奶水牛养殖及液态奶加工项目可行性研究报告 61页

'奶水牛养殖及液态奶加工第一章总论1.1项目提要1.1.1项目名称：奶水牛养殖及液态奶加工1.1.2建设性质：新建1.1.3项目建设单位：铜仁市汇农物流有限公司项目建设单位法定代表人：姜流董事长项目建设单位性质：有限责任1.1.4项目申报单位：铜仁市汇农物流有限公司项目申报单位法定代表人：姜流董事长1.1.5项目技术依托单位贵州省农业科学院刘作易院长1.1.6建设地点、规模、期限及内容项目建设地点为贵州省铜仁地区工业园；建设规模为养殖奶水牛4000头，带动周边农户养殖奶水牛4000头；年加工液态奶2.6万吨。建设内容主要是建设奶水牛养殖基地和液态奶加工园，并带动周边农户发展奶水牛养殖，完成生产厂房的建设及有关附属工程的建设，购进国内较先进的蘑菇加工生产设备，完成生产线设备的安装，生产出优质奶水牛液态奶产品，以满足国内市场的需求。项目建设期为一年。36 1.1.7项目投资规模及资金构成项目总投资12490万元，主要由以下建设内容构成：养殖场及加工园建筑工程投资4734万元，加工设备、检测设备及有关附属设备投资3039万元，安装工程投资403万元，工程建设其它费用（含土地征用费、奶水牛牛犊和种牛购买费、工程前期费、勘察设计、监理、招投标、培训、预备费等）2814万元，项目建设期银行利息339万元，预备费659万元，进入生产期需投入铺底流动资金500万元。1.1.8资金筹措项目总需投入资金12490万元，本项目资金筹措方案为：申请农业发展银行项目贷款资金9900万元，公司自筹经费2590万元。1.1.9主要技术经济指标1、项目达到设计生产能力后，每年可向国内市场提供奶水牛液态奶2.6万吨。2、正常达产后年均销售收入15600万元。3、年均总成本10505万元。4、年平均利润总额2108万元。5、年均上交销售税金及附加962.07万元，年均所得税695.8万元。6、投资利润率18.60％。7、内部收益率21.14％。8、财务净现值10939.76万元。9、投资回收期6.32年，贷款偿还期7.91年。1.1.10项目辐射范围及带动能力36 本项目建成后，可使项目区和周边地区的农业生产由原来的粮经二元结构向粮经加三元及多元结构转变，促进当地农业生产经营从粗放经营型向集约经营型转变。对增强畜牧产业对当地农业生产中的贡献率，提高农业生产效益，大力推进贵州优势特色经济作物；调整农业产业结构和增加农民收入；加强农业生产各个环节的分步增值，逐步形成农业生产的良性综合体系；提高农业生产效益等均有极其重要意义。项目建成投产后，加工生产线可提供新的就业岗位500个以上，带动周围农户养殖奶水牛4000头左右（平均以每户种植2头），项目辐射范围内农户的收入将由目前的2302元大幅度的增加到3500元以上。1.2可行性研究报告编制依据1、《中华人民共和国国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》；2、中共中央国务院2006年1号文件《关于推进社会主义新农村建设的若干意见》；3、国家农业综合开发办公室[国农办（2002）175号]《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲》；4、国务院办公厅《关于促进农产品加工业发展意见的通知》；5、《贵州省国民经济和社会发展十一五规划纲要》；6、《贵州省农业结构调整规划》；7、《贵州农业产业化经营发展规划》和《贵州农业产业化经营规划调研综合报告》；8、《铜仁地区国民经济和社会发展第十一个五年规划》；36 1.3综合评价和论证结论1.3.1综合评价1.3.1.1项目建设的必要性评价贵州冬无严寒，夏无酷暑，雨量充足，贵州生态环境、自然气候、土壤条件对发展畜牧业提供了得天独厚的生长条件，发展畜牧产业，对畜牧进行深加工，能充分发挥贵州的资源优势。通过项目的实施培育壮大龙头企业，以项目带动的形式，推动铜仁地区农业生产结构和农村产业结构的调整，加速农业结构转型升位，促进农业生产方式由传统农业向经营型农业转变，加速铜仁地区社会主义新农村的建设。建设奶水牛养殖及液态奶加工项目，可以充分利用本地丰富的稻草、秸秆资源，实现对农产品的深加工，提高产品的附加值，切实提升农业生产的经济效益，为项目区农业摆脱低水平重复生产局面提供一个成功的范例，加快项目区农业向产业化生产方向迈进的步伐。因此，建立奶水牛养殖及液态奶加工项目是项目区农业经济持续发展的战略必然选择。1.3.1.2项目建设的可行性评价本项目符合国家、省和市农业发展纲要要求；符合农业结构调整规划和农业产业发展规划目标；符合全面建设小康社会的相关要求。随着社会的发展和时代的进步，我国社会经济发展从温饱阶段向全面建设小康社会发展，人们的生活质量将出现新的变化，并将充分地表现在食物结构和饮食习惯上，牛奶制品是国内外广大消费者目前和未来的消费重点之一。无污染的特殊地理环境，贵州的牛奶产品在今后相当长的时间内将受广大消费者的青睐。36 项目区规模化、标准化生产能保证产品质量，能增强抵御市场风险的能力，首先在生产的“第一车间”发挥自然条件优势，建立标准化基地，保证原材料的质量，以实现项目区内奶水牛产业发展的规模效益和品质效益。目前全省基本无奶水牛牛奶加工企业，要充分利用项目区的区位优势和经济社会自然优势，以奶水牛产业化经营为目标，大力发展牛奶加工企业，通过企业带动项目区及铜仁地区奶水牛养殖产业的发展水平，同时也为区内畜牧产业的健康、持续发展提供强有力的支撑。奶水牛养殖及液态奶加工有贵州省农科院作技术后盾，在建设单位科学规范的运作下，本项目达到预期目标是完全可行的。1.3.1.3经济合理性评价本项目总投资12490万元，其中申请银行项目资金9900万元，公司自筹资金2590万元。项目建成后，达产年销售收入15600万元，投资利润率18.60％，投资回收期6.32年，贷款偿还期7.91年。整个项目偿还能力较强，风险较小，在经济上是合理可行的。1.3.1.4环境评价本项目主要是对奶水牛进行养殖，对鲜奶进行加工，养殖中所产生牛粪可作农家肥或蘑菇栽培原料，对环境无污染。液态奶加工中，整个工艺流程和整个流水线作业几乎是在全封闭状态下进行的，而且基本上是单纯的物理过程，所涉及的废水的排放不含任何有碍环境的化学物质。因此，本项目不会对环境造成环境污染或危害。1.3.2论证结论36 本项目是国家和省鼓励支持的重点产业之一，符合全面建设社会主义新农村和提高全民族生活质量的总体目标，符合国家西部大开发的投资方向和贵州农业产业结构调整的发展方向，科技含量高，市场前景广阔。项目建成后可为广大农村提供近4000个就业机会，为缓解就业压力做出一定的贡献。项目的经济效益十分可观，投产后年销售收入15600万元，每年向国家交纳销售税金及附加962.07万元，年均交纳所得税695.8万元，年均总成本费用10505万元，年均利润总额达2108万元，投资回收期6.32年，贷款偿还期7.91年，有较高的经济效益和社会效益。综上所述，本项目既符合国家相关政策，又有较好的经济效益和社会效益，其技术成熟配套可靠，是一个既能振兴地方经济，推动公司和农户双赢，又能培育壮大支柱产业，加快贵州畜牧业建设步伐的好项目。1.4存在问题及建议本项目存在的主要问题是一次性投资较大，资金投入较为困难，建议有关部门加大扶持力度，使本项目得以顺利建成投产，为我省的畜牧产业发展作出贡献。36 第二章　背景与必要性1.1　背景改革开放以来，我国奶业有了较大发展，主要表现在我国奶业发展势头趋热，原料奶生产、乳品加工和消费等快速增长；产业的整体素质和经济效益有所提高；奶业市场竞争进一步加剧。2003年，我国奶业继续保持2位数增长，奶牛存栏800多万头，奶类产量约1700万吨，人均奶类占有量接近14千克。我国奶业发展存在着水平较低、奶业生产、加工与营销环节不平衡、不协调等问题，产品数量和质量都不能满足人民生活的需要，主要表现在我国奶牛业整体质量水平不高，奶牛疫病防治难度加大，牛奶质量监督任务艰巨，饲料饲草生产和加工滞后，产业化程度欠高。因此，尽管我国奶牛数量很大，但头均产奶量却较低，我国奶牛平均单产奶仅3500千克，美国为8400克，荷兰为7300千克。而且，我国部分特色奶的开发力度仍不够。此外，我国奶业的现代产业化经营思路尚需探讨与摸索，现代奶业要在新的平台上参与国际竞争，不能停留在传统的产业化经营模式，而应该跃上新的台阶。36 我国现有水牛2228.2万头，居世界第3位，主要集中在两广、两湖、云、贵、川、皖、赣和海南10个省(区)，存栏数占全国水牛存栏数的93％。我国现有18个水牛品种，属沼泽型水牛，是水牛选育的基因库。长期以来，我国将水牛作为役用，没有进行系统的产奶性能的选育，泌乳期7～8个月，产奶量只有500～700千克。2001年第六届世界水牛大会上，水牛专家和学者一致提出：“现代水牛业应是‘奶用为主，肉用为辅’的发展趋势”。经过多年的艰苦努力，我国的奶水牛业有了一定的发展。但是，由于我们在20世纪90年代才把奶水牛作为国家项目进行开发，比周边国家晚了20年，且缺乏统筹规划和政策扶持，良种繁育体系建设滞后，产业化程度比较低，制约了奶水牛业专业化、社会化、商品化水平和整体效益的提高。有关部门和省、区正在针对上述问题，制定解决的方案和水牛奶业规划，在未来几年，全国奶水牛业会有较大发展。