%；投资利税率38.57%。由以上指标可看出，投资利润率及利税率均大于行业平均标准，说明单位投资对国家积累的贡献水平达到了本行业的平均水平。2、动态指标所得税前财务内部收益率（全部投资）为49.84%；所得税前财务净现值（i=10％）为3802.68万元；所得税前投资回收期：3.86年（含建设期）；所得税后财务内部收益率（全部投资）为24.99%；所得税后财务净现值（i=10％）为1169.69万元；60 所得税后投资回收期：5.51年（含建设期）。从上述分析可看出项目投资收益率高于行业基准收益率，财务净现值大于零，回收期符合建设要求。说明本项目财务上是可行的，项目投资能按时收回。（三）敏感性分析本项目作了销售收入降低10％、经营成本上升10％和投资上升10％对内部收益率影响程度的敏感性分析。从结果看，各因素的变化都不同程度地影响内部收益率和财务净现值的水平，其中对销售收入的变化最为敏感，其次为经营成本，对建设投资的变化相对不敏感。即使最敏感因素——产品销售价格上升10%时，项目税前财务净现值为2805.03万元，内部收益率为41.06%，投资回收期为4.24年（含建设期）；产品销售价格下降10%，项目税后财务净现值172.04万元，财务内部收益率达到12.44%，投资回收期为8.20年（含建设期）。详见附表9。敏感性分析结果表明，本项目具有一定的抗风险能力。但是，沙棘果实产量和价格的波动，对本项目的收益有一定的影响。在项目实施和运营过程中要着重解决该问题，确保项目盈利目标的实现。60 第十章风险分析尽管本项目的可行性很强，存在诸多有利条件，但由于项目一次性投入较多，生产规模较大，涉及到一系列影响因素，带有一定的开拓性和探索性，对各类影响因素的变化可能难以预料或自身不好把握。因此，存在一定的风险。必须对各项风险因素进行充分的估计，做到心中有数，主动出击，积极防范，有对策、有措施，或防患于未然，或化解风险，使项目达到或接近预期目标。一、供水风险由于项目区地下水埋藏较深，单井涌水量较低，在沙棘灌木林需水高峰期，可能会出现短期供水不足现象。通过与项目区当地政府合作，实施人工增雨、截伏流等工程措施，蓄积地表水，在缺水时期进行补充灌溉。二、自然灾害风险项目区气温基本可以满足沙棘灌木林生长的需要。但是，项目区位于沙地干旱荒漠草原区，造成旱灾和蝗虫灾害。这些情况发生的几率较高，需要加强抗旱、防虫措施等加以克服。三、技术风险60 由于基地生产的现代化程度比较高，对从事相关生产的各类人员科技素质要求较高。否则因无法贯彻科学的生产技术而导致种植基地和加工基地蒙受损失。主要通过不定期地对管理人员、工作人员进行相关技术培训，提高员工整体技术水平途径和长期聘用经验丰富的各类专家，进行技术监督和技术培训途径加以防御该类风险。四、其它风险市场经济运作要平衡各个利益主体间的关系，特别是在我国经济体制转轨的特定条件下，属于社会公共的行政、事业部门也以利益主体身份出现，虽不合理，但是现实。所以充分考虑和认真处理好同这些部门及各方面的利益平衡关系，也是理顺经营，实现效益目标的基本保障；反之就可能有负面效应，成为风险因素。总之，通过加强外部协调和内部管理，上述因素大多是不成为影响因素的。60 第十一章结论与建议第一节可行性研究结论一、技术可行该项目技术依托国内外多家大专院校、科研院所和专业公司，常年聘请从事生态、林业和农业经济管理及市场化经营方面的专家教授，进行全程技术指导和跟踪服务；科技服务队由多年从事生态、林业、畜牧业技术工作并具有大专以上学历的人员组成，因此技术可行。二、社会效益可行该项目的实施产生规模效益，使牧民的收入大幅度提高，冬春季闲置劳动力得到充分的利用。该项目实施后可为事业单位人员分流和企业下岗人员再就业提供一定数量的岗位。同时，由于项目建设的有力带动，可加快沙产业发展，并为自治区西部高效优质饲料加工业的建设作出示范和表率，促进饲料加工业健康发展。同时本项目可带动运输业、饮食业、制药业、养殖业、生态旅游等行业的共同发展。综上所述，该项目社会效益可行。三、生态效益可行项目的实施，不仅可大幅度的增加植被覆盖度，有力的减少乱垦草原，滥挖药材60 对生态环境的破坏作用，提高农民种植沙棘林和管护沙棘生态林的积极性，加速退耕还林(草)的步伐，而且沙棘草产品的生产为单一生态林的开发创出一条新的途径。从而带动同周边地区和西北沙棘种植区的农业总体发展，加快农民脱贫致富和西部大开发的推进。同时，沙棘生物颗粒饲料加工与利用，可以减轻草场压力，有利于草地生态平衡的恢复，保护了草地生态环境。所以，该项目生态效益可行。四、政策可行该项目符合国家沙产业、畜牧业等产业化政策，畜牧业产业结构调整和我区畜牧业发展规划，领导重视、群众积极性高。因此，政策上可行。第二节建议综合上述评价，我们认为该项目切实可行。建议有关部门充分考虑某地区沙棘生产在国内外同行业中所处的地位和当地生态建设实际情况，批准立项建设“某市xx资源发展有限公司——10万亩优质大果沙棘种植基地建设项目”。