梅藏酥糕文化有限责任公司商业计划书.doc 19页

'梅藏酥糕文化有限责任公司商业计划书1.0执行摘要1.1公司概况公司名称梅藏酥糕文化有限责任公司公司类型ü有限责任公司□个体工商户□个人独资企业□合伙企业口其他_______（打√选择）注册地址辽宁省大连市主要经营范围饼干及其他焙烤食品制造市场定位电视剧《瑯琊榜》的播出，不仅让其收获了良好口碑外，也让众演员从男主到男N号火得一塌糊涂。故事主角梅长苏更是霸占网络热搜数月之久。而关于这部电视剧更是带动了旅游业、影视、游戏、出版等行业的发展，其取景地游客急剧增加，多年前出版的原书又引销售高潮，手游也顺势出版，电视剧续集、电影也提上日程，数十家报纸等媒体争先报道，甚至上了央视新闻联播。其热度可见一斑，其中商机也蕴育其中。正是接着这股“梅旋风”我们开了这家梅藏酥糕文化有限责任公司。我们梅藏酥的饼干应该朝着休闲类的方向发展。据我们实地调查发现目前在校大学生对饼干的热爱程度比以前高了很多。并且夹心、休闲类的饼干对他们的吸引最大。由于现在生活水平的提高，学生们对价格也不是很关注，口味是他们最关注的问题，外包装也越来越受到同学们的注意。由于我们在包装设计上的创新，以及结合我们对口味的把握，我们公司的产品初期主要定位在学校超市的中高档饼干类。等我们产品被熟悉之后，我们会把市场定位在迎合年轻人群的消费品。1.2注册资金80000元1.3产品/服务特征摘要产品或服务特征现在的市场竞争激烈，环境变化很快，这样客观要求企业必须对市场做出快速的反应。在这样的情况下企业显然不可能在做每一个营销决策，出每一个产品创意的时候，都会去做市场研究，对中国的中小企业来说，更是如此。因此，我公司在做产品策划的时候主要有四个创意来源。1、模仿跟进就是竞争对手有什么产品推出市场取得了好的效果，或者说竞争对手有什么新产品经过我们判断将有很好的市场前景，那么我们就研发什么产品推出市场。19 2、空白区域这个方法跟模仿跟进有点类似，就是在竞争对手所没有开拓的空白市场区域，推出与竞争对手相同或相似的产品，以抢占市场空白区域。空白区域的方法的运用需要企业具备敏锐的市场触角（洞悉市场趋势）、宽广的视野（发现有潜力的产品或市场的空白区域）、快速行动的能力（把握空白市场机会）。我公司正式发现了饼干在大学生当中的这一空白，才进行开发和研制的。3、替代转换替代转换的创意方法比较常见，而且也确实证明具有旺盛的生命力。我公司就是以其他知名饼干企业为模板而新建成的一个具有针对性的饼干企业。4、增值挖掘基于大学生对饼干的相关需求，通过提供更多有针对性的饼干来提高企业对平均单个消费者的销售额。因为我们的产品是低价的，为了提高产品策划成功的概率，所以我公司的产品具有很好的普适性。一、产品分类4.面包蛋糕系列：椰奶菠萝派、红豆相思吐司、梅子酱奶酥包、毛毛虫面包等。2.曲奇饼系列：雷司饼干、福来饼干、拉花饼干、爱司酥饼干等，俗称曲奇饼干。3.薄脆饼系列：香葱薄饼、海鲜薄饼、鲜椰汁薄饼等。4..酥性系列：奶油饼干、葱香饼干、芝麻饼干、蛋酥饼干、蜂蜜饼干、早餐饼干等。二、产品特点1、面包蛋糕：酥松可口，口感好，其种类繁多。2、曲奇饼干：属于酥性饼干的一种，其特点是油糖含量很高。形状各异，表面有清晰的条纹、色泽金黄，口感酥松、香甜适可。3、薄饼系列：成品色泽油润浅黄，成圆形薄片状，表面可见嵌在饼内的白色芝麻，甜中略有咸味，口感麻香浓郁，既松又脆。4、酥性饼干：其特点是油、糖含量较高，成品具有比较规则的形状，多为清晰的线条和凸花，表面较为光滑，内部颗粒细密，口感质地酥松。三、服务特征1.服务无形性：指服务在被购买之前是看不见、尝不到、抓不着、听不到也闻不出的。为了降低不确定性，购买者纷纷寻找服务质量的“标志”。他们的结论得自于他们所能看到的场所、人员、设备和通信状况。因此，服务提供者的任务是使服务在一个或几个方面有形化。与产品营销人员努力在增加有形产品的无形成分正好相反，服务营销人员努力增加的是无形产品的有形成分。