DIY田园自助餐饮有限公司创业计划书.doc 45页

'DIY田园自助餐饮有限公司创业计划书目录1、执行总结-1-1.1公司描述-1-1.2产品概述-1-1.3市场分析-1-1.4竞争分析-1-1.5营销策略-1-1.6公司战略-1-1.7公司管理-1-1.8投资与财务分析-1-1.8.1投资分析-1-1.8.2财务分析-1-1.9风险分析-1-2、产品概述-1-2.1产品概述-1-2.2产品特色-1-2.3产品优势-1-2.4项目前景-1-3、市场分析-1-3.1市场总括-1-3.2市场细分-1-3.3目标市场（客户）-1-3.3.1体验消费群体-1-3.3.2休闲旅游消费群体-1-3.4市场容量-1-3.5市场变化趋势-1-3.6市场潜力-1-4、竞争分析-1-4.1竞争环境概述-1-4.2竞争者-1-4.2.1现有竞争者-1-4.4.2潜在竞争者-1-4.3SWOT分析-1-4.3.1优势-1--3- 4.3.2劣势-1-4.3.3机遇-1-4.3.4威胁-1-5、公司战略-1-5.1公司总体战略-1-5.2公司发展规划-1-5.3人力资源开发与利用战略-1-6、营销策略-1-6.1行业生命周期分析-1-6.2市场营销-1-6.2.1知识营销-1-6.2.2个性化营销-1-6.2.3绿色营销-1-6.3广告和宣传策略-1-7、生产与运营计划-1-7.1生产运作总体战略-1-7.2厂址选择-1-7.3生产运作系统运行-1-7.3.1质量管理-1-7.3.2食材来源控制-1-7.3.1环境保护-1-8、公司管理-1-8.1公司介绍-1-8.2公司组织形式-1-8.3公司组织结构-1-8.4公司管理模式-1-8.4.1制度管理-1-8.4.2餐厅运转-1-8.4.3人本管理-1-8.5顾问及管理团队-1-8.6人员绩效考核-1-9、投资与财务分析-1-9.1股本结构与融资方案-1-9.2资本形成策略-1-9.3风险投资退出计划-1-9.4财务假设-1-9.4.1公司年度损益表及利润分配表-1-9.4.2预计资产负债表-1-9.4.3预计现金流量表-1-9.5常用财务比率分析-1--3- 10、风险分析及对策-1-10.1市场风险与对策-1-10.1.1市场风险-1-10.1.2应对策略-1-10.2财务风险与对策-1-10.2.1不可控风险-1-10.2.2可控风险-1-10.2.3财务风险的防范策略-1-11、附录-1-附1市场调查表-1-附2白领压力调查-1-附2薪酬奖惩制度-1--3- DIY田园自助餐饮有限公司1、执行总结1.1公司描述我公司主营业务以饮食服务为基础，以体验式餐饮为特色，为消费者提供集休闲娱乐、餐饮服务为一体的综合服务。公司以当代生活在都市重压之下的白领为主要消费对象，让顾客的生活在这一刻透出味道，在工作之余享受着普通饮食服务场所无法体验的闲适和从容。1.2产品概述随着生活节奏、工作压力等因素不断加剧，白领的心理亚健康状态异常严峻，虽然适当的压力可以使人充实和上进，但是，压力过大或者这种紧张感过于持久则会使我们的生活变形；近年来，随着人们的生活水平的提高，消费观念也发生了天翻地覆的变化，绿色消费的观念快速深入，由追崇美味美食到更加追求回归自然，绿色健康的消费观念逐渐深刻，并演变成时尚；另外，食品行业瘦肉精、毒大米、地沟油、三聚氰胺等一系列危机人类生活生命的事件的发生，使人们突然间对食品的安全性产生了极大的质疑，中国人的消费水平也是随之陡然的改变，甚至一些人已经不放心任何不经过自己亲自动手做的食物的安全性了，纷纷表现出一种“自给自足”的态势。在这样的产业背景下，我公司致力于为消费者打造一种体验式的消费方式，通过建设种植园等方式，不仅可以让消费者享受田园生活，体验到蔬菜种植过程以及收获时的喜悦，同时也消除对食品安全隐患的顾虑。为消费者创造一种集休闲娱乐、餐饮服务为一体的新型生活方式。1.3市场分析随着市场经济的发展，我国白领阶层不断壮大，一项调查结果显示，41.1%的白领们正面临着较大的工作压力，61.4%的白领正经历着不同程度的心理疲劳，白领们的健康状况令人担忧。因此消费人群广大。-42- DIY田园自助餐饮有限公司中国的绿色产业还有绿色餐饮业的深入程度，广泛程度还是略低，而且部分餐饮与绿色供给源的协调和处理出现比较严重的差错，致使一部分的绿色产业不能正常的投入到消费者的迫切需求中去。所以在当前阶段紧迫的时机内，处理绿色发展，绿色饮食，餐饮以及绿色供给之间的问题是十分必要的，而且在过分重视自己的饮食健康的上阶层人士中也会出现各种以“自己动手，丰衣足食”的观念，这种强烈的想法在上层人士可以稽称为“绿色自保”。所以在这种供小于求的卖方市场下，更好的整合“绿色蔬果”、“绿色餐饮”以及上层人士的“绿色自保”三项，系统化规范化的统一三者将会带来很有前景的市场，会产生相当巨大的市场经济，甚至出现带动国家经济发展的又一个新联合产业。1.4竞争分析竞争对手主要来自两个方面：直接的竞争者是同行业农家乐的竞争；潜在的竞争是来自于酒店、旅馆等的竞争。目前餐饮业的经营者已经很多，对新进入的创业者来说，如果一定时期内缺少客源、没有利润，那么后续资金很难跟上，如果出现资金链断裂等情况，那公司就很难发展，所以能否在短时期内就能使本公司走上正轨，产生利润，对创业者来说是一个很严峻的考验。1.5营销策略1)知识营销向大众传播新的餐饮理念以及它们对人们生活的影响。传统的餐营业经营，强调以价格折扣、金钱奖励等方式回报消费者，其实，这是最低层次的竞争手段，也是最容易为竞争对手所仿效的手段。所以，营销关系中，最高层次应该是将产品与顾客在知识结构上建立起来的稳固的关系。知识营销的优越性是显而易见的。因为它普及了有关文化知识，具有良好的社会效益。通过向消费者传播自身的文化，来达到吸引并留住一大批忠实顾客的目的。-42- DIY田园自助餐饮有限公司对于员工而言，知识营销的推行无疑也是一件好事。酒店在举办主题营销活动时，其最高境界，不仅要让宾客从中受益，也要让员工从主题活动中获益作为知识营销的一个重要环节，那就是在开展主题营销活动前，对员工进行必要的、系统的相关文化理念的培训，要让每次主题营销活动的开展，对于员工而言都是一次受益，是一种莫大的福利。1)个性化营销公司把对人的关注、人的个性释放及人的个性需求的满足推到空前中心的地位，公司与市场逐步建立一种新型关系，建立消费者个人数据库和信息档案，与消费者建立更为个人化的联系，及时地了解市场动向和顾客需求，向顾客提供一种个人化的销售和服务。顾客根据自己需求提出服务要求，公司尽可能按顾客要求进行生产，迎合消费者个别需求和品味，并应用信息，采用灵活战略适时地加以调整，以生产者与消费者之间的协调合作来提高竞争力。2)绿色营销在整个营销过程中充分体现环保意识和社会意识，向消费者提供科学的、无污染的、有利于节约资源使用和符合良好社会道德准则的商品和服务，提高顾客满意度和忠诚度。引导并满足消费者有利于环境保护及身心健康的需求。同时，当今信息技术为异地交易提供了物质基础，便利的交通运输可保证产品物流的速度。1.6公司战略1)起步阶段：加强产品推广，扩大市场影响力，提供多种不同种类、不同层次的服务，主要面向中等收入水平的消费者。2)成长阶段：提高企业产品创新力，打造体验式餐饮消费的新兴品牌。依靠丰厚的资金、强大的技术力量等资源推出新的产品和服务推向市场。3)成熟阶段：与蔬菜种子生产、有机肥料相关产业组合，为消费者提供更加贴心的服务。公司同时注重短期目标与长远战略的结合，中长期目标将逐步拓宽产品市场，提高产业的知名度。建立完善的管理制度，施行多劳多得原则，积极调动全体工作人员的工作热情，奖惩分明。注重人才培养，把团队成员作为公司重要的无形资源，充分发挥成员的长处，工厂方面实行严格的监测管理，安排专人负责考核，从而保障产品的质量安全，树立良好的品牌形象。-42- DIY田园自助餐饮有限公司1.7公司管理餐饮业的管理与经营应实行“计划管理”。所谓的“计划”管理，就是从餐饮的筹备、设计到中长期的经营，均应有组织、有计划去进行。饭店管理中运用量化手段是指通过对管理对象数量关系的研究，遵循其量的规律性来进行管理。定量方法在管理中，主要运用于资金管理、财务管理、投资管理、物资管理、市场管理、市场预测和经营决策等方面。通常是建立一些数学模型，将一些问题定量化，通过计算得出有关数据，从而为经营管理决策提供依据。