春晖老人生活馆商业计划书.doc 49页

'春晖老人生活馆商业计划书一、执行总结1、公司简介春晖老年人生活馆是一家专注于为老人们提供优质产品和服务的老年人生活馆，公司总址位于著名旅游城市黄山市屯溪区，老年人数量较多的住宅小区——山语人家。公司主要的业务包括，老人娱乐文化生活场所和娱乐生活用品销售，老人所需的各种娱乐生活产品包括健康保健品，健身道具，娱乐玩具，乐器等等、只要老人娱乐生活所需的我们都要做到齐全；春晖为老人打造一个属于自己的娱乐活动天地！春晖生活馆根据每位老人的兴趣开设兴趣活动班，聘请专业老师辅助教学，分别有戏曲班、书画班、舞蹈班、棋牌班、武术班、声乐班。此外每个周五春晖会为山语人家的老人们提供免费的养生讲座，周日提供免费提供老人交友、活动场所。春晖力求为老人打造一个属于自己的娱乐活动天地！春晖生活馆的初始主要是在黄山市建立门面，打响我们春晖公司的品牌。我们会以迅雷不及掩耳之势在周边城市建立辉煌的品牌，最终普及全国。49 在计划3年之内建立好响当当的黄山市春晖生活馆之后我们将会进军周边城市，扩大规模及影响力。2、市场描述30年来，中国的“只生一个孩子”政策推动了这个国家的经济崛起。随之需要喂养的嘴少了，家庭储蓄增加了，贫穷下降了，生活水平提高了。中国的人口的出生率降低了，人的寿命延长了，中国的老年人口比重愈来愈大，中国逐步进入老年化社会。而今应中国的计划生育政策，一家就一个孩子，只就意味着个孩子就要养活二位老人，有的还要养活四位。这无疑给年轻人带来了巨大的压力。为了养家，有一大部分的孩子都要离家去外地上班，一年最多回来一次，家中只有老人自己。这无疑让老年人干就到孤单寂寞，缺少活动，乐趣，交际。我们公司就根据这种情况提供一个为老人活动的中心，为他们提供一个可以休闲，娱乐的中心。缺中国社会养老服务体系建设仍然处于起步阶段，还存在着与新形势、新任务、新需求不相适应的问题，主要表现在乏统筹规划，体系建设缺乏整体性和连续性；社区养老服务和养老机构床位严重不足，供需矛盾突出；设施简陋、功能单一，难以提供照料护理、医疗康复、精神慰藉等多方面服务；我们就立志为老年人最好的服务，最好的质量。3、投资与财务春晖老年人生活馆是一家专门为老年人提供娱乐生活服务的公司,49 各股东根据所持股份对公司享有相应权利和承担相应责任，公司注册资本为35万元（RMB，下同），注册地为黄山市屯溪区山语人家。资金筹集:申请大学生自主创业贷款10万，股东融资25万。资金用途:　公司股东实际出资主要用于:店面费用；各种产品费用；预计将有5万元作为处理各种突发事情的周转金。股本规模及结构：公司注册资本35万元。公司预计第一年开始盈利,预计平均年销售利润率26.47%左右，投资报酬率为101.95%，投资回收期为四个月。风险资本将在第3年左右以协议转让的方式退出。。4、管理团队管理团队一个经营成功的公司离不开一个优秀的管理团队。老年生活馆的管理团队是由对老年人充满关心与爱心和对生活满怀激情的在校大学生组成，每个人都有各自的优点，拥有先进思想的他们定能为老年生活馆创造美好的未来。团队的组成成员有：张超，吴胜，王传飞，潘琦文，谷亚琴，蔡文艳。他们在校期间在一个班学习，相互之间非常了解，有足够的默契度和信任度，在工作方面能够更好的合作。·张超男21专业：园林现任园林卓越班宣传委员，此同学学习刻苦，爱好广泛，有着良好决策能力和组织能力，性格沉着冷静。拟担任公司总经理职务。·吴胜男22专业：人力资源管理49 现任园林卓越班体育委员，该同学热爱专业，刻苦学习，身体素质非常好，有一定的组织能力和良好的口才，同时拥有庞大的人际关系。拟担任公司市场部副总。·王传飞男21专业：人力资源管理该同学生活、学习与工作上总是走在前面，拥有独立的思想，能够虚心的接受他人的建议，能够很好地理解他人。拟担任公司企划部副总。·潘琦文女23专业：财管为人细心，有耐心，积极参加各种课外活动，曾获“自立自强，励志成才，报效祖国”演讲比赛二等奖，并且喜欢看经济方面的书，对数字非常敏感，并熟悉税法和财务报表。拟担任公司财务部副总。·谷亚琴女20专业：财管现担任院学生会生活部副部长，学习与工作方面严谨的态度造就了她做事从大局出发，把事情做细﹑做好，对待事物具有严格的严谨性。拟担任公司行政部副总。·蔡文艳女21专业：人力资源管理现担任卓越班组织委员，为人热情、积极，性格开朗，参加过各种志愿者活动，在与人相处方面有她自己独特的一套方法，和大家的关系良好，有着良好的组织能力，拟担任公司人事部副总。49 董事会市场部行政部企划部财务部人事部总经理·董事会:(1)制定公司的战略规划、经营目标、重大方针和管理原则；(2)挑选、聘任和监督；经理人员,并掌握经理人员的报酬与奖惩；(3)协调公司与股东、管理部门与股东之间的关系；(4)提出盈利分配方案供股东大会审议。董事会的职权也受到三个方面的限制:(1)董事会作为公司的法定代表,不得从事与公司业务无关的活动;(2)董事会不得超出股东授与他们的权限范围行事:(3)股东大会的决议如果与董事会的决议发生冲突,应以股东大会的决议为准,股东大会有权否决董事会决议以致改选董事会。总经理受董事会委托，行使公司经营管理工作的全面指挥﹑指导﹑协调﹑监督﹑49 管理的权力，承担执行董事会公司规章制度及工作指令义务，对所承担工作全面负责。主要职责有负责审批公司人员招聘和人事安排﹑决定各部门人员的任务﹑薪酬﹑奖罚；负责组织审批资金使用﹑费用开支﹑财务预算方案﹑物资采购计划；负责处理公司重大事件等。人事部为公司及时提供合格的人才和人力，主要职能：在人员招聘时安排面试﹑考核﹑上岗；奖励与惩罚：核准各部门奖励﹑决定人员技术档案管理；岗前培训﹑专业培训﹑培训计划；检查公司员工手册和一切规章制度是否得到执行。财务部企业的财务管理。主要职责：工商事务处理；信用调查与判断；收款﹑付款﹑报销；折旧﹑报损﹑报失；同时还负责公司所需物品的采购。市场部树立企业形象和业务营运形象﹑同业情报和客户情报收集﹑公司业务的具体实施操作﹑超市运营销售的策划。主要职能:企业形象﹑标志和宣传；公司宣传﹑促销活动；市场分析﹑市场调查；了解同行企业情况﹑了解客户基本情况及与本企业有关的数据资料。