高精度多工位自动快速冷镦成型机产业化项目可行性研究报告 31页

'1、概述1.1项目提出背景冷镦工艺是一种少、无切削的压力加工工艺；多工位自动冷镦机是锻压机械中的一种高效率、自动化专用机床。冷镦工艺和自动冷镦机是标准件行业用来生产各种螺栓、螺钉、铆钉、螺母的重要手段。由于冷镦设备本身的先进性和冷镦工艺的优越性，也使得它能广泛应用于国民经济各个领域，如：军工、汽车、摩托车、拖拉机、轴承、自行车、缝纫机及轻工、日用品等行业，自动冷镦机最适合在大批大量生产中，组成各种自动线、生产流水线。由于多工位自动冷镦机具有高度自动化、高效率，采用的是少、无切削工艺，因而它不仅能够大大提高劳动生产率，大量节约钢材及各种有色金属，而且能够得到形状较复杂、强度好、表面质量及尺寸精度较高的成型零件，从而代替某些零件的锻造、铸造和切削加工工艺。所以是现代化建设中不可缺少的装备。经过几十年发展，目前德国、日本、美国等工业发达国家制造的自动冷镦机具有精度高、多工位、高速度而闻名世界，并向高速镦锻，扩大冷镦工业品、系列化、通用化、标准化发展。我国冷镦机的结构设计、自动化程度、制造精度及镦锻速度等方面与国外先进技术相比还有较大差距。为赶上世界先进水平，我公司在消化吸收国外同类产品先进技术的基础上，通过技术再创新，开发了高精度多工位自动快速冷镦成型机。31 因冷镦机和冷镦工艺具有节约材料、生产效率高、加工零件精度高、机械性能好等特点，其使用范围越来越广泛，随着我国科学技术的进步和国民经济的持续快速发展，广大用户对自动冷镦机的性能提出更高的要求。研究开发高精度多工位自动快速冷镦成型机有重大的技术经济意义。1.2技术开发状况，现有产业化规模我公司于2009年上半年开始研发高精度多工位自动快速冷镦成型机，在公司领导的高度重视下，成立了研发小组，配置了必要的研发资源，经过一年的不懈努力，于2010年初研发出几种规格的样机，通过不断改进完善，2010年下半年开始小批量生产和试销，广泛征求不同用户的使用意见，对产品进行进一步完善，并将研发过程中的多项技术创新点申请了国家发明专利和实用新型专利。同时由浙江省科技厅和浙江省经信委列入省级工业新产品开发项目，已编制了企业产品标准，产品通过浙江省机电产品质量检测所检测，所测技术指标符合标准要求，并于2011年4月通过省级工业新产品鉴定，鉴定委员会认为该产品的技术处国内同类产品先进水平，项目开发是成功的。我公司于2010年和2011年开展了二期技术改造，共投入技术改造资金一千多万元，购置先进的机械加工设备，如龙门镗铣床、立式加工中心、卧式加工中心、数控车床、导轨磨床、线切割机床等，使产业化程度有了明显提高，现已形成年产60台的产业化规模。由于本项目产品技术先进、性能优异，用户使用后非常满意，订货量迅速增加，现有的生产能力已经不能满足市场需求，进一步提高本项目产品的产业化规模，形成大批量生产，是势在必行的。1.3项目产品的主要用途、性能31 高精度多工位自动快速冷镦成型广泛应用各种螺栓等紧固件、汽车和摩托车零件及其它各种异型机械零件的自动冷镦成型。该机具有自动化程序高、整机刚性好、制造精密、性能稳定可靠、成型精度高、生产速度快等特点。由于冷镦设备本身具有的先进性和冷镦工艺的优越性，使得它能广泛应用于国民经济各个领域，如军工、汽车、摩托车、拖拉机、轴承、紧固件、自行车、轻工机械及日用五金等行业。特别是冷镦工艺具有降低耗能、节省材料、高自动化、制品机械性能好、精度高、效率高等特点，在各行各业中应用范围越来越广泛。1.4投资的必要性和预期经济效益由于本项目产品具有高精度、4～5工位冷镦成型、自动化程度高、冷镦速度快、冷镦件成型质量好等特点，产品性能十分优异，深受各行业用户欢迎，目前产品已供不应求。随着我国经济社会的持续快速发展和国际经济的回暖，对本项目产品的需求将会进一步提高。由于本项目产品对提升机械零件制造业和汽车零件制造业的技术装备水平，节约金属材料消耗，提高劳动生产率等都有十分积极的推动作用，所以投资本项目，使其形成一定的产业化规模，以满足市场需求，是十分有必要的。本项目计划总投资1800万元，其中固定资产投资800万元，配套流动资金1000万元。项目产业化后，形成年产120台高精度多工位自动快速冷镦成型机的生产规模，年销售产值7200万元，年创利税1385万元，销售利税率可达到19.2%，其经济效益是非常显著的。