新建年加工3000吨人工食用菌及配套发展1.5万亩蔬菜系列产品速冻、保鲜、配送生产线建设项目可行性研究报告 79页

'目录1总论71.1项目提要71.1.1项目单位概况71.1.2项目建设内容81.1.3项目建设方案81.1.4投资概算及资金来源91.1.5主要技术经济指标91.2可行性研究报告编制依据111.3综合评价121.3.1综合评价121.3.2结论与建议132背景及必要性142.1项目建设背景142.2项目建设的理由及必要性163建设条件183.1项目区概况183.1.1项目区地理、经济、气候、交通情况183.2项目厂址位置193.3项目建设条件优势分析193.3.1原料供应193.3.2市场20-79- 3.3.3供水213.3.4供电213.3.5道路213.3.6通讯213.3.7环境224项目单位基本情况234.1概况234.1.1企业基本情况234.1.2企业性质244.1.3项目承担者情况244.2研发能力255市场分析与销售方案265.1市场分析265.1.1产品市场预测265.1.2项目产品的市场竞争优势分析285.2销售策略、方案和营销模式285.2.1销售策略、方案285.2.2营销模式295.3市场风险分析305.3.1项目产品市场风险因素分析305.3.2防范和降低风险对策316建设方案336.1技术方案33-79- 6.1.1加工技术336.1.3工艺流程336.2项目建设标准和具体建设内容356.2.1建设标准356.2.2具体建设内容366.2.3产品质量保障措施387环境保护及安全生产397.1编制采用的环境保护标准397.2施工期环境影响分析407.3生产期环境影响分析417.4治理措施427.5消防437.5.1设计原则和采用的国家法规、规定437.5.2设计中采用的防火措施447.5.3通风与采暖467.5.4电气467.5.5火灾自动报警477.5.6消防管理487.6安全生产487.6.1原则487.6.2安全措施498节能50-79- 8.1设计依据508.2节能措施509清洁生产529.1实施清洁生产具有重大的意义，主要表现在：539.2清洁生产方案5310项目组织与管理5510.1组织机构与职能划分5510.1.1项目组织机构5510.1.2运行模式5610.1.3劳动定员5710.2项目经营管理措施5710.2.1项目管理5710.2.2生产管理5810.2.3财务管理5810.2.4营销管理5810.3技术培训5910.4劳动保护与安全卫生6110.4.1劳动卫生6210.4.2劳动安全6211实施进度计划6311.1建设工期6311.2建设进度6312投资概算与资金来源65-79- 12.1投资概算依据6512.2投资概算6612.2.1土建投资估算6612.2.2设备投资估算6612.2.3无形资产投资估算6712.2.4递延资产投资估算6712.2.5其他投资估算6812.2.6流动资金估算6812.2.7总投资估算6912.3资金来源7013成本估算7113.1成本估算依据7113.2成本估算说明7214财务评价7414.1财务评价依据7414.2销售收入、销售税金和附加估算7414.2.1销售收入7414.2.2销售税金及附加7514.3财务效益分析7514.3.1盈利能力分析7514.3.2清偿能力分析7514.4不确定性分析76-79- 15可行性研究结论与建议7715.1可行性研究结论7715.2结论78-79- 1总论1.1项目提要1.1.1项目单位概况公司名称：云南牟定星贸食品有限公司企业性质：有限公司企业地址：牟定县城东郊工业区(原牟定县农资公司红坡化肥仓库)法人代表：孙其全注册资本：350万元。公司于2005年9月挂牌成立，企业性质为私营企业，注册资金350万元人民币，公司主要从事食用菌、蔬菜种植的收购、加工、保鲜和销售业务。现公司有管理人员15人，其他员工50人，聘请季节性临时工500人左右。1.1.2项目建设内容项目名称：牟定星贸食品有限公司新建年加工3000吨人工食用菌及配套发展1.5万亩蔬菜系列产品速冻、保鲜、配送生产线建设项目建设性质：新建建设地点：牟定县城东郊工业区(原牟定县农资公司红坡化肥仓库)-79- 建设规模及主要内容：随着我省蔬菜产业的快速发展，“大生产、大市场、大流通”的新格局正在形成，由于蔬菜种植的季节性，若品质雷同上市过于集中，最终将导致价格下跌，菜贱伤农。我省蔬菜产业的主体仍是分散的农户，生产方式落后，信息不灵，对市场价格的掌控度极低，“大市场、大流通”反而加大了个体农户生产经营蔬菜的风险。故而，急待改变传统的蔬菜生产经营方式。本项目的创新是应用规模化深加工技术，综合加工生产人工食用菌及特色蔬菜系列产品，准确的市场定位，大大提升产品附加值。1.1.3项目建设方案牟定星贸食品有限公司人工食用菌及蔬菜加工，主要是走公司+基地+农户的路子，在牟定县内各乡镇发展1.5万亩蔬菜种植基地。以及提供人工菌栽培技术，菌种与当地广大农户签订收购单，原料供给充足，而且数量充足有余。根据该产品的原料来源情况，产品市场销售情况，市场前景与可开发的潜能；根据需要与可能的原则，从产品的省内外、州内市场看，结合产品的远期市场和近期市场，并继续拓宽意大利等国际市场，打开昆明、四川、上海、北京等市场；以项目的建厂条件来看，人工食用菌及蔬菜加工系列绿色食品的建设规模初步拟定为：年产3000吨人工食用菌及加工15000亩蔬菜系列产品。-79- 1.1.4投资概算及资金来源本项目投入总资金为3000万元，其中：固定资产投资为2198.23万元，无形及递延资产投资240万元，流动资金561.77万元。资金来源为：本项目总投资3000万元，其中企业自筹资金1150万元，银行中长期贷款1850万元。1.1.5主要技术经济指标本项目实施的技术经济指标见下表主要技术经济指标表序号指标名称单位数量备注1规模1.1加工生产规模人工食用菌吨/年3000蔬菜吨/年150002土地使用面积亩1812000.06㎡3工作制度及劳动定员3.1年工作日天3003.2日工作班次班/日33.3劳动定员人2004燃料及动力年用水量m³/a5600年用电量万Kw/h45投资5.1项目总投资万元3000其中:基本建设投资万元2198.23无形及递延资产投资万元240流动资金万元561.775.2资金筹措申请银行长期贷款万元1850-79- 企业自筹万元1150申请中央预算内省级财政扶持万元06成本6.1总成本万元2812.01年均其中：固定成本万元520.94可变成本万元2291.076.2经营成本万元2553.217财务指标7.1销售收入万元3900正常年7.2利润总额万元1087.997.3净利润万元639.427.4销售税金及附加万元235.427.5投资利润率%21.317.6投资利税率%36.277.7投资收回期:年68贷款偿还期年5含1年建设期9盈亏平衡点37.931.2可行性研究报告编制依据牟定星贸食品有限公司新建年加工3000吨人工食用菌及配套发展1.5万亩蔬菜系列产品速冻、保鲜、配送生产线建设项目的主要依据是：1、国家计委计资（1984）164号《通知》和国家计委计资（1985）949号《通知》关于要求可行性研究报告应包括的主要内容；2、财产评价主要依据国家计委，建设部联合发布的《建设项目经济评价方法与参考》（1993年7月第二版）；-79- 3、编制的方法主要依据1996年12月云南人民出版社出版的《项目可行性研究报告方法与应用》；4、国办发[2002]62号文《关于促进农产品加工业发展的意见》；5、《云南省2008年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南》；6、《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲》；7、云南省政府《关于建设绿色经济强省的若干意见》；8、《中华人民共和国清洁生产促进法》及《云南省清洁生产促进条例》；9、《中华人民共和国环境保护法》；10、云南省发展改革委员会《云南生物产业发展规划纲要》；11、《云南省楚雄州“十一五”发展规划纲要》；12、《牟定县“十一五”发展规划纲要》；13、云南省农业综合开发项目管理的有关文件；14、牟定星贸食品有限公司提供的相关资料。