两广、两湖、云、贵、川、皖、赣和海南10个省(区)有可利用草山草坡面积500余万亩，有大量冬闲地、退耕地用于种草，有丰富的农作物秸秆，饲草资源非常丰富。1.2　项目建设的必要性1.2.1　水牛奶业是农村经济发展的必然选择畜牧业在世界发达国家农业中的比重一般都超过60％。奶业是畜牧业发展水平的主要标志，一般占农业总产值的20％以上。目前，我国畜牧业产值仅占农业总产值的30％左右，且内部结构不尽合理，“猪多、牛少、奶缺乏”36 的特征明显，奶业产值占农业总产值的比重极小。水牛主要分布在我国南方的17个省、市、自治区，其中广西、云南、贵州、四川等西部６个省区水牛总头数达1207万头，占全国水牛总数的53.2％。因此，专家认为，农业产业结构调整，必须从以种植业为主向以畜牧业为主转变，畜牧业应由以生猪为主向以牛为主，尤其是以奶牛为主转变；农业种植由粮食－经济作物二元结构，向粮食－经济作物－饲料作物三元结构方向发展。1.2.2　发展奶水牛养殖是贵州建设生态畜牧业大省的重要内容2003年9月，中共贵州省委、贵州省人民政府《关于加快畜牧业发展的意见》(黔党发[2003]14号)明确指出：“依靠科技进步......，把贵州省建成以保护和改善生态环境为前提，以发展优质、高产、高效、安全畜产品为特征，以生态养殖为支撑,可持续发展的生态畜牧业大省。”2004年7月，贵州省委、省人民政府《关于加大力度实施西部大开发战略的若十意见》(黔党发［2004］113号)提出“把生态畜牧业和旅游业培育成(贵州)后续支柱产业。”到“十一五”期末贵州畜牧业产值占农业总产值的比重要从目前的32%提高到40%以上。因此，项目建设是建设贵州生态畜牧业大省的重要组成内容。1.2.3　发展奶水牛业是改善目前全省奶品供应的迫切需求我国南方人口占全国总人中的70％，而有奶量却只占20％；我省则更少，年人均奶消费量仅13公斤。随着社会经济发展和城镇化水平的提高，3000余万农村人口生活质量的提高必然会对畜产品和奶产品需求产生强大压力，从而使全省畜产品的供需矛盾日益突出。如何保持我省畜牧业持续增长，保证畜产品的有效供给，满足广大城乡居民对畜产品总量日益增长的需求，仍是贵州省畜牧业未来发展所要解决的主要问题之一。因此，项目建设可有效地缓解区域畜产品与奶产品的供需矛盾，是改善全省奶品供应的重要途径。1.2.4　发展奶水牛是贵州农业、农村经济结构调整的必然选择36 贵州是一个典型的农业省，长期以来形成了较单一的以种植业为主的农业内部结构，已不适应现代农业发展的需求。同时，贵州又具有发展畜牧业所需的天然和人工草地资源，也是南方水牛主要产区之一。因此，杂交奶水牛繁、育、产一体化的产业开发，一方面向社会供应高质量的水牛奶，另一方面可加快畜牧业发展和畜牧业科技进步，带动相应的种植业和加工业发展，优化农业内部结构，顺应新时期贵州省委和省政府的战略选择，是贵州农业、农村经济结构调整的必然选择。第三章　建设条件3.1项目区概况3.1.1地理位置及区域范围项目建设地位于位于松桃县大兴尖岩的铜仁地区工业园，带动农户养殖奶水牛,养殖奶水牛以铜仁市、松桃县、石阡县、沿河县四个县为主。3.1.2自然资源状况铜仁地区位于贵州高原东部，武陵山区腹地，东邻湘楚，北接重庆，西连遵义，南交黔东南自治州，地处东径107°45′～109°31′，北纬27°7′～29°5′，国土总面积1.8万余平方公里，占贵州省总面积的10.2%，是连接中原地区与西南边陲的纽带。境内生态环境良好，佛教名山梵净山是十多亿年前的古老地层遗迹，是同纬度目前保存最完好、最典型的原始森林，自然环境优美，现有野生植物3000多种，珙侗、钟萼木、莲香、鹅掌揪等属国家重点保护树种；野生动物400多种，黔金丝猴、华南虎、熊猴等属国家一级保护动物，自然资源丰富。铜仁地区地处中亚热带温暖湿润季风气候区，年均气温10～17.5℃，正常积温3500～6500℃，1月平均气温-1.0～6.5℃36 ，7月平均气温21～28℃；均降雨量1100～1700mm；年日照时数1100～1800小时，优越的气候条件润育了铜仁丰富的自然资源。铜仁境内以丘陵地貌为主，土层深厚质地疏松，空气清新，水质良好，热量丰富，气候温和（无霜期220～280天），降雨充沛，且大都集中在植物生长的旺盛期，有着各类植物生长发育得天独厚的生态条件，是我国水牛适宜区之一，长江水系乌江流域流经铜仁，同时发育的还有铜仁锦江等支流。3.1.3社会经济状况2005年末，铜仁地区常驻人口390.8余万人，共苗、侗、土家、仡佬、回、布依、蒙古等29个民族，少数民族人口占总人口的54%。全区2004年农村人口344.02万人，农业劳动力135.53万人，具有充沛的劳动力资源。铜仁地区2005年耕地260.63万亩，2005年国内生产总值129.29亿元，较2004年增长12.1%，其中第一产业占42.0%；第二产业占24.8%。人均生产总值3303元。2005年，铜仁地区财政收入7.1918亿元，人均财政收入183.72元；农民人均收入1700元。3.1.4项目关联产业的发展现状铜仁地区是传统的农业区域，由于历史、地理的原因，形成了以种植业为主的农业产业结构，区内种植的农作物品种共60余种，以水稻、玉米为主的粮食总产量已突破140万吨；以烤烟、油菜、花生、中药材为主的经济作物发展良好；以桑、果、竹、茶为主的经济林木都已形成一定的规模，花生、油桐、油菜籽在全省占有重要地位。铜仁地区的农业内部结构单一，畜牧业发展相对较好，初步形成了以猪、牛、羊为主的畜牧业，但奶源建设项目尚未启动。36 3.2项目建设优劣势分析3.2.1　优势3.2.1.1　政策面对国内市场无序竞争和国际市场壁垒重重的双重竞争，贵州省委、省政府针对我省基础设施落后、科技储备薄弱、畜禽防疫力度不够以及龙头企业规模小、带动能力弱、饲养水平低、特色畜产品量数少、市场竞争能力不强等问题，自改革开放以来，省委、省政府以及相关业务部门高度重视畜牧业发展，在投资和管理上进一步加大力度，畜牧业的组织化程度逐步提高，生产方式有所转变，群众积极性高，畜产品市场旺，生态畜牧业发展态势良好。2003年和2004年，贵州省委、省政府相继出台了黔党发[2003]14号和(黔党发［2004］113号等文件，提出“把生态畜牧业和旅游业培育成(贵州)后续支柱产业。”铜仁地委、行署也将调整农业产业结构，加快区域经济发展作为各项工作的重中之重来抓。同时，今年5月在广西南宁召开的第五届亚洲水牛大会明确将奶水牛作为我国南方奶业发展的战略选择。农业部提出，通过优化奶水牛区域布局，建立南方奶水牛产业带，加强奶水牛种源和基地建设，变耕作的水牛为奶用、肉用水牛。因此，项目建设具有良好的政策环境。3.2.1.2　资源我国南方地区地处热带亚热带，高温高湿，一般乳畜(如黑白花奶牛)的发展受到一定限制，而水牛具有耐高温高湿、耐粗饲、抗病力强、适应性强等优点，是热带亚热带地区发展奶业的优选品种，其他奶牛品种难以比拟。亚洲水牛占世界水牛的97%，我国的水牛总量位列于印度、巴基斯坦之后，居世界第三位，占世界水牛总数的36 l3.3%。铜仁地区2005年牛存栏数95.66万头，出栏数21.03万头，具有丰富的水牛资源。铜仁地区是的传统农业区，尚有2645.1万亩土地可供农业生产开发利用，可以用于建植人工草场，发展畜牧养殖业。同时，全区每年拥有520余万亩的水稻、玉米等夏播粮食作物，所产生的水稻、玉米秸秆100多万吨，为奶水牛业的发展提供了良好的饲草来源。3.2.1.2　市场从国内和省内水奶牛的生产和市场需求增长趋势来看，在相当长的时期内，鲜奶市场空间极大。目前，除广西、云南在2003年开始发展奶水牛外，南方大部分省、区、市的奶水牛业均未起步。从市场可占份额来看，铜仁地区尚无规模性的奶牛业，项目建设可充分利用本区域内80%以上的鲜奶市场，也可向贵阳、遵义、黔东南，乃至邻近的湖南、湖北、重庆、四川等省、市推进。3.2.1.2　科技自上世纪90年代以来，中国农科院广西水牛研究所就从国外引进优良奶水牛品种，对国内水牛进行改良，积累了丰富的奶水牛繁、育新技术，大大提高了奶水牛的产奶量，带动了广西奶水牛业的发展。贵州省畜牧局、贵州省畜牧兽医研究所、贵州省草业研究所、贵州省旱粮研究所等单位，分别从各处不同的角度，开展了畜禽品种改良、人工授精、饲草饲料、高赖氨酸玉米的科学研究，在畜禽疫病防治等方面也取得了较大进展，具有指导和开展奶水牛业发展的相关技术能力。3.2.1.2　基础设施条件36 铜仁地区境内公路四通八达，水上航运直下长江，大兴机场2001年7月正式通航，湘黔复线铁路贯穿玉屏县境内，正在兴建中的渝怀铁路贯穿铜仁、江口、松桃三个县市；铜玉高等级公路工通车，320国道高速公路方便快捷，一个水、陆、空立体交通网络在铜仁形成；光缆通讯线路覆盖全区，已经开通国内、国际程控电话、移动电话，信息传送迅速便捷。铜仁地区电力富足，拥有50万伏和22万伏变电输电线路的国家电网，是黔电东送的桥头堡，120万千瓦的铜仁火电厂及11万伏输变电线路覆盖全区各县市，为项目建设提供良好的电力保障。项目核心示范区距铜仁机场仅3公里，距铜仁火车站30公里，配套建设了3万吨水厂，水、电、通迅等条件优越。3.2.2　主要障碍因素及解决方案3.3.2.1主要障碍因素长期以来，国内饲养水牛的目的是役用，并未将水牛作为奶牛来进行研究，牛的良种选育、扩繁等研究主要集中在役用水牛和黄牛等方面。