有形产品通过生产，然后存储、销售，最终被消费掉。与此形成对比的是，服务是先被销售，然后同时被生产和消费。2.服务不可分性：指服务不能与服务提供者分离，不管这些提供者是人还是机器。如果服务人员提供了服务，那么这位服务人员便是服务的一部分。由于顾客在服务进行时也在场，所以提供者和顾客之间的相互作用成为服务营销的一大特色。提供者和顾客都会影响到服务的结果。19 3.服务可变性（或不一致性、易变性）：指服务的质量取服务的人员，以及时间、地点和方式。例如一些饭店，比如香格里拉饭店，因提供较好的服务而著称。还有，即使是在同一家香格里拉饭店中，一位登记台服务人员可能笑容可掬、效率很高，而离他几英尺远的一位服务人员可能正心情不佳，效率也很低。甚至同一个香格里拉服务人员的服务也会因他或她在接待顾客时心情的好坏而导致服务质量大不相同。4.服务没有存货性：因为服务是一行动或一次表演，而不是顾客可以保留的一件有形的物品，所以它是“易腐的”和不能被储存的。当然，必要的场地、设备和劳动能够被事先准备好以创造服务，但这些仅仅代表生产能力，而不是产品本身。在服务企业中拥有未被使用的能力就像水流进水槽却没有塞子：除非顾客（或需要服务的物体）在那里接水，否则水就被浪费了。当需求超过能力时，顾客会失望地离开，因为没有存货提供支持。因此，服务营销人员的一项重要任务就是要找到平衡需求水平的方法，以适应服务的供应能力。1.4商业模式（盈利模式）由于我们的针对性强，面对的是各大高校，鉴于此 ，我们将我们的饼干食品的特色朝着口味多，包装精致的方向发展。在保证我们食品的质量上，初步把我们的产品定为中高阶产品，每100-200克售价为3-5元。包装采用纸盒，高端大气又卫生。由于考虑到我们资金因素的关系，部分操作环节我们外包给相关企业以及我们是承包给各高校的超市来销售我们的产品，我们保证我们的利润在每100-200克为1-1.5元。利用合理的制作链和可行的销售渠道来保证我们的盈利模式顺畅的进行。1.5市场机会1.电视剧《瑯琊榜》的热播梅长苏成为一块金字招牌，而公司名字正是其谐音，既表明产品一大原料“梅”，展示其特点“酥”，又凭借梅长苏一名极高辨识度而迅速提高知名度及在年轻人中占领市场。2.目前国内糕点、饼干行业种类繁多，竞争比较激烈，但随着经济的发展，人民生活水平的提高。饼干的年产值是逐年攀升，这其中潜藏着巨大商机。看似混乱的市场，细分市场后会发现其中存在的玄机，有着庞大市场。现在的中国更加的重视教育，所以大学生已经成为不可忽视的市场，国家在教育的投资逐年加大，而家庭对教育是更加的重视，其表现就是在教育上的投资，据不完全统计数字，中国家庭对教育的支出已经占总收入的20%以上，农村更是离谱。所以无论是现在还是在不久的将来，大学生这块市场会只增不减。而在糕点、饼干行业针对大学生的糕点、饼干却没有，进入大学校园的饼干和社会上的糕点、饼干并无区别。在大学校园的糕点、饼干市场可以说还是为开垦的肥沃的土地。这种针对式的糕点、饼干必将受到大学生的喜爱。我们起初的市场是定位在杭州各大高等院校，这是一个庞大的人群。在饼干混乱的市场，饼干的种类更是五花八门，并没有统一的系列，我们梅藏酥将开发出针对大学生的一系列的口味饼干，这将会在大学生中形成梅藏酥19 模式，我们还会进一步细化市场，针对大学生的一系列的措施，大学生是时代的弄潮儿，是永远走在的信息的前列的年轻人，变化，新鲜才是他们的追求。所以我们将在不同的节日推出不同的口味。在糕点、饼干市场，其外包装也是非常重要的，但是通过市场调查发现，糕点、饼干的外包装非常混乱，分析其中的原因可知，是因为糕点、饼干各大厂家比没有针对大学生推出一系列的饼干产品，以至于高校超市的糕点、饼干外包装和社会超市并无区别，而在一项调查中我们得知，糕点、饼干的外包装也占据着相当重要的位置，所以我们针对大学生的特征，推出一系列与之相对应的包装图案，在包装设计上我们有专业的设计团队，这将在大学生留下极其深的印象，对今后市场的进一步的扩张打下坚实的基础。