2006-2013年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案.docx 262页

'2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案2007年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案一、单项选择题1.商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险，这样的理财计划是（www.TopSage.com）。A．保证收益型理财计划B．非保证收益型理财计划C．保本浮动收益理财计划D．非保本浮动收益理财计划［答案］A2.由银行向客户承诺支付最低收益，产生超过最低收益部分则由银行和客户按照合同约定进行分配，这样的理财计划是（www.TopSage.com）。A．非保本浮动收益理财计划B．保本浮动收益理财计划C．最低收益理财计划D．固定收益理财计划［答案］C3.投资者投资哪个理财计划从而承担最低的投资风险?（www.TopSage.com）。A．非保本浮动收益理财计划B．保本浮动收益理财计划C．最低收益理财计划D．固定收益理财计划［答案］D4.是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理专业化服务活动，这是指（www.TopSage.com）。A．个人理财服务B．投资规划C．综合理财服务D．私人银行业务［答案］A5.投资者购买以下哪种理财计划承担的风险最大?（www.TopSage.com）。A．固定收益理财计划B．保证收益理财计划C．保本浮动收益理财计划D．非保本浮动收益理财计划［答案］D6.申购新股型理财计划属于（www.TopSage.com）。A．结构型理财产品B．固定收益型理财产品C．套利型理财产品D．衍生证券联结型产品［答案］C7.由公司发行的，投资者在一定时期内可选择一定条件转换成公司股票的公司债券是（www.TopSage.com）。A．可赎回债券B．偿还基金债券C．可转换债券D．附认股权证债券［答案］C学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案8.溢价发行的附息债券，票面利率是6%，则实际的到期收益率可能是（www.TopSage.com）。A．6%B．6.25%C．5.6%D．以上都不可能［答案］C9.资本市场的特征是（www.TopSage.com）。A．风险性高，收益也高B．收益高，安全性也高C．流动性低，风险性也低D．风险性低，安全性也低［答案］A10.间接融资可以应用的金融工具是（www.TopSage.com）。A．股票B．债券C．汇票D．信用贷款［答案］D11.金融市场引导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产，这是金融市场的（www.TopSage.com）。A．财务功能B．风险管理功能C．聚敛功能D．流动性功能［答案］C12.债券回购交易中，投资方（买方）获得的是（www.TopSage.com）。A．债券利息B．回购协议利率C．债券本息D．资金融通［答案］B13.在下列交易方式中，不具备保值功能的交易是（www.TopSage.com）。A．即期交易B．远期交易C．套期保值D．投机交易［答案］A14.如果外币头寸卖大于买，叫做（www.TopSage.com）。A．轧空B．空头C．多头D．轧平［答案］B15.证券投资基金可以同时投资于数十种甚至数百种证券，使基金所持有的证券组合的（www.TopSage.com）。A．系统风险B．非系统风险C．利率风险D．市场风险［答案］B16.基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金是（www.TopSage.com）。A．契约型基金B．公司型基金C．封闭式基金D．开放式基金［答案］D17.买卖双方在交易所签订的在确定的将来时间按成交时确定的价格购买或者出售某项资产的标准化协议是（www.TopSage.com）。A．金融远期协议B．金融期货协议C．金融期权协议D．金融互换协议［答案］B学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案18.半年期的无息政府债券（182天）面值为1000元，发行价为982.35元，则该债券的投资收益率为（www.TopSage.com）。A．1.765%B．1.80%C．3.55%D．3.4%［答案］C19.在外汇市场上，利率高的货币，其远期汇率表现为（www.TopSage.com）。A．升水B．贴水C．平价D．不变［答案］B20.债券的即期收益率是（www.TopSage.com）。A．息票利息与债券面额的比值B．年息票利息与债券面额的比值C．息票利息与债券市场价格的比值D．年息票利息与债券市场价格的比值［答案］D21.债券收益的衡量指标不包括（www.TopSage.com）。A．即期收益率B．持有期收益率C．债券信用等级D．到期收益率［答案］C22.关于债券的利率风险，以下说法错误的是（www.TopSage.com）。A．利率风险是市场风险B．利率上升，债券价格下降C．持有债券到期，则无任何损失D．债券到期时间越长，利率风险越大［答案］C23.关于债券的特征，以下说法错误的是（www.TopSage.com）。A．债券是比较稳定的投资理财产品B．债券的风险总是低于股票的风险C．债券投资风险低，收益相对固定D．相对于现金存款，债券的收益更加高［答案］B24.通常，股价的变化要（www.TopSage.com）发行公司盈利的变化。A．先于B．同时于C．滞后于D．无法确定［答案］A25.倾向于将净利润中的大部分以股利形式支付给股东的公司是（www.TopSage.com）。A．新兴行业公司B．快速成长公司C．处于成熟期的公司D．无法确定［答案］D26.债券发行人不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险，称为（www.TopSage.com）。A．市场风险B．系统风险C．经营风险D．违约风险［答案］D学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案27.关于基金投资的风险，以下说法错误的是（www.TopSage.com）。A．基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性B．基金的风险取决于基金资产的运作C．基金的非系统性风险为零D．基金的资产运作无法消灭风险［答案］C28.为了获得稳定的现金流，应当投资于那种基金?（www.TopSage.com）。A．创业基金B．对冲基金C．成长型基金D．收入型基金［答案］D29.下列哪个指标不能用来衡量债券的收益性?（www.TopSage.com）A．即期收益率B．到期收益率C．提前赎回收益率D．债券价格波动率［答案］D30.没有实物形态的票券，利用账户通过电脑系统完成国债发行、交易及兑付的债券是（www.TopSage.com）。A．凭证式国债B．记账式国债C．储蓄国债D．实物国债［答案］B51.对理财顾问服务的理解不恰当的一项是（www.TopSage.com）。A．在了解客户的财务状况之后，所给出的投资建议会更适合客户个人的情况B．财务规划才是理财顾问服务的核心内容C．为了保证银行的利益，在推介投资产品时只推介所在银行的产品D．动态分析客户财务状况是财务分析的关键［答案］A52.下列理财目标中属于短期目标的是（www.TopSage.com）。A．子女教育储蓄B．按揭买房C．退休D．休假［答案］D53.收集客户个人信息的方法，不包括（www.TopSage.com）。A．填写登记表B．与客户交谈C．向第三人打听D．使用心理测试问卷［答案］C54.来自客户方的妨碍理财业务开展的常见心理因素是（www.TopSage.com）。A．自我吹嘘B．目标缺失C．被动接受D．自我设防［答案］D55.沟通准备阶段的第一要务是（www.TopSage.com）。A．明确共同目标B．确定沟通策略学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．背熟要说的话语D．微笑面对客户［答案］A56.对客户拒绝的理解不恰当的是（www.TopSage.com）。A．拒绝是客户的习惯性动作B．客户之所以拒绝，有可能是心理有顾虑C．客户的拒绝行为也能为从业人员提供有意义的提示D．客户提出拒绝，从业人员就没有回旋的余地［答案］D57.“熟知业务”规定的内容不包括（www.TopSage.com）。A．熟知产品有效期B．熟知产品设计原理C．熟知向客户推荐的产品D．熟知业务处理流程［答案］B58.从业人员的以下行为与信息保密准则的精神不发生冲突的是（www.TopSage.com）。A．在受雇期间妥善保存客户资料及其交易信息档案B．任何情况下都坚持严守客户信息，不向单位或个人泄露C．与本机构同事谈论客户的社会地位D．将长期没有业务往来的客户名单透露给其他机构［答案］A59.“信息披露”中所需要披露的信息是指（www.TopSage.com）。A．从业人员推荐的产品设计原理B．银行战略发展方向C．银行的财务报表D．本机构在代理销售产品过程中的责任和义务［答案］D二、单项选择题三、判断题2008年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案一、判断题1.个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资。（www.TopSage.com）［答案］×2.按照银监会对个人理财业务的定义，商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍和宣传不属于理财顾问服务。（www.TopSage.com）学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］√3.目前，证券公司的个人理财服务形式主要以代客进行投资操作为主。（www.TopSage.com）［答案］×4.中银理财贵宾卡为带有“中银理财”标识的借记卡，与普通借记卡具有相同的服务功能。（www.TopSage.com）［答案］×5.中银理财营销渠道的主体是统一标识的物理网点。（www.TopSage.com）［答案］√6.知识营销原则是指，理财客户经理在营销过程中，使客户在获得物质上的享受、知识上的提高的基础上，自觉地接受中行所提供的各项服务。（www.TopSage.com）［答案］×7.中国银行理财团队中的成员包括理财客户经理、理财产品经理、柜员和引领员。（www.TopSage.com）［答案］√8.理财规划是技术含量很高的行业，服务态度并不会直接影响理财服务水平。（www.TopSage.com）［答案］×9.对个别VIP客户，理财中心工作人员可接受客户委托，替其保管存折、存单、密码、钥匙、有价证券、协议书、印章等文件和物品。（www.TopSage.com）［答案］×10.理财客户经理负责维护和管理客户关系，与客户之间实行单线联系。（www.TopSage.com）［答案］×11.个人/家庭管理纯粹风险的工具包括商业保险、社会保险和雇主提供的雇员团体保险。（www.TopSage.com）［答案］√12.税收最小化通常是遗产规划的一个重要动机，也是遗产规划的惟一目标。（www.TopSage.com）［答案］×13.将终值转换为现值的过程被称为“折现”。（www.TopSage.com）［答案］√14.复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是相同的。（www.TopSage.com）［答案］×学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案15.预期收益率相同的投资项目，其风险也必定相同。（www.TopSage.com）［答案］×16.优先认股权是上市公司给予优先股持有人在未来某个时间或者一段时间以确定的价格购买一定数量该公司股票的权利。（www.TopSage.com）［答案］×17.美元对日元升值10%，则日元对美元贬值10%。（www.TopSage.com）［答案］×18.商业银行在外汇市场中的经营活动包括代客买卖和自营业务。（www.TopSage.com）［答案］√19.央行不但是外汇市场的参与者，而且是外汇市场的操纵者。（www.TopSage.com）［答案］√20.掉期外汇买卖实际上由两笔金额相同、方向相反、交割日相同的交易构成的。（www.TopSage.com）［答案］×21.期权费是指期权的执行价格。（www.TopSage.com）［答案］×22.内在价值是市场价格与期权执行价格之间的差额，而期权价值与内在价值之差即是时间价值。（www.TopSage.com）［答案］√23.一国的国际收支处于顺差状态，本币供大于求，将贬值；国际收支处于逆差状态，则本币求大于供，将升值。（www.TopSage.com）［答案］×24.生产物价指数与本国汇率走向的关系并不确定，指数比预期高，可能导致汇率上升，也可能导致汇率下降。（www.TopSage.com）［答案］√25.零售物价指数是一国通胀状况的指示器之一，反映的是人们生活费用的变化。（www.TopSage.com）［答案］×26.欧洲日元是指存放于欧洲银行中的日元存款。（www.TopSage.com）［答案］×27.耐用品是指能够持续使用三年或三年以上的产品，如计算机、飞机等。（www.TopSage.com）［答案］√学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案28.标准普尔500指数对美元汇率的影响最大。（www.TopSage.com）［答案］×29.因其信用度高，英国国债又被称为“金边债券”。（www.TopSage.com）［答案］×30.上海黄金交易所是国内的一级黄金市场。（www.TopSage.com）［答案］√31.黄金具有价值稳定、流动性高的优点，是对付通货膨胀的有效手段。（www.TopSage.com）［答案］√32.标金是黄金市场最主要的交易品种，它的出现是市场成熟的表现。（www.TopSage.com）［答案］√33.个人实盘黄金买卖的投资者在需要时可以向银行申请办理黄金的实物交割。（www.TopSage.com）［答案］×34.商业银行代保管的标的物必须是上海黄金交易所指定的中国8家黄金冶炼企业所生产的标金，或由商业银行出具黄金证明书、外形完整无损的黄金实物。（www.TopSage.com）［答案］√35.风险保留是指自己承担风险可能带来的损失，它是一种自保险。（www.TopSage.com）［答案］√36.只有符合一定条件的可保风险才可以运用保险来进行管理。（www.TopSage.com）［答案］√37.最大诚信原则只是对投保方的要求，对保险人无约束力。（www.TopSage.com）［答案］×38.保险中所谓的重要事项是指一切可能影响到一位谨慎的保险人做出是否承保，以及确定保险费率的有关情况。（www.TopSage.com）［答案］√39.保险的近因原则中所说的近因是指对保险标的损失起决定作用的因素，是直接或间接导致保险标的损失的原因。（www.TopSage.com）［答案］×40.总体而言，保险更注重的是保障，而非投资增值。（www.TopSage.com）［答案］√41.从保险责任看，终身寿险除了保障期限较长外，与定期寿险类似。（www.TopSage.com）［答案］√学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案42.终身死亡保险的给付必须以被保险人死亡为条件，被保险人不死亡，则不能领取保险金。但被保险人生存到100周岁，也可以领取终身保险金。（www.TopSage.com）［答案］×43.意外伤害保险具有损害赔偿性和储蓄性的双重性质。（www.TopSage.com）［答案］×44.投资连结险的风险完全由保户自己承担，而分红险的风险是由保户和保险人共同承担的。（√）［答案］45.利差益是指保险公司实际投资收益扣除营运管理费用后的轧差数高于预计数时所产生的盈余。（×）［答案］46.已参加社会医疗保险者，投保津贴型保险比投保费用型保险更划算。（www.TopSage.com）［答案］√47.投保人只要根据自身和家庭对保障的需求来确定保险种类和保险金额。（www.TopSage.com）［答案］×48.较低的免赔额反而可能导致重大损失得不到足够的赔偿。（www.TopSage.com）［答案］√49.资本证券是指由货币投资或与货币投资有直接联系的活动而产生的证券。（www.TopSage.com）［答案］×50.商品证券是证明持有人有商品使用权或所有权的凭证，取得了这种证券就等于取得了这种商品的所有权，持有人对这种证券所代表的商品所有权受法律保护。（www.TopSage.com）［答案］√51.有价证券按照上市与否可分为上市证券和非上市证券，非上市证券就是指不符合证券交易所上市条件而不能上市的证券。（www.TopSage.com）［答案］×52.股票是代表股份所有权的股权证书，是代表对一定经济分配请求权的资本证券。（www.TopSage.com）［答案］√53.投资人自己不能到交易所买卖股票，必须在证券公司开设的证券交易柜台或通过电话和网络买卖股票。（www.TopSage.com）［答案］√学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案54.B股是以外币表明面值，以外币认购和买卖，在境外上市的普通股股票。（www.TopSage.com）［答案］×55.身份证号码与资金账户号码（股东卡号）一一对应，不允许重复开户。（www.TopSage.com）［答案］×56.债券的性质是所有权凭证，反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系。（www.TopSage.com）［答案］×57.一般而言，可转换公司债券利率低于普通公司债券利率，企业发行可转债有助于降低其筹资成本。（www.TopSage.com）［答案］√58.目前，我国的债券市场由银行间债券市场和交易所债券市场组成。（www.TopSage.com）［答案］×59.根据我国证券交易规则规定，企业信用必须在A级以上才有资格向社会公开发行债券。（www.TopSage.com）［答案］√60.证券投资基金是一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式。（www.TopSage.com）［答案］√61.基金资本来源于国外，并投资于国外证券市场的投资基金是国际基金。（www.TopSage.com）［答案］×62.居民个人拥有的普通标准住宅，在转让时暂减半计征土地增值税。（www.TopSage.com）［答案］×63.物业管理是住房保值升值的一个重要保障，没有好物业，也就没有好房子。（www.TopSage.com）［答案］√64.期货交易买卖的直接对象是期货合约，而不是商品本身。（www.TopSage.com）［答案］√65.根据我国的相关法律，私人收藏文物是违法的。（www.TopSage.com）［答案］×66.收藏品的发行量越大，存世量也越大。（www.TopSage.com）［答案］×67.古人类和古生物化石属于古玩类收藏品。（www.TopSage.com）学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］×68.个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容，它是在纳税义务发生之前在法律允许的范围之内，对纳税负担的低位选择。（www.TopSage.com）［答案］√69.对中国境内居民的境外取得的所得，我国不征收个人所得税。（www.TopSage.com）［答案］×70.个人购买房屋时印花税的缴纳，采用自行购花，自行贴花，自行销花的方法。（www.TopSage.com）［答案］√71.理财客户经理在与客户沟通时需了解的信息包括事实性信息、判断性信息和推断性信息。（www.TopSage.com）［答案］√72.亚文化由具有共同工作经历和环境形成的具有共同价值观念的人群组成，包括民族、种族、宗教信仰和地理区域等四种。（www.TopSage.com）［答案］×73.理财客户经理在与客户沟通时，应直接切入主题，话题不应涉及客户太多的个人或家庭问题。（www.TopSage.com）［答案］×74.客户提出的理财目标“2007年成为中产阶级的一份子”不符合明确性和可量化性的要求。（www.TopSage.com）［答案］√75.计算负债收入比率时应采用税后收入。（www.TopSage.com）［答案］×76.在与外向型客户进行沟通时，应做到：态度热情、多倾听，与对方建立非正式关系，切忌态度冷淡。（www.TopSage.com）［答案］√二、单项选择题1.以下国内机构中无法提供理财服务的是（www.TopSage.com）。A．基金公司B．保险公司C．信托公司D．律师事务所［答案］D2.与商业银行相比，以下选项中属于信托公司在个人理财服务中处于优势地位的是（www.TopSage.com）。A．具有明显私募性质的信托产品通过银行代销的可能性逐渐缩小。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案B．信托公司原则上可以投资基础设施、房地产项目、股票、票据等多种实业和金融资产。C．信托公司在发行集合资金信托计划时，不能向客户作出保证本金的安全以及保证预期收益的承诺。D．信托公司的影响力有限，国内居民对信托产品知之甚少。［答案］B3.“中银理财”的品牌价值主要体现在（www.TopSage.com）。A．“以客户为中心的经营思路和智慧创造财富的经营理念”两个方面B．“高贵品牌，全球网络，专业资讯，贵宾服务”四个方面C．“百年品牌，全球网络，专业智慧，尊贵服务”四个方面D．以上都不正确［答案］C4.“中银理财”的经营层级分为（www.TopSage.com）。A．理财中心、大户室B．理财中心、大户室、理财专柜C．理财中心、理财工作室、理财专柜D．理财中心、理财工作室［答案］C5.以下哪一选项不属于个人理财规划的内容？（www.TopSage.com）A．教育投资规划B．健康规划C．退休规划D．居住规划［答案］B6.我们将风险分为人身风险、财产风险和责任风险，是根据（www.TopSage.com）的不同进行区分。A．承保对象B．风险损失原因C．风险损害对象D．风险损失结果［答案］C7.人的一生很可能会面对一些不期而至的风险，我们称之为（www.TopSage.com）。A．投机风险B．纯粹风险C．偶然风险D．意外风险［答案］B8.标准的个人理财规划的流程包括以下几个步骤：I、收集客户资料及个人理财目标II、综合理财计划的策略整合III、客户关系的建立IV、分析客户现行财务状况V、提出理财计划VI、执行和监控理财计划。正确的次序应为（www.TopSage.com）。A．I，III，VI，V，IV，IIB．III，I，IV，V，VI，IIC．III，V，II，I，VI，IVD．III，I，IV，II，V，VI［答案］D9.属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是（www.TopSage.com）。A．资产负债表B．损益表C．现金流量表D．利润分配表学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］A10.以下关于现值和终值的说法，错误的是（www.TopSage.com）。A．随着复利计算频率的增加，实际利率增加，现金流量的现值增加。B．期限越长，利率越高，终值就越大。C．货币投资的时间越早，在一定时期期末所积累的金额就越高。D．利率越低或年金的期间越长，年金的现值越大。［答案］A11.单利和复利的区别在于（www.TopSage.com）。A．单利的计息期总是一年，而复利则有可能为季度、月或日B．用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分C．单利属于名义利率，而复利则为实际利率D．单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算［答案］D12.某公司债券年利率为12％，每季复利一次，其实际利率为（www.TopSage.com）。A．7.66%B．12.78%C．13.53%D．12.55%［答案］D13.投资本金20万，在年复利5.5%情况下，大约需要（www.TopSage.com）年可使本金达到40万元。A．14.4B．13.09C．13.5D．14.21［答案］B14.以下关于年金的说法，错误的是（www.TopSage.com）。A．在每期期初发生的等额支付称为预付年金。B．在每期期末发生的等额支付称为普通年金。C．递延年金是普通年金的特殊形式。D．如果递延年金的第一次收付款的时间是第9年年初，那么递延期数应该是8。［答案］D15.以下公式中错误的是（www.TopSage.com）。A．资产-负债=净资产B．以市价计的期初期末净资产差异=储蓄额+未实现资本利得或损失+资产评估增值（-资产评估减值）C．普通年金终值=每期固定金额×[（1+利率）期限-1]／利率D．复利现值=终值×（1+利率）期限［答案］D16.在普通年金现值系数的基础上，期数减1、系数加1的计算结果，应当等于（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．递延年金现值系数B．预付年金现值系数C．永续年金现值系数D．以上都不正确［答案］B17.以下关于年金的说法正确的是（www.TopSage.com）。A．普通年金的现值大于预付年金的现值。B．预付年金的现值大于普通年金的现值。C．普通年金的终值大于预付年金的终值。D．A和C都正确。［答案］B18.某客户2003年1月1日投资1000元购入一张面值为1000元，票面利率6％，每年付息一次的债券，并于2004年1月1日以1100元的市场价格出售。则该债券的持有期收益率为（www.TopSage.com）。A．10%B．13%C．16%D．15%［答案］C19.以下投资工具中，不属于固定收益投资工具的是（www.TopSage.com）。A．银行存款B．普通股C．公司债券D．优先股［答案］B20.一种汇率通常有（www.TopSage.com）位有效数字。A．3B．4C．5D．6［答案］C21.汇率的标价分为直接标价法和间接标价法，下面两种牌价分别属于哪种标价法？（www.TopSage.com）伦敦外汇市场的汇率：1英镑=1.7529美元中国银行公布的外汇牌价：100港币=103.72人民币A．直接标价法、间接标价法B．间接标价法、直接标价法C．直接标价法、直接标价法D．间接标价法、间接标价法［答案］B22.下面哪个国家不使用间接标价法？（www.TopSage.com）A．美国B．新西兰C．南非D．中国［答案］D23.在直接标价和间接标价法下，汇率变动的含义不同，以下选项不正确的是（www.TopSage.com）。A．在直接标价法下，外汇汇率上涨说明外币值钱了。B．在直接标价法下，外汇汇率下跌说明一定数额的本币可以换得更多的外币。C．在间接标价法下，外汇汇率下跌，说明一单位本币可换的外币数量增加了。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案D．在间接标价法下，外汇汇率上升，说明本币升值了。［答案］C24.某客户想将手中的澳元兑换成美元，此时银行的外汇宝牌价为：澳元/美元0.7485/0.7514该客户应以（www.TopSage.com）与银行交易。A．以1澳元=0.7485美元B．以1澳元=0.7514美元C．以1澳元=0.7485美元和0.7514美元的中间价D．与银行协商后的汇率［答案］A25.若国际外汇市场上GBP/USD=1.7422/1.7462，USD/CAD=1.1694/1.1734，则加拿大元与英镑之间的套算汇率的正确表述方式为（www.TopSage.com）。A．GBP/CAD=2.0420/2.0443B．GBP/CAD=2.0373/2.0490C．CAD/GBP=1.4882/1.4898D．CAD/GBP=1.4847/1.4932［答案］B26.当今全球规模最大的单一金融市场和投机市场是（www.TopSage.com）。A．股票市场B．黄金市场C．期货市场D．外汇市场［答案］D27.以下有关当今国际外汇市场的说法中，错误的是（www.TopSage.com）。A．外汇市场是信息最为透明、最符合完全竞争市场理性规律的金融市场。B．外汇市场系统风险小，是最适合中国中小投资者的一个成熟的金融投资市场。C．美元、日元和欧元在国际外汇市场成三足鼎立局面。D．国际外汇市场24小时连续作业，为投资者提供了没有时间和空间障碍的理想投资场所。［答案］B28.以下交易中不属于即期交易的是（www.TopSage.com）。A．外汇买卖成交后，在两个营业日内办理外汇业务。B．外汇买卖成交后，当日办理收付交割。C．在成交日后第二个营业日交割的外汇交易。D．在成交日后第三个营业日交割的外汇交易。［答案］D29.即期交易中的标准交割日是指（www.TopSage.com）。A．成交后当天交割B．成交后第二天交割C．成交后第二个营业日交割D．双方协议的某一天［答案］C学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案30.如果外汇交易员即期卖出日元3,450,000，买入美元30000，随后，又即期卖出美元20000，买入欧元16500，则两笔即期交易后，该交易员的头寸情况为（www.TopSage.com）。A．美元多头10000，日元少头3,450,000，欧元多头16500B．美元多头10000，日元空头3,450,000，欧元多头16500C．美元头寸轧平，日元空头3,450,000，欧元多头16500D．美元多头10000，日元空头3,450,000，欧元空头16500［答案］B31.以下有关远期汇率的论述中，错误的是（www.TopSage.com）。A．利率高的货币表现为贴水，利率低的货币表现为升水。B．升水或贴水实际上是对两种交易货币利差损失或利差盈余的平衡。C．日元利率低于美元利率，因此美元兑日元的远期汇率表现为贴水D．远期汇率等于即期汇率上加贴水或减升水。［答案］D32.如进口商在签订购买商品合同时，尚无法确定具体付汇日期，但又想固定进口成本，他应选择叙做（www.TopSage.com）。A．远期外汇买卖B．择期外汇买卖C．掉期外汇买卖D．外汇期权买卖［答案］B33.按期权的执行价格分类，期权可分为（www.TopSage.com）。A．买入期权和卖出期权B．看涨期权和看跌期权C．美式期权和欧式期权D．实值期权、虚值期权和两平期权［答案］D34.外汇期权的购买者，其（www.TopSage.com）。A．风险是无限的，收益也是无限的B．风险是有限的，收益也是有限的C．风险是有限的，收益是无限的D．风险是无限的，收益是有限的［答案］C35.投资者之所以买入看涨期权，是因为他预期这种金融资产的价格在近期内将会（www.TopSage.com）。A．上涨B．下跌C．不变D．都有［答案］A36.看涨期权的买方对标的金融资产具有（www.TopSage.com）的权利。A．买入B．卖出C．持有D．以上都不是［答案］D37.（www.TopSage.com）不属于从某些行业的局部来反映经济景气状况的数据。A．耐用品订单B．工业生产C．外汇储备D．采购经理人指数学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］C38.国际资本流动的根本动力是（www.TopSage.com）。A．扩大商品销售B．获得较高利润C．调节国际收支D．缓和个别国家内部矛盾［答案］B39.从长期来看，影响汇率走向的因素中不包括（www.TopSage.com）。A．官方干预B．国际收支C．通货膨胀率D．利率［答案］A40.我国人民币升值有利于（www.TopSage.com）。A．出口B．进口C．对外贷款D．国内旅游创汇［答案］B41.“信号效应”（www.TopSage.com）。A．是央行在外汇市场上通过查询汇率变化情况、发表声明等，影响汇率变化，以达到干预效果的手段B．是不改变现有货币政策的外汇市场干预手段C．有时会失效D．以上都正确［答案］D42.美国商业银行在紧急情况下向美联储申请贷款，美联储收取的利率是（www.TopSage.com）。A．贴现率B．优惠利率C．短债收益率D．联邦基金利率［答案］A43.在国际收支平衡表中，反映一国与他国间真实资源转移情况的项目是（www.TopSage.com）。A．经常账户B．资金账户C．平衡账户D．“错误与遗漏”账户［答案］A44.上海黄金交易所实行（www.TopSage.com）组织形式。A．法人制B．会员制C．代表制D．公司制［答案］B45.上海黄金交易所的黄金交易的报价单位为（www.TopSage.com）。A．美元/盎司B．美元/克C．人民币元/两D．人民币元/克［答案］D46.上海黄金交易所（www.TopSage.com）会员可进行自营和代理业务及批准的其他业务。A．综合类B．金融类C．自营类D．做市商［答案］B学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案47.上海黄金交易所（www.TopSage.com）会员可进行自营和代理业务。A．综合类B．金融类C．自营类D．做市商［答案］A48.（www.TopSage.com）不是上海黄金交易所指定的清算银行。A．工商银行B．建设银行C．招商银行D．中国银行［答案］C49.以下有关黄金价格的说法中错误的是（www.TopSage.com）。A．黄金价格与其他竞争性投资收益率成反向关系。B．国际局势紧张时，黄金价格会上升。C．一般而言，世界经济状况趋好，黄金首饰需求增加，将促使金价上升。D．美元的坚挺往往会推动金价的上涨。［答案］D50.英美商品交易市场上买卖贵金属和药材等一些特殊商品时所使用的交易单位是（www.TopSage.com）。A．司马两单位B．托拉C．金衡制单位D．K值单位［答案］C51.24K金的实际含金量为（www.TopSage.com）。A．100%B．99.99%C．99.9%D．99.5%［答案］B52.在风险管理手段中，保险属于（www.TopSage.com）手段。A．风险分散B．风险控制C．风险回避D．风险转移［答案］D53.投保人或被保险人对（www.TopSage.com）应当具有法律上承认的经济利益。A．保险事故B．保险责任C．保险标的D．保险风险［答案］C54.根据可保利益原则，我们无法为（www.TopSage.com）投保。A．家用电器B．租用的别人的房屋C．公共广场的雕塑D．自己的房产［答案］C55.人身保险合同中，投保人以自己的生命或身体为他人利益订立保险合同时，投保人、被保险人和受益人的关系为（www.TopSage.com）。A．投保人是被保险人，也是受益人B．投保人不是被保险人，而受益人是其指定的人C．投保人是被保险人，而受益人是由代理人指定的人D．投保人是被保险人，受益人是其指定的人学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］D56.某私企业主为其雇员在太平洋人寿保险公司购买了以外伤害险，约定如雇员在工作中因意外伤害致死，将向其家属给付死亡保险金。其中，保险人、投保人、被保险人和受益人依次为（www.TopSage.com）。A．私企业主、私企业主、雇员和雇员家属B．雇员家属、太平洋人寿保险公司、雇员和私企业主C．太平洋人寿保险公司、私企业主、雇员和雇员家属D．雇员、私企业主、雇员家属和雇员家属［答案］C57.某人投保了人身意外伤害保险，在回家的路上被汽车撞伤送往医院，在其住院治疗期间因心肌梗塞而死亡。那么，这一死亡事故的近因是（www.TopSage.com）。A．被汽车撞倒B．心肌梗塞C．被汽车撞倒和心肌梗塞D．被汽车撞倒导致的心肌梗塞［答案］B58.某人投保了一份生死两全保险，后经医院诊断为突发性精神分裂症。治疗期间，王某病情进一步恶化，终日意识模糊，狂躁不止，最终自杀身亡。这一死亡事故的近因是（www.TopSage.com）。A．精神分裂症B．自杀C．精神分裂症和自杀D．由于精神分裂症引起的自杀［答案］A59.以下有关定期寿险的说法中错误的是（www.TopSage.com）。A．定期寿险又称“定期生存保险”，是人寿险中最简单的一种。B．如果定期寿险的被保险人在保险期满时仍然生存，则保险合同即行终止，保险人无给付义务。C．定期寿险保险费比较低廉，少额的保费就可得到巨额的保障。D．定期寿险没有现金价值，不具有储蓄性的特点。［答案］A60.在相同保额和投保条件下，（www.TopSage.com）保费最低。A．年金保险B．终身寿险C．两全保险D．定期寿险［答案］D61.以下有关两全保险的说法错误的是（www.TopSage.com）。A．两全保险是死亡保险和生存保险的综合，其保险金额分为危险保障保额和储蓄保额。B．两全保险的危险保额和储蓄保额都随保险年度的增加而增加，因此，其现金价值也逐渐累积。C．两全保险的保单持有人可在保险期间向保险公司申请保单质押贷款。D．两全保险的保险责任较全面，适应性较广，其年均保费要高于终身寿险。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］B62.保险人在确定人身意外伤害保险费率时考虑的最主要因素是（www.TopSage.com）。A．年龄B．性别C．职业D．体格［答案］C63.在人身意外伤害保险中，意外事故发生的原因必须是意外的、偶然的和（www.TopSage.com）。A．可预知的B．可测定的C．多变化的D．不可预见的［答案］D64.在人身意外伤害保险中，保险人给付保险金的条件是被保险人必须因遭受客观事故而导致某种后果，如（www.TopSage.com）。A．死亡或疾病B．疾病或失业C．残疾或死亡D．退休或残疾［答案］C65.我国航空意外险每份保单的保险金额为（www.TopSage.com）万元，投保人最多可以买（www.TopSage.com）份。A．10；10B．20；10C．20；5D．40；5［答案］D66.医疗保险中不包括（www.TopSage.com）。A．普通医疗保险B．意外伤害医疗保险C．生育保险D．手术医疗保险［答案］C67.特种疾病保险采用（www.TopSage.com）给付方式。A．定额B．定值C．实报实销D．按比例［答案］A68.财产保险中重复保险适用（www.TopSage.com）。A．平均分摊原则B．比例分摊原则C．第一赔偿原则D．顺序赔偿原则［答案］B69.家庭财产保险的分类不包括（www.TopSage.com）。A．两全家财险B．长效还本家财保险C．个人收藏的邮票保险D．普通家财保险［答案］C70.王某将自己价值10万元的财产投保了一份保险金额为5万元的家财保险，在保险期间王某家发生火灾导致室内财产损失8万元。则保险公司应该赔偿（www.TopSage.com）。A．10万元B．8万元C．5万元D．4万元［答案］C学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案71.以下哪一类人属于车辆第三者责任保险中的“第三者”?（www.TopSage.com）A．私有、个人承包车辆的被保险人及其家庭成员，以及他们所有或代管的财产B．本车车上乘客C．保险公司D．被害的行人［答案］D72.机动车辆保险有关条款规定，受本车所载货物撞击的损失，属于（www.TopSage.com）责任。A．车辆第三者责任的免除B．车辆第三者责任的承保C．车辆损失险的免除D．车辆损失险的承保［答案］C73.投资连结险的特点中不包括（www.TopSage.com）。A．具有保障和投资理财的双重功能B．有一个最低的现金价值C．保费结构和资金流向公开透明D．投资账户资金由保险公司的理财专家经营管理［答案］B74.可以任意支付保险费以及任意调整死亡保险金给付金额的人寿保险是（www.TopSage.com）。A．传统寿险B．分红寿险C．投资连结寿险D．万能寿险［答案］D75.如果办理保险后反悔，应及时办理退保手续，与此相关的正确规定为（www.TopSage.com）。A．在10天反悔期内可办理全额退保，过期则需要支付一定的违约金。B．在10天反悔期内可办理全额退保，但需支付退保手续费，过期则除支付手续费外，已缴纳保费将不退回。C．在5天反悔期内可办理全额退保，过期则需要支付一定的违约金。D．在30天反悔期内可办理全额退保，但需支付退保手续费，过期则除支付手续费外，已缴纳保费将不退回。［答案］A76.证券是各类记载并代表一定权利的（www.TopSage.com）。A．书面凭证B．法律凭证C．收入凭证D．资本凭证［答案］B77.广义的证券包括（www.TopSage.com）、货币证券和资本证券。A．权益证券B．商品证券C．凭证证券D．债务证券［答案］A78.有价证券代表的是（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．财产所有权B．债权C．剩余请求权D．所有权或债权［答案］D79.股票有多种价值，投资者平时较为关心的是（www.TopSage.com）。A．股权B．面值C．红利D．市值［答案］D80.世界上最早、最享盛誉和最有影响的股价指数是（www.TopSage.com）。A．日经225股价指数B．金融时报股价指数C．道—琼斯股价指数D．恒生指数［答案］C81.股票投资的收益等于（www.TopSage.com）。A．资本利得B．股利所得C．资本利得加股利所得D．资本利得加利息所得［答案］C82.股票交易程序中所包括的主要环节有：I、交割II、委托III、证券账户开户IV、资金账户开户V、过户VI、交易正确的顺序为（www.TopSage.com）。A．IV,III,II,I,VI,VB．III,IV,I,V,VI,IIC．III,IV,II,VI,I,VD．V,II,III,IV,VI,I［答案］C83.债券代表其投资者的权利，这种权利称为（www.TopSage.com）。A．资产所有权B．资金使用权C．财产支配权D．债权［答案］D84.债券分为附息债券和零息债券的依据是（www.TopSage.com）。A．债券形式B．计息方式C．付息方式D．利率变动方式［答案］C85.（www.TopSage.com）不能作为债券发行主体。A．中央政府和地方政府B．企业组织C．金融机构D．社会团体［答案］D86.贴现债券通常在票面上（www.TopSage.com），是一种折价发行的债券。A．规定利率B．不规定利率C．标明折价D．不标明折价［答案］B87.下列投资工具中，风险相对最小的是（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．国债B．股票C．企业债券D．期货［答案］A88.以下选项中，公司破产后，对公司剩余财产的分配顺序上列为最后的是（www.TopSage.com）。A．职工工资B．优先股票C．普通股票D．普通债权［答案］C89.下列哪种说法是正确的？（www.TopSage.com）A．债券的发行条件不包括其发行票面金额。B．企业债券的持有人无权参与公司的经营决策。C．凭证式国债可以流通并转让。D．记账式国债不能上市流通转让。［答案］B90.下列哪项不属于国债投资的特征？（www.TopSage.com）A．安全性高B．免税待遇C．流动性强D．收益率高［答案］D91.兼有债权和股权的双重性质的公司债是（www.TopSage.com）。A．私募债券B．可转换公司债C．收益公司债D．信用公司债［答案］B92.以下关于债券和股票说法错误的是（www.TopSage.com）。A．收益率相互影响B．都属于有价证券C．都是筹资手段D．都有规定的偿还期限［答案］D93.证券信用评级的主要对象为（www.TopSage.com）。A．中央政府的债券B．国际债券和优先股股票C．普通股股票D．各类公司债券和地方债券［答案］D94.以下哪一种风险不属于非系统风险?（www.TopSage.com）A．利率风险B．信用风险C．经营风险D．财务风险［答案］A95.以下哪种风险不属于系统风险?（www.TopSage.com）A．政策风险B．周期波动风险C．利率风险D．信用风险［答案］D96.下列因素引起的风险中，投资者可以通过证券投资组合予以分散的是（www.TopSage.com）。A．国家货币政策变化B．发生经济危机C．通货膨胀D．企业经营管理不善学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］D97.长期政府债券的利率比短期政府债券利率高，这是对（www.TopSage.com）的补偿。A．信用风险B．通胀风险C．利率风险D．政策风险［答案］B98.证券投资基金是一种（www.TopSage.com）的证券投资方式。A．直接B．间接C．视具体的情况而定D．以上均不正确［答案］B99.证券投资基金反映的是投资者和基金管理人之间的一种（www.TopSage.com）关系。A．债权关系B．所有权关系C．综合权利关系D．委托代理关系［答案］D100.（www.TopSage.com）的投资份额是可以不固定的。A．封闭式基金B．契约式基金C．开放式基金D．公司型基金［答案］C101.封闭式投资基金和开放式投资基金是对投资基金按（www.TopSage.com）标准进行的分类。A．按投资基金的组织形式B．按投资基金能否赎回C．按投资基金的投资对象D．按投资基金的风险大小［答案］B102.开放式基金的交易价格主要取决于（www.TopSage.com）。A．基金总资产B．供求关系C．基金净资产D．基金负债［答案］C103.在下列几种基金中，一般（www.TopSage.com）的年管理费率最低。A．债券基金B．货币基金C．股票基金D．认股权证基金［答案］B104.（www.TopSage.com）不能作为货币市场基金的投资标的。A．短期债券B．商业票据C．认股权证D．银行短期存款［答案］C105.以追求资产的长期增值和盈利为基本目标的基金是（C）。A．收入型基金B．平衡型基金C．成长型基金D．以上都不是［答案］106.若采用固定投资比例策略限制股票资产在40%，起始投资组合之股票为80万元，其余则持有现金，若三个月后股票资产上涨28万元，则此时投资人应采取何种动作？（C）A．卖出价值9.6万元的股票B．卖出价值10.8万元的股票C．卖出价值16.8万元的股票D．不买不卖学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］107.房地产投资的优点不包括（www.TopSage.com）。A．具有分散投资的效应B．可运用财务杠杆C．个性差异小，易操作D．能抵御通胀［答案］C108.房地产投资的风险不包括（www.TopSage.com）。A．交易风险B．意外风险C．利率风险D．信用风险［答案］D109.以下有关房地产投资的说法错误的是（www.TopSage.com）。A．常见的房地产投资方式有住房实物投资和住房金融投资。B．炒楼花的范围包括内部认购的房号、正式认购的认购书、预售合同等。C．房地产证券的持有人只能通过将证券变现来获利。D．住房金融投资降低了住房投资的门槛，又保持了实物投资较高的收益。［答案］C110.一房产价值80万元，耐用年限为60年，残值率为10%。根据直线折旧法，该房产的折旧率为（www.TopSage.com）。A．1.5%B．2%C．1.8%D．1%［答案］A111.非普通商品房在5年内出售需要全额缴纳营业税，税率为（www.TopSage.com）。A．3%B．5.5%C．10%D．5%［答案］B112.（www.TopSage.com）不属于个人购买房产时涉及的税费。A．契税B．印花税C．抵押登记费D．营业税［答案］D113.国内期货市场中不包括（www.TopSage.com）。A．上海期货交易所B．深圳期货交易所C．大连商品交易所D．郑州商品交易所［答案］B114.以下有关期货的说法错误的是（www.TopSage.com）。A．期货交易是以公开、公平竞争的方式进行交易的，私下谈判交易被视为违法。B．期货交易可以在交易所内进行，也可以在场外交易。C．大多数期货合约都在到期前以对冲方式了结。D．期货合约对商品质量、规格、交货时间、地点等都做了统一的规定，是标准化合约。［答案］B115.期货交易主要是以（www.TopSage.com）为保障，从而保证到期兑现。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．行业制度B．法律制度C．保证金制度D．市场制度［答案］C116.金融期货中不包括（www.TopSage.com）。A．股票期货B．利率期货C．外汇期货D．债券期货［答案］D117.股票指数期货是为适应人们管理股市风险，尤其是（www.TopSage.com）的需要而产生的。A．系统风险B．非系统风险C．信用风险D．财务风险［答案］A118.目前最有影响的美国股票指数期货是（www.TopSage.com）。A．纳斯达克指数期货B．标准普尔500指数期货C．道琼斯工业指数期货D．以上都不是［答案］B119.我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是（www.TopSage.com）。A．5%~50%B．5%~45%C．5%~40%D．5%~35%［答案］B120.中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入扣除（www.TopSage.com）元费用后的余额，为应纳税所得额。A．800B．1200C．1500D．1600［答案］D121.我国个人所得税中稿酬所得适用（www.TopSage.com）。A．14%的实际比例税率B．适用5~35%的五级超额累进税率C．20%的比例税率D．适用20%~40%的三级超额累进税率［答案］A122.公司职工取得的用于购买企业国有股权的劳动分红应按照（www.TopSage.com）项目征收个人所得税。A．工资薪金所得B．劳务报酬所得C．利息、股息、红利所得D．其他所得［答案］A123.下列项目中，属于劳务报酬所得的是（www.TopSage.com）。A．发表论文取得的报酬B．提供著作的版权而取得的报酬C．将国外的作品翻译出版取得的报酬D．高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］D124.根据个人所得税法的规定，工资、薪金所得采用的税率形式是（www.TopSage.com）。A．超额累进税率B．全额累进税率C．超率累进税率D．超倍累进税率［答案］A125.外籍人士取得的下列所得中，（www.TopSage.com）可以免征个人所得税。A．来自同我国签订双边税收协定的国家的外籍人士在我国境内取得的储蓄存款利息B．外籍个人从境内上市A股企业（内资企业）取得的股息红利C．外籍人士在我国境内取得的保险赔款D．外籍人士转让国家发行的金融债券取得的所得［答案］C126.王某取得稿酬20000元，讲课费4000元，已知稿酬所得适用个人所得税税率为20%，并按应纳税额减征30%，劳务报酬所得适用个人所得税税率为20%。王某应纳个人所得税额为（www.TopSage.com）元。A．2688B．2880C．3840D．4800［答案］B127.对以下（www.TopSage.com）征收个人所得税时，应以全额所得为应纳税所得额。A．偶然所得B．个体工商户生产、经营所得C．稿酬所得D．财产转让所得［答案］A128.我国车辆购置税实行法定减免税，下列不属于车辆购置税减免税范围的是（www.TopSage.com）。A．外国驻华使馆、领事馆和国际组织驻华机构及其外交人员自用车辆B．回国服务的留学人员用人民币现金购买1辆个人自用国产小汽车C．设有固定装置的非运输车辆D．长期来华定居专家1辆自用小汽车［答案］B129.某外国人2000年2月12日来华工作，2001年2月15日回国，2001年3月2日返回中国，2001年11月15日至2001年11月30日期间，因工作需要去了日本，2001年12月1日返回中国，后于2002年11月20日离华回国，则该纳税人（www.TopSage.com）。A．2001年度为我国居民纳税人，2002年度为我国非居民纳税人B．2000年度为我国居民纳税人，2001年度为我国非居民纳税人C．2001年度和2002年度均为我国非居民纳税人D．2000年度和2001年度均为我国居民纳税人［答案］A130.在收入相同的情况下，（www.TopSage.com）的税负最重。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．个体工商户B．合伙企业C．私营企业D．个人独资企业［答案］C131.客户最基本的需求是（www.TopSage.com）。A．服务需求B．体验需求C．关系需求D．产品需求［答案］D132.客户从单纯被动地采购，转为主动参与产品的规划、设计、方案的确定，这体现了客户的（www.TopSage.com）。A．成功需求B．体验需求C．关系需求D．产品需求［答案］B133.某消费者选择商品的能力比较强，对价格变化反应敏感，选价心理较重，往往以价格高低为选购标准。此人属于（www.TopSage.com）。A．习惯型消费者B．理智型消费者C．经济型消费者D．疑虑型消费者［答案］C134.“用名人来做宣传广告”是运用了（www.TopSage.com）。A．消费者的兴趣B．商品效用C．相关群体对消费者行为的影响D．社会文化对消费者行为的影响［答案］C135.一般在繁荣期之后出现，经济活动放缓，国民生产总值增长率递减，失业率上升，通胀率下降，居民开始对经济和职业前景产生忧虑，逐步减少消费支出。这一阶段属于经济周期中（www.TopSage.com）。A．萧条期B．调整期C．萎缩期D．衰退期［答案］D136.制订个人理财目标的基本原则之一是，将（www.TopSage.com）作为必须实现的理财目标。A．个人风险管理B．长期投资目标C．预留现金储备D．短期投资目标［答案］C137.以下不属于个人/家庭资产项目的是（www.TopSage.com）。A．收藏品B．接受别人的礼品C．按揭房产D．租借的房屋［答案］D138.个人资产负债表中的资产价值是按（www.TopSage.com）计算的。A．购置价B．当前市场价格C．