1.5本企业实施项目的优势31 我公司是专业从事机械产品设计和制造的企业，有悠久的历史，已汇集了一批技术精湛，创新意识强的工程技术人员队伍和技术工人队伍，在多年的机械设计和制造实践中，积累了较丰富的经验，具有解决技术、工工艺难题的能力，并与国内多家高等院校和科研单位进行合作，形成我公司有力的技术支撑，这为我公司实施本项目提供了强有力的技术保证。我公司座落在工业园区内，厂区占地面积31亩，建筑面积1万多平方米，厂区环境适宜，车间布局合理，生产场所能满足项目的产业化生产。公司还拥有先进的机械加工设备80多台套，只要增加部分关键的金属切削设备，就能达到产业化的要求。在生产场所和生产设施等硬件上为本项目实施奠定了良好的基础。公司高层领导班子团结、务实，坚持先进的管理理念，企业机构设置合理，管理制度健全，职责明确，对企业开展了科学管理，已按ISO9001:2008标准建立并实施了质量体系管理，并通过了认证，企业自我改进和完善的机制已建立，并导入“5S”现场管理、物流管理、定置管理等，全公司实行了电脑联网的信息化管理，科学的管理为本项目实施创造了有利条件。公司有一支力量雄厚的市场营销队伍，在开拓国内外市场工作中取得了很好的业绩，并通过参加相关的展销会，建立销售网络，广告宣传，电子商务，走访新老客户等方面已开展规范运作。特别是售前、售中及售后服务方面做到了及时、热情、周到，赢得了用户的信赖。综上所述，我公司在技术、设施硬件、管理、市场营销等方面的优势，为顺利完成本项目的实施任务提供了可靠的保证。31 2技术可行性分析2.1项目技术路线、工艺合理性和成熟性、关键技术的先进性及效果2.1.1项目技术路线本项目以冷镦机的高精度、多工位、全自动、高速度为主要研究内容，并对金属晶体的变形、塑性与变形抗力、金属在变形后的变化等的分析、掌握金属冷塑性变形的基本规律及冷镦工艺的研究，通过对自动冷镦机的传动系统、送料机构、切料机构、顶料机构、夹钳机构、曲轴连杆滑块机构、离合器和制动器及自动控制系统的技术创新，开发出高精度多工位全自动快速度的冷镦成型机。高精度多工位自动快速冷镦成型机集光、机、电、气于一体，采用了PLC可编程序控制、触摸屏人机界面、变频调速、在线检测等先进技术，在机构上进行了多项技术创新，使该机具有自动化程度高、整机刚性好、制造精密、性能稳定可靠、制品冷镦成型精度高、生产速度快等特点，产品广泛应用于各种螺栓等紧固件、汽车摩托车零件及其它异形机械零件的自动冷镦成型。精心设计冷镦工作循环图，自动冷镦成型机有主滑块往复、送料、切料、夹钳传送、顶料等五个动作，五个执行机构按照一定的顺序协调地动作。这些机构动作顺序表示在冷镦机的工作循环图上，作为冷镦机各零部件的设计依据。并在送料机构、切料机构、顶料机构、夹钳机构、曲柄连杆滑块机构等关键核心部件设计上，应用本公司已有产品的成熟设计，并根据高精度多工位自动快速冷镦成型机的特殊要求进行优化改进。在关键核心部件设计中参考了国外先进机型的设计，进行了自主创新设计和研制。31 2.1.2工艺合理性和成熟性我公司对本项目产品的制造工艺进行了策划，采用了先进的工艺方案，编制了一整套工艺规程文件，包括机械加工作业指导书、外购外协件进货检验规程、整机装配和调试作业指导书、产品出厂检验规程等。工艺规程经生产中验证，并经不断改进和完善，体现了制造工艺的合理性，并日臻成熟。按工艺文件规定生产能保证产品质量，从制造过程的质量控制、产品出厂检验及用户使用后反馈的质量信息，证实了本项目产品的制造工艺具有合理性和成熟性。2.1.3关键技术的先进性及效果项目技术关键及主要创新点：1、创新设计了送料和剪料机构，采用举起摆臂将回程的棘爪举起不与棘轮摩擦，不产生磨损和噪声；设计了防逆装置，采用与送料轮转向一致的单向防逆轴承，杜绝了棘轮稍有逆转导致送料长度不足现象；并设计了剪刀杆气动复位装置，保证了剪刀杆复位精度，提高坯料剪切效果；设置了短料监测装置，及时剔除短料坯料。2、创新设计了夹钳机构，采用铝合金夹钳座，减轻了夹钳快速传送的惯性，设置了微调装置，消除夹钳间尺寸偏差，使夹钳工作稳定，以适应高速冷镦；设计了气动举起臂复位的夹钳开关装置，复位反应速度快、稳定性好、复位精度高、压力可调；并采用共轭凸轮夹钳传送机构，传送摆臂通过凸轮和滚轮，实现夹钳稳定准确传送。31 3、创新设计了主传动和离合机构，主电机采用变频电机，由变频器控制转速，实现无级变速，使机器的速度根据不同产品、材质及冷镦工艺进行调节，达到高效节能；离合器的摩擦片安装板由两个半圆环组成，在环上设有装拆螺钉的缺口，并将制动支架设于飞轮外侧，方便更换摩擦片和离合器保养；设置了负载监控装置，当出现过负载或过轻载时能自动报警和停车。