行政部企业的办公秩序及行政事务管理。主要职能：文件的拟﹑收﹑发﹑存；召开会议﹑会议纪要；开具一切企业对外证明；加盖公章；证照的申办；检查公司的一切程序是否得到执行；同时为企业提供各项统计数字。企划部参与公司营销目标战略研究，企业品牌的发展定位﹑目标规划和实施，承担企业中长远的形象规划和实施。负责组织公司的工作流程与管理模式。49 二、产业背景和公司概述1.产业背景全国老龄委办公室公布数据显示，截至2011年底，中国60岁及以上老年人口已达1.85亿人，占总人口的13.7%。预计到2013年底，中国老年人口总数将超过2亿，到2025年，老年人口总数将超过3亿，2033年超过4亿，平均每年增加1000万老年人口。到2050年，中国老年人口将超过4亿，意味着每10个人中就有一位是老人，中国将面临前所未有的人口老龄化压力。这是全国老龄委在《人口老龄化发展趋势预测研究报告》中发布的最新资料。49 报告指出，从2001年至2020年是快速老龄化阶段，平均每年增加596万老年人口，到2020年，老龄化水平为17.17%；2021年至2050年是加速老龄化阶段，到2050年，老年人口总量将超过4亿，老龄化水平达到30%；2051至2100年是稳定的重度老龄化阶段，老年人口规模稳定在3至4亿，老龄化水平在31%左右。一．中国老年现状自从1949年中国建国以来，(中国人)平均寿命达到73岁，令人吃惊地提高了32岁。再加上在计划生育政策使下，中国的出生率几十年来一直在下降，致使中国老年人口变多。　城市老年人独立居住的比例占49.7%，其中独居户占8.3%，夫妻户占41.4%，与其他家庭成员一起居住的占50.3%；农村老年人独立居住的占38.3%，其中独居户占9.3%，夫妻户占29.0%，与其他家庭成员一起居住的占61.7%；城市空巢老人家庭增加较快，农村中与其他家庭成员共同居住的老年人比例明显高于城市。城市地区老年人中愿意入住养老机构的占16.1%，平均每月可承担费用为710元；农村地区老年人中愿意入住养老机构的占15.2%，比城市略少，但平均每月可承担费用仅为121元，对比城市则有巨大落差。城市老年人生活能够完全自理的占85.4%，能部分自理的占9.6%，完全不能自理的老年人占5.0%；农村老年人生活能够完全自理的占79.0%，能部分自理的占14.1%，完全不能自理的老年人占6.9%。城市老年人生活自理状况好于农村老年人49 城市老年人中认为自己日常生活需要照料的为9.9%，79岁以下的老年人中认为自己日常生活需要照料的占6.7%，而80岁以上则为33.1%；农村老年人中认为自己日常生活需要照料的为9.3%，79岁以下的老年人中认为自己日常生活需要照料的为7.5%，而80岁以上则占30.4%；高龄老人需求明显高于总体水平。　老年人现居住的房屋产权属于老年人自己或配偶的比例，在城市由67.6%上升到75.4%，在农村由38.8%上升到56%；对自家住房状况不满意的比例，城市由22.3%下降到15%，农村由21.6%下降到15.1%；2000—2006年，随着高龄老人和“空巢”老人的增多，城市由2000年的42.0%上升到2006年的49.7%，农村同期由37.9%微升至38.3%；城乡老年人日常生活需要全护理和照料的比例已由6.6%升至9.8%，其中城市由8%升至9.3%,农村由6.2%升至9.9%；全国目前完全失能的老年人由799万增加到940万，其中城市由154万增加到194万，农村由645万增加到746万；部分失能老年人同期由1461万增加到1894万，其中城市由260万增加到370万，农村由1201万增加到1524万。三、政府政策49 中国政府高度关注人口老龄化问题，不断从国家发展全局的高度，做出了积极应对人口老龄化战略决策。今后一个时期，中国政府将坚持以人为本，把保障老年人的基本权益作为根本立足点；坚持围绕主题和主线，把推进经济社会长期平稳较快发展作为主要任务；坚持体制机制创新，把构建大老龄工作格局作为重要支撑；坚持可持续发展，把加强应对人口老龄化政策的顶层设计作为重要着力点；坚持统筹兼顾，把妥善处理应对人口老龄化战略的重大关系作为科学方法。全面实施“发展为根本、保障为基础、健康为支撑、参与为动力、和谐为要求”的积极老龄化战略，主动对中国经济社会结构和体制机制做出战略性调整，实现人口老龄化与经济社会全同协调可持续发展。居所附近提供家政服务所覆盖的老年人比例，城市由45.6%提高到68.2%，农村由3.6%提高到6.8%；附近有提供上门护理服务所覆盖的老年人比例，城市由36%提高到55.1%，农村由3.6%提高到8.2%；城市社区提供老年人饭桌或送饭服务的覆盖率由7.6%提高到19.5%。城乡老年人居住区的各项服务设施进一步规范和便利，社区服务功能得到加强和改善。　老年人对多种多样的养老服务需求也在日益增长，不仅失能老人对长期照料和专业护理的需求十分迫切，而且众多居家养老的老年人对社区服务和社区照顾的需求也更加强烈。就长期照料和专业护理的服务需求来讲，近年来城乡日常生活完全失能或部分失能老年人的相对量虽然变化不大，但绝对数量和规模却明显增加，随之而来的需求也急剧增长。49 可是我国社区服务和社区照顾的发展状况且很不乐观，调查表明，城市社区居委会中，有老年人活动场地的占66%，农村村委会中则仅有30%设有较为简陋的老年人活动场地，31%设有老年人活动室；城乡社区中能够提供家政服务所覆盖的居家老年人比例，城市为68.2%，农村仅为6.8%；城市社区提供老年人饭桌或送饭服务的覆盖率仅为19.5%；能够提供上门包护服务所覆盖的老年人比例，城市为55.1%，农村仅为8.2%。城乡老年人感到自己越来越跟不上社会发展的比例到2006年时仍高达73.6%，只比2000年下降1.2个百分点，并且单就农村来讲，这个比例反有上升；目前，常感孤独的老年人，在城市为18%，农村为30.9%；特别是不喜欢结交朋友的老年人比例五年来有所上升，城市从2000年的20.4%上升到2006年的23.0%，农村同期从26.8%升至29.8%；有过自杀念头的老年人，在城市占2.6%，农村为4.9%。所以说，如果中国的投资者不能把握这4000亿消费市场岂不是一个极大的遗憾！