-79- 1.3综合评价1.3.1综合评价项目充分利用楚雄州牟定县水源好、气候适宜、土地资源及劳动力资源丰富的优势，以及企业现有的市场信誉和国际销售渠道优势，采用先进成熟的食用菌和农副产品加工工艺和技术装备，大力发展绿色食品深加工，产品符合市场需要，经济效益好，市场风险小，将当地的资源优势转化为经济优势，实现了传统产业的升级换代。项目的建设符合国家的相关产业扶持政策，项目建设十分必要。项目建设的外部软、硬件环境良好，原材料来源可靠，能源、动力供应有保障，建成后具有良好的经济效益、社会效益和环境效益。项目的实施不仅可以提高农业综合开发的组织化程度和产业化经营水平，又能为当地部分劳动力提供就业和创业机会，对发展壮大彝州特色产业具有重大意义；而且对促进当地农业产业结构调整、地方经济的发展也具有重要意义。1.3.2结论与建议-79- 1.本项目充分利用楚雄州牟定县水源好、气候适宜、土地资源丰富的优势，提高人工食用菌和农副产品深加工产业化组织程度和产业化经营水平，对发展壮大当地特色产业具有重大意义，十分必要。2.项目建设内容和建设规模，符合国家政策，土地规划，建设用地规定，加工厂环境良好，交通、水电、通信等基础条件及部分配套设施已具备。项目预期的目标和经济技术指标通过努力能全面实现。3.项目承担单位建立了现代企业制度，管理模式先进，具有较强的市场开拓力，银行资信能力为A级。项目具有较强的可操作性。项目的技术方案先进、适用、成熟，经过进一步集成配套、开发完善，可达到食用菌和农副产品深加工产业化要求的规范化、标准化。项目具有良好的市场前景，可获得显著的经济效益。4.项目充分注重食用菌和农副产品的综合开发利用，充分注意到带动农民增收致富，明显地增加农民收入，取得显著的社会效益和生态效益，可促进当地农业的持续发展。综上所述，项目建设意义重大，实施条件具备，建设方案可行，可操作性强。-79- 2背景及必要性2.1项目建设背景 目前，发达国家的绿色食品工业已相当于种植业产值的3-5倍。绿色食品无论在国内还是国外，开发潜力都十分巨大，它是集经济、生态和社会效益于一体的特殊产业，有极大的经济发展空间。  随着生活水平的提高和消费观念的转变，以及环境污染和资源破坏问题的日益严峻，有利于人们健康的无污染、安全、优质营养的绿色食品已成为时尚，越来越受到人们的青睐。开发绿色食品已具备了深厚的市场消费基础。绿色食品销售额资料显示，世界各国人们对常规食品供应的信任度呈下降趋势，而对绿色食品需求的增加速度已经比供应增长的速度快。日本有91.6%的消费者对有机蔬菜感兴趣，77%的美国人和40%的欧洲人喜爱绿色食品。   在中国国内市场，绿色食品也受到广泛的欢迎，绿色食品满足了人们对生活转型的需要。有关部门对北京上海两个城市调查表明，79%-84%的消费者宁肯花高价，也愿意购买绿色食品。据权威机构预测，全国绿色食品的消费需求和利润都将以每年20%的速度增长。  　　 -79- 此外，由于绿色食品的生产具有劳动密集、多种经营等特点，发达国家绿色食品的生产受到一定限制，有些国家在总量上已经出现严重短缺问题，目前德国、英国绿色食品大量依靠进口，进口量已分别占国内消费量的98%和80%。    国内外绿色食品产业的强劲发展势头和殷切需求为我国绿色食品产业的发展提供了良好的外部环境。我公司随着人工食用菌及农副产品（有机蔬菜）深加工关键技术的不断创新，工艺技术已趋于成熟，企业生产规模不断扩大，加工成本大幅下降，另外我公司已有多年的人工食用菌及农副产品深加工生产和销售经验，销售渠道直通欧洲（以意大利为主），市场潜力非常大，产品供不应求，必将在未来几年成为绿色食品市场的热点。在此背景下，牟定星贸食品有限公司新建年加工3000吨人工食用菌及配套发展1.5万亩蔬菜系列产品速冻、保鲜、配送生产线建设项目，不仅符合国家农业综合开发指导思想和相关要求，而且是落实云南省优势农产品发展的具体措施，同时也是当地人工食用菌及蔬菜产业发展壮大的必由之路；项目的实施将为当地农业产业结构调整闯出一种新的发展模式。2.2项目建设的理由及必要性-79- 随着我省蔬菜产业的快速发展，“大生产、大市场、大流通”的格局正在形成。由于蔬菜种植的季节性，若品质雷同，上市过于集中，最终将导致价格下跌，菜贱伤农。我省蔬菜产业的主体仍然是分散的农户，生产方式落后，信息不灵，对市场价格的掌控度极低，“大市场、大流通”反而加大了个体农户生产经营的风险。因此，急待改变传统的蔬菜产业经营方式。本项目的创新就是应用先进的规模化深加工技术，综合加工出口人工食用菌及各种新鲜蔬菜，走公司+基地+农户的路子，准确定位市场，大力发展订单农业，公司与当地个体农户签订收购协议，个体农户的蔬菜种植出来后，公司按市场保护价格回收，这样就极大地降低了当地个体农户生产经营蔬菜的风险。同事公司还建立大规模的示范基地，对当地个体农户定期进行蔬菜、人工食用菌种植技术免费培训。这样就能彻底改变以往个体农户单打独斗经营与外面的大市场脱节的局面，极大地提高当地农户种植生产蔬菜和人工食用菌的积极性，实现农民增收，企业增效，财政收入的多赢局面。该项目立足国内、国际市场，发挥公司现有和新开辟的营销渠道，采用成熟的加工工艺技术，充分利用牟定土地资源和劳动力资源丰富的优势，新型人工食用菌和各种新鲜蔬菜的精深加工，提高人工食用菌及蔬菜的科技含量和产品附加值，其产品具有广阔的市场前景和较好的经济效益和社会效益。-79- 我公司在本着“立足农业，取之于民，用之于民”的原则，经过多年的不断积累，企业经济效益良好，产品供不应求。但是为适应不断变化的市场和迎接加入WTO后给我国农业带来的机遇和挑战，我们必须抓住一切机遇，将公司产品做细，规模做大，市场做强，也只有这样我公司才能不断发展壮大，才能带动地方经济的发展。按照党十七大精神，符合让农民增收和有利于新农村建设。有利于全州提出的三区八大基地，九大产业群的产业规划，推进农业产业化经营建立一批加工和营销龙头企业，打造彝州特色品牌，促进农业化结构优化、升级、形成一批产、加、销一条龙，贸、工、农一体化的新兴产业群的产业政策背景提出本项目建议。综上所述，牟定星贸食品有限公司新建年加工3000吨人工食用菌及配套发展1.5万亩蔬菜系列产品速冻、保鲜、配送生产线建设项目是符合国家农业发展政策，适应市场发展规律的重要举措，项目的建设是可行的，是非常必要的。-79- 3建设条件3.1项目区概况3.1.1项目区地理、经济、气候、交通情况牟定县地处滇中腹地楚雄州中部，位于东径101º18‵—101º51‵之间北纬25º09‵—25º40‵之间，东邻禄丰，南接楚雄，西连南华、姚安，北接元谋、大姚，全县辖3乡4镇，95个村委会，842个自然村，1212个合作社，国土面积1416平方公里，有耕地20余万亩，总人口19.9万人，山区半山区占全县的93.24%，是一个典型的农业县，2003年农民人均纯收入1724元，其中种植业收入为529元，占全年人均纯收入的30.68%。属亚热带季风气候，年平均温度为15.7º，平降雨量843毫末，气侯温和，冬无严寒、夏无酷暑、夏秋多雨、冬春干旱，雨热同季，适宜各种温带和部分亚热带植物生长。县境东邻成昆铁路，南接广大铁路和320国道公路，中部有较大的牟定坝子18平方公里境内一纵一横油路与州内公路网相连通，县城距州府所在地楚雄鹿城仅56公里，距省会昆明220公里，地理位置、交通、水源、通讯等条件具备。元谋至双柏的元双二级公路现已开工建设，建成通车后，交通更加便捷。-79- 3.2项目厂址位置该项目地址拟在牟定县城东郊工业区，原牟定农资公司化肥仓库原址，占地18亩，场地宽敞，公路四通八达，较适用人工食用菌生产，可用于新建人工食用菌加工生产线和蔬菜系列产品速冻、保鲜、配送生产线，以达预期的生产计划目标。3.3项目建设条件优势分析3.3.1原料供应牟定县气候温和，雨量适中，土地资源和劳动力资源都较为丰富，我公司投入大量人力，物力，财力在全县七个乡镇范围内，配套建设3万亩蔬菜种植生产基地。