改革开放以来，随着人民生活水平的提高，开始了花奶牛的品种改良、杂交选育等研究，积累了一定的育、繁、养一体化技术。然而，印度等国却将奶水牛作为一种产业来进行了深入细致的研究。在上世纪80年代以后，国内开始了奶水牛的相关研究。然而，由于国内奶水牛业处于初期发展阶段，主要存在着种牛和快速扩繁等问题。3.3.2.2解决方案针对上述问题，可采取以下措施加以解决：（1）与国内有关科研单位联合，通过有效的合作方式，采取灵活的机制，形成利益共同体，加大企业的研发投入。36 （2）引进国外优良奶水牛种，与省内优良地方种杂交，选育出适于贵州自然、生态条件且产奶量大的奶水牛品种。（3）与国内科研单位合作，从饲草、饲料到奶水牛育、繁、养及奶品加工一体化产业技术示范，形成项目建设单位特色的奶水牛育、繁、养、加技术标准体系。综上，项目建设利用良好的自然、经济、政策和科技等优势，通过与国内科研单位合作，形成利益共同体，引进国外优良品种，实行育、繁、养、加一体化技术，不仅可克服目前的障碍因素，还可形成项目建设单位自身的技术标准体系。36 第四章　建设单位基本情况4.1概况项目建设单位铜仁市汇农物流有限公司（以下称“公司”）成立于2000年3月，是一家具有独立法人资格的民营企业，注册资本400万元，属地级龙头企业，主要从事物流运输、农副产品、副食品、肉制品、冷制品、水果蔬菜冷藏保鲜、加工销售。4.2研发能力公司现有人员55人，其中具有大专以上学历50人，中、高级职称以上人员18人，初级职称人员12人，具有较强的企业管理、生产和开发能力。公司已与中国农科院广西水牛研究所签订意向协议，在铜仁地区进行奶水牛新品种的选育、快速繁殖等研发活动。公司拟与贵州省畜牧兽医研究所、贵州省草业研究所、贵州省旱粮研究所等单位联合，在饲草、高赖氨酸玉米种植，以及科学饲养、疫病防治等方面进行技术合作，确保项目建设任务的完成。4.3财务状况自公司成立以来，按照诚信经营的原则，从事生产与经营活动，严格遵守国家有关财务管理制度，按时足额36 纳税，公司内部财务管理正常，对外无不良交易现象，被中国农业发展银行授予AA贷款企业，在铜仁地区乃至贵州省均具有较高的社会知信度。4.4法人代表基本情况法人代表姜流，男，汉族，现年40岁，1989年7月毕业于贵州大学中文系,河海大学国际工商管理学经济及管理专业在读博士。1989年7月-1994年7月，任铜仁地区行署办公室秘书。1994年7月，铜仁地区农办公务员，领办企业。1994年7月，创建铜仁地区南巨药业有限责任公司，任法定代表人。主要从事药材林、经济林、用材林等林业综合开发。l998年1月，成立铜仁市东太房地产开发有限责任公司。任法定代表人。2000年3月，成立铜仁市东太果蔬保鲜经营有限公司，任法定代表人。主要从事蔬菜收购，储存保鲜加工销售。2002年6月，与他人合作成立贵州东太食品有限责任公司。2003年6月，与他人合作创建贵州纵横房地产开发有限责任公司。2003年，发起成立贵州东太农业股份有限公司，当选为董事会董事长，任法定代表人。2000年和2001年被选为铜仁市、铜仁地区工商联合会副会长。2002年3月被共青团贵州省委、贵州省经贸委、贵州省青年联合会授予“首届贵州省杰出青年民营企业家”称号。2002年l2月被选为第九届贵州省政协委员。2004年2月被中共铜仁地委统战部、铜仁地区工商联评为2003年度全区优秀中国特色社会主义事业建设者。36 2004年5月被共青团贵州省委授予“五四青年奖”。2005年12月被共青团中央、农业部联合授予首届“全国优秀青年乡镇企业家”百佳称号。第五章市场分析与销售方案5.1市场分析5.1.1产品市场供求现状我国人口世界第一，伴随着我国全面实现小康社会的进程，人均奶及其制品的消费水平将持续增长，并带来我国奶业消费市场在更大尺度上的迅速增长，中有潜力成为世界最大的奶业消费市场。长期以来奶源不足成为制约我国乳业发展的“瓶颈”。1997年后是我国乳业发展最快的时期，奶类总产量从681．1万吨(其中牛奶601.1万吨)增长至1846.6万吨(其中牛奶产量1746.3万吨)，其牛乳总产量在世界总产量中的排名由1997年的第l9位，上升至第l0位(2002年)。但由于我国人口基数大，使得人均占有量与消费量与世界其他国家相比，仍处于低水平。2002年，我国人均奶类占有量仅为10.9公斤；2004年，仅l4公斤左右。我国南方地区人口稠密，约占全国总人口的70％左右，经济发达，由于气温高、降水量多，不适于发展奶黄牛，牛奶总产量很低，奶源缺乏，产奶量却仅占全国的1/10，南北奶业格局极不平衡。5.1.2产品市场前景分析国务院批准实施的《中国食品和营养发展纲要(2001～2010)36 》提出，到2010年、2020年、2030年，我国入均奶类的消费量将分别达到l6、2O和30公斤，2010年、2020年和2030年我国奶类总消费量将分别达到2556万吨、4122万吨和625O万吨，分别比2003年奶业产量增长38%、123%和238%，这一巨大的市场需求构成了奶业发展的巨大空间，必然会拉动奶水牛业的发展。2000年，国家九部委局又联合推动了国家“学生奶”计划，将极大地刺激奶业市场的发展。我国的奶畜资源丰富，其中一个主要的种类就是包括良种及改良种的水牛。尽管当前奶水牛的数量并不多，但如果给予适当的政策扶持、引进国外品种和技术、重视市场培育和引导，由于我国拥有2千余万头丰富的水牛资源，奶水牛将会出现较快增长。以前的几十年间，我国一直把水牛作为耕畜予以保护，由于传统观念和消费习惯等因素制约，没有把水牛奶的利用价值开发作为发展奶业的组成部分。因此，挤奶水牛存栏数和奶水牛单产水平都不高。实际上，水牛奶的营养价值要高于其他奶牛奶，其乳脂肪、蛋白质和干物质的含量分别为一般奶牛奶的2倍、1.6倍和1.5倍，水牛奶已经被确认是需要加快开发的良好食物资源。上世纪80年代以来，我国在农村进行奶水牛推广试点。1996～2002年，在欧盟援助下，我国在粤、桂、滇三省区实施“中国－欧盟水牛开发项目”，在水牛育种、杂交改良、乳品加工等方面取得示范性成效。近年来中国农科院水牛研究所利用摩拉、尼里一拉菲和我国水牛杂交育种，培育出适合我国南方地区饲养的三元杂交役乳兼用型水牛，泌乳期平均产奶量达2500～3000公斤，其水牛胚胎研究也创4项世界第一，36 即世界最大的试管水牛群；首例完全体外化冻胚试管水牛；第一例试管水牛双犊；首例利用先人工授精后胚胎移植生产的不同品种的水牛双犊。奶水牛的发展势头良好。同时，发展奶水牛产业，既利于农业结构的战略性调整，又是畜牧业内部增加草食动物比重、改善奶业内部结构的重要途径，还能够为提高我国居民的营养健康水平提供优质奶品，对于增加水牛饲养户收入也有积极意义。同时，我国丰富的水牛资源、较为成熟的水牛杂交改良技术和相关项目的成功实践，都为我国奶水牛业的快速发展奠定很好的基础。因此，项目建设单位选择在铜仁地区发展奶水牛业，将奶用与肉用相结合，具有良好的市场发展前景。5.1.3项目产品的市场竞争优势在牛奶主要指标中，黑白花奶牛的鲜奶中脂肪、蛋白质和氨基酸含量分别为3.15%、2.9%和1.4%，而杂交奶水牛的鲜奶中脂肪含量7.94%，蛋白质4.54%，氨基酸4.16%，分别比黑白花奶牛高4.79、1.49和2.76个百分点，适口性也比普通黑白花奶牛好。因此，其市场优势和竞争力是黑白花奶牛所不及的，具有明显的市场竞争优势。5.2销售策略、方案和营销模式5.2.1销售策略5.2.1.1　品牌策略充分利用梵净山优美的自然环境和黔东北少数民族特色，在产品的包装上对产品概念、功能内涵加以科学设计，拓展水牛奶的文化附加值、情感附加值等人性化、人文化的涵义，突出水牛奶的产品特点、功能及企业形象。5.2.1.2　宣传策略瞄准南方市场，深度挖掘梵净山旅游资源的知名度，有计划36 地利用电视、报刊、杂志等媒体，多层次、多渠道、选择性地投放广告，力争以最小投入产生最佳的效果。5.2.1.3　定价策略根据市场的消费能力、消费习惯、市场竞争等综合指数，以市场渗透为目标，快速收回投资为根本，依据需求导向、成本导向和竞争导向原则，进行理解价值定价和产品组合定价。5.2.1.4公关策略在企业内部，建立奖励促销机制；在营销网络方面，采取助销、促销策略，组织经销商评级活动，或奖励促销的厂商联谊会，充分发挥生产、销售等各环节的在产品宣传、销售中的作用。5.2.2　销售方案设立5～10人规模的包括省内、省外两个市场在内的市场部，制定科学、合理的项目产品阶段和年度销售计划，明确职责。项目建成投产后第一年生产、销售0.78万吨，达设计能力的30%；第二年生产、销售1.56万吨，达设计能力的60%；第三年生产、销售2.34万吨，达到设计生产能力的90%；第四年生产、销售2.6万吨，达到设计生产能力。5.2.3　营销模式根据现代商品流通特点，兼顾牛奶的特殊性，以连锁超市、批发商、特许经销商、零售商等间接营销模式，积极开拓省内市场；采取委托经销的方式，积极拓展水牛奶的省外市场，减少中间流通环节，降低营销成本。36 5.3　市场风险分析5.3.1　项目产品市场风险因素分析项目产品的生产、加工、销售过程中，可能存在着不同企业、不同产品间价格的恶性竞争，干扰项目产品的市场价格定位，进而影响水牛奶产品的生产效益。