这个遗憾让春晖来完成吧！2.公司概述春晖老年人生活馆是一家专注于为老人们提供优质产品和服务的老年人生活馆。公司主要的业务包括，老人娱乐文化生活场所和娱乐生活用品销售，老人所需的各种娱乐生活产品包括健康保健品，健身道具，娱乐玩具，乐器等等、只要老人娱乐生活所需的我们都要做到齐全；春晖为老人打造一个属于自己的娱乐活动天地！春晖生活馆根据每位老人的兴趣开设兴趣活动班，聘请专业老师辅助教学，分别有戏曲班、书画班、舞蹈班、棋牌班、武术班、声乐班。此外每个周五春晖会为山语人家的老人们提供免费的养生讲座，周日提供免费提供老人交友、活动场所。春晖力求为老人打造一个属于自己的娱乐活动天地！49 本公司初期发展的店铺主要是以卖场形式,零售各种老人产品,包括娱乐用具、健身工具、玩具等等现在，让我简单介绍各种老人产品:一、健身类中国传统武术：舞蹈类：49 二、文化类三、益智类：49 武术班：舞蹈班：看老人们这欢的呦！49 戏曲班：老人们还真有模有样啊！声乐班：唱得真认真！棋牌班：锻炼了老人们的大脑哟！49 书画班：技术很高呢！交友班（免费）：老人们很开心嘛！三、产品与服务介绍1、经营产品本公司初期发展的店铺主要是以卖场形式,零售各种老人产品,包括保健品、老人药品、健身器材、玩具、电子产品等等49 现在，让我简单介绍各种老人产品:老人玩具：玩具不是小孩子玩得吗？怎么老人家也玩玩具这么好笑？可能这是很多人第一个反应！但是，我们本着认真负责的心告诉你！老人是需要玩具。当你退休了，儿女都去工作了，怎么打发时间？当然玩具这是非常可以消磨时间的东西！象棋、扑克、牌九也算是益智类的玩具。并且根据有关专家调查，玩具能够促进老人新陈代谢，预防老人痴呆症。49 2、提供服务春晖老人产品有限公司除了为老人提供琳琅满目的优质产品外，还会为老人提供至尊级服务，诸如包括旅游服务，理疗化疗服务，请保姆服务，法律援助服务、甚至是百年归土服务等等，春晖务必做到让老人想到喜事差事要言告，言告要找春晖的理念；小子而设。本公司会培训出一批优秀的保姆，他们的将具备强大的服务老人理念和简单一直老人病本事。理财服务：49 根据市场调查，在中国，老人们拥有的资金总数接近50000亿元，所以上文提及老人是迷失的富豪啊。所以本公司会提供各种理财套餐，服务于老人们，让老人们的人民币闲置得有价值，让老人们的钱逐渐提高。甚至可以让老人们的钱投资到我们春晖这里四、市场及竞争分析根据本行业特点，从三个方面对企业的宏观环境、微观环境进行分析，同时对于行业竞争态势及企业综合情况进行评价：宏观环境分析（PEST分析）：　包括政治因素、经济因素、社会因素和技术因素四个方面的总体环境描述，从而分析其对于我们所立足的行业的影响。竞争环境分析（5Force分析）：　企业的竞争环境分析包括五个方面：1、潜在进入者的威胁；2、买方讨价还价能力；3、供方讨价还价能力；4、替代品威胁；5、行业现有企业竞争。企业的综合评价（SWOT分析）：　从四个方面进行总体评估：1、企业的优势；2、企业的劣势；3、机会；4、现存和潜在的威胁。行业竞争分析框架图49 PEST分析我们的企业SWOT分析5FORCE分析宏观环境分析：P（政治）E（经济）S（社会）T（技术）企业综合分析：威胁（threats）机会（opportunity）劣势（weakness）企业优势（strength）竞争环境分析：1潜在进入者的威胁2买方讨价还价能力3供方讨价还价能力4替代品威胁5行业现有企业竞争1、宏观环境分析（PEST分析）政治因素（Political）：　政府对老年产品的生产应采取扶助和支持的政策，企业作为一种经济实体，要讲究经济效益是很自然的事，因此，发展“银色产业”开拓“银色市场”应该成为政府、企业和社会共同关注的实事。同时，“银色市场”的开拓不但将为日益增多的老年人带来生活上的满足，也为扩大内需拉动经济起到重要的作用。经济因素（Economic）：当前，我国经济快速增长，对生活质量的提高，人口年龄寿命趋于延长，从而为保健产品市场提供了前所未有的市场机会。企业竞争升级，对于保健的意识和质量提升的要求日趋强烈。社会因素（Society）：　居民的消费结构升级，保健意识增强，49 60岁以上的老年人口将占总人口的10%以上。老龄人口的增加必然形成一个老龄消费市场的扩展。但从目前的形势分析，老龄市场远远不能满足老龄社会消费需要，老年产业尚未适应老年市场的需要。环保意识已经深入人心，对环境不友好的产品逐渐被市场所淘汰。技术因素（Technology）：　政府、企业和科研机构对保健产品研究的大力投入和对相关技术转化的重视；新技术和产品不断涌现；新技术传播的速度加快；让产品的质量、安全、绿色，更有保障。2、竞争环境分析（5Force分析）5FORCE分析图供应商的讨价还价能力：供应商影响企业竞争环境的主要方式是控制原材料资源，提高价格(以此榨取买方的盈利)，降低所提供产品的质量，影响购买成本。我们所要注意的是：注意保持来源的持续和稳定，严格控制原材料质量；广泛选取供应商，避免出现因恶意结盟、控制原料而引起的非正常损失。购买者的讨价还价能力：购买者也能为行业盈利性造成威胁。购买者通过强行压低价格，要求更高的质量或更多的服务，从而降低产品的赢利水平和市场接受程度。老行业者的威胁：49 随着时间的推移，一些老牌子，例如：纽崔莱等等。它们都深受人们的认识，对于新的产品，客户一时接受不了。为了建立我们的市场领先地位，我们将加大技术研发投入，保持先发优势，在成本上和技术上占据有利位置，形成市场新入者壁垒。假劣、替代产品的威胁：假劣、替代产品将为我们的产品带来威胁，他们以低价格，促销，帮老年人检查，等一系列优惠，来吸引顾客，产品的竞争的压力越大，对现有企业经营威胁越大。　行业现有企业竞争：　★　国内竞争对手①黄金搭档：中国最大的保健品企业之一，十佳保健品品牌。②海王：中国驰名品牌，佳保健品品牌。③安利：知名畅销品牌，国家免检产品。3、企业综合评价（SWOT分析）对企业的利弊分析和所处环境评价一般通过SWOT模型来进行，它包括企业优势（strength）、劣势（weakness）、机会（opportunity）、威胁（threats）四个方面的因素。