飞天朱砂泥手工艺品加工厂创业计划书.doc 16页

'飞天朱砂泥手工艺品加工厂创业计划书一、企业概况主要经营范围：创办的项目是“朱砂泥手工艺品加工厂”主要从事小型手工艺品的设计、生产、批发业务，暂不搞零售。主要产品是：飞马、菩萨、飞天三个系列，共18个品种。　　本企业创办初期，以自行设计、自主生产为主；来样加工为附。以批发为主要销售方式，不搞赊销，减少资金占压。由于人手原因，暂不零售，将来准备在敦煌旅游区设立摊位，主要是了解市场需求，改进设计和生产。　　产品市场前景广阔，据调查，来我省旅游的游客80%的会买纪念品，仅敦煌旅游区一处，一年就卖“朱砂泥手工艺品”15万件，附近其他景点同时销售15万件，共30万件的市场容量，而本地生产的仅19万件，其余11万件由外地工厂加工，我厂有较好的生存空间。企业类型：生产制造二、创业计划者的个人情况以往的相关经验(包括时间)：原镇陶瓷厂技工，手艺高，从事陶瓷加工有20余年的经验。担任过班组长，有一定的生产组织能力。在供销社当过售货员和业务组长，有一定的和市场打交道的经验。16 教育背景、所学的相关课程(包括时间)：三、市场评估目标顾客描述：最终客户是占游客大多数的中等收入者。　　目标客户是各旅游景点的商店，为他们提供“价格便宜、样式简单、便于携带、有地方特色”的工艺品。　　今后，可以与旅游纪念品公司、工艺品公司、贸易公司、装修公司合作。市场容量或本企业预计市场占用率：市场容量为30万件，当地供应量仅为19万件，有11万件的市场可供初期与外地企业竞争。　　如果，我厂能占有这11万件的10%，约10000件就可保证初期的生产能力满负荷。同时，采取各种方法改进设计、生产、销售，完全有可能强占本地的供货市场约5%，两项合计为20000件。但仅占整个市场的6.7%，发展的余地很大。市场容量的变化趋势：随者西部大开发的进程，游客会增加，市场容量会扩大;但竞争者也会增多，且市场增容的速度可能会比加剧竞争的速度要慢，因此，必须练好内功，有领先一步的意识，做到“销售一代、生产一代、设计一代、开发一代”。16 竞争对手的主要优势：1.起步早2.有雇工，产量大3.在景点摆摊，了解市场4.价格低5.有一定的销售渠道6.有一定的经验竞争对手的主要劣势：1.产品简单2.品种少3.产品均为仿制4.没包装5.没计划6.不打广告7.不贴商标本企业相对于竞争对手的主要优势：1.产品精致2.品种多3.自行设计4.有便于携带的包装5.有一定的计划6.准备搞宣传7.贴商标，创品牌本企业相对于竞争对手的主要劣势：1.起步晚2.产量小3.不了解市场4.价格比他们高1元5.没有渠道6.没有经验16 四、市场营销计划1、产品与主要特征　贴近丝绸之路的背景主题，先做飞马、菩萨、飞天三个系列，通过“造型设计和古旧的色泽”突出“古朴和乡土特色”。　　尺寸小，有包装，便于携带。2、价格产品或服务成本价（元）销售价（元）竞争对手的价格（元）飞马1.2-1.51.8-2.01.5-2.0菩萨1.2-1.51.8-2.01.5-2.0飞天1.2-1.51.8-2.01.5-2.0折扣销售订量达到200件，可折价5%赊帐销售订量的30%可赊销订量连续三次达到200件3、地点(1)选址细节地址面积(平方米)租金或建筑成本自家院子4间大瓦屋无(2)选择该地址的主要原因生产设施占地少;无条件找地方。(3)销售方式：零售商(4)选择该消费方式的原因：　没有富余人手销售16 4、促销人员推销成本预测广告成本预测公共关系成本预测营业推广免费样品成本预测20*1.5=30五、企业组织结构企业将注册成：个体工商户拟议的企业名称：飞天朱砂泥手工艺品加工厂企业的员工(请附上组织结构图和工作描述)：职务月薪（元）业主/经理：黄亮、李燕600员工：企业将获得的营业执照、许可证：类型预计费用个体工商户35016 企业的法律责任（保险、员工的薪酬、纳税）：种类预计费用（元/年）保险200流转税(增值税等)891个人所得税410.75-405.75城市维护建设税和教育费附加35.64六、固定资产1、工具与设备根据预测的销售量，假设达到100%的生产能力，企业需要购买以下设备名称数量单价(元)总费用(元)平整场地100搭建工棚700桌椅板凳50电灯、电线30灭火器100办公用品20工作台2200400晾晒架300工具100投资总额1800供应商名称地址电话或传真16 2、交通工具：暂无3、办公家俱和设备：暂无4、固定资产与折旧概要项目价值(元)年折旧(元)工具和设备（工棚设备和生产工具）600120交通工具00办公家俱与设备店铺厂房（工棚和台子）1200240土地开办费350合计2150360每月折旧360÷12=30元七、流动资金1、原材料与包装项目数量单价总费用(元)朱砂泥400（一个月）羊毛和其他纤维材料60（一个月）彩绘原料120（一个月）小计1200件计算580（一个月）供应商名称地址电话或传真16 2、其他经营费用(不包括折旧率和贷款利息)项目费用(元)备注业主的工资600（一个月）前三个月不领工资雇员工资租金营销费用50（一个月）公共事业费维修费30（一个月）保险费20（一个月）一年年初就缴清登记注册费35（一个月）开办费摊销其他20（一个月）电费、电话费合计755一个月注：其他现金流入=六（4）+七（2）×3（取整万元列入“表十”“其他资金收入”16 八、销售收入预测(12个月)月份销售情况销售的产品或服务123456789101112合计(1)销售数量（件）30060080010001200120012001200120012009900平均单价（元）1.591.591.591.591.591.591.591.591.591.59月销售额（元）4779541272159019081908190819081908190815741(2)销售数量平均单价月销售额(3)销售数量平均单价月销售额(4)销售数量平均单价月销售额(5)销售数量平均单价月销售额(6)销售数量平均单价月销售额(7)销售数量平均单价月销售额(8)销售数量平均单价月销售额合计销售总量30060080010001200120012001200120012009900销售总收入477954127215901908190819081908190819081574116 16 九、销售与成本计划月份金额(元)项目123456789101112合计销售含流转税销售收入4779541272159019081908190819081908190815741流转税(增值税等)6%27547290108108108108108108891销售净收入4509001200150018001800180018001800180014850成本业主工资6006006006006006006006006006006000员工工资租金营销费用50505050505050505050500公共事业费维修费30303030303030303030300折旧费30303030303030303030300贷款利息保险费20202020202020202020200登记注册费35353535353535353535350原材料(列出项目)580/1200=0.481452903874835805805805805805804785(1)朱砂泥1002002673334004004004004004003300(2)羊毛和其他纤维材料15304050606060606060495(3)彩绘原料306080100120120120120120120990(4)(5)电费、电话费20202020202020202020200总成本93010751172126813651365136513651365136512635利润-480-175282324354354354354354352215税费企业所得税个人所得税（6000+2215）纳税基数*5%410.75其他（城市维护建设税和教育费附加）891*（1%+3%）35.64净收入(税后)（6000+2215）-410.75-35.647768.6116 