3万亩蔬菜基地即可生产1.5万吨新鲜蔬菜，蔬菜加工生产线的原料来源绝对有保障。另外，我公司还要与10000户农户签订种植回收人工食用菌的合同，由我公司提供菌种和种植技术，1万户农户即可生产3000吨以上人工食用菌。所以该项目人工食用菌加工生产线的原料来源也是有保障的。-79- 3.3.2市场食用菌营养丰富，具有药用价值和保健价值而畅销国际市场，具有关资料表明，全世界年消费量约1500多吨，人均消费量约2.5千克。在东南亚、欧美等16个国家和地区尤其畅销。据云南省商务厅信息，2005年云南省出口食用菌7744吨，创汇8477万美元，居全国首位。我公司拟配套建设的1.5万亩蔬菜基地，公司决心以改良土壤就认真抓起，拒绝使用化肥和农药，全部使用绿色生物有机肥，农家肥和生物农药，让我公司作为原料的蔬菜保证能达到出口欧盟的绿色有机食品标准。我公司多年来与欧洲客商（主要是意大利）建立了良好的业务合作关系，彼此互守信誉，互利互信，该项目的产品加工后，直接出口国际市场。市场销路绝对有保障，另外公司在稳定国际市场的同事，还将不断扩展国际国内市场。3.3.3供水该项目建设地点属牟定县城区，有完善稳定的城市供水系统，已安装的供水管道能满足生产生活的需要。完全能充足供应。-79- 3.3.4供电该项目在牟定县城区，只需对原有供电线路做部分改造就可以满足供电，用电比较方便，所用电量全部由牟定县供电公司供给，完全可以保证正常生产。3.3.5道路该项目建设在牟定县城区，加工厂门口就是宽敞的柏油大道，每年的维修保通费用都是由牟定县建设局负责，交通十分便利。加工厂需建设和维修厂内通道，承担成本费用较低，对加工厂所需的原燃材料，产品输送都能保证，条件优越，通畅无阻。3.3.6通讯电信、移动、联通网络已经覆盖了牟定县三乡四镇。电信宽带网很方便就可接通。项目实施中可随时随地与全世界各地互通信息，通讯条件十分便利。3.3.7环境-79- 该项目的原料主要源于牟定县境内的农村民族地区，土地、水源、空气都没有公害污染，达到绿色蔬菜种植的要求，加工厂周围是少数单位居民住宅，连片农田，工厂环境好，没有污染，该项目无排污，对周围环境无影响，符合《环境保护法》和《食品卫生法》的有关规定。是环保型、绿色型的产业。-79- 4项目单位基本情况4.1概况4.1.1企业基本情况牟定星贸食品有限公司成立于2005年，公司座落于牟定县安乐乡猫街集镇，牟元公路边，交通便利；公司注册资本350万元。在省、州、县各级各部门的支持帮助下，我公司一是在安乐乡建立1200亩的优质蔬菜种植和人工食用菌示范基地，引进优质蔬菜（韩国辣椒、朝鲜蓟），建立优质蔬菜种植示范基地1200亩。二是现有人工食用菌生产线基础上进行技术更新改造，加大人员的培训力度，充分发展和利用我县各农户闲置的房屋进行人工食用菌的种植，扩建人工食用菌加工，综合生产能力达到1000吨/年和蔬菜种植1200亩/年。三是建立产品质量体系，购置化验，检验设备，达到绿色食品生产标准，配套建设速冻仓库，示范基地，带动1200亩原料生产基地建设，开展绿色食品原料基地产地和产品认证。4.1.2企业性质-79- 该项目属私营企业承建，隶属于牟定星贸食品有限公司。公司实行独立核算，自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的机制，独立承担民事责任，具备法人资格，在银行单独开设账户，在国家工商部门办理营业执照和在税务部门办理税务登记证，照章依法交纳税费。并严格执行国家法律、法规和现代企业制度，独立行使企业管理职权，生产出质量合格并深受消费者青睐的无公害绿色食品，依法保护企业自身的合法权益不受侵犯和消费者权益，使企业产品上质量、上档次、上水平。4.1.3项目承担者情况孙其全，男，现年40岁，大专文化，牟定县猫街乡人，现任牟定星贸食品有限公司董事长。孙其全本人身带残疾，但意志坚定。凭着自己在外打工多年并凭自己的诚信建立起了直通欧洲的营销渠道和广阔的国际市场。顽强拼搏，逐渐积累了雄厚的资金，孙其全本人致富不忘家乡，积极响应政府号召，返乡创业，于2005年回到家乡牟定县猫街集镇，注册自己350万元，成立了“牟定星贸食品有限公司”。孙其全先生精力充沛，事业心强，富有开拓创新精深，深通经营管理和营销之道，信息灵通，社会交际广，懂法律，熟悉政策，知识渊博，做事沉稳、果断，敢于创新，组织能力强，具备投资建设该项目的实力与才能。-79- 4.2研发能力牟定星贸食品有限公司拥有高级专业技术人员12人，中级专业技术人员18人。公司与省内外相关科研单位建立了长期的合作关系，聘请多位技术专家作为公司的技术顾问，先后在野生食用菌、人工食用菌及农副产品上的推广，以及绿色食品深加工新技术研发方面进行了广泛合作，并取得了良好效果。具有较强的人工食用菌加工和新产品开发能力以及规模化生产的设施和条件。-79- 5市场分析与销售方案5.1市场分析5.1.1产品市场预测随着现代文明和科技进步，人们对改善食物结构的要求越来越高，原有食物品种远远满足不了人们的需求，人们必须寻找更加符合现代生活要求的营养食品，而珍贵人工食用菌就成为人类的主要选择之一，由于人工食用菌中含有对人体有益的多种营养，不仅美味可口，有的还有一定的滋补或疗效作用，因此，菌类食品将是21世纪人类食品的新来源，从国外来讲，对食用菌食品的要求市场空间巨大。从国内看，随着人民消费水平的日益提高，国内餐饮业、家宴拉动内需，市场前景十分看好。近年来，国内外大中城市，如北京、广州、上海、昆明广泛兴起“人工食用菌热”，以经营各式食用菌的餐厅纷纷兴起而生，食用菌正悄然成为一种新的消费时尚，深受欢迎，有的甚至十分火爆，这种现象说明，人们对菌的兴趣越来越浓，需求量也越来越大。-79- 人工菌除了能带给我们独特的口感外，还有十分珍贵的药理保健功效，它所含有的无机盐和氨基酸等人体必需的微量元素。可以达到健脑，提高免疫力，抗辐射等诸多保健功效。经过验证尤其对抑制癌细胞和治疗糖尿病有奇效。人工菌的口感和特色也因菌种的不同而各领风骚。人工食用菌中含有丰富的单糖、双糖和多糖。德国科学家已经发现一些人工菌中含有丰富的葡萄糖、果糖、半乳糖、甘露糖、核糖以及其他的醛糖和酮糖，使用菌中还含有高分子多糖，可以显著提高机体免疫系统的功能。食用菌的蛋白质含量大大超过其他普通蔬菜，同时避免了动物性食品的高脂肪、高胆固醇危险。据测定，菌类所含蛋白质约占重量的30%-45%，是大白菜、白萝卜、番茄等普通蔬菜的3-6倍。人工菌不仅蛋白质总量高，而且组成蛋白质的氨基酸种类也十分齐全，约有十七八种。尤其是人类必需的八种氨基酸，几乎都可以在食用菌中找到。丰富的蛋白质提供鲜味，这也是人工菌口味鲜美的奥妙所在。人工菌中的铁、锌、铜、硒、铬含量较多，经常食用人工菌既可补充微量元素的不足，又克服了盲目滥用某些微量元素强化食品而引起的微量元素失衡。因此，发展人工食用菌产业将有一个不可估量的前景，对牟定县的经济发展将是一个极好的机会。5.1.2项目产品的市场竞争优势分析-79- 本项目应用了现代绿色食品加工的新工艺、新技术，并且适用于规模化，标准化，工业化生产。原料达到无公害蔬菜标准，加工产品执行出口产品的标准，能够有效保证人工菌和农副产品加工产品的安全性和市场竞争力。项目充分利用楚雄州的优势，引进高新技术，提高产品产量和产值，既充分保证市场的需求，又做到农民能够增收。由于采用标准化、规模化、工厂化的方式加工生产人工菌和农副产品，形成规模效益，实现了产品的物美价廉，运用品质和价格双重手段提高竞争力，为有效扩大产品的市场占有率创造了有利条件。5.2销售策略、方案和营销模式5.2.1销售策略、方案本项目开发的产品为人工菌和蔬菜系列产品。以创品牌和产后商品化处理为基本内容，塑造云南特色绿色食品的新形象。1、进一步加大培育和争创品牌的工作力度，产品商标已注册，已制定产品标准，进行高标准的采后处理，改变把优质产品当作一般商品销售的做法，重新进行市场定位，走以精品化占领制高点的路子。2、以质取胜创建品牌。认真把好质量关，以国际食品生产标准组织生产，与国际接轨扩大销售市场，自创2-3个具有品牌效益的产品。-79- 3、结合当地人文、地理、风土民俗，挖掘特色产品的文化背景、内涵，以产品的文化品牌，增强人们对产品的认识，吸引更多的商家和消费者。