目前在餐饮企业管理中可用的数学模型有：ABC质量分析法、物资购置的经济批量公式、ABC库存管理法、盈亏平衡点分析法、定量预测方法、投资效益分析法、计划管理的网格技术和线性规划等。为了更好地发挥定量方法的作用，必须在日常的经营管理中注意各种原始数据的记录、积累、整理、分析，使之成为定量分析的基础。定量方法的主要过程是计算，电子计算机技术可以运用于饭店管理。定量方法是运用数学手段进行管理，参与管理的主观因素较少，具有准确可靠、节省人力、物力的优点，但它解决不了饭店管理中存在的众多不可控制因素，在许多重大问题的决策上最终还是离不开人的判断。1.8投资与财务分析1.8.1投资分析①公司注册资本500万，合伙人原始资金325万，35%通过外来投资，即175万，通过风险资金实现。根据当前餐饮行业的消费市场，固定资产投资350万，其中厂房建设装修250万，设备购置50万，场地店面租赁10万，其余为流动资金。②加盟店融资。从投入期到成熟期，我们不断地将部分税后利润用作追加广告费，完善销售等项目的费用，20%的税后利润固定作为品牌开发投入，这一段时间我们的市场将会得到进一步的扩大。按预期目标市场从投入期到成长期三年，每年增长约25%，第四年增长15%，第五年增长15%-42- DIY田园自助餐饮有限公司公司具有较强的盈利能力，五年中，年平均回报率约为33%（相对基期投入）。1.8.2财务分析田园餐饮开设在焦作近郊，以白领和城市工作者为主，设立于山水园林周边，，以其大量人流客流为主。餐饮有固定资产250万元。公司每个月都设有月度财务报表和收支情况，每年也有年终报表和财务预算。以公司的具体情况而设立不同的财务登记。公司以十年为一个发展阶段，预计可以持续盈利50年为主要目标田园自助餐饮有限公司，注册资本为500万。来源：单位:元资金来源资金形式自筹资金风险投资金额32500001750000股份65%35%使用:资金流向资金设备场地租赁原料购置厂房建设装修金额500000100000∕年按期购置25000001.9风险分析公司运营存在的风险主要包括市场风险和财务风险。对此，本公司-42- DIY田园自助餐饮有限公司在产品进入前期需做好市场调研工作，全面了解消费者情况如消费者的承受力等，确定当前发展方向，选定一个目标市场为突破口，制定相应的营销策略，由此打开市场。具体通过加大宣传、提高服务质量、提高对市场的关注程度、提高财务决策的科学化水平等措施规避风险。2、产品概述2.1产品概述DIY田园自助餐饮有限公司是坐落在近郊的特色体验式餐饮公司，以当代生活在大都市重压之下的白领为主要消费对象，打造特色餐饮、娱乐为一体的休闲农庄。这种新型的服务模式不仅可以使消费者尽享大自然的美景，体验亲手劳动的乐趣，品尝美味的农家菜肴，更能让身心得到全方位的放松，与美丽自然零距离接触，体味真正的绿色健康。回归自然，愉悦身心。2.2产品特色本公司以饮食服务为载体，提供包括种植园、鱼塘垂钓、乡村之夜、暑期计划四个特色服务项目，其中以种植园项目为主要特色。在忙碌都市生活着的白领、儿童几乎没有“亲自下田”的机会。但是有了DIY田园自助餐饮服务公司，一切就不一样了。在这里，我们提供土地供消费者租赁，提供种子、工具、有机肥等一切生产所需材料，并进行必要的蔬菜种植技术指导。顾客亲自把种子埋在土里，亲自浇水施肥，亲自收获。不仅可以享受动手的乐趣，而且最终能够吃到自己亲自管理种植的蔬菜做成的菜肴是一种多么美好的体验！此外，也消除了对食品安全隐患的顾虑。考虑到消费的主体人群是城市白领，可能因为工作繁忙等原因没时间照料蔬菜水果，我们拥有经验丰富的菜果园管理者为顾客打理他们没有定期照顾的蔬菜，并把顾客蔬菜的长势实名制贴在本公司网站上，通过这种方式，顾客即使忙于工作也能时刻了解自己的蔬果的长势，同样能够收获喜悦。想不想亲自体验摘水果的乐趣？那么就到我们的果园里自主采摘吧。果园里有时令鲜果，美味可口。采摘后的水果按斤出售，绝对物美价廉。是不是吃自己钓上来的鱼更有乐趣呢？我们的垂钓池塘里各种肥美鲜活的鱼，顾客任意垂钓。品种不一，惊喜连连。钓上后按鱼的品种论斤出售。-42- DIY田园自助餐饮有限公司夏令营给孩子们提供了一个寓教于乐的天堂。让孩子不仅可以感受大自然的魅力，更有我们特意聘请的老师给孩子们上特色课程，可谓娱乐学习两不误。2.3产品优势1)面对当前社会的压力，白领、儿童都在谋求一种解压的方式。尽享自然就是不错的选择，陶醉在山水间会不知不觉忘记烦恼，愉悦身心。2)针对当今社会食品安全问题，这是一个很有优势的行业。人们更加关注自身健康，更愿意投入大量的时间和精力改善自身身体状况。那么来这样的休闲山庄旅游就是个很好的选择。3)公司选址景色优美环境宜人，是休闲度假的好去处。我们选择在旅游业农业发达的地区开设公司，有资本有条件用优质的服务吸引越来越多的顾客。2.4项目前景餐饮消费需求日益旺盛，营业额一直保持较强的增长势头。据统计，近五年来，我国餐饮业每年都以18%左右的速度增长，是GDP发展速度的2倍，可以说整个餐饮市场发展态势良好。随着人们生活水平的提高，消费者对餐饮业提出了越来越高的要求，不仅要求吃饱吃好，价廉物美，而且还要求获得良好的精神享受。生态农业、绿色食品、保健环境将更为人们所重视。人们对环境污染、生态平衡、自身健康等问题的关心程度日益提高，无公害、无污染的绿色食品、保健食品，受到了消费者的欢迎。从国家政策和社会大环境来看，餐饮业已经到了发展的黄金时期，由于餐饮业是劳动密集型产业，在解决劳动就业方面有着非常重要作用。而目前解决劳动就业问题是各级政府为民谋利的主要体现和政策取向。另一方面，餐饮业还是经济农业、水产养殖业、林业畜牧业产品的最直接变现的途径，是解决三农问题，增加农民收入的一个重要行业，所以国家在税收政策上、产业政策上给予了大力倾斜。-42- DIY田园自助餐饮有限公司在市场方面，中国的城市化步伐加快，大量的农村人口逐步城市化，原有城市人口的消费能力逐步增强，由于人口众多和中国经济的持续高速发展，在“民以食为天”的文化背景下，中国已经成为世界上最大的餐饮市场。3、市场分析3.1市场总括本公司主要面向现代都市人群推出的一种体验式旅游项目。它使人们乐在幽静的山水、迷人的田园风光、朴实的农家装饰、舒适的休闲娱乐、文明的接待氛围，使人感受自然、回归自然，获得一种心旷神怡。农庄旅游可以把生态农业和休闲旅游结合在一起，实现了一产和三产的交叉融合，农庄旅游既可以提供给游客一种远离尘嚣的感觉，用农村自然美景挽留游客的脚步，又可以发展加工业、种植业和养殖业，为农村旅游提供优质的农产品。随着人们对自身健康及食品安全关注程度的提高，而洋快餐油炸、高能量为主的食品长期食用导致肥胖等问题曝光后，饮食安全成为一个热门话题。如何给消费者一个放心安全的饮食，成为餐饮业今后发展的主题。可以预见运用环保、健康、安全理念，倡导绿色消费将是今后餐饮业的发展趋势。绿色餐饮的提出其实也是社会文明程度的进步，是一个新的餐饮文化理念。在未来几年内，我国餐饮业经营模式将多元化发展，国际化进程将加快，而且绿色餐饮必将成为时尚，这无疑给投资绿色餐饮业带来了契机。3.2市场细分“民以食为天”是永恒的真理，餐饮业是长青行业。改革开放带来的经济迅速腾飞，城乡居民收入稳步增长和旅游、商务的蓬勃发展为餐饮业的持续兴旺提供了庞大的经济基础和广阔的市场空间。目前我国正处于改革开放后餐饮业发展的第三次高峰，中式餐饮业面临着千载难逢的发展机遇。随着与国际市场的接轨中国餐饮市场更加开放，市场更趋丰富多彩。我公司将会坚持“以质为本，诚信生存”的经营理念，以优质的产品、合理的价格、紧密的市场策划、完善细致的服务、强大的广告支持全力开拓市场，抢占赢利先机。在21世纪激烈的商战中，为寻求立足的目标市场，本着“-42- DIY田园自助餐饮有限公司追求长远利益，拒绝短期行为”的原则，公司指定了一系列的市场组合战略，规划出一套科学的可行性方案，在努力提高公司素质的同时，再创辉煌！从产业上分析，人口方面，人口是构成市场的第一位要素，市场是由有购买欲望的同时又有支付能力的人构成的，人口的多少直接影响市场潜在容量。近年来，由于积极推动人口城镇化和产业结构升级，省事城市带动农村、工业反哺农业的发展战略，人口城镇化率以每年超过一个百分点额速度增长，中国的人口则始终保持持续增长。随着社会主义市场经济的发展，中国已被称为世界最大的潜在市场；经济方面，我国国民经济运行状况良好，经济增长强劲，综合实力进一步增强。