由于奶水牛业处于发展初期，而奶源建设又是一个从饲草饲料供应、奶牛扩繁、奶品加工、贮运到销售的一个产业链，从投产到正常生产的周期长，管理环节多，前期占用流动资金量较多。5.3.2　防范和降低风险对策（1）采取“公司＋农户”的方式，建立企业自导的青饲料生产基地500亩，确保饲料来源；实行标准化、清洁化生产，确保水牛鲜奶品质；科学管理，降低成本。（2）兼顾省外、省内两个市场需求，以专卖店、加盟店等方式，构筑连锁经销网络，坚持科学、诚实的营销理念，培育长期、稳定的消费群体，形成特色的经营模式，减轻市场冲击。（3）系统地规划品牌竞争策略，通过简明、形象、实用的产品设计，有针对性的广告宣传和公共关系活动，树立鲜明的品牌形象，积极拓展国内、外茶叶市场，扩大销量。（4）多渠道争取投入，购置先进的鲜奶加工设备，配套企业质量自查体系建设。（5）坚持人才引进策略，并与科研院所及高等院校联合，加快名优奶品研制创新进程，提升奶水牛产业化经营水平。36 综上，国内奶品市场供不应求，需求增长迅速；南、北方奶源格局不平衡，奶水牛牌发展初期，市场空间极大；水牛奶品质优异，适口性好，具有良好的竞争优势，通过科学、合理的营销策略和销售方案，采取恰当的风险规避策略，完全可以实现项目产品的生产、销售目标。第六章　建设方案6.1　建设任务和规模6.1.1建设任务按照铜仁地区和贵州省奶业的发展需求，结合项目建设单位的长期发展规划，本项目建设以新建奶水牛养殖场及液态奶加工生产线为主，配套实施土建、配套公用工程和产品质量自查体系等建设，利用项目建设单位自有的奶水牛基地，带动项目区农民发展奶水牛养殖，生产出优质、可口的液态奶系列产品，满足省内外市场液态奶产品的需求。同时，通过项目实施，进一步扩大企业的经济效益，促进松桃县及周边地区产业结构的调整，带动奶水牛养殖业发展，实现企业增效、农民增收、地方财税增长。6.1.2建设规模36 项目建设集饲养、收购、加工、销售一体，新建奶水牛养（繁）殖场160亩，集中示范圈养奶水牛4000头，带动周边农户养殖奶水牛4000头以上；新建日加工80吨液态奶系列产品加工生产线，年产量达2.6万吨（按325天计），其中天然纯鲜水牛奶、特浓水牛奶加工产量1.6万吨，占总产量的66.7%，AD钙奶0.8万吨，占总产量的33.3%；按照不同的规格，采用塑料袋、四联杯、白利、纸杯等包装产品。此外，随着市场的发展，奶水牛养殖户的增多，在原料奶充足时，再行扩大加工生产线。6.2　建设规划和布局（1）土建工程征地250亩，建成24600m2的牛舍，并配套建设牛运动场、洗浴池、粪便处理池共68280m2和青贮饲草库12000m2、挤奶大厅2000m2；完成6000m2鲜奶加工车间、3000m2原料及成品库、办公和生活用房5000m2、质量检测室300m2；配套实施鲜奶加工所需的水、电、路、绿化、信息网络、环保等公用基础设施建设；完成15000万m2的厂区绿化，项目建设绿化率达10%。（2）生产设备购置27台（套），完成机械冲洗、自动化挤奶、杀菌消毒、包装等自动化生产线安装，实现日加工鲜奶80吨的建设目标。（3）质量检测建立鲜奶质量检测实验室，构筑质量自测体系。（4）饲草（料）基地建设建设500亩奶水牛饲草供应基地建设，此用地为租用。6.3　技术路线、工艺流程与生产方案6.3.1　奶水牛发展技术路线采取“公司＋农户”36 的方式，或承包经营的方式，完成奶水牛饲草供应基地建设；通过与科研院所或高校联合，开展优良奶水牛的育繁、标准化饲养、奶品加工创新等方面的研究，从优良牛犊供应、高产奶量、优质奶品质等方面确保项目建设取得最大的经济回报率；通过购、安先进的自动挤奶、高温杀菌、冷冻贮存、自动计量分装等设备，实现优质水牛奶产品的生产、加工。此外，为循环利用目的，对奶水牛饲养过程中产生的有机废弃物进行无害化处理后，返回饲草基地或销售；对衰老的奶水牛，加工后销售。建设单位科研单位饲草基地利益共享饲草或奶牛奶水牛育繁奶水牛群体有机废弃物知识与成果标准化饲养自动化挤奶原奶加工优良牛犊衰老牛牛肉加工市场销售图6－1　水牛奶产业技术路线示意图6.3.2　水牛奶制品加工工艺流程36 液态水牛奶制品加工产品的卫生、质量、口感是企业产品走向市场的根本保证。本项目的建设，除严格执行国家和卫生部颁发的《食品卫生法》、《食品包装标准》外，在生产中还严格依据《SSOP卫生标准操作程序》、《ISO9001-2000质量管理体系》和《HACCP食品安全关键控制点》等有关标准组织生产。同时，设立兽医卫生检疫机构和兽医卫检技术人员，确保产品在生产前的卫生质量。本项目产品的生产工艺按照天然纯鲜水牛奶、特浓水牛奶和水牛AD钙奶三个品种组织生产，其工艺流程列于图6-2、图6-3和图6-4。原料奶过滤除杂降温(0～6℃)暂存(0～6℃)预热(50～55℃)均质(16～18Mpa)杀菌(120℃2-4S)无菌暂存(8～10℃)灌装包装入库(0～4℃)图6-2　天然纯鲜水牛奶工艺流程示意图原料奶过滤除杂降温(0～6℃)加热(60～70℃)℃)闪蒸(75～85℃)℃)0.7MPa均质(18～20Mpa)杀菌(120℃2-4S)无菌暂存(8～10℃)灌装包装入库(0～4℃)冷却(10～12℃)36 图6-3　天然纯鲜水牛奶工艺流程原料奶过滤除杂降温(0～6℃)混料水溶AD钙粉与奶混合预热(50～55℃)均质(16～18Mpa)杀菌(120℃2-4S)降温(10～12℃)无菌暂存(8～10℃)灌装包装入库(0～4℃)图6-4　水牛AD钙奶工艺流程示意图6.3.2　奶水牛饲养技术6.3.2.1　牛舍建筑要求（1）场地的选择36 一般选择地势高燥、平坦，向阳背风、最好稍有坡度(不超过2.5%)；场区的土壤以透气、透水、自净能力较强的砂壤土壤为好；同时，牛场应远离乡村和交通要道，交通要便利。（2）牛舍建筑的兽医卫生要求要求牛舍夏天能够遮阳、遮雨，冬季能遮风雨且有一定的保温功能。建筑牛舍时应设有观察牛舍(并与其它牛舍相隔离)、设有消毒池、消毒间；牛舍地面不能太光滑，要有防滑道；粪污流向要合理，有足够水平落差，且有清粪沟、清粪道；水源应干净无污染。由于水牛的体温调节能力较差和水牛的生活习性等的需要，要有一个大的运动场，并有水塘。6.3.2.2　成年奶水牛的饲养管理与各个时期的疫病防治奶水牛适应性强，较耐粗饲，抗病力也强，所以兽医工作往往容易被人们忽视，以致在生产中造成经济损失，甚至于造成牛的发病死亡，因而，在生产中，要针对水牛各个生产时期的不同特点，做好饲养管理和防病工作。（1）妊娠奶水牛的饲养管理与疾病防治妊娠期奶水牛的饲养管理是乳用水牛的一个关键环节，它关系到牛群的发展和直接影响到奶水牛的产乳水平，做好这一时期的管理，主要防止奶水牛营养不全或缺乏引起的胚胎死亡或先天畸形，以及蛋白质和维生素不足，引起的早期死胎。――妊娠前中期饲养管理妊娠前期、中期的饲养，要充分给予青饲料，将精饲料用量减少到最低限度，但日粮中各种营养物质要求平衡、全价，矿物质尤其是Ca、P要注意在妊娠5个月后补充足够。――妊娠后期饲养管理妊娠后期，指妊娠8个月至生产(10个月～11个月)，必需达到充分的饲养水平，保证其胎儿等备方面增重的营养需要，即俗称的“攻胎”。――干乳期的管理要注意干乳期水牛的营养需要远远低于泌乳期水牛，在体重相同的情况下，粗蛋白质只相当于泌乳期的50%，能量、Ca、P相当于50%～60%。所以于乳前要限制精饲料的喂量，降低能量水平，不能让牛喂得过肥。――做好妊娠期间母水牛的管理，防止流产和胃肠疾病搞好牛体卫生，每天应加强对牛体的刷拭、沐浴或泡水，以促进血液循环，使水牛更加驯服易管；防止妊娠母牛在运动场打斗和欺生，被其他水牛抵撞；注意放牧安全，严禁用力驱赶和打冷鞭，跳越沟渠；饲养过程中要注意不喂腐败、发霉、变质的饲料，不喂脏水，每日洗净水槽并换上清洁的饮水。（2）围产期水牛的饲养管理与疾病防治防止一味强调干乳期“攻胎”36 ，造成围产期的错误饲养，使营养水平偏高，产前母水牛过肥，产后发病率明显上升。――围产前期：日粮配合应以优质青草为主，要防止过多饲喂而导致乳牛过肥，除按量给予骨粉、贝壳粉以补充Ca、P需要外，还要添加适量的VitA、E、D，可降低母水牛产后胎衣滞留病的发生，在围产期注射硒和VitE可获得满意的效果。――分娩期：一般指母水牛分娩到产后4天。临产前注意观察母水牛的临产症状，产前乳房开始膨大，分娩前2天，能挤出乳黄色初乳；观察到阴道分泌物呈索状时、尾根塌陷、宫缩，母水牛起卧不安，频频排出粪、尿，不时回头，表明产期将到，此时要停止放牧，晚上也不要放出运动场，拴于舍内，并铺上清洁、干燥、柔软的褥草，做好接产准备。分娩后，要补充足够的能量，喂给母水牛温热、足够的麸皮盐水(麸皮1～2公斤，盐100～150克)，同时喂给母水牛优质、柔软的干草1～2公斤，可起到充饥、暖腹、增加腹压的作用；产犊后的最初几天，由于母水牛乳房内血液循环及乳腺细胞活动的控制与调节均未正常，此时绝不能将初乳全部挤净。否则，会使乳房内压显著降低，微血管渗出现象加剧，诱发高产乳牛产后瘫痪。一般产后第一天每次只挤2公斤，够犊牛哺乳即可，第二天每次挤泌乳量的1/3，第三天挤一半，第四天后可以全部挤净；产前6～10天肌肉注射维生素D3溶液10000单位，或产前3天静注25－羟维生素D3（200微克），防止产后瘫痪；分娩后，要加强乳房的热敷和按摩，每次挤乳时热敷、按摩5～10分钟，促进乳房消肿；产后1～7天，应给饮温水，水温从30～35℃，以后逐渐降到常温。