我们也要打破糕点、饼干只是吃的固定模式，当然也可以作为礼物送给同学，在生日会上我们的饼干将会是一道亮丽的风景线。在糕点、饼干的形状上我们也要进行创新，现在的饼干市场饼干的形状不是圆的、就是方形的。这显得有些单调，我们将会生产出不同形状的饼干，在细分市场中我们发现这将存在的巨大商机。1.6投资与财务单位：万元总投资额8投资收益率（第一年）12.5%预期净利润（税后利润）第一年第二年第三年年增长率20%年增长率25%8000960012000备注投资收益率＝净利润÷总投资额×100%预期净利润－第一年：见8.1附表1；　此表中“总投资额”项的金额以公式的形式引用到表5.4中“自有资金-金额”项2.0市场分析2.1市场定位与目标客户目标客户1.糕点、饼干的市场概况  饼干的分类：目前市场上流通的糕点、饼干分为以下几大类。他们分别是：土司、黄油面包、蜂蜜面包、杂粮面包、法式面包、曲奇类、蛋卷类、咸单片、甜单片、夹心、梳打、威化 、其他。随着目前市场规模的不断增大，消费者最近几年糕点、饼干消费数量有所增加，饼干市场容量在不断的扩大，整个饼干行业市场前景看好。据调查报告显示，饼干产品的年产量以每年10％～15％的速度递增，预计2005年生产规模将达到300万吨。中国大量引进外国的先进饼干生产线，再加上合资企业的蓬勃涌现，大大提高了中国饼干产品的生产能力。统计资料显示，在所有的方便食品中，糕点、饼干市场规模最大。 2.市场热点 19 三地（上海，北京，广东）调查结果显示，各类糕点受欢迎程度如下：吐司等以分量大、价格低优势占有市场，蜂蜜黄油面包因易携带且味甜在年轻人中受欢迎。各类饼干受欢迎的程度如下：销售额占首位的夹心和表面巧克力涂层饼干、花色饼干是较受欢迎的品种，这类产品的特点是花色品种多，口味优美，是休闲式的享受型食品。再加上其包装小而精美，适合一次性消费，在各种社交场合或招待客人、旅游、看电视等都十分相宜，因此近年来销量增长较快。曲奇饼干已经被人们冷落多年，近来又重新受到消费者垂青。一方面固然由于曲奇的包装日趋礼品化，另一方面也反映出饼干正朝着休闲性的功能演变。据我们在各大高校做的调查统计。再各大高校超市里，饼干的品牌有10几种，种类算甜单片类饼干的市场份额最大。据超市工作人员反映，夹心类的饼干买的同学很多，并且包装比较有新颖的品牌也卖的很畅销。3．目标客户由于市场的局限，我们公司初级阶段的目标客户主要以高校大学生为主。等到市场成熟以后我们会把目标客户的范围扩大至所有年轻人。2.2市场预测（市场占有率）据市场调查发现目前世界上饼干总体消费量在不断的增长，糕点、饼干消费在大多数国家的食品消费中位居榜首。西欧人均糕点、饼干消费8．4公斤，其中荷兰和英国人均糕点、饼干消费分别达到12．1公斤和14．8公斤。而我国，人均糕点、饼干消费量仅为1公斤。差距说明，我国糕点、饼干市场潜力巨大。虽然我国居民糕点、饼干消费整体水平依然较低，但是随着国民经济的进一步发展，城市化进程的加快，现代化生活方式的引进以及旅游业的发展，国内需求特别是城镇居民对饼干的消费需求将会继续增长。调查还发现，目前大学生在糕点、饼干消费的支出上在持续的增长。以前买糕点、饼干可能是因为肚子饿了才去买，但随着生活质量的提高，很多同学买糕点、饼干是为了当零食吃的。有的甚至是为了解决吃早餐问题，从而买了很多糕点、饼干放在寝室里。所以不管是休闲类的糕点、饼干还是可以当主食的糕点、饼干，他们的消费量每年都在增长。所以以上市场的变化趋势为我们公司提供了一个很好的发展机会。我们公司会抓住这绝佳的时机，从包装上的创新以及口味上的改革来实现我们公司的市场份额。目前各大高校的糕点市场来自于小商铺个体户，饼干市场份额大致是：康师傅50%，达能15%，奥利奥20%，其他品牌15%。排名前三位的都不是中国本土企业品牌，要如何做大我们自己的品牌我们公司还需要花很多的时间去研究。我们公司会在包装创新上，以及糕点、饼干口味方面做出突破口，在公司初期专门针对学生来大响我们的饼干品牌。