我国GDP的持续增长直接带动着餐饮市场的发展；顾客方面，顾客使我们公司的目标市场，是我企业服务的对象，也是营销活动的出发点和归宿。我企业的一切营销活动都将会以满足顾客的需要为中心。3.3目标市场（客户）3.3.1体验消费群体本公司一种新兴的旅游休闲形式，以雨后春笋之速度遍地开花并迅速得到了人们的青睐。这种时尚的休闲方式使更多的“现代都市人”得以投身山林田园，尽情感受真山真水，一家几口或约上好朋友，一起“干农家活，吃农家饭，做农家人”，“春观花，夏纳凉，秋赏桂，冬咏梅”，这种生活体验对因白领阶层是非常具有吸引力的。3.3.2休闲旅游消费群体繁重的生活压力，使得人们越来越不堪忍受都市的喧嚣，而长假旅行的机会有限，当周末自驾车游成为一种时尚时，人们开始考虑怎样最有效地利用好闲暇时间以增强生活的色彩感。所以，一部分都市人便有了去农村游玩的想法。3.4市场容量近年来，随着焦作经济的高速发展，全市城镇建设步伐不断加快，市镇建设的范围和规划继续扩大，农村大批剩余劳动力逐渐向非农产业转移，人口的空间分布逐渐向城镇聚集，从而加速了城镇化进程，使城镇化水平进一步提高。城镇人口规模不断扩大。据2011年人口变动情况抽样调查结果显示：2011-42- DIY田园自助餐饮有限公司年末焦作市城镇常住人口为194.11万人，比2010年的179.54万人增加了14.57万人，占全市常住总人口的47.22%。2006年，焦作市城镇常住人口为142.19万人。6年间，全市城镇人口共增加了51.92万人，平均每年增加8.65万人。城镇化人口比重不断上升。随着城市经济体制改革政策的推行，使焦作市的城镇化进程得到较快发展，“十五”期间焦作市人口城镇化进程以平均每年1.36%的增速向前发展。城镇化的加快，促进了餐饮业的发展，餐饮行业在整个经济市场占了较大比重。据调查分析，焦作市的餐营业占总经济的32.14%，大约是85.25（亿元），而且，这种趋势还在持续增加。在焦作市，传统餐饮方面的企业有800多家，而体验式餐饮尚未企业运作成熟，依旧存在巨大商机，本公司约可占0.125%市场份额。2011年河南省非公有制经济增加值非公有制经济增加值（亿元）占全部行业增加值的比重（%）非公有制经济内部构成（以非公有制经济增加值为100）总计7622.5944.5100.0第一产业1167.6638.815.3第二产业1736.6548.955.4工业4220.0648.647.0建筑业639.2850.88.4第三产业2234.8740.829.3交通运输邮电业169.7112.52.2批零贸易餐饮业1053.7975.013.8其他服务业1011.3137.213.33.5市场变化趋势-42- DIY田园自助餐饮有限公司2012年3月份，全国居民消费价格总水平同比上涨3.6%。其中，城市上涨3.6%，农村上涨3.6%；食品价格上涨7.5%，非食品价格上涨1.8%；消费品价格上涨4.4%，服务项目价格上涨1.5%。一季度，全国居民消费价格总水平比去年同期上涨3.8%。餐饮消费需求日益旺盛，营业额一直保持较强的增长势头。据统计，近五年来，我国餐饮业每年都以18%左右的速度增长，是GDP发展速度的2倍，可以说整个餐饮市场发展态势良好。3.6市场潜力随着人们生活水平的提高，消费者对餐饮业提出了越来越高的要求，不仅要求吃饱吃好，价廉物美，而且还要求获得良好的精神享受。生态农业、绿色食品、保健环境将更为人们所重视。人们对环境污染、生态平衡、自身健康等问题的关心程度日益提高，无公害、无污染的绿色食品、保健食品，受到了消费者的欢迎。由于餐饮业是劳动密集型产业，在解决劳动就业方面有着非常重要作用。而目前解决劳动就业问题是各级政府为民谋利的主要体现和政策取向。另一方面，餐饮业还是经济农业、水产养殖业、林业畜牧业产品的最直接变现的途径，是解决三农问题，增加农民收入的一个重要行业，所以国家在税收政策上、产业政策上给予了大力倾斜。在市场方面，中国的城市化步伐加快，大量的农村人口逐步城市化，原有城市人口的消费能力逐步增强，由于人口众多和中国经济的持续高速发展，在“民以食为天”的文化背景下，中国已经成为世界上最大的餐饮市场。4、竞争分析4.1竞争环境概述竞争对手主要来自两个方面：直接的竞争者是同行业农家乐的竞争；潜在的竞争是来自于酒店、旅馆等的竞争。目前本公司或本公司的经营者已经很多，对新进入的创业者来说，如果一定时期内缺少客源、没有利润，那么后续资金很难跟上，万一资金链断裂，那本公司-42- DIY田园自助餐饮有限公司的生存就很难保证了，所以能否在短时期内就能使本公司走上正轨，产生利润，对创业者来说是一个很严峻的考验。4.2竞争者4.2.1现有竞争者休闲式餐饮服务已有成功案例，部分企业已有一定知名度，并逐步发展壮大，有一定的顾客群，对本公司带来直接的威胁。公司起步阶段知名度低，由于刚起步，企业的规模较小，如人力资源、服务项目等都比较有限。现有的企业对新兴企业的打击压制以及现有企业对新进入者的抵制报复。餐饮企业种类多，国内同业态竞争者迅速扩张，竞争激烈。对于竞争对手，本公司时刻关注竞争对手的动态及不断变化的市场情况，及时变动完善营销策略，在不超过消费者承受能力的情况下，制定出最佳的方案。4.4.2潜在竞争者潜在竞争对手包括饭店业的高低两端，即星级酒店和只是提供简单住宿餐饮为主的私家小旅馆或小饭馆。虽说这些酒店或饭馆不是本公司的直接的竞争对手，但也不能忽视两个需要考虑的因素：一是由于星级酒店为了吸引顾客，不断推出各种促销活动，使得顾客能在星级酒店享受大众化的消费；二是那些小饭馆也会推出价格低廉的农家菜，这样就会影响到本公司的消费市场。我们在产品进入前期需做好市场调研工作，全面了解消费者情况如消费者的承受力等，确定当前发展方向，选定一个目标市场为突破口，制定相应的营销策略，由此打开市场，然后再逐步推入整个市场领域。提高对市场的关注程度，定期对市场进行调研，加强容量预测准确性，尽量降低风险。4.3SWOT分析4.3.1优势1)公司产品以绿色健康、愉悦身心为宗旨，迎合了消费者需求。-42- DIY田园自助餐饮有限公司随着人们生活水平的提高，消费者对餐饮业提出了越来越高的要求，不仅要求饮食绿色健康，而且还要求获得精神上的愉悦。我公司的服务模式会受到消费者的欢迎。1)以西北农林科技大学较强的果蔬栽培技术和较高的科研水平为依托。西北农林科技大学是教育部直属全国重点大学，为国家“985”工程和“211”工程重点建设高校之一。西北农林科技大学的农林类专业为优势学科，在蔬菜栽培与管理方面拥有很高的研究水平，创建本公司的团队中有四人来自西北农林科技大学农学院植物科学与技术专业，可运用所学的专业知识保障本公司的特色项目——种植园的合理高效运营。4.3.2劣势1)品牌劣势。企业起步阶段知名度低，不具有强大的品牌知名度和美誉度，这些需要我们用心做好从研究、开发到服务的每一个细节，我们有信心并且有能力在实现产品价值之时同时建立良好的口碑和知名品牌。2)产业经验劣势。作为一个新兴产业，运作成熟的企业较少，没有成功的经营模式可以借鉴，公司的经营管理缺少经验。3)资金劣势。相对大型餐饮企业而言，公司发展过程中缺少雄厚资金的支持。4.3.3机遇1)随着生活水平的提高，生活节奏的加快，加上近期频繁发生的公共食品安全问题，消费者已经对传统餐饮业产生了一定抗拒。但中国的绿色产业还有绿色餐饮业的深入程度，广泛程度还是略低，而且部分餐饮与绿色供给源的协调和处理出现比较严重的差错，致使一部分的绿色产业不能正常的投入到消费者的迫切需求中去。2)经调查，市场上提供类似服务的企业运作成熟的很少，目前还没有公司形成规模。消费者一般会对新型的服务模式感兴趣，所以在这种供小于求的卖方市场下，会产生相当巨大的经济效益。-42- DIY田园自助餐饮有限公司4.3.4威胁1)本公司提供的服务以餐饮为基础，市场上存在的部分已成规模、资金雄厚的传统餐饮企业可能同我公司进行恶意竞价、抢夺原材料市场等方式排挤我公司，影响产品推广；2)因城市发展、政策规划等原因，土地租金、食材价格等成本可能会有较大波动，在公司运营初期资金链没有完全建立时，公司的发展会受到一定威胁。5、公司战略5.1公司总体战略我公司为消费者提供集休闲娱乐、餐饮服务为一体，做到饮食要绿色健康，并体现出农家特色；娱乐要充满山村野趣，回归自然。并结合当地实际，展示最朴实的农家风貌，让游客有宾至如归的感觉，并切身领略农家的习俗文化，真正的“身心”旅游。