4、优化设计了自动控制系统，冷镦成型机集光、机、电、气控制于一体，采用了PLC可编程序控制器、人机界面触摸屏、智能模块及各种传感器组成自动控制系统，实现冷镦成型过程高度自动化。产品主要技术指标见表1表1项目指标DBF-84SDBF-104SDBF-134LDBF-164SDBF-204L工位数44444镦压力，kN600800120021003500最大剪断直径，mm1012151823最大剪断长度，mm115135190200240生产速度，只/mm120-18090-14075-11070-10055-80模具通出行程，mm1820303046打模通出行程，mm92112160170220主滑台行程，mm160190270260346模具间距，mm7090110120140可制螺栓直径，mm5～86～108～12.710～1612～20可制丝头下直径，mm15～9015～11020～15220～16025～200主电机功率，kW2230374575工作噪声，dB（A）≤83≤83≤85≤85≤852.2产品技术性能水平与国外同类产品的比较31 2.2.1产品技术性能水平本项目经浙江省机电产品质量检查所检测，各项技术性能指标符合Q/ZDR005-2010《高精度多工位自动快速冷镦成型机》要求，并于2011年4月23日通过省级工业新产品鉴定，鉴定意见是：“产品自主设计了主传动机构和离合器装置、送料和防逆机构、夹钳机构、产品短料监控和负载监测装置、剪刀杆复位装置和顶料装置等，并集成了PLC控制、人机界面、变频调速、光电监控等技术，产品具有整机刚性好、成型精度高、性能稳定可靠、自动化程度高等特点，相关技术已获实用新型专利8项，其技术处国内同类产品领先水平”。2.2.2技术性能指标与国外同类产品比较以DBF-134L型高精度多工位自动快速冷镦成型机为例，与国内同类产品比较见表2。表2序号项目本项目产品国产同类产品国外先进产品1工位数42～342镦压力，kN1200100012003最大剪断直径，mm1514154最大剪断长度，mm1901501805生产速度，只/min75～11030～6580～1206冲具通出行程，mm3020257打模通出行程，mm1601201508主滑台行程，mm2702202509可制螺栓直径，mm8～12.78～128～1210可制丝头下长度，mm20～15240～10020～15011送料防逆功能有无有12短料监测功能有无无13负载监测功能有无有13工作噪声，dB（A）≤85≤90≤852.3项目承担单位在实施本项目中的优势31 ⑴技术优势。我公司是高新技术企业，公司的研发中心有一支技术精湛、经验丰富的科技人员队伍，熟识冷镦成型机技术，并与大专院校建立科技合作关系，作为公司的技术支撑。本项目关键技术已得到解决，在技术创新中已获得多项专利，我公司对本项目产品拥有全部知识产权。⑵产品性能优势。本项目产品采用了可编程序控制、变频调速、光电监控、在线检测等先进技术，在结构上和工艺上进行了一系列创新设计，使产品具有结构先进合理、制造精密、整机刚性好、自动化水平高、冷镦成型质量好、冷镦速度快、能耗低、操作安全等性能特点，形成了很强的产品性能优势。⑶管理优势。本公司为责任有限公司、产权明晰，实行董事会领导下总经理负责制，公司领导班子团结务实，有先进的管理理念和创新意识；企业职能部门设置齐全，职责明确、制度完善，推行了科学的企业管理，为本项目产业化提供了管理保障。⑷市场优势。本公司的产品有先进的设计理念，过硬的产品质量，诚信守约的经营，行之有效的营销策略和周到及时的售后服务、赢得了客户高度赞誉，顾客满意度非常高，在国内锻压机械行业中享有较高的知名度，市场越做越大，形成了一定的市场优势。31 3项目成熟程度3.1成果的技术鉴定文件或产品性能检测报告、产品鉴定证书我公司研发成功的高精度多工位自动快速冷镦成型机于2010年12月通过浙江省机电产品质量检测所的检测，各项技术性能指标符合Q/ZDR005-2010《高精度多工位自动快速冷镦成型机》的要求（检验报告编号：5R10296）。技术鉴定文件齐全，有技术工作总结报告、科技查新报告、企业产品标准、检验报告、用户使用报告、产品质量分析报告、经济效益分析报告等，并于2011年4月23日通过省级新产品鉴定，鉴定委员会认为：“该产品具有整机刚性好、成型精度高、性能稳定可靠、自动化程度高等特点，相关技术已获实用新型专利8项，其技术处国内同类产品领先水平”，并认为：“该产品的研发是成功的，同意通过鉴定”。