具体的我们公司准备用一年时间来占据高校超市饼干市场的25%；用两年时间来占据40%的市场；在3年时间内赶超康师傅在学校超市的份额。2.3竞争分析1、企业在竞争中的地位梅藏酥是一家刚起步的公司，目前我们公司的产品在市场占有率上是非常少的。可以说在市场中的地位对我们公司的初期发展不是很有利。2、与其他企业的比较正当各大糕点、饼干生产商为吸引消费者而各出绝招的时候，各类休闲食品、快餐食品异军突起。薯片、膨化食品、汉堡、比萨饼等纷纷登场，为消费者提供了更多的选择。在各大高校的超市食品架上，以上食品的放置位置与饼干类位置非常近，所以在消费者买东西时对我们饼干类的消费有很大的影响。当然饼干类的也有自身的优点是其他类食品所无法比拟的。生产厂家充分运用饼干本身便于携带、保藏等功能，为各种人群设计方便和合适的包装形式、规格。在旅游业高度发达的今天，糕点、饼干类由于所占空间比较小，非常便于携带，并且在保质期也非常的长，所以在一定程度上，糕点、饼干的市场是非常大的。3、同类企业的竞争对手国内竞争对手：康师傅、好吃点、旺旺食品、徐福记、嘉士力、盼盼食品等国外竞争对手：达能（Danone）、卡夫（Kraft）等4、企业与竞争对手的比较19 国际大品牌与国内饼干企业的比较：品牌的差异，国产饼干的主要消费对象是广大中低收入者，而高收入者购买饼干时认牌购买占绝大多数；设备的差异，国外大品牌的生产工艺非常成熟，这是我们国内企业无法比拟的；营销策略的不同，国际品牌进入中国市场凭借着先进的营销理念和得力的品牌策划，在竞争中占有绝对优势，国内品牌无法与之正面迎战，在竞争中明显是力不从心，以致国内饼干品牌从高档市场的位置上让位，继而转战中低档市场。本公司与国内企业的比较：虽然说本土企业与国际品牌企业有差距，但随着市场的细分化，他们这些企业也各自的市场上占据着一定份额。但据调查发现这些企业生产的产品在口味上比较单一，没有形成一定的特色。由于我们目标客户的特殊性------大学生对口味的追求比其他消费者要来的更关注，所以我们公司会经常推出不同的口味饼干来加大我们的市场占有率。当然在宣传力度上我们会定期与高校合作，从而为我们产品的推广打下基础。本公司与国际品牌的比较:在品牌竞争上我们肯定不能与之抗衡，由于这些企业有着强大的研发队伍，所以在口味上他们的样式也比较多。这是我们与他们相比比较薄弱的环节，但是由于我们细分市场比较小，我们会定期调查客户对不同口味的喜爱程度来确定我们新产品的口味。从而和这些大品牌抢占消费者。当然这些大品牌的宣传力度是非常大的，他们有雄厚的资金来支持他们的营销策划，这对我们公司也是非常不利的，但由于我们的市场比较小，我们会定期根据各大高校的活动做一些宣传策划，从而让消费者更快更方便的知道我们的产品。据调查发现，他们这些品牌饼干的包装都比较一般化，并且有些品牌的价格偏高（奥利奥）。而我们的目标客户是大学生，他们对个性比较注重，并且消费水平又不是很高，所以我们公司会在包装上作出创新，并且会以一个比较适中的价格来打动消费者，从而为我们公司争取更多的消费市场份额。19 2.4项目SWOT分析项目优势（Strengths）市场比较小，所以在企业运作方面比较容易把握。产品由于在包装上的创新以及在口味上的不断革新对吸引消费者有一定的优势。因为企业初期消费渠道比较单一，加上价格也比较实惠，在高校推广我们的饼干比较容易。项目劣势（Weaknesses）我国糕点、干企业大都实行分散经营，规模一般比较小；区域性糕点、干品牌比较多，真正在全国糕点、饼干市场上有影响的名牌产品为数不多。本企业的资金流不够大，可能在市场运作时会遇到困难。市场范围比较小，对企业的发展有制约作用。外部环境机遇(Opportunities)消费者需求多元化为糕点、饼干新产品开发提供广阔的市场空间，随着社会的进步和生活水平的不断提高，消费者开始更多关注自我发展，主要表现为对糕点、饼干产品的营养成分以及是否天然健康、绿色环保和时尚包装等更高层面的心理需求。