通过SWOT分析，将对我们企业内部和外部条件进行综合和概括，进而分析现存的的优劣势、面临的机会和威胁，具体分析情况见下表：五、市场营销1、目标市场49 我们公司以经营中档保健产品为主，适合60岁以上的中老年龄群，加强市场调研是其中很重要的一部分，在竞争过程中不断进行市场调研，以求能准确了解产品的销售状况，掌握消费者具体的需求变化，及时发现市场缺口，及时调整竞争策略，以适应市场，不断满足消费者对保健产品质量的需求。2、定价策略目标：　建立老年人生活馆的领域优势品牌地位，提高目标市场占率。方法：　按照细分成本和竞争形势来制定价格。★　收集和分析相关成本数据后我们将得到一个基准数据；★　公司长期经营目标的实现和可持续发展的需要也将成为价格制定的重要影响因素。★了解主要竞争对手的定价情况、预期反应和预计市场求。在品牌建设初期将实行跟随定价方法，在性价比例上占据优势；进入成熟期后将采用领导定价法，提高产品附加价值，使用户获得更大的顾客让渡价值。3、战略伙伴建设★　在公司前期筹资中所引入的战略伙伴将主要定位于一到两家目标市场客户，我们将在资金、研发、销售通路上成为稳定的同盟。★　在市场开发过程中，长期的供销关系、技术和服务的紧密结合形成的某些大客户也将成为我们的战略伙伴。4、销售渠道分析★直销：对于几个重点区域如江苏、广东等重点市场，我们将采用我们的销售工程师与客户点对点式（PTOP）的直接销售方式。49 ★优势：可以准确把握即时即刻的供求关系，节省商业中间环节上费用，降低库存的风险，建立更长久稳固的合作关系。★　弊端：市场覆盖面过宽时导致资源投入较大，对于各相关部门要求水平较高。★　对策：我们将在直销队伍的执行能力上（包括内部的队伍调整、资源供给等等）及大客户的选择方面严格引导，为执行未来的全面直销战略打下坚实基础。★　代理销售：对于其他非直销目标市场，我们将有选择的开发有实力、有丰富操作经验、资信良好的当地代理商来共同开发市场。真正做到“把代理商当客户看待”。逐步建立起一套比较实用的管理机制，着眼点放在对代理销售体系的建设规划整合上，逐步确１立一套以客户为中心，以服务为核心的渠道运作架构。★　优势：能借助代理商的力量迅速扩大销售额，能借助经销商的力量快速募集资金，降低财务风险。使之成为稳定的合作伙伴来承担销售、集成、服务、支持等众多业务，实现市场覆盖率和市场占有率的攀升，为客户提供良好和更具增值价值的新产品和全线服务，包括售前、售后和运营过程中的所有环节。★　弊端：不利于品牌建设，影响整体市场发展，销售不稳定。★　对策：49 对当地代理商的选择将严格要求；我们将派出技术人员和市场人员全程参与市场开发。依据授权原则和市场游戏规则适时加固合作关系，在价格保护、进货价格、现货供应、发货速度、产品种类等各个方面进行控制和支持。5、推广策略人员推销：　产品销售以一支既懂专业技术又懂营销技巧的高素质推销队伍。销售队伍人员应经常与造纸企业进行交流，与其建立良好的合作关系，了解用户对公司及产品的要求，促进产品的完善。广告宣传：电视广告投放量较多，老年人是一个特殊的社会群体，老年人特殊的生理、心理和行为特征，决定了其消费能力、消费偏好、消费行为、消费方式、消费观念、消费习惯、消费决策等方面的特殊性，由此形成了现实消费需求和潜在消费需求的特殊性，电视宣传是我们的最低消费层，所以电视广告一般集中于公益广告方面。6、营销公关：★　贸易展销会　公司将重点参与科技制药研讨会和原材料行业的大规模展销会，更系统的了解客户和同行业信息，及时的调整和修正我们的产品发展计划和销售网络建设。★　媒体参与将积极参与和配合有关媒体的活动，获得尽可能多的软、硬新闻的机会。在企业与品牌的信息传播上将不遗余力。★　互联网促销49 我们将建立自己公司的专业网站，及时发布各种相关信息，使其逐渐发展成为行业内可靠的、及时的、对分销及顾客有影响的、对行业景气情况进行预测的重要来源，并与各保健药品公司和原材料公司网站进行链接。★　专业刊物、文章报导公司的负责人经常作为营养均衡师的专业人士参与有关本行业的活动，并就有关产品和市场问题发表意见。★　公共形象建设企业和品牌的形象建设是影响深远的。为此我们将开展系列公益活动，如在华商学院设立专项奖学金，成立爱健康基金会，尽可能的和媒体进行如何绿色保健专题的合作，凸现我们的“绿色保健”理念。★　直接邮寄进行商业信函和邮购活动。该活动在以用户为基础对象发布一定数量的信息，旨在获得迅速的客户反应和寻求销售机遇。包括最新产品信息，专业性的附加资料，等等。★　社会认证　我们现有的产品和新研发产品将以最快速度获得相关质检、科研部门的认证，并获得本行业和客户行业技术权威和领导者的肯定与推荐。7、市场开发策略对已开发市场：在该市场上，我们主要与有知名度觉高的产品竞争，以优质、优价和优质服务树立产品及品牌形象，突出“绿色保健”的经济和环保效益，不断扩大市场，提高品牌知晓度、美誉度，树立良好的品牌形象；建立品牌忠诚度，搞好公共关系，树立企业良好的社会形象，赢得顾客的信赖。49 潜在市场：指很少使用保健产品和保健意识薄弱的地区。这类市场的经济发展水平相对比较落后，企业规模比较小。市场开发的方式在于专业销售与当地地方的宣传，提高农村老人对保健的意识，使客户了解本产品的各项性能、适用情况等；宣传本六、公司战略1、公司总体发展战略导入期（第1-2年）—公司成立初期，使公司稳定的生存发展期（第3-5年）在保证质量的同时注重产品的服务和售后，使公司占领屯溪区的市场成立初期，由于设计团队不够完善，工作人员的数量不够充足等一系列因素，因此我们公司的首要目标是在黄山市屯溪区生存；在接下来的三到五年内求稳定，占领黄山屯溪区的市场；接下来的六到九年占领整个黄山市的市场；随后在公司成立的十五年内占领安徽省及周边省份；在成立二十年左右成为全国老年人养生服务行业的领导者；最终我们公司的目标是形成一个老年养生服务行业一个具有影响力的品牌。成熟期（第10-15年）占有安徽省及周边省份老年养生服务市场的一定份额长远期（第二十年以后）在国内树立著名品牌形象，占有一定的市场份额，达到上市公司的目标。