公司以“绿色减压——您的满意是我们的一致追求”为经营理念，主营业务有四大块，包括种植园、鱼塘垂钓、乡村之夜、暑期计划等。市场经济是快速发展的、变化的、动态的，因此要以长远的眼光看待一个企业的发展并进行分析，制定出长期的计划，每过一个阶段就该对经营的整体状况进行总结，如此呈阶梯状的发展模式，如此才能有企业的未来。在经营稳定后，可以考虑扩大经营，增加其他服务项目，并可以寻找新的市场，做连锁经营，并慢慢打造自己的品牌。5.2公司发展规划1)起步阶段：加强产品推广，扩大市场影响力，提供多种不同种类、不同层次的服务，主要面向中等收入水平的消费者。2)成长阶段：提高企业产品创新力，打造体验式餐饮消费的新兴品牌。依靠丰厚的资金、强大的技术力量等资源推出新的产品和服务推向市场。-42- DIY田园自助餐饮有限公司1)成熟阶段：与蔬菜种子生产、有机肥料等相关产业组合，为消费者提供更加贴心的服务。公司同时注重短期目标与长远战略的结合，中长期目标将逐步拓宽产品市场，提高产业的知名度。建立完善的管理制度，施行多劳多得原则，积极调动全体工作人员的工作热情，奖惩分明。注重人才培养，把团队成员作为公司重要的无形资源，充分发挥成员的长处，工厂方面实行严格的监测管理，安排专人负责考核，从而保障产品的质量安全，树立良好的品牌形象。5.3人力资源开发与利用战略在知识经济时代,人力资源作为最具活力和最具潜力的“活”资源,是未来社会经济增长永不枯竭的资源。人力资本所有者所掌握的知识、技术,代表了先进生产力和管理能力,它将成为决定一个企业命运的关键因素。但目前我国的大部分企业在人力资源的管理中还存在一些问题，笔者认为，解决这些问题的根本途径就是不遗余力地开发和利用人力资源。为此,首先应转变传统观念,树立“人本管理”理念,同时要有相应的制度，如人力资本的产权安排、用人机制等作为保障。1)树立人力资源管理新理念从观念上来看，要把人力资源视为最宝贵的资源,不分身份等级,将企业中的所有成员均看作待开发利用的资源;从主次关系上来看，把人的开发、利用和培训视为管理的重心,注重完善竞争机制,挖掘人的潜力;从人员地位上来看，要把人力资源主管人员纳入决策层,以体现重视人的存在和人的价值，这样才利于形成尊重人、理解人、关心人、培养人的良好企业文化。2)创新产权制度,建立人力资本的激励机制-42- DIY田园自助餐饮有限公司不同的制度安排会对人们产生不同的行为激励,在影响人力资本激励方面的制度很多,但最重要的是人力资本产权制度。在产权安排不到位即产权不受保护的情况下,人力资源不可能充分发挥其潜力变为现实的人力资本。为了使人力资本所有者能够充分发挥自己的能力,为企业集体资产的增值尽心尽力,就必须明确每一位人力资本所有者对集体资产的贡献率,让其直接感受到自己在企业资产保值增值中的地位和作用。1)创新用人制度,促进优秀人才脱颖而出人才领先是企业创造名牌的智力基础,是企业兴旺发达的根本。所以企业应当不拘一格选拔人才,并逐步形成促使优秀人才脱颖而出、富有生机与活力的用人机制。为此,企业应当具备全面的人才观、敏锐的识才观、紧迫的育才观、科学的用才观、宽宏的容才观和严格的管理观，按照用事业留人、感情留人、适当待遇留人的要求,着力营造良好工作氛围，更好地开发和利用人力资源。6、营销策略6.1行业生命周期分析从产业上分析，人口方面，人口是构成市场的第一位要素，市场是由有购买欲望的同时又有支付能力的人构成的，人口的多少直接影响市场潜在容量。近年来，由于积极推动人口城镇化和产业结构升级，省事城市带动农村、工业反哺农业的发展战略，人口城镇化率以每年超过一个百分点额速度增长，中国的人口则始终保持持续增长。随着社会主义市场经济的发展，中国已被称为世界最大的潜在市场；经济方面，我国国民经济运行状况良好，经济增长强劲，综合实力进一步增强。我国GDP的持续增长直接带动着餐饮市场的发展；顾客方面，顾客使我们公司的目标市场，是我企业服务的对象，也是营销活动的出发点和归宿。我企业的一切营销活动都将会以满足顾客的需要为中心。6.2市场营销6.2.1知识营销向大众传播新的餐饮理念以及它们对人们生活的影响。传统的餐营业经营，强调以价格折扣、金钱奖励等方式回报消费者，其实，这是最低层次的竞争手段，也是最容易为竞争对手所仿效的手段。所以，营销关系中，最高层次应该是将产品与顾客在知识结构上建立起来的稳固的关系。知识营销的优越性是显而易见的。因为它普及了有关文化知识，具有良好的社会效益。通过向消费者传播自身的文化，来达到吸引并留住一大批忠实顾客的目的。-42- DIY田园自助餐饮有限公司对于员工而言，知识营销的推行无疑也是一件好事。酒店在举办主题营销活动时，其最高境界，不仅要让宾客从中受益，也要让员工从主题活动中获益作为知识营销的一个重要环节，那就是在开展主题营销活动前，对员工进行必要的、系统的相关文化理念的培训，要让每次主题营销活动的开展，对于员工而言都是一次受益，是一种莫大的福利。6.2.2个性化营销公司把对人的关注、人的个性释放及人的个性需求的满足推到空前中心的地位，公司与市场逐步建立一种新型关系，建立消费者个人数据库和信息档案，与消费者建立更为个人化的联系，及时地了解市场动向和顾客需求，向顾客提供一种个人化的销售和服务。顾客根据自己需求提出商品性能要求，公司尽可能按顾客要求进行生产，迎合消费者个别需求和品味，并应用信息，采用灵活战略适时地加以调整，以生产者与消费者之间的协调合作来提高竞争力。6.2.3绿色营销在整个营销过程中充分体现环保意识和社会意识，向消费者提供科学的、无污染的、有利于节约资源使用和符合良好社会道德准则的商品和服务，并采用无污染或少污染的生产和销售方式，尽量减少流通环节，加速产品的周转，降低库存率、缺货率，以减少不必要的渠道系统成本，发挥渠道的“速度经济”效应并提高顾客满意度和忠诚度。引导并满足消费者有利于环境保护及身心健康的需求。同时，当今信息技术为异地交易提供了物质基础，便利的交通运输可保证产品物流的速度。6.3广告和宣传策略1)目标受众定位主要人群：城市白领阶层消费动机：减压、娱乐、餐饮2)具体实施通过报纸、电视、网络打出属于自己的个性广告。-42- DIY田园自助餐饮有限公司针对我公司产品以及服务项目面向市场，因此本公司的广告宣传应该考虑以下几点因素：我们将综合通过报纸和强势广告等形式，进行宣传推广，秉承“绿色减压——你的满意是我们的一致追求”的经营理念，进行宣传。而与此同时，我们还将在当地的具有一定影响力的网站上投放广告，此外公司将建立自己的网站，用于辅助宣传。7、生产与运营计划7.1生产运作总体战略公司将侧重点转移到我们公司的资源供给和生产中，大力联合生态、有机、绿色的蔬果、牧林公司给我公司进行货物的供给，并且本公司加大我们内部生产部门的力度，投入更多人力物力财力进行新营养绿色果蔬研发和培育，使更多地高收入人有更多不同种类的产品供给他们种植，养护和采摘。从而使我们的公司可以生产出更多新颖的菜品，供我们的客人进行更新更及时的优质消费。时刻保持资源供给和产出的高效性及灵活性，从而能最大限度地满足市场的各种需求7.2厂址选择我公司厂址选择为焦作市的近郊。依托焦作城郊拥有的优美景观和便利的交通出行，并且依靠焦作市的风景旅游行业，同步的吸引游客和高阶层的人士来我公司进行消费。而且焦作市先后出台了《焦作市鼓励市外投资者投资优惠办法》、《焦作市鼓励外商投资优惠办法》、《焦作市招商引资奖励办法》、《焦作市实际利用外资奖励办法》、《焦作市委托招商暂行办法》等多项优惠政策和措施，是我公司最最应该选择和采纳的一个重要基础。丰富的资源、便利的交通、优惠的政策、高效的服务、良好的环境已经吸引了大批企业投资，美国爱依斯、英国普林斯顿、黑龙江中植、江苏嘉华、南通远大置业、上海骏利、北京瑞联等一批国内外知名企业纷纷入驻焦作，投资领域涉及环保、食品加工、冶金等行业，因此我公司在对比焦作市和一些发达城市的优惠政策，资源条件和环境条件后，选择焦作市作为我们公司的厂址。-42- DIY田园自助餐饮有限公司7.3生产运作系统运行7.3.1质量管理在公司的果蔬生产上我们使用有机肥料，即农家肥，杜绝使用不利于健康的化学肥料，严格控制肥料、灌溉用水的使用，以及虫害的除治工作。保障生产和菜肴的加工制作上的质量安全，我们时刻进行主动质检和营养检测，搭配出和制作出更健康更绿色更营养的菜肴。7.3.2食材来源控制食材来源方面，大部分来自采购，少部分由本公司种植园项目提供。