日益细分化的消费群体为饼干企业开展目标营销提供机会不同消费群体有着不同的饼干消费需求，这些差异表现在对口味、品牌、价格、包装、促销和广告风格等一切消费者接触产品及信息的领域，高度细分化的市场为糕点、饼干企业进行市场拓展提供无限间。糕点、饼干企业市场渗透的地域差异为其避实就虚策略创造空间，糕点、饼干企业可以根据各品牌市场占有情况，对竞争企业很少进入和尚未形成领导品牌的地区进行市场渗透和重点攻击，即集中优势兵力对竞争品牌实现侧翼包抄。外部环境威胁（Threats）最大威胁和挑战主要是来自国际公司的鲸吞蚕食和本土饼干品牌之间的同质化竞争，同质化竞争态势不仅表现在产品的同质化，也表现为广告塑造品牌形象的同质化，从而无法有效形成品牌个性和实现市场区隔。品牌竞争的白热化、品牌消费的集中化以及经营理念的滞后性等因素更是成为制约企业发展的“瓶颈”。19 3.0营销策略3.1产品定价与销售收入预测　单位：元/100g产品或服务单位单位成本销售单价*同类产品市场零售单价月均销售数量月均销售收入Sweety系列曲奇饼干人1.832.9400480Sweety系列夹心饼干人1.52.52.5900900梅子酱吐司人2.33.5420002000产品四人合计　-*月销售增长率：_______%注1：此表销售收入预测可设定月增长率注2：销售单价一栏，如果一年当中产品售价有变化，也可按照产品均价计算3.2地点(渠道/选址)　　　　　单位：元经营地址面积费用或成本（元/月）选择该地址的主要原因大连市200平方米10000城市发达，消费群体多,有良好的认知度与群众基础；门面大，便于陈列，建筑结构好，购物环境安全性高。销售渠道ü面向最终消费者□通过零售商□通过批发商（打√选择）选择该销售方式的原因随着连锁超市的快速发展，以及各大高校都配备了各种大型超市.而超市烘焙食品(糕点、饼干)又借助连锁超市的网点优势和集客能力占有很大的销售份额。鉴于各大高校的超市的不同情况我们采取了两种销售渠道.一、对于超市状况以及各条件良好的，我们采取“面包房”的手段.而所谓的“面包房”，就是采用现场制作的形式。而其方式中又分为三种：1、超市自营现场加工“面包房”的各种原材辅料统一外采，它的管理要求和难度较高，从盘点订货、库存管理，到产品生产加工组织管理，再到以销定产的销售管理，产品开发和供存产销的整个链条在“面包房”集中运作。这种形式多见于外企和一些大卖场之中。2、外包联营形式超市将“面包房”整体招商外包，由联营厂家负责卖场装修、设备投入、人员和销售管理，超市以保底提成的方式收取回报。这种方式在新建或者资金管理有限的超市较多采用。19 3、烘焙类成品外采由于店铺规模和技术设备有限，无法现场加工制作，所以部分现场难以制作的品种（例如酥皮类产品）外采。二、对于超市条件及规模不是很理想的我们采取的是配送的方式。每两天集中对各超市发货。而后超市方面给我们上架。这是传统的方式。由于受资金等因素的影响，前期我们的制作及包装，我们更多的会倾向于外包的形式。这样的形式，也有利于我们降低了面对的风险的系数。三、网络经营对于每一个刚起步的公司来说，网络经营是他们打开市场的最好选择。我们怡仁堂当然也把握住了这个手段。对于订单超过5斤的或者单笔销售满65元的，我们会包邮费发货。而低于这个档次的，就采用非包邮费发货。主要批发/零售商情况各大高校超市注1：本表中“费用或成本”的金额与“附表１”中1-12月“管理（经营）费用－场地租金”之和应一致。19 3.3促销/宣传推广　　　　单位：元/月宣传推广费用占比5%推广费用400推广方式主要内容广告宣传各大校园广播电台会展推广校园美食节、招聘会等公关活动走访高校后勤集团，联络高校超市负责人网络推广各高校网络论坛，人人，QQ优惠活动节假日做相应的优惠措施人员推销发展校园推销员数据库营销注1：数据库营销是指通过手机短信、电子邮件，向数据库中的客户群发送促销/推广信息的营销手段。