中长期（第6-9年）占领黄山市老年养生服务市场49 2、公司的发展战略2.1导入期（第1-2年）——公司成立初期我们春晖老人产品有限公司在黄山市屯溪区成立，通过人员招聘和培训建立一支优秀的设计团队，并定时对他们进行深造，使其成为我们公司一笔无形的资产，为后来公司的发展做好准备。这个时期，由于我们公司是成立初期，因此我们将严格的保证我们产品和服务的质量，通过客户的好评为我们打好口碑广告。这个阶段的公司由于工作人员的数量、资金的数额和产品的种类决定了我们公司只能发展一定数量的客户。不过这个阶段通过一些市场的策略，使公司能够在黄山市屯溪区稳定的生存。2.2发展期（第3-5年）——公司发展阶段这个阶段公司的49 主要任务是完善服务团队，增加服务人员数量和产品的种类。这个阶段的目标就是提高公司在黄山市屯溪区老年人养生市场的占有率，并最终占领屯溪区老年人养生市场。同时公司加大质量的把关，做好公司初期品牌雏形。在保证质量的同时，公司也注重产品的服务，力求使公司占领屯溪区的市场。2.3中长期（第6-9年）——公司趋于成熟阶段此阶段公司的目标是占领黄山市的老年人养生市场。同时生产产品多元化，通过公司完善的服务团队和优秀产品服务，打好公司的品牌，并且通过各种广告策略加大公司在黄山市老年人养生市场的占有率，再加上多渠道的营销方法，使公司最终达到占领黄山市老年人养生市场。2.4成熟期（第10-15年）——公司相对成熟阶段这个阶段公司的目标是占领安徽省及周边省份的老年人养生市场和成为一个具有资质的老人产品公司。提高公司的品牌知名度，形成公司的品牌效应。此阶段公司扩大服务对象的数目，从前期的个人和小区改变到和政府养老机构合作。同时提高公司的软实力，加强对服务团队人员的培训。能够使公司占有安徽省及周边省份老年人养生市场的一定份额。2.5长远期（第二十年以后）—公司完全成熟阶段此阶段公司在国内树立一流品牌形象，占有一定的市场份额，资本雄厚，加大对公司的管理力度，并最终达到上市公司的目标。49 七、管理架构1、公司性质春晖老人产品有限公司是一家有限责任制公司；公司顺应国内国际老龄化大趋势而开设以连锁形式经营，专注于发掘老人产品市场和给老人提供优质服务的公司，是一家具有独立法人资格的多元投资主体的经济实体。管理团队：一个经营成功的公司离不开一个优秀的管理团队。老年生活馆的管理团队是由对老年人充满关心与爱心和对生活满怀激情的在校大学生组成，每个人都有各自的优点，拥有先进思想的他们定能为老年生活馆创造美好的未来。团队的组成成员有：张超，吴胜，王传飞，潘琦文，谷亚琴，蔡文艳。他们在校期间在一个班学习，相互之间非常了解，有足够的默契度和信任度，在工作方面能够更好的合作。·张超男21专业：园林现任园林卓越班宣传委员，此同学学习刻苦，爱好广泛，有着良好决策能力和组织能力，性格沉着冷静。拟担任公司总经理职务。·吴胜男22专业：人力资源管理49 现任园林卓越班体育委员，该同学热爱专业，刻苦学习，身体素质非常好，有一定的组织能力和良好的口才，同时拥有庞大的人际关系。拟担任公司市场部副总。·王传飞男21专业：人力资源管理该同学生活、学习与工作上总是走在前面，拥有独立的思想，能够虚心的接受他人的建议，能够很好地理解他人。拟担任公司企划部副总。·潘琦文女23专业：财管为人细心，有耐心，积极参加各种课外活动，曾获“自立自强，励志成才，报效祖国”演讲比赛二等奖，并且喜欢看经济方面的书，对数字非常敏感，并熟悉税法和财务报表。拟担任公司财务部副总。·谷亚琴女20专业：财管现担任院学生会生活部副部长，学习与工作方面严谨的态度造就了她做事从大局出发，把事情做细﹑做好，对待事物具有严格的严谨性。拟担任公司行政部副总。·蔡文艳女21专业：人力资源管理现担任卓越班组织委员，为人热情、积极，性格开朗，参加过各种志愿者活动，在与人相处方面有她自己独特的一套方法，和大家的关系良好，有着良好的组织能力，拟担任公司人事部副总。49 董事会市场部行政部企划部财务部人事部总经理·董事会:(1)制定公司的战略规划、经营目标、重大方针和管理原则；(2)挑选、聘任和监督；经理人员,并掌握经理人员的报酬与奖惩；(3)协调公司与股东、管理部门与股东之间的关系；(4)提出盈利分配方案供股东大会审议。董事会的职权也受到三个方面的限制:(1)董事会作为公司的法定代表,不得从事与公司业务无关的活动;(2)董事会不得超出股东授与他们的权限范围行事:(3)股东大会的决议如果与董事会的决议发生冲突,应以股东大会的决议为准,股东大会有权否决董事会决议以致改选董事会。总经理受董事会委托，行使公司经营管理工作的全面指挥﹑指导﹑协调﹑监督﹑49 管理的权力，承担执行董事会公司规章制度及工作指令义务，对所承担工作全面负责。主要职责有负责审批公司人员招聘和人事安排﹑决定各部门人员的任务﹑薪酬﹑奖罚；负责组织审批资金使用﹑费用开支﹑财务预算方案﹑物资采购计划；负责处理公司重大事件等。人事部为公司及时提供合格的人才和人力，主要职能：在人员招聘时安排面试﹑考核﹑上岗；奖励与惩罚：核准各部门奖励﹑决定人员技术档案管理；岗前培训﹑专业培训﹑培训计划；检查公司员工手册和一切规章制度是否得到执行。财务部企业的财务管理。主要职责：工商事务处理；信用调查与判断；收款﹑付款﹑报销；折旧﹑报损﹑报失；同时还负责公司所需物品的采购。市场部树立企业形象和业务营运形象﹑同业情报和客户情报收集﹑公司业务的具体实施操作﹑超市运营销售的策划。主要职能:企业形象﹑标志和宣传；公司宣传﹑促销活动；市场分析﹑市场调查；了解同行企业情况﹑了解客户基本情况及与本企业有关的数据资料。行政部企业的办公秩序及行政事务管理。主要职能：文件的拟﹑收﹑发﹑存；召开会议﹑会议纪要；开具一切企业对外证明；加盖公章；证照的申办；检查公司的一切程序是否得到执行；同时为企业提供各项统计数字。企划部参与公司营销目标战略研究，企业品牌的发展定位﹑目标规划和实施，承担企业中长远的形象规划和实施。负责组织公司的工作流程与管理模式。49 八、财务分析1．