平均购置价和当前市场价格所得D．视情况而定［答案］B139.在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列哪些选项中属于流动负债？（www.TopSage.com）学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．汽车贷款B．教育贷款C．住房抵押贷款D．信用卡贷款［答案］D140.以下有关个人/家庭资产负债的论述错误的是（www.TopSage.com）。A．折旧性资产的价值一般随着其使用年限的增加而降低。B．净资产金额很大，可能意味着客户的部分资产并未得到充分利用。C．对于那些债务关系已经形成，但客户尚未收到正式的付账通知的，不应计入负债项目中。D．理想的净资产持有量应根据客户的实际情况而定。［答案］C141.客户王某的流动性资产为8万元，总资产为55万元，总负债为29万元，其偿付比率为（www.TopSage.com）。A．0.53B．0.47C．0.28D．0.15［答案］B142.反映客户控制开支和增加净资产能力的财务比率是（www.TopSage.com）。A．投资与净资产比率B．流动性比率C．负债收入比率D．储蓄比率［答案］D143.以下公式错误的有（www.TopSage.com）。A．负债收入比率=债务支出/税前收入B．储蓄比率=盈余/税前收入C．流动性比率=流动性资产/每月支出D．负债总资产比率=负债/总资产［答案］B144.对于客户的中期投资目标，应（www.TopSage.com）。A．采用现金投资和固定利息投资，收益不高，但收益率较稳定，很少出现亏损B．主要考虑投资的成长性，可考虑采用具有税收效应的投资产品C．要更多地考虑投资的成长性和收益率，但投资风险会上升，出现亏损的概率也会更大D．视具体目标而确定投资策略［答案］C145.以下有关人力资本的论述中正确的是（www.TopSage.com）。A．理财客户经理确定的最优资产应当包括经济资源和人力资本。B．人力资本是指劳动者劳动报酬的终值。C．投资者离退休的时间越长，人力资本的对冲效应与缓冲作用越弱。D．投资者个人的人力资本供给弹性越大，投资者持有的高风险经济资源越少。［答案］A学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案三、多项选择题1.中国银行理财客户经理的岗位职责包括（www.TopSage.com）。A．根据客户需要，及时有效地向客户提供专业化的个人财务管理、咨询和建议等，在法律、法规、银行各项规章制度和政策许可范围内为客户进行投资操作B．遇疑难的专业问题，积极与理财产品经理合作，共同向理财客户提供服务C．负责理财客户经理队伍新人员的培训工作D．收集同业信息，研究客户现实情况和未来发展，发掘他们的潜在需求，及时反馈至产品管理部门。［答案］BD2.只要符合以下条件之一的客户，可认定为中银理财客户。（www.TopSage.com）A．政府机关或事业单位处级以上领导干部B．注册资本在1000万元以上企业的总经理等高层管理人员，并经上级分行个人金融部特殊批准C．本、外币存款（含汇聚宝、人民币理财产品）、基金、国债，以及20%消费信贷本金，累计总额在等值人民币50万元以上D．银行卡年消费额（不含购房、购车、装修等一次性消费）等值人民币15万元以上［答案］BCD3.中银理财的风险点目前主要来自于（www.TopSage.com）。A．理财服务流程B．客户管理C．理财服务人员D．理财服务系统［答案］ABCD4.以下有关中银理财风险管理的说法中，错误的有（www.TopSage.com）。A．各级理财服务机构的账务设置、账务处理、会计科目及凭证的使用等与所在网点的柜台业务相同。B．所有由“中银理财”的策略联盟单位提供的增值服务，必须声明由此发生的服务纠纷由提供方负全责，我行只负连带责任。C．理财从业人员不得在理财中心（室）现场之外为理财客户办理有关理财业务和提供服务。D．“中银理财服务协议”的文本格式及内容由总行统一制定，版本维护由省行负责。［答案］BCD5.国内外消费者购买住宅的原因包括（www.TopSage.com）。A．自住B．合理避税C．对外出租获取租金D．投机获取资本利得［答案］ABCD6.以下有关货币的时间价值的说法，正确的有（www.TopSage.com）。A．货币的时间价值认为等量资金在不同时点上的价值量不相等B．货币的时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．不同时间单位的货币收入在不换算到相同时间单位的情况下，其经济价值也具有可比性D．货币的时间价值也被称为资金的时间价值［答案］ABD7.关于递延年金，下列说法正确的有（www.TopSage.com）。A．递延年金是指隔若干期以后才开始发生的系列等额收付款项B．递延年金终值的大小与递延期无关C．递延年金现值的大小与递延期有关D．递延期越长，递延年金的现值越大［答案］AC8.外汇市场产生的原因包括（www.TopSage.com）。A．投机B．央行干预C．贸易和投资D．对冲［答案］ACD9.以下关于中国外汇交易中心的说法错误的是（www.TopSage.com）。A．中国外汇交易中心是我国自己的外汇市场，成立于1994年4月。B．中国外汇交易中心会员应采取竞价交易方式。C．中国外汇交易中心是央行领导下的，独立核算、盈利性的事业法人。D．非金融企业也可申请成为中国外汇交易中心的会员。［答案］BC10.以下有关外汇期权交易的说法正确的是（www.TopSage.com）。A．外汇期权的交易对象并不是货币本身，而是一项将来可以买卖货币的权利。B．期权的买方可以根据市场情况自行决定是否执行权利。C．期权卖方承担风险，履行买卖的义务，并收取期权费。D．期权费一般于期权到期日一次性付清，而且不可退回。［答案］ABC11.以下有关期权价格的决定因素的说法正确的是（www.TopSage.com）。A．买入期权的执行价格与期权费成正比，而卖出期权的执行价格与期权费成反比。B．期权距到期日时间越长，期权费就越高。C．预期波动率越大的货币期权，其期权费越高。D．货币利率越高，期权费越低，利率越低，期权费越高。［答案］BCD12.影响汇率变化的基本因素有（www.TopSage.com）。A．经济因素B．政治及新闻舆论因素C．市场因素D．央行干预［答案］ABCD学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案13.属于欧元区的国家有（www.TopSage.com）。A．荷兰B．瑞典C．希腊D．西班牙［答案］ACD14.世界黄金的需求主要包括（www.TopSage.com）。A．工业需求B．投资需求C．官方储备需求D．饰金需求［答案］ABCD15.世界通行的黄金投资方式中包括（www.TopSage.com）。A．投资金币B．纸黄金C．黄金远期买卖D．黄金期权［答案］ABD16.保险的功能包括（www.TopSage.com）。A．风险回避B．实施补偿C．免税效应D．转移风险［答案］BCD17.保险的基本当事人有（www.TopSage.com）。A．保险人B．投保人C．被保险人D．受益人［答案］BCD18.根据我国保险法，保险的基本原则有（www.TopSage.com）。A．最大诚信原则B．可保利益原则C．补偿原则D．近因原则［答案］ABCD19.保险人在理赔时一般按三个标准确定赔偿额度，它们是（www.TopSage.com）A．以实际损失为限B．以保险金额为限C．以保单的现金价值为限D．以被保险人对保险标的可保利益为限［答案］ABD20.按照给付期间划分，年金保险可分为（www.TopSage.com）。A．终生年金B．即期年金C．定期年金D．延期年金［答案］BD21.不在我国家庭财产保险承保范围之内的财产有（www.TopSage.com）。A．票证B．食品C．床上用品D．书籍［答案］ABD22.证券的票面要素有（www.TopSage.com）。A．标的物B．权利C．义务D．持有人［答案］ABD23.下面属于商品证券的有（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．提货单B．运货单C．仓库栈单D．存款单［答案］ABC24.证券的产权性是指有价证券记载着权利人的财产权内容，代表着一定的财产所有权，拥有证券就意味着享有财产的（www.TopSage.com）的权利。A．占有B．使用C．收益D．处置［答案］ABCD25.证券具有流通性，又称为变现性。证券的流通是通过（www.TopSage.com）实现的。A．继承B．贴现C．交易D．承兑［答案］BCD26.境外上市外资股是指股份公司向境外投资者募集并在境外上市的股份。下面（www.TopSage.com）是属于境外上市外资股。A．G股B．F股C．H股D．B股［答案］BC27.按股票持有者分类，股票可分为（www.TopSage.com）。A．内部职工股B．国家股C．法人股D．个人股［答案］BCD28.相对股票投资而言，债券投资的优点有（www.TopSage.com）。A．投资收益高B．本金安全性高C．投资风险小D．市场流动性好［答案］BCD29.优先股的优先权主要表现在（www.TopSage.com）。A．认股权B．分配剩余资产C．分配公司收益D．公司经营表决权［答案］BC30.普通股票股东享有的权利主要是（www.TopSage.com）。A．公司重大决策的参与权B．公司盈余和剩余资产分配权C．选择管理者D．其他权利［答案］ABD31.债券按发行主体的不同，可分为（www.TopSage.com）。A．政府债券B．公债C金融债券D．企业债券［答案］ACD32.债券按计算利息的方式不同分为（www.TopSage.com）。A．单利债券B．复利债券C．定息债券D．贴现债券［答案］ABD学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案33.LOF和ETF的不同点有（www.TopSage.com）。A．流动性不同B．适用的基金类型不同C．参与的门槛不同D．套利操作方式和成本不同［答案］BCD34.证券投资基金的当事人主要有（www.TopSage.com）。A．基金持有人B．基金发起人C．基金托管人D．基金管理人［答案］ACD35.证券投资基金与股票债券的区别表现在（www.TopSage.com）。A．投资者地位不同B．经济关系不同C．投资工具性质不同D．收益与风险不同［答案］ABCD36.证券投资基金按组织形式可分为（www.TopSage.com）。A．封闭型投资基金B．契约型投资基金C．公司型投资基金D．开放型投资基金［答案］BC37.客户甲于2006年4月15日在中国银行某网点认购了由国泰基金管理有限公司发行的国泰金鹿保本基金。该证券投资基金的当事人为（www.TopSage.com）。A．客户甲是基金持有人B．国泰基金公司是基金管理人C．中国银行是基金管理人D．中国银行是基金托管人［答案］ABD38.房屋产权证是对进行了房屋产权登记后所发证件的统称，可分为（www.TopSage.com）。A．房屋所有权证B．房屋共有权保持证C．房屋抵押权证D．房屋他项权证［答案］ABD39.税务筹划的特点包括（www.TopSage.com）。A．风险性B．隐藏性C．合法性D．专业性［答案］ACD40.下列所得应纳入个体工商产生产经营所得交纳个人所得税的有（www.TopSage.com）。A．专营属于农业税范畴的捕捞业，并已缴纳了农业税的所得B．个体工商户从事商业、饮食、服务业的收入C．经有关部门批准，取得执照行医而取得的报酬D．个体工商户从事手工业的所得［答案］BCD41.采用累进税率计税的所得有（www.TopSage.com）。A．劳务报酬所得B．工资薪金所得学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．个体工商户取得的经营所得D．外籍个人取得的偶然所得［答案］ABC42.适用20%税率的所得项目有（www.TopSage.com）。A．个体工商户取得的特许权使用费所得B．债券转让所得C．承包、承租经营所得D．工资、薪金所得［答案］AB43.下列项目中，免征营业税的有（www.TopSage.com）。A．航空运输部门提供的运输服务B．诊所提供的医疗服务C．幼儿园提供的育养服务D．婚姻介绍所提供的婚介服务［答案］BCD44.以下不应当按照劳务报酬征收个人所得税的是（www.TopSage.com）。A．承包人对企业经营成果不拥有所有权，仅按合同取得的承包收入B．编剧从非任职的电视剧制作单位取得剧本使用费C．私人诊所的医生提供医疗服务取得的收入D．某著名演员以形象作广告取得的收入［答案］ABC45.以下“次”的判定正确的是（www.TopSage.com）。A．对同一劳务报酬项目的连续性收入，以一个月内取得的收入为一次B．对个人同一作品先连载后出书的，应视同作者取得两次稿酬收入分别计税（连载一次，出书一次）。C．特许权使用费的“一次”指一项特许权的一次许可使用D．财产租赁所得以一个月内取得的收入为一次［答案］ABCD46.按照个人所得税法规定，对于纳税人临时离境的，应视同在华居住，在计算居住天数时，不扣减其在华居住的天数。临时离境是指（www.TopSage.com）。A．一次离境不超过30天B．一次离境不超过90天C．多次离境累计不超过30天D．多次离境累计不超过90天［答案］AD47.财产租赁所得在计算个人所得税时（www.TopSage.com）。A．以一个月取得的租金收入为一次B．发生的修理费可以从当月的应纳税所得额中按实扣除C．每月收入可以定额扣除800元后计税D．适用20%的税率。［答案］AD学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案48.下列行为中，应当缴纳契税的有（www.TopSage.com）。A．房地产抵押B．房屋继承C．以土地、房屋权属抵债D．房屋赠与［答案］BCD49.印花税的税率采用（www.TopSage.com）。A．比例税率B．定额税率C．地区差别税率D．超额累进税率［答案］AB50.下列车船中，以净吨位作为车船使用税计税依据的有（www.TopSage.com）。A．乘人汽车B．自行车C．载货汽车D．机动船［答案］CD51.客户的购买动机包括（www.TopSage.com）。A．精神动机B．生理性动机C．心理性动机D．物质动机［答案］BC52.企业营销研究的重点应放在客户的（www.TopSage.com）。A．感情动机B．理智动机C．生理性动机D．信任动机［答案］ABD53.影响消费者行为的基本因素包括（www.TopSage.com）。A．公共因素B．消费者个性心理C．经济因素D．社会因素［答案］BCD54.客户市场分类的常用依据有（www.TopSage.com）。A．社会特征B．地理特征C．心理特征D．个人特征［答案］ABCD55.下列哪些选项可能增加家庭的净资产？（www.TopSage.com）A．投资实现资产增值B．增加消费C．将投资收益进行再投资D．利用自动转账偿还信用卡透支［答案］AC56.一般将客户的风险偏好分为保守型、轻度保守型、（www.TopSage.com）。A．中立型B．均衡型C．轻度进取型D．进取型［答案］BCD57.执行理财计划应遵循的原则包括（www.TopSage.com）。A．准确性B．一致性C．有效性D．及时性［答案］ACD2009年上半年银从业资格考试《个人理财》真题及答案学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案一、单项选择题1.下列关于等额本息还款法和等额本金还款法的表述，正确的是（www.TopSage.com）。A．按照等额本息还款法，月供金额中本金比例逐期下降B．按照等额本金还款法，月供金额中利息比例逐期下降C．按照等额本息还款法，月供金额逐期下降D．按照等额本金还款法，月供金额每期相等［答案］B［解析］等额本息还款法：即借款人每月以相等的金额偿还贷款本息。等额本金还款法：即借款人每月等额偿还本金，贷款利息逐月递减。两种还款方式的区别：等额席金还款法在整个还款期内每期还款额中的本金都相同，偿还的利息逐月减少；本息合计逐月递减。等额本息还款法每期还款额中的本金都不相同，前期还款中本金金额较少，本息合计每月相等。2.关于债券，以下说法正确的是（www.TopSage.com）。A．一般来说，企业债券的收益率低于政府债券B．附息债券的息票利率是固定的，所以不存在利率风险C．市场利率下降时，短期债券的持有人若进行再投资，将无法获得原有的较高息票率，这就是债券的利率风险D．可以用发行者的信用等级来衡量债券的信用风险。债券的信用等级越高，债券的发行价格就越高［答案］D［解析］A项的错误在于企业债券的收益率高于政府债券。B项的错误在于付息债券依然存在利率风险。C项的错误在于并不是债券的利率风险。3.同样用10万元炒股票，对于一个仅有10万元养老金的退休人员和一个有数百万资产的富翁来说，其情况是截然不同的，这是因为各自有不同的（www.TopSage.com）。A．实际风险承受能力B．风险偏好。C．风险分散D．风险认知［答案］A［解析］实际风险承受能力是客户的风险特征之一，反映的是风险客观上对客户的影响程度。同样的10万元，如果退休人员损失了就失去了生活来源，而对富翁来说则仅仅是一笔小额损失，还可以通过以后的投资收益弥补。风险认知和风险偏好也是客户的风险特征。风险偏好反映的是客户主观上对风险的态度，风险认知反映的是客户主观上对风险的度量。本题不能选择B、D，因为二者反映的是主观看法，而不是客观事实。退休人员的风险偏好和认知程度有可能和富翁相同。4.假设有一款固定收益类理财产品，理财期限为6个月，理财期间固定收益为年收益率3.00%，有一个投资者购买该产品30000元，则6个月到期时，该投资者连本带利共可获得（www.TopSage.com）元。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．30900B．30180C．30225D．30450［答案］D［解析］据题中所给信息，该投资者所得本利和为：30000+30000×3.00%×0.5=30450（元）。5.对追求高投资回报的投资者来说，比较适合的基金类型是（www.TopSage.com）。A．收入型基金B．成长型基金C．债券型基金D．封闭型基金［答案］B［解析］略。6.下列关于退休规划说法，正确的是（www.TopSage.com）。A．计划开始不宜太迟B．规划期应当在5年左右C．投资应当极其保守D．对投资和风险应当相当乐观［答案］A［解析］退休的规划期一般为10～20年。投资极其保守、对风险和投资太过乐观是客户在退休规划中的误区。7.下列关于可转换债券收益的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．可转换债券转换为股票前，持有人只享有利息B．可转换债券转换为股票后，持有人成为公司股东C．可转换债券转换为股票后，其收益水平与债券类似D．可转换债券适合在低风险一低收益与高风险一高收益这两种不同收益结构之间作出，灵活选择的投资者［答案］C［解析］可转换债券转换为股票后就具备了股票的一切特点，获得股票的收益。8.面对不同客户时，下列应对技巧中不恰当的是（www.TopSage.com）。A．对沉默寡言的人，要设法诱使他尽可能地多说B．对优柔寡断的人，客户经理要掌握主动权，充满自信地运用公关语言，不断地向他提出积极性的建议，多用肯定性用语C．对慢性的人，不能急躁、焦虑或向他施加压力，应该努力配合他的步调，脚踏实地地去证明、引导D．对疑心重的人，要让他了解你的诚意或者让他感到你对他所提出的疑问很重视［答案］A［解析］对于这种人，能说多少就说多少，他们有时反而是最容易成功的那种忠实客户。刻意诱使对方多说可能会引起对方的反感。9.远期利率协议的买方是名义（www.TopSage.com），其订立远期利率协议的一个主要目的是规避利率（www.TopSage.com）的风险。A．借款人，上升B．借款人，下降C．贷款人，上升D．贷款人，下降［答案］A学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］远期利率协议的买方是名义借款人。远期利率协议的买方订立远期利率协议的一个主要目的是为了规避利率上升的风险，固定负债成本。10.某客户总资产100万元，年度到期负债总和10万元（到期债务与应付利息之和）、长期负债30万元，本年度收入20万元，则负债收入比例为（www.TopSage.com）。A．0.25B．0.5C．0.33D．0.1［答案］B［解析］略11.下列关于黄金理财产品的特点，说法不正确的是（www.TopSage.com）。A．抗系统风险的能力弱B．具有内在价值和实用性C．存在市场不充分风险和自然风险D．收益和股票市场的收益负相关［答案］A［解析］黄金理财产品抗系统风险的能力强，故A项错误。12.客户细分理论所划分的维度是（www.TopSage.com）。A．“客户当前价值”和“客户增值价值”B．“客户当前价值”和“客户利润价值”C．“客户未来价值”和“客户利润价值”D．“客户未来价值”和“客户增值价值”［答案］A［解析］客户细分是20世纪50年代中期由美国学者温德尔•史密斯提出的，客户细分理论所划分的维度是“客户当前价值”和“客户增值价值”。13.张先生打算分5年偿还银行贷款,每年末偿还100000元，贷款利率为10%，则等价于在第一年年初一次性偿还（www.TopSage.com）元。A．500000B．454545C．410000D．379079［答案］D［解析］本题考查普通年金现值的计算。根据公式，现值=100000÷（1+10%）T，T=1，2，3，4，5。计算得现值为379079元。14.下列各项中，属于个人资产负债表中流动资产的是（www.TopSage.com）。A．汽车B．房地产C．保险费D．定期存款［答案］D［解析］流动资产是指能够在1年内耗用或变现的资产。汽车和房地产都是耐用品，保险费是费用，不是资产，而且保险产品也属于非流动资产。个人资产负债表中的流动资产包括：银行存款、股票、债券、基金投资、短期理财产品。15.已知某只基金的投资资产中现金持有量较小，则该只基金最有可能是一只（www.TopSage.com）。A．开放式基金B．公募基金C．国际基金D．成长型基金［答案］D学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］成长型基金是以资本长期增值作为投资目标的基金，其投资对象主要是市场中较大升值潜力的小公司股票和一些新兴行业的股票。这类基金一般很少分红，经常将投资所得的股息、红利和盈利进行再投资，以实现资本增值。现金是增值价值较小的资产，因此成长型基金一般很少持有现金。其他项都不是按照投资对象分类的。因此无法判断其现金持有量。16.利用房屋贷款买房子时，会计科目（www.TopSage.com）。A．资产增加、费用增加B．资产增加、收入减少C．资产增加、负债增加D．没有任何变动［答案］C［解析］略。17.投资工具依其风险由低至高排列，正确的是（www.TopSage.com）A．投机股、绩优股、有担保公司债券、国库券B．增长型基金、平衡型基金、有担保公司债券、定期存款C．定期存款、有担保公司债券、认股权证、平衡型基金D．国库券、有担保公司债券、平衡型基金、期货［答案］D［解析］略。18.在外汇理财产品中，（www.TopSage.com）是指将基础产品如储蓄、浮动收益产品等，与利率期权、汇率期权等相结合，并在合约中体现这种期权的复合产品。A．结构类投资工具B．浮动收益类产品C．实盘外汇买卖D．期权类产品［答案］A［解析］考查结构类外汇理财产品的定义。其特点就是基础工具与衍生工具的结合。19.根据资本资产定价模型，证券的期望收益率与该种证券的（www.TopSage.com）线性相关。A．贝塔系数B．标准差C．方差D．协方差［答案］D［解析］根据公式E（ri）=rf+βm[E（rm）-rf]可知，证券的期望收益率与该种证券的协方差线性相关。20.一般来说，其他条件都不变时，企业的存货周转天数越小，说明（www.TopSage.com）。A．企业存货周转率越低B．企业存货从购入到销售的速度越慢C．当企业的营运资金不变时，同等的营运资金可以创造出更多的销售收入D．企业创造销售收入的效率越低［答案］C［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案企业的存货周转天数是指企业从取得存货开始，至消耗、销售为止所经历的天数。周转天数越少，说明企业存货周转率越高，企业存货从购入到销售的速度越快，企业创造销售收入的效率越高，当企业的营运资金不变时，同等的营运资金可以创造出更多的销售收入。21.下列做法中，违反了《银行业从业人员职业操守》中保护商业秘密与客户隐私的原则的是（www.TopSage.com）。A．某银行工作人员根据在为上市公司办理贷款业务时获得的非公开信息进行股票投资B．某银行工作人员由于业务繁忙，将办理企业贷款业务的公章交给同事代其办理C．某银行工作人员将其客户A的贷款信息透露给另一名客户BD．某银行工作人员在办理企业贷款业务时，错误计算了贷款利率［答案］C［解析］A项违反了内幕交易的规定。B项违反了岗位职责的规定。D项是工作中的失误，不属于违反职业操守的做法。22.下列关于货币市场及货币市场工具的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．货币市场是指专门融通短期资金和交易期限在1年以内（包括1年）的有价证券市场B．在期限相同的情况下，短期政府债券利率<回购协议利率<银行承兑汇票利率<同业拆借利率C．在回购市场上，回购价格与回购证券的种类无关D．货币市场工具又被称为“准货币”［答案］C［解析］略。23.个人理财中，收入可概括分为（www.TopSage.com）。A．现金收入与非现金收入B．工作收入与理财收入C．正职收入与兼职收入D．薪资收入与红利收入［答案］B［解析］个人理财中，收入可概括分为工作收入和理财收入。24.假定某日挂牌利率为9.9275%，拆出资金100万元，期限为2天，固定上浮比率为0.0725%，则拆入到期利息为（www.TopSage.com）元。（假定年天数以365计算）A．548B．521C．274D．260［答案］A［解析］略。25.根据《银行业从业人员职业操守》中“内幕信息”原则的要求，银行个人理财业务人员不得（www.TopSage.com）。A．与本行专家讨论股票走势B．利用本行电脑操作股票买卖C．利用为客户服务获得的未公开信息指导他人买卖股票D．在本行上网查看股票信息［答案］C学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］银行业从业人员不得利用内幕信息获取个人利益，也不得基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建议。26.根据《信托法》，受托人违背管理职责或者处理信托事务不当对第三人所负债务或者自己所受到的损失，以（www.TopSage.com）承担。A．信托财产B．受托人固有财产C．委托人固有财产D．信托财产和受托人固有财产［答案］B［解析］根据《信托法》第三十七条的规定，受托人违背管理职责或者处理信托事务不当对第三人所负债务或者自己所受到的损失，以其固有财产承担，故选B。27.以下关于外汇市场及外汇产品的说法，正确的是（www.TopSage.com）。A．目前，外汇市场交易以远期外汇交易占主要地位B．为稳定汇价，当外汇市场的外汇供给持续大于需求时，中央银行应在外汇市场上卖出外汇C．远期外汇交易的交割期一般按周计算D．国际货币市场外汇期货合约的交割月份为每年的3月、6月、9月和12月［答案］D［解析］本题考查外汇市场的交易机制。外汇市场交易以即期外汇交易占主要地位。中央银行应当在外汇市场上买入外汇，以增加外汇需求。远期外汇交易的交割期一般按月计算。28.保险金额是当保险标的的保险事故发生时，保险公司所赔付的（www.TopSage.com）金额。A．最低B．适中C．最高D．合适［答案］C［解析］所谓保险金额，是指一个保险合同项下保险公司承担赔偿或给付保险金责任的最高限额，即投保人对保险标的的实际投保金额；同时又是保险公司收取保险费的计算基础。29.为了弥补客户临时性资金短缺，一般商业银行的理财业务人员会建议客户开立（www.TopSage.com）。A．信用卡账户B．扣款账户C．定期存款账户D．交易账户［答案］A［解析］信用卡可以通过现金透支或刷卡透支满足客户临时性的资金需要。30.下列关于基金当事人地位与责任的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．管理人对基金财产具有经营管理权B．管理人对基金运营收益承担投资风险C．托管人对基金财产具有保管权D．投资人对基金运营收益享有收益权［答案］B学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］这个题可以用常识来回答，我们日常购买基金都是有风险的，收益的风险是自担的，而不是基金公司承担。根据《证券投资基金法》规定，基金份额持有人按其所持有基金份额享受收益和承担风险。31.某企业2006年销售收入净额为100万元，年初应收账款为5万元，年末应收账款为15万元，则该企业的应收账款周转率和周转天数分别为（www.TopSage.com）A．20和18天B．6.7和54天C．10和36天D．5和72天［答案］C［解析］应收账款周转率=销售收入净额/平均应收账款；平均应收账款=（期初AR+期末AR）/2；应收账款周转天数=360÷应收账款周转率。带入题中数据可得该企业的应收账款周转率和周转天数分别为10、36天。32.下列描述中，适于描述开放式基金的有（www.TopSage.com）个，适于描述封闭式基金的有（www.TopSage.com）个。①基金的资金规模具有可变性；②在证券交易所按市价买卖；③所募集到的资金可全部用于投资；④受益凭证可赎回；⑤依据公司法组建，并依据公司章程经营基金资产；⑥投资者欲买入基金时，只有向基金管理公司或销售机构申购这一种渠道。A．3，3B．3，2C．2，4D．2，3［答案］B［解析］①④⑥适于描述开放式基金。开放式基金是指基金的总份额不固定，基金发行以后基金持有者可随时向基金管理公司或销售机构申购或要求赎回基金份额，即基金的份额始终处于一种开放的状态。②③适于描述封闭型基金。封闭型基金已经发售完毕，基金总额就确定了，基金份额不可赎回也不接受申购。但投资者可以在证券交易所交易已发行的基金份额。由于基金总额不变，筹集到的资金可全部用于投资。⑤描述的是公司型基金的特点。33.根据《证券法》，下列关于客户交易结算账户管理的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．证券公司客户的交易结算资金应当以证券公司的名义单独立户管理B．证券公司不得将客户的交易结算资金和证券归入其自有财产C．禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户的交易结算资金和证券D．证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券不属于其破产财产或者清算财产［答案］A［解析］客户交易结算账户是指存管银行为每个投资者开立的、管理投资者用于证券买卖用途的交易结算资金存管账户。证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。客户交易结算资金是客户的钱，当然不能以证券司的名义开立账户，否则无法保证客户资金的安全，也无法获得客户的信任。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案34.为组建小家庭和生育子女准备必要的财力；为充电学习和充实生活准备必要的资金；为购置房产准备首付资金；如果计划创业，为创业积累资金是（www.TopSage.com）个人理财的主要任务。A．求学成长期B．成家立业期C．年富力强期D．稳定成熟期［答案］B［解析］组建小家庭、购置房产可以看作是成家的条件，充电学习、积累创业资金是立业的条件。为这些目标积累资金是成家立业期个人理财的主要任务。35.2007年1～11月，在美国工作的小李每月给国内的妻子寄回4000美元，由其妻将美元兑换成人民币取出。若12月份小李寄回8000美元，则小李妻子可以将（www.TopSage.com）美元兑换成人民币。A．8000B．6000C．4000D．2000［答案］B［解析］本题实际考查的是对结汇和境内个人购汇年度总额管理的内容。根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人结汇的年度额度为每人每年等值5万美元。小李妻子前十一个月已累计结汇44000美元，故最后一个月只能结汇6000美元。36.金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列属于交易中介的是（www.TopSage.com）。A．会计师事务所B．投资顾问咨询公司C．律师事务所D．有价证券承销人［答案］D［解析］交易中介是通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金的金融机构。服务中介本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的，其他几项都是服务中介。注意区分交易中介和服务中介。37.稳定扩大家庭财产；为自己和配偶积累养老金；如果孩子仍在学习，继续承担培养子女的责任，如果父母健在，继续履行照顾老人的义务是（www.TopSage.com）个人理财的主要任务。A．求学成长期B．成家立业期C．年富力强期D．稳定成熟期［答案］D［解析］题干所述是稳定成熟期个人理财的主要任务。38.根据个人理财业务监管要求，下列关于内部控制的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．需要将银行资产与客户资产分开管理B．对于可以由第三方托管的客户资产，应交由第三方托管C．商业银行内部应根据人力、物力允许与否决定是否建立各自独立的监督和审核部门D．商业银行接受客户委托进行的个人理财业务应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权［答案］C［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案商业银行应至少建立个人理财业务管理部门和审计部门两个层面的内部监督机制，并要求内部审计部门提供独立的风险评估报告，定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估。39.假定年利率为10%，某投资者欲在5年后获得本利和61051元，则他需要在接下来的5年内每年年末存入银行（www.TopSage.com）元。（不考虑利息税）A．10000B．12210C．11100D．7582［答案］A［解析］本题考查普通年金的计算。根据普通年金终值计算公式，61051=A×（1+10%）T，T=0，1，2，3，4，其中A就是每年末存入银行的金额，计算得A=10000。40.个人所得税的应纳税所得额为个人所得税起征点以上的收入部分，根据《个人所得税法》规定;2008年3月，若个人收入超过（www.TopSage.com）元，应缴纳个人所得税。A．800B．1000C．1600D．2000［答案］D［解析］根据2008年3月1日起生效的《个人所得税法》，工资、薪金所得的个人所得税起征点为2000元，劳务报酬等起征点为800元。41.股指期货是为管理股市风险尤其是（www.TopSage.com）而产生的。A．系统性风险B．非系统性风险C．信用风险D．公司经营风险［答案］A［解析］股指期货可以被用来对多样化投资无法规避的系统性风险进行有效管理。这是由于股指期货与股价指数受相同因素的影响，从而它们的变动方向一致，投资者可以进行套期保值操作，铝够在较大程度上规避投资组合的系统性风险。42.下列金融市场中，（www.TopSage.com）不是金融期货交易市场。A．芝加哥国际货币市场B．纽约股票交易所C．伦敦国际金融期货交易所D．新加坡国际货币期货交易所［答案］B［解析］股票不属于金融期货，故纽约股票交易所不是金融期货交易市场。43.企业经营活动现金流出不包括（www.TopSage.com）。A．支付供应商的货款B．支付雇员的工资C．支付的股利D．支付的税款［答案］C［解析］支付的股利属于筹资活动现金流量。44.保险产品具有其他投资理财工具不可替代的（www.TopSage.com）。A．投资功能B．套利功能C．保障功能D．储蓄功能［答案］C［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的保障功能。购买保险产品，一方面消除风险的不确定性给个人和家庭带来的忧虑和恐惧，促使人们有计划的安排家庭生活；另一方面，一旦保险事故发生，个人和家庭可以及时得到保险公司的补偿或给付，迅速恢复安定的生活。．45.甲、乙两公司资产总额皆为100万元。甲公司负债为20万元，所有者权益为80万元；乙公司负债为35万元，所有者权益为65万元。下列对甲、乙两公司的说法正确的是（www.TopSage.com）A．甲公司资产负债率更高，长期偿债能力更强B．甲公司资产负债率更低，长期偿债能力更强C．乙公司产权比率更高，短期偿债能力更差D．乙公司产权比率更低，短期偿债能力更差［答案］B［解析］资产负债率反映了公司的长期偿债能力，本题中甲公司的资产负债率为20%，乙公司的资产负债率为35%，资产负债率低，则公司长期偿债能力强。产权比率是反映长期偿债能力的指标。46.根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》中的规定，境外理财资金汇回后，（www.TopSage.com）。A．商业银行应将投资本金和收益支付给投资者B．商业银行一律以外汇支付给投资者C．投资者以外汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者D．投资者以外汇投资的，商业银行将外汇直接划入投资者任一账户［答案］A［解析］商业银行代客境外理财业务，是指具有代客境外理财资格的商业银行，受境内机构和居民个人委托，以其资金在境外进行规定的金融产品年投资的金融活动。按照规定，投资者以人民币投资购汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者；投资者以外汇投资的，商业银行将外汇划回投资者原账户，原账户关闭的，可划入投资者指定的账户。47.短期资金交易业务是指银行买卖（www.TopSage.com）产品的活动。A．货币市场B．股票市场C．资本市场D．债券市场［答案］A［解析］债券市场和股票市场都属于资本市场，其产品的买卖不属于短期资金交易业务，故选A。48.客户（www.TopSage.com）必然会导致现金流出，资产减少。A．偿还债务B．收益C．支出D．消费［答案］A［解析］偿还债务，必然会导致客户现金流出，资产减少。49.在保险业务相关要素中，（www.TopSage.com）只能由单位担任，不能是个人。A．保险经纪人B．保险代理人C．被保险人D．受益人［答案］A［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案保险经纪人是给予投保人的利益，为投保人与保险人订立合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。保险合同的代理人是根据保险人的委托，向保险人收取代理手续费，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的单位或个人。被保险人是保险合同保障的对象，受益人是保险赔偿的对象，二者都可以是个人。50.我国《公司法》规定，公司本次发行债券后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的（www.TopSage.com）。A．30%B．40%C．50%D．60%［答案］B［解析］根据《公司债券发行试点办法》第七条，发行公司债券，应当符合下列规定：（一）公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策；（二）公司内部控制制度健全，内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷；（三）经资信评级机构评级，债券信用级别良好；（四）公司最近一期末经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定；（五）最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息；（六）本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的百分之四十；金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算。51.金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数是（www.TopSage.com）。A．标准差B．期望收益率C．方差D．协方差［答案］C［解析］方差是指金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数。标准差则是方差的平方根，是一个风险的概念。协方差是一种可用于度量各种金融资产之间收益相互关联程度的统计指标。所谓期望收益率，就是估计未来收益率的各种可能结果，然后，用它们出现的概率对这些估计值做加权平均。52.对于银行业金融机构违反审慎经营规则且逾期未改正的，监管机构可以对其采取的措施不包括（www.TopSage.com）。A．责令暂停部分业务B．限制分配红利和其他收入C．限制发放员工工资D．限制资产转让［答案］C［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》法律责任中的第六十三条规定，非员工的失职，监管机构不能限制发放员工工资。53.《巴塞尔新资本协议》提出的资本监管新三大支柱不包括（www.TopSage.com）。A．市场约束B．舆论监督C．最低监管资本要求D．资本充足率监督检查［答案］B［解析］新巴塞尔协议框架的三大支柱具体为：（一）对银行提出了最低资本要求，即最低资本充足率达到8%学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案。目的是使银行对风险更敏感，使其运作更有效。（二）加大对银行监管的力度。监管者通过监测决定银行内部能否合理运行，并对其提出改进的方案。（三）对银行实行更严格的市场约束。要求银行提高信息的透明度，使夕卜界对它的财务、管理等有更好的了解。54.下列各项物权中，不属于他物权的是（www.TopSage.com）。A．土地承包经营权B．所有权C．国有土地使用权D．质权［答案］B［解析］他物权是指财产非所有人根据法律的规定或所有人的意思对他人所有的财产享有的进行有限支配的物权。他物权主要包括用益物权和担保物权。我国《物权法》规定的国有土地使用权、土地承包经营权等都属于用益物权。担保物权主要有抵押权、质权、留置权。55.下列不属于商业银行境内托管账户收入范围的是（www.TopSage.com）。A．货币兑换费B．商业银行划人的外汇资金C．境外汇回的投资本金D．境外汇回的投资收益［答案］A［解析］见《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第二十三条规定，商业银行境内托管账户的收入范围是：商业银行划入的外汇资金、境外汇回的投资本金及收益以及外汇局规定的其他收入。56.其他个人财产主要包括客户拥有的动产、不动产等（www.TopSage.com），这类资产通常是客户资产的主要组成部分。A．实物资产B．流动资产C．固定资产D．非流动资产［答案］A［解析］其他个人财产主要包括客户拥有的动产、不动产等实物资产，这类资产通常是客户资产的主要组成部分。57.下列商业银行销售管理理财产品（计划）的做法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．向客户推介投资产品服务前，首先调查了解客户，评估客户是否适合购买所推介的产品B．客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银行应制订专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要说明事项，双方签字认可C．向客户说明相关投资风险时，使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果。D．主动向无相关交易经验的客户推介或销售与衍生交易相关的投资产品［答案］D［解析］根据个人理财业务风险管理的要求，对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向无相关交易经验或评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品。58.缺乏理财观念，透支消费，冲动型消费者属于（www.TopSage.com）类型。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．蚂蚁族B．蟋蟀族C．蜗牛族D．慈乌族［答案］B［解析］现在的经济社会普遍存在着四种理财模式的人群，理财人士通常称为：蚂蚁族、蜗牛族、蟋蟀族、慈乌族。每种风格人群的理财性格也决定着未来生活质量的不尽相同。分类动物原型性格分析群体理财风格分析蚂蚁族吃害在前，小心翼翼处事储蓄率高，重视退休规划，先牺牲后享受，眼光长远蟋蟀族喜欢享受，及时行乐消费不节制，不过多考虑未来境遇，很少有效储蓄或投资蜗牛族背壳不嫌苦，为壳节衣缩食自筹资金或贷款买房，供房成为主要支出慈乌族精打细算，一切为儿女着想重视子女生活质量，量入为出，从早打算积累教育金和退休金从上面表格中可以看出，题于描述的消费者属于蟋蟀族类型。59.下列关于证券投资基金的说法，错误的是（www.TopSage.com）。A．投资基金适合作短期投机炒作B．投资基金适合作中长期投资C．投资者购买基金时需要支付一定的费用D．资本利得是证券投资基金收益的重要组成部分之一［答案］A［解析］投资者如果短期投机炒作，频繁买卖基金，所支付的手续费可能会很高，从而增大投资成本，故A选项错误。60.商业银行分支机构要开展相关个人理财业务之前，应持其总行的授权文件，按照有关规定，向（www.TopSage.com）。A．所在地银监会派出机构报告B．所在地银监会派出机构备案C．所在地中国人民银行分行报告D．所在地中国人民银行分行备案［答案］A［解析］见《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十三条。61.一张5年期，票面利率10%，市场价格950元，面值1000元的债券，若债券发行人在发行1年后将债券赎回，赎回价格为1100元，且投资者在赎回时获得当年的利息收入，则提前赎回收益率为（www.TopSage.com）。A．10%B．12.3%C．26.3%D．20%［答案］C［解析］根据可赎回收益率的计算公式，950=（1000×10%+1100）÷（1+r），r即为提前赎回的收益率。r=（1200÷950-1）×100%≈26.3%。62.基金公司发行封闭式基金时，应当自收到中国证监会核准文件之日起（www.TopSage.com学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案）个月内进行基金募集活动；基金公司发行开放式基金时，应当自收到中国证监会核准文件之日起（www.TopSage.com）个月内进行基金募集活动。A．3，3B．6，3C．6，6D．3，6［答案］C［解析］根据《争取投资基金法》的规定，不管是开放式基金还是封闭式基金，基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集。63.以下关于债券的分类，不正确的是（www.TopSage.com）。A．按债券发行主体可分为政府债券、金融债券、公司债券和国际债券B．按债券期限可分为短期债券、中期债券和长期债券C．按利息支付方式可分为附息债券、一次还本付息债券、贴现债券和可赎回债券D．按债券性质可分为信用债券、不动产抵押债券、担保债券［答案］C［解析］可赎回债券不是按利息支付方式划分的，而是按债券发行人的赎回权利划分的。它的发行人有权在特定的时间按照某个价格强制从债券持有人手中将其赎回．可认为是债券与看涨期权的结合体。64.下列关于商业银行销售综合理财产品的要求的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．建立销售理财产品的分级审核批准制度B．采用至少包含止损限额的多重指标管理市场风险限额C．设置不低于5万元人民币的销售起点金额D．建立必要的委托投资跟踪审计制度［答案］B［解析］市场风险限额中应至少包括风险价值限额。65.下列关于外汇期权交易的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．外汇期权的卖方出售的是外汇B．外汇期权的买方可以选择不执行外汇期权C．外汇期权是指货币期权D．外汇期权可以分为美式期权和欧式期权［答案］A［解析］外汇期权也称为货币期权，指合约购买方在向出售方支付一定期权费后，所获得的在未来约定日期或一定时间内。按照规定汇率买进或者卖出一定数量外汇资产的选择权。期权买方在支付一定数额的期权费后，有权在约定的到期日按照双方事先约定的协定汇率和金额同期权卖方买卖约定的货币，同时权利的买方也有权不执行上述买卖合约。66.下列关于合同订立的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力B．当事人必须本人订立合同，不得代理C学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案．当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密，无论合同是否成立，不得泄露或者不正当地使用D．当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式［答案］B［解析］根据《合同法》，当事人依法可委托代理人订立合同。67.下列关于看涨期权和看跌期权的说法，正确的是（www.TopSage.com）。A．若预期某种标的资产的未来价格会下跌，应该购买其看涨期权B．若看涨期权的执行价格高于当前标的资产价格与期权费之和应当选择执行该看涨期权C．看跌期权持有者可以在期权执行价格高于当前标的资产价格与期权费之和时执行期权，获得一定收益D．看涨期权和看跌期权的区别在于期权到期日不同［答案］C［解析］若预期某种标的资产的未来价格会下跌，应该购买其看跌期权而不是看涨期权，故A选项的说法错误。若看涨期权的执行价格高于当前标的资产价格，执行期权会形成亏损，故B选项的说法错误。看涨期权和看跌期权的区别在于权利性质不同，D项错误。68.下列不属于人身保险的是（www.TopSage.com）。A．人寿保险B．意外伤害保险C．健康保险D．责任保险［答案］D［解析］责任保险的保障对象是投保人按照法律应当承担的损害赔偿责任。69.一般而言，按收益率从小到大顺序排列正确的是（www.TopSage.com）。A．普通债券普通股票国债B．国债普通债券普通股票C．普通股票国债普通债券D．普通股票普通债券国债［答案］B［解析］一般而言，高风险总是伴随着高收益。国债的风险最小，其收益也最低；股票风险最大，收益最高。70.下列不是提升资产增长率方法的是（www.TopSage.com）。A．降低生息资产占总资产的比重B．降低净资产占总资产的比重C．提高投资报酬率D．提升储蓄率［答案］A［解析］生息资产占总资产的比重越大，资产增长率越大。因此想要提升资产增长率，就应该提高生息资产占总资产的比重。71.一般情况下，可转换债券的风险（www.TopSage.com）。A．高于股票B．低于普通债券C．高于国债D．低于储蓄产品［答案］C［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案可转换债券是可转换公司债券的简称。它是一种可以在特定时间、按特定条件转换为普通股票的企业债券。可转换债券兼有债券和股票的特征。可转换债券的风险主要有：股价波动的风险、利息损失风险、提前赎回的风险、强制转换风险。综合来看，可转换债券的风险高于普通债券，但低于股票。国债是债券中风险最低的，储蓄产品的风险低于债券。72.下列问题中，不属于与客户沟通的开放性问题的是（www.TopSage.com）。A．您的未来职业发展情况如何B．您选择股票的标准是什么C．您是否曾经投资于成长型股票D．您通常怎样安排自己的富余资金［答案］C［解析］开放性问题是没有固定答案，能够引导客户多说一些的问题。C项是回答是不是，对不对的问题，答案的范围已经给定，属于封闭性问题。73.金融市场可以按照（www.TopSage.com）分为发行市场、二级市场、第三市场和第四市场。A．金融市场的重要性B．金融产品的期限C．金融产品交易的交割方式D．金融工具发行和流通特征［答案］D［解析］按照金融工具发行和流通特征，金融市场可分为发行市场、二级市场、第三市场和第四市场。发行市场是首次出售的市场；二级市场是交易已发行证券的市场，包括交易所市场、场外市场、第三市场和第四市场；第三市场是指在场外交易已在交易所上市的股票的市场；第四市场是指投资者不通过经纪人直接进行交易的市场。74.下列关于风险控制计划的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．商业银行的董事会和高级管理层应慎重决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财计划B．商业银行应明确每个理财计划所能承受的风险程度C．商业银行设立的可承受的风险程度是定性指标D．商业银行应明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任［答案］C［解析］商业银行设立的可承受的风险程度应为定量指标。定性指标无法准确衡量可承受的风险程度。75.期货市场上，如果保证金比例为10%，则当价格变动1%时，投资者的盈亏变动（www.TopSage.com）。A．1%B．10%C．