注2：此表中“推广费用”金额应与“附表１”中1-12月“销售费用－促销/宣传推广”之和一致。4.0人员与组织结构4.1组织结构总经理市场部总监销售部总监企划主管财务总监人力资源部长采购部部长19 4.2管理团队姓名年龄职务最高学历及专业主要工作经历优势专长请说明与经营项目相关的经验与专长18总经理本科兼职未雨绸缪，眼光长远19市场部总监本科兼职沉着冷静，分析力强20人力资源部长本科兼职知人善用，责任心强19企划主管本科无文笔好20销售总监本科无沟通能力强，口若悬河20公关总监本科无善于应对突发状况4.3部门/岗位职责部门/岗位负责人职责总经理1、主持公司生产经营管理工作，组织实施决议。2、负责公司人、财、物等资源的调度和协调，以及监督管理工作。3、负责公司内部管理、安全、消防、质量、职工培训教育。4、制定并组织实施公司发展规划、年度经营计划和投资方案。19 5、提出公司年度财务预算方案、利润分配方案和亏损弥补方案。6、拟定公司基本管理制度，以及内部管理机构设置方案，制定公司的具体规章，签发公司规章制度。7、提请聘任或解聘公司副经理、财务负责人。8、聘任或解聘经理职权范围内的管理人员，创立高效有序的管理机制和运行机制市场部总监1、市场部部门职责研究产品的市场发展规律。2、组织制订公司产品的销售策略。3、组织制订公司市场拓展计划。4、组织制订公司品牌推广计划，并予以实施。5、负责公司营销渠道的建设和日常管理。6、负责提供新产品开发建议及可行性分析。7、负责开发客户，签订各种销售合同。8、负责制订年度、季度、月销售计划。9、负责及时追缴客户欠款。10、负责产品的营销、推广活动以及负责向客户提供及时有效的售前售后支持与服务。11、负责在市场总监、产品总监和市场部之间，建立有效的沟通渠道。人力资源部长1、根据公司实际情况和发展规划拟定公司人力资源计划，经批准后组织实施。2、组织制订公司用工制度、人事管理制度、劳动工资制度、人事档案管理制度、员工手册、培训大纲等规章制度、实施细则和人力资源部工作程序，经批准后组织实施。3、组织办理员工绩效考核工作并负责审查各项考核、培训结果。4、审批经人事部核准的过失单和奖励单，并安排执行。5、负责在公司内外收集有潜力的和所需的人才信息并组织招聘工作。6、受理员工投诉和员工与公司劳动争议事宜并负责及时解决。7、了解人力资源部工作情况和相关数据，收集分析公司人事、劳资信息。8、审批公司员工薪酬表，报总经理核准后转会计部执行。19 9、制订人力资源部专业培训计划并协助培训部实施、考核。10、加强与公司外同行之间的联系。11、代表公司与政府对口部门和有关社会团体、机构联络。12、完成总经理临时交办的各项工作任务。企划主管1、负责公司品牌推广、企划工作，建立和发展公司的企业文化、产品文化、市场文化和管理文化；2、负责公司项目企划工作的掌控，包括市场调研、信息搜集，组织、参与、指导企划及活动方案的制定，完成公司营销推广项目的整体策划创意、设计与提报，指导专案策划与设计；3、负责公司对外形象的建立与宣传，建立公司与上级部门的交流，建立公司与行业媒体的交流，建立公司与相关协会的交流，配合完成日常推广宣传工作。销售总监1、调研和考察市场2、督促销售专员的工作3、销售计划的制定、定期的销售总结、销售团队的管理、每月每位销售专员的绩效考核的评定4、上下级的沟通5、制定不定期的促销优惠活动6、销售专员的培训7、展会的工作分配以及协助生产工厂研发新产品等公关总监1、根据市场的需求协助制定各种公共关系战略和战术，及时调整公司组织各项公关活动方向。2、善于客户资源的维护与沟通、管理3、协调合作伙伴之间的关系5.0.投资与财务分析报告5.