环保香皂袋创业项目商业计划书.doc 34页

'环保香皂袋创业项目商业计划书1执行总结1.1公司公司，拥有此可林环保香皂袋的专利技术.本产品是首创产品是针对目前市场上部分产品。将为大家提供清洁、环保的香皂袋。目前市场上每年约有1988万用户的市场需求，即本公司成立初期生产的香皂袋以满足人们对环保的认识。公司求真务实，开拓进取，科技创新，中长期目标是将逐步拓展产品领域，形成一个多元化经营集团公司。1.2市场香皂是人们日常生活中常用的洗涤护肤用品，洗手需要用香皂，有些中年人或者老年人也用香皂洗脸，可以说香皂在我们生活中必不可少。但是，香皂用到一定程度后就会变得很小，继续使用就很不方便，可是直接扔掉又有些浪费。该怎么办呢？针对这一现象我们设计了实用性的香皂袋。我们将香皂放到网制的小袋子里面。由于外壁是由透水的纱袋制成，透过纱布进行搓洗，从而将香皂彻底用完。随着我国社会和经济的发展，人们的生活水平、环保意识的逐渐提高，使得人们极大的、迫切的追求生活质量的提高。越来越多的老百姓开始关注环保，健康，绿色消费等观念。所以即环保又实用的香皂袋就拥有着很大的市场发展空间。时尚且兼具实用性的香皂袋，在本公司设计师精确的设计下，美观而又大方，这样当香皂用到最后的时候，可以把小块的香皂粒都搜集到袋中，直到香皂用完。本公司的产品将以“安全，美观，价格合理”的形象进入市场。25 公司将在全国设立几个分销中心，将代理商，经销商一起建立健全的营销网络。我们并将在一些销售网点开展新产品的赠送活动，让消费者先获得产品的试用品，逐渐打开市场，直到消费者能够认可并且购买我们的实用香皂袋。2项目背景2.1产业背景随着国家环保政策的出台和人们环保意识的增强，我公司推出的环保节能香皂袋肯定会受到广大消费者的欢迎。并且对最近的变异流感还有一定的抑制作用。让人们养成勤洗手的好习惯。2.2产品概述我公司研发的产品是利用浴花的材质和一根细绳来制成一个装盛装香皂的香皂袋，用来减少对香皂的浪费，当使用香皂最后时期，可以利用细绳来减少香皂所占的空间。2.3产品优势我们公司研发和生产的环保香皂袋可以减少香皂的浪费和督促人们养成勤洗手的好习惯2.4应用前景随着社会经济的发展和环保意识的普遍提高，使人们的爱清洁和勤洗手的好习惯。3市场调查与分析3.1市场特征25 实用性香皂袋面向广大的客户群体，它的市场包括消费者市场和组织市场。在消费者市场中，购买者众多而且分散，购买者多为非专业性购买，受情感因素影响大，购买行为受广告和宣传影响较大。在组织市场中，购买者集中，购买者较少但购买量大，人员推销是最有效的销售方式。3.2市场细分按市场特征分，实用性香皂袋的市场分为两类:·家用香皂袋市场家用香皂袋使用客户主要是城乡居民，消费客户群集中，居民对于生活质量极为重视，对于生活用品需求较大，市场潜力大。·企业香皂袋市场企业香皂袋的市场主要是各大城市中饭店、宾馆、酒店、餐馆饮食店等。企业消费群一般采取批量订购，这类用户对于选定的产品还会有再次购买的意向。由于酒店等餐饮部门大多数的用品多为一次性的，所以它们对于一次性的实用香皂袋的需求量也会很大，我公司将会为其定制小型的一次性的实用性香皂袋，所以争取这类客户就会显得格外重要。3.3销售渠道分析厂家直销/代理商销售通过当地代理商能够顺利进入新市场，对未发展营销网络的新公司来说必不可少。销售渠道有：乡镇市场的特点是有很多批零兼营的客户，所以相对来说基本上每个镇都有几个批发商，他们一般是从城市的批发市场进货，在镇内或镇之间一般不存在物流和商流的流动，可以通过城市经销商提供给各地批发商。在各传统批发商中选择实力较强、观念较好的批发商，确定为特约经销商。图3-1消费者25 批发商零售商代理商厂家特约经销商大型商超·向燃气公司销售国内各大型城市都有燃气公司，作为集燃气输送、销售，燃气管网建设、管理，燃气客户服务、管理为一体的大型公用企业，能与管道燃气用户保持长久的联系，对于客户能更安全地使用燃气可以提供专业帮助。据调查，广州市仅10％的家庭的管道燃气安装了燃气泄漏报警装置。今后燃气公司将全面铺开燃气泄漏报警装置安装。图3-2订购燃气公司公司采购部厂家人员推销效果试用购买燃气客户25 3.4竞争分析3.4.1竞争产品和竞争对手目前市场上出现了很多可回收的香皂芯，强力香皂吸力器，香皂吸水器等，虽然也可以达到环保节约的功能，但是大多数的价格比较高，目前还未得到广大消费者的认可。3.4.2主要竞争对手分析本产品不仅关注产品价格上的竞争更关注产品技术、质量、性能上功能上的竞争。我公司将会在成立起，不断吸收国外先进的管理理念和管理方法，通过一系列培训与世界级企业管理接轨，极力打造品牌。我公司的精神是以诚信为基础，老老实实做事，踏踏实实做人，用先进的科技力量和超一流的营销服务体系赢得广阔的市场空间并创造与客户双赢的局面。实用性的香皂袋：此类产品功能不能太过复杂，不能设计一些家庭都不需要的功能，应该简单方便实用，从而使产品的价格低廉，使消费者接受购买。3.4.3竞争影响力分析销售商：代理商、经销商和批发商。取得代理商的合作是在竞争中取胜的关键要素。