固定资产企业需要购买的生产设备和办公家具：名称数量单价期限（年）总费用（元）室内装修110000010100000电脑桌22005400方桌1020052000圆桌2100052000电脑2400038000宣传费用1200012000商品货架42005800货车11500005150000椅子305051500塑料椅30202600投影仪140000340000投影仪屏幕12003200租金120000120000企业需要购置的交通工具：名称数量单价总费用（元）汽车115000015000049 固定资产和折旧概要项目价值（元）数量总额（元）折旧年限（年）年折旧（元）电脑桌2002400580方桌2001020005400圆桌1000220005400椅子502100520塑料椅20306002300货架2004800540货车1500001150000437500电脑40002800032666.67投影仪（加屏幕）40200140200313400年总额（元）20410053566.672．流动资金（月）原材料和包装费用项目数量单价总费用（元）销售宣传400040000其他经营费用（不包括折旧费用和贷款利息）项目费用（元）备注49 宣传推广费4000前三个月投入大场地租金25000一年的租金员工薪酬3000*12=36000每位老师每三堂课薪酬：戏曲班=120+提成书画班=100+提成舞蹈班=100+提成武术班=100+提成声乐班=100+提成每位老师一星期上一次课提成1000*12=1200依据班上人员的数量办公用品及耗材340纸、笔、文件夹等水、电、交通差旅费6000其他费用240总额（元）104780合计3．销售收入预测（12个月）月份产品或服务销售情况　123456789101112合计商品销售销售数量3030　50　60607080　90　100100　110120　900平均单价4040　4040　4040　40　40　4040　40　40　　49 月销售额120012002000　24002400　2800　3200　3600　4000　4000　4400　4800　36000戏曲班月平均人流量150330450　450　450　480　480　510510　510　5405405400平均单价6666　6　6666　6　6　6　　月销售额900　1980　2700　2700　2700　2880　2880　3060　324032403240　3240　32400　舞蹈班月平均人流量150330450　450　450　480　480　510510　510　5405405400平均单价6666　6　6666　6　6　6　　月销售额900　1980　2700　2700　2700　2880　2880　3060　324032403240　3240　32400　武术班月平均人流量150330450　450　450　480　480　510510　510　5405405400平均单价6666　6　6666　6　6　6　　月销售额900　1980　2700　2700　2700　2880　2880　3060　324032403240　3240　32400　声乐班月平均人流量150330450　450　450　480　480　510510　510　5405405400平均单价6666　6　6666　6　6　6　　月销售额900　1980　2700　2700　2700　2880　2880　3060　324032403240　3240　32400　棋牌班月平均人流量150330450　450　450　480　480　510510　510　5405405400平均单价6666　6　6666　6　6　6　　月销售额900　1980　2700　2700　2700　2880　2880　3060　324032403240　3240　32400　交友班月平均人流量450　450　480　510　510510　510　540540540　540　540　　平均单价000000000000　月销售额000000000000　0养生讲座月平均人流量450　450　480　510　510510　510　540540540540　540　平均单价000000000000　49 月销售额000000000000　0合计总销售量（商品）　3030　50　60　60　70　80　90　100　100　110　120　　900总人流量（需收费）90019802700　2770　2770　2880　2880　30603060　3060　3240　3240　1944000　营业额660013080182001860018600200802040021960234402344023440238402304004．销售和成本计划月份项目金额（元）（元）　123456789101112合计收入主营业务收入66001308018200186001860020080204002196023440234402344023840230400　其他收入0000000000000　营业额66001308018200186001860020080204002196023440234402344023840230400成本主营业务成本0000000000000　营业税金及附加(按5.5%计算)3637591001　1023　1023　1104.4　1122　1207.8　1289.2　1289.2　1289.2　1311.2　12672　销售提成1000　1000　10001000　1000　1000　1000　1000　10001000　1000　1000　12000　宣传推广费200010001000　　00　0　0　0　0　0　0　0　4000　200000000000000020000　49 场地租金员工薪酬2000　2000　2000　2000　2000　2000　2000　2000　2000　2000　2000　2000　24000　办公用品及耗材20　20　30　30　30　30　30　30　30　30　30　30　340水、电、交通差旅费500　500　500　500　500　500　500　500　500　500　500　500　6000　固定资产折旧4463.94463.94463.94463.94463.94463.94463.94463.94463.94463.94463.94463.953566.67　其他费用2020　20　20　20　20　2020　20　20　20　20　240　利息支出　00　0　0　0　0　0　0　0　0　0　0　0　总成本30366.99762.910014.99036.99036.99118.3　9135.9　9221.79303.1　9303.1　9303.1　9325.1　132818.7　利润-23766.93317.1　8185.1　9563.1　9563.1　10961.7　11261.7　12738.3　14136.914136.9　14136.9　14514.9　97581.3　税费所得税费用（按25％计算）　829.2752046.275　2390.7752740.425　2815.4253184.225　3534．