（证书编号：浙武鉴字[2011]第019号）。3.2产品质量稳定性，以及在价格、性能等方面被用户认可的情况本项目产品经样机试制、中试、小批量生产等研发阶段，每阶段完成时都进行严格检测和科学验证。编制并逐步完善了各种工艺规程和检验规程，指导产品形成过程的规范操作，使产品在受控条件下进行制造。根据产品质量控制的要求，从原材料和外购外协件进厂、制造过程及产品出厂，都经过严格检验，配置了先进的检验和试验设备，控制产品质量。通过一系列质量控制，目前本项目产品从内部质量统计和用户反映的质量信息看，产品质量是十分稳定的。31 本项目产品的性能与国外先进的冷镦成型机相媲美，但产品价格明显低于进口机型的价格，在产品价格上和性价比上具有一定优势。我公司的产品价格，用户是认可的，因产品的性能优异、自动化程度高、生产效率高、制品合格率高，用户是相当满意的，用户对我公司产品价格和产品性能是满意的认可的。3.3核心技术的知识产权情况及后继开发能力3.3.1知识产权情况我公司十分重视自主知识产权，在产品研发和不断改进过程中，对核心技术和技术创新点都陆续申请了国家专利，保护自有的知识产权，我公司对本项目产品拥有全部知识产权，申请和获得专利情况见表3。表3序号专利名称专利类别专利授权号专利申请号1冷镦成型机的夹钳传送机构实用新型ZL201020180868.12冷镦成型机的夹钳开关机构实用新型ZL201020180867.73冷镦成型机的夹钳座实用新型ZL201020180878.54冷镦成型机的主传动机构实用新型ZL201020180841.25冷镦成型机的离合器装置实用新型ZL201020180886.X6冷镦成型机的产品短料监测装置实用新型ZL201020180829.17冷镦成型机的负载监测装置实用新型ZL201020180826.88冷镦成型机的棘轮送料机构实用新型ZL201020180856.99冷镦成型机的机身实用新型201120166944.810冷镦成型机的净油装置实用新型201120166904.311冷镦成型机的送料装置实用新型201120021826.812冷镦成型机的前冲机构实用新型201120166941.413冷镦成型机的自动挡料装置实用新型201120166902.414冷镦成型机的通出摇臂实用新型201120166891.X15冷镦成型机的送料防逆装置实用新型201120021829.116冷镦成型机的罩壳开门实用新型201120166913.217冷镦成型机的送料驱动机构实用新型201120166879.931 18冷镦成型机的顶料装置实用新型201120021841.219冷镦成型机的夹钳机构发明201110134715.220冷镦成型机的后通机构发明201110134712.921冷镦成型机的剪刀杆复位装置实用新型201120021842.73.3.2后续开发能力二年多来，我公司经过不懈努力开发成功高精多工位自动快速冷镦成型机，并投入小批量生产，逐步进入产业化生产，产品的性能得到用户的普遍好评，今后要不断开展后续的开发。随着科技的进步和经济社会的发展，用户对冷镦成型设备还会不断提出新的要求，我公司将继续开展后续开发，如开发五工位、六工位的自动快速冷镦成型机，继续开发大吨位的冷镦机，目前我公司最大的冷镦机是DBF-204L型，其镦锻力为3500kN,最大剪断直径为23mm，今后还要开发大吨位的冷镦机，以满足用户的特殊需求。我公司有一支技术精湛、创新意识强的研发团队，完全有能力开展后继的开发，而且正在进行各项后继开发。31 4市场需求情况和风险分析4.1国内市场需求规模和产品的发展前景，在国内市场的竞争优势和市场占有率高精度多工位自动冷镦机具有高度自动化、高效率，采用的是少、无切削工艺，因而它不仅能够大大提高劳动生产率，大量节约钢材及各种有色金属，而且能够得到形状较复杂、强度好、表面质量及尺寸精度较高的成型零件，从而代替某些零件的锻造、铸造和切削加工工艺。所以是现代化建设中不可缺少的装备。由于冷镦设备本身具有的先进性和冷镦工艺的优越性，使得它能广泛应用于国民经济各个领域，如军工、汽车、摩托车、拖拉机、轴承、紧固件、自行车、轻工机械及日用五金等行业。特别是冷镦工艺具有节省材料、高自动化、制品机械性能好、精度好、高效率等特点，在各行各业中应用范围越来越广泛。