11%D．不确定［答案］B［解析］如果保证金比例为10%，杠杆比率就是10倍，则当价格变动1%时，投资者的盈亏就变动10%。76.在买方市场条件下，市场营销应当以（www.TopSage.com）为中心。A．企业自身B．产品C．公共利益D．消费者［答案］D学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］市场营销观念是一种“以消费者需求为中心，以市场为出发点”的经营指导思想，体现了买方市场条件下以消费者为中心的营销观念，故选D。77.根据《证券法》，下列不属于操纵证券市场行为的是（www.TopSage.com）。A．单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖证券B．与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易C．在自己实际控制的账户之间进行证券交易D．为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖［答案］D［解析］所谓操纵市场，是指少数人以获取利益或者减少损失为目的，利用其资金、信息等优势或者滥用职权，影响证券市场价格，制造证券市场假象，诱导或者致使普通投资者在不了解事实真相的情况下作出证券投资决定，扰乱证券市场秩序的行为。D项属于欺诈客户行为。78.某项目初始投资1000元，年利率8%，期限为1年，每季度付息一次，按复利计算其1年后本息和为（www.TopSage.com）元。A．1047.86B．1036.05C．1082.43D．1080.00［答案］C［解析］根据复利计算公式，本息和=1000×（1+8%÷4）4=1082.43（元）79.下列关于个人理财业务和储蓄业务区别的说法，正确的是（www.TopSage.com）。A．个人理财业务是银行的负债业务，储蓄是向客户提供的一种服务方式B．个人理财业务中资金的运用是定向的，储蓄的资金运用是非定向的C．个人理财业务的风险一般是商业银行独立承担的，储蓄的风险是客户承担或者商业银行和客户共同承担的D．个人理财业务中客户的资产与商业银行其他资产不严格区分，储蓄财产与商业银行的财产严格区分［答案］B［解析］个人理财业务中的资金运用是按照理财合同的约定进行的，储蓄的运用方向不固定。储蓄是银行的负债业务，个人理财业务是银行向客户提供的一种服务。个人理财业务的风险一般是由客户自己承担或银行和客户共同承担。储蓄是银行的一项负债，个人理财业务中客户的资产与银行萁他资产严格区分。80.用现金偿还债务与用现金购买资产反映在资产负债表上的相同变化是（www.TopSage.com）。A．总资产都不变B．净资产都不变C．资产负债率都不变D．都不改变资产负债表中的项目［答案］B［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案用现金偿还债务，资产负债表上现金资产减少，负债减少，且二者金额相同；用现金购买资产，资产负债表上负债不变，现金资产减少，其他资产增加，总资不变。净资产=资产-负债，两种情况下的净资产都不发生改变。81.下列选项中，承受风险能力较高的是（www.TopSage.com）。A．理财目标弹性越大者B．年龄越大者C．资金需动用的时间离现在越近者D．负债比率越高者［答案］A［解析］理财目标的弹性越大，可承受的风险也越高。如果理财目标时间短且完全无弹性，则采取存款以保本保息是最佳选择。82.下列不属于银行业金融机构需要如实向社会公众披露的信息的是（www.TopSage.com）。A．具体经营规划B．财务会计报告C．风险管理状况D．董事和高级管理人员变更［答案］A［解析］见《银行业监督管理办法》第三十六条关于强制风险披露的规定。商业银行具体的经营规划属于商业机密，不能向社会披露。83.对于保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险提示的内容至少应包括以下语句（www.TopSage.com）。A．“本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资”B．“本理财计划有投资风险，您应充分认识投资风险，谨慎投资，本银行概不负责”C．“投资有风险，入市须谨慎”D．“本理财计划有投资风险，您应充分认识投资风险，谨慎投资”［答案］A［解析］见《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十涤．。本题可采用排除法。首先排除C项，商业银行应当充分、清晰、准确地向客户提示综合理财服务和理财计划的风险，C项的说法太过笼统，不具有针对性。B、D的问题是一样的，没有投资结果，即本金或收益的情况，且8项的说法过于推卸责任，因为保证收益理财计划由保证收益引起的风险是由银行承担的。84.假定从某一股市采样的股票为A、B、C、D、E五种，在某一交易日的收盘价分别为5元、16元、24元、35元和20元。则该市场的股价平均数为（www.TopSage.com）元。A．10.5B．20C．22D．28［答案］B［解析］股价平均数是采用股价平均法，用以度量所有样本股经调整后的价格水平的平均值，可分为简单算术股价平均数、加权股价平均数和修正股价平均数。85.下列个人理财从业人员销售理财产品的环节中，开发客户的首要环节是（www.TopSage.com）。A．客户回访B．向客户销售产品C．向客户推介产品D．选择目标客户学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］D［解析］选择目标客户，实际上就是发现客户的过程，即银行可以通过客户的账户情况发现潜在客户，对客户账户使用情况分析可以知道客户的收入和资金运用情况，从而可以判断出客户是否需要理财服务，以及哪些理财产品适合客户。86.客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应（www.TopSage.com）。A．尽可能解答，不熟悉的部分询问理财业务人员B．主动为客户解答C．将客户移交理财业务人员D．拒绝客户的提问［答案］C［解析］见《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十条商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见，销售理财计划。87.下列有关投资的说法中，错误的是（www.TopSage.com）。A．经济繁荣时，应适当减持存款、债券，增加股票、房产等投资B．经济衰退时，增加长期储蓄和债券C．经济繁荣时，增加长期储蓄和债券D．萧条期面临转折时，应适当减少储蓄、逐步转向股票、房产等投资［答案］C［解析］经济繁荣时，减少长期储蓄和债券。88.各资产收益的相关性（www.TopSage.com）影响组合的预期收益，（www.TopSage.com）影响组合的风险。A．不会，不会B．不会，会C．会，不会D．会，会［答案］B［解析］预期收益率等于各资产收益率以所占份额为权数加权平均的结果，资产的相关性不影响组合的预期收益。但是，相关性会影响到组合的风险，这一点可以通过计算公式看出，也可以从以下的举例说明中理解。假设一个投资组合有两种证券组成，二者完全负相关，即它们的波动正好反向同幅度，因此它们的风险可以互相抵消；如果二者完全正相关，则二者波动方向和幅度相同，组合的风险等于二者风险的加总。显然两种证券相关性不同组合的风险不同，即资产收益相关性影响组合的风险。89.假定从某一股市采样的股票为A、B、C、、D四种，在某一交易目的收盘价分别为5元、16元、24元和35元，基期价格分别为4元、10元、16元和28元，基期交易量分别为100、80、150和50，用加权股价平均法（以基期交易量为权数，基期市场股价指数为100）计算的该市场股价指数为（www.TopSage.com）。A．138B．128.4C．140D．142.6学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］D［解析］根据加权股价平均法的计算公式：（5×100+16×80+24×150+350×50）/（4×100+10×80+16×150+28×50）×100=142.6。90.商业银行下列做法，正确的是（www.TopSage.com）。A．将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售B．将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售C．无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率D．将结构性储蓄产品中的基础资产与衍生交易部分相分离［答案］D［解析］结构性储蓄产品中的基础资产与衍生产品风险程度不同，将二者相分离有助于更好地监控和管理风险。一般储蓄存款产品不属于单独的理财计划，银行不能强制搭售。根据审慎性原则，银行不得向客户承诺无条件的高于同期储蓄存款利率的保证收益率。二、多项选择题1.《公司法》规定，公司破产应至少满足（www.TopSage.com）之一。A．公司连续3年亏损B．公司不能清偿到期债务C．公司因解散而清算，资不抵债D．公司未来5年预测都无盈利E．公司产权比率大于1［答案］BC［解析］破产的基本条件是不能偿还债务（清算前或清算后）。2.下列各项个人所得中，免交个人所得税的包括（www.TopSage.com）。A．残疾、孤老人员和烈属的所得B．军人的转业费、复员费C．保险赔款D．福利费、抚恤金、救济金E．国债和国家发行的金融债券的利息［答案］BCDE［解析］记忆题，见《个人所得税法》第四条和第五条内容。3.从业人员在进行个人理财业务的市场细分时，需要做到（www.TopSage.com）A．确立市场细分变量B．明确市场细分的原则C．对目标客户资料进行调查统计D．选定目标市场，进行合理的定位E．评估细分市场学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］ABCE［解析］市场细分是企业根据消费者需求的不同，把整个市场划分成不同的消费者群的过程。从业人员在进行个人理财业务的市场细分时，需要做到确立市场细分变量、明确市场细分的原则、对目标客户资料进行调查统计。评估细分市场。4.按照法律规定，有权对商业银行的个人储蓄存款和单位存款查询、冻结、扣划的单位为（www.TopSage.com）A．人民法院B．住房公积金管理部门C．国家安全机关D．税务机关E．有债务纠纷的金融机构［答案］ACD［解析］根据《商业银行法》和其他现行的法律、行政法规的规定，有权查询、冻结、扣划个人储蓄存款的单位有：法院、检察院、公安机关、国家安全机关、税务机关及海关；有权查询单位存款的单位有：法院、检察院、公安机关、国家安全机关、税务机关、海关、审计机关及纪检监察机关；有权冻结、扣划单位存款的单位有：法院、检察院、公安机关、国家安全机关、税务机关及海关。5.结构性金融衍生品的特点包括（www.TopSage.com）A．一般风险很低B．以场外交易为主C．传统金融工具与衍生工具相结合D．灵活性强E．无风险［答案］BCD［解析］结构性金融衍生品因为包含了衍生工具，一般风险较高。6.一般来说，下列可能会导致房地产价格升高的有（www.TopSage.com）。A．土地供给减少B．经济衰退C．房地产需求下降D．房地产周边交通状况大幅改善E．居民收入下降［答案］AD［解析］土地供给减少会导致土地价格上升，房地产成本上升，价格升高。经济衰退、居民收入下降都会带来房地产需求下降，从而降低房地产价格。房地产周边交通状况改善会增加房地产需求，导致价格上升。7.税收规划的基本方法包括（www.TopSage.com）。A．避免应税所得的实现学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案B．均衡地取得应税所得C．推迟纳税义务的发生D．充分利用税法中费用扣除的规定E．将一次性收入转化为多次性收入［答案］BDE［解析］税收规划依据的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分为三类，即避税规划、节税规划和转嫁规划。8.下列属于无效合同的情形有（www.TopSage.com）。A．一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益B．恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益C．以合法形式掩盖非法目的D．损害社会公共利益E．违反法律、行政法规的强制性规定［答案］ABCDE［解析］以上都是，大家应当注意记忆。无效合同的情形可以总结为侵犯合同当事人以外的其他人的利益或违反法律法规。9.关于递延年金，下列说法正确的有（www.TopSage.com）。A．递延年金是指隔若干期以后才开始发生的系列等额收付款项B．递延年金终值的大小与递延期无关C．递延年金现值的大小与递延期有关D．递延期越长，递延年金的现值越大E．递延年金没有终值［答案］ABC［解析］年金现值需要折现，与期限成反比，递延期越长，递延年金的现值越小，D项错误；没有终值的是永续年金的特点，E项错误。10.下列选项中，属于家庭资产的有（www.TopSage.com）A．租赁费用B．金融资产或生息资产C．奢侈资产D．个人使用资产E．个人所得税［答案］ABCD［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案家庭资产是指家庭所拥有的能以货币计量的财产、债权和其他权利。其中财产主要是指各种实物、金融产品等最明显的东西；债权就是家庭成员外其他人或机构欠您的金钱或财物，也就是您家庭借出去可到期收回的钱物；其他权利主要就是无形资产，如各种知识产权、股份等。能以货币计量的含义就是各种资产都是有价的，可估算出它们的价值或价格。不能估值的东西一般不算资产，如名誉、知识等无形的东西，虽然它们是财富的一种，但很难客观地评估其价格，所以在理财活动中，它们不归属资产的范畴。另外就是家庭资产的合法性，即家庭资产是通过合法的手段或渠道取得，并从法律上来说拥有完全的所有权。11.债券市场的功能包括（www.TopSage.com）。A．是债券流通和变现的理想场所B．是聚集资金的重要场所C．能够反映企业经营实力和财务状况D．是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所E．是进行套期保值、规避风险的重要场所［答案］ABCD［解析］套期保值、规避风险是金融衍生品市场的功能。12.根据《公司法》的规定，以下机构中，可以发行公司债券的机构有（www.TopSage.com）。A．股份有限公司B．有限责任公司C．中外合资公司D．中外合作企业E．国有控股企业［答案］ABE［解析］发行公司债券的企业必须是公司制企业，即“公司”。一般情况下，其他类型的企业，如独资企业、合伙制企业、合作制企业都不具备发行公司债券的产权基础，都不能发行公司债券。国有企业属于独资企业，从理论上讲不能发行公司债券，但是按照中国有关法律法规，中国的国有企业有其不同于其他国家的国有企业的特别的产权特征，也可以发行债券——企业债券（不是法律上的公司债券）。而且，不是所有的公司都能发行公司债券。从理论上讲，发行公司债券的公司必须是承担有限责任的，如“有限责任公司”和“股份有限公司”等，其他类型的公司，如无限责任公司、股份两合公司等，均不能发行公司债券。中外合资企业按合同规定占有股份，但只有出资证明书，不发行股票。13.基金的流动性风险表现在（www.TopSage.com）。A．基金组合中股票价格的波动B．基金组合中债券价格的波动C．开放式基金可能发生巨额赎回导致赎回时间延长D．封闭式基金可能会在一定价格下无法及时出售E．基金管理人操作失误［答案］CD［解析］A、B是基金的价格波动风险；E是操作风险。基金的流动性风险就是不能及时变现或变现会有很大损失的风险。14.世界黄金的需求主要包括（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．工业需求B．投资需求C．官方储备需求D．饰金需求E．战争需求［答案］ABCD［解析］黄金是人类较早发现和利用的金属。由于稀少、特殊和珍贵，在一段时间内曾是财富和华贵的象征，故人们常用它作金融储备、货币、首饰等。到目前为止，黄金在上述领域中的应用仍然占主要地位。随着社会的发展，黄金的经济地位和应用在不断地发生变化。它的货币职能在下降，在工业和高科技领域的应用在逐渐扩大，世界黄金的需求主要包括工业、投资、官方储备和饰金需求。15.预期未来经济增长比较快，处于景气周期，则应采取的个人理财策略有（www.TopSage.com）A．增加银行储蓄B．减少国库券的配置C．增加在股票市场上的投资D．适当减少房地产市场上的投资E．适当增加基金的购买量［答案］BCE［解析］在经济增长比较快，处于景气周期时，个人和家庭应考虑买入对周期波动敏感的行业的资产，可以获得较高的利润。房地产、股票、基金等行业对经济周期很敏感，因此，个人理财时，可考虑适当增加此类投资的比例。银行储蓄、国库券等对周期波动敏感性较差，应当减少此类投资的比例。16.市场营销理论中的4Ps分别是指（www.TopSage.com）A．产品B．价格C．渠道D．促销E．策略［答案］ABCDE［解析］杰罗姆•麦卡锡于1960年在其《基础营销》一书中第一次将企业的营销要素归结四个基本策略的组合，即著名的“4Ps”理论：产品（ProduCt）、价格（PriCe）、渠道（P1aCe）、促销（Promotion），由于这四个词的英文字头都是P，再加上策略（Strat-egy），所以简称为“4Ps”。17.保险产品的力能包括（www.TopSage.com）。A．转移风险B．分摊损失C．补偿损失学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案D．融通资金E．套期保值［答案］ABCD［解析］套期保值是金融衍生品的功能，保险产品没有此项功能。转移风险，分摊损失的功能是指投保人通过支出一定的保险费，可以将偶然的灾害事故或人身伤害的经济损失平均分摊给所有参加投保的人。补偿损失是指保险人通过将所收取的保费建立起保险基金，使基金资产保值增值，从而对少数成员遭受的损失给予经济补偿。融通资金是指保险产品也是一种投资品，保险人可以利用保费收取和赔偿给付之间的时间差进行投资，同时投资人购买某些保险产品可获得预期的保证金。18.当其他条件不变时，（www.TopSage.com）会导致流动比率上升，但并不意味着企业能够将这些流动资产转化为现金。A．企业存货积压B．应收账款增加C．应付账款增加D．短期借款增加E．待摊费用增加［答案］ABE［解析］流动比率=流动资产÷流动负债。存货、应收账款和待摊费用都计入流动资产，但它们不一定能转化为现金。19.下列关于理财顾问服务的说法，正确的有（www.TopSage.com）。A．客户寻求理财顾问服务的唯一目的是为了追求收益最大化B．银行通过理财顾问服务实现客户关系管理目标，进而提高银行经营业绩C．商业银行在理财顾问服务中不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议D．商业银行提供理财顾问服务追求的是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期的收益E．理财顾问服务要求能够兼顾客户财务的各个方面［答案］BCDE［解析］客户寻求顾问服务的根本目的是实现人生目标中的经济目标，管理人生财务风险，降低对财务状况的焦虑，进而实现财务自由。B是银行提供理财顾问服务的目的；C、D、E分别是理财顾问服务的顾问性、长期性和综合性。20.理财客户购买信托产品时需要考虑的风险因素包括（www.TopSage.com）A．通货膨胀风险B．投资项日风险C．项目主体风险D．信托公司风险E．流动性风险［答案］BCDE学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］信托产品的风险包括：①投资项目风险；②项目主体风险；⑧信托公司风险；④流动性风险。其中，投资项目风险包括项目的市场风险、财务风险、经营管理风险等。21.资本市场具备并发挥的功能有（www.TopSage.com）。A．筹集资金的重要渠道B．资源合理配置的有效场所C．调剂资金余缺D．有利于企业重组E．促进产业结构向高级化发展［答案］ABDE［解析］调剂资金余缺是货币市场具备并发挥的功能。22.李先生现年55岁，多年从事金融事业，年收入为10万元，随着退休年龄的到来，工作越来越轻松，子女已经成家立业；最近股指期货推出后，李先生想通过各种渠道参与其中的交易；不仅如此，李先生已有多年的权证、转债等证券投资经验，并乐在其中。对此，根据生命周期理论，下列评价恰当的是（www.TopSage.com）A．李先生的风险厌恶系数比较低B．李先生正处于中年成熟期，承受风险的能力增加C．为了在老年时期生活过得更美满，李先生应当把更多的精力和资源用于养老规划D．李先生不应该参与到期货、权证等金融衍生工具的交易活动中E．李先生应当适当地将一部分资金转移到风险较低的债券和存款当中［答案］ABCE［解析］李先生处于家庭成熟期，资产达到巅峰，应该逐步降低投资风险，由于他自已有多年的权证、转债等证券投资经验，可以考虑用一部分资金参与到期货、权证等金融衍生工具的交易活动中。23.贷款信托理财产品通常采用的贷款信托方式有（www.TopSage.com）。A．信用贷款B．抵押贷款C．卖方信贷D．票据贴现E．保证贷款［答案］ABCDE［解析］本题实际上问的是提供贷款的方式。信用贷款指单位凭借自身良好信用申请贷款；抵押贷款是有抵押物的贷款；保证贷款是有保证人的贷款；票据贴现是指以来到期的银行或商业承兑汇票贴现而发放的贷款；卖方信贷是指信托公司对卖方企业在国家政策范围内设小商品而产生资金需要时发放的贷款。24.李氏夫妇打算通过购买个人养老保险来进行退休策划，对此，理财客户经理给出的下列评价恰当的是（www.TopSage.com）A．由于储蓄利率下调，传统寿险的预期利率低于以往，所以，购买养老保险不是令人满意的选择学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案B．养老保险的利率高于银行存款的利率，所以养老保险比银行存款更适合于退休规划C．证券投资基金的期望收益率高于养老保险，所以证券投资基金是更合适的退休规划工具D．购买养老保险是长期投资，并且不能承担过高的风险E．与分红型、投资联结型保险相比，传统型养老保险的优点是保障收益稳定，而且相对而言保费较低［答案］BDE［解析］处于退休期的人，应选择固定收益的投资工具，购买养老保险虽然不能像其他证券投资基金的期望收益率那样高，但是收益稳定，风险小，理财客户经理应该从客户的角度，实事求是地给客户分析。25.下列对年金分类对应关系正确的有（www.TopSage.com）。A．按照起讫日期，划分为简单年金和一般年金B．按照每期年金收支额是否相等，划分为等额年金和不等额年金C．按照持续期，划分为有限年金和无限年金D．按照每期年金额发生的时间，划分为确定年金和不确定年金E．按照年金发生期间与计息期间是否一致，划分为后付年金、先付年金等［答案］BC［解析］按照起讫日期是否确定，分为确定年金和不确定年金；按照每期年金额发生的时间，分为先付年金和后付年金；按照发生期间与计息期是否一致，分为简单年金和一般年金。26.在我国，证券投资基金的发行方式主要有（www.TopSage.com）A．上网发行方式B．行政分配方式C．招标拍卖发行方式D．网下发行方式E．私募定向发行方式［答案］AD［解析］证券投资基金的发行也叫基金的募集，它是指基金发起人在其设立或扩募基金的申请获得国家主管部门批准之后，向投资者推销基金单位、募集资金的行为。发行方式就是指基金募集资金的具体办法。在国外，常见的基金发行方式有四种：①直接销售发行；②包销方式；③销售集团方式；④计划公司方式。在我国，证券投资基金的发行方式主要有两种：上网发行方式和网下发行方式。27.个人现金流量表是记录实际现金流人和流出的财务报表，其中包括（www.TopSage.com）A．E1常开支B．工资奖金C．股票分红D．汽车贷款月供E．房产价值学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］ABCD［解析］现金流量表用来说明在过去一段时期内，个人的现金收入和支出情况。现金流量表只记录涉及实际现金流入和流出的交易。那些额外收入，如红利和利息牧入、人寿保险现金价值的累积以及股权投资的资本利得也应列入现金流量表。但是房产价值不列入其中。28.银行个人理财从业人员接受（www.TopSage.com）的监督。A．所在机构B．银行业协会C，银监会D．当地银监局E．社会公众［答案］ABCDE［解析］个人理财从业人员作为银行业从业人员要接受来自所在机构、监管部门、同业协会以及客户的共同监督。29.经济主体的获利能力分析要用到的财务比率有（www.TopSage.com）。A．存货周转率B．销售利润率C．资产收益率D．应收账款周转率E．市盈率［答案］BCE［解析］存货周转率反映了企业销售效率和存货使用效率。应收账款周转率就是反映公司应收账款周转速度的比率，它说明一定期间内公司应收账款转为现金的平均次数。要分析经济主体的获利能力，主要看销售利润率、资产收益率和市盈率。30.以下税收策划行为能实现合理避税目标的是（www.TopSage.com）A．将劳务报酬的领取方式从一次领取变为分期领取B．利用不同收入项目税率差异进行节税C．将劳务报酬转化为工资薪金所得D．工资薪金所得为1800元/月，股息收入为100元/月，将股息收入转换成工资收入E．回避申报［答案］ABC［解析］企监合理避税的前提条件是：依法纳税、依法尽其义务，按照《中华人民共和国税收征收管理法》及其细则和具体税种的法规条例，按时足额交纳税款。只有在这个基础上，才能进行合理避税，才能视合理避税为企业的权利．，才能受到法律和社会的认可和保护。股息收入等投资性收入是不能转换成工资收入的，回避申报也是违法行为。31.下列对理财产品特点的描述，属于货币型理财产品特点的有（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．投资期限短B．本金、收益安全性高C．市场认知度高D．当今国际金融市场上最具有潜力的业务之一E．通常被作为活期存款的替代品［答案］ABE［解析］货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品，具有投资期限短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等主要特点。通常被作为活期存款的替代品。因此，ABE选项正确；C项的市场认知度高是债券型理财产品的特点；D项中当今国际金融市场上发展最为迅速、最具潜力的业务之一是结构性理财产品。32.下列关于有效率的资产组合，说法正确的有（www.TopSage.com）A．它是效率前沿曲线上的资产组合B．它是在同样风险条件下具有最高期望收益率的资产组合C．它是在同样期望收益条件下具有最低风险程度的资产组合D．它可能包含有特定风险E．它不包含非系统性风险［答案］ABCE［解析］有效率的资产组合不合有特定风险，通过选择有效率的资产组合可以最大限度地降低非系统风险。33.下列哪种情况会导致债券溢价销售?（www.TopSage.com）A．息票率低于当期收益率，且当期收益率高于到期收益率B．息票率高于当期收益率，但低于到期收益率C．息票率高于当期收益率，且当期收益率高于到期收益率D．息票率低于当期收益率，且当期收益率低于到期收益率E．息票率高于当期收益率，且高于到期收益率［答案］CE［解析］溢价是指交易价格超过证券票面价格，只要超过了就，叫做溢价。溢价空间是指交易价格超过证券票面价格的多少。CE两项所述符合要求。34.利率挂钩结构性金融衍生品的种类有（www.TopSage.com）。A．与利率正向挂钩产品B．利率期货产品C．与利率反向挂钩产品D．区间累计产品E．达标赎回型产品［答案］ACDE［解析］利率挂钩类理财产品与境内外货币的利率相挂钩，利率期货属于期货，因此B项不符合题意。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案35.下列金融投资工具属于固定收益证券的是（www.TopSage.com）A．银行活期存款B．国库券C．公司债券D．资产抵押债券E．期权［答案］BCD［解析］固定收益证券是指持券人可以在特定的时间内取得固定的收益并预先知道取得收益的数量和时间，如固定利率债券、优先股股票等。固定收益证券是一大类重要金融工具的总称，其主要代表是国债、公司债券、资产抵押债券等。固定收益证券包含了违约风险、利率风险、流动性风险、税收风险和购买力风险。36.与理财顾问服务相比，综合理财服务的特点体现在（www.TopSage.com）。A．综合理财服务分为理财计划和私人银行业务两类B．综合理财服务活动中是客户授权银行代表客户按合同约定的投资方式和方向，进行投资和资产管理C．投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式获取或承担D．综合理财服务更强调个性化的服务E．私人银行业务是商业银行针对特定目标客户群体进行的个人理财服务［答案］ABCD［解析］①综合理财服务与理财顾问服务的重要区别：在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理，投资收益与风险由客户承担或根据客户与银行按照约定方式承担。可见，综合理财服务更突出个性化服务。②综合理财服务可进一步划分理财计划和私人银行业务，前者是商业银行针对特定目标客户群体进行的个人理财业务；而后者服务对象主要是高净值客户，涉及的业务范围更广，更具个性化服务特色。③私人银行业务是一种向高净值客户提供的综合理财业务，不仅为客户提供投资理财产品，还包括为客户进行个人理财，利用信托、保险、基金等金融工具维护客户资产在风险、收益和流动性之间进行平衡，同时还包括为客户进行与个人理财相关的法律、财务、税务、财产继承、子女教育等专业顾问服务。37.下列关于即期外汇交易的说法，正确的有（www.TopSage.com）A．即期外汇交易的汇率称为现汇汇率B．即期外汇交易通常采用以美元为中心的计价方式C．外汇银行同业间买卖外汇，按照惯例都是在成交后当天办理交割D．英镑采用直接报价法E．即期外汇交易中，交易双方以当时外汇市场的价格成交［答案］ABE［解析］C项错误，外汇银行同业间买卖外汇，按照惯例是在成交后两个营业日内办理交割。D项错误，英镑采用间接报价法。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案38.银行业从业人员职业操守的宗旨包括（www.TopSage.com）。A．提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准B．建立健康的银行业企业文化和信用文化C．维护银行业良好信誉D．促进银行业的健康发展E．规范银行业从业人员职业行为［答案］ABCDE［解析］记忆题。可从针对从业人员、文化和银行业三个方面记忆。39.下列关于GDP变动和证券市场走势关系的分析，正确的是（www.TopSage.com）。A．持续、稳定、高速的GDP增长，证券市场将呈现上升趋势B．高通胀下的GDP增长，将刺激证券市场价格加速上涨C．宏观调控下的GDP减速增长，表明调控目标得以顺利实现，证券市场呈平稳渐升D．当GDP负增长速度逐渐减缓并呈现正增长转变的趋势时，证券市场走势将由下跌转为上升E．GDP变动和证券市场走势不存在相互影响的关系［答案］ACD［解析］当经济处于严重失衡下的高速增长时，总需求大大超过总供给，这将表现为高的通货膨胀率，这是经济形式恶化的征兆，此时经济中的各种矛盾会突出地表现出来，企业经营将面I临困境，居民实际收入也将降低，失衡的经济增长必将导致证券市场行情下跌。40.理财客户投资股票之后成为公司的股东，其享有的权益的内容包括（www.TopSage.com）A．股本B．资本公积C．盈余公积D．法定公益金E．未分配利润［答案］ABCDE［解析］股东权益又称净资产，是指公司总资产中扣除负债所余下的部分。是指股本、资本公积、盈余公积、法定公益金、未分配利润之和，代表了股东对企业的所有权，反映了股东在企业资产中享有的经济利益。三、判断题1.风险价值是指在某一置信区间内，市场价格变动对投资工具或其组合造成最大可能的损失。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。2.银行不能为监管人员安排食宿，如果确需要提供，则银行业从业人员可以为其报销因公费用。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］银行业从业人员不能为监管人员报销费用。3.个人理财是对个人和家庭的收入、支出、融资、投资进行安排和规划，以实现投资收益最大化和个人资产分配合理化的过程。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］略。4.若本币大幅贬值，则持有一定比例的外汇资产可以减小本币贬值的影响。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］本币贬值即外币升值，外汇资产价值升高可部分抵消本币资产价值的下降。5.保证收益理财产品（计划）的销售起点金额应在5万元人民币以上。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］略。6.特许权属于客户资产负债表中的无形资产类。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］特许权就是特许人授予受许人的某种权利，在该权利之下，受许人可以在约定的条件下使用特许人的某种工业产权和/或知识产权，它可以是单一的业务元素，如商标、专利等；也可以是若干业务元素的组合。特许权属于客户资产负债表中的先形资产类。7.战术性资产配置策略包括资产类别选择、投资组合中各类资产的适当搭配，以及对这些搭配资产进行适时管理。（www.TopSage.com）A．对学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案B．错［答案］B［解析］战术性资产配置是根据资本市场环境及经济条件对资产配置状态进行动态调整，从而增加投资组合价值的积极战略。战略性资产配置是根据投资者的风险承受能力，对个人的资产做出一种事前的、整体性的规划和安排。题干所述是战略性资产配置。8.投资于房地产需要承担经济周期性变动所带来的购买力下降的风险。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］由于房地产建设周期较长，占用资金又较多，因此投资房地产需要承担经济周期性变动所带来的购买力下降的风险。9.成长型基金的说法强调为投资者带来经常性收益．所以常按时派息给投资者，使投资者有固定的收入来源。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］题中描述的是收入型基金。成长型基金注重资本增值和长期收益，很少派股息，一般分派股票等。10.生命周期理论认为，个人应当在整个生命周期内实现消费的最佳配置。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］生命周期消费理论由美国经济学家弗朗科•莫迪格利安尼提出。生命周期消费理论认为，人们会在相当长时期的跨度内计划自己的消费开支，以便于在整个生命周期内实现消费的最佳配置。11.客户所在地区的经济情况不太稳定，因而在预测客户的股票投资收益时，人员只能用上一年的数值作为参考。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］应当用近几年的历史数据的平均值作参考。12.用信用卡透支取钱，一方面增加了现金，另一方面也增加了对银行的负债，因此，没有引起现金的净流人。（www.TopSage.com）A．对B．错学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］B［解析］现金净流入，是指现金流入量减去所有的支出，跟负债没有关系。用信用卡透支取钱，引起了现金的净流入。13.在商业银行理财计划中，委托投资期限越长的理财产品，其预期收益率也越高。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］一般情况下，决定理财产品收益率的因素主要有以下几个方面：产品的期限、流动性以及产品的风险度。通常，产品的投资期限越长收益率越高，同时流动性相对较差的、风险系数高的产品收益率也会相应提高。因此，投资者在选择理财产品时要把握一个基本原则，一定要从自身的实际情况出发，在分析未来的资金需求以及个人风险承受度的前提下进行筛选，所选择的产品既要有稳定的收益，同时又要保持一定的流动性，两者要兼顾。14.通常，信托产品的绝大部分风险由信托公司承担。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］信托机构通过管理和处理信托财产而获得的收益，全部归受益人所有。同时，信托机构处理受托财产而发生的亏损全部由信托者承担。15.投资者可以通过买入股票现货，卖出股票价格指数期货，在一定程度上抵消股票价格变动的风险损失。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］股价指数大体反映了市场价格的整体变动，可以用来进行套期保值，降低系统性风险。但套期保值成功的前提是，投资者买入的股票种类与卖出的股指期货所包含的股票种类相同。2009年下半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案一、单项选择题1.风险厌恶者通过金融市场将风险转嫁给他人，体现了金融市场的（www.TopSage.com）。A．资源配置的功能B．聚敛资金的功能C．调节微观经济的功能D．风险再分配功能［答案］D［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案风险厌恶者通过金融市场将风险转嫁给他人，是一种风险的再分配，体现了金融市场的风险再分配功能。2.对个人投资者而言，房地产投资的方式不包括（www.TopSage.com）A．房地产购买B．房地产租赁C．房地产信托D．购买房地产公司的股票［答案］D［解析］对个人投资者而言，房地产投资的方式包括房地产购买、房地产租赁和房地产信托。3.老百姓通过银行柜台认购凭证式长期国债的市场不属于（www.TopSage.com）。A．直接融资市场B．场内市场C．一级市场D．资本市场［答案］B［解析］通过银行柜台认购国债的市场属于柜台市场，也就是场外交易市场，不属于场内市场。A选项中国债属于直接融资工具。C选项中一级市场是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场。D选项中资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，长期国债属于长期金融工具。4.下列不属于我国货币市场组成部分的是（www.TopSage.com）。A．同业拆借市场B．公司债市场C．债券回购市场D．票据市场［答案］B［解析］我国的货币市场由多个子市场构成，包括拆借市场、回购市场和票据市场。5.（www.TopSage.com）是指如果期权立即执行，买方具有正的现金流（这里暂不考虑期权费因素）。A．溢价期权B．平价期权C．折价期权D．货币期权［答案］A［解析］溢价期权又叫实值期权或正值期权，是指内在价值大于0的期权。买权时，指协议价格低于市场买入价格。卖权时，指协议价格高于市场卖出价格。折价期权的含义正好相反。平价期权的协议价格与市场价格相等。6.关于遗产继承，下列说法正确的是（www.TopSage.com）A．我国遗产继承的方式主要包括：遗嘱继承、法定继承、遗赠和遗赠抚养协议四种方式B．第一法定继承顺序包括父母、子女；第二法定继承顺序包括配偶、兄弟姐妹、祖父母外祖父母C．被继承人的子女先于被继承人死亡的，由被继承人的子女的晚辈直系血亲代位继承。代位继承人一般只能继承他的父亲或者母亲有权继承的遗产份额D．第一法定继承顺序中的子女包括婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女，不包括非婚生子女［答案］C［解析］A学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案项错误，我国遗产继承的方式主要有法定继承、遗嘱继承、遗赠抚养协议三种方式。B项错误，《继承法》第十条规定，遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母。第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。D项错误，第一法定继承顺序中的子女包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女。7.根据生命周期理论，个人在成年期的理财特征为（www.TopSage.com）A．理财寻求稳定，不愿意承担太大风险B．愿意承担一些风险投资，加大投资比例C．愿意承担一些风险，有理财规划和目标D．保证本金安全，风险承受能力差，投资流动性较强［答案］C［解析］个人在成年期的事业进入稳定上升阶段，收入有大幅提高，财富积累较多，愿意承担一些风险，有理财规划和目标。8.从本质上说，回购协议是一种（www.TopSage.com）。A．信用贷款B．融资租赁C．以证券为质押品的质押贷款D．金融衍生品［答案］C［解析］回购协议是指在出售证券时，与证券的购买商签订协议，约定在一定期限后按原价或约定价格购回所卖证券，从而获得即时可用资金的一种交易行为，所以，从本质上说，回购协议是一种以证券为质押品的质押贷款。9.在人的生命周期过程中，通常比较适合用高成长性和高投资的投资工具的时期A．老年养老期B．中年成熟期C．青年发展期D．少年成长期［答案］C［解析］青年发展期是经济开始独立的时期，该时期资产有限，年轻可承受较高的投资风险，比较适合用高成长性和高投资的投资工具。10.债券的交易形式有现货交易、期货交易和（www.TopSage.com）A．回购交易B．即时交易C．例行交易D．现金交易［答案］A［解析］债券的交易形式有现货交易、期货交易和回购交易。11.下列统计指标不能用来衡量证券投资的风险的是（www.TopSage.com）。A．期望收益率B．收益率的方差C．收益率的标准差D．收益率的离散系数［答案］A［解析］期望收益率，又称为持有期收益率(HPR)，指投资者持有一种理财产品或投资组合期望在下一个时期所能获得的收益率。这仅仅是一种期望值，实际收益很可能偏离期望收益，不能用来衡量证券投资的风险。12.下列关于债券赎回的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．有的债券契约赋予发行人在到期日前全部或部分赎回已发行债券的权利学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案B．附有赎回权的债券的潜在资本增值有限C．在保护期内，发行人可以行使赎回权D．发行人可以通过使用这项权利以更低的利率筹集资金［答案］C［解析］可赎回债券在发行时就约定发行人有权在特定的时间按照某个价格强制从债券持有人手中将其赎回。在市场利率跌至比可赎回债券的票面利率低得多的时候，债务人如果认为将债券赎回并且按照较低的利率重新发行债券．比按现有的债券票面利率继续支付利息要合算，就会将其赎回。因此可赎回债券的资本增值有限，发行人行使赎回权就可以按照较低的市场利率筹集资金。可赎回条款通常在债券发行几年之后才开始生效，生效前的这段时间称为保护期，保护期内发行人不能行使赎回权。13.金融市场常被称为“资金的蓄水池”和“国民经济的晴雨表”，分别指的是金融市场的（www.TopSage.com）。A．集聚功能，资源配置功能B．财富功能，资源配置功能C．集聚功能，反映功能D．财富功能，反映功能［答案］C［解析］“资金的蓄水池”就是引导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产的资金，即集聚功能。“国民经济的睛雨表”是指金融市场是国民经济景气度指标的重要信号系统，即反映功能。14.在下列各种说法中，最能反映资产配置决策重要性的是（www.TopSage.com）。A．资产配置决策有助于投资者确定现实的投资目标B．确定投资组合所包括的特定证券C．动态确定投资组合的收益与风险D．创造了一个建立恰当的投资分布的标准［答案］C［解析］资产配置之所以能对投资组合的风险与报酬产生一定的影响力，在于其可以利用各种资产类别，各自不同的报酬率及风险特征，以及彼此价格波动的相关性，来降低投资组合的整体投资风险。通过资产配置投资，除了可以降低投资组合的下跌风险，可稳健地增强投资组合的报酬率。动态确定投资组合的收益与风险最能反映资产配置决策的重要性。15.注重基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益的是（www.TopSage.com）。A．收入型基金B．指数型基金C．成长型基金D．平衡型基金［答案］C［解析］成长型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益。16.已知某债券折价发行，票面利率8%，则实际的到期收益率可能为（www.TopSage.com）。A．7.5%B．8%C．9.1%D．以上均不可能［答案］C学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］折价发行的债券，其实际到期收益率高于票面利率。17.投资代客境外理财产品主要面临（www.TopSage.com）。A．市场风险和政治风险B．市场风险和信用风险C．政治风险和外交风险D．信用风险和外交风险［答案］B［解析］投资代客境外理财产品，主要面临的是市场风险和信用风险。其中的市场风险主要是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格等波动的不确定性而造成损失的风险。信用风险是指以信用关系规定的交易过程中，交易一方不能履行给付承诺而给另一方造成损失的可能性。投资者购买代客境外理财产品，将直接面临境外投资标的发行人及其他相关机构的信用风险。如果境外投资标的的发行人出现违约、无法支付到期本息，或由于发行人信用等级降低导致投资标的的价格下降，投资者到期可能无法获得预期收益，甚至还可能遭受本金损失。18.市场组合是（www.TopSage.com）A．市场上大部分金融资产按照市场价值加权平均计算所得的组合B．市场上所有金融资产按照市场价值加权平均计算所得的组合C．市场上大部分金融资产按照账面价值加权平均计算所得的组合D．市场上所有金融资产按照账面价值加权平均计算所得的组合［答案］B［解析］由市场上所有金融资产按照市场价值加权平均计算所得的组合，称为市场组合。对于具有不同风险偏好的投资者，其可以在市场组合与无风险资产之间配置自己的全部资产。风险厌恶程度低的投资者可以增加对风险资产的投资；相反，风险厌恶程度高的投资者则可以增加持有无风险资产。19.按照《保险法》的规定，人寿保险的索赔失效为自知道保险事故发生之E1起（www.TopSage.com）。A．一年B．两年C．三年D．五年［答案］D［解析］按照《保险法》的规定，人寿保险的索赔时效为自知道保险事故发生之日起5年内。意外险和健康险是自知道保险事故发生之日起2年内。20.复利的计息次数增加，其现值（www.TopSage.com）。A．不变B．增大C．减小D．呈正向变化［答案］C［解析］根据复利公式可知，计息次数增加，现值减小。21.投资组合理论用（www.TopSage.com）来度量投资的预期收益水平。A．收益率的方差B．收益率的标准差C．期望收益率D．收益率的算术平均［答案］C学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］期望收益率，就是估计未来收益率的各种可能结果，然后，用它们出现的概率对这些估计值做加权平均。通常情况下，投资组合理论周期望收益率来度量投资的预期收益水平。22.企业投资活动的现金流入不包括（www.TopSage.com）。A．投资收益所得现金B．收到的税费返还C．处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额D．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额［答案］B［解析］税费返还不是企业投资活动的现金流入。23.一般来说，处于（www.TopSage.com）的投资人的理财理念是避免财富的快速流失，承担低风险的同时获得有保障的收益。A．少年成长期B．青年成长期C．中年稳健期D．退休养老期［答案］D［解析］本题考查生命周期理论在个人理财中的应用。最好结合实际理解记忆各阶段人群的投资理念和投资策略。少年成长期，顾名恩义，这个人群的特点是没有或有较低的收入，富余的一点钱就都存到银行里，基本没有理财需求；而青年人收入上升，年少气盛，追求快速增加资本积累，愿意承担高风险，获得高收益；人到中年，开始追求稳定，风险厌恶程度提高；退休养老，没有收入来源，当然要尽力保全已有财产，高度厌恶风险。24.保险合同的履行，从程序上看，不包括（www.TopSage.com）环节。A．诉讼B．索赔C．理赔D．代位求偿［答案］A［解析］从程序土看，保险合同的履行包括索赔、理赔、代位求偿等环节，不包括诉讼环节。25.以下不属于信托受益人范围的是（www.TopSage.com）。A．自然人B．法人C．未经注册的民间组织D．政府部门［答案］C［解析］信托受益人是信托关系中纯享利益之人，原则上只要具有民事权利能力的人都可以成为受益人，因此受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。26.将金融产品以某种标准进行通常状况下的排序，则下列说法正确的是（www.TopSage.com）。A．按金融产品的风险由大到小排序为：衍生品、股票、储蓄产品、可转换债券B．按金融产品的流动性由大到小排序为：国库券、定期存款、大额可转让存单C．按金融产品的收益率由大到小排序为：外币理财计划、期货、储蓄产品学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案D．按金融产品的利率由大到小排序为：定期存款、定活两便储蓄存款、活期存款［答案］D［解析］可转换债券的风险大于储蓄产品。定期存款的流动性小于大额可转让存单。期货和外币理财计划的收益不确定，无法比较大小。27.证券法律责任不包括（www.TopSage.com）。A．刑事责任B．民事责任C．失职责任D．行政责任［答案］C［解析］证券法律责任包括刑事责任、民事责任、行政责任，不包括失职责任。28.“不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里”这一句话依据的是（www.TopSage.com）原理。A．重点投资B．高风险高收益C．分散化投资D．集中投资［答案］C［解析］分散化投资是将资金同时投资于不同类型证券和不同领域公司股票的行为。根据分散化投资的原理，一个投资组合中所包含的股票种类越多，风险越小。29.下列关于黄金理财产品的特点．说法不正确的是（www.TopSage.com）。A．抗系统风险的能力强B．具有内在价值和实用性C．存在市场不充分风险和自然风险D．收益和股票市场的收益正相关［答案］D［解析］黄金的收益和股票的收益不相关甚至负相关。30.我国《个人所得税法》规定：劳务报酬所得，适用比例税率，税率为（www.TopSage.com）。A．20%B．30%C．40%D．45%［答案］A［解析］我国《个人所得税法》规定：劳务报酬所得，适用比例税率，税率为百分之二十。对劳务报酬所得一次收入畸高的，可以实行加成征收，具体办法由国务院规定。31.在证券内幕交易中，内幕信息需要两个构成要件，即（www.TopSage.com）。A．重大性和未公开性B．重大性和紧迫性C．即时性和爆炸性D．高层性和未公开性［答案］A［解析］一般来讲，内幕信息是指对证券的市场价格可能造成较大波动的尚未公开的信息。由此可见，内幕信息需要两个构成要件，即重大性和未公开性。32.下列关于债务管理的说法中，不正确的是（www.TopSage.com）。A．总负债一般不应超过净资产B．短期债务和长期债务的比例应为0.4C．当债务问题出现危机的时候，可以通过债务重组来实现财务状况的改善D．还贷款的期限不要超过退休的年龄。［答案］B［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案短期债务和长期债务的合理比例没有一定之规，要充分考虑债务的时间特性和客户生命周期以及家庭财务资源的时间特性。33.基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在（www.TopSage.com）内选任新基金托管人；新基金托管人产生前，由国务院证券监督管理机构指定临时基金托管人。A．3个月B．6个月C．9个月D．12个月［答案］B［解析］《中华人民共和国证券投资基金法》第三十四条规定：基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在六个月内选任新基金托管人；新基金托管人产生前，由国务院证券监督管理机构指定临时基金托管人。34.所谓流动性资产和流动性负债，其中的“流动性”期限标准是（www.TopSage.com）。A．一个月B．两个月C．半年D．一年［答案］A［解析］流动性资产，一般专指银行的流动资产，主要包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期的可变现资产(剔除其中的不良资产)。流动性负债，一般专指银行的流动负债，主要包括：活期存款(不含政策性存款)、一个月内到期的定期存款(不含财政性存款)、一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额、一个月内到期的已发行债券、一个月内到期的应付利息及各项应付款、一个月内到期的中央银行借款、其他一个月内到期的负债。因此，“流动性”期限标准是一个月。35.