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具单位：元项目原值月折旧率（％）月折旧金额备注生产工具和设备1.67%19 办公家具1.67%电子设备2.78%电脑、打印机、复印机、传真机、电话机等交通工具2.08%汽车店铺／厂房0.42%租房，此项空白合计——备注此表中“月折旧－合计”项的金额以公式的形式引用到附表１中1-12月“管理（经营）费用－设备及家具折旧”项;折旧率参看根据2009-06-23颁布的《企业所得税法实施条例》此表中“原值－合计”项的金额以公式的形式引用到附表２中1月“现金流出－固定资产”项5.2原材料采购计划单位：元原材料名称数量单价（不超过产品成本价格）成本原材料一原材料二原材料三原材料四合计备注此表中“成本－合计”项的金额以公式的形式引用到附表１中1-12月“主营业务成本－原材料采购/进货”项5.3营业（成本）费用预测月销售收入可变成本/费用（月）原材料采购/进货：销售提成（比例）%营业税金（5％）：19 可变成本/费用共计：固定成本/费用（月）场地租金：宣传推广费用：人员固定薪酬：办公用品及耗材：水、电、交通费：设备折旧：其他费用：固定成本/费用共计：5.4资金需求单位：万元筹资渠道资金提供方金额占投资总额比例自有资金股东%私人拆借亲属、朋友%银行贷款__________银行%政府小额贷款政府部门%总计　—%备注注1：此表中“注册资金－金额”项的金额以公式的形式引用到表1.6"总投资额"中；注2：如自有资金大于注册资金，此栏可以填写所需的自有资金；5.5盈亏平衡点（保本额）保本金额单位：元固定成本÷毛利率＝注：固定成本：应与5.3营业（成本）费用预测所列各项一致；毛利率：毛利÷销售净收入×100%；毛利：销售净收入（销售收入-流转税）-变动成本；变动成本：应与5.3营业（成本）费用预测所列费用一致；19 6.0风险分析与对策风险类别风险内容应对措施财务风险融资风险、投资风险、流动性风险、坏账风险。采取发行股票、发行债券、向银行筹借。尽量采取投资期短的产品。经营的多样化、稳定市场价格市场风险权益风险、汇率风险、利率风险及商品风险。提高市场风险的意识，加强对市场的分析和研究，然会制定出与之相对应的市场措施，加强企业的竞争性，调整企业的机构框架，优化结构。管理风险招聘风险、绩效考评风险、工作评估风险、薪金管理风险、员工管理风险。重视人事管理、提高员工的工作积极性、让员工最大化实现自我价值、加强沟通。在所有考评、评估中要实事求是，本着公平、公正原则。政策风险反向性政策和突变性政策提过政策风险的认识，及时的观察分析和研究政策风险，以提高对政策风险客观性和预见性，充分掌握政策风险管理的主动权。进行对政策风险预测和决策。7.0企业的愿景你在提到梅藏酥时的兴奋是我们孜孜追求的不懈动力；让你买到绿色安全的饼干是我们的宗旨；你在品尝来自梅藏酥的糕点与饼干时，脸上有一丝享受的笑意是对我们付出的最大慰藉。19 8.0附录8.1附表１：经营第一年利润表单位:元　1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月总计产品一平均售价—　销售数量月销售额产品二平均售价—销售数量月销售额产品三平均售价—　销售数量月销售额产品四平均售价—　销售数量月销售额一、主营业务收入减：主营业务成本原材料采购/进货：销售费用销售提成　　促销/宣传推广流转税及附加收入的5％减：营业费用场地租金　人员工资　办公用品　水、电费19 　设备及家具折旧(%)其他费用二、营业利润减：所得税（25％）三、净利润注平均售价：表3.1销售单价；销售数量：见表3.1月销售数量；场地租金：见表3.2；其他销售费用：见表3.3；设备折旧：见表5.1；原材料采购/进货：见表5.2；　此表中“净利润－总计”项的金额以公式的形式引用到表１.6中“预期净利润－第一年”项19 8.2附表2：第一年度的现金流量表单位：元123456789101112总计月初现金—现金流入销售收入应收款收入股东投入现金借贷收入其它现金收入现金流入小计现金流出采购/进货销售提成销售费用营业税金场地租金人员工资设备、用品及耗材水、电、交通费固定资产借贷还款支出其它支出现金流出小计净现金流量—月底现金余额—备注19'