随着世界经济的逐步复苏和我国经济的持续快速发展，国内外市场对高精度多工位自动快速冷镦成型机的需求量越来越大。31 我国是世界上最大的汽车和摩托车制造国，2010年我国汽车产销量已突破2000万辆大关，汽车保有量已达到1亿多万辆，汽车生产需要大量的螺栓、螺母等紧固件和大量的机械零部件，这些产品都离不开冷镦机冷镦成型。另外，目前一些企业拥有的冷镦机大部分是双击冷镦机，随着科学技术的发展，对产品的精度要求不断提高，前期生产的冷镦机的性能、精度、效率已不适应市场的需求，好多生产企业都迫切要求对冷镦机进行更新换代，购置先进的多工位自动冷镦机，淘汰落后的冷镦机。近几年先进的多工位自动冷镦机基本依赖进口，我公司开发成功高精度多工位高速冷镦成型机后，目前已处于供不应求的局面。可以讲，开发先进的多工位自动冷镦机已进入黄金时期，本项目产品的产业化前景十分广阔。本项目产品的优异的性能、合理的价位和良好的售前、售中、售后服务，在国内市场很具竞争优势，市场占有率得到迅速提高。4.2国际市场状况及该产品未来增长趋势，在国际市场的竞争力，产品替代进口或出口可能性国外发达国家如德国、美国、日本等国的自动冷镦成型机制造技术发展较快，向高速化、扩大冷镦工艺品种、系列化、通用化、标准化发展。随着全球经济的复苏和发展，国际市场对自动冷镦机的需求量也在逐年增长。目前国际市场上的冷镦机主要是德国和美国产品，产品技术先进、性能优异，但产品价格昂贵、设备维护成本高，一般企业很难承受。我公司研发成功的高精度多工位自动快速冷镦成型机的性能能与国外先进机型相媲美，价格仅是冷镦机的二分之一，高性价比使我公司产品在国际市场具有很强的竞争力。本项目产品已经替代进口，并开始出口。我公司已将本项目产品全面替代进口和参与国际市场竞争，作为公司营销的战略目标，在不久的将来，我公司生产的“东瑞”牌自动冷镦机在国际市场上必有一席之地。4.3风险应素分析及对策实施本项目虽然风险较小，但不能忽视，一定风险还是存在的，这些风险主要来源于技术风险、人员风险及市场风险等，应对这些风险，我公司都已有防范措施。(1)技术风险31 由于本项目产品属高新技术产品，技术寿命周期是有限的，必须不断创新，否则原有市场极易被其他企业的高新技术产品所代替。我公司计划投入必要的资源，盯住国内外自动冷镦机技术新动态，不断采用新技术、新材料、新工艺，加快研发速度，扩大应用领域，形成各具特色的系列产品，在国内外保持技术领先水平的地位。(2)人员风险本项目产品虽然已完成研制开发过程，并已投入批量生产，但在转入大批量产业化生产时，由于生产设备和检测仪器的增加，生产和管理人员也随之增加，这些新增加的人员素质将直接影响着产品的质量和产量。因此，我公司将加强新增生产人员的技术培训，努力提高他们的操作技能。同时随着企业的不断发展壮大，管理工作日趋繁重，对管理人员的素质要求越来越高，公司领导从自身做起，带领全体管理人员，并培养一支高素质的管理人员队伍，以适应产品产业化的需要。(3)市场风险目前，国内已有多家企业生产普通型的冷镦机，虽然普通冷镦机的性能差，但价格低廉，而且利用降价无序竞争，这给本项目产品的市场有一定的冲击。另外，国内保护知识产权的环境还不是很好，本项目产品大批量推行市场后，可能有个别企业会进行仿造，今后可能会对本项目产品的市场带来一定影响。针对市场风险，我公司将提高性价比来赢得市场，并加强知识产权的保护力度，并不断技术创新，引领自动冷镦机技术，来规避市场风险(4)政策风险31 目前我国正以科学发展观统领经济工作，各级政府对科技创新给予大力支持，政府对企业的具体扶持政策方面可能会有些调整，但对科技进步的优惠政策不会发生大的变化，故政策风险基本不存在。我公司务必要进一步开展技术创新活动，抓好产品质量，做好售后服务，赢得国内外用户信赖的同时，必须继续努力，加大科技资金投入，及时掌握自动冷镦机的科技新动态，研究新技术，解决新问题，不断创新，进一步提高该产品的总体技术水平，使之在国内外市场竞争中立于不败之地。31 5投资估算及资金筹措5.1项目投资估算本项目前期已投入研发经费约600多万元，全部由企业自筹。本项目计划建成年产120台高精度多工位自动快速冷镦成型机的生产能力，年销售产值7200万元，计划新增投资1800万元，其中固定资产投资800万元，配套流动资金1000万元。项目投资概算见表3。