同时满足以下两个条件的证券组合：第一，在各种风险相同的条件下，提供最大的预期收益率；第二，在各种预期收益率的水平相同的条件下，提供最小的风险是（www.TopSage.com）A．可行组合B．可选组合C．有效组合D．最优组合［答案］C［解析］题干描述的特点符合有效组合。有效组合是一个可行的投资组合，要求没有其他可行组合可以较低的风险提供相同的预期收益率，没有其他可行性组合可提供较高的预期收益率而又表现出同样的风险水平。36.关于金融市场功能的说法中，错误的是（www.TopSage.com）。A．金融市场承担着商品价格等重要价格信号的决定功能B．金融市场参与者通过组合投资可以分散非系统风险C．融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能D．金融市场借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局［答案］A［解析］金融市场决定的是金融商品的价格，而不是商品价格，故选A。37.学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案对于在投诉反馈时限内无法拿出意见的客户投诉，下列银行个人理财业务人员的行为不妥当的是（www.TopSage.com）。A．等到意见达成时再反馈给客户B．坚持客户至上、客观公正原则C．提前告知客户下一个反馈时限D．在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况［答案］A［解析］“客户投诉”准则要求：银行业从业人员在处理客户投诉时，应坚持客户至上、客观公正原则，不轻慢任何投诉和建议；在投诉反馈时限内无法拿出意见的，应当在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限。因此，BCD三项行为正确；等到意见最后达成时可能已经超过反馈时限，故选A。38.房地产投资者以所购买的房地产为抵押，借入相当于其购买成本的绝大部分款项。这被称为房地产投资的（www.TopSage.com）。A．价值升值效应B．财务杠杆效应C．现金流和税收效应D．风险效应［答案］B［解析］本题考查房地产投资的特点。财务杠杆效应是指通过借入资金，用较少的自有资金投入获得数倍于自有资金的收益。当房地产收益高于借款成本时，杠杆投资的价值优势十分明显。价值升值效应是指某些房地产，特别是土地，升值非常快。在很多情况下，房地产升值对房地产回报率的影响要大大高于年度净现金流的影响。其他两项不是房地产投资的特点。39.商业银行下列做法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．销售不能独立测算的理财计划B．设置理财计划的期限和销售起点金额C．对理财计划的资金成本与收益进行独立测算D．提供非保证收益理财计划预期收益率的测算数据［答案］A［解析］对于不能独立测算的理财计划，商业银行不应销售。40.索赔、理赔应当遵循的流程是（www.TopSage.com）A．提供索赔单证、出险通知、核定赔偿B．核定赔偿、出险通知、提供索赔单证C．出险通知、提供索赔单证、核定赔偿D．核定赔偿、提供索赔单证、出险通知［答案］C［解析］索赔、理赔应当遵循以下流程：出险通知、提供索赔单证、核定赔偿。41.中国人民银行对商业银行的监督管理不包括（www.TopSage.com）。A．直接审批、监管商业银行B．监督商业银行执行有关人民币管理规定的行为学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．监督商业银行代理中国人民银行经理国库的行为D．监督商业银行执行有关反洗钱规定的行为［答案］A［解析］银监会(而非中国人民银行)负责直接审批、监管商业银行。42.商业银行应按（www.TopSage.com）准备理财计划中各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，相关客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。A．月B．季度C．半年D．年［答案］B［解析］见《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十九条。43.某企业2008年利润表显示：净利润300万元，所得税150万元；利息费用50万元，则该企业2008年的已获利息倍数为（www.TopSage.com）A．6B．7C．9D．10［答案］D［解析］已获利息倍数又称为利息保证倍数，是指企业息税前利润与利息支出的比率，它可以反映获利能力对债务偿付的保证程度。根据公式可得：已获利倍数=(净利润+利息费用+所得税费用)/利息费用=(300+150+50)/50=10。44.下列关于银行业监管措施中现场检查的说法，错误的是（www.TopSage.com）。A．现场检查时，检查人员应当出示合法证件和检查通知书B．现场检查时，检查人员不得少于二人C．进行现场检查应当经银行业监督管理机构负责人批准D．银行业金融机构必须无条件接受检查［答案］D［解析］根据《银行业监督管理法》第三十四条的规定，现场检查时，检查人员少于二人或者未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查，故选D。45.从事非营利性的社会各项公益事业的法人是指（www.TopSage.com）A．企业法人B．机关法人C．社会团体法人D．事业单位法人［答案］D［解析］事业单位法人是指从事非营利性的社会各项公益事业的各类法人，包括从事新闻、出版、广播、电视、电影、教育、文艺等事业的法人，是社会主义精神文明的重要内容。这些法人组织不以营利为目的，一般不参与商品生产和经营活动，虽然有时也能取得一定收益，但属于辅助性质。46.信托投资公司集合管理、运用、处分信托资金时，接受委托人的资金信托合同不得超过200份（含200份），每份合同金额不得低于人民币（www.TopSage.com）。A．2万元（含2万元）B．3万元（含3万元）C．4万元（含4万元）D．5万元（含5万元）［答案］D学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］《信托投资公司资金信托管理暂行办法》第六条规定：信托投资公司集合管理、运用、处分信托资金时，接受委托人的资金信托合同不得超过200份(含200份)，每份合同金额不得低于人民币5万元(含5万元)。47.现金流量表中，如果仅有一个月的时间，其现金余额呈现负数，下列最不适合作为调度的工具是（www.TopSage.com）A．固定资产抵押贷款B．循环贷款C．信用卡透支D．亲友借款［答案］A［解析］略48.下列属于金融市场客体的是（www.TopSage.com）。A．居民个人B．金融机构C．货币头寸D．会计师事务所［答案］C［解析］金融客体是指金融市场交易的对象，即金融工具。居民和金融机构是金融主体，会计师事务所是金融市场上的服务中介。49.当对格式条款有两种以上解释时，应当（www.TopSage.com）A．做出有利于提供格式条款一方的解释B．做出不利于提供格式条款一方的解释C．诉诸法院寻求解决途径D．分别按照不同解释实行，按照实际结果判断何种解释最佳［答案］B［解析］合同法第四十一条对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。50.孔子日：“信则人任焉。”这句话与下列《银行业从业人员职业操守》中（www.TopSage.com）原则的要求相似。A．诚实信用B．守法合规C．专业胜任D．勤勉尽职［答案］A［解析］“信”即诚实信用。51.在证券市场中，如果同价位申报，按照申报时序决定优先顺序是遵循竞价交易的（www.TopSage.com）原则。A．数量优先B．时间优先C．价格优先D．品种优先［答案］B［解析］时间优先原则表现为：同价位申报，依照申报时序决定优先顺序。电脑申报竞价时，按计算机主机接受的时间顺序排列；书面申报竞价时，按证券经纪商接到书面凭证的顺序排列。52.股票投资的收益等于（www.TopSage.com）A．资本利得B．股利所得学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．资本利得加股利所得D．资本利得加利息所得［答案］C［解析］股票投资的收益是由“收入收益”和“资本利得”两部分构成的：①收入收益是指股票投资者以股东身份，按照持股的份额，在公司盈利分配中得到的股息和红利的收益。②资本利得是指投资者在股票价格的变化中所得到的收益，即将股票低价买进，高价卖出所得到的差价收益。53.某企业有流动资产200万元，其中现金50万元，应收款60万元，有价证券40万元，存货50万元，而其流动负债为150万元。则该企业的速动比率为（www.TopSage.com）。A．0.33B．0.67C．1D．1.33［答案］C［解析］速动比率，又称“酸性测验比率”，是指速动资产对流动负债的比率。它是衡量企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的能力。速动资产=流动资产-存货=200-50=150(万元)。故该企业的速动比率=速动资产/流动负债=150/150=1。54.理财客户取得下列各项个人所得时，不须交纳个人所得税的是（www.TopSage.com）．A．国家发行的金融债券利息B．从股份公司取得股息C．企业集资利息D．银行存款利息［答案］A［解析］国债和国家发行的金融债券取得的利息，个人都免税。但企业取得的国家发行的金融债券的利息要交企业所得税。银行发行的金融债券利息和企业发行的债券利息，企业和个人都交税。55.通常所说的股市行情，即股票价格是指（www.TopSage.com）A．股票的账面价值B．股票的市场价值C．股票的票面价值D．股票的内在价值［答案］B［解析］股票本身没有价值，但它可以当作商品出卖，并且有一定的价格。股票价格又叫股票行市，是指股票在证券市场上买卖的价格，即股票的市场价值。56.在国际收支平衡表中，反映一国与他国间真实资源转移情况的项E1是（www.TopSage.com）A．经常账户B．资金账户C．平衡账户D．“错误与遗漏”账户［答案］A［解析］在国际收支平衡表中，反映一国与他国之间真实资源转移情况的项目是经常账户。57.下列关于诉讼时效的说法中，错误的是（www.TopSage.com）A．诉讼时效是权利人在法定的期间内不提起诉讼请求法院保护其民事权利，则按照法律规定，其起诉权将依法消灭B．诉讼时效是权利人向法院请求保护其民事权利的法定时间学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．根据《民法通则》规定，一般的诉讼时效为2年D．诉讼时效期间从知道或者应当知道权利被侵害时起计算［答案］A［解析］诉讼时效届满后，义务人虽可拒绝履行其史务，权利人请求权的行使仅发生障碍，权利本身及请求权并不消灭。58.下列属于反映客户财富增长性指标的是（www.TopSage.com）A．资产负债率B．流动比率C．理财成就率D．财务自由度［答案］C［解析］理财成就率可以作为反映客户财富增长性的指标。59.根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》规定，商业银行可以集合境内机构和居民个人的人民币资金购汇投资境外（www.TopSage.com）A．固定收益类产品B．股权类产品C．基金类产品D．衍生产品［答案］A［解析］略60.存续期为120天的国库券，面值100元，价格为99元，则该国库券持有到期的年投资收益率为（www.TopSage.com）。（假定年天数以365天计算）A．3.07%B．3.o4%C．1.01%D．1.00%［答案］A［解析］年投资收益率=(卖出价-发行价)÷发行价×(365÷持有天数)×100%。所以，这道题答案是：(100-99)÷99×(365÷120)×100%≈3.07%。61.一张10年期，年利率9%，市场价格为850元，面值1000元的债券，即期收益率是（www.TopSage.com）。A．1.06%B．9.76%C．10.60%4D．97.6%［答案］C［解析］即期收益率，也称现行收益率，是指投资者当时所获得的收益与投资支出的比率，也称本期收益率，等于利息/市场价格×100%。根据题干信息，即期收益率为9%×1000/850≈10.6%。62.在财力范围内为自己和配偶安排尽可能舒适的老年生活，做好遗产安排是（www.TopSage.com）个人理财的主要任务。A．退休空巢期B．安享晚年期C．年富力强期D．稳定成熟期［答案］B［解析］安享晚年期，指60岁退休以后。这一阶段，将完全依赖理财收入及退休金，前期的保险投入将获回报，家庭理财以安全为主要的目标。理财目标：养老、旅游、为子孙遗留财富。题干描述的是安享晚年期个人理财的主要任务。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案63.证券交易内幕信息的知情人包括：持有公司（www.TopSage.com）以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员。A．3%B．5%C．10%D．20%［答案］B［解析］《中华人民共和国证券法》规定，证券交易内幕信息的知情人包括：发行人的董事、监事、高级管理人员；持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；国务院证券监督管理机构规定的其他人。64.下列关于客户信息收集的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．为了得到真实的信息，数据调查表必须由客户亲自填写B．在客户填写调查表之前，从业人员应对有关项目加以解析C．如果客户出于个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应该谨慎地了解客户产生焦虑的原因，并向客户解析该信息的重要性，以及在缺乏该信息情况下可能造成的误差D．宏观经济信息可以从政府部门或金融机构公布的信息中获得［答案］A［解析］数据调查表的内容较为专业，所以可以采用从业人员提问，客户回答，然后从业人员填写的方式来进行。65.银行个人理财业务人员的下列做法，正确的是（www.TopSage.com）。A．为朋友提供担保B．利用职务便利为朋友办理优惠贷款C．利用客户名义为自己买卖证券D．将自己的账户与客户账户合并［答案］A［解析］为朋友提供担保是个人行为，只要该银行人员的信用状况等合格即可。B项银行人员不得利用本职工作的便利，以明显低于或优于普通金融消费者的条件与所在机构进行交易。C、D涉嫌欺诈客户，侵吞客户财产。66.银行业个人理财业务人员的下列做法需要负刑事责任的是（www.TopSage.com）。A．利用个人理财业务进行洗钱活动B．销售理财产品时使用虚假性的预测数据C．从事未经批准的个人理财业务D．销售理财产品时未透露理财产品的风险［答案］A［解析］A、B、C、D都是情节严重、造成重大损失时才要负刑事责任。A项触犯了《反洗钱法》，属于刑事犯罪。67.银行业从业人员的下列行为中，不符合“熟知业务”有关规定的是（www.TopSage.com）。A．熟知业务处理流程B．不断提高业务知识水平学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．熟知向客户推荐的金融产品D．不了解风险控制框架［答案］D［解析］《中国银行业从业人员职业操守》中“熟知业务”准则要求：银行业从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。故选D。68.下列不属于客户财务信息的是（www.TopSage.com）。A．投资风险偏好B．当期财务安排C．当期收入状况D．财务状况未来发展趋势［答案］A［解析］投资风险偏好属于客户的风险特征。69.（www.TopSage.com）指同一外汇市场上同时买进和卖出币种相同。金额相同、交割期不同的外汇合约的交易。A．外汇期货交易B．外汇掉期交易C．远期外汇交易D．即期外汇交易［答案］B［解析］外汇掉期交易是指在买入或卖出即期外汇的同时，卖出或买进同一货币的远期外汇，以防止汇率风险的一种外汇交易。这种金融衍生工具，是当前用来规避由于所借外债的汇率发生变化而给企业带来财务风险的一种主要手段。70.下列属于弹性支出的是（www.TopSage.com）A．水电费B．房屋分期付款C．房屋维修D．交通费［答案］D［解析］弹性需求的支出为弹性支出，相比较而言，交通费的弹性需求更大，为弹性支出。71.李先生投资100万元于项目A，预期名义收益率10%，期限为5年，每季度付息一次，则该投资项目有效年利率为（www.TopSage.com）。A．2.01%B．12.5%C．10.38%D．10.20%［答案］C［解析］该项目的有效年利率实际上即是按照复利计算的年利率。设有效72.3个月国库券（假定90天），面值为100元，价格为96元，则该国库券的年贴现率为（www.TopSage.com）（假定年天数按360天计算）A．4%B．4.2%C．16.8%D．16%［答案］A［解析］略73.下列关于债券偿还方式的说法，不正确的是（www.TopSage.com）A．债券的偿还方式与债券的实际偿还期限无关B．债券可以在期满时偿还C．债券可以提前偿还D．债券可以根据投资者的要求延期偿还学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］A［解析］根据偿还时的期限，债券偿还方式可以分为到期偿还、期中偿还和展期偿还。故A项错误。74.下列关于外汇理财产品期限的说法，不正确的是（www.TopSage.com）A．目前各家银行推出的结构性存款的期限多在6个月至6年之间B．外汇理财产品的投资期限越短，客户承受的风险越大C．外汇理财产品的投资期限越长，产品的收益率越高D．客户在选择投资之前一定要分析未来市场的利率和汇率走势，并规划自己的资金使用［答案］B［解析］外汇理财产品的期限越长，客户承受的风险越大，但是产品的收益率越高，可见风险和收益是呈正比的。75.（www.TopSage.com）的目的是对银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。A．接管B．撤销C．重组D．依法宣告破产［答案］C［解析］本题考查《银行业监督管理办法》对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式的规定。接管是指国务院银行业监督管理机构对银行采取的整顿和改组措施。撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的终止其法人资格的行政强制措施。重组是指通过一定的法律程序，按照具体的重组方案，改变银行业金融机构的资本结构，合理解决债务困难，以便使该金融机构摆脱其所面临的财务困难，并继续经营。重组是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。依法宣告破产是指金融机构资不抵债时经过申请，由法院宣告破产。76.平衡型和债券型基金最适合（www.TopSage.com）投资者。A．保守型B．平衡型C．进取型D．轻度保守型［答案］B［解析］平衡型基金是指以既要获得当期收入，又追求基金资产长期增值为投资目标，把资金分散投资于股票和债券，以保证资金的安全性和盈利性的基金。以国债、金融债等固定收益类金融工具为主要投资对象的基金称为债券型基金，因为其投资的产品收益比较稳定，又被称为“固定收益基金”。这两种基金适合平衡型投资者。77.某企业2006年销售毛利率为25%，销售毛利为200万元，净利润为50万元，则销售净利率为（www.TopSage.com）。A．50%B．25%C．12.5%D．6.25%［答案］D［解析］销售毛利率=销售毛利/销售收入，销售净利率=销售净利润/销售收入，根据题意，可知销售收入=销售毛利/销售毛利率=200/25%=800(万元)，销售净利率=净利润/销售收入=50/800×100%=6.25%学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案78.已知1号理财产品的期望收益率为20%，方差为0.04，2号理财产品的期望收益率为16%，方差为0.01，两种理财产品的协方差为0.01，则两种理财产品的相关系数为（www.TopSage.com）A．0.3125B．0.01C．0.5D．0［答案］C［解析］相关系数等于两种金融资产的协方差除以两杆金融资产的标准差的乘积，经计算得0.5。79.关于外汇的直接标价法和间接标价法，下列说法正确的是（www.TopSage.com）A．直接标价法和间接标价法都是以一是单位外国货币作为标准，折算成一定数额本国货币B．间接标价法下，汇率上升说明本国货币币值下降C．大多数国家都采用直接标价法D．我国采用间接标价法［答案］C［解析］汇率的标价方式分为直接标价法和间接标价法两种。直接标价法又叫应付标价法，是以一定单位的外国货币为标准来计算应付多少单位本国货币，包括中国在内的世界上绝大多数国家目前都采用直接标价法。间接标价法又称应收标价法，是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币。间接标价法下,汇率上升说明本国货币上升，外币币值下降。80.（www.TopSage.com），一般都有政府财政保障，风险较低。A．证券投资信托理财产品B．房地产投资信托理财产品C．基础建设投资信托产品D．组合投资信托理财产品［答案］C［解析］基础建设投资信托产品，是指信托公司作为受托人，根据拟投资基础设施项目的资金需要状况，向社会(委托人)发出信托计划邀约，来募集信托资金的一种资金信托。这类信托投资一般都有政府财政保障，风险较低。81.下列关于期货交易保证金制度的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金不得低于国务院期货监督管理机构、期货交易所规定的标准B．期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金应当与自有资金分开，专户存放C．期货交易所向会员收取的保证金，属于期货交易所所有D．期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有［答案］C［解析］保证金是指期货交易者按照规定标准向交易所缴纳的资金，用于结算和保证履约，归客户所有。82.下列关于代理的法律责任的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．代理人与第三人串通，损害被代理人利益的，由代理人和第三人负连带责任学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案B．代理人不履行代理责任，而给被代理人造成伤害的，应当承担民事责任C．没有代理权、超越代理权或者代理权已终止后的行为，经过被代理人的追认，被代理人承担民事责任D．第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，第三人不承担责任［答案］D［解析］见《民法通则》代理的法律责任。D项应当由第三人和代理人负连带责任。83.年轻的风险规避者，较适合投资的金融产品是（www.TopSage.com）A．平衡型基金B．未上市股票C．上市高科技股票D．债券［答案］A［解析］平衡型基金既要获得当期收入，又追求基金资产长期增值的目标，是把资金分散投资于股票和债券，以兼顾资金的安全性和盈利性的基金，适合年轻的风险规避者进行投资。84.按照保险合同所保护的内容划分，保险合同分为财产保险合同和（www.TopSage.com）A．医疗保险合同B．人身保险合同C．人寿保险合同D．工伤保险合周［答案］B［解析］根据保险合同所保护的内容而言，可将保险合同分为财产保险合同和人身保险合同，这也是保险法上的基本分类。85.经济处于收缩阶段时，个人和家庭可考虑购买（www.TopSage.com）行业的资产。A．汽车B．家电C．房地产D．电力［答案］D［解析］在经济增长放缓，处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑买入对周期波动不敏感的行业的资产，以规避经济波动带来的损失。房地产、建材、汽车、家电、商贸等行业对经济周期很敏感，而电力、公用事业等行业对经济周期的反应就小得多。因此，个人和家庭可考虑购买电力行业的资产。86.根据《信托法》，受托人以（www.TopSage.com）为限向受益人承担支付信托利益的义务。A．委托人固有财产B．受托人固有财产C．信托财产D．信托财产和受托人固有财产［答案］C［解析］受托人和委托人之间的权利和义务的标的物是信托财产。87.对不能排除洗钱嫌疑，同时资金可能转往境外的，经国务院反洗钱行政主管部门负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结的时间不得超过（www.TopSage.com）小时。A．24B．48C．72D．96［答案］B［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案见《反洗钱法》。该规定既可以保证反洗钱工作的正常进行，又注意保障了公民和法人的合法权益。88.银行仅仅保证客户本金安全，这样的结构性理财计划是（www.TopSage.com）A．保本保收益型产品B．保本浮动收益型产品C．非保本浮动收益型产品D．保本固定收益型产品［答案］B［解析］银行仅仅保证客户本金安全，这样的结构性理财计划是保本浮动收益型产品。89.下列关于分业经营、分业管理的说法，正确的是（www.TopSage.com）。A．证券公司的业务与银行、保险、信托相互独立经营B．证券公司可以经营信托业务，但不得经营保险业务和银行业务C．证券公司可以经营银行业务和信托业务，但不得经营保险业务D．证券公司可以经营银行、保险、信托等业务［答案］A［解析］分业就是指证券、银行、保险、信托各自独立经营自己的业务，不许交叉经营。90.（www.TopSage.com）反映的是客户在主观上对风险的基本度量，这也是影响人们对风险态度的心理因素。A．风险偏好B．风险承受力C．风险认知度D．风险承受态度［答案］C［解析］风险认知度，反映的是客户主观上对风险的基本度量，这也是影响人们对风险态度的心理因素。风险偏好，反映的是客户主观上对风险的态度，也是一种不确定性在客户心理上产生的影响。实际风险承受能力，反映的是风险客观上对客户的影响程度，同样的风险对不同的人影响是不一样的。二、多项选择题1.理财客户购买贷款信托理财产品时，需在合同中商定贷款信托的方式，其可用的贷款信托方式有（www.TopSage.com）。A．信用贷款信托B．保证贷款信托C．抵押贷款信托D．卖方信托E．票据贴现［答案］ABCD［解析］理财客户购买贷款信托理财产品时，在合同中商定贷款信托的方式有信用贷款信托、保证贷款信托、抵押贷款信托、卖方信托等，不包括票据贴现。2.某客户投资股票价值7万元，投资借款3万元，信用卡账款余额2万元，自用住宅价值60万元，房贷余额30万元，则下列说法正确的有（www.TopSage.com）。A．负债比率为52.2%B．净资产32万元学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．固定资产30万元D．总负债33万元E．总资产64万元［答案］AB［解析］分析题干所给信息，该客户的总资产为7+60=67(万元)，总负债为3+2+30=35(万元)，则负债比率为35/67×100%=52.2%，净资产为7-3-2+60-30=32(万元)。固定资产为60万元。3.（www.TopSage.com）属于资本项目外汇账户。A．外国投资者投资专用账户B．特殊目的公司专用外汇账户C．投资并购专用账户D．外汇结算账户E．外汇储蓄联名账户［答案］ABCDE［解析］资本项目外汇账户是用于国际收支平衡表中资本项下外汇收支的账户。外国投资者投资专用账户、特殊目的公司专用外汇账户、投资并购专用账户、外汇结算账户和外汇储蓄联名账户都属于资本项目外汇账户。4.基金代销机构在基金销售活动中，不正确的做法有（www.TopSage.com）。A．附送实物B．抽奖销售C．以低于成本价销售D．认购费打折E．附送基金份额［答案］ABCDE［解析］以上各项都违反了《证券投资基金销售管理办法》。5.下列指标能体现金融市场的价格水平的是（www.TopSage.com）A．年肢票发行总量B．上市公司总数C．股票价格指数D．货币市场基准利率E．银行间同业拆借利率［答案］CDE［解析］股票的价格指数、货币市场基准利率、银行间同业拆借利率均能体现金融市场的价格水平。6.商业银行外部营销人员在外部营销中可以从事的业务有（www.TopSage.com）。A．推介银行产品B．介绍银行综合信息学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．介绍理财产品D．收取客户填写的申请文件E．签订产品合同［答案］ABC［解析］按照《商业银行外部营销业务指导意见》，外部营销的业务范围仅限于银行综合信息的介绍，推介银行产品，寻找和开拓客户质量，分发空白的金融产品与服务的申请文件。不得收取消费者已经填写的金融产品与服务的申请文件，不得接触现金及其他银行业务凭证和法律文件。7.下列指标能够体现金融市场价格水平的是（www.TopSage.com）。A．股票发行总量B．上市公司总数C．股票价格指数D．货币市场基准利率E．银行间同业拆借利率［答案］CDE［解析］金融市场的价格水平可由价格指数和市场利率来体现，股票价格指数、货币市场基准利率和银行间同业拆借利率都是体现价格水平的指标。但股票发行总量和上市公司总数不具备体现金融市场价格水平的功能。8.与一般企业面临的风险相比，银行面临的风险的特征有（www.TopSage.com）。A．银行属于高负债经营B．银行经营对象是货币，其具有信用创造功能C．银行风险的外部负效应巨大D．银行风险更难以识别E．银行是市场经济的中枢［答案］ABCE［解析］从本质上看，银行是经营管理风险的机构。与其他行业相比，银行的风险具有独特的特点：①银行属于高负债经营；②银行的经营对象是货币，且具有特殊的信用创造功能；③银行是市场经济的中枢，其风险的外部负效应巨大。9.下列行为违反《商业银行法》的有（www.TopSage.com）。A．无故拖延或者拒绝支付存款本金和利息B．非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或者单位存款C．向境内非银行金融机构和企业投资D．向关系人发放担保贷款的条件等同于其他借款人同类贷款条件E．拒绝中国人民银行稽核、检查监督［答案］ABCE［解析］A、B、E项都没有尽到银行应尽的义务。C项，商业银行禁止向非金融机构和企业投资。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案10.在下列情形中代理人须承担民事责任的有（www.TopSage.com）。A．代理人不履行职责而给被代理人造成了损害B．代理人超越代理权实施民事行为，但经过被代理人追认C．代理人代理权终止后实施民事行为，但经过被代理人追认D．代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动E．代理人没有代理权而实施民事行为，但经过被代理人追认［答案］AD［解析］《民法通则》中关于代理的法律责任的规定。B、C、E经过被代理人追认，应当由被代理人承担民事责任。11.关于基金认购，下列说法正确的是（www.TopSage.com）。A．认购期一般按照基金净资产份额购买基金B．必须在基金份额发售公告规定的募集期限和规定时间内提交申请C．认购申请可以在一定的时间内撤销D．基金募集期内，基金管理公司对投资者的认购金额进行确认E．在募集结束及达到基金合同生效条件时，基金注册与过户登记人为投资者计算认购份额并登记权益［答案］BCE［解析］A项错误，认购期一般按照基金面值1元钱购买基金。D项错误，基金募集期内，基金注册与过户登记人对投资者的认购金额进行确认。12.银监会进行现场检查时，在（www.TopSage.com）的情况下，银行业金融机构有权拒绝检查。A．检查人员未出示检查通知书B．检查人员未出示合法证件C．检查人员少于2人D．检查人员多于2人E．检查人员未提前预约［答案］ABC［解析］见《商业银行监督管理法》。13.税收规划的方法和手段有（www.TopSage.com）。A．避税规划B．逃税规划C．节税规划D．转嫁规划E．漏税规划［答案］ACD［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案避税规划是为客户制订的理财计划采用“非违法”的手段，获取税收利益的规划，节税规划是指理财规划采用合法手段利用税收优惠和税收惩罚等倾斜调控，政策，为客户获取税收利益。转嫁规划即理财计划采用纯经济的手段，利用价格杠杆，将税负转给消费者或转给供应商或自我消转的规划。B、E显然是错的。14.收藏品投资主要遵循的原则包括（www.TopSage.com）。A．选择收藏品要少而精B．正确估算收藏品的投资价值C．注意收藏品的政策风险D．选择收藏品要量财力而行E．初涉者从价位不太高的近、现代艺术品收藏投资起步［答案］ABD［解析］收藏品投资的主要特点是：面临交易成本高和流动性低的问题；需要有鉴别力，如果没有一定的鉴别能力，一旦买回赝品就会出现较大亏损；收场品价值一般都比较高，投资人要具有相当的经济实力。因此，收藏品投资主要遵循以下原则：选择收藏品要少而精；正确估算收藏品的投资价值；选择收藏品要量财力而行。15.一般而言，会引起个人理财策略中储蓄配置减少的情况有（www.TopSage.com）。A．预期未来温和的通货膨胀B．预期经济处于景气周期C．失业率下降D．国际收支持续出现顺差E．预期未来利率下降［答案］ABCE［解析］预期未来温和的通货膨胀，股票市场会出现牛市行情，应选择增加股票的配置，减少储蓄配置。预期经济处于景气周期，股票等权益类资产收益会增加，因此应选择减少储蓄配置。失业率下降，经济向好，应减少储蓄配置。国际收支持续出现顺差，本币升值，应增加储蓄配置。预期未来利率下降，应减少储蓄配置。16.关于基金赎回，下列描述不正确的是（www.TopSage.com）。A．基金管理人可以对基金账户在销售机构托管的每只基金份额类别的最低持有份额进行规定B．投资者选择顺延赎回，在遇巨额赎回的情况时，则当日赎回不能全额成交部分，在下一交易日不再赎回C．基金的赎回与份额注册日期的前后没有很大关系D．依据基金合同，若发生巨额赎回，基金管理人可以根据基金当时的资产组合情况决定采用全额赎回或部分顺延赎回的方式E．投资者选择非顺延赎回，则当日赎回不能全额成交部分延续至以后任一交易日继续赎回［答案］BCE［解析］B项、E学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案项错误，如选择顺延赎回，在遇巨额赎回的情况时，则当日赎回不能全额成交部分延续至下一交易日继续赎回。如选择非顺延赎回，则当日赎回不能全额成交部分，在下一交易日不再继续赎回；C项错误，基金的赎回与份额注册日期的前后有很大关系。17.银行业从业人员面对监管管者的监管应当（www.TopSage.com）。A．接受监管B．配合现场检查C．配合非现场监管D．禁止贿赂E．保守客户秘密，拒绝询问［答案］ABCD［解析］E项，应当保护客户秘密，但也要协助有权力了解客户信息的有关部门的调查，如实汇报相关情况。18.了解客户包含的内容有（www.TopSage.com）。A．目标客户的金融需求的主要内容B．目标客户的短期金融需求目标C．目标客户的长期金融需求目标D．目标客户的经济现状E．本银行的金融产品和金融服务在客户中的表现［答案］ABCDE［解析］略。19.对客户投资风险承受能力进行评估时，下列哪些因素需要考虑?（www.TopSage.com）A．学历与知识水平B．资金的投资期限C．投资者主观偏好D．理财目标的弹性E．财富［答案］ABCDE［解析］影响客户投资风险承受能力的因素有：年龄、资金的投资期限、理财目标的弹性、投资者主观的风险偏好、学历与知识水平、财富。20.利用个人客户的资产负债表可以明确（www.TopSage.com）。A．客户的偿付比例B．储蓄比例C．资产D．负债E．净资产［答案］ACDE［解析］资产负债表可以反映资产和负债情况。偿付比例等于以偿还债务占现有负债的比例。净资产等于资产减负债。故ACDE学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案四项内容都可以利用客户的资产负债表明确。21.下列属于企业获利能力指标的有（www.TopSage.com）A．销售净利率B．资产净利率C．每股收益D．销售毛利率E．市盈率［答案］ABCD［解析］市盈率一股票价格÷每股盈利，市盈率通常用来作为比较不同价格的股票是否被高估或者低估的指标，不属于企业获利能力指标。22.根据货币的时间价值理论，影响现值大小的因素主要有（www.TopSage.com）。A．市盈率B．投资年限C．资产/负债比率D．投资收益率E．通货膨胀率［答案］BD［解析］略。23.我国个人所得税税率按各应税项目分别采用（www.TopSage.com）两种形式。A．超额累退税率B．超额累进税率C．比例税率D．定额税率E．人头税［答案］BC［解析］超额累进税率是在一定额度以上，税率随纳税额增加而逐渐增高的征税方式，比例税率是按照固定比例征税的方式。工资、薪金等采用超额累进税率，储蓄利息收入等采用比例税率。24.投资型保险产品与普通的保障型保险产品相比，具有的特点包括（www.TopSage.com）。A．保费中含有投资保费B．同时具有保障功能和投资功能C．给付的保险金由风险保障金和投资收益组成D．费用较低E．流动性较强［答案］ABCE［解析］投资型保险产品由于兼具了投资性和保障性，其费用往往较高。保障型保险产品属于长期投资，流动性较差。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案25.以下属于资本市场的有（www.TopSage.com）。A．中长期国债市场B．中长期公司债市场C．商业票据市场D．股票市场E．同业拆借市场［答案］ABD［解析］资本市场上的工具期限在1年以上。商业票据市场和同业拆借市场属于货币市场。26.下列关于各种年金的说法，正确的有（www.TopSage.com）。A．延期年．金是在最初若干期没有收付款项的情况下，随后若干期发生等额的系列收付款项B．无限年金是年金时期无限长的年金C．一般年金是指年金发生期间．与计息期间相同的年金D．后付年金是指在年金时期内每期年金额都在期末发生的年金，也称为普通年金E．按照起讫日期划分，年金可分为确定年金和不确定年金［答案］ABDE［解析］年金是在某个特定的时间段内一组时间间隔相同、金额相等、方向相同的现金流。①按照起讫日期划分，年金可分为：确定年金：起讫日期都确定的年金。不确定年金：起始日期或终了日期取决于某种意外事故的发生而发生的年金。②按照每期年金收支额是否相等划分，年金可分为：等额年金：每期年金收支额都相等的年金。不等额年金：每期年金收支额不完全相等的年金。③按照年金持续期是否有限划分，年金可分为：有限年金：年金时期有限的年金。无限年金：年金时期无限长的年金。④按照年金发生期间与计息期间的是否一致划分，年金可分为：简单年金：年金发生期间与计息期间相同的年金。一般年金：年金发生期间与计息期间不相同的年金。⑤按照每期年金额发生的时间划分，年金可分为：后付年金：在年金时期内，每期年金额都在每期末发生的年金，也称为普通年金。先付年金：在年金时期内，每期年金额都在每期初发生的年金，也称为预付年金。延期年金：在最初若干期没有收付款项的情况下，随后若干期发生等额的系列收付款项。27.金融期货和金融远期合约的重要区别在于（www.TopSage.com）。A．金融远期合约能够降低风险，但金融期货合约不能降低风险B．金融远期合约大多在场外进行交易，金融期货合约在交易所内进行交易C．金融远期合约的收益和损失一般在合约到期日实现，金融期货合约的盈利和亏损在每个交易日结束前清算和执行D．金融远期合约买卖双方一般不进行实物交割，金融期货合约一般都进行实物交割E．金融远期合约的二级市场非常活跃，金融期货合约的二级市场非常不活跃［答案］BC［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案金融期货是标准化的金融远期合约，一般在交易所里进行。由于其标准性，金融期货的流动性较强，二级市场活跃。期货合约实行每日结算制度，盈利和亏损在每个交易日结束前清算和执行。远期交易主要是为了避险，所以一般都进行实物交割，金融期货主要的功能是套期保值，很少进行实物交割，到期日前平仓即可。28.黄金作为个人理财产品，可以有以下（www.TopSage.com）投资方式。A．条块现货B．金币C．黄金基金D．黄金存折E．金矿［答案］ABCD［解析］黄金的投资方式主要有条块现货、金币、黄金基金和黄金存折。金币包含纯金币和纪念金币两种。29.一般来说，国债发行方式有（www.TopSage.com）。A．直接发行B．代销发行C．承购包销发行D．竞争性招标拍卖发行E．非竞争性招标拍卖发行［答案］ABCDE［解析］以上都是。D、E是招标拍卖发行的两种。30.个人或家庭在生命周期内综合考虑其（www.TopSage.com）等因素来决定其目前的消费和储蓄。A．现在收人B．将来收入C．可预期开支D．工作时间E．退休时间［答案］ABCDE［解析］略。31.关于信托类产品的流动性，下列说法错误的是（www.TopSage.com）。A．流动性强B．在通常情况下，信托资金不可以提前支取C．转让时，转让人应到信托公司办理转让手续，并缴纳手续费D．转让时，受让人应到信托公司办理转让手续，但不需缴纳手续费E．如果合同有约定，在信托合约生效后几个月，委托人可以转让信托受益权［答案］AD［解析］A项错误，信托产品是为满足客户的特定需求而设计的，因此缺少转让平台，流动性比较差。D学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案项错误，转让时，转让人和受让人均应到信托公司办理转让手续，并缴纳手续费。32.下列关于凭证式债券的说法，正确的是（www.TopSage.com）。A．券面上印制票面金额B．凭证式债券是一种国家储蓄债，可记名、挂失C．“凭证式国债首款凭证”记录债权，不能上市流通D．凭证式债券不可以提前兑付E．凭证式国债的收益高于记账式国债［答案］BC［解析］我国的凭证式债券通过各种银行储蓄网点和财政部门国债服务部面向社会发行，券面上不印制票面金额，根据认购者的认购额填写实际的缴款金额，是一种国家储蓄债，可记名、挂失，所以A项错误，B项正确；“凭证式国债首款凭证”记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息，所以C项正确；在持有期，持券人如遇到特殊情况需要提取现金，可以到原购买网点提前兑取，所以D项错误；凭证式国债的收益固定，而记账式国债随市场行情而变化，故二者收益不能直接比较，E项错误。33.银行承兑汇票的特点包括（www.TopSage.com）。A．安全性高B．信用度高C．灵活性好D．流动性差E．期限长［答案］ABC［解析］银行承兑汇票是货币市场上的交易工具，期限短，流动性好。34.影响股票价格波动的微观因素有（www.TopSage.com）。A．增资B．股票分割C．派息政策D．盈利水平E．资产净值［答案］ABCDE［解析］影响股票价格波动的微观因素是指公司自身的因素，以上都是。应结合教材理解各种因素影响股价的方式。35.股票挂钩型理财产品包括（www.TopSage.com）。A．申购新股理财计划B．金融期权C．金融互换D．金融远期学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案E．股票组合挂钩理财计划［答案］AE［解析］股票挂钩型理财产品是与股票挂钩的理财产品，其挂钩标的可以是新股，可以是某一只股票，也可以是股票组合，因此AE项正确。36.客户进行投资前，应当建立生活储备金，为投资设立一道防火墙。下列关于家庭投资前的现金储备，说法正确的是（www.TopSage.com）。A．家庭基本生活支出储备金，通常占6～12个月的家庭生活费B．用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常在家庭净资产的5%以内C．对家庭进行长期规划而准备的一部分储备金，包括3～6个月的个人消费贷款月供款等D．家庭短期必须支出，主要是短期内可能需要动用的买房买车款、结婚生子款等E．家庭短期债务储备金，包括用于偿还信用卡透支额、短期个人借款等［答案］ADE［解析］客户进行投资前，一定要预留一部分资金用于生活保障，建立生活储备金，为投资设立一道防火墙。家庭投资前的现金储备包括以下几个方面：一是家庭基本生活支出储备金，通常占6～12个月的家庭生活费；二是用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的5%～10%；三是家庭短期债务储备金，主要包括用于偿还信用卡透支额、短期个人借款、3～6个月的个人消费贷款月供款等；四是家庭短期必须支出，主要是短期内可能需要动用的买房买车款、结婚生子款、装修款、医疗住院款、旅游款等。这些用于保障家庭基本开支的费用一般可以选择银行活期、七天通知存款或半年以翅定期存款方式，或者购买货币基金等流动性、安全性好的产品，绝不可用于进行股票或股票型基金的投资，否则，一旦出现投资亏损或被套，将极大地影响到家庭的正常生活。37.境内单位或者个人从事境外期货交易的办法，由国务院期货监督管理机构会同（www.TopSage.com）制定。A．银监会B．商务主管部门C．国有资产监督管理机构D．期货业协会E．外汇管理部门［答案］ABCE［解析］根据《期货交易管理条例》第四十六条可知，境内单位或者个人从事境外期货交易的办法，由国务院期货监督管理机构会同国务院主管部门、国有资产监督管理机构、银行业监督管理机构、外汇管理部门等有关部门制定，报国务院枷准后施行。D项不合题意。38.短期政府债券二级市场的参与者包括（www.TopSage.com）。．A．中央银行B．其他国家的政府学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．商业银行D．保险公司E．个人投资者［答案］ABCDE［解析］中央银行、商业银行、保险公司、个人投资者以及其他国家的政府，都可以参与短期政府债券。39.个人债务管理中应当注意的事项是（www.TopSage.com）A．债务总量与资产总量的合理比例B．债务期限与家庭收入的合理比例C．债务支出与家庭收入的合理比例D．短期债务与长期债务的合理比例E．债务重组［答案］ABCDE［解析］略。40.可以近似地视为永续年金的项目有（www.TopSage.com）。A．优先股B．养老保险金C．存本取息D．股利稳定的普通股股票E．无限期债券［答案］ABCDE［解析］永续年金是指无限期支付的年金，即一系列没有到期日的现金流。由于永续年金持续期无限，没有终止时间，因此没有终值，只有现值。题中五个选项者可以视为永续年金。三、判断题1.不同的人有不同的风险偏好，同一个人在生命周期的不同阶段对风险的承受能力也不同。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］略。2.投资基金按受益凭证是否可赎回分为公司型基金和契约型基金。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案投资基金按是否可赎回分为开放式基金和封闭式基金，按设立的依据分为公词型基金和契约型基金。3.期货投机的投机者预测价格上涨时，会卖出期货合约。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］期货市场中的投机一交易原理与一般贸易活动中的投机行为类似，即低价时买入。高价时卖出，从差价中获取利润。所不同的是，期货投机纯粹是一种买空卖空的行为，即实际上是对期货合约本身的买卖，不需要实际拥有商品。投机者根据自己的价格判断，随时采取有利的-Z易部位，当预测价格会上涨时，买进(做多头)期货合约，并在涨势过程中适时地卖出手中的期货合约(多头平仓)·从而获得价差利润；当判断价格会下跌时，卖出(做空头)期货合约，并在价格下跌过程中适时地买回先前卖出的期货合约(即空头平仓，或称空头回补)，从而在高价卖出低价买入的差价中获得利润。4.金融市场最主要的交易机制是价格机制。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］金融市场的基础是价格机制，在外汇市场上表现为汇率机制，债券市场上表现为利率机制。5.我国的证券经纪人可以是自然入，也可以是具有法人身份的证券公司。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］国务院颁布的《证券公司监督管理条例》第三十八条第一款规定，“证券公司从事证券经纪业务，可以委托证券公司以外的人员作为证券经纪人，代理其进行客户招揽、客户服务等活动。证券经纪人应当具有证券从业资格。”据此，在我国，证券经纪人可以是法人，也可以是自然人。6.《商业银行法》规定，办理储蓄业务，应当遵循存款自由、取款自愿、存款有息、为存款人保密的原则。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］应当为存款自愿、取款自由7.成长型基金比较适合于退休的、以获得稳定现金流为目的的稳健投资者。（www.TopSage.com）A．对学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案B．错［答案］B［解析］成长型基金重视基金的长期成长。强调为投资者带来经常性收益．该类型基金适合于家庭处于稳定期的投资者。而退休的、以获得稳定现金流为目的的投资者．个人的主要理财任务是妥善管理好积累的财富-积极调整投资纽合，降低投资风险，以保守稳健型投资为主，配以适当比例的进取型投资-多配置基金、债券、储蓄、结构性理财产品以稳健的方式使资产得以保值增值。8.一般来说，商业银行推出的人民币理财计划等结构性金融衍生品的流动性都比较好。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］结构性金融衍生品风险较高，流动性较差。9.个人和家庭风险管理目标是满足个人和家庭的效用最大化，即以较小成本获得尽可能大的安全保障。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］略。10.金融远期合约是为了赚取交易价差而产生的。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］远期合约是为规避价格风险而产生的。11.金融衍生品交易所可以直接参与金融衍生品的交易。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］金融衍生品交易所如期货交易所，本身不参与金融衍生品的交易。12.非保证收益理财产品是商业银行不承诺向客户支付固定收益的理财产品，但是商业银行同样需要承担相应的风险。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案按照客户获取收益方式的不同．银行理财产品可以分为保证收益理财产品和非保证收益理财产品。保证收益理财产品的收益是固定的，到期后就可以获得协议上规定的收益-反之为非保证型。非保证型又分为保本浮动收益理财产品和非保本浮动收益理财产品。保本浮动收益理财产品是指银行按照约定向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财产品，反之就是非保本型。13.金融远期合约中，将来卖出资产的一方称为“多方”。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］卖出的称“空方”，买进的称“多方”。14.企业利润表中销售收入大幅增长，现金流量表中经营活动的现金流人可能没有相应增加。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］利润表编制的基础是权责发生制，现金流量表的基础是收付实现制，二者可能出现不一致。15.在金融远期合约中，当价格变动对一方有利，另一方就有可能无力履行合约。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］金融远期合约没有履约保证，因为当价格变动对一方有利时，另一方就有可能或无力履行合约。因此违约风险较高。2010年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案一、单项选择题1.中国银监会有权对有严重违法经营、经营管理不善的银行业金融机构予以（www.TopSage.com）。A．接管B．重组C．撤销D．冻结资产［答案］C［解析］根据《银行业监督管理法》第三十九条规定，银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行监督管理机构有权予以撤销。2.证券交易所属于（www.TopSage.com）。A．有形市场B．无形市场C．第三市场D．第四市场学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］A［解析］有形市场是指有固定的交易场所、有专门的组织机构和人员、有专门设备的、有组织的市场，交易所是典型的有形市场。3.银行结构性理财产品通常是无法提前终止的，其终止是事先约定的条件发生才出现，这体现了结构性理财产品面临的哪一类主要风险?（www.TopSage.com）A．价格波动风险B．本金风险C．流动性风险D．收益风险［答案］C［解析］银行理财产品的流动性风险是指产品通常无法提前终止，其终止是事先约定的条件发生才出现，因此，结构性理财产品的流动性不及一些其他的银行理财产品。4.受托人以（www.TopSage.com）为目的管理信托财产。A．受托人最大利益B．委托人最大利益C．受益人最大利益D．社会利益［答案］C［解析］根据《信托法》第二十五条规定可知，受托人应当遵守信托文件的规定，以受益人的最大利益为目的管理信托资产。5.保险的基本职能包括经济给付职能和（www.TopSage.com）。A．补偿损失职能B．资金积累职能C．风险管理职能D．社会管理职能［答案］A［解析］保险的职能包括基本职能和派生职能，基本职能包括经济给付职能和补偿损失职能。