本公司SWOT分析25 优势1.有雄厚资金、人才和技术，并取得成本竞争优势，有实力参与市场竞争的角逐。2.市场营销人员素质高，有敏锐的市场眼光。3.独特的专利技术，使产品更安全，更有保障。劣势1.产品的宣传远远落后同类竞争对手，竞争对手有多年的市场积累,拥有大批的忠诚消费群体。2.尚未发展完善的营销网络。3.大部分消费者平时很少有安全设备的消费，这就在一定程度上影响了环保香皂袋的推广。3.5市场容量3.5.1市场容量据估算，城镇市场容量1465万户，农村市场容量369万户全国市场容量为1988户3.5.2趋势分析与预测环境友好型，资源节约型社会在慢慢建立，所以使用环保节约产品的用户也会越来越多。生活水平提高、生活质量的提高、安全意识的提高，也将普遍使用环保健康绿色的生活用品。3.6政策方针的影响本公司坐落在沈阳市浑南新区，浑南新区对于高新技术企业有优惠政策，高新技术企业从被认定之日起，减按15%的税率征收所得税。新办的高新技术企业，经企业申请，税务机关批准，从投产年度起，二年内免征所得税。国家、地方政府对于大学生创业也有一系列的优惠政策。为鼓励和扶持海内外客商来浑南新区投资、开发、建设,新区先后制定了《关于在浑南新区实行无费区管理的暂行规定》、《浑南新区土地出让政策》、《浑南新区对进区企业的财政扶持政策》、《浑南新区引进人才暂行规定》等，给予海内外投资者以国内最优惠的政策和强有力的扶持。其主要内容对我们有利的内容概括如下：25 　1、 进区从事高新技术产业项目开发、研制、生产、从事基础设施、社会公益项目和现代服务业项目的开发建设，根据其项目水平、项目投资额、土地费交纳情况，新区在土地出让价格上给予不同程度的特别优惠。2、 根据进区项目实际投资额和纳税情况（进新区财政部分），新区财政以资金形式给予进区企业以大力度的扶持。　3、 高新技术产业化项目、基础设施项目、社会公益事业项目和现代服务业项目，享受“无费区”待遇，免收一切行政性收费。4公司战略4.1公司概述可琳有限责任公司是一家集设计，销售为一体的国家政策支持的中小企业，是沈阳浑南新区新成立的正在发展中的新型企业。公司成立于2009年6月，凭借齐全的生产设备和高素质的管理队伍，公司不断完善和发展。依靠质量，提倡人与自然和谐相处，不断为客户提供满意的环保产品，使我们始终不变的追求。经过充分的市场调查与分析，财务预算，已及工作人员的通力合作，已成功研发出一种实用、方便、节约资源且环保的名为“可洁”的香皂袋产品。公司拥有优秀的开发和销售队伍，高素质的管理人员，员工都受过系统培训和指导，有能力为公司更好的发展提供力量，使公司在环保行业的更深更广的前进。4.2公司使命“尽我们最大的努力，让人们享有相对安全的生活环境”4.3公司宗旨“求真务实科技创新以人为本关注安全关爱生命”25 4.4总体战略公司在5年内成为日用品领域的市场领导者。4.5公司发展战略可琳有限责任公司在3—5年内发展成为一家集设计，生产，销售和系统集成为一体的有限责任公司，成为环保行业的领导人物，有覆盖辽宁省的众多销售商和代理商，在辽宁人心中我公司即为环保的代名词。与此同时，公司立足辽宁，不断向东北地区，华北地区不断发展并向全国推进，使公司在全国的环保行业有一席之地。5营销策略5.1目标市场实用性香皂袋面向的顾客主要以众多的城镇家庭为主，以及饭店、宾馆、酒店、餐馆饮食店等类似有需要香皂进行日常清洁的消费群体。5.2产品5.2.1产品严把质量关，保证产品的出厂质量，不断地进行技术创新改进产品的功能，使产品拥有更强的竞争优势，开发更多的新产品，使企业不断注入新鲜血液，增强企业的整体竞争力。5.2.2包装采用简约时尚的包装，使用户根据包装就能识别本产品，方便顾客的选购。5.2.3服务对日用品的销售人员进行免费培训，对其作专业指导。以便使客户及时提供产品反馈信息。25 5.2.4品牌使本公司的品牌让消费者能在第一时间感受到产品的特色，有利于引起消费者的注意，使消费者面对众多商品时首先选择本产品，实现扩大产品销售的目的；随着消费者对产品认知度的增强，不断加强产品质量，树立良好的企业形象，实现无形资产的增值。建议使用统一商标策略，使用同一商标可以强化企业形象和产品形象，强产品竞争力促进销售。还可以利用消费者对商标的熟悉性来带动新产品的销售，有利于扩大企业的影响力，提高企业声望。同时也节省了对新产品商标的广告宣传费用。5.3价格根据市场上同类商品的价格，本产品价格定位在中低档，价格为1.8元。对于其他的同类可回收香皂器相比价格上具有优势，对于批量订购客户折扣价格以基准价90%，对日化企业将以基准价88%。本产品不仅关注产品价格上的竞争也关注产品性能上功能上的竞争。5.4销售渠道拟采取的销售渠道有两种：自建销售网络；利用现有渠道。建立以沈阳为中心的销售网络：将全国划分为东北地区、北部沿海地区、东部沿海地区、南部沿海地区、黄河中游地区、长江中游地区、六大区域，每一区域设一个分销中心，由区域分销中心和代理商共同开发市场，并且负责监管这一区域代理商的工作和二级网络的建设。