60 附表-1总投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备及安装费其他费用总计所占比例　　　　　　%1固定资产987.00185.501172.500.901.1基础设施投资987.00　　987.000.761.2设备　185.50　185.500.142预备费　18.55　18.550.013递延资产投资　　35.0035.000.033.1前期费　　20.0020.000.023.2培训费　　15.0015.000.014流动资金　　73.9573.950.06　总计987.00204.05108.951300.001.00附表-2固定资产投资估算表单位：万元建设内容单位数量单价（元）投资金额（万元）1、基础设施845.00①报批征用林地亩10200030306.00②围封沙棘林地亩10200040408.00③育苗基地亩2000131.00机电井眼87000056.00输变电km27000014.00防护林株250001025.00田间路km7.25000036.002、配套设施142.00①办公室m250070035.00②工人宿舍m260060036.00③库房m2100050050.00④锅炉房m2506003.00⑤配电室m2506003.00⑥围墙km1.510000015.003、设备和工具185.50①拖拉机台610000060.00②播种机台212000024.00③深耕机台410000040.00④电力配套台125000025.00⑤0.5T锅炉台1150001.50⑥供水设施套1500005.00⑦大货车辆215000030.00　合计1172.5060 附表3固定资产折旧表单位：万元年份项目合计折旧率建设期生产期3456789101112固定资产合计1172.50　基础设施投资原值987.000.05折旧费　　44.4244.4244.4244.4244.4244.4244.4244.4244.4244.42残值　　942.59898.17853.76809.34764.93720.51676.10631.68587.27542.85设备投资原值185.500.100折旧费　　16.7016.7016.7016.7016.7016.7016.7016.7016.7016.70残值　　168.81152.11135.42118.72102.0385.3368.6451.9435.2518.55折旧费合计　　61.1161.1161.1161.1161.1161.1161.1161.1161.1161.11残值合计　　1111.391050.28989.17928.06866.95805.84744.73683.62622.51561.4060 附表4无形和递延资产摊销表单位：万元年份项目摊销原值建设期生产期　年限　12345678910无形递延资产合计1035.00　　　　　　　　　　摊销　　3.503.503.503.503.503.503.503.503.503.50净值　　31.5028.0024.5021.0017.5014.0010.507.003.500.00附表5销售收入估算表单位：万元年份项目建设期生产期3456789101112沙棘果实生产量（吨）10000150001500015000150001500015000150001500015000单价（元/吨）1300130013001300130013001300130013001300销售收入1300.002080.002080.002080.002080.002080.002080.002080.002080.002080.0060 附表6总成本估算表单位：万元年份项目建设期生产期3456789101112外购原材料320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00外购燃料及动力费180.00180.00180.00180.00180.00180.00180.00180.00180.00180.00工资及福利费168.00168.00168.00168.00168.00168.00168.00168.00168.00168.00制造费用60.00120.00120.00120.00120.00120.00120.00120.00120.00120.00修理费14.8414.8414.8414.8414.8414.8414.8414.8414.8414.84折旧费61.1161.1161.1161.1161.1161.1161.1161.1161.1161.11其他制造费用30.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.00销售费用78.00124.80124.80124.80124.80124.80124.80124.80124.80124.80管理费用50.0051.0052.0053.0054.0055.0056.0057.0058.0059.00摊销费3.503.503.503.503.503.503.503.503.503.50其他企业管理费40.