4、加强产品宣传促销力度。在广告宣传中突出产品的特征。5、在产品包装上，力求新颖、超凡脱俗。5.2.2营销模式项目产品销售模式为企业直销和委托代销两种方式。销售渠道为：（1）商贸批发：利用各种商贸渠道，如宾馆饭店、超市及农贸市场；通过商贸谈判由企业批发直销。（2）超市批发：利用项目单位已建立的销售渠道，将产品批发到省内外超市销售。（3）合同订购：利用企业销售产品的现有渠道，扩大贸易伙伴，以长期或短期合同形式销售。与代理商签定合同，委托其在省内外蔬菜市场或副食品市场销售。（4）网络销售：创新销售模式，建立企业专业网站，充分利用“阿里巴巴”、“易趣”等电子商务网络，以电子商务的新形式进行产品销售。（5）加强与欧洲客商的合作力度，产品出厂后主要部分直接外销到欧洲市场。-79- 5.3市场风险分析5.3.1项目产品市场风险因素分析a、生产经营风险公司主营业务产品结构相对集中，主导产品的生产和销售若受到影响，将对公司的经营业绩产生影响。b、行业风险(1)竞争风险近几年，绿色食品行业发展较快，生产规模不断扩大，使本已激烈的行业竞争更趋白热化。(2)产业政策的限制人工菌和蔬菜加工产品是公司的主导产品，近年来，国家加强了对绿色食品系列产品的管理，因此，存在产业政策的限制风险。c、市场风险人工菌和蔬菜产品深加工企业的需求量受到同行业的影响，因此存在市场竞争强烈的风险。d、政策性风险由于我国正处于深化经济体制改革过程中，国家的各项宏观经济政策将会直接或间接影响本厂的生产经营。-79- 5.3.2防范和降低风险对策a、针对生产经营风险坚持以主导产业为根本，在自己熟悉并具有相当优势的领域开展经营活动，方能立于不败之地。同时也要择机考虑多元化经营，根据资金运用、生产经营状况，适当参与一些高科技行业和基础设施等方面的投资，分散本厂风险。b、竞争风险的对策在激烈的市场竞争中，公司要以市场需求为导向，充分利用本厂的科研能力，以质取胜，做到人无我有，人有我优，人优我新，抢占市场制高点。c、针对市场风险的对策在销售对象的选择方面，采取有重点但不过分集中的经营策略，即选择规模大、进货稳定、效益好和有经济实力的单位，同时建立营销队伍，不断拓展省外市场和国际市场。d、针对政策性风险的对策加强对国家宏观政策的分析预测，加强与国家各有关部门沟通的力度，建立信息收集和分析系统，做到及时了解政策、掌握政策、运用政策，使自身的生产经营始终保持与国家政策相吻合，为国民经济服务，以争取更多的扶持和鼓励。e、实施品牌战略。-79- 在已形成加工能力的基础上，要努力提高食用菌和蔬菜加工制品的质量，坚持走以质量兴业，名牌兴企之路。f、适度发展规模。市场经济讲究规模，有了规模才能形成市场。但要讲究“适度”，如果盲目追求规模，很容易造成市场供求严重失衡，使优势变成劣势。一旦生产规模发展到必要的程度，就不能再局限于产、销两个单纯的环节上，应当从加工、储藏等全方位考虑。-79- 6建设方案6.1技术方案6.1.1加工技术该项目拟生产加工人工食用菌产品6个，加工蔬菜系列产品10个，均系“劳动密集型”产品，具有一定的科技含量，经多年实践，技术成熟，在同类产品中处于先进水平，创新点是进行野生食用菌的深加工开发。6.1.3工艺流程生产工艺流程图：1、速冻人工菌：人工菌原料削泥脚清洗削虫块分级入冷库-79- 2、人工菌干片：人工菌原料清洗烘干切片分类包装3、油炸人工菌：人工菌原料清洗油炸切片包装4、人工菌酒：人工菌原料削泥脚清洗削虫块晾干入酒浸泡-79- 6.2项目建设标准和具体建设内容6.2.1建设标准1、基本建设标准采用《土建工程建设标准》、《建筑结构荷载规范》、《建筑抗震设计规范》和食品加工厂设计规范等设计标准。其中：（1）厂房：生产车间、辅助车间和库房等能满足设计的生产能力的要求，厂房环境质量达到生产绿色食品的卫生标准。（2）加工生产线建设和设备配置，达到改变传统式加工的设计目标，参照绿色食品的国际生产标准，提高现代化程度。2、加工生产标准项目加工生产采用国内外先进的标准体系和规范，项目建设和管理满足HACCP的相关要求，在生产、加工过程建立HACCP过程控制体系，对于食品安全管理采用SOP的规程和要求，使项目建成后达到绿色食品加工生产的国际惯例，相关技术要求，试验方法，检验规程及标志、包装、运输、贮存均执行和符合下列国家标准：产品质量标准表序号标准内容1GB/T5009.38蔬菜、水果卫生标准的分析方法2GB14881食品企业通用卫生标准3GB5009食品卫生检验方法理化部分4GB4789食品卫生检验方法微生物学部分-79- 5GB7718预包装食品标签通则6GB9687食品包装用成型品卫生标准7GB10790食品的检验规则、标志、包装、运输、贮存8GB2760食品卫生标准9GB2759食品卫生标准10GB/T191包装储运图示标志11GB2762食品中污染物限量12GB2763食品中农药最大残留限量标准6.2.2具体建设内容1、土建本项目土建工程建筑物等级按III级，建筑物防火类别属丙类，厂房耐火等级为II级，建筑物抗震设防烈度按8度设防。本项目为绿色食品加工项目，卫生标准要求较高，生产车间按HACCP质量标准体系中的SQF1000、SQF2000食品安全体系要求进行装修，门窗便于密闭隔离，室内要作通风过滤，并按空气洁净度要求进行装修。主要建（构）筑物见下表。主要建（构）筑物一览表序号土建名称建筑面积（㎡）金额（万元）1标准化速冻生产车间25002502标准化脱水蔬菜生产工艺车间40004003办公楼（三层）15001204生活区15001205水电206仓库1000807绿化区150060-79- 合计10502、设备根据项目生产工艺的具体要求和产品质量控制需要，本着科学、合理、实用的原则，项目加工生产设备选择以国内先进、成熟、适用为原则。同时，项目所有生产设备严格按照食品卫生法要求进行选择、设计和制作，应易于清洗、消毒或灭菌，便于生产操作和维修、保养，并能防止差错和减少污染。项目主要设备选型如下表所示。主要设备选型清单表单位：万元序号设备名称单位（台、套）数量金额（万元）1保鲜库冷藏设备套11802蔬菜脱水设备套12203农产品化学检验设备台11004金属检验设备台1805叉车辆3606冷藏运输车辆21007变压器台150合计7903、科技措施-79- 实现绿色食品加工的标准化生产，以国际食品法典委员会（CAC）的标准为依据，结合国际动植物卫生检疫（SPS）、技术性贸易壁垒（TBT）原则，制定出绿色食品加工厂化生产的企业标准，严格付诸实施，加强质量管理。具体措施如下：（1）在加工生产过程中采用HACCP过程控制体系，对于生产卫生管理采用SOP的规程和要求，使项目建成后达到国际绿色食品生产加工的质量要求。（2）制定和完善原料采购标准，从源头控制产品质量。（3）成立QC质量管理小组，建立QC质量管理制度，在野生食用菌加工生产的各个环节保证产品质量。（4）严格产品出厂制度，落实责任制，将产品质量问题杜绝在厂内。4、其他加工厂厂区环境绿化，以建草坪为主。6.2.3产品质量保障措施为保证产品质量，公司主要负责人和2名分管技术的管理人员负责质量监控工作，严把工艺技术和产品质量关，购置设备确保产品质量。-79- 7环境保护及安全生产建立健全环境保护、安全管理机构，成立以生产副经理为组长，各车间主任组长为成员的领导小组。下设专门管理机构和专职管理人员，层层签订责任书，定期检查，发现隐患及时处理，使环保、治安、消防安全事故得到有效防治。严格执行技术工艺操作规范和管理制度，各种机械设备安全标志明显，安全用电关键部位挂有安全警示牌，坚持持证上岗作业。强化职工安全意识，狠抓教育，定期培训考核，按国家消防要求合理布局消防设施。7.1编制采用的环境保护标准《环境空气质量标准》GB3095—96二级标准；《地表水环境质量标准》GHZB1—1999Ⅱ类标准；《城市区域环境噪声标准》GB3096—93二类标准；《工业企业设计卫生标准》TJ36—79标准；《废水综合排放标准》GB8978.1996一级标准；《工业企业厂界噪声标准》GB12348—90Ⅱ类；-79- 7.2施工期环境影响分析1、大气项目建设施工期对空气环境影响的主要污染物为TSP，在基础设施及项目的施工建设过程中，地基开挖、构筑物的建设和土石方、有关建筑材料的运输、堆放，都会产生不同影响程度的粉尘，使空气中悬浮物含量上升，影响周围大气环境。