16 十、现金流量计划月份金额(元)项目123456789101112合计现金收入月初现金0150-696.5-3712555039721600222828563484现金销售收入238.54776367959549549549549549547870.5赊帐收入0238.54776367959549549549549546916.5销售总收入238.5715.51113143117491908190819081908190814787贷款其他现金收入（业主投资）17001700可支配现金(A)1700388.519742168622522880350841364764592现金流出现金采购支出(列出项目)1452903874835805805805805805804785(1)朱砂泥1002002673334004004004004004003300(2)羊毛和其他纤维材料15304050606060606060495(3)彩绘原料306080100120120120120120120990赊帐支出（采购）业主工资6006006006006006006004200员工工资租金营销费用50505050505050505050500公共事业费维修费30303030303030303030300贷款利息偿还贷款本金保险费240240登记注册费350350设备（工棚设备购买）200200其他(列出项目)12004202020202020202020201800(1)电费、电话费20202020202020202020200(2)工棚、台子12001200(3)工具、晾晒架400400税金增值税+个人所得税+城市维护建设税和教育费附加1337.3916 现金总支出(B)15501085390487118312801280128012801280128012375月底现金(A-B)150-696.5-37125550397216002228285634844112十、现金流量计划(3月初向银行贷款1000元后所修改的计划)月份金额(元)项目123456789101112合计现金收入月初现金0150-696.5-293.5-371-609255-1225503-1463972-19221600-25402228-31582856-37763484-4394现金销售收入238.54776367959549549549549549547870.5赊帐收入0238.54776367959549549549549546916.5销售总收入238.5715.51113143117491908190819081908190814787贷款0-10001000其他现金收入（业主投资）17001700可支配现金(A)1700388.5-1388.519-1009742-17221686-26562252-32122880-38303508-44484136-50664764-56845392-6302现金流出现金采购支出(列出项目)1452903874835805805805805805804785(1)朱砂泥1002002673334004004004004004003300(2)羊毛和其他纤维材料15304050606060606060495(3)彩绘原料306080100120120120120120120990赊帐支出（采购）业主工资6006006006006006006004200员工工资租金营销费用50505050505050505050500公共事业费维修费30303030303030303030300贷款利息0-100-100-100-100-100-100-100-100-100-100-100偿还贷款本金0-10000-1000保险费240240登记注册费350350设备（工棚设备购买）200200其他(列出项目)12004202020202020202020201800(1)电费、电话费20202020202020202020200(2)工棚、台子1200120016 (3)工具、晾晒架400400税金1337.39-1332.39现金总支出(B)15501085-1095390-400487-4971183-11931280-12901280-12901280-12901280-12901280-12901280-229012375-13475月底现金(A-B)150-696.5-293.5-371-609255-1225503-1463972-19221600-25402228-31582856-37763484-43944112-4012九、销售与成本计划(3月初向银行贷款1000元后所修改的计划)月份金额(元)项目123456789101112合计销售含流转税销售收入4779541272159019081908190819081908190815741流转税(增值税等)6%27547290108108108108108108891销售净收入4509001200150018001800180018001800180014850成本业主工资6006006006006006006006006006006000员工工资租金营销费用50505050505050505050500公共事业费维修费30303030303030303030300折旧费30303030303030303030300贷款利息0-100-100-100-100-100-100-100-100-100-100-100保险费20202020202020202020200登记注册费35353535353535353535350原材料(列出项目)580/1200=0.481452903874835805805805805805804785(1)朱砂泥1002002673334004004004004004003300(2)羊毛和其他纤维材料15304050606060606060495(3)彩绘原料306080100120120120120120120990(4)(5)电费、电话费20202020202020202020200总成本930-9401075-10851172-11821268-12781365-13751365-13751365-13751365-13751365-13751365-137512635-12735利润-480--490-175--18528-28232-242435-425435-425435-425435-425435-425435-4252215-211516 税费企业所得税个人所得税（6000+2115）*5%纳税基数405.75其他891*（1%+3%）35.64净收入(税后)（6000+2115）-410.75-35.647768.61-7673.6116'