普通食材通过与蔬菜种植大户签订原材料共供应合同，建立稳定的合作关系，保障食材供应；特色食材由我公司生产技术人员统一管理，或指导消费者自产。食材可以进行部分采购，公司掌握核心技术和特色食材的种植。7.3.1环境保护本公司涉及农产品生产以及特色营养菜肴的搭配和制作，在生产上严格把握肥、药关卡，杜绝一切有严重有害的污染，严把质检和安检关，在菜肴的制作，油、料残渣的处理等生产流程中把对环境的破坏降到最低。8、公司管理8.1公司介绍我公司是一家为顾客提供集休闲、娱乐、饮食等服务于一体的综合经营企业。主要依托创新的经营模式和多种特色服务打造新颖的娱乐体验吸引消费者。我们以“档次高，收费低，绿色健康，低碳环保，民风淳朴，严谨管理”为特色，面向广大游客朋友；打造“绿色餐饮，绿色生态，绿色无污染”品牌，争创同行一流；我们为您提供各类特色农家小吃，团体用餐，环境优雅，整洁卫生，设施齐全，并配备齐全的娱乐设施：农场种植、鱼塘垂钓、乡村之夜、暑期计划、篝火晚会、烧烤、垂钓、爬山、野果采摘等项目。并且，我校先进的农产品生产技术可以保障食材的品质，团队创新的运作模式可以使企业迅速占领市场，企业发展前景良好。-42- DIY田园自助餐饮有限公司8.2公司组织形式为了尽快建立公司以及尽快发展成为我国一流的体验式餐饮公司，依照《中华人民共和国公司法》，我们将公司确立为有限责任公司，有限责任公司是依法设立，股东以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任的企业法人。8.3公司组织结构（股东会、监事会、董事会、经理层、职能部门）8.4公司管理模式8.4.1制度管理采购制度及存储制度：1、严把采购质量关，预防和杜绝病从口入，不得采购霉变、腐败、虫蛀、有毒、超过保质期的或卫生法禁止供应的其他食品。防止食物中毒。2、采购大批主食或副食要求供货单位提供卫生许可证，以便查验，不得采购三无产品。3、严格执行食品卫生制度，对存放的各类食品实行“隔离”，以免串味、走味或变质。-42- DIY田园自助餐饮有限公司4、食堂库房整齐清洁，分类存放，防鼠防潮。5、食品存放冰箱或冰柜时间不得多于48小时，严禁销售隔夜饭菜。卫生管理制度：1、树立全心全意为职工服务的思想,讲究职业道德.文明服务,态度和蔼,主动热情,礼貌待人,热爱本职,认真负责.做到饭熟菜香,味美可口,食品足量,达到学生,教师的满意.2、坚持实物验收制度,学校成立的质管监督小组将按期对副食的采购进行检查,与票据进行核对,做到票物相符.定期公布帐目,接受职工监督.3、爱护公物.食堂的一切设备,餐具有登记,有帐目,对放置在公共场所内的任何物件,不得随便搬动或拿作它用.不得无故损坏各类设备,餐具,否则按价赔偿.4、炊事人员要讲究卫生.做到勤洗手,勤剪指甲,勤换,洗工作服,工作时间要穿戴工作衣帽.炊事人员每年进行一次健康检查,无健康合格证,不准在食堂工作.5、按计划到卫生防疫合格场所采购(学校指定采购地点为让胡路商场和金锣肉类食品加工厂),并索要发票,严禁采购腐烂,变质食物,严防食物中毒,特别是要将副食的采购渠道向职工公开,由食堂管理委员会检查验收.8.4.2餐厅运转要求各部门人员严格按照要求进行工作，一丝不苟，各司其职。用组织图表表示了岗位和职责的基本分类和关系。有严格合理的工作时间表，规定交接时间制度和人员转换情况，使公司时刻处在有活力的状态。8.4.3人本管理人本管理工程是一个规模宏大的系统工程，包括一系列子系统，而每个子系统都有独自的功能和目标，在子系统独自运行的基础上，各子系统互相协调、互相配合，才能形成人本管理大系统的整体功能。执行以人为本的管理政策，充分挖掘员工的爱好特长，员工间建立良好的合作关系，各司其职。-42- DIY田园自助餐饮有限公司人本管理系统工程主要包括行为规范工程、领导者自律工程、利益驱动工程、精神风貌工程、员工培育工程、组织形象工程、组织凝聚力工程、组织创新工程等。这几个子系统工程，必须互相协调、互相配合，以推进和增强人本管理系统的总效能。8.5顾问及管理团队公司顾问：王秀娟：西北农林科技大学经管学院副教授、硕士生导师，《发展现代农业促进农民收入持续增长》理论研讨会优秀成果一等奖（陕西省经济学会陕西省农业经济研究会当代陕西研究会杨凌示范区2009年9月），陕西省教学成果二等奖（陕西省人民政府2009年11月），西北农林科技大学2008年教学成果一等奖（西北农林科技大学2009年2月），西北农林科技大学2005年度优秀班主任（西北农林科技大学2006年2月），2007届毕业生就业工作先进工作者（西北农林科技大学2007年9月）。刘超：西北农林科技大学经管学院副教授、硕士生导师。发表多篇论文。完成科研推广项目4个，①优质蛋白饲料配套技术推广（主持人）获省农业科技推广二等奖（2001），②高产蛋鸡集约饲养规范化技术示范推广（第三完成人）获省农业科技推广一等奖（1997），③微生物饲料添加剂工业化应用技术研究（第七完成人）获省科技进步二等奖（2000年），④秸秆养牛综合配套技术推广（第三完成人）获省农业科技推广一等奖（2002年）。承担的陕西省重点推广“饲用玉米带棒青贮技术”和学校“蛋鸡产蛋期可利用赖氨酸营养需要量研究”科研专项正在进行之中。已完成的四项成果直接经济效益显著，整体达国内先进水平，部分研究成果居国内领先水平。完成项目中的优质蛋白饲料“快速捡验法”和“可利用氨基酸饲料新技术”在陕西省的饲料工业中得到广泛应用。管理团队：荣磊，男，我是农学院植物科学专业的本科生，也是这个团队的领队，此次是我第一次参加大学生创新性实验计划项目“挑战杯”-42- DIY田园自助餐饮有限公司，我虽然感觉有很多不足之处，但是我有很多有能力的队友，也是对于自己能力的锻炼。我自己认为，我最大的优势，我热情、开朗，可以聚集很多有能力的朋友，一起学习，一起进步。作为一个团队的组织者，这些远远不足，我乐于学习，不懂就问，我可以在别人身上学到他的优点，所以在合作的过程中，我明显感觉到极大地进步。孟志欣，是西北农林科技大学会计专业的一名学生，她的理念是：在年轻的季节我甘愿吃苦受累，只愿通过自己富有激情，积极主动的努力实现自身价值并在工作中做出最大的贡献，作为初学者，她具备出色的学习能力并且乐于学习，敢于创新，不断追求卓越，作为此次挑战杯大赛的参与者，她具备诚实可信的品格，富有团队合作精神。受到系统的经济相关专业知识训练，有很强的忍耐力，意志力和吃苦耐劳的品质，对工作认真负责，积极进取，个性乐观执着，敢于面对困难和挑战。在校期间多次获得奖学金，已通过英语六级。王浩庭，男，21岁，未婚，现就读于西北农林科技大学（985、211工程大学）农学院植科专业，曾担任过学生会中要职，在班中也担任重要的职位。热衷于心理学和社会交际学，是一名青年志愿者，参加过各种义务活动，多次参加绿色环保活动，获得金秋文化艺术节“magicmajor”的三等奖，获得“谷风学社”诗文比赛的优秀奖。所以此人还算是一个凑合的“文青”，我想他会在以后的生活和学习中更加的努力投身我们的事业，把我们的公司做大做强。蒋欣育，很幸运的在祖国42岁的生日那天顺利出生于辽宁抚顺，从此世界上多了一个把乐观向上看做人生第一要务的小女孩。本着“注重效率，注重结果”的原则在风风雨雨的世上行走，练就了一套”四两拨千斤”的看家本领。由于长期从事脑力劳动，养成了爱思考爱创新的好习惯。喜欢把想法跟人分享，更乐忠于团队协作。坚信做人要自信但不张扬，明理且铭记感恩。热爱自然，尊重人性，知书达理，崇尚美德。目前正努力地使自己变得多才多艺，有张有弛。-42- DIY田园自助餐饮有限公司寇文松，农学院植物科学专业的本科生，今年二年级，曾经是学生会科创部的一名部委，在学校期间，组队参加过“农高会”大学生创业计划项目并获得优秀奖，而且还在《小麦不同器官对农杆菌侵染的响应研究》实验中担任重要成员，所以在参加大学生创新性实验计划项目中能力比较突出。他为人稳重有责任心，在我们的团队合作过程中，由于他比较有经验，教会了我很多有用的东西。8.6人员绩效考核一、总则为规范公司对员工的考察与评价，特制定本制度。二、考核目的1、在同方造就一支业务精干的高素质的、高境界的、具有高度凝聚力和团队精神的人才队伍.并形成以考核为核心导向的人才管理机制.2、及时、公正地对员工过去一段时间的工作绩效进行评估，肯定成绩，发现问题，为下一阶段工作的绩效改进做好准备。