但由于施工过程产生的扬尘多是尘土和建筑材料灰尘，其中并无特殊的污染物，且项目施工范围不大，故影响较轻。随着施工期结束影响消失。2、废水项目施工期对地表水的影响主要为施工废水和施工人员、管理人员的生活污水，同时，由于地基开挖，对周围的地表水会产生一定的影响，但影响较小。3、固体废弃物主要是建筑垃圾、废弃土，以及施工人员、管理人员产生的生活垃圾。4、噪声主要来源于施工机械和运输车辆，其产生的噪声对区域周围环境造成了一定的影响，但影响比较短暂，随着施工期的结束，这些影响也随之消失。-79- 7.3生产期环境影响分析1、废水废水污水处理站装置规模定为65m3/d，在生产上污水处理工艺采用：污水—预沉池—调节池—水解池—预暴池—生物接触氧化—排放，经处理后的污水达《污水综合排放标准》（GB8978—1996）一级标准，用于浇花、养草绿化环境，不排出厂外。2、废渣包装废渣送废品收购站回收利用；原材料废渣克综合利用生产，煤渣可作为建筑和筑路材料使用。3、噪声噪声主要是振动噪声和机械设备固有噪声，其治理方案是在设备上设置缓冲器，在设备基座与基础之间设橡胶隔振垫，在管道上设置橡胶减振补偿器，并选用低噪声设备；在建筑上采用隔音吸声设计和设置隔音间，使噪声降至噪声卫生标准和厂界噪声标准以下。4、环境绿化-79- 食品生产关系到全民身体健康，不但要求生产厂房有一定的清洁度，而且厂区环境也应符合相关的要求，厂区不应有露土，均应绿化。在厂前区适当配置草皮、水池等，有地下管沟的地段选用浅根性草皮、灌木和乔木等植物，不选产生花粉的树木。在厂区内的各个车间之间，用绿化带来协调和连接，多种植草皮、常青的树木，并宜多种抗污染较强的常绿乔灌木，这样既美化环境，又减少了污染。5、结论综上所述：项目生产期，可能产生废水、废气、废料，因不含有毒和化学物质，对周围环境不会造成有害的污染。7.4治理措施1.项目施工中产生扬尘较大时，采用湿法作业，并适量地进行喷水，以减少扬尘，减轻污染。2.施工期产生的建筑垃圾尽可能做到就地消化利用，不能处理的建筑垃圾和生活垃圾外运至指定地点加以处理。3.施工期产生的噪声，采取优化施工时间，避免或禁止夜间施工，减少施工噪声的影响范围，并应加强管理和调度，提高工效。4.项目生产期间产生的生产废水进入污水处理池，经生物法处理后50%循环使用，50%与经处理过的生活污水一同用于厂区绿化灌溉。5.项目加工生产产生的野生菌边角废料，集中渥堆后做为绿化肥料。锅炉煤渣和生活垃圾运往指定地点填埋。-79- 6.工厂锅炉产生的烟尘，采用旋风除尘器除尘，除尘效率95%，处理达标后排放，每年排放烟尘量不大，目前的空气环境是可以接受的。7.项目生产期间产生的噪声通过对设备作封闭隔音处理，把噪声对外界的影响降到最低程度。8.进一步做好加工厂区的绿化、美化工作，防尘降噪。9.项目建设已安排了环保措施使用资金，并指定专人负责环境保护工作，落实环境保护措施，加强环境管理。10.加强对职工的环境保护教育，提高环境保护意识，共同搞好项目加工基地的环境保护工作。7.5消防7.5.1设计原则和采用的国家法规、规定①设计原则本着“预防为主、防消结合”的方针，严格遵循有关防火规范和规定，各专业设计中采取完善、可靠、有效的防火措施，并按规定配置相应的消防器材，以防止和减少火灾危害。②采用的有关国家标准、规范、规定（1）《中华人民共和国消防法》；（2）中华人民共和国消防条例实施细则；-79- （3）《建筑工程消防监督审核管理规定》公安部第30号令，1997年3月1日起施行；（4）《建筑设计防火零散》GBJ16-87；（5）《建筑灭火器配置设计规范》GBJ140-90；（6）《爆炸和火灾危险性环境电力装置设计规范》GB50058-92。7.5.2设计中采用的防火措施1、总图厂区平面布置遵守安全、卫生及《建筑设计防火规范》有关规定，满足卫生及防火间距要求。厂区内设置环行消防车道，并有二个出入口，保证消防车道畅通无阻。厂区内各主要建、构筑物之间的距离满足消防间距的要求。2、建筑所有建筑配件、结构构件的耐火极限均满足消防规范要求；车间内部的隔墙、吊顶均为A级不燃性材料，并根据建筑防火等级要求，合理划分防火分区，规划利于安全疏散的人流通道。民用建筑部分按照现行防火规范进行设计。3、消防给水与排水-79- ⑴消防水用量的确定根据《建筑设计防火规范》，生产加工车间的火灾危险性分类为丙类。根据规范，本项目同一时间内发生火灾次数为一次，按最大一栋建筑物（生产车间3000m2）的消防用量计，室外消防用水量251/S，室内消防用水量101/S；按全厂同一时间火灾次数为一次，火灾持续时间为2小时，一次消防用水总量Q=252m3/h。⑵消防给水及消火栓布置消防系统采用临时高压制，10分钟室内消防水量贮存于位于生产车间屋面的高位水箱，水箱容积V=6m3。一次消防用水量252m3/h贮存于消防水池中。水箱、水池设有消防水不作他用的技术措施。消防给水管网独立设置，给水干管布置成环状，主管管径为DN100。消防水池设在地下，上面可种草绿化。厂区主干道边设室外地上式消火栓4个（间距<120m），发生火灾时启动消防泵进行加压灭火。生产车间内按规范设室内消火栓，间距保证两支水枪同时保护室内任何部位。⑶灭火设备-79- 在各建筑物内按规定设置磷酸铵盐干粉灭火器等小型灭火装置，用于扑灭电器火灾、仪表火灾及初起火灾。灭火器最大距离采用15m,每个设置点的灭火器数量为2个。7.5.3通风与采暖空调系统的送、回风总管在穿过机房隔墙处军装设放火阀，火灾时放火阀关闭。放火阀关闭信号传至消防控制室。空调风机在消防控制室可进行控制。其中生产车间设防火阀8套，质检中心设防火阀2套。通风管道采用镀锌钢板风管，通风管道的保温材料均采用不燃的CAS铝镁质材料；防爆区域内的设备均采用防爆型。本项目采用电热供热，可满足生产要求。7.5.4电气本项目负荷除消防水泵外均属三类用电负荷，在洁净区内设有自带应急电源的两用型照明灯，在楼梯间、走廊、安全出口、应急门等处设有应急疏散指示灯。发生火灾时自动启动，同时切断非消防电源。-79- 建筑物内的照明配电均采用阻燃型铜芯塑料绝缘导线穿钢管保护，动力配线采用低烟无囱铜芯电缆沿金属桥架敷设。插座回路设漏电保护开关。7.5.5火灾自动报警为了及早发现和通报火情，防止和减少火灾危险，保护人身和财产安全，根据消防有关规范，全厂拟建火灾自动报警及联动控制系统一套，对生产车间进行火灾自动报警及消防联动控制。选用LD128K系列二总线中文智能型火灾自动报警及消防联动系统，对厂房内火灾进行检测和报警。设计选用LD3000B（Z）智能型光电感烟探测器、LD3300B（D）型编码电子感温探测器对各有关房间进行自动探测；在每个消火栓内设消火栓手动报警按扭及一定数量编码型手动报警按扭，并根据规范要求在每个报警区域设置相当数量的声光报警器，由消防控制室统一管理。-79- 当火灾发生时，系统中的探测器及手动报警按扭均可发出报警信息，控制器接收信息后，经确认，首先发出声、光警报信号。火警灯亮，显示火警区域。并通过消防联动控制系统由自动/手动发出信号关闭相关空调机组、放火阀，切断非消防电源，启动消防泵等。消防控制室值班人员在确认火警后组织人员疏散和灭火，并可通过消防控制室的外线电话直接向城市消防部门发出火警信息，及时采取灭火措施，以达到将火灾损失减少到最小的目的。7.5.6消防管理加强职工的安全教育，设置义务消防员，并制定出相应的管理规章制度。7.6安全生产7.6.1原则按[1996]《中华人民共和国劳动部令第3号》关于《建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定》和[1998]颁发的10号令中有关劳动保护与安全的要求，尽可能减少操作岗位工人劳动强度，保证在班职工的卫生条件。7.6.2安全措施①建立建全各种安全制度，所有的上岗人员须经安全教育并达标，上岗必须穿戴防护劳保用品。