表3单位：万元序号项目名称数量单价金额产地一固定资产（小计）800.01龙门数控镗铣床2127.0254.02立式加工中心JN1500150.050.03立式加工中心JN1000232.563.04卧式加工中心JNHT6125216.533.05数显卧式镗床TX611C136.036.06数控车床CK408547.028.07铣床X6142611.569.08精密平面磨床GTS-306426.513.09道轨磨床M50100160.060.010外圆磨床M1332B/100028.517.011线切割机床DK774063.018.012摇臂钻床Z3050X16/145.522.013螺杆空压机E37A23.77.014电动单梁起动机LDA-10T24.59.015起重机10T237.575.016车床CDE6140A43.514.031 17其它机加工设备1232.0二流动资金投资1000合计5518005.2资金筹措方案本项目总投资1800万元，资金筹措方案是：企业自筹780万元，由上年企业积累或股东集资解决；要求地方科技部门配套资金20万元；向银行贷款1000万元。5.3资金使用计划2012年上半年投资800万元，主要用于购置关键生产设备；2012年下半年逐步增加1000万元流动资金，为2013年达到年产120台高等级多工位自动快速冷镦成型机，实现年销售产值7200万元做好各项准备工作。31 6经济和社会效益分析6.1未来五年的生产成本、销售收入估算6.1.1生产成本、期间费用、总成本概算见表6。表6项目2012年2013年2014年2015年2016年产量（台）80120120120120生产成本1、直接材料费、外购件245036603660366036602、工资、福利5358008008008003、燃料、动力651001001001004、制造费用210310310310310其中：折旧费100150150150150小计32604870487048704870期间费用1、销售费用1001451451451452、管理费用3905805805805803、财务费用150220220220220其中：流动资金利息135200200200200小计640945945945945总成本费用39005815581558155815其中：变动成本34404875487548754875固定成本640940940940940经营成本3665533553355335533531 6.1.2未来五年销售收入及盈利预算见表7。表7单位：万元项目2012年2013年2014年2015年2016年产量（万只）80120120120120销售收入48007200720072007200生产成本39005818581858185818销售税金及附加335497505505505利润总额565880880880880所得税85132132132132净利润480748748748748缴税总额4206376376376376.2财务分析6.2.1全部投资现金流量见表8。表8单位：万元序号年份项目2012年2013年2014年2015年2016年1现金流入58089889889819581.1净利润4807487487487481.2折旧1001501501501501.3固定资金余值回收601.4流动资金回收10002现金流出14004002.1固定资产投资800502.2增加流动资金6004003净现金流量-82049889889889831 6.2.2财务内部收益率预测见表9。表9单位：万元年份净现金流量185%折现系数净现值188%累计净现值净现值2012年-8201.0000-8201.0000-8202013年4980.54052690.53192652014年8980.29222620.28292542015年8980.15791420.15051352016年19580.08541670.0801157合计343220-920财务内部收益率=185%+（188-185）%×————=129.7%20+96.2.3财务净现值测算见表10。表10单位：万元年份年现金流量8%折现系数净现值累计净现值2012年-8201.0000-820-8202013年4980.9259461-3892014年8980.85737703812015年8980.793871310942016年19580.735014392533财务净现值=2533万元。