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.00总成本费用1005.451143.251144.251145.251146.251147.251148.251149.251150.251151.25其中：固定成本79.4579.4579.4579.4579.4579.4579.4579.4579.4579.45可变成本926.001063.801064.801065.801066.801067.801068.801069.801070.801071.80经营成本926.001063.801064.801065.801066.801067.801068.801069.801070.801071.8060 附表7项目损益表单位：万元年份项目建设期生产期3456789101112销售收入1300.002080.002080.002080.002080.002080.002080.002080.002080.002080.00销售税金及附加238.68381.89381.89381.89381.89381.89381.89381.89381.89381.89总成本费用1005.451143.251144.251145.251146.251147.251148.251149.251150.251151.25利润总额55.87554.86553.86552.86551.86550.86549.86548.86547.86546.86所得税33%18.44183.10182.77182.44182.11181.78181.45181.12180.79180.46税后利润37.43371.76371.09370.42369.75369.08368.41367.74367.07366.40盈余公积3.7437.1837.1137.0436.9736.9136.8436.7736.7136.64未分配利润33.69334.58333.98333.38332.77332.17331.57330.96330.36329.76利税率38.57%利润率15.29%60 附表8项目现金流量表（全部投资）单位：万元项目年份建设期生产期123456789101112现金流入001300.002080.002080.002080.002080.002080.002080.002080.002080.002785.63销售收入001300.002080.002080.002080.002080.002080.002080.002080.002080.002080.00回收固定资产余值631.68回收流动资金73.95现金流出703.50505.981220.091628.791629.461630.131630.801631.471632.141632.811633.481634.15固定资产投资703.50469.00流动资金036.9836.98经营成本00926.001063.801064.801065.801066.801067.801068.801069.801070.801071.80销售税金及附加238.68381.89381.89381.89381.89381.89381.89381.89381.89381.89所得税18.44183.10182.77182.44182.11181.78181.45181.12180.79180.46税后净现金流量-703.50-505.9879.91451.21450.54449.87449.20448.53447.86447.19446.521151.48税后累计净现金流量-703.50-1209.48-1129.57-678.36-227.82222.05671.241119.771567.632014.822461.333612.81前净现金流量-703.50-505.98337.031016.201015.201014.201013.201012.201011.201010.201009.201713.83前累计净现金流量-703.50-1209.48-872.45143.751158.952173.153186.354198.555209.756219.957229.158942.98计算指标税前回收期　3.86年净现值　3802.68IRR%49.84%税后回收期　5.51年净现值　1169.69IRR%24.99%60 附表9项目敏感性分析表单位：万元项目基本方案销售收入下降10%经营成本上升10%固定资产增加10%数据数据较基本方案数据较基本方案数据较基本方案税后内部收益率%24.99%12.44%-12.55%18.54%-6.46%22.87%-2.12%税前内部收益率%49.84%41.06%-8.78%45.04%-4.80%46.50%-3.34%税后投资回收期（年）5.518.202.696.551.055.770.26税前投资回收期（年）3.864.240.384.060.203.970.12税后财务净现值（万元）12%1169.69172.04-997.65638.37-531.321066.98-102.71税前财务净现值（万元）12%3802.682805.03-997.653271.36-531.323699.97-102.7160'