在乡镇市场上主要依靠批发商和零售商，对于那些实力较强、观念较好的批发商，确定为特约经销商，为他们设定销售目标和对终端的服务目标，厂家的乡镇代表除了订货外，还对特约经销商的分销和服务质量进行检查和监督，根据其完成质量来确定考核结果和奖励水平。利用现有经销商：由于公司销售网络尚未发展成熟，前期25 利用经销商现成的销售网络弥补自建的销售网络的不足，扩大市场范围，特别是有销售同类产品的经销商，一般都有相应销售渠道。建立公司网站，积极开展网上商铺服务。及时收集试用后的反馈信息，并根据情况采取相应的措施，保证产品顺利进入市场。5.5推广策略5.5.1人员推销人员推销在产品销售中至关重要。促销人员不仅可以展示企业的形象，进一步提升产品的品牌。而且可以使企业促销员进一步客户沟通好关系，哪家企业和客户关系搞得好，哪家企业的产品就卖得好。产品销售以人员上门推销为主。建立一支高素质的推销团队，销售队伍应该经常对竞争对手和自身进行优劣对比，完善公司及产品的各项品质，从而更好地促进产品的进步。推销队伍必须具有销售知识和丰富的经验，熟悉企业及产品。人员按用户类型进行分配。对业绩突出的给予奖金和提成。5.5.2广告广告上可以强调，绿色，环保，节约等效用，建立情感价值。品牌广告可以通过多种渠道进行。由于本类产品并未大量普及，所以可以先从广播和报纸杂志进行前期宣传。产品成长期时投入相应的电视广告，同时可以在人流密集地方打户外广告，或是在各大主流网站打广告来全方位宣传产品。5.5.3营业推广·赠品在一些销售网点定期开展赠送活动，购买本产品5送2活动，多买多送。·折扣优惠对于日化企业的销售给予一定的折扣，从而使日化企业在生产和销售两个渠道中获得收益，这样可以有效促进企业销售额和市场占有率的增加。25 5.5.4公共关系在企业建立之后公关活动是要树立企业安全、值得信任的组织形象，创造良好的社会关系环境，积极参加一些社会活动，时刻接受用户的监督，听取用户意见。各种媒体上打公关广告，在节假日的时候推出特价优惠等活动，并在各个商业区进行试用品的赠送！提高知名度。打响企业品牌声望！6生产要求6.1生产管理采用高效的准时制生产，生产过程严格按照标准化生产，遵循国家生产卫生标准质量认证要求，最大限度的保证产品质量和生产效率。生产周期：采用标准化的生产，产品从购买原材料到制成产品的生产周期为2天。人员要求：采购人员1名，会计人员2名，设备维修人员1名，一般性操作人员15名（需培训），保安2名。6.2厂址选择厂址选在沈阳市浑南新区高新技术开发区，距沈阳桃仙机场5公里，距市中心约两公里，有高速公路，交通便利；投资环境优良，基础配套设施齐全，是政府大力开发之地，可以享受税收优惠政策；处于郊区，地价便宜，适宜建造大型生产厂房；；离居民区远，造成污染少，体现公司环保宗旨；周围有众多企业和工厂，便于与其合作交流。6.3生产工艺流程6.3.1原材料本产品主要以透水的纱布、细绳和细线（依据客户喜好选择纱布和颜色）25 6.3.2生产设备布料剪裁机、布料缝制机6.3.3生产工艺流程生产工艺流程图图6-1剪裁布料包装成型缝制采购原料剪裁细绳7投资分析7.1资金来源与结构由于本项目具有很高的投资价值及发展潜力，全国乃至世界各大风险投资商均会愿意投资。公司初期，风险投资20万，自有资金15万，另外还有技术专利入股5万。考虑到初期运营，需外借银行11万。同时考虑到合理的负债比例，公司的资产负债比例为11：51=1：4.64资金结构图7-1风险投资技术入股自筹资金银行贷款金额2051511比例39.22%9.80%29．41%21.57%7.2资金的运用购进生产型固定资产30万，生产原材料、人工、制造费用及其他各类期间费用：15万元.7.3投资收益及分析25 公司的设备、原材料供应商均选择国内信誉好、商誉高的企业。设备到货、安装、调试在3个月内完成。在生产过程中完全能够保证质量，顺利、安全、可靠运行。租赁厂房，选址在设施完善，政策好的浑南技术开发区，只需简单的整理，付租金即可运营。7.4现金流量表图7-2单位：万元初期第一年第二年第三年第四年第五年固定资产投资30流动资金20销售收入44165264440616-变动成本30112．5180300420-固定成本415244056税前利润1037．560100140-税收00021．2529．75税后利润10．537．56078．75110．25+折旧66666+无形资产0.250.250.250.250.25净现金流量-5016．2543．7566．2585116．57.4.1净现值考虑到资金成本取i0=12%可得NPV=163.345万元7.4.2投资回收期根据财务方面的知识可知：TP=1.74年7.4.3内含报酬率令NPV=0可得IRR=87.45%25 7.4.4项目敏感性分析公司建立初期，由于在销售、投资、经营等上的许许多多的不确定因素，我们对其按±10%的单因素变化做敏感性分析。