6.在利息不断资本化的条件下，资金时间价值的计算基础应采用（www.TopSage.com）。A．单利B．复利C．年金D．普通年金［答案］B［解析］利息资本化以后，资本化的利息就成了本金，即所谓利滚利，因此，资金时间价值的计算基金应采用复利。7.某保险经纪人在办理保险业务中发生了过错，给投保人造成了严重损失，赔偿责任由（www.TopSage.com）承担。A．保险代理人B．保险经纪人C．保险人D．被保险人［答案］B［解析］我国《保险法》第一百三十一条规定，因保险经纪人在办理保险业务中的过错，给投保人、被保险人造成损失的，由保险经纪人承担赔偿责任。8.对银行理财从业人员而言，客户最重要的非财务信息是（www.TopSage.com）。A．资产和负债B．收入与支出C．房地产升值预期D．客户风险厌恶系数［答案］D［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案客户的资产和负债、收入与支出属于财务信息，房地产升值预期和客户风险厌恶系数属于客户的非财务信息，但是客户的风险厌恶系数是影响理财决策的最重要信息。9.银行业从业人员应对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉是（www.TopSage.com）准则的内容。A．诚实信用B．守法合规C．勤勉尽职D．岗位职责［答案］C［解析］根据《中国银行业从业人员职业操守》第七条规定可知，C选项符合题意。10.下列关于个人理财业务与信托业务、商业银行储蓄业务的不同点，表述错误的是（www.TopSage.com）。A．个人理财业务中资金的运用是按照合同约定的，储蓄资金的运用是按照银行需要的B．个人理财业务的风险一般是客户承担或者商业银行和客户共同承担的；储蓄的风险是商业银行独立承担的C．个人理财业务的受益人和信托业务的受益人都只能是委托人本人D．个人理财业务中客户的资产不与商业银行其他资产严格区分相互独立；而信托中财产性质是登记并与受托人的财产严格区分的［答案］C［解析］根据《信托法》第四十三条规定，信托业务的受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。11.兼顾当期收入和未来长期增值的证券投资基金被称为（www.TopSage.com）。A．收入型基金B．成长型基金C．平衡型基金D．稳健型基金［答案］C［解析］根据投资目标的不同，可以将基金分为成长型基金、收入型基金和平衡型基金。成长型基金以追求资本增值为基本目标，主要以具有良好增长潜力的股票为投资对象；收入型基金以追求稳定的经常性收入为基本目标。主要以大盘蓝筹股、公司债、政府债券等稳定收益证券为投资对象；平衡型基金兼顾当期收入和未来长期增值，因此C选项正确。12.如果名义利率是5%，通货膨胀率为7%，那么实际利率为（www.TopSage.com）。A．12%B．5%C．2%D．-2%［答案］D［解析］实际利率=名义利率-通货膨胀率=5%-7%=-2%。13.下列哪个经济指标不能反映消费者的收入水平?（www.TopSage.com）A．国民收入B．个人可支配收入C．人均国民收入D．消费者物价指数［答案］D［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案个人金融业务以消费者收入为基础，但是消费者不可能将全部收入均用于购买金融产品，因此需要从不同角度衡量一个经济体中的消费者的收入水平。衡量消费者收入水平的指标主要有：国民收入、人均国民收入、个人收入、个人可支配收入，不包括D选项的消费者物价指数。14.外国银行可以吸收中国境内公民每笔不少于（www.TopSage.com）人民币的定期存款。A．30万元B．50万元C．100万元D．200万元［答案］C［解析］根据《外资银行管理条例》第三十一条规定可知，外国银行可以吸收中国境内公民的人民币定期存款，但每笔业务不得少于100万元。15.下列有关期货的说法，错误的是（www.TopSage.com）。A．期货交易是以公开、公平竞争的方式进行交易的，私下谈判交易被视为违法B．期货交易可以在交易所内进行，也可以在场外交易C．大多数期货合约都在到期前以对冲方式了结D．期货合约对商品质量、规格、交货时间、地点等都做了统一的规定，是标准化合约［答案］B［解析］新公布的《期货交易管理条例》规定期货交易应当在规定的场所进行，禁止场外交易和变相期货交易，B选项说法错误。16.个人理财业务活动中法律关系的主体有两个，即（www.TopSage.com）。A．中央银行和商业银行B．商业银行和客户C．监管机构和商业银行D．理财人员和客户［答案］B［解析］个人理财业务。是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。个人理财业务活动中法律关系的主体是商业银行和蓉产。17.将金融产品以流动性、收益性、风险性和利率标准进行一般的排序，下列选项不正确的是（www.TopSage.com）。A．按金融产品的风险由大到小排序为：外汇保证金交易、期货、公司债券、储蓄B．按金融产品的流动性由大到小排序为：活期存款、货币市场基金、国债C．按金融产品的收益率由大到小排序为：股票、债券、定期存款D．按金融产品的利率由大到小排序为：同业拆借、回购协议、银行承兑汇票［答案］D［解析］回购利率一般是参照同业拆借市场的利率水平决定的。在期限相同的情况下，回购协议利率与货币市场利率的关系是：短期政府债券利率<回购协议利率<银行承兑汇票利率<可转让定期存单利率<同业拆借利率。18.在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列哪项属于流动负债?（www.TopSage.com）A．汽车贷款B．教育贷款C．住房抵押贷款D．信用卡贷款［答案］D学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］流动负债是指将在1年（含1年）或者超过1年的一个营业周期内偿还的债务。包括短期借款、应付账款、应交税金和1年内到期的长期借款等。信用卡贷款的还款期限一般不能超过1年，属于流动负债项目；汽车贷款、教育贷款和住房抵押贷款的还教期限通常都超过1年，属于长期负债项目。19.个人理财业务提供的服务或产品中，收益和风险全部由客户承担的是（www.TopSage.com）。A．理财顾问服务B．保证收益理财计划C．保本浮动收益理财计划D．非保证收益理财计划［答案］A［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第九条规定，在理财顾问服务活动中，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。20.决定信托产品收益和风险的主要因素是（www.TopSage.com）。A．国家宏观经济状况B．市场投资者的信心C．信托公司的资产规模D．投资项目的方向［答案］D［解析］投资项目的方向决定了该信托产品的收益率和风险，即使是同类投资产品，若其投资方向不同，获得的收益和承受的风险也不同。21.在证券投资基金的当事人和关系人中，商业银行可以申请担任（www.TopSage.com）。A．基金监管人B．基金管理人C．基金托管人D．基金持有人［答案］C［解析］我国证券投资基金的监管人是中国证监会。基金管理人是负责基金的具体投资操作和日常管理的机构。基金管理人由依法设立的基金管理公司担任。基金托管人是投资人权益的代表，是基金资产的名义持有人或管理机构。目前我国证券投资基金的托管人是具有相应资格的商业银行。因此C项符合题意。22.以下市场不属于资本市场的是（www.TopSage.com）。A．债券回购市场B．中长期借贷市场C．股票市场D．公司债券市场［答案］A［解析］资本市场亦称“长期金融市场”“长期资金市场”，期限在1年以上各种资金借贷和证券交易的场所。资本市场上的交易对象是1年以上的长期证券。因为在长期金融活动中，涉及资金期限长、风险大，具有长期较稳定收入，类似于资本投入，故称之为资本市场。包括中长期借贷市场、股票市场和债券市场。债券回购市场属于货币市场。23.下列不属于基金管理人应当履行的职责的是（www.TopSage.com）。A．对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资B．安全保管基金财产学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．办理基金备案手续D．以基金管理人的名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利［答案］B［解析］根据《证券投资基金法》第十九条的规定，安全保管基金财产是基金托管人（而不是基金管理人）应当履行的职责。24.下列对于影响股票价格波动的微观因素，理解错误的是（www.TopSage.com）。A．增加股息派发往往比骰票分割对股价上涨的刺激作用更大B．通常，股价与公司派发的股息成正比C．公司资产净值增加，股价上升D．公司股价的涨跌和公司盈利的变化并不是同时发生的［答案］A［解析］股票分割对投资者持有股票的市值总额没有直接影响，但是投资者持有的股票总数增加了，股价的上升空间更大，因此股票分割往往比增加股息派发对股价上涨的刺激作用更大。25.以下债券中风险最高的是（www.TopSage.com）。A．国债B．金融债C．公司债D．垃圾债券［答案］D［解析］垃圾债券一词译自英文JunkBond。Junk意指旧货、假货、废品、哄骗等，之所以将其作为债券的一项形容词，是因为这种投资利息高（一般较国债高4个百分点）、风险大，对投资人本金保障较弱。债券中，投资风险最小的是国债。26.下列投资方式中由左到右风险依次降低的选项是（www.TopSage.com）。A．股票基金政府债券股票储蓄B．政府债券股票股票基金储蓄C．股票股票基金．政府债券储蓄D．股票政府债券股票基金储蓄［答案］C［解析］在基本金融工具中，一般而言，股票的投资风险最高。基金采取分散组合投资策略，可以分散非系统风险，不同类型的基金。风险差别较大。股票基金的风险低于股票，而高于债券。储蓄通常被视为无风险投资。27.期货交易主要是以（www.TopSage.com）为保障，从而保证到期兑现。A．行业规则B．法律制度C．保证金制度D．市场制度［答案］C［解析］期货交易具有高信用的特征，这种高信用特征集中表现为期货交易的保证金制度。期货交易需要交纳一定的保证金。交易者在进入期货市场开始交易前，必须按照交易所的有关规定交纳一定的履约保证金，并应在交易过程中维持一个最低保证金水平。以便为所买卖的期货合约提供一种保证。保证金制度的实施，不仅使期货交易具有“以小博大，，的杠杆原理，吸引众多交易参与。而且使得结算所为交易所内达成并经结算后的交易提供履约担保，确保交易者能够履约。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案28.2010年4月17日，国务院为了坚决遏制部分城市房价过快上涨，发布《国务院关于坚决遏制部分城市房价过快上涨的通知》简称“新国十条”，这主要体现了影响房地产价格的（www.TopSage.com）。A．行政因素B．社会因素C．经济因素D．自然因素［答案］A［解析］房地产价格受到很多因素的影响，其中行政因素指影响房地产价格的制度、政策、法规等方面的因素。本题属于受行政因素影响。29.2008年，包括中国在内的全球很多国家CPI上涨，则债券投资者承担的风险是（www.TopSage.com）。A．价格风险B．再投资风险C．通货膨胀风险D．违约风险［答案］C［解析］CP1是指消费者物价指数．用来衡量物价指数的指标。物价指数持续上涨，意味着债券投资存在着通货膨胀风险。30.下列不属于影响理财计划的经济因素是（www.TopSage.com）。A．符合有关规定的对外投资B．向境内保险机构支付外汇入寿保险项下的保险费C．在境外获得合法资本项目收入需结汇的D．对外捐赠和财产转移需购付汇的［答案］C［解析］理财目标属于影响理财计划中的微观因素，不属于经济因素。31.从债券的发行形势来看，我国的国债可以非为无记名（实物）国债、记账式国债和（www.TopSage.com）。A．储蓄式国债B．普通国债C．契约式国债D．凭证式国债［答案］D［解析］从债券的发行形式来看，我国的国债可以分为无记名(实物)国债、记账式国债和凭证式国债。无记名式国债是一种票面上不记载债权人姓名或单位名称的债券，通常以实物券形式出现，又称实物券或国库券；凭证式国债是指国家采取不印刷实物券，而用填制“国库券收款凭证”的方式发行的国债。我国从1994年开始发行凭证式国债。记账式国债又称无纸化国债，它是指将投资者持有的国债登记于证券账户中，投资者仅取得收据或对账单以证实其所有权的一种国债。32.用现金偿还债务与用现金购买房产，两个行为反映在资产负债表上造成的变化相同的是（www.TopSage.com）。A．总资产不变B．净资产不变C．资产负债率不变D．资产负债表中的项目都不变［答案］B［解析］资产负债表中“净资产=学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案总资产一负债”，现金偿还债券的行为改变了总资产和负债，净资产没有发生变化；用现金购买房产的行为改变了流动资产和固定资产，总资产没有发生变化，净资产也没有发生变化。33.期权的卖方由于具有将来为买方承兑选择权的（www.TopSage.com），所以应（www.TopSage.com）一笔期权费。A．权利　得到B．权利　支付C．义务　得到D．义务　支付［答案］C［解析］期权是指在未来一定时期可以买卖的权力，是买方向卖方乏付一定数量的金额(指权利金)后拥有的在未来一段时间内(指美式期权)或未来莱一特定日期(指欧式期权)以事先规定好的价格(指履约价格)向卖方购买或出售一定数量的特定标的物的权力，但不负有必须买进或卖出的义务。期权交易事实上是这种权利的交易。期权的卖方得到了期权费，因此具有将来为买方承兑选择权的义务。34.下列哪个指标不能用来衡量债券的收益性？（www.TopSage.com）A．即期收益率B．到期收益率C．提前赎回收益率D．债券价格波动率［答案］D［解析］衡量债券的投资收益率通常采用三个指标：即期收益率、到期收益类和提前赎回收益率。债券价格波动率通常是用来衡量债券投资风险的指标。35.某人每年年末投资1万元，假定投资回报率为12%，30年后该投资价值将达（www.TopSage.com）。A．240万元B．220万元C．150万元D．230万元［答案］A［解析］本题计算的是年金终值，查普通年金终值系数表可得：FVIFA(12%，30)=241.3327，因此，可知本题A选项正确。36.根据生命周期理论，个人在稳定期的理财特征为（www.TopSage.com）。A．愿意承担一些高风险投资B．尽可能多地储备资产、积累财富C．保证本金安全，风险承受能力差，投资流动性较强D．妥善管理好积累的财富，降低投资风险［答案］B［解析］根据个人生命周期理论可知，处于稳定期时面临着未来的子女教育、父母赡养、自己退休三大人生重任，主要的理财任务是尽可能多地储备资产、积累财富，B项符合题意；A项是探索期及建立期的理财特征；C项是人生退体期的理财特征；D项是人生处于高潮期的理财特征。37.某银行近期推出“安心回报澳元理财计划”，该产品为3个月(银行有权根据市场情况提前终止)，某银行在提前终止日或理财到期日将按照年收益率5．75%向投资者支付理财收益。这是一款（www.TopSage.com）理财计划。A．非保证收益B．保本浮动收益C．保证最低收益D．保证收益学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］D［解析］保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。这是一款典型的保证收益理财计划，投资者获得这一固定收益的条件是没有权利提前终止理财计划，银行有权利根据市场状况来决定是否提前终止理财计划。38.同样是l0万元来进行投资理财，有人选择购买长期国债，有人选择外汇保证金交易，两种截然不同的选择，是因为各自有不同的（www.TopSage.com）。A．风险预期B．风险偏好C．风险认知度D．实际风险承受能力［答案］B［解析］对于相同数量的资金的投资，有人会选择高风险的投资产品，有人会选择低风险的投资产品，这反映了人们具有不同的风险偏好。39.下列关于基金申购的说法，错误的是（www.TopSage.com）。A．基金申购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为B．投资者可以在银行和基金公司的网站上进行基金申购C．投资者于T日申购基金成功后，正常情况下，T+2日起可赎回该部分基金份额D．基金申购采取“未知价”原则［答案］A［解析］基金申购是指投资者在基金存续期内基金开放日申请购买基金的行为．在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为是基金认购。40.境内个人有下列（www.TopSage.com）情形，不必经外汇局核准。A．符合有关规定的对外投资B．向境内保险机构支付外汇入寿保险项下的保险费C．在境外获得合法资本项目收入需结汇的D．对外捐赠和财产转移需购付汇的［答案］B［解析］《个人外汇管理办法实施细则》第十九条规定，境内个人向境内经批准经营外汇保险业务的保险经营机构支付外汇保费，应持保险合同、保险经营机构付款通知书办理购付汇手续。可见B项不必经外汇局核准。41.某优先股，每股股利为6元，票面价伯为100元，若市场利率为7%，其理论价格为（www.TopSage.com）元。A．85.71B．90.24C．96.51D．100［答案］A［解析］投资者投资了优先股就相当于取得了永续年金，作为股票它没有到期日，其获得的固定股利可视为永续年金。永续年金的现值计算公式为：V0=A/i，其中，Vo学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案表示永续年金现值，A表示每年可获得的股利，i表示市场利率。代入本题数据．可得优先股价格为85.71元。42.不属于中国人民银行职能的是（www.TopSage.com）。A．批准商业银行设立分支机构B．发行货币C．组织全国资金清算D．向商业银行发放贷款［答案］A［解析］批准商业银行设立分支机构属于中国银监会的监管职能，中国人民银行无权执行。43.张先生买入一张10年期，年利率8%，市场价格为920元，面值1000元的债券，则他的即期收益率是（www.TopSage.com）。A．8%B．8.4%C．8.7%D．9.2%［答案］C［解析］即期收益率的计算公式为：即期收益率=年息票利息/债券市场价格×100%=（1000×8%）/920×100%≈8.7%。44.某银行客户面临临时性资金短缺的情况时，商业银行的理财从业人员可以建议该客户开立（www.TopSage.com）。A．证券投资卡B．活期储蓄卡C．定期存款账户D．信用卡［答案］D［解析］信用卡是一种用银行的短期借款来解决客户临时性资金短缺的方式。借款方便灵活，现在国内大多数银行的信用卡短期内免收利息。45.商业银行应根据有关规定建立健全个人理财人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于（www.TopSage.com）。A．10小时B．20小时C．30小时D．40小时［答案］B［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十条规定，商业银行应根据有关规定建立健全个人理财人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度。保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。46.商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资与资产管理的业务活动是（www.TopSage.com）。A．投资顾问服务B．财务顾问服务C．综合理财服务D．理财顾问服务［答案］C［解析］综合理财服务与理财顾问服务的一个重要区别是：在综合理财服务中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方式和方向，进行投资和资产管理，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定的方式承担。与理财顾问服务相比，综合理财服务更加强调个性化服务。47.投资者在银行购买纸黄金，依据的价格是（www.TopSage.com）。A．国际黄金现货价格B．中国黄金期货交易所公布价格学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．银行公布的价格D．银行和客户的协议价格［答案］C［解析］纸黄金指黄金的纸上交易，投资者的买卖交易记录只在个人预先开立的“黄金存折账户”上体现，而不涉及实物金的提取。客户在银行办理纸黄金业务，是按银行公布的价格进行纸黄金的购买。48.对基金宣传材料登载该基金过往业绩的叙述，错误的是（www.TopSage.com）。A．对基金合同生效不足6个月的，不得登载该基金的过往业绩B．基金合同生效6个月以上，但不满1年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩C．基金合同生效1年以上，但不满10年的．应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩，合同生效在下半年的，还应登记当年上半年度的业绩D．基金合同生效在10年以上的，应当登记自合同生效以来所有会计年度的业绩［答案］D［解析］《证券投资基金销售管理办法》第二十条规定，基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6个月的除外。基金宣传推介材料登载过往业绩，基金合同生效6个月以上但不满1年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩；基金合同生效1年以上但不满10年的，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩，宣传推介材料公布日在下半年的，还应登载当年上半年度的业绩；基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩。因此D项说法错误。49.理财客户的下列财务行为不影响其净资产的是（www.TopSage.com）。A．得到一笔财产赠与B．分期付款买房C．自费出国旅游D．年终奖金增加［答案］B［解析］根据个人资产负债表可知，净资产=资产-负债。A项中得到财产赠与，则总资产增加，相应地增加了净资产；B项中分期付款买房，资产增加，负债也增加了，则净资产没有变化；C项中，总资产减少，则净资产相应地减少了；D项中，净资产增加。50.股票指数期货是为适应人们管理股市风险，尤其是（www.TopSage.com）的需要而产生的。A．系统风险B．非系统风险C．信用风险D．财务风险［答案］A［解析］股票指数期货（以下简称股指期货）是一种以股票价格指数作为标的物的金融期货合约。股市投资者在股票市场上面临的风险可分为两种：一种是股市的整体风险，又称为系统风险，即所有或大多数股票的价格一起波动的风险；另一种是个股风险，叉称为非系统风险，即持有单个股票所面临的市场价格波动风险。通过投资组合，即同时购买多种风险不同的股票，可以较好地规避非系统风险，但不能有效地规避整个股市下跌所带来的系统风险。进入20世纪70学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案年代之后，西方国家股票市场波动日益加剧，投资者规避股市系统风险的要求也越来越迫切。由于股票指数基本上能代表整个市场股票价格变动的趋势和幅度，人们开始尝试着将股票指数改造成一种可交易的期货合约并利用它对所有股票进行套期保值，规避系统风险，于是股指期货应运而生。51.近年来，国际黄金价格一路走高，投资黄金看起来是一个非常不错的选择。下列关于黄金理财产品的特点，说法不正确的是（www.TopSage.com）。A．面对通货膨胀的压力，黄金投资具有保值增值的作用B．抗系统风险的能力强，所以任何情况下都可以无风险地投资黄金理财产品C．影响黄金价格的直接因素有美元走势、通货膨胀、石油价格和国际金融市场的重大事件等D．黄金的投资方式主要有：金块、金币、黄金基金和“纸黄金”［答案］B［解析］投资黄金也存在市场不充分风险和自然风险，贵金属的国际市场价格下降，投资者会面临资产价值缩水的风险。52.下列关于保险相关要素的说法，错误的是（www.TopSage.com）。A．保险人承担赔偿或者给付保险金责任B．投保人接保险合同负有支付保险费的义务C．保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务的协议D．投保人和被保险人不能是同一人［答案］D［解析］被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人，投保人可以为被保险人，故选D。53.客户理财目标按时间的长短可以划分为短期目标、中期目标和长期目标，下列理财目标不属于短期目标的是（www.TopSage.com）。A．债务负担最小化B．投资股票市场C．控制开支预算D．筹集资金购买汽车［答案］D［解析］为购买汽车、住房筹集专项资金属于理财目标中的中期目标。54.根据《商业银行法》的规定，商业银行总行向分行拨付营运资金总和，不得超过总行资本金额的（www.TopSage.com）。A．70%B．60%C．50%D．40%［答案］B［解析］根据《商业银行法》第十九条规定，商业银行可以在我国境内外设立分支机构，总行应当按照规定，向分行拨付营运资金。拨付给分支机构的营运资金额的总和．不得超过商业银行总行资本金总额的60%。55.现金管理是对现金和流动资产的日常管理，下列关于现金管理的目的，说法错误的是（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．满足应急资金的需求B．满足未来消费的需求C．保障家庭生活的安全、稳定D．满足财富积累的需求［答案］C［解析］保障家庭生活的安全、稳定是客户进行保险规划的目的，而非现金管理的目的。56.非常保守型的投资者通常不会选择的投资理财工具是（www.TopSage.com）。A．储蓄B．国债C．保本型理财产品D．期货［答案］D［解析］非常保守型的投资者往往对于投资风险的承受能力很低。选择一项理财产品或投资工具首要考虑的是是否能够保本，然后才考虑追求收益。因此，这类客户往往选择国债、存款、保本型理财产品、投资连接险、货币与债券基金等低风险、低收益的产品、期货风险较高，一般不会成为保守型投资者的投资理财工具。57.在下列理财规划中，属于人生事件规划项目的是（www.TopSage.com）。A．现金、债务管理B．投资规划C．税收规划D．教育规划［答案］D［解析］人生事件规划是解决客户住房、教育及养老等需要面临的问题。包括教育规划和退休规划等。58.投资者必须在证券交易所设立账户，才能买卖的国债是（www.TopSage.com）。A．凭证式国债B．储蓄式国债C．实物式国债D．记账式国债［答案］D［解析］记账式国债以记账形式记录债权。通过证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失。投资者进行记账式证券买卖．必须在证券交易所设立账户。59.投资者进行一项投资可能接受的最低收益率是（www.TopSage.com）。A．预期收益率B．货币时间价值C．通货膨胀率D．必要收益率［答案］D［解析］预期收益率是指投资对象未来可能获得的各种收益率的平均值必要收益率是指投资某投资对象所要求的最低回报率．也称必要回报率。投资者的必要收益率包括真实收益率（货币的纯时间价值）、通货膨胀率和风险报酬三部分。60.个人理财顾问服务的风险揭示管理措施有（www.TopSage.com）。A．商业银行销售各类理财产品，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析．都应包含应的风险揭示内容B．商业银行应用专业术语准确地向客户进行风险揭示C．商业银行通过理财服务销售的其他产品，可以不迸行风险揭示D．客户不必抄录“本人已经阅读上述风险提示，充分了解并清楚知晓了本产品风险，愿意承担相关风险”，但应在该提示栏里签名学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］A［解析］《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十九条规定，商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料，商业银行销售的各类投资产品介绍，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析等．都应包含相应的风险揭示内容。风险揭示应当充分、清晰、准确，确保客户能够正确理解风险揭示的内容。商业银行通过理财服务销售的其他产品，也应进行明确的风险揭示。因此可知A选项正确，BC选项说法错误。由《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十条规定可知，D项说法错误。61.与个人理财业务相关的行政法规有（www.TopSage.com）。A．《商业银行法》B．《信托法》C．《个人外汇管理办法》D．《外资银行管理条例》［答案］D［解析］根据《立法法》的规定，涉及个人理财的法律、法规从法律法规制定的主体来分，可以分为三个层次，即由全国人大或全国人大常委会制定和修改的法律、由国家最高行政机关即国务院制定的行政法规和由国务院组成部门及直属机构在它们的职权范围内制定的部门规章。①个人理财业务活动涉及相关法律包括《民法通则》《合同法》《商业银行法》《银行业监督管理法》《证券法》《证券投资基金法》《保险法》《信托法》《个人所得税法》；②个人理财业务活动涉及的相关行政法规包括《外资银行管理条例》《期货交易管理条例》；③个人理财业务活动涉及的相关部门规章及解释包括《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》《证券投资基金销售管理办法》《保险兼业代理管理暂行办法》《关于规范银行代理保险业务的通知》《个人外汇管理办法》《个人外汇管理办法实施细则》。62.我国境内的股票价格指数不包括（www.TopSage.com）。A．沪深300指数B．恒生指数C．上证综合指数D．深证综合指数［答案］B［解析］我国境内的主要股票价格指数有：沪深300指数、上证综合指数、深主要目的是看好公司的长期发展，获得稳定的股息收入，因此，理论上股息与股价的变化成正比。63.王先生投资某项目初始投入10000元，年利率10%，期限为一年，每季度付息一次，按复利计算，则其1年后本息和为（www.TopSage.com）。A．11000B．11038C．11214D．14641［答案］A［解析］一年后的本息和=（1+10%4）4×10000=11038（元）64.影响货币时间价值的首要因素是（www.TopSage.com）。A．时间B．收益率C．通货膨胀率D．单利与复利学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］A［解析］影响货币时间价值的因素包括时间、收益率或通货膨胀率、单利与复利。其中，时间的长短是影响货币时间价值的首要因素。时间越长，货币的时间价值越明显。65.一般在繁荣期之后出现经济活动放缓，国民生产总值增长率递减，失业率上升，通胀率下降，居民开始对经济和职业前景产生忧虑，逐步减少消费支出。这一阶段属于经济周期中的（www.TopSage.com）。A．萧条期B．衰退期C．萎缩期D．调整期［答案］B［解析］通常经济周期被分为四个阶段：繁荣、衰退、萧条、复苏。题干所述正是经济衰退期的特征。66.个人理财业务是建立在（www.TopSage.com）基础上的银行服务。A．委托代理关系B．资金借贷关系C．产品买卖关系D．以上都不是［答案］A［解析］个人理财业务是受托性质，此时商业银行按照与客户实现约定的投资计划和方式进行投资和资产管理。因此，个人理财业务是建立在委托代理关系基础上的银行监务。67.下列个人所得属于劳务报酬所得的是（www.TopSage.com）。A．个人出租住房取得的收入B．个人发表文学作品所得的收入C．个人中体育彩票获得的收入D．个人担任董事职务取得的董事费收入［答案］D［解析］个人出租住房取得的收入属于财产租赁所得；个人发表文学作品所得的收入属于稿酬所得；个人中体育彩票获得的收入属于偶然所得；只有个人担任董事职务取得的董事费收入属于劳务所得。68.在面对与客户利益冲突的时候，银行业从业人员应坚持诚实守信、公平合理、（www.TopSage.com）的原则，正确处理业务开拓与客户利益保护之间的关系。A．客户自愿B．银行利润最大化C．客户利益至上D．树立良好形象［答案］C［解析］在面对与客户利益冲突的时候，银行业从业人员应当坚持诚实守信、公平合理、客户利益至上的原则，正确处理业务开拓与客户利益保护之间的关系。69.对于（www.TopSage.com），风险提示的内容应至少包括以下语句：“本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资。”A．保证收益型理财计划B．非保本浮动收益理财计划学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．保本浮动收益理财计划D．保本固定收益理财计划上［答案］B［解析］《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十一条规定，对于非保本浮动收益理财计划，风险提．示的内容应至少包括以下语句：“本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资。”70.积极配合监管人员的现场检查工作不包括（www.TopSage.com）。A．及时、如实、全面地提供资料信息B．不得拒绝或无故推诿监管人员分配的工作C．不得转移、隐匿或者损坏有关证明材料D．建立重大事项报告制度［答案］D［解析］《银行业从业人员职业操守》第四十四条规定，银行业从业人员应当积极配合监管人员的现场检查工作，及时、如实、全面地提供资料信息，不得拒绝或无故推诿，不得转移、隐匿或者毁损有关证明材料。71.新股申购类信托理财产品中，无权提前终止的人是（www.TopSage.com）。A．受托人B．发行理财产品的银行C．投资者D．投资对象［答案］D［解析］银行的新股申购类信托理财产品在理财期内，经发行产品银行同意，受托人有权根据市场情况提前终止信托，银行也相应提前终止理财计划；投资人每月可在约定的理财合同提前终止日申请日行使提前终止理财合同的权利。投资对象无权提前终止。72.商业银行开展个人理财时，理财计划或产品包含的风险有（www.TopSage.com）。A．合规性风险B．战略风险C．法律风险和声誉风险D．操作风险和信用风险［答案］D［解析］由《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三条可知，理财计划或产品包含相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险以及商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。73.个人理财业务是经（www.TopSage.com）批准的一项银行中间业务。A．中国人民银行B．银行监管委员会C．中国银行业协会D．证券监督委员会［答案］B［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六条规定，中国银行业监督管理委员会依照本法及有关法律法规对商业银行个人理财业务活动实施监督管理。因此可知，个人理财业务是经银行监督管理委员会批准的一项银行中间业务。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案74.个人理财业务管理部门的内部调查监督，应重点检查（www.TopSage.com）。A．业务人员操守与胜任能力B．操作的合规性与规范性C．是否存在错误销售和不当销售D．是否配备必要的人员［答案］C［解析］根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第十四条规定可知，个人理财业务管理部门的内部调查监督，应在审查个人理财顾问服务的相关记录、合同和其他材料等基础上，重点检查是否存在错误销售和不当销售。75.家庭资产负债表中的流动资产项目不包括下列哪个会计科目?（www.TopSage.com）A．货币市场基金B．短期国库券C．六个月定期存款D．股票［答案］D［解析］股票属于个人资产负债表中“投资”科目里的内容。76.下列行为中，（www.TopSage.com）违反了保护商业机密与客户隐私的规定。A．与同业工作人员交流对某些客户的评价B．避免向同事打听客户的个人信息和交易信息C．了解调查申请贷款客户的信用记录、财务经营状况D．与同事通过电子邮件发送银行在网上已公布的财务数据［答案］A［解析］银行业从业人员应当保护客户信息和隐私，A项行为违反了规定。已公开的财务数据不属于商业机密。77.以下对影响股票价格的因素分析，不恰当的一项是（www.TopSage.com）。A．股票价格与公司盈利能力成正比B．股息与股价的变化成反比C．公司的重大并购重组常常影响股价的波动D．股票分割不影响股票的总市值［答案］B［解析］股息反映了公司的派息政策和派息能力。78.按照规定，期货交易所的风险管理制度不包括（www.TopSage.com）。A．持仓限额和大户持仓报告制度B．涨跌停板制度C．全额交割制度D．风险准备金制度［答案］C［解析］《期货交易管理条例》第十一条规定，期货交易所应当按照国家有关规定建立、健全下列风险管理制度：①保证金制度；②当日无负债结算制度；③涨跌停板制度；④持仓限额和大户持仓报告制度；⑤风险准备金制度；⑥国务院期货监督管理机构规定的其他风险管理制度。实行会员分级结算制度的期货交易所，还应当建立、健全结算担保金制度。由此可知，C项不符合题意。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案79.我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是（www.TopSage.com）。A．5%～50%B．5%～45%C．5%～40%D．5%～35%［答案］B［解析］我国《个人所得税法》规定，个税起征点以上不超过500元部分，适用税类为5%，逐级递增，超过100000元的部分，适用税率45%；因此，我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是5%～45%，因此8选项正确。80.经济环境的变化对个人投资理财策略产生影响，一般而言，（www.TopSage.com）可能导致减少储蓄增加基金股票配置。A．预期未来通货紧缩B．预期未来本币贬值C．预期未来利率上升D．预期未来经济处于景气周期［答案］D［解析］预期未来经济处于景气周期，则企业利润增加，股票价格上涨，此时应减少储蓄、增加基金股票配置。D选项正确。预期未来通货紧缩，则企业利润减少，股价下跌，不应该增加股票配置；预期未来本币贬值，则应增加外汇配置；预期未来利率上升，可增加储蓄配置。81.常见的资产配置组合模型中，风险最大的是（www.TopSage.com）。A．金字塔型B．哑铃型C．纺锤型D．梭镖型［答案］D［解析］梭镖型资产结构几乎没有什么低风险的保障资产与中风险的理性投资资产，几乎将所有的资产全部放在了高风险、高收益的投资市场上，属于赌徒型的资产配置。这种资产结构的稳定性差，风险度高。82.以下关于基金管理人、托管人、投资者的权利和义务，说法不正确的是（www.TopSage.com）。A．基金管理人对基金财产具有经营管理权B．基金托管人有权利决定资金投向C．投资人对基金运营收益享有收益权D．投资人需要承担基金运营风险［答案］B［解析］根据《证券投资基金法》规定，基金托管人对基金资产仅具有保管权，没有权利决定资金投向。83.王先生投资5万元到某项目，预期名义收益率12%，期限为3年，每季度付息一次，则该投资项目有效年利率为（www.TopSage.com）。A．10%B．12%C．12.55%D．14%［答案］C［解析］投资期满后获得的本利和=50000×（1+12%/4）3×4=71290（元），有效年利率=（371290÷50000-1）×100%=12.55%。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案84.关于保险代理人和保险经纪人的定义，错误的是（www.TopSage.com）A．保险代理人是根据保险人的委托，在保险人授权的范围内代为办理保险业务B．保险代理人向保险人收取代理手续费C．保险经纪人是基于投保人的利益为投保人与保险人签订保险合同提供中介服务D．保险经纪人向保险人收取代理手续费［答案］D［解析］《保险法》规定，保险经纪人是基于投保人的利益为投保人与保险人签订保险合同提供中介服务，依法收取佣金。85.下列不属于证券投资基金特点的是（www.TopSage.com）。A．由专家运作、管理B．风险小，与证券市场没有任何关系C．投资小、费用低D．组合投资、分散风险［答案］B［解析］证券投资基金是一种间接的证券投资方式，投资者是通过购买基金而间接投资于证券市场的。86.下列关于个人理财产品的基本要求，不正确的是（www.TopSage.com）。A．理财产品的名称应恰当反映产品属性B．理财产品的设计应强调合理性C．理财产品的风险提示应充分、清晰和准确D．理财产品的期限根据市场的变化情况临时决定［答案］D［解析］商业银行应对理财产品的市场变化做出科学合理的预测，并明确产品的期限及产品期限内有关市场的监测和管控措施。商业银行不得销售无市场分析预测、无产品期限、无风险管控预案的理财产品。87.假如张先生在去年的今天以每股25元的价格购买了1000股招商银行股票，过去一年中得到每股0.20元的红利，年底时股票价格为每股30元，则其持有期收益率为（www.TopSage.com）。A．20%B．10%C．20.8%D．30%［答案］C［解析］持有期收益率等于持有期间内所获得的收益额与初始投资之间的比率。本题中，期初投资25×1000=25000（元），年底股票价格为30×1000=30000（元），现金红利0.20×1000=200（元），则持有期收益为200+（30000-25000）=5200（元）。持有期收益率为5200÷25000×100%=20.8%。88.对同事在工作中违反纪律、内部规章制度的行为应当予以提示，并根据情况向（www.TopSage.com）报告。A．所在机构、监管部门、工会、行业自律组织B．行业自律组织、监管部门、工会C．所在机构、行业自律组织、监管部门、司法机关学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案D．所在机构、司法机关、监管部门［答案］C［解析］《银行业从业人员职业操守》第二十九条规定，从业人员与同事之间负有互相监督的义务，对同事在工作中违反纪律、内部规章制度的行为应当予以提示，并根据情况向所在机构、行业自律组织、监管部门、司法机关报告。89.根据规定，保证收益型理财计划的起点金额，人民币在（www.TopSage.com）以上。A．3万元B．4万元C．5万元D．6万元［答案］C［解析］《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十四条规定，商业银行应综合分析所销售的投资产品可能对客户产生的影响，确定不同投资产品或理财计划的销售起点。保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5千美元（或等值外币）以上；其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。90.某上市银行的从业人员利用内幕消息买卖该银行股票获得1万元收益，下列对该人员的处罚符合规定的是（www.TopSage.com）。A．没收违法所得，并处3万元罚款B．没收违法所得，并处10万元罚款C．吊销其相关从业资格D．将其行为通报同业［答案］A［解析］根据《证券法》第二百零二条规定可知，证券交易活动中涉及内幕消息的，要没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款。二、多项选择题1.下列资产工具可以作为金融期货合约标的物的有（www.TopSage.com）。A．股票价格指数B．农产品C．黄金D．利率E．汇率［答案］ADE［解析］根据合约标的物的不同，期货合约分为商品期货合约和金融期货合约。商品期货合约的标的物包括农产品、工业品、能源和其他商品及相关指数产品；金融期货合约的标的物包括有价证券、利率、汇率等金融产品及其相关指数产品。2.根据《个人所得税法》规定，免纳个人所得税的项目有（www.TopSage.com）。A．国债和国家发行的金融债券利息B．抚恤金C．保险赔偿D．市级人民政府颁发给本市优秀教师的奖金学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案E．军人的转业费［答案］ABCE［解析］《个人所得税》第四条规定，下列各项个人所得，免纳个人所得税：①省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；②国债和国家发行的金融债券利息；③按照国家统一规定发给的补贴、津贴；④福利费、抚恤金、救济金；⑤保险赔款；⑥军人的转业费、复员费；⑦按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费；⑧依照我国有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得；⑨中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得；⑩经国务院财政部门批准免税的所得。由此可知，ABCE选项正确。3.下列对投资基金销售业务描述，正确的有（www.TopSage.com）。A．未与基金管理人签订书面代销协议的，代销机构不得办理基金销售B．代销机构经批准可以委托其他机构代为办理基金的销售C．基金管理人对代销机构的基金销售业务负有检查、监督的义务D．基金管理人应审查代销机构使用的宣传材料，并对材料内容负责E．代销机构应当在有证券投资基金托管业务资格的商业银行开立与基金销售有关的账户，并由基金管理人对账户内的资金进行监督［答案］ACD［解析］代销机构不得委托其他机构代为办理基金的销售。基金管理人、代销机构应当在有证券投资基金托管业务资格的商业银行开立与基金销售有关的账户，并由该银行对账户内的资金进行监督。4.某商业银行的一位客户计划投资黄金，则银行业从业人员可以建议客户选择的投资方式有（www.TopSage.com）。A．条块现货B．金币C．黄金基金D．“纸黄金”E．黄金期货［答案］ABCD［解析］我国金融业实行分业经营，商业银行不可以经营期货业务。投资者可以通过期货公司进行黄金期货的投资。5.个人税收规划的基本内容包括（www.TopSage.com）。A．避税规划B．节税规划C．转嫁规划D．目的性规划学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案E．合法性规划［答案］ABC［解析］税收规划由于其依据的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分为三类：即避税规划、节税规划和转嫁规划。6.张先生计划3年后购买一辆价值16万元的汽车，因此他现在开始每年年初存入50000元的现金为定期存款，年利率为4%，下列说法正确的有（www.TopSage.com）。A．以单利计算，第三年年底的本利和是162000元B．以复利计算，第三年年底的本利和是162323元C．张先生的理财规划能够实现D．张先生购买汽车的理财规划属于短期目标E．张先生购买汽车的理财规划属于中期目标［答案］ABCE［解析］以单利计算，第三年年底的本利和=50000×（1+3×4%）+50000×（1+2×4%）+50000×（1+4%）=162000（元）；以复利计算，第三年年底的本利和=50000×（1+4%）3+50000×（1+4%）2+50000×（1+4%）=162323（元）；购买汽车的理财规划属于中期目标。7.银行代理理财产品销售的基本原则有（www.TopSage.com）。A．适用性原则B．合法性原则C．银行利益最大化原则D．客观性原则E．客户利益最大化原则［答案］AD［解析］银行代理理财产品销售的基本原则是适用性原则和客观性原则。适用性原则是在销售代理理财产品时，要综合考虑客户所处的人生周期以及相匹配的风险承受能力、客户的投资目标、投资期限长短、产品流动性等因素，为客户推荐适合的产品；客观性原则是，在向客户推荐产品时，银行业从业人员应客观地向客户说明产品的各种要素，让客户在购买产品前对产品类型、特点、购买方式、投资方向、收益预期、市场风险等有全面的了解。8.下列商业银行为客户提供的服务，符合公平竞争的行为有（www.TopSage.com）。A．某银行为提高服务质量，定期向从业人员讲授金融产品的特点和服务的技巧B．某银行告知客户本行信用卡消费达到一定金额时，可以获得某些奖品C．为某大客户提供超出人民银行规定的贷款利率浮动范围发放贷款D．某银行在常规金融服务之外，关注解决客户日常生活困难，并提供信息咨询等增值服务E．以免费的方式向客户提供国际金融市场上的有关信息［答案］ABDE学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］《商业银行法》明确规定，商业银行不得向客户提供超出人民银行规定的贷款利率浮动范围发放贷款。9.银行业从业人员面对客户时，应遵循信息披露的原则，以下符合信息披露的行为有（www.TopSage.com）。A．销售人员为了利用该银行的知名度实现销售目标，在介绍产品时没有提到最终责任承担者，并使得消费者误以为该银行是风险承担者B．银行职员以明确足以让客户理解的方式向普通群众介绍产品合约、被代理人信息C．银行工作人员向消费者详细介绍该行代理的产品的性质、风险、最终责任承担人以及该行的责任与义务D．银行职员利用银行的声誉对所代理产品进行合约以外的承诺E．销售人员在向客户推荐非保本浮动收益理财计划产品时，明确提示预期收益不同于保证收益，对产品涉及的风险进行充分的披露［答案］BCE［解析］根据《银行业从业人员操守》第二十一条规定可知，A选项中信息披露不完全，误导了消费者。D选项中，银行职员不能利用银行的声誉对所代理的产品进行合约以外的承诺。10.用于保障家庭基本开支费用的现金储备一般可以选择（www.TopSage.com）。A．银行活期存款B．七天通知存款C．股票D．外汇保证金交易E．货币基金［答案］ABE［解析］家庭投资前的现金储备包括家庭基本生活支出、家庭意外支出和家庭短期债券储备等，因此一般可以选择银行活期存款、七天通知存款或者短期定期存款，或者货币基金等流动性、安全性好的产品。绝不能用于进行股票、外汇保证金交易等高风险的投资，否则，一旦出现亏损或者被套，将极大地影响到家庭的正常生活。11.商业银行要建立健全综合理财服务的（www.TopSage.com），并及时对相关体系的运行情况进行检查。A．内部管理与监督体系B．客户授权检查与管理体系C．销售管理和审批体系D．收益保证与审计体系E．风险评估与报告体系［答案］ABE［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》关于综合理财服务的风险管理规定，商业银行的董事会和高级管理层应当充分了解和认识综合理财服务的高风险性，建立健全综合理财服务的内部管理与监督体系、客户授权检查与管理体系和风险评估与报告体系，并及时对相关体系的运行情况进行检查。内部监督部门和审计部门应当独立于理财计划的运营部门，适时对理财计划的运营情况进行监督检查和审计，并直接向董事会和高级管理层报告。12.理财产品的销售管理的内容包括（www.TopSage.com）。A．商业银行应先调查客户的财产状况、投资经验、投资目的以及相关风险的认知和承受能力，评估客户是否适合购买所推介的产品，将评估意见告知客户双方签字B．客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品时，但客户坚持要求购买的，商业银行应尊重客户意愿，无须列明商业银行的意见C．商业银行应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户推荐销售此类产品D．商业银行应向有意购买产品的客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本常识E．商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险，配以必要的示例，说明最有利的投资情形［答案］AD［解析］客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品时，但客户坚持要求购买的，商业银行应尊重客户意愿，但必须列明商业银行的意见，因此B项说法错误；商业银行不应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户推荐销售此类产品，因此C项说法错误；商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果，因此E项说法错误。13.证券交易活动中，下列信息属于内幕信息的是（www.TopSage.com）。A．公司定向增发股票的计划B．公司第二大股东拟将其股份全部转让C．公司计划向关联公司提供巨额债务担保D．公司已向媒体公布的收购方案E．公司用超过其主要资产的30%用做抵押［答案］ABCE［解析］根据《证券法》第七十五条对内幕信息作的具体列举可知，已公开的消息不属于内幕消息。14.某银行近期推出两款外汇结构性存款理财产品，A产品的名义收益率为5%，协议规定的利率区间为0—4%；8产品的名义收益率为6%，协议规定的利率区间为0—3%，其他条件相同。