－－围产后期：防止产后母水牛患上软骨症和肢蹄症产后8～15天，母水牛的营养需要随着泌乳量上升，高于围产前期，蛋白质需要量比围产前期提高20%，NND提高27%；分娩后l0天，每头每天Ca、P喂量不低于100～150克，即在饲料中经常补饲骨粉。应用磷制剂进行治疗，如20%磷酸二氢钠液300～500毫升，或3%次磷酸钙液1升，静脉注射，每日一次，连用3～5天。（3）泌乳水牛的饲养管理与疾病防治――保持清洁：即饲料、饮水、牛体、牛舍、环境的清洁卫生。――注意挤乳卫生：挤乳完毕后用2%～3%次氯酸钠溶液浸泡乳头，可以减少乳房炎的发病率。――乳房炎的治疗：越早效果越好，为及时排除炎性渗出物，降低乳腺内的紧张，每经2～3小时挤乳一次，夜间5～6小时一次，每次挤乳时，按摩乳房10～15分钟；或向乳房内注入青霉素、链霉素、土霉素等抗生素。36 6.3.2.3　做好疫病的监测和防疫工作用牛结核菌素点眼或皮内注射进行牛结核病的检疫，发现强阳性牛，应隔离饲养，症状严重者应及时淘汰。水牛的常见传染病的免疫，要做好水牛的口蹄疫、气肿疽、牛巴氏杆菌病等的免疫和防疫注射工作。6.3.2.4　解决好成年奶水牛周年饲料(特别是草料)的均衡供给在丰草季节要贮备下充足的干草或青贮料到枯草季节时饲喂；合理的草畜配套，饲喂优质多汁的青饲料，如多花黑麦草、自三叶、红三叶、狗尾草等优质的牧草饲养奶水牛，优质牧草与干稻草各50%配合饲喂，既提高产乳量，还可增强对疫病的抵抗力。为确保周年平衡供给，可采用饲料青贮、秸秆氨化等方式，广辟饲料来源，保障四季草料的平衡供给。6.3.3　选种与繁殖在进行优良奶水牛犊的同时，项目建设单位拟进行三元杂交牛的繁、育工作，加强企业自身可持续发展能力的建设。6.3.3.1　引种引进摩拉、尼里、拉菲、摩拉杂、尼里杂、本地x摩拉x尼里三品杂等优良品种。6.3.3.2　交配当母牛表现烦燥不安，呜叫跑动，不愿起来，爬跨其他水牛或站立不动接受其他水牛的爬跨阴门内潮红，湿润，流出清凉丝状粘液时应及时配种。6.3.3.3　交配技术利用人工授精技术，尽量生产三元杂交牛或尼里二代杂交牛，提高饲养经济效益。6.3.4　饲草（料）基地建设采取“公司＋农户”36 形式，在松桃县建立优质饲草（料）基地500亩，种植牧草与高赖氨酸玉米等，其中牧草以禾本科和豆科牧草为主，选择苏丹草、燕麦草、苜蓿、毛叶苕子、草木樨、紫云英、三叶草、沙打旺、聚合草等，除部分鲜饲外，多制成干草或加工成草粉，以供冬季饲草缺乏时调剂使用。此外，还可用萝卜、甘蓝等叶根茎类的边叶，南瓜藤、丝瓜藤、甘薯藤、马铃薯藤以及各种豆秧、花生秧等藤蔓，或萍类及藻类等水生植物。6.4　项目建设标准和具体建设内容6.4.1　建设标准项目建设按照中华人民共和国《出入境检验检疫局制定的食品加工企业的建设标准》进行设计施工，执行《出口食品生产企业卫生注册登记管理规定》、《建筑设计防火规范》（GBJ16-87）执行、《无公害食品巴氏杀菌乳》（NY5140—2002）和《无公害食品灭菌乳》（NY5141—2002）等法规和行业标准。6.4.2　具体建设内容6.4.2.1　土建　　项目建设分别完成牛舍、加工车间、库房、实验室和配套的道路、绿化、围墙等公用工程，其中：（1）牛舍24600m2，砖混结构，配套牛床；（2）牛运动场61500m2，围栏结构；（3）洗浴消毒池1860m2，砖混结构；（4）粪便处理池4920m2，砖混结构，防渗透处理；（5）青饲料贮存仓库12000m2，砖混结构，防潮湿处理；（6）挤奶大厅2000砖混结构，框架结构；（7）加工车间6000m2，建筑耐火等级二级，屋面防水等级II级，门式钢架结构；（8）原料库和成品库3000m2，砖混结构；（9）办公、生活用房5000m2，砖混结构；（10）绿化15000m2；（11）围墙2000m；36 （12）道路3000m硬化。6.4.2.2　设备根据项目建设，拟购置收奶系统、配料系统、果汁/溶胶系统、热水系统、巴氏杀菌系统、二次配料、成品暂存工段系统、CIP系统设备、杀菌灌装工段、设备运行支持系统等设备，共台27（套）。6.4.2.3　奶水牛种源　　根据项目建设需要，引进奶水牛牛犊4000头；自行引进摩拉、尼里、拉菲、摩拉杂、尼里杂等一代奶水牛种牛100头，进行奶水牛种源与繁殖基地建设，增强企业的自身发展能力。6.4.2.4　科技措施项目建设单位设立技术开发部，增加经费投入，根据市场变化，不断开发适于消费者需求的水牛奶制品，不断提高项目产品在市场的知名度，以确保在市场上的应有份额。　　为确保水牛奶制品的质量标准，在奶水牛养殖所需的饲草（料）生产过程中，严格按照无公害农业生产技术要求，组织生产与收购，避免对水牛奶产品和环境造成污染。6.5　实施进度安排根据项目建设任务和质量要求，经详细计算，项目建设期时间为36个月，其阶段目标任务如表6－1所示。表6－1　项目建设期阶段目标任务序号建设内容2007年2月2007年2-4月2007年3-5月2007年6-10月2007年9－12月2007年12月2007年12月2008年1月1可研论证2资金落实3工程设计及招标36 4土建工程、饲草基地建设、种牛购进、奶牛繁育5设备采购安装6人员培训7试产8投产第七章　投资核算与资金来源7.1　投资估算7.1.1投资估算说明及依据本项目投资估算系按照国家农业综合开发建设项目批准的《投资项目可行性研究指南（试用版）》和建设项目经济评价的有关规定进行编制的，是在前面章节市场预测，建设方案、技术方案、设备方案、工程方案及项目实施进度等方面的基础上，经多方案比较后，确定的最后方案基础进行的。主要依据有：1、国家和有关部门颁布的有关投资的环境、法规。2、《建设项目财务估算和经济评价方法》。3、《投资项目可行性研究指南（试用版）》。4、铜仁地区有关部门提供的基础资料。5、业主提供的其他相关资料。36 本项目的设备、工器具购置费以当前市场价格为主要依据。土建工程费用，设备购置安装费的计费标准，主要依据铜仁地区竣工的类似建（构）筑物单位造价及项目建设要求的指标进行估算。（详见附表1-1、1-2、1-3）。其他工程和费用估算，依据本工程建设条件和特点，当地政府有关部门的规定和实际发生的费用进行估算（详见附表1-4）。7.1.2建设投资估算1、估算范围本估算范围包括项目建筑工程费用、设备购置费用、安装工程费用、工程建设其他费用以及工程建设基本预备费。建筑工程费用主要包括：土建工程（厂房、仓库、公共、厕所、停车场）、总图（绿化工程、道路、混凝土地坪）公用辅助工程、环境保护工程、装修工程。2、估算结果1）建筑工程费建筑工程费包括生产加工区建设费，依据相关专业所提供的建（构）筑物工程量和单位造价指标估算，单位造价指标的确定参照铜仁地区土建工程定额和近期类似工程指标并按现行材料价格水平予以调整。项目建筑工程费用总额估算值为4734万元，详见附表1-1。2）设备、工器具购置费设备和工器具均采用国内同类型产品（购）报价，或参照近期同类产品的订货价水平及参照近期有关工程经济信息价格资料估算（调整到目前价格水平）。本项目设备购置总额估算为3039万元。详见附表1-2。3）设备安装工程费36 本项目参照近期工程订货价水平及相关工程经济信息价格资料估算，包含了设备运输费在内。本项目设备安装工程费总额估算为403万元，详见附表1-3。4）工程建设其他费用本工程建设其他费用中主要包括征地费用、管理费用等。其费用的估算按照国家及行业有关规定，并结合当地和本项目具体情况，估算值为2814万元，详见附表1-4。5）基本预备费本项目基本预备费根据铜仁实际情况，按工程费用和其他费用之和的6%计算，其估算值为：659万元。详见附表1。6）涨价预备费根据有关规定，目前一般国内项目可不计涨价预备费，故项目投资估算中未计涨价预备费。7）建设投资（不含建设期利息和辅底流动资金）以上各项合计为不含建设期利息的建设投资，其估算值为10991万元。8）建设期利息本项目建设期按1年计，银行贷款年利率按6.84%计取。在建设总投资12490万元中，资本金为2590万元，农业发展银行贷款9900万元。建设期利息为339万元（根据《投资项目可行性研究指南》规定，建设期利息以年息一半计入总投资。）7.1.3流动资金估算根据本项目投资安排，在总投资中有500万辅底流动资金，在项目生产第1年基本能满足生产需求，在生产第2年及以后流动资金不足部分申请银行流动资金贷款，当年使用，当年归还。36 7.1.4项目总投资根据以上估算，本项目建设总投资为12490万元，详见附表1。7.2项目融资方案本项目总投资12490万元，其中：建设投资为11651万元，建设期利息339万元，辅底流动资金500。企业自筹资本金为2590万元，占项目投入总资金的20.73%，符合国家资本金制度的规定；申请农业发展银行8年期专项贷款9900万元，占项目投入总资金的79.26%。7.3投资使用计划根据项目拟定的建设进度和分年度投资使用计划，所有建设资金在1年内全部使用完毕。36 第八章财务评价8.1财务评价基础数据选取8.1.1财务价格本项目产品的价格及主要投入物价格确定的原则：根据拟定的目标市场，结合铜仁地区及周边的市场情况，确定本项目产品的价格。项目主要投入物是以现行市场价格为依据，根据近几年市场价格变动趋势进行预测并作了适当调整，所有价格都是建设期末的含税价格。