图7-3项目投资经营成本销售收入-10%+10%-10%+10%-10%+10%内含报酬率95%76%107%77%72%112%投资回收期1.581.951.472.032.241.56图7-4销售收入对内涵报酬率影响最大各因素对投资回收期的影响图7-525 7.4.5盈亏平衡分析图7-6P×Q*=b×Q*+F；销售价格P=1.8元销售收入B固定成本F,经营成本C单位可变成本b，销量Q，保本点Q*保本点分布图7-725 项目第一年第二年第三年第四年第五年保本点(万个)1021.3434.2957.14807.4.6投资回报根据对未来几年公司经营状况的预测，公司能保持较高的利润增长。经高层开会商议，拟从净利润中抽取合理的比例的资金作为股东回报。为此，第一年决定不分红，第二年以后每年分红，为净利润的30%。8财务分析8.1会计报表及附表8.1．1主要财务假设存货控制采用先进先出第一年不分红，第二年起按利润的30%分红8.1.2收益表收益表8-1单位：万元项目第一年第二年第三年第四年第五年一．营业收入44.00165.00264.00440.00610．60减：营业成本34.00127．50204.00340.00476.00营业税金及附加0.000.000.000.000.00销售费用0.471．563．084．605.00管理费用2．203．704．805．705．90加：投资收益0.000.000.000.000.0025 二．营业利润6．4531．5652．1283．40129．10加：营业外收入0.000.000.000.000.00营业外支出0.280.240.290.330.35三．利润总额6．1731．3251．8382．07128．75减：所得税费用0.000.000.001038.381609.36四．净利润6．1720．3251．8372．68112．658.1.3现金流量表现金流量表8-2单位：万元项目第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金44.00165.00264.00440.00616.00现金流入小计44.00165.00264.00440.00616.00购买商品、接受劳务支付的现金2．41924．19364．42645．26466．0980经营租赁所支付的现金0.500.500.500.500.50支付给职工的现金1．962．022．152．3552．52支付的所得税0.000.000.001038.381609.36支付其他与经营活动有关的现金7．585615．2823．8329．8535．90现金流出小计12．459222．0930．906448．348461．1036经营活动产生的现金流量净额31．5408142．91233．0936391．6516554．8964二、投资活动产生的现金流量：购建固定资产所支付的现金30.000.000.000.0030.00投资活动产生的现金流量净额-30.000.000.000.00-30.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收权益性投资所收到的现金25.000.000.000.000.00借款所收到的现金11.000.000.000.000.00现金流入小计36.000.000.000.000.00偿还借款所支付的现金0.0011.000.000.000.00分配股利所支付的现金0.005．19613．14917．905928．396925 偿付利息所支付的现金0.880.880.000.000.00现金流出小计0.8817．07613．14917．905928．3969筹资活动产生的现金流量净额35．12-17。076-13。149-17。9059-28。3969四、现金及现金等价物净增加额0.48978558518．817823．404528．57461.1.1.25 8.1.4资产负债表资产负债表年报图8-3单位：万元资产第一年第二年第三年第四年第五年负债及权益第一年第二年第三年第四年第五年流动资产:流动负债:货币资金19.0025．2050．5658．98861．008应付帐款7．2027.0043．2072.00100．80应收帐款13．2049．5079．20132184．80短期借款11.000.000.000.000.00减:坏帐准备0.0660.14850.23760.3960.5544负债合计18．2027.0043．2072.00100．80应收帐款净额13．134049．351578．9624131．604184．2456存货14．4864．26858．25768．10228．36流动资产合计46．6278．82137．78198．686227．87064固定资产:固定资产原价30.0030.0030.0030.0030.00减:累计折旧6.0012.0018.0024.0030.00所有者权益:固定资产净值24.0018.0012.006.000.00实收资本51.0051.0051.0051.0051.00无形资产:5.005.005.005.005.00盈余公积0.003.005.0013.0018.0025 减:累计摊销0.250.500.751.001．