假设一年中有240天中挂钩利率在0—3%之间，60天的利率在3%—4%之间，其他时间利率则高于4%。关于AB两款产品，说法正确的是（www.TopSage.com）。A．A产品的实际收益率为4.17%B．A产品的实际收益率为3.33%C．B产品的实际收益率为4%D．B产品的实际收益率为5%学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案E．B产品的实际收益率高于A产品的实际收益率［答案］AC［解析］A产品的实际收益率=5%×300/360=4.17%，8产品的实际收益率=6%×240/360=4%；在其他条件相同的情况下，由于协议规定的利率范围不同，名义收益率高的产品实际收益率反而有可能低一些。15.投资结构性外汇理财产品的客户面临的风险由下列哪些因素导致?（www.TopSage.com）A．市场利率和外汇市场汇率波动B．提前终止权掌握在银行手里C．债券市场投资者信心不足D．不能提前支取，可能导致很高的机会成本E．股票市场价格指数波动．［答案］ABD［解析］结构性外汇理财产品的风险主要是利率风险、汇率风险和流动性风险，不涉及股指的波动和债券市场的运行状况。16.下列对不同理财产品的收益性的论述，正确的是（www.TopSage.com）。A．基础金融衍生产品的风险很高，其预期收益也很高B．股权类产品的收益主要来自于股利和资本利得C．在各类基金中，收益特征最高的是股票型基金D．信托机构通过管理和处理信托财产而获得的收益，由信托机构和受益人按信托协议分配E．优先股的收益固定，普通股收益波动大［答案］ABCE［解析］根据《信托法》规定，信托机构通过管理和处理信托财产而获得的收益，全部归受益人所有。17.下列各项中，属于理财顾问服务特点的是（www.TopSage.com）。A．顾问性B．专业性C．综合性D．制度性E．长期性［答案］ABCDE［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案理财顾问服务特点包括：①顾问性。在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，商业银行只提供建议，最终决策权在客户。②专业性。理财顾问服务是一项专业性很强的服务，商业银行应区分一般性业务咨询活动与顾问服务，商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。③综合性。理财顾问服务涉及的内容非常广泛，要求能够兼顾客户财务的各个方面。④制度性。商业银行提供理财顾问服务应具有标准的服务流程、健全的管理体系、明确的管理部门和相应的管理规章制度以及明确的相关部门和人员的责任。⑤长期性。商业银行提供理财顾问服务寻求的就是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期的收益。18.按照规定，商业银行开展（www.TopSage.com）个人理财业务，应向中国银监会申请批准。A．保证固定收益性理财计划B．保证最低收益理财计划C．保本浮动收益性理财计划D．非保本浮动收益理财计划E．为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的投资产品［答案］ABE［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十六条规定，商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准：①保证收益理财计划；②为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资性产品。由此可知，ABE正确。19.商业银行与客户的业务往来，应当遵循（www.TopSage.com）原则。A．平等B．自愿C．公平D．诚实信用E．效益［答案］ABCD［解析］《商业银行法》第五条规定：“商业银行与客户的业务往来，应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。”20.下列关于货币现值和终值的说法中，正确的是（www.TopSage.com）。A．现值是以后年份收到或付出资金的现在价值B．可用倒求本金的方法汁算未来现金流的现值C．现值与时间成正比例关系D．由终值求解现值的过程称为贴现E．现值和终值成正比例关系［答案］ABDE［解析］终值和时间正相关，现值和时间反相关。21.商业银行违反审慎经营原则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争的，银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期修改；逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规可以采取（www.TopSage.com）措施。A．暂停商业银行销售新的理财计划或产品B．建议商业银行调整主管理财业务的负责人C．建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案D．建议商业银行调整相关风险管理部门负责人E．建议商业银行调整相关内部审计部门负责人［答案］ACDE［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十四条规定，商业银行违反审慎经营规则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争的，银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期改正；逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规可以采取下列措施：①暂停商业银行销售新的理财计划或产品；②建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人；③建议商业银行调整相关风险管理部门、内部审计部门负责人。由此可知，ACDE项正确。22.商业银行个人理财业务中的理财计划包括的种类有（www.TopSage.com）。A．保证收益理财计划B．保证最高收益理财规划C．投资保险理财计划D．保本浮动收益理财计划E．非保本浮动收益理财计划［答案］ADE［解析］按照客户获取收益方式的不同，理财计划可以分为保证收益型理财计划和非保证收益型理财计划。非保证收益理财计划按照客户是否保本又分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。因此ADE项正确；而银行理财产品（计划）通常不保证最高收益。23.货币之所以具有时间价值，是因为（www.TopSage.com）。A．货币占用具有机会成本B．货币可以满足当前的消费C．通货膨胀可能造成货币贬值D．货币可以作为财富的象征E．投资可能产生投资风险［答案］ACE［解析］通常将一定数量的货币在两个不同时点之间的价值差异称为货币时间价值。货币之所以具有时间价值．是因为：①货币可以满足当前消费或用于投资而产生回报，因此货币占用具有机会成本；②通货膨胀可能造成货币贬值；③投资可能产生投资风险，需要提供风险补偿。因此ACE正确。24.商业银行开展个人理财业务有下列（www.TopSage.com）情形之一的，中国银监会可以依据相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。A．违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的B．泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的C．挪用单独管理的客户资产的学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案D．违反规定销售未经批准的理财计划或产品的E．将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的［答案］ABC［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十一条和第六十二条规定可知，中国银监会可依据《银行业监督管理法》第四十七条的规定和《金融违法行为处罚办法》的相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。包括：①违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的；②为建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与监控措施，造成银行重大损失的；③泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的；④利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的；⑤挪用单独管理的客户资产的。25.下列符合监管、与局对个人理财业务的规定有（www.TopSage.com）。A．商业银行不得从事证券信托业务B．商业银行不得使用电子银行销售风险较高的理财产品C．商业银行在开展有关理财业务时可以未经许可使用信托权利D．商业银行应明确个人理财业务人员与一般产品销售人员的工作界限，禁止一般产品销售人员向客户提供咨询顾问意见、销售理财计划和产品E．客户在办理一般业务时，若需理财服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交理财业务人员［答案］ABDE［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务风险管理指引》的规定可知，ABDE项是符合监管规定的。商业银行在开展有关理财业务时未经许可不可以使用信托权利，因此C选项说法错误。26.公募基金与私募基金的区别表现在（www.TopSage.com）。A．公募基金的期望收益率高于私募基金的期望收益率B．公募基金募集的对象通常是不固定的．而私募基金募集的对象是确定的C．公募基金的最小金额要求较低，私募基金要求较高的投资金额D．公募基金投资的领域是国内，私募基金投资的领域是国外E．公募基金要定时公开披露信息，私募基金不必公开披露信息［答案］BCE［解析］公募基金和私募基金的区别有以下几点：①公募基金募集的对象通常是不固定的，而私募基金募集的对象是确定的。②公募基金的最小金额要求较低，且投资者众多；私募基金要求比较高的投资金额，投资者人数不多。③公募基金的运作必须严格遵循相关的法律和法规，并受监管机构的严格监管，一般只投资于中低风险的产品；私募基金受的管制较少，不需公开披露信息，往往会投向衍生金融工具等高风险产品。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案27.当基金宣传材料中出现下列哪些内容时，不符合证监会的规定?（www.TopSage.com）A．对该基金投资业绩的合理预测B．向投资者承诺保证收益率C．专业机构的评价结果D．单位或个人的推荐性文字E．该基金近10年的过往业绩［答案］ABD［解析］《证券投资基金销售管理办法》第十九条规定，基金宣传推介材料必须真实、准确。与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：预测该基金的证券投资业绩；违规承诺收益或者承担损失；登载单位或者个人的推荐性文字。因此，ABD选项内容不符合规定。第二十条规定，基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6个月的除外。E项行为符合规定。根据第二十四条规定．C项行为符合规定。28.商业银行应当根据有关规定建立健全个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，保证相关人员（www.TopSage.com）。A．具备必要的专业知识、行业经验和管理能力B．充分了解所从事业务的有关法律法规和监管规章C．理解所推介产品的风险特性D．遵守从业人员职业道德E．具备独立开发理财产品的能力［答案］ABCD［解析］根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第十九条规定可知，ABCD选项正确。29.投资者购买债券时能直接看到的债券的要素是（www.TopSage.com）。A．面额B．到期日C．息票率D．债券发行者名称E．到期收益率［答案］ABCD［解析］债券票面上有四个基本要素：债券的票面价值即票面金额，债券的到期期限，债券的票面利率和债券发行者的名称。30.商业银行（www.TopSage.com），应包含相应的风险提示内容。A．向客户提供可能影响投资决策的材料B．销售的各类投资产品的介绍C．对客户投资情况的评估和分析D．提供个人理财顾问服务学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案E．销售代销的证券投资基金［答案］ABCDE［解析］略31.制定保险规划的风险主要体现在（www.TopSage.com）。A．理赔的风险B．保险市场风险C．未充分保险的风险D．过分保险的风险E．不必要保险的风险［答案］CDE［解析］在进行保险规划时，会面临很多风险。这些风险可能来自投保客户所提供的资料不准确、不完全，或者是来自对保险产品的了解不够充分。保险规划风险体现在以下几个方面：未充分保险的风险、过分保险的风险和不必要保险的风险。32.理财顾问服务具有顾问性、专业性、综合性、制度性和长期性的特点，以下关于这些特点，说法正确的是（www.TopSage.com）。A．商业银行提供理财顾问服务寻求的是银行短期的经营业绩B．理财顾问服务是一项专业性很强的服务，要求从业人员有扎实的金融基础知识C．理财顾问服务对银行理财产品实现的是顾问式、组合式销售，能够提高业绩D．理财顾问服务涉及的内容非常广泛，要求能够兼顾客户财务的各个方面需求E．商业银行在理财顾问服务中提供建议，最终决策权在客户，收益或风险由银行和客户共同拥有或承担［答案］BCD［解析］商业银行提供理财顾问服务寻求的是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期的利益；银行提供建议，最终决策权在客户，所有权益或风险均由客户拥有或承担。故AE错误。33.在客户信息收集的方法中，属于初级信息收集方法的有（www.TopSage.com）。A．建立数据库，平时多注意收集和积累B．和客户交谈C．采用数据调查表D．收集政府部门公布的信息E．收集金融机构公布的信息［答案］BC［解析］和客户交谈获取的信息为初级信息，因为客户的个人和财务材料只能通过与客户沟通获得，所以也称之为初级信息。从业人员和客户初次见面时，通过交谈的方式收集信息是不够的，通常还要采用数据调查表来帮助收集定量信息，故B、C选项正确。建立数据库，平时多注意收集和积累、收集政府部门和金融机构公布的信息是次级信息的收集方法。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案34.下列机构的工作人员适用银行业从业人员职业操守准则的为（www.TopSage.com）。A．信托公司B．邮政储蓄银行C．基金管理公司D．花旗银行E．汽车金融公司［答案］ABE［解析］根据《银行业从业人员职业操守》第二条规定，本职业操守所称银行业从业人员是指在中国境内设立的银行业金融机构工作的人员。因此ABE项的从业人员适用银行业从业人员职业操守。基金管理公司的从业人员适用证券业从业人员职业操守。花旗银行不属于我国境内的金融机构，但是它在中国境内设立的分行也需要遵守我国的银行业从业人员职业操守。35.制定保险规划的原则包括以下哪些内容?（www.TopSage.com）A．转移风险的原则B．量力而行的原则C．分析客户保险需要D．合法性原则E．目的性原则［答案］ABC［解析］客户参加保险的目的就是为了客户和家庭生活的安全、稳定。从这个目的出发，银行业从业人员为客户设计保险规划时主要应掌握以下原则：①转移风险的原则。②量力而行的原则。③分析客户保险需要。36.建立严格的内部控制制度是风险管理的必然要求，下列关于内部控制制度的说法，错误的有（www.TopSage.com）。A．个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算方法与标准需要分析审核和报告B．商业银行内部要建立各自独立的监督和审核部门对个人理财业务进行监督审核C．个人理财业务客户资产不需要与银行资产分开管理，可以由第三方托管的，应交由第三方托管D．因业务合作需要，商业银行可以将客户的相关资料和服务与交易记录提供给第三方E．商业银行接受客户委托进行个人理财业务，应与客户签订合同［答案］ABE［解析］商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理；除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的相关资料和服务与交易记录，所以CD选项错误。37.《证券法》规定，禁止证券公司及其从业人员从事（www.TopSage.com），损害客户利益的行为属于欺诈行为。A．未经客户委托，擅自为客户买卖证券学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案B．传播、提供虚假或者误导投资者的信息C．挪用公款进行大规模的证券买卖D．不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件E．为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖［答案］ABDE［解析］《证券法》第七十九条规定，禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的行为：违背客户的委托为其买卖证券；不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件；挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金；未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券；为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖；利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息；其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为。欺诈客户行为给客户造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。C选项中，挪用公款买卖证券是证券法禁止的其他行为，不属于欺诈行为。38.回购协议市场的交易特点有（www.TopSage.com）。A．流动性强B．安全性高C．收益稳定且超过银行存款收益D．税收优惠E．回购协议中所交易的证券主要是金融债［答案］ABC［解析］回购协议并没有税收优惠，回购协议中所交易的证券主要是政府债券，DE两项不符合题意。39.（www.TopSage.com）明显违反了从业人员职业操守中监管规避的准则。A．从业人员热情地为客户提供理财咨询方案，包括向客户提供规避监管的意见B．从业人员基于内幕消息向亲戚朋友提供理财建议，利用所在机构的资源提供便利C．从业人员明确告知客户提供虚假材料触犯了法律，建议客户可以经由第三人代其申请，以规避法律约束。D．对某客户为规避监管而办理的业务，不按内部流程进行必要的汇报E．为达成交易，从业人员让客户重新提交真实信息，以便顺利提交审核［答案］ACD［解析］根据《银行业从业人员职业操守》第十一条规定，银行业从业人员在业务活动中．应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示诱导客户规避金融、外汇监管规定。因此可知，ACD项中的行为违反了监管规避准则。根据《银行业从业人员职业操守》十五条规定，银行业从业人员在业务活动中应当遵守有关禁止内幕交易的规定．不得将内幕信息以明示或暗示的形式告知法律和所在机构允许范围以外的人员，不得利用内幕信息获取个人利益，也不得基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建议。B项中行为属于违反了从业人员职业操守中内幕交易准则。E项中的行为是符合规定的。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案40.商业银行申请开展个人理财业务，应当向中国银监会报送的材料包括（www.TopSage.com）。A．有商业银行负责人签署的申请书B．拟申请业务介绍C．业务实施方案D．商业银行内部相关部门的审核意见E．中国银监会要求的其他文件和资料［答案］ABCDE［解析］由《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十九条规定可知，ABCDE五个选项中全部是银行应报送的材料。三、判断题1.投保人只根据自身和家庭对保障的需求来确定保险种类和保险金额。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］保险金额是当保险标的的保险事故发生时，保险公司所赔付的最高金额。一般说来。保险金额的确定应该以财产的实际价值和人身的评估价值为依据。2.委托代理人为被代理人的利益需要转托他人代理的，通常情况下可以不告诉被代理人自行决定。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］委托代理人为被代理人的利益需要转托他人代理的，应当事先取得被代理人的同意。事先没有取得被代理人同意的，应当在事后及时告诉被代理人，如果被代理人不同意，由代理人对自己所转托的人的行为负民事责任，但在紧急情况下，为了保护被代理人的利益而转托他人的除外。3.期货交易买卖的直接对象是期货合约，而不是商品本身。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］期货交易是在交纳一定数量的保证金后在期货交易所内买卖各种实物商品或金融商品的标准化合约的交易方式。期货交易买卖的直接对象是期货合约，而不是商品本身。4.保证收益理财产品（计划）中高于同期储蓄存款利率的保证收益，是银行为了使客户的利益达到最大化，无条件的保证收益。（www.TopSage.com）A．对B．错学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］B［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十二条规定，保证收益理财产品（计划）中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户附加条件的保证收益。5.一般而言，可转换公司债券利率低于普通公司债券利率，企业发行可转债券有助于降低其筹资成本。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］可转换债券对投资者和发行公司都有较大的吸引力，它兼有债券和股票的优点。债券持有人可以按约定的条件将债券转换成股票。可转换债券持有人还享有在一定条件下将债券回售给发行人的权利，发行人在一定条件下拥有强制赎回债券的权利。正因为具有可转换性，可转换债券利率一般低于普通公司债券利率，企业发行可转换债券可以降低筹资成本。6.证券投资基金通过集合资金，分散投资组合，使得基金的风险降低到无风险的程度。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］证券投资基金通过分散化投资可以分散的是非系统风险，不能分散系统风险，更不可能将投资组合的风险降低到无风险的程度。7.商业银行可承受的风险程度应当是可定性化指标，可以与商业银行的资本总额相联系，也可以与个人理财业务收入等其他指标相联系。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十八条规定，商业银行可承受的风险程度应当是量化指标，可以与商业银行的资本总额相联系，也可以与个人理财业务收入等其他指标相联系。8.某银行近期推出一款新的保本浮动收益理财计划，张先生主动要求了解，银行理财顾问向客户当面说明了产品的投资风险和风险管理的基本知识，张先生购买这款产品时，银行以书面形式确认是客户主动要求了解和购买的。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］略9.学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案银行股份有限公司，股东以其所持股份为限对银行的债务承担责任，银行以其全部资产对外承担责任。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］略10.商业银行的分支机构开展相关个人理财业务之前，应持其总行（地区总部等）的授权文件，按照有关规定，向所在地中国人民银行派出机构报告。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十三条规定，商业银行的分支机构开展相关个人理财业务之前。应持其总行（地区总部等）的授权文件，向所在地中国银监会派出机构报告。11.期货交易所向会员收取的保证金，可以用于会员的交易结算和期货公司的经营周转。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］根据《期货交易管理条例》第二十九条规定可知，期货交易所向会员收取的保证金，属于会员所有，除用于会员的交易结算外，严禁挪作他用。12.根据《物权法》规定，某国家森林公园的所有权需依法登记。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］《物权法》第九条规定，不动产物权的设立、变更、转让和消灭·经依法登记，发生效力；未经登记，不发生效力，但法律另有规定的除外。依法属于国家所有的自然资源，所有权可以不登记。国家森林公园属于国家所有的自然资源，可以不登记所有权。13.理财产品（计划）的监督管理采取审批制和报告制，报告制度就是中国银监会要按规定将个人理财业务的结果报送中国人民银行。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，报告制是商业银行按规定将个人理财业务的结果报送中国银监会。14.学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案个人实盘黄金买卖的投资者在需要时可以向银行申请办理黄金的实物交割。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］个人实盘黄金买卖业务也称“纸黄金”“黄金宝”买卖，是指个人客户通过银行柜台或电话银行、网上银行的服务方式，进行的不可透支的美元对外币金或人民币对本币金的账面交易，以达到保值增值的目的。纸黄金交易则只能通过账面反映买卖状况，不能提取实物黄金。15.只要负债总资产比例不低于0.4，客户的财务状况就不会出现资产流动性不足的情况。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］客户的个人资产负债表中，当负债过多时会面临流动性危机。一般合理的概念是债务支出与家庭收入的合理比例在o.4，但是还要考虑家庭节余比例和收入变动趋势等因素。所以并不能根据0.4来绝对地确定是否面临流动性问题。2010年下半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案一、单项选择题1.我国商业银行可以从事的业务有（www.TopSage.com）。A．信托投资B．股票投资C．企业股权投资D．购买国债［答案］D［解析］根据《商业银行法》第四十三条规定，我国金融业实行分业经营原则。商业银行不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资。2.商业银行可以在我国境内外设立分支机构，下列关于分支机构的说法，错误的是（www.TopSage.com）。A．总行拨付给分支机构的营运资金的总和不得超过商业银行总行资本金总额的50%B．商业银行的分支机构不具有独立的法人资格C．总行对分支机构实行分级管理的财务制度D．各分支机构在总行的授权范围内开展业务［答案］A［解析］《商业银行法》规定总行拨付给分支机构的营运资金的总和不得超过商业银行总行资本金总额的60%。3.商业银行的自有资金不可以投资（www.TopSage.com）。A．公司债券B．中央银行票据C．同业拆借D．短期融资券学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］A［解析］《商业银行法》规定商业银行不能投资公司债券。4.商业银行的经营以（www.TopSage.com）为第一要旨。A．安全性原则B．流动性原则C．效益性原则D．风险性原则［答案］A［解析］《商业银行法》第四条规定，安全性原则是商业银行所作任何资产业务的第一要旨。5.金融期货中不包括（www.TopSage.com）。A．股指期货B．利率期货C．外汇期货D．债券期货［答案］D［解析］目前，国际市场上最主要、最典型的金融期货交易品种有：利率期货、外汇期货和股票价格指数期货，不包括债券期货。利率期货的基础资产是价格随市场利率波动的债券产品。利率期货交易者采取与现货市场相反的方向买卖利率期货，以对冲现在持有或计划持有的债券类资产的价格风险。外汇期货也称货币期货，规定将来在指定月份买入或卖出规定金额外币的期货合约。股票价格指数期货，是以反映股票价格水平的股票指数为基础资产的期货交易合约。6.银行业监管机构实施现场检查措施时，检查人员不得少于（www.TopSage.com）人，并应当出示合法证件和检查通知书。A．2B．3C．5D．10［答案］A［解析］银行业监管机构实施现场检查措施时，现场检查人员不得少于2人，并应当出示合法证件和检查通知书。未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。7.商业银行有下列情形的，由中国人民银行责令改正，但不包括（www.TopSage.com）。A．未经批准办理结汇、售汇B．未经批准分立或者合并C．未经批准在银行间债券市场发行金融债券D．违反规定同业拆借［答案］B［解析］根据《商业银行法》第七十四条规定，未经批准分立、合并或者违反规定对变更事项不报批的，由国务院银行业监督管理机构责令改正。8.下列行为违反了《商业银行法》的是（www.TopSage.com）A．某集团向中国银监会申请设立商业银行B．某汽车金融公司向中国银监会申请向汽车消费者提供贷款C．某大型零售商将自己的公司名称注册为“××零售银行”D．某外资银行打算在中国境内设立分支机构，向中国银监会提出申请［答案］C学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］根据《商业银行法》第十一条规定可知，未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。9.中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入扣除（www.TopSage.com）元费用后的余额，为应纳税所得额。A．800B．1200C．1600D．2000［答案］D［解析］自2008年3月1日起，个人所得税起征点由1600元提高至2000元，新的个人所得税法规定，工资、薪金所得，以每月收入额减除费用标准2000元后的额，为应纳税所得额。10.保险代理机构及其分支机构应当妥善保管业务档案、有关业务经营的原始凭证及其有关资料，保管期限自保险代理关系终止之日起汁算，不得少于（www.TopSage.com）。A．5年B．7年C．10年D．15年［答案］C［解析］《保险代理机构管理规定》第一百零五条规定，保险代理机构及其分支机构应当妥善保管业务档案、有关业务经营的原始凭证及其有关资料，保管期限自保险代理关系终止之日起计算，不得少于10年。11.在理财产品（计划）的存续期内，商业银行应向客户提供其所有相关资产的账单，账单，提供应不少于两次，并且至少（www.TopSage.com）提供一次。A．每月B．每季度C．每半年D．每年［答案］A［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十八条规定，在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。商业银行与客户另有约定的除外。12.按照《个人外汇管理办法》，下列不符合规定的是（www.TopSage.com）。A．银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，相关材料至少保存5年备查B．境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时，超过规定金额时，凭本人有效身份证件向当地外汇局事前报备C．境外个人在境内取得的经常账户项目下的合法人民币收入，可以凭借本人有效身份证件及相关证明材料在银行办理购汇及汇出D．境外个人未使用的境外汇入外汇，可以凭借本人有效身份证件在银行办理原路汇回［答案］B［解析］《个人外汇管理办法》第十五条规定。境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时，小额兑换凭本人有效身份证件在银行或外币兑换机构办理；超过规定金额的，可以凭原兑换水单在银行办理。因此B项说法错误。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案13.对个人结汇和境内个人购汇的年度总额为每人每年等值（www.TopSage.com）。A．1万美元B．3万美元C．5万美元D．10万美元［答案］C［解析］《个人外汇管理办法实施细则》第二条规定，对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。14.以下监管措施中不属于银行业现场检奄的是（www.TopSage.com）。A．要求银行业金融机构报送报表、资料B．进入银行业金融机构进行检查C．询问银行业金融机构的工作人员D．查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料［答案］A［解析］要求银行业金融机构报送报表、资料不属于现场检查。15.银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会公众披露的信息不包括（www.TopSage.com）。A．财务会计报告B．风险管理状况C．董事和高级管理人员变更D．公司近期拟进行的重大收购、兼许决策［答案］D［解析］一般公司的重大收购、兼并决策属于内幕信息，事后才能公布。16.以下不属于个人/家庭资产项目的是（www.TopSage.com）。A．收藏品B．汽车C．按揭房产D．租借的房屋［答案］D［解析］判断一项资产是否属于个人／家庭资产，必须判断这个项目的所有权归属。租借的房屋，只有使用权而没有所有权，因此不属于个人／家庭资产项目。17.商业银行代理销售其他金融机构的理财产品应采取的措施，不包括（www.TopSage.com）A．要求代销产品的金融机构提供详细的产品介绍和风险收益测算报告B．对相关产品的风险收益测算数据进行必要的验证C．要求代销产品的金融机构对产品的销售利润有分析预计D．重新编写有关产品介绍材料和宣传材料［答案］C［解析］根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十四条规定，可知C项不正确。18.商业银行应确定不同投资产品或理财计划的销售起点，下列关于理财产产品的销售起点，说法正确的是（www.TopSage.com）。A．保证收益理财计划的起点金额，人民币应在10万元以上B．保证收益理财计划的起点金额，外币应在5000美元（或等值外币）以上学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．保本浮动收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上D．保本浮动收益理财计划的起点金额，外币应在5000美元（或等值外币）以上［答案］B［解析］根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十四条规定可知，保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5000美元（或等值外币）以上；其他理财产品和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额。19.商业银行开展个人理财顾问服务，应建立客户的评估报告制度，下列关于评估报告制度，说法不正确的是（www.TopSage.com）。A．个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人B．对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应送交董事会审核C．审核的权限，应根据产品特性和商业银行风险管理的实际情况制定D．审核人员应着重审查理财投资建议是否存在误导客户的情况［答案］B［解析］商业银行开展个人理财顾问服务，对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应经其他相关部门或者商业银行主管理财业务的负责人审核。20.关于个人理财业务人员与一般产品销售人员的工作职责，下列说法错误的是（www.TopSage.com）。A．商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限B．客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员可以直接为其提供服务C．商业银行禁止一般产品人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划D．如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务［答案］B［解析］根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十条规定可知。客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交给理财业务人员。21.理财价值观就是客户对不同理财目标的优先顺序的主观评价，下列关于理财价值观的说法，错误的是（www.TopSage.com）。A．理财价值观因人而异B．理财规划师的责任在于改变客户错误的价值观C．客户在理财过程中会产生义务性支出和选择性支出D．根据对义务性支出和选择性支出的不同态度，可以划分为后享受型、先享受型、购房型和以子女为中心型四种比较典型的理财价值观学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］B［解析］理财价值观因人而异，没有对错标准，理财规划师的责任不在于改变客户的价值观，而是让客户了解在不同价值观下的财务特征和理财方式。因此，8项说法错误。22.客户交易结算账户是指存管（www.TopSage.com）为每个投资者开立的、管理投资者用于证券买卖用途的交易结算资金存管专户。A．商业银行B．证券公司C．中央登记结算公司D．中国银监会［答案］A［解析］根据《证券法》第一百三十九奈规定可知，证券公司客户的结算资金应当存放在商业银行。23.商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。但在采用的风险限额指标中，至少应包括（www.TopSage.com）。A．交易限额B．错配限额C．止损限额D．风险价值限额［答案］D［解析］《商业银行个人理财业务风险管理指引》第四十一条规定，商业银行应采用多重指标管理市场风险限额。市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。但在所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。24.金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度，下列选项不正确的是（www.TopSage.com）。A．客户由他人代理办理业务时，应当同时对代理人和被代理人的身份证件进行核对并登记B．不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易C．要求金融机构为其提供一次性金融服务时，可以不提供身份证件D．对先前获得的客户身份资料的真实性有疑问的，应当重新识别客户身份［答案］C［解析］根据《反洗钱法》第十六条可知，任何单位和个人在与金融机构建立关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。25.某上市银行的一位董事涉及巨额贪污，可能对该银行的股票价格造成重大打压，银行业从业人员小张的做法不属于利用内幕消息进行交易的是（www.TopSage.com）。A．将自己所持有的该银行的股票全部清仓B．将董事贪污的信息告诉了自己的家人C．一个客户打算买该银行的股票，向其咨询，小张建议他投资要谨慎但没提及到贪污事件D．建议他的一个大客户将持有的该银行的股票卖掉一半学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］C［解析］C选项不属于利用内幕消息进行的证券交易活动。26.关于商业银行开办代客境外理财业务管理，下列描述正确的是（www.TopSage.com）。A．商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入管理适用审批制B．商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向银监会申请代客境外理财购汇额度C．商业银行接受投资者的委托以投资者的自有外汇进行境外理财的，其委托的金额不计入经批准的投资购汇额度D．在批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以外汇标价的境外理财产品，并统一办理购汇手续［答案］C［解析］《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第十二条规定，商业银行取得代客境夕卜理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入管理适用报告制因此A项说法错误。《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第十三条规定，商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向国家外汇管理局申请代客境外理财购汇额度。所以B项说法错误。《商业银行开办代客境夕1-at财业务管理暂行办法》第十五条规定．在批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以人民币标价的境外理财产品。所以D项说法错误。本题正确答案为C。27.外商独资银行、中外合资银行经（www.TopSage.com）批准，可以经营结汇、售汇业务。A．中国人民银行B．国家外汇管理局C．中国银监会D．中国银行业协会［答案］A［解析］根据《外资银行管理条例》第二十九条和第三十一条规定可知，外商独资银行、中外合资银行、外国银行分行经营结汇、售汇也务，需要经过中国人民银行批准。28.证券公司及其从业人员从事下列行为不属于损害客户利益欺诈的是（www.TopSage.com）。A．没有在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件B．挪用客户所委托买卖的证券C．为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖D．利用公司的利好消息建议客户买卖某公司股票［答案］D［解析］根据《证券法》第七十九条规定可知，D选项不属于损害客户利益的欺诈行为，属于利用内幕消息进行交易。29.（www.TopSage.com）对证券投资基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。A．基金管理人B．基金托管人C．基金持有人D．中央登记结算公司［答案］B学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］根据《证券投资基金法》第二十九条规定可知，基金托管人应当履行的职责包括，对证券投资基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。30.证券公司应当妥善保存客户开户资料，委托记录，交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料。资料的保存期限不得少于（www.TopSage.com）。A．五年B．十年C．十五年D．二十年［答案］D［解析］根据《证券法》第一百三十九条规定可知，证券公司保存客户资料料的期限不得少于二十年。31.未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算（www.TopSage.com），处以排法所募资金金额百分之一以上百分之五以下的罚款。A．银行同期贷款利息B．银行同期存款利息C．银行同期贴现利息D．银行同期拆借利息［答案］B［解析］根据《证券法》第一百八十条规定可知，擅自发行证券的，应退还所募资金并加算银行同期存款利息。32.金融市场按照（www.TopSage.com）划分为货币市场、资本市场、外汇市场、衍生品市场、保险市场和黄金市场。A．金融市场构成要素B．金融工具发行和流通特征C．金融市场交易标的物D．金融商品交易的分割方式［答案］C［解析］金融市场按照交易标的物划分为货币市场、资本市场、外汇市场、行生品市场、保险市场和黄金市场。33.综合理财计划市场风险控制方法有（www.TopSage.com）。A．商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，在风险限额指标中至少应包含错配限额B．商业银行除了制定银行可承受的市场风险限额外，还应当按照风险管理权限，制定不同的交易部门和交易人员的风险限额，并确定每一理财产品的限额C．商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额管理，但流动性风险限额应至少包括风险价值限额D．对未事先审批而突破风险价值限额的交易，应记录检查［答案］B［解析］《商业银行个人理财业务风险管理指引》第四十一条规定，所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。所以A项说法错误。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第四十二条规定，商业银行除应制定银行总体可承受的市场风险限额外，还应当按照风险管理权限，制定不同的交易部门和交易人员的风险限额，并确定每一理财计划或立品的风险限额。因此B学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案项说法正确。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第四十四条规定，商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额的管理．但流动性风险限额应至少包括期限错配限额；所以C项说法错误。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第四十五条觇定，对于未事先审批而突破交易限额的交易，应予以记录并调查处理。因此D项说法错误。34.商业银行受投资者委托以人民币购汀办理代客境外理财业务，应向（www.TopSage.com）申请代客境外理财购汇额度。A．中国人民银行B．国家外汇管理局C．中国银监会D．中国银行业协会［答案］B［解析］根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第十三条规定可知，商业银行应向国家外汇管理局申请代客境外理财购汇额度。35.某银行某日超额准备金短缺，通过同业市场拆借资金，当日挂牌利率为9.925%，拆出资金200万元，期限为1天，固定上浮比率为0.075%，拆入到期利息是多少?（www.TopSage.com）A．543元B．548元C．560元D．570元［答案］B［解析］拆入利率=9.925%-0.075石≈10%。拆入到期利息=200000010%×1/365≈548（元）。36.一张10年期，票面利率10%，市场价格950元，面值1000元的债券，若债券发行人在发行一年后将债券赎回，赎回价格为1060元,且投资者在赎回时获得当年的利息收入，则提前赎回收益率为（www.TopSage.com）。A．6.3%B．11.6%C．22.1%D．20%［答案］C37.下列不属于客户财务信息的是（www.TopSage.com）A．投资风险认知度B．当期负债状况C．当期收入水平D．财务状况未来发展趋势［答案］A［解析］投资风险认知度是客户主观上对客户选择投资的影响程度，是不可量化的指标，因此不属于客户财务信息。38.某银行业从业人员在为客户提供理财顾问服务中，要求收取客户年收益的20%作为回报，这名从业人员的行为构成了（www.TopSage.com）。A．贪污罪B．行贿罪C．受贿罪D．诈骗罪［答案］C［解析］根据《刑法》第一百四十八条第一款规定．银行或者其他金融机构的工作人员在金融业务活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人牟取利益的，或者违反国家规定，收受各种名义的回扣、收付费，归个人所有的，构成公司、企业人员受贿罪。39.保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．保障功能B．投机功能C．储蓄功能D．投资功能［答案］A［解析］在日常生活中，个人和家庭通过购买保险产品，将风险转移给保险公司而具有保障功能。40.不属于个人资产配置中的产品组合是（www.TopSage.com）。A．储蓄产品组合B．消费产品组合C．投资产品组合D．投机产品组合［答案］B［解析］资产配置是依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报酬最佳的原则，将资金有效地分配在不同类型的资产上，构建达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。消费产品不属于资产配置范围内。41.以下（www.TopSage.com）不属于《中国银行业从业人员职业操守》中的从业基本准则。A．专业胜任B．勤勉尽职C．公平竞争D．信息保密［答案］D［解析］从业人员应遵守的基本准则有诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密和隐私、公平竞争。所以D项不符合题意。42.应当先履行债务的合同一方已经掌握确凿的证据证明合同对方的经济状况，严重恶化所以先行终止了债务履行，这种权利是指（www.TopSage.com）。A．不安抗辩权B．同时履行抗辩权C．先履行抗辩权D．后履行抗辩权［答案］A［解析］根据《合同法》中关于合同履行抗辩权的规定可知．不安抗辩权指应当先履行债务的当事人，有确切证据证明合同对方的经济状况严重恶化，可以中止履行；同时履行抗辩权指当事人互负债务，没有先后履行顺序的，应当同时履行；先履行抗辩权指当事人互负债务，有先后履行顺序。先履行一方未履行的．后履行一方有权拒绝其履行要求。A选项符合题意。43.收藏品的投资在国内越来越盛行，下列关于收藏品投资的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．流动性较差B．价格波动主要受市场偏好的影响C．需要投资者有相当高程度的鉴别能力D．收益率较高，适合普通投资者的投资理财［答案］D［解析］古玩、字画、玉器和陶瓷等收藏品的价值一般都比较高，投资人要具有相当的经济实力，不适合普通投资者的投资理财。44.商业银行开展以下个人理财业务，不需要向中国银监会申请批准的是（www.TopSage.com）。A．保证收益理财计划B．保证最低收益理财计划学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．保本浮动收益理财计划D．非保本浮动收益理财计划［答案］D［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十六条规定可知，非保本浮动收益理财计划是需要报告的个人理财业务，不需要申请批准。45.银行业从业人员职业操守的宗旨是为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和（www.TopSage.com）。A．职业道德水准B．职业操守水平C．职业纪律规范D．从业基本原则［答案］A［解析］银行业从业人员职业操守是属于职业道德范围内，银行业从业人员职业操守的宗旨是规范银行业从业人员职业行为．提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准。46.商业银行开展需要批准的个人理财业务需要相关从业人员具备的资格不包括（www.TopSage.com）。A．掌握所推介产品的特征B．具备相应的学历水平和工作经验C．具备相关监管部门要求的行业资格D．具备国家理财规划师资格［答案］D［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十四条规定可知，对个人理财业务人员应满足的资格要求中不包括具备国家理财规划师资格。