6.2.4投资利润率正常年份利润总额880投资利润率=—————————×100%=———×100%=48.9%计划总投资180031 6.2.5投资利税率正常年份利税总额1385投资利税率=—————————×100%=————×100%=76.9%计划总投资18006.2.6投资回收期投资回收期（含建设期）=累计净现值出现正值年份-1+上年累计净现值绝对值÷当年净现值=3-1+389÷1094=2.36（年）6.3不确定性分析6.3.1盈亏平衡分析本项目实现达产能力时，年产量为120台，年销售收入7200万元，生产总成本5815万元，其中生产总成本中年固定成本840万元，年变动成本4875万元，销售税金及附加505万元，从而可测算项目盈亏平衡点（BEP）。年固定成本BEP（保本作业率）=—————————————————×100%年销售收入—年变动成本—税金及附加940=————————×100%=51.6%7200—4875—505上述计算分析表明，本项目保本作业率为66%，年产量达到62台就可以保本，故本项目风险小，抗风险能力大。6.3.2敏感性分析本项目敏感性分析见表11。表11项目原金额销售单价销售量变动成本固定成本31 序号（-10%）（-10%）（+10%）（+10%）1销售收入720064806480720072002减：销售税金及附加5054554555055053减：变动成本487548754875487548754贡献毛益（1-2-3）182011501637133518205减：固定成本9409409409409406税前利润总额（4-5）8802706973957867减：所得税13241105591188税后净利润（6-7）748229592336668由上表分析测算可以看出，本项目产品敏感性系数大的是销售价格，其次是变动成本、销售量，最后是固定成本。在达产年，当产品销售价格下降10%，或销售量下降10%，或变动成本上升10%，或固定成本上升10%时，我公司仍可获得较好的税后利润。由此可见，本项目具有很强的抗风险能力。我公司将积极开拓国内外市场，加强企业管理，不断降低生产成本，其经济效益将明显提高，并能提高抗风险能力。6.4财务分析结论财务分析表明，本项目内部收益率为129.7%，投资利润率48.9%，投资利税率76.9%，投资回收期（含建设期）2.36年，累计财务净现值为2533万元，这说明本项目投资回收期短、投资回报率高、经济效益显著。本项目保本作业率为51.6%，年产量达到62台即可保持收支平衡，由此说明项目保本点产量较低，故本项目风险较小，抗风险能力强。因此，本项目从财务上分析是完全可行的。6.5社会效益分析31 本项目的实施及其产品推广应用，具有以下社会效益。⑴本项目产品制造精密、多工位冷镦、冷镦机精度高，提高了冷镦零件的产品质量。⑵本项目产品的冷镦工艺是金属零件的少、无切削工艺，能节约大量金属材料。⑶本项目产品的冷镦成型速度快，提高了劳动生产效率，降低了生产成本。⑷本项目产品能替代进口机，能节约大量外汇，并能出口创汇。⑸本项目产品产业化生产后能解决几十名社会富余劳动力就业，并能上交可观的税收。综上所述，本项目实施产业化后，其社会效益是显著的。31 7综合实力和产业基础7.1企业员工构成公司现有员工186人，其中管理人员32人，占员工总数17.2%；技术研发人员21人，占员工总数11.3%，其中高级技术职称2人，中级职称6人。按员工学历构成：大专及以上学历61人，占员工总数32.8%；中专及高中72人，占员工总数38.7%，其他53人，占员工总数28.5%。由此可见，我公司员工的总体技术文化素质是较好的。7.2企业高层管理人员或项目负责的教育背景、科技意识、市场开拓能力和经营管理水平总经理金永，大学本科学历，经济师职称。从事机械企业管理和生产经营已有十几年的历史，他有扎实的企业管理理论知识和丰富的实践经验，有先进的管理理念和创新意识。特别是他担任公司总经理时，正逢国际金属危机，对企业原有产品和市场冲击较大，他积极推动企业产品转型升级，带领科技人员努力开发成功高精度多工位自动快速冷镦成型机系列产品，并和营销人员一起积极开拓国内外市场，取得卓越成效，使企业在技术创新中得到快速发展，因成绩突出，被市人民政府授予“先进经理（厂长）“荣誉称号。总工程师31 邹友禄，毕业于安徽大学动力机械专业，大学本科学历，工程师职称。他长期从事机械产品设计和研发，有很好的技术功底和丰富的经验。