-79- ②生产过程中，机器和用电可能对操作人员产生危害，加强机器和电线保护，对工人进行“三级教育”培训。③设置环保、安全职能部门，定期对全厂职工进行环保知识、自我保护和安全教育。-79- 8节能节约能源是我国的一项基本国策。注意节约能源，使有限的能源生产出更多的产品，无疑是企业降低产品成本、提高经济效益的可靠手段。因此，努力运用新技术、新设备节约能源，降低成本，提高企业和产品的竞争力是食品设计工作的主要内容。8.1设计依据《评价企业合理用电技术导则》（GB3485）;《评价企业合理用水技术导则》（GB7119）；《设备及管道保温技术导则》（GB4272）。8.2节能措施根据《中华人民共和国节约能源法》（1998年1月1日执行），本可行性研究拟采用如下节能措施：厂房设计中，在满足生产工艺、设备运行、管网布置的前提下，尽量减少洁净区空间和面积。在建筑材料的选用上使其满足洁净区域空调能源的合理性。-79- 全厂集中供热、供水、供电，为节约能源，应对各耗能装置进行计量。为此，设计中选择准确实用的计量仪表，能源实行厂、车间、班组的三级计量，设计选择实用的仪表准确地计量能源消耗，及时指导产品成本分析。生产设备选用高效低能耗设备，大约节能30%。全厂生产用水采用循环装置，以节约用水。将高压配电及变压器设在厂区用电负荷中心，并采用了节能型变压器，配电设计尽量使配电靠近负荷大的设备，选用低损高效电器设备及无功功绿就地补偿以降低线路损耗。照明选用高效荧光灯和全囱混光灯减少耗电量。线路均采用铜芯线，机械强度高，阻抗小，损耗也响应减小。综上所述，本项目设计中的节能方面采取了一系列措施，将有效地保证能源的合理利用。-79- 9清洁生产清洁生产是工业生产模式的新理念，工业生产是环境污染的主要来源。这是因为，工业生产是一种物质转换过程，其输入端是资源，输出端是产品和废弃物。“清洁性生产”方式是对“污染性生产”方式的挑战和进步。因此，清洁生产是二十世纪80年代末，由联合国整理提出的一个科学合理的工业生产模式的新理念。清洁生产是可以达到经济、环境、社会三个效益高度统一的工业生产的崭新模式。2003年国家颁布了《清洁生产促进法》，清洁生产即“不断采取改进设计、使用清洁的能源和原料、采用先进的工艺技术与设备、改善管理、综合利用等措施，从源头削减污染，提高资源利用效率，减少或者避免生产、服务和产品使用过程中污染物的产生和排放，以减轻或者消除对人体健康和环境的危害”。生产过程，要求节约原材料和能源，淘汰有毒原材料，减降所有废弃物的数量和毒性；产品，要求减少从原材料提炼到产品最终处置的全生命周期的不利影响；服务，要求将环境因素纳入设计和所提供的服务中。清洁生产的内涵，体现污染预防为主的方针，实现经济、环境效益统一。-79- 9.1实施清洁生产具有重大的意义，主要表现在：①积极推行清洁生产，是实现我国可持续发展的必然选择和重要保障；②清洁生产是促进经济增长方式转变，提高经济增长质量和效益的有效途径和客观要求；③清洁生产是防治工业污染的必然选择和最佳模式；比如用最先进的吸尘设备，既防止污染，又回收了废渣，增加了效益。④清洁生产是现代工业发展和现代工业文明的重要标志，也是企业树立良好社会形象的内在要求。从企业自身来讲，要开发长期的企业清洁生产战略计划，有步骤地实施清洁生产方案以实现清洁生产的目标，对职工进行清洁生产的教育和培训，并进行产品全生命周期分析和产品生态设计，研究清洁生产的替代技术，提高企业的经济和社会效益。是企业自身的要求，是实施循环经济的重大措施。9.2清洁生产方案-79- 绿色食品生产无过多的废水、废气、废渣排放，影响环境因素主要是噪声，噪声处理后通过检测评估已经达标。在实施技改时，可根据治理噪声的经验，采用一些有效方案，再进一步减小噪声，以减小对环境的影响。因此，清洁生产方案主要针对噪声而确定。具体方案见下表：清洁生产方案废物源废物类型清洁生产方案方案类型设备噪声1、在设备订购时，为设备选定配套低噪声电机及调频电机2、采用消声装置3、加强设备维护保养，合理调整机械配合间隙，及时更换已经磨损的零件，按期更换润滑油。中高费车间噪声4、在厂房设计时采用吸声设计。注意屋面材料不能使用彩钢瓦、镀锌铁皮瓦等薄型材料，特别是大跨度、大面积的屋顶，否则将会引起谐振共鸣而扩大噪声。衰减噪声效果最好的是传统的青灰筒板瓦屋面加微孔吸声板吊装的天花板内顶。其次是混凝土浇筑的平顶加内贴吸声材料，车间内墙面的吸声，可以参考影剧院内墙面的吸声设计。5、合理选择声音辐射方向。车间窗户会传出噪声，因此，车间的采光面最好设计成一个面采光，其余三个面不设窗户。这样，在车间摆放方向上将开设窗户的一面朝向厂区内，而朝向外界的墙体不设窗户，可以最大限度地减小噪声对相邻单位的影响。无低费厂区布局噪声6、在厂区布局上，车间位置应尽量安排在厂区中心位置，厂区外围则建设仓库、办公楼、辅助建筑等。这样，距离和障碍因素可减少生产噪声对外界的辐射影响。7、在车间周围及厂区内种植一定密度的枝叶繁盛浓密、四季常绿的高大乔木，因其枝叶具有吸声作用，也可以在一定程度上衰减噪声辐射。8、厂区选址时考虑，尽量不与住宅、学校、医院等对环境噪声较敏感的建筑物相邻。无低费-79- 10项目组织与管理10.1组织机构与职能划分10.1.1项目组织机构人工食用菌及蔬菜系列产品加工厂隶属于牟定星贸食品有限公司，实行自主经营，自负盈亏，独立核算，具有独立的法人资格、自我约束、自我发展、是独立的市场竞争主体。按照现代企业制度的要求，产权明晰，权责明确，政企分开，管理科学。根据企业生产经营特点，本着“精简、使用、高效、科学”的原则和有利于促进生产发展的指导思想，进行确定设立管理组织机构，法人代表为公司董事长，董事长直接行使独立的生产经营指挥权，公司内其它干部、职工全部在公司领导下开展工作，副经理、科室长、部门负责人按厂长授予的权利行使职责范围内的权利，并向厂长负责。-79- 本项目实施的组织机构如下图所示：董事会总经理管理部门生产部门公司办公室财务部生产技术部经营部行政科保卫科车间仓库10.1.2运行模式牟定星贸食品有限公司成立项目实施领导组，组长由公司董事长兼任，组员由技术、质管、财务等部门负责人组成，其主要职责如下：孙其全：公司董事长兼总经理，主要负担产品原料收购、质量监控和营销，兼任出纳员，负责日常资金管理。毛有燕：主要负责产品开发，加工工艺创新和市场营销和市场开拓。毛有贵：主要负责办公室日常工作和工艺创新工作。-79- 毛有莲：公司会计，负责项目资金管理。韦清能：负责产品加工、质量控制和质量检测。10.1.3劳动定员1、劳动定员按生产工艺和企业组织机构编制，总定管理人员15人，其他员工30人，季节性临时聘用人员500人左右，各生产线全日开工，严格执行国家现行工时劳务费规定。2、人员来源及技术培训。在建设地招收高中以上的合同制工人，由本企业技术管理人员进行定期或不定期培训，保证全厂良好的基本素质，抽调技术管理骨干前往相关的高等院校进行培训，不断提高企业的技术素质。10.2项目经营管理措施10.2.1项目管理（1）成立项目实施组织机构。（2）制定项目实施方案和操作程序。（3）进行项目阶段性自查评估。（4）加强项目实施管理、落实各项措施。-79- 10.2.2生产管理按照项目合同确定的建设任务和技术经济指标，根据项目实施方案，制定加工生产计划，技术开发计划及实施进度计划，严格按照计划执行。在加工生产过程中采用HACCP过程控制体系，对于生产卫生管理采用SOP的规程和要求，使项目建成后达到国内高水平绿色食品生产加工的质量要求。每年对管理和生产人员进行年度考核，成绩优异者给予奖励。10.2.3财务管理（1）项目承担单位为项目独立建帐，专人管理，专户储蓄、专帐核算。（2）项目主管部门对项目财务工作进行监督检查，按项目合同拨款，按规定给予项目单位核销。10.2.4营销管理（1）设立专门的产品销售部，建立市场营销网络。每年制定营销计划，认真执行，加强管理。（2）加大宣传力度，实施品牌战略。在生产、销售等经营活动中树立“质量是企业生命线”的危机意识，以质量求生存，以创新谋发展。