47.保证收益理财产品对客户是有附加条件的，商业银行不可以采取的附加条件是（www.TopSage.com）。A．与本行储蓄存款进行搭配销售B．对理财计划期限做出调整C．对理财计划的币种进行转换D．选择最终支付货币和工具［答案］A［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十三条和第二十五条可知，商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理财计划期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权等，但一般理财计划不得与本行储蓄存款进行搭配销售。48.个人客户众多并且分散，单笔服务金额较小，但总体规模较大，同时个人客户需求与经济波动的关联度低。这体现了商业银行个人理财业务（www.TopSage.com）。A．需求的分散性与低风险性B．需求的广泛性与动态性C．需求的交融性和与放开性D．需求的差异性与层次性［答案］A［解析］题干内容体现了商业银行个人理财业务需求的分散性与低风险性。49.个人理财业务中违反法律、法规应承担的法律责任不包括（www.TopSage.com）。A．道义责任B．刑事责任C．民事责任D．行政责任［答案］A学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］个人理财业务中违反法律、法规应承担的法律责任主要有刑事责任、民事责任和行政责任。50.对贪污犯罪的，依据情节轻重，分别依照《刑法》规定处罚，下列处罚决定错误的是（www.TopSage.com）。A．个人贪污数额在十万元以上的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，可以并处没收财产B．个人贪污数额在五万元以上不满十万元的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产C．个人贪污数额在五千元以上不满五万元的，处一年以上七年以下有期徒刑D．对多次贪污未经处理的，按贪污数额最大的那次处罚［答案］D［解析］依据《刑法》第三百八十三条规定，对多次贪污未经处理的，按照累积贪污数额处罚。51.《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任，但不包括（www.TopSage.com）。A．商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料B．商业银行未按客户指令进行操作C．不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财产品的D．挪用单独管理的客户资产的［答案］D［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十五条和第六十条规定可知，挪用单独管理的客户资产可能构成犯罪，依法追究刑事责任。52.远期外汇交易的交割期一般按（www.TopSage.com）计算。A．年B．季C．月D．日［答案］C［解析］远期外汇交易的交割期一般按月计算，从1个月至6个月不等，最普通为3个月，最长不超过1年（超过1年的超远期外汇极少）。53.年金终值和现值的计算通常采用（www.TopSage.com）的形式。A．单利B．复利C．贴现D．折现［答案］B［解析］每年的年金现金的利息也具有时间价值。因此，年金终值和现值的计算通常采用复利的形式。因此B项正确。54.持有后享受型理财价值观客户的理财目标是（www.TopSage.com）。A．退休规划B．目前消费C．购房规划D．教育金规划［答案］A［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案后享受型理财价值观的理财特征是习惯于将大部分选择性支出都存起来，期待退休后享受更高品质的生活水平，因此理财目标是退休规划。A项正确。55.下列对税收规划的表述，有误的一项是（www.TopSage.com）。A．税收规划的前提是依法纳税B．税收规划是从节流的角度增加客户的财务自由度C．因为税收规划有税法可依，所以是无风险的D．目的性原则是税收规划的根本原则［答案］C［解析］税收规划是指在纳税行为发生前，在不违反法律、法规的前提下，通过对纳税主体的经营活动或投资行为等纳税事项做出事先安排，以达到少纳税和递延交纳的一系列规划活动。税收规划的原则有合法性原则、目的性原则、规划性原则和综合性原则。节税与风险并存，节税越多的方案往往也是风险越大的方案。因此C项说法错误。56.某客户购房奉息支出占收入25%以上，牺牲目前与未来的享受换得拥有自己的房了，则此客户的理财价值观属于（www.TopSage.com）。A．先享受型B．后享受型C．购房型D．以予女为中心型［答案］C［解析］购房型客户的理财目标是购房规划，这类客户的义务性支出以房贷为主，或将选择性支出都储蓄起来准备购房。57.关于商业银行销售理财汁划汇集的理财资金，应（www.TopSage.com）。A．与银行资产分开管理B．按照理财合同约定管理和使用C．进行正常的会计核算D．为每一个理财计划制作明细记录［答案］B［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十七条规定，商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应按照理财合同约定管理和使用。58.李先生将10000元存入银行。假设银行的5年期定期存款利率是5%，按照单利汁算，5年后能取到的总额为（www.TopSage.com）。A．12500元B．10500元C．12000元D．12760元［答案］A［解析］5年后李先生可以取到本金加上利息为10000×（1+5%×5）=12500（元）。59.交易者只能在期权到期日办理交割的期权交易称为（www.TopSage.com）。A．美式期权B．英式期权C．定期期权D．欧式期权［答案］D［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案金融期权按期权到期日划分，可分为欧式期权和美式期权。欧式期权是期权的持有者只有在期权到期日才能执行期权。美式期权则允许期权持有者在期权到期目前的任何时间执行期权。对期权的购买者来说，美式期权比欧式期权更有利，相反，对期权出售者来说，美式期权比欧式期权的风险更大。60.买入债券后持有一段时间，又在债券到期前将其出售而得到的收益率为（www.TopSage.com）。A．直接收益率B．到期收益率C．持有期收益率D．赎回收益率［答案］C［解析］债券持有期收益率，是持有债券一段时间后出现增值后的收益，等于持有期内实际收益额与债券买进价格的比率。C项符合题意。61.用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的（www.TopSage.com）。A．1%～3%B．3%～5%C．5%～10%D．10%～30%［答案］C［解析］用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的5%～10%。62.银行业从业人员提供理财顾问服务时，应掌握个人财务报表的分析。下列对个人财务报表的理解，错误的一项是（www.TopSage.com）。A．需要掌握的个人财务报表包括个人资产负债表和现金流量表B．个人资产负债表不能反映资产和负债的结构C．当负债高于所有者权益时，个人有可能出现财务危机的风险D．个人现金流量表可以作为衡量个人是否合理使用其收入的工具［答案］B［解析］个人资产负债表不仅反映了资产和负债信息，而且反映了资产和负债的结构。63.以下关于债券说法，错误的是（www.TopSage.com）。A．债权的可赎回条款对发行者不利B．债权的名义收益是固定的，但也是有风险的C．国债的收益率通常要比同期限的公司债券低D．投资国债可以享受税收优惠［答案］A［解析］可赎回条款赋予发行人在利率下降时赎回债券，则投资者不得不以较低的市场利率进行再投资，由此投资者将蒙受再投资风险。同时，赎回债券增加了投资者的交易成本，从而降低了投资收益率。因此，债权的可赎回条款对发行者有利，对投资者不利，A项说法错误。64.下列关于可赎回债券的说法，错误的是（www.TopSage.com）。A．可赎回债券的赎回权实际上是投资者出售给发行人的一个期权B．当市场利率下降时，普通债券的价值和可赎回债券的价值之间有一个价值差，这代表发行人选择赎同权的价值C．通常可赎回债券的发行人在市场利率上升时行使赎回权学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案D．债券的可赎回条款降低了债券的内在价值和投资者的实际收益率［答案］C［解析］当市场利率下降时（而非市场利率上升），由于债券的价格上升，通常可赎回债券的发行人会按照事先约定的赎回价格行使赎回权，故选C。65.下列债券不含有期权的是（www.TopSage.com）。A．可转换债券B．附新股认股权的债券C．抵押债券D．可赎回债券［答案］C［解析］债券附有期权，是指债券发行者在发行债券时赋予了债券对未来某一项权利的选择权。含有期权的债券通常包括可转换债券、附新股认股权的债券和可赎回债券。抵押债券并没有对未来某一项权利的选择权，因此不合期枳。66.衡量债券持有人按自己的需要和市场实际状况灵活的转让债券的难易程度的指标是（www.TopSage.com）。A．偿还性B．收益性C．流动性D．安全性［答案］C［解析］债券流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的实际状况，转让出债券收回本息的灵活性，它主要取决于市场对转让所提供的便利程度。67.下列行为中，（www.TopSage.com）违反了保护商业机密与客户隐私的规定。A．向同事打听客户的个人信息和交易信息B．做专业分析和统计时用了某个客户的信息C．了解调查申请贷款客户的信用记录、财务经营状况D．与同事通过电子邮件发送银行在网上已公布的财务数据［答案］A［解析］根据《中国银行业从业人员职业操守》第八条和第四十二条规定可知，A选项符合题意。68.保险兼业代理许可证的有效期限为（www.TopSage.com）年。A．1B．3C．5D．10［答案］B［解析］中国保监会对核准取得保险兼业代理资格的单位颁发保险兼业代理许可证。保险兼业代理许可证的有效期限为3年，保险兼业代理人应在有效期满前2个月申请办理换证事宜。69.关于市场利率对经济各方面的影响，以下说法错误的是（www.TopSage.com）。A．市场基准利率是金融资产定价的基础B．当市场利率提高时，可以适当增加银行存款C．市场利率的提高会促进房地产市场扩大投资D．市场利率提高会导致债券的价格下降学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］C［解析］市场利率的提高会使企业的融资成本增加，房地产市场是一个需要大量资金的市场，资金来源中很大一部分是银行借款，因此，市场利率的提高会促使房地产市场减少投资。C项说法错误。70.下面（www.TopSage.com）业务不属于衍生型外汇交易业务。A．外汇期权交易B．外汇期货交易C．外汇掉期交易D．择期交易［答案］D［解析］择期交易属于远期外汇交易的一种交割方式，不属于衍生型外汇交易业务；衍生型外汇交易包括外汇掉期交易、外汇期货交易和外汇期权交易。71.关于货币市场，以下说法有误的是（www.TopSage.com）。A．货币市场上的金融工具的期限通常不超过1年B．货币市场上的金融工具的流动性要比资本市场金融工具的流动性低C．货币市场可以看作为货币资金的批发市场D．同业拆借市场是货币市场的一个组成部分［答案］B［解析］货币市场指期限在1年以内的短期债务工具市场，所交易的金融工具包括银行承兑汇票、商业票据、回购协议、可转让存款证以及国库券等。货币市场工具一般来说是相当安全的资产，适合作为短期闲置资金的投资标的。流动性要求高于资本市场金融工具的流动性．因此B项说法有误．72.对于违反《中国银行业从业人员职业操守》的从业人员，可以采取的措施是（www.TopSage.com）。A．中国银监会通报同业B．中国人民银行通报同业C．所在机构通报同业D．中国银行业协会通报同业［答案］D［解析］根据《中国银行业从业人员职业噪守》第四十七条规定可知，D选项正确。73.根据我国《证券法》规定，下列不属于证券交易内部信息的知情人是（www.TopSage.com）。A．发行股票的公司的监事B．持有公司1%股份的股东C．中国证监会的工作人员D．承销其股份的证券公司［答案］B［解析］我国《证券法》第七十四条对内幕信息的知情人进行了明确的规定，证券交易内幕信息的知情人包括：（一）发行人的董事、监事、高级管理人员；（二）持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；（三）发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；（四）由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；（五）证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；（六）保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；（七）国务院证券监督管理机构规定的其他人。由此可知，B学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案项中的持有上市公司1%股份的股东不属于内幕信息的知情人。74.某折价发行的附息债券，票面利率是6%．则实际的到期收益率可能是（www.TopSage.com）A．6%B．6.25%C．5.6%D．以上都不可能［答案］B［解析］折价发行的债券．实际的到期r收益率高于票面利率。75.理财人员向客户提供理财顾问服务后，客户根据理财顾问服务来管理和运用资金，所产生的收益和风险由（www.TopSage.com）承担。A．客户B．银行C．银行与客户协商D．银行与客户共同［答案］A［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定．银行提供的理财顾问服务中，收益和风险由客户承担，A选项正确。76.商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国银监会可以采取的处置方式是（www.TopSage.com）。A．接管B．重组C．撤销D．宣告破产［答案］A［解析］根据《商业银行法》第六十四条的规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国银监会可以对该银行实行接管。77.贴现发行的零息债券一般（www.TopSage.com）债券的丽值。A．低于B．高于C．等于D．无法比较［答案］A［解析］债券以贴现发行，即以低于面值的价格发行。到期按面值偿还，面值与发行价之间的差额，即为债券利息。这是国库券的发行和定价方式。78.中国银监会有权对金融机构以及其他单位和个人的（www.TopSage.com）行为进行监测监督。A．有关存款准备金管理规定的行为B．有关银行间同业拆借市场管理规定的行为C．有关反洗钱规定的行为D．有关金融机构设立分支机构的行为［答案］D［解析］根据《中国人民银行法》第三十二条规定可知，金融机构设立分支机构的监管属于中国银监会的监管职责。79.金融市场的（www.TopSage.com）是指金融市场具有资金蓄水池的作用。A．集聚功能B．融通资金功能C．调节功能D．配置功能［答案］A学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］金融市场的集聚功能指金融市场有引导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产的资金集合功能，即指金融市场的集聚功能具有资金蓄水池的作用，A项符合题意。80.商业银行内部监督部门应向（www.TopSage.com）提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。A．董事会和高级管理层B．中国银监会C．中国人民银行D．中国银行业协会［答案］A［解析］略。81.我国市场的证券投资基金均为（www.TopSage.com）。A．公司型基金B．契约型基金C．开放式基金D．凭证式国债［答案］B［解析］依据法律形式的不同，基金可分为契约型基金和公司型基金。公司型基金以美国的投资公司为代表，我国目前设立的基金则为契约型基金。因此，我国市场的证券投资基金均为契约型基金，因此B选项正确。82.相信市场有效的投资人通常会采取（www.TopSage.com）。A．主动投资策略B．被动投资策略C．积极投资策略D．技术分析投资策略［答案］B［解析］投资者的投资策略的制定与市场是否有效有密切的关系。相信市场有效的投资人通常采取被动投资策略。因为他们认为主动管理基本上是白费精力，该策略不试图战胜市场，取得超额收益，而是建立一个充分分散化的证券投资组合，以取得市场的平均收益。如常见的指数基金。83.2007年，上证综合指数升到5000点时，大批投资者还是蜂拥进入股市。2008年，上证综合指数跌破2000点时，中小投资者纷纷恐慌性的将所持有的股票抛出。这些行为,反映了投资者的（www.TopSage.com）。A．风险偏好B．风险认知度C．风险承受能力D．风险承受态度［答案］B［解析］上证综合指教升到5000点时，股票市场已积累了大量的风险，投资者此时并没有充分意识到高风险的存在，而进行股票投资。上证综合指数跌破2000点时，股票市场积累的风险已得到很大程度上的释放，此时投资者退出胶市，说明其高估了风险。这反映了投资者的风险认知度。风险认知度反映的是客户主观上对风险的基本度量。也是影响人们对风险态度的心理因素。同一个风险每个人对其秋知的，水平是不一样的，人们对风险的认知水平往往取决于其个人的生活经验和知识结构。84.下列金融机构不属于中国银监会统一监督管理的是（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．城市商业银行B．证券投资基金公司C．信托投资公司D．金融资产管理公司［答案］B［解析］证券投资基金公司属于中国证监会的监管范围内。85.收集客户信息是银行提供理财顾问服务的第一步，下列关于收集客户个人信息的方法，不包括（www.TopSage.com）。A．填写数据调查表B．与客户交谈C．向客户的亲朋好友打听D．使用心理测试问卷［答案］C［解析］略。86.理财产品（计划）包含的相关交易工具面临的风险不包括（www.TopSage.com）。A．信用风险B．操作风险C．声誉风险D．流动性风险［答案］C［解析］声誉风险是商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的风险。87.债券的利率风险通常包括再投资风险和（www.TopSage.com）。A．提前赎回风险B．价格风险C．信用风险D．通货膨胀风险［答案］B［解析］债券会面临利率风险、信用风险、提前赎回风险以及通货膨胀风险。利率风险是指利率变动给债券价格带来的风险。债券的价格与市场利率变动密切相关，且呈反方向变动。当市场利率上升时，大部分债券的价格会下降；当市场利率降低时，债券的价格通常会上升。债券的利率风险通常包括再投资风险和价格风险。88.下列商业银行推出的服务或产品中，风险全部由银行来承担的是（www.TopSage.com）。A．银行承兑汇票B．储蓄业务C．保证最低收益的理财计划D．保本浮动收益的理财计划［答案］B［解析］银行承兑汇票的第一债务人是银行，出票人负有第二责任；储蓄业务是银行的负债业务，是银行的主要资金来源，银行需承担全部风险；《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十二条和第十四条规定，保证最低收益的理财计划和保本浮动收益的理财计划的风险由银行和客户共同承担。89.某银行的理财经理在面对个人理财客户时违反了审慎性原则的是（www.TopSage.com）．A．了解客户是偏好风险还是厌恶风险B．了解客户的家庭收入、支出和负债情况C．向客户仔缅介绍银行的各种理财计划（产品）D．牛市行情下，建议对退休夫妇将退休金全部申购了股票型基金［答案］D［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案商业银行开展个人理财业务应向客户销售适宜的投资产品，建议一对退休夫妇将退休金全部申购股票型基金，违反了审慎性原则。90.下列关于综合理财服务的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．综合理财服务是商业银行在理财顾问服务的基础上为客户提供的一种个性化、综合化服务B．在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理C．在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担D．在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划［答案］D［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十条规定，商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户群销售理财计划。二、多项选择题1.一个完整的退休规划包括（www.TopSage.com）等内容。A．工作生涯设计B．退休后生活设计C．自筹退休金部分的储蓄设计D．自筹退休金部分的投资设计［答案］ABCD［解析］退休规划是为了退休后能享受到充分的财务自由而设计的理财规划。一个完整的退休规划，包括工作生涯设计、退休后生活设计及自筹退休金部分的储蓄投资设计。2.增强型新股申购产品可以申购的对象有（www.TopSage.com）。A．国债B．可分离债C．可转债D．中央银行票据E．新股［答案］ABCDE［解析］增强型新股申购理财产品主要是为了增强信托资金的使用效率，而作为新股发行间歇期资金使用途径的一种探索。在新股发行空当，产品可投资于债券、回购、贷款信托、票据信托等固定收益类产品。因此，ABCDE五个选项的金融工具都可以作为增强型新股申购理财产品的申购对象。3.商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户销售理财计划，下列关于保证收益理财产品（计划）的说法，正确的有（www.TopSage.com）。A．保证收益理财计划要求商业银行按照约定条件向客户承诺支付同定收益B．商业银行可以无条件向客户承诺高于同期存款利率的保证收益率学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．商业银行推出保证收益理财产品时，可以承诺除保证收益外还可以获得收益D．商业银行不能将保证收益理财计划转化成准储蓄存款产品E．商业银行必须建立和完善严格的风险管理制度，将保证收益的风险控制在一个适宜水平［答案］ADE［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十二条规定，保证收益理财计划中，商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益。所以BC选项错误。4.证券投资基金作为一种适合普通投资者投资的理财产品，下列关于基金的特征，正确的有（www.TopSage.com）。A．小额投资，费用低廉B．多元化投资，分散风险C．专业化管理，规范化操作D．变现能力强E．基金财产具有独立性，安全性高［答案］ABCDE［解析］略。5.目前，银行代理的保险险种中，占据主流的是（www.TopSage.com）。A．房贷险B．家庭财产险C．分红险D．万能险E．投连险［答案］CDE［解析］目前，银行主要代理的险种包括寿险和财险。占据市场主流的三大险种全部来自寿险，包括分红险、万能险和投连险。财险是目前各家银行正大力发展的险种。6.在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的相关资产的账单，账单应列明（www.TopSage.com）。A．资产变动B．收入和费用C．期末资产估值D．理财计划投资方向E．理财计划收益［答案］ABC［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十八条规定，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等。7.个人外汇储蓄账户资金境内划转，符合规定办理的是（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．本人账户间资金划转，凭有效身份证件办理B．个人与其直系亲属账户资金划转，凭双方有效身份证件办理C．本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于当日的对外支付，划转后可以结汇D．个人外汇提取现钞当日累计等值1万美元以下的，可以在银行直接办理E．个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计1万美元以下的，可以在银行直接办理［答案］AD［解析］《个人外汇管理办法实施细则》第二十八条规定，个人外汇储蓄账户资金境内划转，按以下规定办理：①本人账户间的资金划转，凭有效身份证件办理；②个人与其直系亲属账户问的资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理。因此可知，A项说法正确，B项说法错误。《个人外汇管理办法实施细则》第二十九条规定，本人外汇结算账户与正储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇。由此可知，C项说法错误。《个人外汇管理办法实施细则》第三十一条规定，个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下（含）的，可以在银行直接办理。由此可知，E项说法错误。8.商业银行的组织形式有（www.TopSage.com）。A．个体工商企业B．合伙制C．有限责任公司D．股份有限公司E．集体企业［答案］CD［解析］《商业银行法》明确规定，我国商业银行的组织形式有两种，一是有限责任公司；一是股份有限公司。9.商业银行开展个人理财业务应遵守的基本原则是（www.TopSage.com）。A．审慎性原则B．流动性原则C．客户最大利益原则D．建立风险管理体系原则E．建立内部控制制度原则［答案］ADE［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定可知，商业银行开展个人理财业务应遵守的基本原则有审慎性原则、建立风险管理体系原则和建立内部控制制度原则。10.根据个人理财业务的不同，个人理财业务的风险管理主要包括（www.TopSage.com）。A．个人理财业务人员的风险管理学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案B．个人理财顾问服务的风险管理C．综合理财顾问服务的风险管理D．个人理财业务产品开发的风险管理E．个人理财业务产品销售的风险管理［答案］BCDE［解析］根据个人理财业务的不同，个人理财业务的风险管理主要包括个人理财顾问服务的风险管理、综合理财顾问服务的风险管理和个人理财业务产品（计划）风险管理，其中个人理财业务产品（计划）风险管理包括个人理财业务产品开发的风险管理和个人理财业务产品销售的风险管理。11.商业银行应在每一一会计季度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务报告应全面反映（www.TopSage.com）等，并附年度报表。A．个人理财业务的发展情况B．理财产品的预期最高情况C．理财产品的投资情况D．理财产品收益分配情况E．个人理财业务的综合收益情况［答案］ACDE［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十九条规定，商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务年度报告，应全面反映本年度个人理财业务的发展情况，理财计划的销售情况、投资情况、收益分配情况，以及个人理财业务的综合收益情况等，并附年度报表。12.基金收益分配的形式一般包括（www.TopSage.com）。A．分配现金B．现金分红C．分配利息D．分配基金单位E．红利再投资［答案］ABDE［解析］基金可分配收益也称基金净收益，是基金收益扣除按照国家规定可以扣除的费用等项目后的余额。基金收益分配一般有分配现金（现金分红）和分配基金单位（红利再投资）两种形式。13.客户在理财过程中产生的义务性支出包括（www.TopSage.com）。A．日常生活基本开销B．已有负债的本利摊还支出C．购买高档车支出D．已有保险的续期保费支出E．子女就读私立学校的费用支出学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］ABD［解析］客户在理财过程中会产生两种支出：义务性支出和选择性支出。义务性支出也称为强制性支出，是收入中必须优先满足的支出，包括ABD三项内容。C项和E项内容属于选择性支出。14.某投资者以贴现形式购买了一张面值1000元，期限为3年的可提前赎回债券，市场上同期限、同面值并且其他条件与上述可提前赎回债券完全一致的普通债券的购买价格为950元，则上述可提前赎回债券的购买价格可能、勾（www.TopSage.com）。A．1000元B．950元C．930元D．900元E．890元［答案］CDE［解析］由于可提前赎回债券赋予了发行人可以赎回的权利，这对投资者来说是不利的，因此债券的价格要比其他条件与可提前赎回债券完全一致的普通债券的购买价格低。15.以下的现金流入可以看作是年金的有（www.TopSage.com）。A．每月从社保部门领取的养老金B．从保险公司领取的养老金C．每个月定期定额缴纳的房屋贷款月供D．基金的定额定投E．每月固定的房租［答案］ABCDE［解析］年金是在某个特定的时问段内一组时间间隔相同、金额相等、方向相同的现金流。ABCDE五个选项中的现金流入都符合这一定义，因此可以视为年金。16.开发新的理财产品应当编制产品开发报告，产品开发报告应包括（www.TopSage.com）。A．产品的定义、性质与特征B．对新产品的风险状况进行定期评估C．主要风险测算和控制方法D．风险限额E．会计核算与财务管理方法［答案］ACDE［解析］根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十八条和第五十九条规定可知，在新产品推出后，才需要对新产品的风险状况进行定期评估，故B项不在产品开发报告中体现。17.下列（www.TopSage.com）因素将会使债券的发行利率提高。A．债券的期限长学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案B．债券有担保C．债券发行机构的信誉高D．债券发行机构面临的市场风险较大E．债券附有可转换成股票的条款［答案］AD［解析］债券的发行利率是债券投资者获得的收益率，风险和收益是相伴的，发行利率提高，意味着债券的风险加大；债券的期限长和债券发行机构面临的市场风险较大能使债券的发行利率提高。18.商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告，年度报告应包括（www.TopSage.com）。A．理财计划的销售情况B．理财计划的投资情况C．理财计划的风险监督与控制情况D．理财计划的收益分配情况E．理财业务的综合收益情况［答案］ABDE［解析］由《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十三条和第五十九条规定可知，理财计划的风险监督与控制情况是商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告中的内容。19.在开放经济体系下，一国出现持续国际收支顺差，导致本币升值的情况下会选择的理财策略是（www.TopSage.com）。A．减少储蓄B．减少债券配置C．减少股票配置D．增加基金配置E．增加外汇配置［答案］AD［解析］一国出现持续顺差、本币升值，说明该国的经济发展状况还比较好，因此应该投资收益比较高的金融产品，同时，应该增持本币，而减少外汇投资。20.以下对银行承兑汇票特征的描述，正确的是（www.TopSage.com）。A．票据的主债务人是银行B．票据以银行信用为基础，信用风险较低C．可以拿票据到中央银行贴现，流动性较高D．票据的承兑人是出票人，安全性较高E．对借款人而言，使翔银行承兑的成本要低于银行贷款［答案］ABCE［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案银行承兑汇票是银行对表现期的票据予以承兑。以自己的信用为担保，成为票据的第一债务人，出票人只负第二责任，因此A项说法正确。银行承兑汇票以银行信用为付款保证，受客户信赖，易于在市场上转让或贴现，若发生某些特殊的情况，导致承兑银行拒付，持票人可以凭银行出具的拒付理由书，向出票人进行追索，因此B项说法正确。对于持有银行承兑汇票的商业银行，在资金短缺时，可以向中央银行办理再贴现；在资金充裕时，可以将汇票持有到期，因此C项说法正确。银行承兑汇票的承兑人是银行，银行是票据的第一债务人，因此D项说法错误。21.下列关于各类债券的风险和收益的叙述，正确的是（www.TopSage.com）。A．金融债券的信用风险是最小的B．附息债券属于固定收益证券，但是也存在风险C．长期债券是对抗通货膨胀的好工具D．债券的价格因市场利率变化而涨跌，这称为债券的利率风险E．债券的流动性风险是指投资者在债券到期前若想收回偾券投资，则需要在债券市场折现，从而可能带来一定损失［答案］BDE［解析］国债是风险最小的债券，被称为“金边债券”，因此A项说法错误；付息债券的定期支付收益，到期一次还本并支付最后一期利息，属于固定收益债券，其名义收益率不变，但债券的市场价格是频繁变动的。所以其实际收益率是不确定的，因此债券是一种风险证券，所以B项说法正确；通货膨胀使债券的实际收益率下降，长期债券面临的风险之一是通货膨胀风险，因此C项说法错误；利率风险也叫价格风险。是指市场利率变化对债券价格的影响，债券价格与利率变化成反比，因此D项说法正确；流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的安际状况，灵活地转让债券，以提前收回本金和实现投资收益。投资者在债券到期前若想收回债券投资，需要在市场上转让出债券，从而可能带来一定的损失，即为流动性风险，因此E项说法正确。22.商业银行开展个人理财业务，应遵守（www.TopSage.com）。A．法律B．仲裁C．调解D．行政法规E．国家有关政策规定［答案］ADE［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第三条规定，商业银行开展个人理财业务，应遵守法律、行政法规和国家有关政策规定。23.下列（www.TopSage.com）因素带来的股票投资风险属于非系统风险。A．CPI上涨B．发行公司发新股增加资本额学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．公司高层人事变动D．公司股利政策变化E．央行在市场抛售央行票据［答案］BCD［解析］影响股票价格的因素包括公司自身因素和宏观经济因素。其中公司自身因素造成的风险为非系统风险，包括公司盈利水平、公司资产净值、公司的派息政策、股票分割、增资和减资以及公司管理层变动等因素。CP1上涨和央行公开市场操作造成的风险都属于系统风险。24.下列关于宏观经济状况对个人理财策略的影响描述，正确的有（www.TopSage.com）。A．在经济增长比较快时，个人和家庭应考虑买入对周期波动比较敏感的行业资产B．在经济扩张阶段，特别是成长性、高投机性股票价值表现良好C．当经济处于景气周期时，个人和家庭应考虑增持固定收益类产品D．当经济增长较快时，应减持股票、房产等资产避免经济波动造成损失E．当经济衰退时，企业亏损股票的收益和价值显著下降，可能引发熊市［答案］ABE［解析］经济处于景气周期时应考虑期望收益率比较高的产品，比如说股票、房产，期待它增值，在经济比较衰败的时候，则应该考虑增持固定收益类产品。25.商业银行有下列（www.TopSage.com）情形之一的，由中国银监会监督管理机构责令改正，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以F的罚款；情节特别严重或者预期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。A．未经批准设立分支机构B．违反规定提高利率C．出租、出借经营许可证D．提供虚假的财务会计报告E．向关系人发放信用贷款［答案］ABCE［解析］根据《商业银行法》第七十五条规定可知，提供虚假的财务会计报告，处二十万元以上五十万元以下罚款。26.在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式包括（www.TopSage.com）。A．购买股票B活期存款C．短期定期存款D．货币市场基金E．利用贷款额度［答案］BCDE［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案紧急预备金是为了应对失业或可能导致的工作收入中断，或者紧急医疗、意外所导致的超支费用等紧急状况下的急需资金。因此。紧急预备金的储备首先考虑的是资金的流动性及安全性。紧急预备金可以用两种方式来储备，一是流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金；二是利用贷款额度。一般而言，股票的流动性较高但是短期内，风险很大。A项不符合题意。27.商业银行开展个人理财业务涉及代理销售其他金融机构的投资产品，应对产品提供者的（www.TopSage.com）进行评估。A．信用状况B．经营管理能力C．市场投资能力D．市场占有率E．风险处置能力［答案］ABCE［解析］根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十二条规定可知，商业银行不需要评估金融机构的市场占有率。28.通过资产配置可稳健地增强投资组合的报酬率，资产配置的基本步骤包括（www.TopSage.com）。A．调查了解客户B．建立生活储备金C．建立保险保障D．建立多元化的产品组合E．建立长期投资储备［答案］ABCDE［解析］在为客户进行资产配置和产品组合前，需要调查了解客户的个人基本情况，客户的基本情况是进行客户资产配置的基础和前提；不能把全部资产用于投资而不顾基本的生活需要，因此，客户进行投资前，一定要预留一部分资金用于生活保障，立储备金，为投资设立一道防火墙；建立家庭基本生活保障储备后，还需要建立各种保险保障，从而为自己的投资建立第二道防火墙；建立了短期现金储备和中长期保险保障后，客户剩余的资产就是可投资资产。可以用这部分闲置资金来购买理财产品；理财投资需要建立多元化的产品组合。ABCDE是资产配置的五个完整步骤。29.理财产品的流动性、投资方向和交易机制等自身特点都会影响到其收益率，下列说法正确的是（www.TopSage.com）。A．理财产品的收益与风险特征通常一致，高收益伴随着高风险B．理财产品的流动性对其收益率的影响可以忽略C．股票基金分散了风险，所以无论何时其收益率总是低于个股收益率D．公司债的预期收益率必然低于该公司股东获得的预期收益率E．金融衍生产品具有很大的杠杆效应，在放大了投资风险的同时，也成倍地放大了预期收益率学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］ADE［解析］理财产品的流动性是指理财产品的变现能力和二级市场的活跃程度。流动性的高低会影响到理财产品的风险和收益。股票基金由于分散了风险，它的收益率会在个股收益率的最低值和最高值之间，不总是低于个股收益率。30.理财规划师制定个人税收规划应遵循的原则包括（www.TopSage.com）。A．合法性原则B．节税性原则C．规划性原则D．综合性原则E．目的性原则［答案］ACDE［解析］银行业从业人员在为客户进行税收规划时，应该遵循一定的原则．从税法的基本原则，即税收法定原则、社会政策原则和税收效率原则出发来定义税收规划的基本原则，应该遵循合法性原则、目的性原则、规划性原则及综合性原则，这些原则赋予了税收规划其本身及区别于其他节税手段的最本质的特征。31.依据我国《个人所得税法》规定，下列免征个人所得税的是（www.TopSage.com）。A．持有国家发行的金融债券而获得的利息B．退休工资C．保险赔款D．年终奖金E．各种投资理财产品分红［答案］ABC［解析］《个人所得税法》第四条规定，下列各项个人所得，免纳个人所得税：①省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；②国债和国家发行的金融债券利息；③按照国家统一规定发给的补贴、津贴；④福利费、抚恤金、救济金；⑤保险赔款；⑥军人的转业费、复员费；⑦按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费；⑧依照我国有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得；⑨中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得；⑩经国务院财政部门批准免税的所得。32.下列选项中属于银行业监管措施的有（www.TopSage.com）。A．要求银行金融机构报送报表、资料B．建议中国人民银行责令停业整顿C．与银行业金融机构高管人员谈话D．对有信用危机的银行业金融机构实行接管或者重组E．查询、申请冻结有关机构及人员的账户学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］ACDE［解析］银行业监管措施主要有：①要求银行金融机构报送报表、资料；②现场检查；③与银行业金融机构高管人员谈话；④责今银行业金融机构依法披露信息；⑤对违规行为处理、处罚；⑥对有信用危机的银行业金融机构实行接管或者重组；⑦对有严重违法经营、经营管理不善的银行业金融机构予以撤销；⑧查询、申请冻结有关机构及人员的账户。33.按照职业操守规定，银行业从业人员（www.TopSage.com）为其他岗位人员代为履行职责。A．可以B．经内部职责调整可以C．经过适当批准可以D．紧急情况可以E．特殊情况可以［答案］BC［解析］根据《银行业从业人员职业操守》第十二条规定，银行业从业人员应当遵守业务操作指引，遵循银行岗位职责戈1j分和风险隔离的操作规程，确保客户交易的安全。做到：①不打听与自身工作无关的信息；②除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位人员代为履行职责或将本人工作委托他人代为履行；③不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。34.《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》规定从事境外理财的商业银行应（www.TopSage.com）。A．在收到外汇局购汇额度的批准后，与境内托管人签订托管协议，开设托管帐户，在境内托管账户开设之日起10日内，向外汇局报送正式托管协议B．在发售产品时，向投资者全面详细的告知投资计划、产品特征、相关风险．由投资者自主选择C．定期向投资者披露投资状况、投资表现、风险状况等信息D．按规定履行结售汇统计报告义务E．购买的境外金融产品，必须符合中国银监会的相关风险管理规定［答案］BCDE［解析］根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第二十二条规定，商业银行在境内托管账户开设之日起5日内．向外汇局报送正式托管协议。35.按照《期货交易管理条例》规定，期货交易所不得<）。A．直接或间接的参与期货交易B．从事信托投资C．股票投资D．非自用不动产投资E．从事与期货业务无关的活动学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］ABCDE［解析］期货交易所是买卖期货合约的场所，是按照其章程的规定实行自律管理的非营利组织。按照《期货交易管理条例》第十条规定，期货交易所不得直接或者间接参与期货交易。未经国务院期货监督管理机构审核并报国务院批准，期货交易所不得从事信托投资、股票投资、非自用不动产投资等与其职责无关的业务。36.在银行代理的信托理财产品中，产品面临的风险主要有（www.TopSage.com）。A．投资项目风险B．项目主体风险C．信托公司风险D．银行信用风险E．流动性风险［答案］ABCE［解析］信托产品面临的风险主要有投资项目风险、项目主体风险、信托公司风险和流动性风险。项目自身的风险是信托产品的最大风险之一；项目主体的经营管理水平、财务状况以及还款意愿在很大程度上影响信托产品的安全程度；信托公司的风险主要包括项目评估风险和信托产品的设计风险；信托产品流动性差，缺少转让平台，存在较大的流动性风险。因此，ABCE选项正确。37.商业银行申请取得基金托管资格，应具备的条件有（www.TopSage.com）。A．净资本和资本充足率符合有关规定B．设有专门的基金托管部门C．取得基金从业资格的专业人员达到法定人数D．有安全高效的清算、交割系统E．有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度［答案］ABCDE［解析］根据《证券投资基金法》第二十六条规定可知，ABCDE五个选项全部是商业银行申请取得基金托管资格应具备的条件。38.保险代理机构在开展代理业务过程中，下列情形属于不正当竞争行为的是（www.TopSage.com）。A．虚假广告、虚假宣传B．以本机构名义销售保险产品C．向保险公司返回手续费D．承诺给予投保人保险合同规定以外的利益E．在许可业务范围、经营区域内代理保险业务［答案］ACD［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案《保险代理机构管理规定》第一百零二条规定，保险代理机构、保险代理分支机构及其业务人员在开展保险代理业务过程中，不得有下列不正当竞争行为：①虚假广告、虚假宣传；②捏造、散布虚假事实，损害其他保险中介机构的商业信誉；③利用行政权力、行业优势地位或者职业便利以及其他不正当手段，强迫、引诱或者限制投保人订立保险合同或者限制其他保险中介机构正当的经营活动；④给予或者承诺给予投保人、被保险人或者受益人保险合同规定以外的其他利益；⑤超出许可证载明的业务范围、经营区域从事保险代理业务；⑥向保险公司及其工作人员返回手续费或者变相返回手续费；⑦其他不正当竞争行为。39.商业银行开展个人理财业务有下列（www.TopSage.com）情形之一的，由银行监督管理机构依据《银行监督管理法》的规定实施处罚。A．违反规定销售未经批准的理财计划或产品的B．将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的C．提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的D．挪用单独管理的客户资产的E．未按规定进行风险揭示和信息披露的［答案］ABCE［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十二条规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的．由银行业监督管理机构依据《银行业监督管理法》的规定实施处罚：①违反规定销售未经批准的理财计划或产品的；②将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的；③提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的；④未按规定进行风险揭示和信息披露的；⑤未按规定进行客户评估的。40.下列有关证券流通市场的组织方式的说法，正确的有（www.TopSage.com）。A．场内交易包括证券交易所交易和柜台交易B．场外交易是指在证券交易所以外进行的交易C．在各国金融市场的发展历程中，无论是参与者、交易品种还是交易数量，场内交易均占主导地位D．证券交易所在二级市场上处于核心地位E．场外交易是二级市场的基础与主体［答案］BDE［解析］柜台交易属于场外交易，A项错误；随着交易品种的扩大和现代通讯技术的发展，场外交易已经占主导地位，C项错误。三、判断题1.按外汇买卖交割期的不同，汇率可分为短期汇率和长期汇率。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案按外汇买卖的交割期限来划分，汇率可分为即期汇率与远期汇率。所谓交割，是指买卖双方履行交易契约，进行钱货两清的授受‘为。外汇买卖的交割是指购买外汇者付出本国货币、出售外汇者付出外汇的行为。由于交割日期不同．汇率就有差异。2.多元化投资策略可以有效地降低风险，直到消除所有风险。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］多元化投资策略可以降低市场的非系统性风险，但不能降低市场的系统性风险，因此，多元化投资策略不能消灭所有风险。3.基金资本来源于国外，并投资于国外证券市场的投资基金是QDII基金。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］经中国证监会批准可以在境内募集资金进行境外证券投资的机构被称为“合格境内机构投资者”，简称QDI1。QDI1是在我国人民币没有实现可自由兑换、资本项目尚未开放的情况下，有限度的允许境内投资者投资境外证券市场的一项过渡性的制度安排。4.理财客户将资金投资于货币市场，既可以保障资金的流动性，又可以获得资金的时间价值。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］货币市场是短期投资市场，通常在1年以下，因此具有充分的流动性。投资于货币市场没有承担高风险，因此只能获得货币单纯的时间价值。5.标金是黄金市场最主要的交易品种，它的出现是市场成熟的表现。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］“标金”是“标准条金”的简称，是黄金市场为使场内买卖交易行为规范化、计价结算国际化、清算交收标准化而要求进场的交易标准物，必须按规定的形状、规格、成色、重量等要素精炼加工成的条状金，它的出现是市场成熟的表现，是黄金市场最主要的投资品种。6.商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品的，其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易部分相分离，基础资产应按照储蓄存款业务管理，衍生交易部分应按照中间业务管理。（www.TopSage.com）学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．对B．错［答案］B［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十二条规定，衍生交易部分应按照金融衍生产品业务管理。7.债券的性质是所有权凭证，反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］债券的性质是债权性质。8.目前，我国的债券流通市场由银行间债券市场和交易所债券市场组成。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］目前，我国债券流通市场由三部分组成，即沪深证券交易所市场、银行间交易市场和证券经营机构柜台交易市场。9.商业银行开展个人理财顾问服务，应根据客户的经济状况，风险认知能力和承受能力等，对客户进行分层，明确每类个人理财顾问服务适宜的客户群体，以使理财产品的销售额最大化。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］商业银行开展个人理财顾问服务，对客户实行分层管理，是为了防止由于错误销售损害客户利益。10.总体而言，保险更注重的是保障，而非投资增值。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的保障功能，因此．保险更注重的是保障。11.按复利计算时，每一期本金的数额是相同的。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是不同的。12.商业银行应不定期地对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］商业银行应定期对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试。13.银行业监督管理的目标包括两个方面：一是维护公众对银行业的信心：二是提高银行业盈利能力。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］《商业银行法》第三条规定，银行业监督管理的目标包括两个方面：一是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心；二是保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。14.金融市场上有固定的货币资金供应者和需求者，并且角色不会发生变化。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］金融市场上的交易主体的角色是可变的，譬如一般企业是资金的需求方，但当企业资金有闲置的时候，企业也可以成为资金的供给方。15.一般而言，客户年龄越大，个人财力越雄厚，所能够承受的投资风险越高。