在上海电汽集团工作期间曾获四项发明专利，特别在我公司负责技术工作中有十分强的创新意识，有严谨的科学态度，对技术工作精益求精，由他主导的高精度多工位自动快速冷镦成型机一系列产品，在关键部件上进行创新设计，攻克了许多技术工艺难题，保证了产品优异的质量特性，他是我公司冷镦机二十多项专利的主要设计人，为项目研发做出了卓越贡献。7.3企业从事研究开发的人员力量、资金投入以及企业内部管理体系等情况(1)我公司设立研发中心，研发中心有直接从事研发的技术人员20人，其中高级技术职称2人，中级技术职称5人。技术人员中机械制造、机电一体化、自动控制、计算机、模具设计、材料及热处理等专业人员较配套，绝大部分技术人员都有五年以上技术研发经历，技术人员研发能力较强。(2)我公司一贯重视研究开发资金的投入，并逐年增加资金投入比例，以保证研究开发的顺利开展，并不断取得成果，2010年投入研发经费近多万元，占销售收入%左右。(3)我公司十分重视企业内部管理，设置了行政部、研发中心、生产部、质量部、供应部、销售部、财务部等职能部门，已按ISO9001:2000建立并实施质量管理体系，并通过了认证。目前，企业管理机构健全、职责明确、管理制度齐全、资源配置充分，已建立自我完善和持续改进机制。7.4企业从事该产品生产的条件，产业基础（包括实施所需的基础设施及原材料的来源、供应渠道）(1)我公司原有生产厂房占地31亩，建筑面积14616平方米，拥有加工中心、线切割机床、数控镗床、数控车床、数控铣床、磨床、钻床等生产设备80多台套和先进齐全的检验和试验设备。31 (2)本项目的关键技术已全部得到解决，生产所需的各种工装夹具已全部完成并经小批量生产验证，产品图样及设计文件齐全，已编制了各种工艺文件和检验文件。⑶本项目产品所需各种原辅材料，如各种钢材、电器元器件、标准件等，在国内都能采购到。我公司已与供应商建立了长期的供货关系，并对供应商按《采购控制程序》的供方评价准则进行选择、评价和控制，供应商提供的产品质量可靠、供应渠道畅通、供货及时、能满足产品批量投产的要求。31 8项目实施进度计划●2012.1～2012.12增置必要的生产设备和检测设备，逐步扩大生产规模●2013.1～2013.12积极开拓国内外市场，产品投入产业化生产●2014.1～2014.3项目技术工作总结，项目通过验收31 9其它9.1环境保护措施本项目产品属机械加工制造，生产过程无废气、废水、废渣产生，生产过程中产生的金属边角料及切削屑可由物资回收公司回收再利用；生活用水都经过生态化粪池处理后排入工业区下水道，本项目的设备运行噪声低于80分贝，符合国家对厂界噪声的规定，本项目实施不会对环保造成影响。9.2劳动保护和安全本项目在生产过程中无有毒、易燃、易爆物质，无危险工种，无安全隐患。我公司十分重视安全生产和劳动保护，企业已成立安全生产领导小组，制定并实施了各项安全生产管理制度，开展了经常性安全生产教育，定期或不定期开展安全生产检查，消除一切安全隐患。同时，我公司以人为本加强了劳动保护，劳动防护用品及时发放，全员参加了各项保险。由于我公司劳动保护和安全生产制度健全、措施有力，从来无任何安全事故发生。良好的生产环境和劳动保护为本项目的实施提供了有利条件和保证。9.3必要的证明材料本项目不属于国家规定的工业产品生产许可证考核和产品强制认证产品。本项目提供以下证明材料：（1）企业营业执照；（2）高新技术企业认定文件；（3）上年度企业财务报表；（4）新产品鉴定证书；31 （5）产品检测报告；（6）用户使用报告；（7）科技查新报告；（8）专利证书和受理通知书；（9）ISO9001:2008质量管理体系证书；（10）产品照片。10结论本项目产品设计合理，结构具有创新性，技术处国内领先水平。它的推广应用，对于提高生产效率和安全性能，提升冷镦机械行业技术装备水平等，具有重要的意义。本项目产品性能优异，价格合理、性价比高、市场发展前景良好，经财务分析，其内部收益率、财务净现值、投资利润率和利税率高，投资回收期短，抗风险能力强，预期本项目可取得较好的经济效益。本项目承担单位领导科技意识强，十分重视新技术、新产品开发研制工作，并已取得较好的成绩。企业十分重视市场开拓工作，努力扩大国内市场和国际市场。企业组织机构和管理制度健全，已通过ISO9001:2008认证，可以确保生产的正常进行和产品质量的稳定和提高。综上所述，我公司承担本火炬计划项目的能力和条件已经具备，一定能圆满完成实施任务，取得良好的经济效益和社会效益。浙江东瑞机械工业有限公31 31'