-79- （3）建立一支稳定的高素质的销售人员队伍，组织相关人员对市场进行认真调查，努力拓展省内外消费市场。（4）加强营销战略研究。以薄利多销、获取规模效益为原则，加强市场营销战略研究，确立市场推进计划，积极扩大产品市场份额。（5）公司常年来与云南那祺瑞食品有限公司（意大利客商所经营）有着良好的贸易往来，彼此合作紧密。10.3技术培训-79- 企业管理水平的高低，产品质量的好坏，关系到市场和消费者的依赖程度，产品市场竞争，关键是技术和人才的竞争，科学技术是第一生产力。产品质量取决于企业的整体素质，而企业整体素质主要取决于职工的文化素质和职工掌握技术的熟练程度，因此，人是第一位的因素，是关键之关键。在人员招录上，对管理人员必须要求具有中专以上文化程度，有一定的管理工作经历，身体将康，有开拓精神和创新能力，对岗位工人，必须要求具有初中以上文化程度，身体健康，事业心强和责任心强。对营销人员，必须具备中专以上文化的专业文化程度，语言表达流畅，专长于推销业务，吃苦耐劳，大胆开拓精神强。职工录用后，将采取送出去和自己办的方式进行培训，将部分管理人员和技术骨干选送到有关企业顶岗培训和大中专院校短期培训，提高他们的管理水平和技术能力。岗位工人由本厂的技术骨干授课，提高他们的岗位操作能力，从而满足生产经营发展的需要，职工培训计划表如下：职工培训计划表序号部门工种人职责1管理部门厂长1对生产经营全面负责2管理部门经营副厂长1对原材料供应，产品销售负责3管理部门生产副厂长1对生产系统的协调、组织、指导4管理部门办公室5负责后勤、保卫、驾驶及文档管理5管理部门财务科6负责财务工作6销售部门经营部13负责产品推销、货款回收7供应部门采供科25负责原材料、机械配件供应8生产部门选料车间30负责原材料的分配供应9生产部门加工车间80负责成品深加工10生产部门包装车间50负责产品包装11生产部门成品检验10负责完工产品检验本项目将采用集中授课与跟班劳动相结合的方式，进行人工菌加工专业知识授课。由公司技术主管负责，采取现场技术演示的办法进行。劳动安全和工业卫生培训，将请有关部门专家以集中授课或专题讲座方式进行。生产一线员工必须通过相关生产技术考核合格后，才能上岗操作。-79- 10.4劳动保护与安全卫生劳动卫生和企业生产安全是社会普遍关注的问题，也是企业必须高度重视的问题，因此，必须把劳动卫生和企业生产安全列入日常管理工作之中，做到既搞好生产经营，实现经济效益的提高，又同时搞好环境保护，劳动卫生和企业安全生产，实现较好的社会效益。1、认真贯彻执行“安全第一，预防为主”的方针，建立安全生产制度，严格执行各种安全规章制度，促进企业健康发展。2、劳保与安全卫生培训：企业员工上岗前必须进行专业培训，使员工提高劳动保护和安全卫生意识。3、生厂区严格按照消防条例的有关规定，设置消防器具，严防火灾。对锅炉、高压容器等严格制定操作规程，定期检修，防患于未然。4、制定严格的设备操作规程。车间内凡传动设备必须加设防护罩，操作台加设防护栏。凡用电设备，正常运转时不带电的金属外壳和插座的安全孔均有接地保护。电气设备和电缆等应防止损坏漏电，随时检查供电线路完损情况，设备定期检修，消除隐患。5、加工厂生产人员定期进行体检，不适宜在生产岗位工作的人员及时调离。车间生产人员工作时穿着统一的工作服。-79- 6、企业员工实行劳动保护，根据《劳动法》规定，企业员工享有收益权，工伤和医疗保险的权利。10.4.1劳动卫生该项目是以人工食用菌为原料，采用传统方法进行加工，生产出保质保味的绿色食品。在整个生产过程忠不产生工业废气、废渣、废水，不会污染空，不会对周围居民和工人的身体有损健康。清洗过程中所产生的废水，主要是原料带入的泥土之类的杂物，对牲畜、农作物没有损害，泥土类可沉淀后清出运走，菌根带入的泥土具有丰富的氮、磷、钾，具有农家肥的功效，蔬菜类杂物可收回作青饲料用。只要定期清理沉淀池，加强管理，认真打扫清洁卫生，就完全可以满足国家劳动卫生安全的有关规定。10.4.2劳动安全该项目没有什么特殊安全作业要求，只须按照有关规定，建立完善安全操作规程，加强管理。加强职工安全防范意识教育，防止违章操作，遵守安全操作规程，就能确保安全生产。-79- 11实施进度计划11.1建设工期项目实施周期按2年计，建设期1年，生产期按11年计。建设工期从2008年10月到2009年10月，其中土建工程为8个月，设备安装及调试期2个月，联合试运行期2个月。2010年项目达产，总结验收。11.2建设进度2008年：完成项目可行性研究、论证、立项等前期工作；2008年：项目启动实施，建设完成大部分厂房几购进设备；2009年：项目加工试生产，投入生产；2010年：项目达产，总结验收。根据项目建设内容和计划的安排，项目建设进度安排见下图。-79- 项目工程建设形象进度图序号项目名称2008年（各季度）2009年201012341前期工作（项目可研、立项）2设计、资金筹措3土建工程、设备采购4设备安装5设备调试、技术培训、试生产6项目达产，总结、验收-79- 12投资概算与资金来源12.1投资概算依据1、国家计委，建设部计投资（1993）530号文件《建设项目经济评价方法与参数》；2、《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲》；3、《国家农业综合开发财务管理办法》；4、《云南省建筑安装工程综合费用定额》；5、《云南省建设工程设计概算管理和编制办法》；6、设计费参考国家有关工程设计收费标准取费；7、《全国统一安装工程预算定额省综合单价表价表》；8、《云南省建筑工程设计概算管理和编制办法》；9、建筑工程依据云南省建筑工程综合预算定额及工程平米指标估算；10、设备费根据现行市场价格及类似工程订货价格及有关规定编制；11、无形资产及递延资产按有关规定及项目实际情况计列；12、预备费由基本预备费和价差预备费组成，基本预备费率取10%，差价预备费根据有关规定按0%指数计算；13、牟定星贸食品有限公司提供的有关资料。-79- 12.2投资概算12.2.1土建投资估算本估算主要包括生产车间、辅助生产系统、公用工程设施等项目的建筑工程。项目土建工程费用，项目可利用原有部分设施，其余按施工单位预算报价并参考当地相关工程单位造价估算为1050万元。土建项目一览表序号土建名称建筑面积（㎡）单价（元）金额（万元）1标准化速冻生产车间250010002502标准化脱水蔬菜生产工艺车间400010004003办公楼（三层）15008001204生活区15008001205水电206仓库1000800807绿化区150040060合计105012.2.2设备投资估算本估算主要包括主要生产设备和公用设备。项目设备购置费用根据市场询价和厂家报价资料估算，加上原有部分设备，本项目设备购置费共计790万元；-79- 主要设备选型清单表单位：万元序号设备名称单位（台、套）数量金额（万元）1速冻、保鲜、冷藏设备套11802蔬菜脱水设备套12203农产品化学检验设备台11004金属检验设备台1805叉车辆3606冷藏运输车辆21007变压器台150合计79012.2.3无形资产投资估算该项目无形资产主要是指土地使用费。本项目土地使用18亩，合计12000.06m2，估计需要土地购置费用：150万元。以后会在生产成本中逐年摊销。12.2.4递延资产投资估算递延资产投资指该项目在筹办期间支出的费用。包括：1、前期考察费：20万元。2、职工培训费：5万元。-79- 3、公杂费：15万元。4、人员工资：50万元。合计：90万元。以后会在生产成本中逐年摊销。12.2.5其他投资估算其他投资主要是安装工程费、建设项目预备费、固定资产投资方向调节税构成；①安装工程费按各类工程综合费率5%计取；合计52.5万元。②基本预备费按10%计取；合计184万元。③固定资产投资方向调节税，按国家财政部、国家税务总局、国家发展计划委员会有关文件规定，固定资产投资方向调节税1999年12月停征，税率为0%。④项目建设期按一年计，已向银行贷款1850万元，贷款利率按6.58%计，项目建设期利息计入固定资产投资中，合计121.73万元。