8.1.2项目计算期项目计算期为16年，其中：建设期1年，经营期15年。8.1.3运营负荷根据行业经验，结合项目具体情况，运营负荷确定为项目经营期第1年30%，第2年60%，第3年90%，第4～15年均按100%计。8.1.4财务基准收益率按行业规定，结合项目平均资金成本确定折现率为10%，同时也作为项目内部收益率指标的判据（基准收益率）。对自有资金（即项目资本金）评价指标的判断基准应为投资方确定的最低可接受收益率，本报告按10%计算。8.1.5利率本项目的利率参照当前国家的规定执行，建设投资贷款按8年期6.84%计算，生产经营期所需另贷的流动资金按6.12%。8.1.6其他计算参数其他计算参数按照国家和行业有关法规并结合项目的具体情况选取，如表8-1所示。表8-1其他计算参数汇总表61 序号名称计算参数备注1固定资产折旧设备15年、建（构）筑物40年平均年限法，净残值率5%2勘察设计费摊销5年平均摊销3递延资产摊销15年平均摊销5土地征用费摊销30年平均摊销6修理费20%折旧费为基数7其他费用15%销售收入（不含税）为基数8盈余公积金、公益金5%税后利润为基数9借款偿还在项目范围内，按最大还款能力计算8.2经营收入估算8.2.1经营收入销售收入是根据产品价格和计划销售量计算而得（详见附表2）在项目100%达产的情况下，销售收入为24255万元/年。蘑菇罐头出厂销售8085元/吨，年销售量3万吨。蘑菇罐头参照目前的出口离岸价格，结合汇率变动趋势、本地的劳动力、原材料的实际成本情况确定的。销售量则为每年的生产量，设定项目的产品在当年能够全部销售，没有库存。8.2.2税金及附加本项目在运营期应作为一般纳税人计征增值税，其销项税率为17%，进项税率按17%和13%计算，在100%达产的情况下，经估算项目的正常年经营税金及附加为1035万元。（详见附表2）由以下三部分组成：1、增值税产品年增值税销项税额为1795万元，抵扣的进项税额为854万元，应交税金为941万元。2、正常经营年城市建设维护费以应税额为基数，税率为7%，则：61 城市建设维护费=941×7%=66（万元）2、教育费附加以应税额为基数，税率为3%，则：教育费附加=941×3%=28（万元）9.3成本费用估算成本费用是指项目经营支出的各种费用。本项目主要采用要素法测算项目生产成本，按照物料消耗定额，并以同类行业近几年的经验数据为依据，其价格均以当地市场价为基础进行成本费用测算，具体测算情况如下：1、折旧费、摊销费和修理费1）本项目折旧费，摊销费按平均年限法计算，净残值率取5%，详见附表3-1。2）修理费。每年修缮费按折旧费的20%计算。详见附表3及附表3-2。2、人员工资及附加本项目组织劳动定员按总人员500人测算，其中管理人员50人，生产员工450人，工资按每人每年9600-36000元估算，估算总额为334万元，详见附表3-4。3、原材料成本在正常经营年份，养殖基地提供鲜奶10000吨，从农户收购鲜奶10000吨，项目每年消耗的原材料、辅助材料成本、饲料成本等为8044万元，其中原材料成本为4200万元、生产辅助材料及包装成本为3380万元、养殖基地投入成本为464万元。详见附表3-3。4、燃料动力费用61 根据本项目经营物料消耗，参照本地区同类市场经验数据，按设计规模为基础，经估算正常经营年水电燃料动力费为341万元，详见附表3-5。5、财务费用本项目财务费用是建设投资借款及生产时流动资金借款所产生的利息，项目借款总额为9900万元，流动资金借款为当年借入当年归还。财务费用估算如附表3所示。6、总成本中其他费用本项目总成本中其他费用为简化计算，考虑到项目产品定位的市场范围较广，在经营期间可能需要较多的费用开支，故其他费用按销售收入（不含税）的15%计，正常生产年份其他费用估算为1864万元，详见附表3。7、各项成本要素总成本费用、经营成本、可变成本、固定成本估算情况详见附表3。9.4流动资金估算项目投资中安排辅底流动资金500万元，不足的流动资金向银行申请流动资金贷款，当年借款，当年归还。详见附表4。9.5财务盈利能力分析财务盈利能力分析的目标是观察项目在项目计算期内所能取得利益的大小。其分析结果如下：动态分析结果：项目财务内部收益率为21.14%，是基准收益率的2倍多，财务净现值（IC=10%）10939.76万元，静态投资回收期为6.32年，详见附表5。静态分析结果：项目计算期年平均利润总额可达2108万元，投资利润率为18.60%；投资利税率为26.89%，详见附表5及附表6。上述分析表明，项目有着较强的盈利能力。61 9.6项目偿债能力分析9.6.1借款还本付息借款偿还期：7.91年。借款还本付息情况详见附表7。9.6.2偿债能力分析1、利息备付率在整个借款期内利息备付率平均在5.7以上，最低1.46，最高10.12。这说明项目付息的保障程度充足。各年利息备付率详见附表9。2、偿债备付率在整个还款期内，各年偿债备付率均大于2，最低2.10，最高5.27，说明还款期内各年偿还资金来源充足，有能力按约定在8年内还清到期债务。详见附表109.7不确定性分析9.7.1敏感性分析根据项目具体情况，在建设投资、经营收入和经营成本等不确定因素变化的情况下，分别对项目财务内部收益率进行单因素敏感性分析，详见附表11。计算结果表明，建设投资的增加对项目效益影响很小。经营收入减少10%和经营成本上升10%，项目内部收益率仍在10%以上，因此项目具有较好的抗风险能力。9.7.2盈亏平衡分析本项目由于计算期固定成本有所变化不尽相同，其BEP也随着变化，当项目进入正常经营第一年时，BEP为20.32%，即年平均经营收入达到3169.92万元时项目即可保本。9.8财务分析结论61 综上分析，项目财务效益较好，贷款偿还能力具备。因此可以说项目设计合理，财务效益可行。从敏感性分析来看，项目有较好的抗风险能力，项目在抗风险方面是可行的。61 第九章　环境影响评价9.1　环境影响液态水牛奶加工业是绿色产业，从总体上讲，不会对环境造成不良的影响。项目的建设和实施将严格按照《中华人民共和国环境保护法》和国务院颁发的《建设项目环境保护管理条例》执行，对防治污染及其公害的设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产的“三同时”的原则进行，严格执行《工业“三废”排放标准》（GBJ4-73）和《大气环境质量标准》（GB3095-82）等规定，控制污染，保护环境和改进环境质量，真正使液态奶加工业成为绿色企业。项目建设和建成后可能带来的环境污染包括：（1）项目建设期的建筑垃圾；（2）施工中的粉尘和噪声；（3）营运期间养殖、加工所产生的牛粪（尿）、废水、生活废水及生活垃圾。9.2环境保护和治理措施　　在奶水牛养殖和水牛液态奶加工过程中，按照以下《地面水环境质量标准》（GB3838-88）IV类标准、《大气环境质量标准》（GB3095-82DG）三类标准、《贵州省污染物排放标准》（黔D137-87）三类一级标准、《污水综合排放标准》（GB897888）、《工业企业噪声设计规范》（GBJ87-85）的要求进行排放：在项目建设期内，按城建要求指定地点填埋堆放，不得随意倾倒，施工内的各种建筑材料也应适当地点存放，施工场周围应用围墙将施工场地围起，力求避免扬土，灰尘四处飞散，影响周围环境及附近居民的工作和生活。施工噪声符合当地环境功能规划要求，避免夜间施工和使用噪声超标的机械施工。61 营运期间，所产生的各种废弃物按照以下措施进行处理：（1）牛粪尿：集中堆放腐熟后，向周边地区销售，作为有机肥料还田，增加农田有机肥投入，培肥地力。（2）液态奶加工车间污水：生产车间产生的污水统一污水池，经沉淀后再排入污水沟。（3）生活污水：生活污水如粪便污水，建立沼气池，作为沼肥，还田。（4）固体废物：各种固体废物生活垃圾，采取分散与集中相结合的方法进行垃圾收集和处理，建若干个小型垃圾收集箱，由环卫站统一处理。此外，在厂区范围内种植树木和花草，达到美化环境，使厂区成为公园式的工厂。61 第十章农业产业化经营与农民增收效果评价10.1农业产业化经营10.1.1壮大主导产业和促进结构调整情况当前，全省的奶牛业处在发展阶段，奶牛饲养规模和奶制品总产量还很少，在本项目实施后对于促进本地区的农业产业结构调整具有积极的推动作用。松桃县地处梵净山麓、武陵山区，山青水秀，环境优美，是发展奶水牛和液态奶加工的良好地域。随项目的实施，将有力地推动当地的奶牛产业化经营的发展，经过一段时间的持续发展，奶牛业将成为本镇的主导产业之一。10.1.2产、加、销、服各环节的利益联结情况当前，贵州好一多乳业食品有限公司奶制品已经具备了一定的基础和规模，初步建成了产、加、销、服各环节一条龙的产业链。随着本项目的实施，公司将为贵阳市及周边的城市提供丰富的奶制品，同时公司、农户、销售商也产生极大的经济效益。10.1.3辐射带动作用（1）本项目是奶水牛养殖与奶制品加工项目，通过企业的带动，公司主要的目的是探索出一条“公司＋农户”的奶水牛发展路子。公司在整体上将采取“公司+基地＋农户”的运作方式，采取资金筹措、技术指导、经营管理等措施，大力发展农户饲养奶水牛，公司负责收购鲜奶，能极大的调动农户饲养奶牛的积极性，因此它的辐射广，带动面大。