3、为同方中层管理、技术类员工的职业发展计划的制定和员工的薪酬待遇（含员工持股权重调整）以及相关的教育培训提供人事信息与决策依据。4、将人事考核转化为一种管理过程，在同方形成一个员工与公司双向沟通的平台，以增进管理效率。三、考核原则1、以公司对员工的经营业绩指标及相关的管理指标，和员工实际工作中的客观事实为基本依据；2、以员工考核制度规定的内容、程序和方法为操作准则；3、以全面、客观、公正、公开、规范为核心考核理念四、考核方法。-42- DIY田园自助餐饮有限公司考核项目职位类别经营管理类职能管理类技术类业绩考核约占70％50％40％能力考核约占15％30％30％态度考核约占15％20％30％员工考核总得分＝业绩分＋能力分+态度分五、考核结果的等级评定：全部类型的考核结果按员工考核总分，划分为“特优”、“优秀”、“中等”、“有待提高”、“急需提高”五等级，并作如下界定：等级特优秀优秀中等有待提高急需提高考核总分95分以上85―95分70－84分50－69分50分以下9、投资与财务分析9.1股本结构与融资方案田园自助餐饮有限公司，注册资本为500万。来源：单位:元资金来源资金形式自筹资金风险投资金额32500001750000股份65%35%9.2资本形成策略1.2012年在焦作建设。预计可实现营业额200万万，净利润30万。2.2013年开始在焦作推广，预计可实现销售额250万，净利润60万。3.2014年追加引入投资40万元，开设分店，预计实现销售额达到300万，净利润100万元。-42- DIY田园自助餐饮有限公司4.2015年巩固发展现有规模，将进一步扩大广告，预计实现销售额达到400万，净利润200万元。5.2016年，在焦作地区成为成熟的品牌，预计实现销售额达到650万，净利润270万元。6.2017年后，有选择性地向焦作周边一带主要城市拓展，如郑州，主要城市拓展，并实施本土化战略。目标是使股东的权益最大化。但考虑到市场因素及公司进一步发展计划，拟定税后利润分配为：盈余公积10%，资本公积10%，公益金5%，公关费用20%，其中从三年起，盈余公积10%，资本公积5%，公益金5%，市场开发20%，支付红利10%。9.3风险投资退出计划①资金欠缺引起的公司无法按计划进行，可以单独以门店为生产基地，小规模经营。②因行业问题造成经营空间压缩，退出市场，本店的场地和设备可以高价转让。④设备可转让于其他食品行业-42- DIY田园自助餐饮有限公司9.4财务假设9.4.1公司年度损益表及利润分配表编制单位：DIY田园自助餐饮有限公司2012年度（单位：元）项目累计数一．主营业务收入2000000减：主营业务成本1200000主营业务税金及附加240000二．主营业务利润560000加：其他业务利润0减：营业费用80000管理费用20000财务费用6000三．营业利润444000加：营业外收入0减：营业外支出140000四：利润总额304000减：所得税60800五：净利润243200六：可供分配的利润243200减：提取法定盈余/资本公积金24320提取法定公益金12160七：未分配利润206720-42- DIY田园自助餐饮有限公司9.4.2预计资产负债表编制单位：DIY田园自助餐饮有限公司年2012单位：元资产年初数年末数负债和所有者权益年初数年末数流动资产：流动负债：货币资金25500003250000短期借款00应收账款0150000应付账款052500其他应收款0250000应付工资0940000存货0流动资产合计25500005250000流动负债合计0992500固定资产：长期负债：固定资产原值25000002500000长期借款24500002450000减：累计折旧0250000其他长期负债00固定资产净额25000002250000在建工程0固定资产清理00负债合计099250固定资产合计25000002250000所有者权益：无形资产：实收资本25500002550000无形资产原值00公积金0452250减：累计摊销00未分配利润01055250无形资产净值00所有者权益合计5000000资产合计50000007500000负债和所有者权益合计50000007500000-42- DIY田园自助餐饮有限公司公司资产负债表编制单位：DIY田园自助餐饮有限公司年2013~2014单位：元科目/年份20132014流动资产货币资金720000011500000应收账款25400003300000固定资产固定资产原值25000005000000减：累计折旧50000007500000固定资产净值20000004250000无形资产资产合计1174000019050000负债长期借款24500004000000应付账款25000001000000应付工资13900002200000所有者权益实收资本18000001800000公积金10000002000000未分配利润40000008300000负债所有者权益合计1174000019050000-42- DIY田园自助餐饮有限公司9.4.3预计现金流量表现金流量表编制单位：DIY田园自助餐饮有限公司年度2012~2014单位：元项目201220132014一．经营活动产生的现金流量营业过程，所收到的现金200000025000003000000收到的税费返还000现金流入小计200000025000003000000购买原材料，雇佣劳务所支付的现金8147898954711014560支付给职工以及为职工支付的现金95776195329157411支付的各项税费415687628745687515支付的其他与经营活动有关的现金369748180455140514现金流出小计169600019899982004000经营活动产生的现金流量净额3040006000001000000二．投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金000取得投资收益所收到的现金000处置固定资产，无形资产和其他长期资产所收到的现金00现金流入小计00购建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金20000000234360投资所支付的现金000现金流出小计00230000投资活动产生的现金流量净额-2000000-230000三．筹资活动产生的现金流量吸收投资所产生的现金24500000400000借款所收到的现金000-42- DIY田园自助餐饮有限公司现金流入小计24500000400000偿还债务所支付的现金000分配股利，利润和偿还利息所支付的现金200000450000790000现金流出小计200000450000790000筹资活动产生的现金流量净额2400000-4500003450000四．汇率变动对现金的影响000五．现金及现金等价物净增加额4900000543000061200009.5常用财务比率分析资金周转率=销货净额/平均资产总额。从上节表可知，我公司平均资金周转率为1.7，处于一个较为合理的水平。销售净利率=净利润/销售净额从下表可知，我公司第一年销售净利率较低，主要是因为第一年市场推广投入了大量成本，使得净利润下降。第二年将有一个比较大的上升趋势。资产净利率=净收益/平均资产总额从资产净利率来看我公司对资产的利用是比较有利的，年平均超过了30%。净资产收益率=净利润/平均净资产（净资产就是所有者权益）三年来，我公司净资产收益率都超过了40%，其中第二年更是达到了51%，说明我公司的所有者权益的投资报酬率处于比较高的水平，投资回报率高。清偿能力分析：投资回收期=（累计现金流出现正值的年份-1）+上年净现金流量的绝对值/当年净现金流量=3.4年。资产负债率从前三年来看，资产负债率均在40%左右徘徊，可以看出我公司投资风险小，保证了投资者的利益，反映了我公司偿还债务能力比较强。-42- DIY田园自助餐饮有限公司10、风险分析及对策10.1市场风险与对策10.1.1市场风险1)近年来，食品行业瘦肉精、毒大米、地沟油、三聚氰胺等一系列危机人类生活生命的事件的发生，使人们突然间对食品的安全性产生了极大的质疑，导致我们企业很难打进饮食市场，让消费者相信我们的绿色产品。2)餐饮企业较多，竞争激烈。在这个市场上，我们企业主要竞争对手主要来自两个方面直接的竞争者是同行业农家乐的竞争；潜在的竞争是来自于酒店、旅馆等的竞争。