12.2.6流动资金估算-79- 项目所需流动资金主要用于原材料的收购及储备，职工工资、水电及收购部分产品等临时性资金，按分类分项目进行详细估算法：①主要原辅材料的最低周转天数为60天；②燃料及动力最低周转天数为60天；③生产过程中在产品的周转天数为3天；④销售过程中产成品的周转天数为45天；⑤结算过程中应收帐款周转天数为30天，应付帐款的周转天数30天；⑥现金的周转天数为45天。流动资金所需561.77万元。12.2.7总投资估算该项目总投资分为基建投资和流动资金投资两个部分。基建投资又分为直接基建投资和间接基建投资。直接基建投资形成的固定资产，包括设备购置费，安装设计费、建设投资、固定资产投资方向调节税等，共计2198.23万元；间接投资包括无形资产和递延资产两项共240万元；流动资金投入561.77万元。无形资产和递延资产费用在以后生产成本中逐年摊销。该项目总投资为：基建投资+流动资金=2198.23+240+561.77=3000万元固定资产投资祥见[固定资产投资估算表]（附后）-79- 12.3资金来源本项目共需投资3000万元，其中：固定资产投资为2198.23万元，无形及递延资产投资240万元，流动资金561.77万元。资金筹措方案如下：本项目总投资3000万元，其中企业自筹资金1150万元，银行中长期贷款1850万元。-79- 13成本估算13.1成本估算依据牟定星贸食品有限公司新建年加工3000吨人工食用菌及配套发展1.5万亩蔬菜系列产品速冻、保鲜、配送生产线建设项目成本估算的主要依据是：1、中华人民共和国《企业会计准则》；2、中华人民共和国《企业财务通则》；3、中华人民共和国《工业企业财务制度》；4、国家计委、建设部联合发布《建设项目经济评价方法及应用》（1996年7月第二版）；5、云南人民出版社出版的《项目可行性研究报告方法及应用》；6、云南人民出版社出版的《涉外项目可行性研究与管理》（1994年12月）；7、中国建筑工业出版的《建筑项目评估手册》（1995年12月）；8、对市场的调查，综合生产实际，经过认真分析加工整理的有关数据。-79- 13.2成本估算说明详见[总成本估算表]（附后）一、项目计算服务年限为12年（含1年建设期，项目建成后第一年可以达到60%生产负荷、项目建成后第二年可以达到80%生产负荷、项目建成后第三年达到满负荷生产）。二、单位成本估算：1、年产3000吨人工食用菌加工成本估算；序号项目单位含税单价(元)产品规模(吨)年成本(万元)进项税率进项税额1原材料　　　　1.1人工食用菌吨　4500300013500.13　175.52燃料及动力2.1水M32.261001.340.060.082.2电kwh0.5300001.50.170.26合计　　1352.84175.842、年产1.5万亩蔬菜系列产品速冻、保鲜、配送成本估算；序号项目单位含税单价(元)产品规模(吨)年成本(万元)进项税率进项税额1原材料　　　　1.1各种蔬菜吨　600150009000.13　1172燃料及动力2.1水M32.235000.770.060.052.2电kwh0.5100000.50.170.09合计　　901.27117.14合计原辅材料共计2254.11万元。-79- 三、折旧费按固定资产原值扣除残值，分10年折旧完。形成本项目的折旧率为9%，残值应提取固定资产的10%。固定资产投资2198.23万元；残值=219.82万元年折旧费=197.84万元四、修理费按设备投资的5%提取，合计39.5万元；五、其它制造费用指办公费、差旅费、职工教育培训费、产品化验费、业务招待费等，合计50万元。六、工资及福利费，指职工的年工资、劳工保护用品费、保险费及其他一些国家规定的其它福利费。合计206万元。七、土地使用税按国家标准计：每平方米取值为3元，合计3.6万元。八、摊销费指无形资产及递延资产投资，分十年摊销完毕，合计24万元/年。九、利息支出是指年需要的流动资金贷款的利息。年利率按6.58%计。合计36.96万元。十、合计以上总成本费用为：2812.01万元。-79- 14财务评价14.1财务评价依据●《建设项目经济评价方法与参数》；●国家现行的企业财务管理制度及有关税收政策制度；14.2销售收入、销售税金和附加估算祥见[产品销售(营业)收入和销售税金及附加估算表]（附后）14.2.1销售收入项目达产年产量为3000吨人工食用菌，1.5万吨蔬菜系列产品，本项目建成后第一年按60%产销率计算；第二年按80%产销率计算；第三年按100%产销率计算。序号项目单价（元/吨）总额（万元）13000吨人工食用菌70002100215000吨蔬菜系列产品12001800合计3900-79- 14.2.2销售税金及附加根据国家相关税收法律法规的规定，工业食品加工企业需缴纳增值税，由于企业收入超过100万元，已认定为增值税一般纳税人，税率按13%，相应城建税率7%，教育费附加3%，地方教育附加1%计算。正常年销售税金及附加为235.42万元。14.3财务效益分析14.3.1盈利能力分析本项目年平均可实现收入3900万元，年净利润639.43万元，所得税率按25%计算，所得税额213.14万元。根据【损益表】（附后）可计算出项目的财务评价指标：投资利润率=21.31%投资利税率=36.27%投资回收期（Pt）：6年14.3.2清偿能力分析项目拟向银行贷款1850万元，贷款偿还采用最大能力偿还测算法，还款的资金来源为项目的折旧、摊销和可以用作还款的利润。货款偿还计算列于[借款还本付息计算表]（附后），根据计算，项目贷款偿还期为5-79- 年（含1年建设期），表明项目偿付能力强，能满足金融机构的贷款要求。14.4不确定性分析以生产能力利用率计算的盈亏平衡点为：BEP=固定成本/（销售收入-销售税金及附加-可变成本）×100%=37.93%计算结果表明，说明项目生产规模达满负荷生产时，项目即可保本，超过此量就可盈利，反之则亏损，该项指标说明本项目有一定的抗风险能力。-79- 15可行性研究结论与建议15.1可行性研究结论（1）项目充分利用楚雄州周遍地区自然优势以及牟定星贸食品有限公司的市场信誉和销售渠道，进行绿色食品深加工增值，变资源优势为经济优势，形成以加工带动种植，种植促进生产的良性循环。项目的实施不仅可以解决当地蔬菜发展的瓶颈问题，提高产品的市场竞争能力，而且对促进当地农业产业结构调整具有重要意义。（2）项目实施对解决农民增收的瓶颈问题，增加农户收入，提升经济效益，发展地方经济，促进县域经济发展，建设社会主义新农村具有积极的现实意义。（3）项目以绿色食品的标准，组织规模化、工厂化加工生产，产品市场定位合理，具有较好的市场前景。项目的实施，对于农副产品加工生产企业提升加工水平、创新营销模式、促进产业升级具有一定的示范作用。（4）项目承担单位完成了现代企业制度建设，机制灵活，管理水平高，科技意识强，有一定经济实力，能根据市场变化规律，制定相应的营销策略，扩展产品的市场占有份额，顺利实施项目。-79- （5）项目前期工作基础扎实，创新点突出。建设任务、规划布局、生产技术方案及工艺流程符合国家行业标准及相关规范，各项建设条件良好，为项目的实施奠定了坚实的基础。（6）项目各项财务评价指标表明，项目的“三率一期”均比较好，产品有稳定和潜在的市场，投资风险小，有较好的盈利前景。综上所述，项目可行，并具有较好的经济效益、社会效益及生态效益。15.2结论综合上述的研究分析，牟定星贸食品有限公司新建年加工3000吨人工食用菌及配套发展1.5万亩蔬菜系列产品速冻、保鲜、配送生产线建设项目，不仅社会效益好，企业经济效益高，而且对进一步发展牟定县经济具有重要的意义，其主要特点是：1、设备选型技术起点高（具有国内先进水平）、能力强，配套设备齐全，能满足用户的需求。2、生产效益高、产品质量好，为其它行业改善产品包装提供了较好的条件。3、产品有竞争能力。4、投资报酬率高，安全幅度大，投资风险较小。5、产品市场稳定，资金周转快。-79- 6、建设周期短、见效快，偿还能力强，投资回收期短。因此，该项目是切实可行的好项目，建议有关部门给予大力支持和全力帮助，请批准立项，尽快实施。帮助，请批准立项，尽快实施。-79-'