25未分配利润6．1720．3251．8372．6862112．6564无形资产净值4．754．504．254.003．75所有者权益合计57．1774．32110．83136．6862181．6564资产合计75．37101．32154．03208．6862282．4564负债及权益合计75．37101．32154．03208．6862282．4564注：应收帐款按当季销售收入的30%定，其中70%当季收回，剩余30%下季收回坏帐准备按当季应收帐款发生额的0.5%提存货控制采用先进先出;机器设备估计使用寿命7年，期末无残值，按直线折旧法计算应付帐款按当季材料采购额的20%提，下季付款25 8.2会计报表分析重要报表数据提示：五年销售收入（万元）：44.00；165.00；264.00；440.00；616.00；五年净利润（万元）：6。17；20。32；51。83；72。6862；112。6564达到正现金流所需时间：八个月；达到收支平衡所需时间：十四个月。8.2.1比率及趋势分析图8-4项目（%）第一年第二年第三年第四年第五年销售利润率—33.6746.6744.3945.18基本盈利能力—75.3994.4470.8157.50资产报酬率—75.3994.4465.5053.19净资产收益率—59.5871.4553.5645.04投资利润率—96.97231.81300.55369.158.2.2风险假定与分析由于在财务预测中，没有考虑弹性分析，假定价格定在1.8元/根（含税）的基础上，销售利润较高。变动成本占收入的22.73%现假设由于经济利润较高，使得潜在竞争者的加入，争夺市场份额；公司经营达不到预期的销售。这些因素都会对公司的销售收入造成比较大的影响。具体价格、销量、成本每年的可变化空间如下页表所示：第一年第二年第三年第四年第五年价格(元)实际数22222临界值25 销量(万件)实际数20.0075.00120.00200.00280.00临界值1021.3434.2957.1480变动成本(万元)实际数3000.0011250.0018000.0030000.0042000.00临界值3000.0015000.0024000.0040000.0056000.009管理体系9.1公司性质：有限责任公司9.2组织结构：董事会公司组织结构图图9-1总经理财务副总经理技术副总经理营销副总经理9.3部门职责：·董事会：由公司的大股东组成，属于决策层，负责制定公司的总体发展战略，决定总经理的人选；·总经理：负责公司的日常经营事务，对董事会负责，决定副总经理和部门经理的人选，协调各部门之间关系；·营销副总：负责公司总体的营销活动，决定公司的营销策略和措施，并对营销工作进行评估和监控，包括市场研究、广告、公共关系、销售计划、用户服务等。领导全国区域销售代表与各地代理商和经销商进行市场开拓与销售。·技术副总：25 负责生产、技术开发、物质采购、生产计划、成品半成品检验等，控制从原料到产品的整个生产管理过程，处理与产品有关的技术问题。领导研究所进行产品研究与开发，拓展产品线的广度和深度。领导采购部、生产部、检验部和研究开发部，协调生产和销售的矛盾；·财务经理：负责公司资金的筹集、使用和分配，如财务计划和分析、预算、投资决策、资本结构的确定、股利分配等等；负责日常会计工作与税收管理，每个财政年度末向总经理汇报本年财务情况并规划下年财务工作。9.4创新机制针对公司所在的行业，本公司将着眼以下几方面的创新：·目标创新：通过环境的变化来调整本公司的生产方向、经营目标以及企业在生产过程中与其他社会经济组织的关系进行相应的调整。·技术创新：公司将技术创新视为企业的企业创新，设立研究所，利用社会现有的资源，增加研究资金的投入，进行技术创新。·组织机构与结构创新：创办初期采用直线型组织结构，随着生产规模、经营活动的变化，创新公司的组织机构与结构。·文化创新：以关爱生命、享受生活质量为生活理念，倡导员工团队精神和创新意识。10风险分析10.1外部风险·国家对消防器械的生产、销售、检验、广告等政策的影响；·对于产品是否能打入煤气公司对本企业有很大影响；·同类产品的竞争，降价销售所引起的资金短缺；25 ·资源供应商自身的风险；·银行借款风险。10.2内部风险·产品在价格上相对于声光燃气报警器偏贵，影响进入乡镇市场的营销策略；·竞争对手的策略改变，应付策略上的不确定性；10.3解决方案·熟悉自身行业的各项法规及政策，关注国家的对消防业的政策变动；·培训具备燃气报警器与销售专业知识的推销人员，建立一支高素质的推销团队，建立方便及时的销售网络；·不断开发更多的新产品，增强企业总体竞争力；·建立及时有效的信息反馈渠道，随时了解市场动态11风险资本的退出风险资金退出的成功与否关键取决于公司的业绩和发展前景。11.1撤出方式风险投资的退出方式一般有三种：首次公开上市（IPO）、收购和清算。其它国家的实践表明，首次公开上市（IPO）收益最高。许多运作成功的风险投资都追求以此种方式退出。