这些就导致我们公司快速占领市场份额存在很大的风险。10.1.2应对策略1）通过报纸、电视、网络等传媒手段，宣传我公司食材的种植、生产、加工直至食材使用等过程，让消费者了解公司明确的运营过程。让消费者亲自体验，帮助我们宣传，打开我们的市场。2）公司在产品进入前期需做好市场调研工作，全面了解消费者情况如消费者的承受力等，确定当前发展方向，选定一个目标市场为突破口，制定相应的营销策略，由此打开市场，然后再逐步推入整个市场领域。提高对市场的关注程度，定期对市场进行调研，加强容量预测准确性，尽量降低供给方面的风险。10.2财务风险与对策10.2.1不可控风险1)公司财务管理环境的复杂性。-42- DIY田园自助餐饮有限公司公司的财务管理环境又称理财环境，是指对公司财务活动产生影响作用的公司外部条件。财务管理环境是公司财务决策难以改变的外部约束条件。公司财务决策更多的是适应它们的要求和变化。财务管理环境涉及范围很广，包括经济环境、法律环境、市场环境、社会文化环境、资源环境等因素。这些因素存在于公司之外，但对公司财务管理产生重大的影响。宏观环境的不利变化必然给公司带来财务风险。目前，我国许多公司建立的财务管理系统由于在机构设置、管理人员素质、财务管理规章制度等方面存在诸多问题，从而导致公司财务管理系统缺乏对外部环境变化的适应和应变能力，由此产生财务风险。1)公司财务活动本身的复杂性。公司财务活动的复杂性是我国公司产生财务风险的重要内部原因。公司的财务活动涉及的问题很多，遍布于公司活动的全过程，比如公司筹资中的自有资金与借款的比例以及相关的负债经营问题，公司投资中的多元化投资问题，公司利润分配中的比例问题，公司日常资产管理中的存货管理以及应收账款管理等一系列的问题。而且，伴随着近年来公司资产规模日益扩大，发展速度的加快，大多数公司的财务活动变得越来越复杂。10.2.2可控风险1)公司财务管理人员对财务风险认识的滞后性。公司作为一个财务主体必然面临财务风险，财务风险是客观存在的，但在现代公司管理中，有许多财务管理人员风险意识淡薄，不能从根本上把握风险的本质，认为只要管好用好资金，就不会产生财务风险。财务管理人员的财务风险概念狭隘，缺乏正确地市场风险意识，这也是财务风险产生的重要原因之一。2)财务管理可控范围的局限性。财务管理过程中存在大量的主观判断，财务管理依据的信息也是不完全的。公司进行财务预测、决策和控制所依据的会计报表、财务分析、经营分析、市场分析等信息都只可能尽量接近真实情况而不可能完全反映事实，管理依据的不可靠决定了财务风险的存在。公司在财务管理中常常会遇到不同财务分析方法得出的结论大相径庭的情况，这时决策人员就要判断哪个方法更科学，哪个方案更可行，大量的判断也决定了财务风险的存在。-42- DIY田园自助餐饮有限公司10.2.3财务风险的防范策略1)树立风险意识，建立有效的风险防范机制。在市场经济的激烈竞争中，树立风险意识，勇于承担并善于分散风险是公司成功的关键。在市场竞争中，收益与风险同时存在且成正比关系。高收益的同时伴随着高风险。因此，公司应遵守风险收益均衡的原则，树立风险意识，不能只顾收益而不考虑发生损失的可能性。公司应立足于市场，确立风险防范和规避机制，建立一套完善的财务信息系统，及时对财务风险进行预测和防范。同时促使财务管理人员将风险防范贯穿于财务管理工作的始终。2)认真分析财务管理的环境及其变化情况。公司应发挥主观能动性，对不断变化的财务管理宏观环境进行认真的分析研究，掌握其变化规律和趋势。公司要建立和不断完善财务管理系统，通过设置高效的财务管理机构、提高财务管理人员的素质、健全各项规章制度，使公司财务管理系统有效运行，以适应不断变化的财务管理环境，降低公司财务风险。3)提高财务决策的科学化水平，防止因决策失误而产生的财务风险。为防范财务风险，公司必须采用科学的决策方法。例如：在筹资决策中，公司首先必须要慎重选择筹资方式，确定各种筹资方式的资金成本及其特点；再者公司要从自身角度出发，调整有偿负债结构，使其更为合理化。在此过程中，公司要通过分析销售利润率、净利率及资产负债率、利息保障倍数等财务比率确定企业的盈利能力和偿债能力，进行综合全面的考虑，以达到防范筹资风险的目的。在投资决策中，公司要坚持以效益为中心的投资原则；统一使用资金，使资金投向配置更合理，既要避免分散投资又要避免过分集中；另外，公司还要坚持有所为有所不为的原则，通过定性和定量的方法，对投资回收和盈利能力进行科学测算，最终提高投资收益，以减少风险损失。4)通过规范内部制度，建立约束机制来控制和防范财务风险。-42- DIY田园自助餐饮有限公司财务风险根据是否考虑社会经济因素分为公司内部财务风险和公司外部财务风险。公司内部财务风险是指公司经营过程中由于内部不确定风险因素的影响，而产生实际财务状况与财务目标发生负面偏离的可能性。公司可通过规范内部制度，完善法人治理结构，设计合理的激励和约束机制来减少风险。首先，公司法人治理结构是公司存在和发展的制度性基础。通常由股东大会、董事会、监事会、经理层和职能部门组成并形成授权、决策、执行和监督体系。法人治理结构完善与否决定了一个公司的组织效率和经营风险，从而决定了公司财务风险的总体水平。其次，公司必须健全激励和约束机制，使经理人、员工的努力目标与企业的利益目标尽可能一致。通过对不同层次的经理人采用不同的激励措施，针对不同情况采用多样的评判标准，形成合理有效地竞争机制。这样都可以促使员工做好本职工作，从而约束员工的逆向选择行为，减少风险的发生。公司应根据自身的风险情况，采用正确的风险管理方法，特别是技术方法来控制风险。在现代市场经济条件下，公司财务活动的风险程度远远超过以前。它在给公司经营活动造成威胁和压力的同时又给公司发展创造了新的机遇。因此，公司对于财务风险和风险危机要有清醒的认识，公司要有监测风险的机制和应付化解的措施。惟有如此，公司才能在激烈的市场竞争中立于不败之地！-42- DIY田园自助餐饮有限公司11、附录附1市场调查问卷本次市场调查共发出300份，收集到有效问卷264份，调查问题及各选项选择比例情况如下：问题问题选项选择人数百分比1、您所处的年龄段：A.15—254517%B.25—4010038%C.40—608733%D.60以上3212%2、您的职业：A.学生3413%B.公务员或者事业单位11945%C个体经营者7428%D.退休人员218%E.其他166%3、请问您目前从事的职业属于哪种类型：A.有固定休假18068%B.有休假但不固定3212%C.工作不确定218%D.其他3212%4、您到休假或娱乐的时间一般会选择在：A.工作日（周一至周五）249%B周末12748%C一般节假日7127%D.较长的假期4216%5、您通过哪些方式获得选择旅行目的地的信息？A.去别人推荐的地方11142%B.媒体（包括网络）上做的广告7428%C.随意寻找，觉得好就行3212%D.其他4818%6、如果短途旅行，您希望旅游景区距离家多远？A.10分钟车程11142%B.半小时车程10841%C.一小时车程3212%D.一小时以上车程135%7、您去过农家乐吗？A.经常7428%B.一般10841%C.偶尔7930%D.听说过，没去过31%8、您最喜欢或希望参加农家乐的娱乐项目是什么（多选）？A.参加在城市体会不到的活动，如特色农家小吃、观赏园、游泳、划船12447%B.参加带有乡土文化的娱乐项目，如特色农家小吃、篝火晚会7428%-42- DIY田园自助餐饮有限公司C.希望参加自己动手的项目，如采摘、烧烤、垂钓3212%D.主要是看乡村的特色风光，对于娱乐项目不太要求218%E.设施娱乐类，如卡拉OK、棋牌麻将135%9、在农家乐的各项服务中，您最看重哪几点（多选）？A.菜品质量4818%B.环境、空气7729%C.服务质量和卫生条件5822%D.体验性和参与性强的娱乐项目7428%E.其他（可补充）83%10、您如果去农家乐，您认为合理的人均消费额度为？A.50—1008432%B.100—30011945%C.300以上3714%D.视情况而定249%11、在您的农家乐旅游经历中，您购买当地农产品是因为？A.去游玩，不买点当地的东西会遗憾10841%B.自己亲自采摘很有乐趣6324%C.当地的农产品品质比市区好，在市区很难买到7428%D.