2253534．225　3534．225　3534．2253628.725　24395.325　个人所得税　000　0　0　0　0　0　0　0　0　0　0　　　　　　　　　　　　　　净收入（税后）　　　　　　　　　　　　73185.9755．现金流量计划49 月份金额（元）项目0123456789101112现金流入月初现金0　1390014950.7321464　32343.2243272.79　56749.45　64879.2374893.78　89893.34　11988.35　136789.225150933.75　现金销售收入066001308018200186001860020080204002196023440234402344023840应收款收入0　0　　　　　　　　　　　　股东投入现金250000　　　　　　　　　　　　　借贷收入100000　　　　　　　　　　　　其它现金收入0　　　　　　　　　　　　现金流入小计3500002050028030.733966450943.2261872.7970930.7578987.890879.7810879.3513896.35159897.25178939.75现金流出现金采购10000　12002000　24002400　2800　3200　3600　4000　4000　4400　4800　50000　销售提成　　　　　　　　　　　　　销售推广20001000　　　　　　　　　　　　税金　829.2752046.275　2390.7752740.425　2815.4253184.225　3534．2253534．225　3534．225　3534．2253628.725　3628.725场地租金20000　　　　　　　　　　　　　员工薪酬　2000　2000　2000　2000　2000　2000　2000　2000　2000　2000　2000　2000　办公用品及耗材204100　20　20　30　30　30　30　30　30　30　30　30　30　水、电、交通差旅费500　500　500　500　500　500　500　500　500　500　500　500　固定资产购置100000　　　　　　　　　　　　　借贷还款及利息支出　　　　　　　　　　　　　其它支出0　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　现金流出小计381100　5549.2756566.2757320.775　7670.425　8145.425　8914.225　9664.225　10064.225　10064.225　10464.225　10958.725　118973.35　1390014950.7252146432343.2243272.7956749.4564879.2374893.7889893.3411988.35136789.225150933.75169809.3549 九、融资决策为保证公司战略的有效实施，融资过程将分为三个阶段：融资决策1、第一阶段融资在公司成立后的初期，融资将采取股权协议的方式。具体方案如下：公司注册资本35万元，由团队成员共同出资组成。2、第二阶段融资词条评分功能上线！欢迎体验~企业融资是以企业的资产、权益和预期收益为基础，筹集项目建设、营运及业务拓展所需资金的行为过程。企业的发展，是一个融资、发展、再融资、再发展的过程。一般企业都要经过产品经营阶段、品牌经营阶段及资本运营阶段。随着现代企业自身的不断发展，企业与社会专业机构协作，解决企业自身问题的现象越来越普遍。我们公司主要是通过股东入股和向银行贷款。股东结构域规模参股人员张超吴胜王传飞潘琦文谷亚琴蔡文艳资金入股资金入股资金入股资金入股资金入股资金入股贷款金额（万元）45444410所占比例11.43%14.29%11.43%11.43%11.43%11.43%28.57%公司董事会成员49 公司董事会由入股股东组成，其组成成员有：张超、吴胜、王传飞、潘琦文、谷亚琴和蔡文艳，由吴胜担任公司董事长，张超担公司总经理。十、风险分析及对策按照风险是否可以消除，可将风险分为系统风险和非系统风险。1、系统风险及对策系统风险又称市场风险或不可分散风险，是指那些影响市场上所有公司的因素导致的风险。系统风险是由公司外部因素引起的，例如：战争、政权更迭、自然灾害、经济周期、通货膨胀、能源危机、宏观政策调整等。虽然不同的公司对系统风险的敏感程度不一样，但系统风险是公司自身无法控制的。系统风险无法通过投资组合进行有效的分散。系统风险的大小通常用beta系数进行表示。根据实际情况，春晖老人产品有限公司可能会遭遇到的系统风险主要有：利率风险、购买力风险、政策风险、汇率风险。针对我公司系统风险的对策：l提高公司自身的抗风险能力，完善公司结构和制度，一旦出现系统风险，公司能按照制度有条不紊处理，采取最及时，最有效的措施，使风险损失最小化。l提高公司自我凝聚力，“家公司”49 的员工信念会让我们团结一致，发挥兄弟友爱精神，共同攻关，使公司能化险为夷，而不是大难临头各自飞。l提取意外事故筹备金，用于通货膨胀产品价格上升，所引起的资金不足。l购买公司保险，一旦出现意外事故，公司保险赔偿金一定程度上可以弥补我们部分的损失。