我们设计了三种可能的方案：一、A股市场上市25 在适当的时候，公司可以和产业方向相近的公司进行资产重组，达到在国内A股市场上市的条件。或者和上市公司进行资产重组，借壳上市。一、海外二板市场上市公司属于有发展前景和增长潜力的中小型高新技术企业，可争取在香港二板市场上市。另外，也可以考虑美国NASDAP市场等海外的二板市场。二、国内二板市场上市《中共中央国务院关于加强技术创新发展高科技实现产业化的决定》提出：“在做好准备的基础上，适当时候在现有的上海，深圳证券交易所专门设立高新技术企业板块”。如果国内设立了二板市场，公司也可以争取在国内二板市场上市。就目前资本市场的现状而言，兼并方式比较适合本公司。收购方除继续发展燃气报警器产品外，可拓宽产品领域，涉足报警装置系列衍生产品的生产，形成了一个多元化经营模式。这些对有投资意向的投资家或企业很有吸引力。另外，随着公司规模的扩大，若被有实力和管理经验的大公司收购，我们将能更好地完善管理体系，有助于推动公司的发展。另外，通过协议的方式，风险投资方转让部分的股权也是一种可操作性较强的退出方案。11.2撤出时间如果在二板市场上市，最好争取在2—3年上市。因为二板市场一般对管理层抛售股票的时间、份额有严格的规定。其它几种方式，风险资金在第3—5年退出较合适。一般来说，公司未来投资的收益现值高于公司的市场价值时，是风险投资撤出的最佳时机。因此，从撤资的时间和公司发展的角度考虑，第3—5年时，公司经过了导入期和成长期，已完成一部分新产品和相关产品的开发，发展趋势很好；同时，公司在国内已树立了良好的形象，产品将有相当的知名度，此时退出可获得丰厚的回报。25 第三届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划大赛附录一：1团队介绍沈阳理工大学“多维”创业团队，“多维”不仅是“dowell”的谐音，还代表着我们团队的思维敏捷、开阔、多样。“多维”创业团队由5个成员组成，团队成员都有这深厚的专业理论知识和较强的实践能力。各成员优势互补，团结合作、坚持不懈并且对创业都充满了热情。·李旭:负责公司日常经营事务及公司的管理，具有较强的管理能力和敏锐的市场意识和商业头脑，有较强的交际能力善于协调。·秦鸽:负责公司生产管理，有工作经验，曾是电子商务社团会长，思维严谨。·孙硕:负责公司的营销活动，有扎实的专业基础，有创意，思维活跃。决定公司的营销策略和措施，并对营销工作进行评估和监控。·田媛:负责公司财务管理，思维敏捷、缜密。实践能力强，有一定的工作经验。·刘争奇:负责公司人力资源管理，有工作经验和较强的交际、策划和控制能力。2市场容量估算根据国家统计局2008年2月28日发布的“2007年国民经济和社会发展统计公报”，2007年年末全国总人口为132129万人，其中城镇人口数为59379万，占总人口数的44.9%，农村人口达到72750万，占人口总数的55.1%。城镇市场容量：，以5人/户计算，共有11875.8万户，根据市场需求量比例（12%），那么就有1425万户。34 第三届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划大赛农村市场容量：以5人/户计算，共有14550万户，根据市场需求量比例（2.5%），那么就有363万户。全国市场容量为：城镇市场容量+农村市场容量=1788（万户）·2009年全国市场容量考虑到燃气报警器市场的增长性，按市场增长率10%计算1788*（1+10%）=1966(万户)按目前市场平均价格160元计算，约为314000万元。·五年后可望达到的市场规模：按五年后市场占有率为2009的12%-15%计算，约有260-290万户。3市场调查和定性分析3.1调查目的本次调查的目的是为了了解智能燃气报警器的需求比例。3.2调查方法根据调查目的，拟定调查提纲，采用问卷调查的形式调查，访问对象为城镇居民、城镇企业采购人员、农村居民。通过调查资料，整理分析调查结果。3.3调查时间设计一个为期一星期的市场调查，在寒假期间分别在各成员所在地展开。3.4样本分布选择杭州、太原、南京、沈阳、西安作为被调查城市，样本分布如下表所示：34 第三届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划大赛表3-1单位：人样本地点城镇居民城镇企业采购员农村居民杭州11524156南京9836148西安14319206沈阳12043142太原10021132总计576143784城镇市场需求量比例图3-2杭州南京西安沈阳太原城镇需求量比例12.3%12.4%13.1%12.1%10.1%农村市场需求比例图3-3杭州南京西安沈阳太原农村需求量比例2.43%2.44%2.71%2.45%2.38%3.5调查结果城镇市场需求量比例为12%，而农村市场需求量比例只有2.5%，同时在不同地区，有不同的调查结果。34 第三届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划大赛3.6市场走势预测随着经济发展，城市化进度不断加快，城市人口也会逐年增加，未来城市市场的潜力将会不断增大。