（2）带动农户数量61 通过本项目的实施，使上万农户学到奶牛饲养的技术和管理经验以后，再以农户为主体大力发展奶牛饲养。在项目区，根据农户的情况，有的成为养殖户，有的发展优质饲草种植，最后使项目区农户年均收入大幅度提高。（3）基地规模本项目的奶牛饲养基地拟发展为养殖奶水牛8000头，除公司自办养殖场外，带动农户养殖4000头，使鲜奶和牛奶制品的年总产量均为2.6万吨。当前项目区农户的人均纯收入为2158元，经过本项目的实施，凡是参加本项目的农户，人均纯收入将在原有基础上增加到3500多元增加近60个百分点。（4）增加就业人数随着项目的启动和发展，可极大地增加就业人数，按规划设计第一期奶水牛养殖基地可解决上百人的就业，今后发展农户饲养奶牛，如每户养1～2头奶水牛，将可解决近万人的就业问题。10.1.4农业生产市场化、组织化程度的提高情况本项目通过“公司＋基地＋农户”的方式，将有效地提高当地农业生产的市场化和组织化水平。10.2农民增收10.2.1项目区农民收入增长来源的变化情况项目实施区域内，农民目前的收入来源主要以粮食生产为主的传统农业生产。实施本项目后，农民的收入来源渠道将得到扩大，增加了奶水牛饲养业经济来源渠道。10.2.2项目区农民收入增长幅度项目区内所涉及的农户的人均纯收入由现在的2158元增加到3500元，增加近60个百分点。61 10.2.3项目区农民收入与非项目区农民收入比较本项目区与临近非项目区相比较，前者的农民人均纯收入将是后者的2倍以上。10.3其他社会影响10.3.1对农村生产条件的改善作用本项目将实行专业化、机械化、社会化生产，与传统的种植业、养殖业生产方式相比较，将发生根本性的变化。农民在参与本项目的实施过程中，将会亲身体验当地农村生产条件得到了极大的改善。10.3.2对农村生活条件的改善作用项目区内的农民因为能够从本项目的实施过程中获得直接的、明显的经济效益，因此，生活条件也会随之得到明显的改善。10.3.3对农村经营理念的改变作用通过本项目的实施，项目区内的农民将看到现代农业经营理念与传统的农业经营理念之间的巨大反差。逐渐明白经营理念的改变会带来显著和经济效益。从而大大促进农村经营理念的变革。10.3.4对农村文化进步的推进作用项目区的农民由于经济收入的增加，将有更多的资金投入对子女的教育中，从而起到推进农村文化教育发展的积极作用。61 第十一章项目的组织管理管理是企业兴衰的关键，项目在实施过程中应建立各项规章管理制度，各项组织纪律，各项管理目标，人员定岗，减员增效，尽量提高企业经济效益。11.1组织机构与职能划分11.1.1组织机构设置（如下图）产品开发部生产技术部质检科鲜奶生产车间多功能奶生产车间化验室水电汽供应科运输部销售科供应科成品库原材料库液态奶加工厂生产技术副厂长厂办公室人事劳资科后勤保卫科供销副厂长董事长兼总经理奶水牛养殖场场养殖基地各养殖农户11.1.2运行模式61 项目建设单位拟建成黔东北地区融奶水牛养殖、鲜奶生产、加工、销售为一体的企业，现有职工55人，其中大专以上学历50人，中、高级职称以上人员18人，具有一定的组织管理与产品开发基础。通过与中国农科院广西水牛研究所、贵州省畜牧兽医研究所等单位作技术依托，为项目实施提供了强有力的技术保障。项目的运行模式采取“公司+农户+科技+基地”的模式，在松桃县及周边选择条件较好的地方，建立集约化奶牛养殖场作为核心区，示范区完全按照国家关于奶牛养殖生产标准的要求，实行标准化管理，对示范区统一供种（奶水牛），统一管理，统一收购（鲜奶），统一加工，统一销售，依靠科技，实现产业化经营。11.1.3劳动定员（详见下表）序号部门管理人员工人合计1董事长兼总经理112副总经理222养殖场长及副场长31801833加工厂厂长114生产副厂长115供销副厂长116办公室447人事劳资科1458后勤保卫科1679生产技术科4410技术开发部4411质检科5182312供应科14513销售科6283414运输部1141515水电汽供应科26816鲜奶生产车间6909617多功能奶生产车间3505318酸奶生产车间3505319合计5045050011.2项目经营管理模式项目建设单位是于2000年组建的民营有限公司，主要从事从事61 物流运输、农副产品、副食品、肉制品、冷制品、水果蔬菜冷藏保鲜、加工销售。为使公司获得更多利润，公司依据ISO9002系列为目标的科学管理模式，使管理机构具有高效、精简、统一的特色，最大限度的降低成本，能严格的控制食品安全质量，公司在整体上采用“公司+农户+科技+基地”的模式外，为解决原材料（鲜奶）的最大问题，在广大农村建立奶水牛基地和奶水牛养殖户，公司提供一定的奶水牛给广大农户进行饲养，与农户签订合同，所产出的鲜奶必须交给公司。通过这种模式它一方面能提高广大农户的经济效益，增加地方税收，同时也能使企业获得最大的利润。项目建设完成后，应按照组建的产业化经营模式运行，根据市场需求调剂生产的产品、数量和质量，基地运行机制按照有限责任公司的要求操作进行滚动开发。为保证项目的可持续发展，公司应在政府的指导下，制定相应政策和办法，继续多渠道吸纳资金、技术和人才，按照市场需求扩大再生产，逐步形成的基地为中心、科技为先导、产业为纽带、市场为导向，效益为目标，带动广大农户致富的、富有生机活力和开拓创新的奶业加工龙头企业。11.3经营管理措施项目建设单位拟建的奶水牛养殖与日加工能力80吨的液态奶生产线项目，是为实现省委、省政府提出加快我省畜牧业发展，加快奶源基地建设的精神，为使项目顺利建成并尽快实施，在建设中应加强工程管理、生产管理、财务管理、销售管理，同时还应建立各项管理制度。（1）建立项目资金管理制度，对项目资金实行单列财务，专款专用，保证项目资金按期投放和按期回收。61 （2）建立项目生产技术招标管理责任制，经常总结经验，总结生产上的问题，使每项具体工作落实到人。（3）建立项目档案管理制度，对项目建设期、投产期、达产期均要作技术生产资料统计调查整理，并建立专门档案，以便及时掌握项目的发展动态，从而发现问题、解决问题。（4）建立激励机制，各生产线要建立生产及产品考核制度，对生产中有贡献的员工要给予奖励；对失职和违反规定的人员要严肃处理，以免造成不必要的损失。按照以上四条原则，项目建设单位在投产前应健全各项管理制度，并在具体实践中不断完善，以保证公司各方面工作正常运行，所需建立的制度如下：（1）企业章程（2）企业标准（3）厂长、生产副厂长、销售副厂长及各科室负责人工作职责（4）生产管理规程（5）生产安全及质检流程制度（6）供销管理制度（7）各车间岗位责任制（8）财务管理规章制度通过以上制度的建立，进一步加强管理，通过管理出效益，使项目建设单位获得最大的经济效益。11.4技术培训61 该项目的技术培训也是至关重要的一环，在培训中应考虑两个方面人员的培训，第一是液态奶加工生产线人员的培训；第二是养殖基地及养殖农户的培训。通过培训，培养高素质的生产与加工技术人才，保证产品的质量达到标准，力创品牌优势。11.4.1液态奶加工生产线技术培训在液态奶系列产品加工生产中，为生产出优质的液态奶系列产品，必须实现高标准、高质量、规范化加工生产线及高水平的管理，以达到优质、高产、高效的目的，必须使每一个管理者和生产者熟练掌握各项生产中加工工序。（一）建立技术培训体系：由公司聘请有关专家，负责对全厂的车间技术主任培训，车间技术主任负责对各道加工工序的操作人员进行培训。（二）培训对象和规模：根据日加工200吨液态奶系列产品的生产任务，各车间或各加工生产线必须配备一名中级技术人员，通过中级技术人员培训初级技术人员，从而达到提高各生产线技术水平。对于刻苦学习、善于钻研技术的人员，公司也可送出去重点培训。（三）培训方法：中级技术人员要理论联系实际，集中进行系统培训，每次约5～7天，初级技术人员以实际操作为主，进行现场培训，每次1～2天，培训完要进行考核，不及格，不准上岗。11.4.2基地及养殖农户技术培训基地及养殖农户关系能否为加工厂提供充足的高质量的原材料（鲜奶），也关系到加工厂能否生产出高质量的液态奶系列产品。因此，加强基地和养殖农户的培训，也是非常必要的。本项目主要围绕奶水牛的饲养、管理的相关技术和标准化生产进行培训。企业职工由专业人员集中统一培训，项目区农户在专业技术人员的指导下，集中进行专题培训。61 培训时间按照生产要求和农事季节适时组织，每年培训2～3次；重点内容和关键技术进行专题集中培训，季节性内容采取重点科技示范户为代表的同期技术培训；公司专业技术人员和技术依托单位的专业技术人员在不同养殖生产季节，按照奶牛养殖生产的要求进行现场服务和指导。培训对象主要是养殖基地职工、项目区农户、科技示范户、专业户和辐射带动区的重点农户；执行项目的专业技术人员；有关的领导干部和基层干部。培训方法主要是由公司专业技术人员和技术依托单位的专业技术人员进行现场培训、专题讲解和临场指导；也可以组织必要的参观考察。培训的主要内容是奶牛养殖生产管理标准和关键生产技术。通过培训，使项目区农户真正掌握奶牛养殖生产标准和关键技术，全面、正确地应用奶牛养殖生产技术，生产合格产品，提高产品质量和产出率、商品率，确保农户取得最大的经济效益。11.5劳动保护与安全卫生11.5.1劳动保护加强劳动保护工作，搞好安全生产，改善劳动条件，防止工伤事故和职业病，保障劳动者在生产中的身体健康，是保证工厂正常生产和保证项目产品符合卫生标准的根本条件之一。