2、非系统风险及对非系统风险又称可分散风险或个别风险，是单个公司自身所存在的风险，是可以通过资产组合的风险分散效应消除掉的风险。春晖老人产品有限公司将会面临的非系统风险主要包括：■管理风险及对策春晖老人产品有限公司的管理风险表现为：组织风险我们公司的管理机构和制度不能适应公司高速发展的需要，如果这种不适应长期得不到及时纠正，就会导致公司的破产。决策风险春晖老人产品团队在预测老年人产品服务需求与承接文化推广业务时判断失误导致公司决策错误会引致产生的风险。针对管理风险的对策：l及时调整春晖老人产品有限公司组织机构，使其能随着企业的发展而不断地更新。l49 对公司的主营业务进行细致的市场分析，制定科学的战略执行方案。l完善公司奖惩制度，使员工奖惩责罚有章可依，公平竞争，鼓励员工勇敢追求；完善反馈制度，使下层的声音能够传递到上层，激发员工的参与热情。l公司营造一种团结、活泼、舒适的氛围，以脉脉亲情联系着每一位员工，注重员工心理需求，让员工有归属感和自豪感。■市场风险及对策春晖老人产品有限公司的市场风险主要表现为：市场竞争风险一些较大型的具备一定规模和信誉的老年人产品服务公司是康乐源公司强有力的竞争对手，进入老年人这个市场，就意味着我们要与他们共同分食孝道文化推广与服务业务这块十分诱人的蛋糕，竞争异常激烈。针对市场风险的对策：l深入了解老年人的切身需求，立足于老年群体，提供温馨服务。l采取客户导向型策略，建立客户档案，与客户保持长期联系，并建立良好的伙伴关系，主动发掘并培养新的客户。l树立我公司的品牌形象，使之比起其它同行业的公司更有亲和力和知名度。■经营风险及对策信息资源整合风险春晖老人产品有限公司49 的两大主营业务均涉及到众多的信息资源，它们的搜集与整理对公司的成功经营起着很关键的作用，信息的不对称与甄别将会是公司主要的经营风险。与客户沟通风险春晖老人产品有限公司的孝义文化推广业务尤其要求要与客户以及客户关联人进行完美沟通，达到意见一致、相互信任。业务经营价格风险：价格营销是贯穿春晖老人产品有限公司整个经营过程的策略之一，它使我公司迅速占有市场份额的同时，也会面临单笔业务利润较低的风险。针对经营风险的对策：l多渠道的搜集整理信息，保证信息的真实性，实现信息的多元化。l精心营建宽泛的顾客网，加强彼此的交流沟通，实施关系营销策略。l加强员工培训，提高工作效率，降低经营成本。■财务风险及对策从公司的财务分析可以看出，康乐源公司的净利率和毛利率不太高但持续稳定，资产负债率不高，这就说明了公司经营风险不大，偿债能力较强。但是公司仍然面临一定的财务风险，主要表现在：融资风险正如一个名人说过：“现金才是企业真正的上帝”。49 春晖老人产品有限公司在发展壮大的过程中，经历了三个阶段的融资，而融资对公司的要求较高，渠道不多，导致融资费用也较高，融资风险自然不可忽视。流动风险春晖老人产品有限公司存货较多，占用了大量现金，减少了其它项目的投资机会，即增大了资金使用的机会成本。违约风险与客户合同的突然中止，使得应收账款难以兑现，债务难以收回，都会对我公司造成重大损失，割断了资金流的循环，使公司财务陷入困境。针对财务风险的对策：l灵活有效的运用资金，加强成本控制，奖励节约，完善资金调动审批制度。l加强对公司存货的管理，从而带来公司利润额的增加。l建立违约客户档案，定期讨还欠款，必要时可进行公关，通过法律途径解决。l计提法定公积金，盈余公积，坏账准备，意外准备。十一、风险资本的退出风险投资的退出方式将依照本公司实际盈利状况和证券市场发展状况而定。根据公司的财务情况预测，风险投资退出时公司已经成功实现规模的全国扩张。风险投资的退出将在保证公司稳定运营的前提下达到风险投资者与公司利益的双赢。49 1、退出时间公司正常运营50年2、退出方案春晖老人产品有限公司提议以下四种退出方式供风险投资商选择。■公开上市（IPO）公开上市通常被认为是风险资本最理想的退出方式，这是因为IPO有很高的平均内部收益率（IRR），较短的平均持股时间。当我们公司发展到第三阶段，已经创造的服务品牌，将使公司的外来投资越来越多，业绩也越来越好，会逐步达到首次公开上市的标准，在证券市场上市，实现风险资本的退出。股票公开上市的优缺点优点：公司股票公开上市发行是金融市场对我公司经营业绩的一种肯定，体现了风险投资的成功，收益水平最高。使我们公司获得在证券市场上持续融资的通道。保持了公司的独立性，符合康乐源创业团队成员的股权需求。公开上市以股权的方式而不是以债务的形式进行投资，纪录易追踪，风险易控制，且投资的风险得到分散。缺点：投资不能完全撤出。退出的成本比较高。49 公司透明度提高，自主性下降。■兼并收购当公司难以达到上市标准时，可能会被其他资金雄厚的大公司并购，有两种方式并购方式：1.一般并购，即一般企业将风险资本家的股权收购而实现的并购；2.二期并购，即风险资本投资公司将股权转让给另一家风险投资公司，风险资本得以流动。兼并的优缺点：优点：资本退出的时间可以协商确定。对公司的标准要求比公开上市低。退出的成本很低。缺点：风险投资的收益水平较公开上市低。■风险企业回购回购是当公司发展到一定阶段，风险投资家将所持有的股票转让给公司的创办人、管理者或员工的退出方式。按其性质可分为主动回购与被动回购。回购一般发生在以下情形：1.公司创办人不愿意公司所有权发生转移；2.风险投资协议中约定创办人和管理者可以或者必须购回风险投资家的股份。采用回购的方式表明我们对本公司的成功有很大的把握，回购的具体价格，将视公司实际盈利状况与风险投资商协议后确定。回购的优缺点：49 优点：公司被完整的保存下来。公司管理团队握有更多的公司决策权。退出费用少，时间短，易于操作。回购后的股份处置灵活多样，如注销、“冷藏”、配股等。缺点：收益水平较低。使公司的资金紧张，影响到公司的正常运作。■公司清算公司清算是在风险企业经营不成功，风险企业未来收益前景堪忧时的退出方式，一般有解散清算（主动）、自然清算（债务危机）和破产清算（申请破产）。在经营过程中，如果我公司财务表明投资失败，清算方式——相对于其他的投资退出方式来说，会给公司带来损失，但是及时清算退出是我们投资止损的明智选择.完成时间：2012年12月07日49'