附录二:1财务附表1.1第一年收益表第一年收益表1-1（季报）单位：万元第一季度第二季度第三季度第四季度合计一.产品销售收入0.006．6015．4022.0044.00减：产品销售成本7.008.009.0010.0034.00产品销售费用0.100.110.120.140.47二.产品销售利润-7。10-1。516．2811．869．53减：管理费用0.550.550.550.552．20财务费用0.000.000.000.880.88三.利润总额-7。65-2。065．7310．436．45减：所得税0.000.000.000.000.00四.净利润-7。65-2。065．7310．436．451.2第二年收益表第二年收益表1-2（季报）单位：万元第一季度第二季度第三季度第四季度合计一.产品销售收入30.0035.0045.0055.00165.00减：产品销售成本23．181827．045534．772742．50127．50产品销售费用0.390.390.390.390.15634 第三届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划大赛二.产品销售利润6．42827．56459．837312．1135．91减：管理费用9．259.259.259.253．70财务费用0.000.000.0011．8811．88三.利润总额5．50326．63958．9123-0.695020．36减：所得税0.000.000.000.000.00四.净利润5．50326．63958．9123-0.695020．361.3成本费用表成本费用表1-3单位：万元分类金额项目变动固定第一年第二年第三年第四年第五年第一年第二年第三年第四年第五年原材料30.001125.00180.00300.00420.00生产工人工资1．062．022．803．404．00制造费用0.4550.8850.9451．1251．3051．061．061．161．161．16管理费用1．202．703．604．304．301．001．001．201．401．60销售费用0.200.561．081．602．000.271．002．003．003．00财务费用0.880.880.000.000.00合计31．855116．645185．625307．025427．6054．275．967．168．969．7634 第三届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划大赛1.4资产负债表(第一年季报)资产负债表1-4（第一年季报）资产一季度二季度三季度四季度负债及权益一季度二季度三季度四季度流动资产:流动负债:货币资金17．695513．664214．134515．8067应付帐款0.13130.19200.26800.2976应收帐款0.000.33757．9400.9454短期借款减:坏帐准备0.000.00170.00400.0047负债合计0.13130.19200.26800.2976应收帐款净额0.000.33580.790.9409存货0.005．315011．731016．23流动资产合计17．695519．315026．685532．9776固定资产:固定资产原价30.0030.0030.0030.00减:累计折旧1．534．506．00所有者权益:固定资产净值28．5027.0025．5024.00实收资本51.0051.0051.0051.00无形资产:5.005.005.005.00盈余公积0.000.000.000.00减:累计摊销0.06250.12500.18750.25未分配利润51.0051.0056．7361．43无形资产净值4．93754．87504．81254．75所有者权益总计51.0051.0056．7361．43资产合计51．13351．192056．998061．7276负债及权益总计51．131351．192056．998061．727634 第三届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划大赛1.5资产负债表(第二年季报)资产负债表1-5(第二年季报)资产一季度二季度三季度四季度负债及权益一季度二季度三季度四季度流动资产:27．4928．1834．9432．63流动负债:0.310.3319货币资金2．35705．11377．46099．0482应付帐款0.29040.31160.210.2319应收帐款1．031．521．671．80长期借款11.0011.0011.0011.00减:坏帐准备0.00520.00760.00840.0090负债合计11．200411．311611．3111．3319应收帐款净额1．02481．51241．66161．7910存货12．001313．633713．