本项目对劳动安全采取以下措施：（1）在建厂时，土建设计应按有关规定执行，在设计中应选用安全可靠的设备装置和保护装置。（2）尽量减少物料转运，缩短运距，降低落差，以减少物尘和粉尘飞扬，将污染较为严重的生产设施布置在下风向。（3）加工厂应设置安全检查科，负责工厂的生产安全，车间和作业场所应配兼职的安全检查人员。61 11.5.2安全卫生本项目无毒性、无影响健康的作业，又属食品产业项目。注意环境卫生和产品卫生特别重要，它直接影响产品的质量。为此本项目在职业卫生方面采取以下措施：（1）生产车间设置双层窗，防蚊蝇、老鼠；设置更衣室、洗手池、消毒池，工作人员及生产人员需在更衣室换上工作服、工作鞋通过消毒池才能进入车间。（2）职工应定期进行卫生教育和体格检查，颁发健康合格证，持合格证方可上岗。（3）厂安全检查科负责全厂的卫生检查。车间及作业场所，设兼职卫生检查员。61 第十二章可行性研究结论与建议12.1可行性研究结论12.1.1本项目建设符合我省产业发展政策铜仁市汇农物流有限公司拟建的奶水牛养殖及液态奶加工建设项目，是贵州发展优势特色经济作物的重要内容之一，发展畜牧产业对农民增收和农业产业结构调整、生态环境建设、地方财源建设都有积极作用，也是加入WTO后具有国际竞争力的可持续发展农产品。本项目建设完全符合国家产业政策和当地发展优势特色产业的需要，是在科学发展观的指导下，认真贯彻落实党的十六届五中全会精神，进一步推动农业结构调整和西部大开发，建设社会主义新农村，稳定增加农民收入，实现农业产业化经营，推动农业可持续发展，切实加强“三农”工作，促进农民致富的科学选择。12.1.2项目建设具有强有力的技术依托单位本项目的技术依托单位是贵州省农业科学院，技术力量较强，能确保项目的顺利实施，同时通过科研与生产的结合，不断推动企业技术创新、产品创新，提高产品质量，使产品更加符合市场要求。项目技术路线正确，方案设计合理，科技含量高，关键技术成熟可靠。12.1.3产品具有广阔的市场前景中国奶制品工业是极具生命力的行业之一，发展较快，每年正以年均20%的速度增长，随着经济的不断发展，人们消费水平的提高，对自身健康意识增强，日常饮用牛奶已深入人心，近20年来，奶制品生产和消费量以15％左右的速度递增，已成为畜牧业中的一个重要产业，产品有广阔的市场前景。61 12.1.4项目生产具有可靠的原料保证铜仁地区是省内农业大区，每年水稻等粮食作物达150多万吨，产生100多万吨稻草和秸杆，为养殖奶水牛提供了丰富的饲料，且项目自建500亩青饲料种植基地，完全能满足项目区养殖奶水牛的要求，。12.1.5项目建成可以在一定的程度上解决当地的就业压力，并提高农业的综合发展能力本项目建成后，加工厂可解决近500人的就业问题。农村养殖户每户养殖2头奶水牛，可解决2千户的就业问题，自建养殖场每年需52000多吨饲料，除自建饲料基地提供7500吨青饲料外，其余需从农户中购进，可为2600户农户每户增加1000多元收入；本项目的实施可为农村剩余劳动力就业问题开拓新的出路，更为重要的是，项目建成后有利于提高农业综合发展能力，推动农村经济可持续发展，推动农业产业结构的调整。12.1.6项目建成后可以产生较好的经济效益项目经过测算分析，本项目经济效益较好，投资利润率较高。项目年销售收入可达15600万元，公司年均可实现利润总额2108万元，每年向国家上交销售税金及附加962.07万元，年缴所得税695.8万元，投资利润率18.60%，项目投资利税率达26.89%，投资回收期6.32年，贷款偿还期7.91年，各项经济指标均能满足投资的要求。综上所述，该项目在市场、技术、经济、社会、环境等方面，都是可行的，能满足立项所需的各项要求，请有关部门给予支持，使该项目尽早组织实施。61 12.2建议12.2.1加强对产品生产的质量控制质量是企业的生命线，食品行业更是重要。在项目实施过程中，必须树立质量第一的观念，严格执行奶制品加工操作规程和卫生管理条例的有关规定，加强对生产各个环节的质量控制。12.2.2加强企业技术创新与产品创新创新是企业长盛不衰的保证。为使企业不断发展壮大，企业在紧密依赖技术依托单位的同时，应积极推动企业自主创新活动的开展，不断推陈出新，增强企业产品的市场竞争能力。14.2.3加强产品市场开拓与成本控制由于产品销售收入、生产经营成本对项目经济效益目标的实现影响较大，在实施过程中，企业必须注意市场开拓，抓好产品的营销工作。同时，采取切实有效的措施，严格控制成本费用的开支，防止成本失控造成项目效益低下。61 目录第一章总论11.1项目提要11.1.1项目名称11.1.2建设性质11.1.3项目建设单位11.1.4项目申报单位11.1.5项目技术依托单位11.1.6建设地点、规模、期限及内容11.1.7项目投资规模及资金构成11.1.8资金筹措21.1.9主要技术经济指标21.1.10项目辐射范围及带动能力21.2可行性研究报告编制依据31.3综合评价和论证结论31.3.1综合评价31.3.2论证结论51.4存在问题及建议6第二章　背景与必要性71.1　背景71.2　项目建设的必要性81.2.1　水牛奶业是农村经济发展的必然选择81.2.2　发展奶水牛养殖是贵州建设生态畜牧业大省的重要内容81.2.3　发展奶水牛业是改善目前全省奶品供应的迫切需求91.2.4　发展奶水牛是贵州农业、农村经济结构调整的必然选择9第三章　建设条件103.1项目区概况103.1.1地理位置及区域范围103.1.2自然资源状况103.1.3社会经济状况113.1.4项目关联产业的发展现状113.2项目建设优劣势分析113.2.1　优势113.2.2　主要障碍因素及解决方案14第四章　建设单位基本情况164.1概况164.2研发能力164.3财务状况164.4法人代表基本情况1661 第五章市场分析与销售方案185.1市场分析185.1.1产品市场供求现状185.1.2产品市场前景分析185.1.3项目产品的市场竞争优势205.2销售策略、方案和营销模式205.2.1销售策略205.2.2　销售方案215.2.3　营销模式215.3　市场风险分析215.3.1　项目产品市场风险因素分析215.3.2　防范和降低风险对策22第六章　建设方案236.1　建设任务和规模236.1.1建设任务236.1.2建设规模236.2　建设规划和布局236.3　技术路线、工艺流程与生产方案246.3.1　奶水牛发展技术路线246.3.2　水牛奶制品加工工艺流程256.3.2　奶水牛饲养技术276.3.3　选种与繁殖306.3.4　饲草（料）基地建设306.4　项目建设标准和具体建设内容306.4.1　建设标准306.4.2　具体建设内容316.5　实施进度安排32第七章　投资核算与资金来源337.1　投资估算337.1.1投资估算说明及依据337.1.2建设投资估算337.1.3流动资金估算357.1.4项目总投资357.2项目融资方案357.3投资使用计划36第八章财务评价378.1财务评价基础数据选取378.1.1财务价格378.1.2项目计算期378.1.3运营负荷378.1.4财务基准收益率378.1.5利率378.1.6其他计算参数378.2经营收入估算3861 8.2.1经营收入388.2.2税金及附加389.3成本费用估算399.4流动资金估算409.5财务盈利能力分析409.6项目偿债能力分析419.6.1借款还本付息419.6.2偿债能力分析419.7不确定性分析419.7.1敏感性分析419.7.2盈亏平衡分析419.8财务分析结论41第九章　环境影响评价439.1　环境影响439.2环境保护和治理措施43第十章农业产业化经营与农民增收效果评价4510.1农业产业化经营4510.1.1壮大主导产业和促进结构调整情况4510.1.2产、加、销、服各环节的利益联结情况4510.2农民增收4610.2.1项目区农民收入增长来源的变化情况4610.2.2项目区农民收入增长幅度4610.2.3项目区农民收入与非项目区农民收入比较4710.3其他社会影响4710.3.1对农村生产条件的改善作用4710.3.2对农村生活条件的改善作用4710.3.3对农村经营理念的改变作用4710.3.4对农村文化进步的推进作用47第十一章项目的组织管理4811.1组织机构与职能划分4811.1.1组织机构设置（如下图）4811.1.2运行模式4811.1.3劳动定员（详见下表）4911.2项目经营管理模式4911.3经营管理措施5011.4技术培训5111.4.1液态奶加工生产线技术培训5211.4.2基地及养殖农户技术培训5211.5劳动保护与安全卫生5311.5.1劳动保护5311.5.2安全卫生54第十二章可行性研究结论与建议5512.1可行性研究结论5512.1.1本项目建设符合我省产业发展政策5561 12.1.2项目建设具有强有力的技术依托单位5512.1.3产品具有广阔的市场前景5512.1.4项目生产具有可靠的原料保证5612.1.5项目建成可以在一定的程度上解决当地的就业压力，并提高农业的综合发展能力5612.1.6项目建成后可以产生较好的经济效益5612.2建议5712.2.1加强对产品生产的质量控制5712.2.2加强企业技术创新与产品创新5714.2.3加强产品市场开拓与成本控制5761'