其他187%12、是否有子女：（选B直接跳至16题）A有19875%B没有4015%13、您会希望带孩子参加暑期夏令营活动，亲近自然吗？（选B直接跳至17题）A愿意.23589%B不愿意2911%14、您希望夏令营的时间长度是?A.三四天8432%B.一周左右11644%C.视情况而定6324%15、您能接受的夏令营的价位是?A.500元以下7428%B、500—1000元12146%C.1000—2000元4818%D.2000元以上218%16、您的家庭人均月收入：1.1500元以下10339%2.1500-2000元10841%3.2000-3000元3413%4.3000元以上187%-42- DIY田园自助餐饮有限公司附2白领压力调查来源：中国人力资源网2011年08月23当你每天都要加班，爱人出差，孩子又生病了的时候;当SARS的恐慌席卷来的时候……压力就存在于这些生活与工作的方方面面中，对我们发生着影响。压力是环境因素给我们造成的一种紧张感。虽然说人无压力轻飘飘，适当的压力可以使人充实和上进，但是，压力过大或者这种紧张感过于持久则会使我们的生活变形。在企业管理中，过度的工作压力会造成高血压、心悸，工作满意度下降、烦躁、焦虑、忧愁以及工作效率降低、合作性差、缺勤、频繁跳槽等等各种反应。对于企业的管理者而言，提高员工的工作效率和工作满意度，并尽量减少人员流动与缺勤所带来的损失，是每一个管理者所追求的目标。因此，在充满市场竞争的现代社会，如何通过有效的压力管理帮助员工很好地应对压力，正在成为管理者需要重视的问题。企业的压力管理主要从工作压力来源、员工压力反应以及员工的自身特点这三个方面入手，通过调整与减少压力来源并帮助员工改变自身，来促使员工更好地应对压力，降低压力反应。然而，在设计压力管理方案之前，首先需要了解员工目前的工作压力究竟有多大，目前的疲劳程度有多高，主要的压力来源有哪些等等以此更有针对性地解决工作压力问题。北京零点市场调查公司最近的一项调查结果显示，41.1%的白领们正面临着较大的工作压力，61.4%的白领正经历着不同程度的心理疲劳，白领们的健康状况令人担忧。调查通过快速压力问卷对白领目前的工作压力大小进行了评估。结果显示，工作压力较大的人占到了调查总人数的41.1%，是工作压力较小的白领人数的两倍。由此可以看出，我国经济处于这样一个高速发展的环境中，使得目前相当一部分的白领正面临着较大的工作压力，这就使得压力成为大家普遍关注的话题。那么，压力过大会给人们造成什么影响?-42- DIY田园自助餐饮有限公司工作压力的大小体现着工作带给员工的紧张感的大小。一般来讲，过度或长期的紧张感会引起员工的心理疲劳，它是一种包含身体、情绪、人际等多方面的综合反应。零点的这次调查采用专门的心理学测评工具“枯竭量表”，对白领的心理疲劳程度进行评估。疲劳程度共分为5个等级，等级1意味着目前的状态良好，未出现心理疲劳。等级2代表着目前状态还可以，心理疲劳尚不明显。等级3说明目前已经在一定程度上表现出了心理疲劳，如果不加注意，很有可能会被工作搞得精疲力竭。等级4为明显地出现了心理疲劳，目前已经被工作搞得精疲力竭。等级5则处于危险等级，它意味着目前心理疲劳非常严重，说明他的身心健康正在受到严重威胁。从管理学上，当一位职员的心理疲劳程度达到等级3的时候，说明这位职员已经表现出了一定程度的心理疲劳症状，需要对工作压力的问题予以注意了。从调查结果可以看出，心理疲劳程度在等级3及以上的人数比例达到了61.4%，也就是说，近2/3的公司白领正在不同程度地表现出心理疲劳的症状，不得不说，这是一个令人担忧的数字!如果企业管理者对员工的工作压力问题缺乏重视，员工自己也缺少自我调节的意识，不能及时地采取有效的调节措施，那么只能使症状继续严重下去。调查结果显示，在被调查的415名公司白领中，处于前四位的心理疲劳表现依次是：容易疲倦，缺乏精力;与家人或朋友的沟通越来越少;容易忘事;容易忧虑、发愁。压力对于人的影响主要体现在身体、人际关系、工作效率以及情绪四个方面：“容易疲倦、缺乏精力”是心理疲劳在身体上的典型表现，当人们长期处于紧张的工作压力下时，往往会出现这种症状。从调查数据可以看出，已经有52%的人出现这种症状。另外，还有其它一些主要的身体表现，如，容易生病(如头疼、感冒)(22.7%)和脸色不好(20.7%)。-42- DIY田园自助餐饮有限公司此外，心理疲劳还体现在人际交往上，如，与家人或朋友的沟通越来越少(38.3%)，处理个人事务的时间越来越少(如寄贺卡)(25.8%)，不愿与人接触(18.1%)以及爱讥讽、对人失去好感(15.4%)。另外，心理疲劳体现在工作效率下降上，如，容易忘事(36.4%)、难以专注于工作(24.8%)和做事费力(12.5%)。心理疲劳同时也体现在个人的情绪上，如，忧愁(30.8%)，难以快乐(27.5%)，容易急躁、发脾气(26.5%)，无法跟自己开玩笑(21.7%)。综合以上数据，可以认为，目前在白领群体中，心理疲劳主要体现在身体上的缺乏精力，人际上的沟通减少，工作效率上的容易忘事以及情绪上的忧虑发愁。当你的同事或者你的下属员工出现这些表现时，多一些宽容，多一些理解，多一些关心，关注一下他或者她背后所面临的压力。当你自己出现这些表现时，也试着去正视自己面临的压力，试着去放松自己，比如与自己开个玩笑。管理学中的系统理论告诉我们，一个成功的企业不仅能有效地实现其商业目标，而且它也是一个稳定且不断发展成长的健康的企业。在追求高利润的同时，企业也需要关注员工的健康问题，工作压力更是不可忽视的重要方面，以此才能保证企业自身的良性循环，健康地发展，并不断壮大。-42- DIY田园自助餐饮有限公司附2薪酬奖惩制度一、工资制度总则　　1、为体现公平、效率以及按劳分配的原则，根据《劳动法》和国家有关政策规定，结合山庄实际情况，经总经理室研究批准，制定本办法。　　2、工资的制定，主要依据外部均衡调查。　　a)人力资源部定期通过各种渠道了解同行业、同职位工资水平相关信息，形成薪资调查表，以此作为制定工资标准的主要依据；　　b)薪资的外部均衡调查每年进行一次。根据外部均衡调查结果，结合经营状况及员工绩效的考评情况，工资实行动态管理。　　3、本办法适用于所有聘用人员；　　二、工资结构　　采用以岗位等级工资为主的结构工资制度，体系如下：　　一）岗位工资；　　二）绩效奖金；　　三）津贴；　　四）年终奖金。　　三、年终奖金　　1、实行年底双薪的年终奖励制度，即十二月份发放两个月的薪水作为鼓励。具体发放额度根据个人在我公司工作时间长短确定，不足一年者，按实际工作月数折算。　　按以下公式计算：月年终奖金＝月工资/12　　2、按照激励机制对于平时做出突出贡献的人员，除以上年终奖之外，还可从总经理基金中提取一定比例金额作为特殊奖励。　　四、薪资调整　　工资调整分为定期调薪、晋升加薪和奖励加薪。　　1、定期调薪：　　a）每年年初，根据上年经营情况（包括全年营业额、营业利润及人均营业额、营业利润增长等）、同行业薪资调整情况，结合我公司发展需要，确定是否需要调整工资标准以及上浮或下浮的幅度；-42- DIY田园自助餐饮有限公司　　如经研究同意调整工资标准，则调薪日期一般定为每年的3月1日；　　调薪的审定期间为一年，即从上年3月1日至当年2月28日；　　具有调薪资格者为调薪当日酒店在册职工，但符合以下情况之一的人员除外：　　录用不满1年者；　　当年累计缺勤15天以上者；　　审定期间受过处分者；　　其他不宜调薪者。　　2、晋升加薪：　　员工晋升职务时，其岗位工资自晋升之下月起，就近就高调升至新任岗位相应的工资档次，特殊情况需要高定工资者，需总经理室研究决定。　　3、奖励加薪：　　对于有突出贡献的员工，经总经理室讨论通过，可随时给予一定幅度的奖励加薪。　　五、工资计算与发放　　1、工资计算以月为计算期。月平均工作日为25天，若需计算日工资，可按以下公式计算：　　日工资额=当月工资/25　　2、新进员工工资均自报到上班之日起开始计算。　　3、员工试用期满后的转正工资，均于正式转正之日起计算。　　4、员工工资及补贴由酒店财务部统一发放。员工个人所得税由我公司代扣代缴。　　5、采用下发薪的形式，即每月12日发放上月工资。　　6、辞职（辞退、停职、免职）人员，每月两次发放工资，即每月12日、25日。　　7、员工请假（事假、病假、工伤、婚丧、生育、休假）期间工资待遇，按照国家有关规定及我公司考勤制度办理。-42-'