55988．4109流动资产合计40．516143．326147．161442．8319固定资产:固定资产原价30.0030.0030.0030.00减:累计折旧7．509.0010．5012.00所有者权益:固定资产净值22．5021.0019．5018.00实收资本51.0051.0051.0051.00无形资产:5.005.005.005.00盈余公积0.000.000.003.00减:累计摊销0.31250.37500.43750.50未分配利润5．50326．63958．9123无形资产净值4．68754．62504．56254．50所有者权益总计56．503257．639559．912354.00资产合计67．703668．951171．223965．3319负债及权益总计67．703668．951171．223965．331934 第三届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划大赛1.6现金流量表(第一年季报)图1-6项目一季度二季度三季度四季度合计一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金0.000.0019.0025.0044.00现金流入小计0.000.0019.0025.0044.00购买商品、接受劳务支付的现金0.15680.460.8440.95842．4192经营租赁所支付的现金0.12500.12500.12500.12500.50支付给职工的现金0.490.490.490.491．96支付其他与经营活动有关的现金1．29601．71602．318022．5、0.75现金流出小计2．06782．79103．77703．8234.12．4592经营活动产生的现金流量净额-2。0678-2。791015．223021．176631．5408二、投资活动产生的现金流量：购建固定资产所支付的现金30.000.000.000.0030.00投资活动产生的现金流量净额-30.000.000.000.00-30.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收权益性投资所收到的现金25.000.000.000.0025.00借款所收到的现金11.000.000.000.0011.00现金流入小计36.000.000.000.0036.00偿还借款所支付的现金0.000.000.000.000.00分配股利所支付的现金0.000.000.000.000.00偿付利息所支付的现金0.000.000.000.880.88现金流出小计0.000.000.000.880.88筹资活动产生的现金流量净额36.000.000.00-0.8835．12四、现金及现金等价物净增加额3．2357-2。46600.2605-0.54050.489734 第三届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划大赛1.7现金流量表(第二年季报)图1-7项目一季度二季度三季度四季度合计一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金26.4534．765045．125559．1050165.00现金流入小计26.4534．865045．125559．1050165.00购买商品、接受劳务支付的现金0.95921．03681．05161．14604．1936经营租赁所支付的现金0.12500.12500.12500.12500.50支付给职工的现金0.50500.50500.50500.50502．02支付其他与经营活动有关的现金3．80273．81153．84533．920515．38现金流出小计5．39195．47835．52695．696522．09经营活动产生的现金流量净额20．612629．286739．598653．4085142．91二、投资活动产生的现金流量：购建固定资产所支付的现金0.000.000.000.000.00投资活动产生的现金流量净额0.000.000.000.000.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收权益性投资所收到的现金0.000.000.000.000.00借款所收到的现金0.000.000.000.000.00现金流入小计0.000.000.000.000.00偿还借款所支付的现金0.000.000.0011.0011.00分配股利所支付的现金0.000.000.005．19605．1960偿付利息所支付的现金0.000.000.000．880.88现金流出小计0.000.000.0017．076017．0760筹资活动产生的现金流量净额0.000.000.00-17。0760-17。0760四、现金及现金等价物净增加额1．86732．75672．34721．58738．558534'