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］事实上，客户年龄较大，做事比较稳重，心态趋于保守，因而也不愿或不允许冒大的风险。财富水平只能影响绝对风险承受能力，而相对风险承受能力未必随着财富的增加而增加。2011年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案一、单项选择题1.（www.TopSage.com）学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案是税收规划最基本的原则，是税收规划与偷税漏税区别开来的根本所在。A．规划性原则B．综合性原则C．合法性原则D．目的性原则［答案］C［解析］合法性原则是税收规划最基本的原则。这是由税法的税收法定原则所决定的，也是税收规划与偷税漏税乃至避税行为区别开来的根本所在。2.个人理财业务是建立在（www.TopSage.com）基础上的银行业务。A．资金借贷关系B．产品买卖关系C．委托代理关系D．以上都不是［答案］C［解析］个人理财业务是受托性质，是建立在委托代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。3.宏观经济政策对投资理财具有实质性的影响，下列说法正确的是（www.TopSage.com）。A．国家减少财政预算，会导致资产价格的提升B．在股市低迷时期，提高印花税可以刺激股市反弹C．法定存款准备金率下调，有助于刺激投资需求增长D．偏紧的收入分配政策会刺激当地的投资需求，造成相应的资产价格上涨［答案］C［解析］国家减少财政预算属于紧缩的财政政策，会使得资产价格降低，A选项错误；在股市低迷时期，可通过降低印花税减少交易成本，从而刺激股市反弹，B选项错误；偏紧的收入分配政策会抑制当地的投资需求，造成相应的资产价格下跌，D选项错误。4.商业银行在理财顾问服务中向客户提供的服务不包括（www.TopSage.com）。A．财务分析B．财务规划C．投资建议D．储蓄存款产品推介［答案］D［解析］理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。5.陈小姐将1万元用于投资某项目，该项目的预期收益率为10%，项目投资期限为3年，每年支付一次利息，假设该投资人将每年获得的利息继续投资，则该投资人3年投资期满将获得的本利和为（www.TopSage.com）。A．13000元B．13210元C．13310元D．13500元［答案］C［解析］第1年的利息收益=10000×10%=l000（元）；第2年的利息收益=（10000+1000）×10%=]100（元）；第3年的利息收益=（10000+1000+1100）×10%=1210（元）。3年的本利和=10000+1000+1100+1210=13310（元）。6.下列关于综合理财服务的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案B．在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划C．在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理D．综合理财服务是商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上为客户提供的一种个性化、综合化服务［答案］B［解析］B选项应改为：《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十条规定，商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户群销售理财计划。7.下列关于基金认购的表述中，错误的是（www.TopSage.com）。A．认购期利息自动转为基金份额B．认购申请一经成功受理，不得撤销C．基金认购有一定期限D．是投资者在封闭式基金募集期间申请购买基金份额的行为［答案］D［解析］D选项应改为：基金认购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为。8.通货膨胀会对个人理财产生一定的影响，下列说法错误的是（www.TopSage.com）。A．固定收益的理财产品会贬值B．储蓄投资的实际利率可能是负值C．持有外汇是应对通货膨胀的一种有效手段D．股票是浮动收益的，所以一定能应对通货膨胀的负面影响［答案］D［解析］预期未来会发生通货膨胀，应减少债券、储蓄的配置，适当增加股票的配置；但当通货膨胀较严重时，经济会发生萧条，股票也不能应对通货膨胀的负面影响。9.下列对于客户财务分析的表述中，错误的是（www.TopSage.com）。A．临时性收入需计入现金流量表B．对客户未来现金流量预测和分析后，产生未来现金流量表C．现金流量表用来说明过去一段时间内个人的资产负债情况D．预测客户未来收入时，可以将收入分为常规性收入和临时性收入［答案］C［解析］C选项应改为：现金流量表用来说明在过去一段时间内个人的现金收入和支出情况。10.某投资者年初以10元/股的价格购买股票l000股，年末该股票的价格上涨到11元/股，在这一年内，该股票按每10股0.1元（税后）方案分派了现金红利，那么，该投资者年度的持有期收益率是（www.TopSage.com）。A．10.1%B．20.1%C．30.2%D．40.5%［答案］A学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］持有期收益率是指投资者在持有投资对象的一段时间内所获得的收益率，它等于这段时间内所获得的收益额与初始投资之间的比率。股票价格上涨的收益为（11-10）×1000=1000（元），现金红利收益为（1000÷10）×0.1=10（元）。当期总收益=1000+10=1010（元），持有期收益率=1010÷（10×1000）×100%=10.1%。11.某银行理财人员在向客户销售产品时，下列做法中不正确的是（www.TopSage.com）。A．评估客户的财务状况B．考虑客户所处的理财生命周期C．提供合适的投资产品供客户自主选择D．因时间安排紧张，未进行风险偏好测试［答案］D［解析］风险偏好测试是向客户销售理财产品的必要步骤12.年金终值和现值的计算通常采用（www.TopSage.com）的形式。A．折现B．单利C．复利D．贴现［答案］C［解析］年金的利息具有时间价值，因此，年金终值和现值的计算通常采用的是复利的形式。13.对投资需求增长有刺激作用的财政政策是（www.TopSage.com）A．政府购买增加B．政府引入销售税C．再贴现率从2%调整到1.5%D．政府在市场上出售外汇基金票据［答案］A［解析］积极的财政政策可以有效地刺激投资需求的增长，政府购买增加属于积极财政政策的范畴。B选项属于紧缩性的财政政策；C、D选项属于货币政策的范畴。14.某客户有一笔资金收入，若目前领取可得10000元，3年后领取则可得15000元；此时该客户有一次投资机会，年复利收益率为20%，下列说法正确的是（www.TopSage.com）。A．3年后领取更有利B．无法比较何时领取更有利C．目前领取并进行投资更有利D．目前领取并进行投资和3年后领取没有差别［答案］A［解析］积极的财政政策可以有效地刺激投资需求的增长，政府购买增加属于积极财政政策的范畴。B选项属于紧缩性的财政政策；C、D选项属于货币政策的范畴。15.王先生投资某项目初始投入10000元，年利率10%，期限为一年，每季度付息一次，按复利计算，则其l年后本息和为（www.TopSage.com）元。A．11000B．11038C．11214D．14641［答案］B［解析］一年后的本息和=（1+10%/4）4×10000≈11038（元）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案16.A和B两种债券现在均以1000美元面值出售，均付年息120美元，A债券5年到期，B债券6年到期。如果两种债券的到期收益率从12%变为10%，下列表述正确的是（www.TopSage.com）。A．两种债券都会贬值，A债券贬值得较多B．两种债券都会升值，B债券升值得较多C．两种债券都会贬值，B债券贬值得较多D．两种债券都会升值，A债券升值得较多［答案］B［解析］一般来说，债券价格与到期收益率成反比，且期限长的债券对到期收益率的变化更为敏感。结合题中信息可知。当到期收益率从12%下降到10%时，可知两种债券价格都会上升，且B债券价格上升较多。17.一般而言，宽松的货币政策有助于刺激投资需求增长，导致（www.TopSage.com）。A．利率上升、金融资产价格上升B．利率下跌、金融资产价格上升C．利率上升、金融资产价格下跌D．利率下跌、金融资产价格下跌［答案］B［解析］宽松的货币政策有助于刺激投资需求增长，导致利率下跌、金融资产价格上升；紧缩的货币政策会抑制投资需求，导致利率上升和金融资产价格下跌。18.未来经济增长较快、处于景气周期时，相应的理财措施是（www.TopSage.com）。A．适当减少房产的配置B．适当增加储蓄产品的配置C．适当增加债券产品的配置D．适当增加股票产品的配置［答案］D［解析］宏观经济状况对个人理财策略有着一定的影响。当预期未来经济增长较快、处于景气周期时，应适当减少储蓄、债券产品的配置，适当增加股票、房产、基金产品的配置。19.根据生命周期理论，个人在稳定期的理财特征为（www.TopSage.com）。A．愿意承担一些高风险投资B．尽可能多地储备资产、积累财富C．妥善管理好积累的财富，降低投资风险D．保证本金安全，风险承受能力差，投资流动性较强［答案］B［解析］A选项是探索期及建立期的理财特征；C选项是人生处于高潮期的理财特征；D选项是人生处于退休期的理财特征。20.一般来说，（www.TopSage.com）。A．债券价格与市场利率反向变动B．债券价格与到期收益率同向变动C．债券面值越大，贴现债券价格越低D．债券到期期限越长，贴现债券价格越高学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］A［解析］贴现债券，到期期限越长，价格越低；面值越大，价格越高。一般来说，债券价格与到期收益率成反比。债券价格越高，从二级市场上买入债券的投资者所得的实际收益率越低；反之则越高。债券的市场交易价格同市场利率成反比市场利率上升，债券持有人变现债券的市场交易价格下降；反之则上升。21.下列表述中，最符合家庭成长期理财特征的是（www.TopSage.com）。A．尽力保全已积累的财富、厌恶风险B．愿意承担较高的风险，追求高收益C．没有或仅有较低的理财需求和理财能力D．风险厌恶程度较高，追求稳定的投资收益［答案］B［解析］处于家庭成长期阶段的夫妻年龄为30~55岁，核心资产配置为股票60%、债券30%、货币10%，投资于预期收益较高，风险适度的银行理财产品。22.期货合约的特点包括（www.TopSage.com）。（1）标准化合约（2）履约大部分通过对冲方式（3）合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保（4）合约的价格有最大变动单位和浮动限额A．（1）（2）（3）B．（1）（2）（4）C．（2）（3）（4）D．（1）（3）（4）［答案］A［解析］金融期货合约是指协议双方同意在约定的将来某个日期，按约定的条件买入或卖出一定标准数量的金融工具的标准化协议。其特点主要有：①标准化合约；②履约大部分通过对冲方式；③合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保；④合约的价格有最小变动单位和浮动限制。23.教育规划根据对象不同可分为个人教育投资规划和（www.TopSage.com）两种。A．老人教育规划B．亲人教育规划C．子女教育规划D．企业教育规划［答案］C［解析］教育规划是指为了需要时能支付教育费用所订的计划，这种规划包括个人教育投资规划和子女教育规划两种。24.下列选项中，不属于风险衡量指标的是（www.TopSage.com）。A．方差B．标准差C．平均差D．变异系数［答案］C［解析］从投资角度来看，风险是指资产收益率的不确定性，从收益率的不确定性出发，投资风险是可度量的，通常可用标准差和方差进行测定，还可以用变异系数进行测定。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案25.下列家庭支出中，不属于义务性支出的是（www.TopSage.com）。A．旅游支出B．保险费支出C．子女上学费用D．按揭贷款的还本付息支出［答案］A［解析］义务性支出包括：①日常生活基本开销（包含C选项）；②已有负债的本利偿还支出（包含D选项）；③已有保障的续期保费支出（包含B选项）。26.下列不属于现货期权的是（www.TopSage.com）。A．股指期权B．债券期权C．股指期货期权D．外汇期权［答案］C［解析］按基础资产的性质划分，金融期权可以分为现货期权和期货期权。现货期权是指以各种金融工具等标的资产本身作为期权合约的标的物的期权，如各种股票期权、股指期权、外汇期权和债券期权等。期货期权是指以各种金融期货合约作为期权合约的标的物的期权，如各种外汇期货期权、利率期货期权及股指期货期权等。27.保险的基本职能包括经济给付职能和（www.TopSage.com）。A．社会管理职能B．资金积累职能C．补偿损失职能D．风险管理职能［答案］C［解析］保险的职能包括基本职能和派生职能，基本职能包括经济给付职能和补偿损失职能。28.年金是在某个特定的时间段内一组时间间隔相同、金额相等、方向相同的现金流。下列不属于年金的是（www.TopSage.com）。A．养老金B．房贷月供C．定期定额购买基金的月投资款D．每月家庭日用品费用支出［答案］D［解析］每月家庭日用品消费支出不一定相等，不符合年金的概念。29.下列各种投资组合中，最适合即将退休的投资人的是（www.TopSage.com）。A．绩优股+指数型股票型基金+外汇期权B．认股权证+小型股票基金+期货C．定存+国债+保本投资性产品D．投机股+房产信托基金+黄金［答案］C［解析］退休期主要的人生目标就是安享晚年，社会交际会明显减少，这一时期的主要理财任务就是稳健投资保住财产，合理消费以保障退休期间的正常支出。投资以安全为主要目标，保本是基本目标，投资组合应以固定收益投资工具为主，例如各种债券、债券型基金、货币基金、储蓄等。30.某客户家庭月收入16000元，月固定支出12000元，则该家庭最低标准的失业保障金额是（www.TopSage.com）元。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．4000B．12000C．36000D．48000［答案］C［解析］最低标准的失业保障月数是三个月，则该家庭最低标准的失业保障金额为：12000×3=36000（元）。31.下列关于金融远期合约的表述中，错误的是（www.TopSage.com）。A．主要在柜台交易B．违约风险较高C．合约一般为非标准化合约D．每个交易日结束后计算浮动盈亏［答案］D［解析］D选项体现的是期货交易的逐日盯市制度。32.下列选项中，一般来说风险承受能力最高的是（www.TopSage.com）。A．金融专业刚毕业的未就业的大学毕业生B．60岁即将退休，有30年投资经验的大学教师C．需要赡养父母，又要抚养孩子的45岁某公司职员D．30岁某投行职员，有5年投资经验，未婚，有自有住宅［答案］D［解析］A选项虽年轻但尚无收入及投资经验；B选项的年龄太高，虽然有退休金但仍不宜冒太大风险；C选项的家庭负担太重；D选项兼具年轻、专业、家庭负担低的三大条件，风险承受能力最高。33.投资规划中，进行资产配置的目标是（www.TopSage.com）。A．风险和收益的平衡B．风险最小化C．效用最大化D．收益最大化［答案］A［解析］资产配置是指依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报酬最佳的原则，将资金有效地分配在不同类型的资产上，构建达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。资产配置的目标是要获得最佳的投资组合。34.近年来，国际黄金价格一路走高，投资黄金看起来是一个非常不错的选择。下列关于黄金理财产品的特点，说法不正确的是（www.TopSage.com）。A．面对通货膨胀的压力，黄金投资具有保值增值的作用B．黄金的投资方式主要有：金块、金币、黄金基金和“纸黄金”C．抗系统风险的能力强，所以任何情况下都可以无风险地投资黄金理财产品D．影响黄金价格的直接因素有美元走势，通货膨胀、石油价格和国际金融市场的重大事件等［答案］C［解析］黄金理财产品和其他实物投资理财产品一样，具有内在价值和实用性，抗系统风险的能力强，但也存在市场不充分风险和自然风险。贵金属的国际市场价格下降，投资者会面临资产价值缩水的风险。因此，C选项叙述不正确。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案35.下列关于评估客户投资风险承受度的表述中，错误的是（www.TopSage.com）。A．年龄越小，所能承受的风险越大B．理财目标弹性越大，承受风险能力越高C．已退休客户，应该建议其投资保守型产品D．资金需要动用的时间离现在越近，越不能承担风险［答案］A［解析］一般而言，客户年龄越大，所能够承受的风险越低。通常情况下，年轻人的人生与事业刚刚起步，面临着无数的机会，他们敢于尝试，敢于冒险，偏好较高风险，但是不表示年龄越小，所能承受的风险越大。因此，A选项表述错误。36.买卖双方在交易所签订的在确定的将来时间按成交时确定的价格购买或者出售某项资产的标准化协议是（www.TopSage.com）。A．金融远期协议B．金融期货协议C．金融期权协议D．金融互换协议［答案］B［解析］金融远期协议不是标准化的协议，也不在交易所交易，A选项不符合题意；金融期权实际上是一种契约，它赋予了持有人在未来某一特定的时间内按买卖双方约定的价格，购买或出售一定数量的某种金融资产的权利，C选项不符合题意；金融互换是两个或两个以上当事人，按照商定的条件，在约定的时间内，相互交换等值现金流的合约，D选项不符合题意。37.下列选项中不属于人身保险的是（www.TopSage.com）。A．人寿保险B．健康保险C．责任保险D．意外伤害保险［答案］C［解析］人身保险是以人的寿命和身体作为保险标的的保险。人身保险包括人寿保险、意外伤害保险和健康保险。C选项属于财产保险。38.某客户2008年年初以每股l8元的价格购买了100股某公司股票，2008年每股得到0.30元的红利，若年底时该公司股票价格为每股21元，则该笔投资的持有期收益率为（www.TopSage.com）。A．15.7%B．16.7%C．18.3%D．21.3%［答案］C［解析］持有期收益率一（股息+资本利的）/购入价格=（0.30+21-18）/18×100%≈18.3%。39.以下关于金融市场特点的叙述，错误的是（www.TopSage.com）。A．市场交易活动的分散性B．市场商品的特殊性C．交易主体角色的可变性D．市场交易价格的一致性［答案］A［解析］金融市场的特点包括：①市场商品的特殊性；②市场交易价格的一致性；③市场交易活动的集中性；④交易主体角色的可变性。40.关于债券的利率风险，以下说法错误的是（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．利率上升，债券价格下降B．利率风险属于市场风险C．债券到期时间越长，利率风险越大D．持有债券到期，则无任何损失［答案］D［解析］债券的市场风险指在理财期内，市场利率上升，该产品的收益率不随市场利率上升而提高，利率风险属于市场风险。除了利率风险外，债券投资还面临着信用风险、流动性风险、通货膨胀风险等其他风险，即使持有债券到期，也会受到利率风险以外的其他风险因素的影响。41.投资型保险产品的最大特点是（www.TopSage.com）。A．有可能带来投资收益B．保险费中含有投资保费C．产品的费用低、流动性强D．将保险的基本保障功能和资金增值功能结合起来［答案］D［解析］投资型保险产品同时具有保障功能和投资功能，与普通的保障型保险产品相比，该类产品的保险费中含有投资保费，其最大的特点就是将保险的基本保障功能和资金增值的功能结合起来，其给付的保险金由两部分组成：一部分是风险保障金；另一部分是投资收益。此类产品的费用较高。42.下列不属于企业资产负债表中所有者权益的是（www.TopSage.com）。A．实收资本B．资本公积C．盈余公积D．长期应付款［答案］D［解析］D选项的长期应付款属于负债项目。43.下列关于股票挂钩类理财产品的表述中，正确的是（www.TopSage.com）。A．投资组合只限于股票、一篮子股票B．股票挂钩类理财产品又称主动式投资产品C．按是否保障本金划分，可分为不保障本金理财产品和保障本金理财产品D．按结构来划分，可以分为可自动赎回理财产品和不可自动赎回理财产品［答案］C［解析］股票挂钩类理财产品又称联动式投资产品，指通过金融工程技术，针对投资者的资本市场的不同预期，以拆借或组合衍生性金融产品如股票、一篮子股票指数、一篮子指数等，并搭配零售债券的方式组合而成的各种不同报酬形态的金融产品。股票挂钩类理财产品可以有多种具体结构，如自动赎回、价幅累积等。44.QFII是指（www.TopSage.com）。A．合格基金投资者B．合格投资机构C．合格境内机构投资者D．合格境外机构投资者［答案］D［解析］QFII是QualifiedForeignInstitutionalInvestors的首字母简写，即合格境外机构投资者。C选项合格境内机构投资者简写为QDII。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案45.对于货币型理财产品，以下描述错误的是（www.TopSage.com）。A．主要投资于货币市场的银行理财产品B．投资期短，资金赎回灵活C．收益安全性高D．保障本金［答案］D［解析］货币型理财产品是投资子货币市场的银行理财产品。货币型理财产品具有投资期短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等主要特点，该类产品通常被作为活期存款的替代品，但其却不保障本金。46.在下列交易方式中，不具备保值功能的交易是（www.TopSage.com）。A．金融互换B．金融期货C．即期交易D．远期交易［答案］C［解析］即期交易是指交易完成后2个工作日内完成交割的交易，交易双方的成交价格采用市场价格，不具备保值的功能。47.2008年，包括中国在内的全球很多国家CPl上涨，则债券投资者承担的风险是（www.TopSage.com）。A．违约风险B．价格风险C．再投资风险D．通货膨胀风险［答案］D［解析］对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是债券的通货膨胀风险。CPI是指消费者物价指数，是用来衡量物价指数的指标。所以物价指数持续上涨，意味着债券投资存在着通货膨胀风险。48.金融市场的中介大体上分为交易中介和服务中介机构，下列属于服务中介机构的是（www.TopSage.com）。A．商业银行B．中央银行C．证券评级机构D．证券交易经纪人［答案］C［解析］金融市场的中介大体分为两类：①交易中介。这类机构通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金，包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。②服务中介。这类机构本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的，如会计师事务所、律师事务所、投资顾问咨询公司和证券评级机构。49.一般而言，按证券收益率从小到大顺序排列的是（www.TopSage.com）。A．普通债券、普通股票、国债B．国债、普通债券、普通股票C．普通股票、国债、普通债券D．普通股票、普通债券、国债［答案］B［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案一般而言，投资金融产品的收益与其所承担的风险正相关。普通股票风险相对较大，要求的收益率水平也较高；国债由政府信用作为担保，几乎没有什么风险，自然收益率水平也很低；普通债券的风险介于国债与普通股票之间，收益率水平也位于二者之间。50.下列关于黄金投资的表述中，错误的是（www.TopSage.com）。A．黄金的收益与股票市场的收益正相关B．一般在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保值增值的作用C．黄金投资通常是投资组合中的一个重要分散风险的组合资产D．黄金市场的均衡要求黄金的流量市场和存量市场同时达到均衡［答案］A［解析］黄金的收益和股票市场的收益不相关甚至负相关，这个特性通常使它成为投资组合中的一个重要的分散风险的组合资产。51.房地产投资的方式不包括（www.TopSage.com）。A．房地产购买B．房地产租赁C．房地产信托D．申请房地产抵押贷款［答案］D［解析］房地产即不动产，是指土地、建筑物以及附着在土地或建筑物上的不可分离的部分和附带的各种权益。房地产的投资方式包括：房地产购买、房地产租赁和房地产信托。52.下列有关保险规划的步骤，正确的是（www.TopSage.com）。A．确定保险标的、确定保险金额、选定保险产品、明确保险期限B．确定保险标的、选定保险产品、明确保险期限、确定保险金额C．选定保险产品、确定保险标的、确定保险金额、明确保险期限D．确定保险标的、选定保险产品、确定保险金额、明确保险期限［答案］D［解析］保险规划具有风险转移和合理避税的功能。保险规划的主要步骤为：确定保险标的、选定保险产品、确定保险金额、明确保险期限。53.在面对通货膨胀压力的情况下，下列资产中保值性最好的是（www.TopSage.com）。A．债券B．债权C．黄金D．股票基金［答案］C［解析］通货膨胀使产品的名义价格普遍上涨，黄金的名义价格也会相应上升。因此，一般而言，在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保值增值的作用。54.在理财期间，市场利率上升，但理财产品的收益率不随市场利率上升而提高，这是理财产品面临的（www.TopSage.com）。A．市场风险B．政策风险C．法律风险D．流动性风险［答案］A［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案市场风险表现为：如果在理财期内，市场利率上升，该产品的收益率不随市场利率上升而提高。55.小王购买了某公司新发行的股票后，想将部分该公司的股票卖出，他应在——进行交易，这笔交易是在——之间进行的。（www.TopSage.com）A．一级市场；小王和该公司B．一级市场；小王和其他投资者C．二级市场；小王和该公司D．二级市场；小王和其他投资者［答案］D［解析］一级市场是发行市场，二级市场是交易市场。投资者进行股票交易在二级市场进行，交易对手方为其他投资者。56.客户理财目标按时问的长短可以划分为短期目标、中期目标和长期目标，下列理财目标不属于短期目标的是（www.TopSage.com）。A．控制开支预算B．投资股票市场C．债务负担最小化D．筹集资金购买汽车［答案］D［解析］D选项属于理财目标中的中期目标。57.下列固定收益证券中，风险最低的是（www.TopSage.com）。A．公司债券B．企业债券C．短期国库券D．商业票据［答案］C［解析］国库券是国家财政当局为弥补国库收支不平衡而发行的一种政府债券契约。国库券的债务人是IN家，其还款保证是国家财政收入，所以它几乎不存在信用违约风险，是金融市场风险最小的信用工具。58.下列各类金融资产中，不属于货币市场工具的是（www.TopSage.com）。A．3年期国债B．回购协议C．银行承兑汇票D．可转让的大额定期存单［答案］A［解析］货币市场工具是指期限不超过一年的金融工具，具体包括政府发行的短期政府债券、商业票据、可转让的大额定期存单以及货币市场共同基金等。回购协议是货币市场中回购市场的金融工具，因此也属于货币市场工具。A选项3年期国债到期期限超过一年，属于资本市场工具的范畴。59.下列债券不可上市流通的是（www.TopSage.com）。A．金融债券B．凭证式国债C．记账式国债D．无记名（实物）国债［答案］B［解析］凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以“凭证式国债收款凭证”记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。在持有期内，持券人如遇特殊情况需要提取现金，可以到购买点提前兑取。60.下列不属于基金管理人职责的是（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．办理或委托其他机构办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜B．确定基金收益方案，向持有人分配收益C．计算并公告基金资产净值D．及时办理清算、交割事宜［答案］D［解析］D选项属于基金托管人的职责。61.为了弥补客户临时性资金短缺，一般商业银行的理财业务人员会建议客户开立（www.TopSage.com）。A．信用卡账户B．扣款账户C．定期存款账户D．交易账户［答案］A［解析］为了控制费用与投资储蓄，银行业从业人员应该建议客户在银行开设三种类型的账户：①定期投资账户；②扣款账户；③信用卡账户。信用卡可以通过现金透支或刷卡透支满足客户临时性的资金需要。62.证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地（www.TopSage.com）。A．降低系统风险B．降低非系统风险C．规避通货膨胀风险D．降低不可分散的风险［答案］B［解析］分散投资是证券投资基金的主要特点之一，证券投资基金将巨额资金分散投到多种证券、资产和市场上，通过有效的资产组合最大限度地降低非系统风险。通货膨胀风险属于系统性风险，不能通过多元化的资产组合进行分散。63.中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入扣除（www.TopSage.com）元费用后的余额，为应纳税所得额。A．3500B．1600C．1200D．800［答案］A［解析］《中华人民共和国个人所得税法》第六条规定，中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入额减除费用3500元后的余额，为应纳税所得额。64.根据《商业银行法》的规定，商业银行的主要经营业务不包括（www.TopSage.com）。A．发行金融债券B．吸收公众存款C．发行股权证券D．发放短期、中期和长期贷款［答案］C［解析］《商业银行法》第三条规定，商业银行可以经营下列部分或者全部业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保：代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案65.根据我国《合同法》的规定，下列对格式条款理解不正确的是（www.TopSage.com）。A．合同订立方应采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方要求，对条款予以说明B．格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款C．订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务D．格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款［答案］D［解析］D选项应改为：格式条款和非格式条款不一致时，应当采用非格式条款。66.商业银行在个人理财业务中，超越客户的授权从事业务且没有经过客户追认的，其民事责任（www.TopSage.com）。A．完全由客户承担B．完全由商业银行承担C．由商业银行承担，客户承担连带责任D．由客户承担，商业银行承担连带责任［答案］B［解析］根据民事代理制度，没有代理权、超越代理权或音代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。未经二。认的行为，由行为人承担民事责任。由题意可知，在没有经过客户追认的情况下，民事责任完全由商业银行承担。67.下列关于基金当事人地位与责任的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．管理人对基金财产具有经营管理权B．管理人对基金运营收益承担投资风险C．托管人对基金财产具有保管权D．投资人对基金运营收益享有收益权［答案］B［解析］基金的投资运作由管理人负责，然而投资的风险由投资人承担。68.以下关于金融市场的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场B．第三市场又称为流通市场C．第三市场具有限制少、成本低的优点D．第四市场在交易过程中没有经纪人的介入［答案］B［解析］B选项应改为：第二市场被称为流通市场。69.下列关于个人财务报表的表述，错误的是（www.TopSage.com）。A．红利、利息收入、人寿保险现金价值累积及股权投资的资本利得应列入现金流量表B．现金流量表可描述在过去的一段时问内，个人的现金收入和支出情况C．资产负债表显示了客户全部资产状况，是进行财务规划和投资组合的基础学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案D．资产负债表可描述在一定时间内客户资产负债结构的变化情况［答案］D［解析］D选项应改为：资产负债表描述的是某一时点上客户的资产负债结构状况。70.保险合同成立后，除法律另有规定或保险合同另有约定外，有权解除合同的是（www.TopSage.com）。A．受益人B．保险人C．投保人D．被保险人［答案］C［解析］《保险法》第十五条规定，除本法另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，投保人可以解除合同，保险人不得解除合同。71.某银行的理财经理在面对个人理财客户时违反了审慎性原则的是（www.TopSage.com）。A．牛市行情下，建议一对退休夫妇将退休金全部申购了股票型基金B．向客户仔细介绍银行的各种理财计划（产品）C．了解客户的家庭收入、支出和负债的情况D．了解客户是偏好风险还是厌恶风险［答案］A［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第三十七规定，商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。因此，商业银行开展个人理财业务应向客户销售适宜的投资产品，A选项违反了审慎性原则。72.下列关于商业银行开展个人理财业务的基本条件的表述中，错误的是（www.TopSage.com）。A．具有相应的风险管理体系和内部控制制度B．具备有效的市场风险识别、计量、检测和控制体系C．信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件D．有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员［答案］C［解析］根据个人理财业务的不同特点，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十八条规定的条件：①具有相应的风险管理体系和内部控制制度；②有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员；③具备有效的市场风险识别、计量、检测和控制体系；④信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件；⑤中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。73.《个人所得税法》规定，在中国境内有住所或者无住所而在境内居住满（www.TopSage.com）的个人，从中国境内和境外取得的所得，依照《个人所得税法》规定缴纳个人所得税。A．5年B．3年C．2年D．1年［答案］D学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］个人所得税是以个人的所得为征收对象的一种税。《个人所得税法》规定：在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满一年的个人，从中国境内和境外取得所得，依照本法规定缴纳个人所得税。74.期货交易的（www.TopSage.com）保证金。A．双方都必须缴纳B．双方都不需缴纳C．卖方必须缴纳D．买方必须缴纳［答案］A［解析］期货交易需履行保证金制度。保证金制度规定，在期货交易中，任何交易者必须按照其所买卖期货合约价值的一定比例（通常为5%～10%）缴纳资金，用于结算和保证履约。此处的交易者包括买卖双方。75.下列各项中，属于个人资产负债表中流动资产的是（www.TopSage.com）。A．股票B．房地产C．保险费D．货币市场基金［答案］D［解析］在个人资产负债表中，属于流动资产的项目有：现金，活期存款，定期存款，货币市场基金。A、B两项属于投资；C选项属于短期负债。76.商业银行开展以下个人理财业务，不需要向中国银监会申请批准的是（www.TopSage.com）。A．保证收益理财计划B．保本浮动收益理财计划C．非保本浮动收益理财计划D．保证最低收益理财计划［答案］C［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十六条规定，商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准：①保证收益理财计划；②为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资性产品；③需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。而非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。因此，C选项符合题意。77.投保人最基本的义务是（www.TopSage.com）。A．交付保费B．预防危险C．出险通知D．索赔举证［答案］A［解析］投保人、被保险人的义务主要包括：①投保人应按照约定交付保险费，这是投保人最基本的义务；②投保人、被保险人应履行出险通知、预防危险、索赔举证的义务；③被保险人应履行危险增加通知、施救的义务。78.我国短期政府债券一般采取（www.TopSage.com）发行。A．按面值B．平价方式C．贴现方式D．溢价方式［答案］C学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］国库券即短期政府债券，以低于面值的价格发行，即贴现发行，到期按面值偿还，面值与发行价之间的差额，即为债券利息。79.根据《中华人民共和国证券法》，下列不属于内部信息的是（www.TopSage.com）。A．公司增资计划B．公司的收购计划C．公司债务担保重大变更D．公司营业用主要资产的报废价值达到该资产的10%［答案］D［解析］D选项公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%属于内部信息。80.以下属于理财顾问服务的是（www.TopSage.com）。A．销售信贷产品B．对外营销宣传活动C．销售储蓄存款产品D．提供财务分析与规划服务［答案］D［解析］理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。81.根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人当日提取外币现钞累计等值（www.TopSage.com）美元以下（含）的，可以在银行直接办理。A．5干B．1万C．1.5万D．2万［答案］B［解析］个人提取外币现钞当日累计超过l万美元的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续。82.个人理财顾问服务的风险揭示管理措施有（www.TopSage.com）。A．商业银行应用专业术语准确地向客户进行风险揭示B．商业银行通过理财服务销售的其他产品，可以不进行风险揭示C．客户不必抄录“本人已经阅读上述风险揭示，充分了解并清楚知晓了本产品风险，愿意承担相关风险”，但应在该提示栏里签名D．商业银行销售各类理财产品，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析，都应包含相应的风险揭示内容［答案］D［解析］《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十九条规定，商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料，商业银行销售的各类投资产品介绍，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析等，都应包含相应的风险揭示内容。风险揭示应当充分、清晰、准确，确保客户能够正确理解风险揭示的内容。A、B选项错误，D学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案选项正确。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十条规定，风险提示客户确认栏应载明以下语句，并要求客户抄录后签名：“本人已经阅读上述风险揭示，充分了解并清楚知晓了本产品风险，愿意承担相关风险，”因此C选项错误。83.根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》，下列表述中错误的是（www.TopSage.com）。A．商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施B．商业银行个人理财业务内部调查监督的重点为是否存在错误销售和不当销售情况C．商业银行接受客户委托进行资产管理，应与客户签订合同，并至少每两年重新确认一次D．除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的资料与交易记录［答案］C［解析］C选项应改为：商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。84.某客户于T日申购基金成功后，正常情况下，基金注册登记人于日为该客户增加权益并办理注册登记手续，该客户于日起可赎回该部分基金份额。（www.TopSage.com）A．T；T+1B．T+1；T+2C．T+1；T+3D．T：T+2［答案］B［解析］投资者于T日申购基金成功后，正常情况下，基金注册登记人于T+1日为投资者增加权益并办理注册登记手续，投资者于T+2日起可赎回该部分基金份额。85.下列不属于客户常规性收入的是（www.TopSage.com）。A．工资B．捐赠款C．奖金和津贴D．银行存款利息［答案］B［解析］在预测客户的未来收入时，可以将收入分为常规性收入和}临时性收入两类。常规性收入一般在上一年收入的基础上预测其变化率即可，如工资、奖金和津贴、股票和债券投资收益、银行存款利息和租金收入等。86.以下不属于商业银行代理业务的是（www.TopSage.com）。A．代理国债业务B．代理股票买卖业务C．代理销售基金业务D．代理销售保障产品业务［答案］D［解析］目前，我国商业银行共开展了约几十种代理业务，主要类别有：基金、股票、保险、国债、信托、黄金等。87.商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应首先（www.TopSage.com）。A．了解客户的风险偏好B．了解客户的非财务信息C．选择多样化投资工具D．评估客户的当前财务状况学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］A［解析］利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，商业银行应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。88.对于违反《中国银行业从业人员职业操守》的从业人员，可以采取的措施是（www.TopSage.com）。A．所在机构通报同业B．中国银监会通报同业C．中国人民银行通报同业D．中国银行业协会通报同业［答案］A［解析］《中国银行业从业人员职业操守》第四十七条规定，对违反本职业操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报同业。89.关于商业银行个人理财业务，下列表述中错误的是（www.TopSage.com）。A．在理财计划存续期间，商业银行应向客户提供其所持有的相关资产的账单，账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次B．商业银行应按月准备理财计划各投资工具的投资报表、市场表现情况及相关材料C．商业银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外，还应为每一个理财计划制作明细记录D．商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分配时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告［答案］B［解析］商业银行应按季度准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。90.商业银行为客户进行风险评估时，评估结果认为其一客户不适宜购买某一产品，但客户仍坚持要购买的，则商业银行的理财顾问应（www.TopSage.com）。A．让客户自行提供声明，供银行留存后允许客户购买B．同意客户购买，对客户的意见未做特殊处理C．向客户说明风险评估的意义，委婉拒绝客户的购买意愿D．制定专门文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他必要事项，双方签字认可［答案］D［解析］个人理财顾问服务管理要求，客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银行应制定专门的文件，列明商业银行的意见、客户的惠愿和其他的必要说明事项，双方签字认可。二、多项选择题1.下列关于综合理财规划业务的表述，正确的有（www.TopSage.com）。A．在综合理财业务活动中，客户授权银行代表客户按合同约定的投资方式和方向，进行投资和资产管理学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案B．综合理财业务是商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等综合的专业化服务C．在综合理财业务中产生的投资收益和风险完全由客户自行承担D．综合理财业务更强调个性化的服务E．综合理财业务可以进一步划分为私人银行业务和理财计划两类［答案］ADE［解析］综合理财业务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动，B选项错误；投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式获取或承担，C选项错误。2.商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户销售理财计划，下列关于保证收益理财产品（计划）的说法，正确的有（www.TopSage.com）。A．保证收益理财计划要求商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益B．商业银行可以无条件向客户承诺高于同期存款利率的保证收益率C．商业银行推出保证收益理财产品时，可以承诺除保证收益外还可以获得收益D．商业银行不能将保证收益理财计划转化成准储蓄存款产品E．商业银行必须建立和完善严格的风险管理制度，将保证收益的风险控制在一个适宜水平［答案］ADE［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十四条规定，保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益、因此，B、C选项说法是错误的。3.投资者放弃当前消费而投资，应该得到相应补偿，其要求的必要收益率包括（www.TopSage.com）。A．通货膨胀率B．货币的纯时间价值C．最低收益率D．风险报酬E．期望收益率［答案］ABD［解析］真实收益率（货币的纯时间价值）、通货膨胀率和风险报酬三部分构成了投资者的必要收益率，它是进行一项投资可能接受的最低收益率。4.对个人理财业务产生影响的社会制度包括（www.TopSage.com）。A．医疗保险制度B．义务教育制度学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．住房分配制度D．养老保险制度E．税收制度［答案］ABCD［解析］各种制度的变迁对商业银行的个人理财业务产生了深远的影响。新中国成立至今，伴随着计划经济向市场经济的转变，发生了一系列制度变迁。其中，社会保障体系（医疗保险制度、养老保险制度等）、教育体系（义务教育制度）以及住房制度（住房分配制度等）的改革尤为典型。5.影响货币时间价值的主要因素包括（www.TopSage.com）。A．单利与复利B．通货膨胀率C．收益率D．投资风险E．时间［答案］ABCE［解析］影响货币时间价值的主要因素有：①时间；②收益率或通货膨胀率；③单利与复利。6.下列关于货币现值和终值的说法中，正确的有（www.TopSage.com）。A．现值是以后年份收到或付出资金的现在价值B．可用倒求本金的方法计算未来现金流的现值C．现值与时间成正比例关系D．由终值求解现值的过程称为贴现E．现值和终值成正比例关系［答案］ABDE［解析］C选项应改为：终值与时间成正比，现值与时间成反比。7.风险偏好属于保守型的客户往往会选择（www.TopSage.com）等产品。A．债券型基金B．存款C．保本型理财产品D．房地产投资E．股票型基金［答案］ABC［解析］保守型客户往往对于投资风险的承受能力很低，选择一项产品或投资工具首先要考虑是否能够保本，然后才考虑追求收益，因此，这类客户往往选择国债、存款、保本型理财产品、货币与债券基金等低风险、低收益的产品。8.对个人而言，利率水平的变动会影响（www.TopSage.com）。A．消费支出和投资决策的意愿学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案B．从银行获取的各种信贷的融资成本C．对存款收益的预期D．现在贷款买房还是将来攒够钱买房的决策E．购买股票还是购买债券的决定［答案］ABCDE［解析］对个人而言，利率水平的变动会影响人们对投资收益的预期，从而影响其消费支出和投资决策的意愿。例如，是把钱存入银行还是增加消费支出，是购买股票还是购买债券，是现在借钱购买住宅还是等将来攒够了钱再买等。利率水平的变动还会影响个人从银行获取的各种信贷的融资成本，投资机会成本的变化对投资决策往往也会产生非常重要的影响。9.持有期百分比收益是指（www.TopSage.com）。A．初始市值与面值收益之比B．面值收益与初始市值之比C．面值收益与当期市值之比D．当期市值与面值收益之比E．红利收益率与资本利得收益率之和［答案］BE［解析］百分比收益一面值收益/初始市值。其中，面值收益一红利收益+资本利得收益，因此，又可得到，百分比收益=红利收益率+资本利得收益率。10.回购协议市场的交易特点有（www.TopSage.com）。A．流动性强B．安全性高C．收益稳定且超过银行存款收益D．税收优惠E．回购协议中所交易的证券主要是金融债券［答案］ABC［解析］回购协议市场具有流动性强、安全性高、收益稳定且超过银行存款收益的交易特点。回购协议并没有税收优惠，回购协议中所交易的证券主要是政府债券的特点。11.下列有关证券组合风险的表述，正确的有（www.TopSage.com）。A．证券组合的风险不仅与组合中每个证券的报酬率标准差有关，还与各证券之间报酬率的协方差有关B．当投资极度分散时，证券组合风险可降低为零C．持有多种彼此不完全相关的证券可以降低风险D．一般情况下，随着更多的证券加入到投资组合中，整体风险降低的速度会越来越慢E．系统性风险可以通过投资组合不同程度地得到分散［答案］ACD［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案由于系统性风险的存在，通过多样化的投资组合并不能使得证券组合的风险降为零，B选项错误；系统性风险是不能通过投资组合得到分散的，E选项错误12.下列属于金融衍生品的有（www.TopSage.com）。A．普通股B．公司债券C．股指期货D．远期利率协议E．货币互换［答案］CDE［解析］金融衍生品的种类包括：①按照基础工具种类的不同，金融衍生品可以分为股权衍生品、货币衍生品和利率衍生品；②按照交易场所划分，金融衍生品可以分为场内交易工具和场外交易工具；③按照交易方式划分，金融衍生品可以分为远期、期货、期权和互换。普通股和公司债券属于基金金融工具。13.金融衍生品市场的功能包括（www.TopSage.com）。A．提高交易效率B．价格发现C．转移风险D．优化资源配置E．平摊成本［答案］ABCD［解析］金融衍生品市场的功能包括：①转移风险；②价格发现；③提高交易效率；④优化资源配置。14.根据《公司法》规定，下列选项中可发行公司债券的有（www.TopSage.com）。A．有限责任公司B．国有独资企业C．国有控股企业D．股份有限公司E．个人独资企业［答案］ABCD［解析］债券市场分为债券发行市场和债券流通市场。《公司法》规定，三类公司可发行公司债：股份有限公司、有限责任公司和国有独资企业或国有控股企业。15.增强型新股申购理财产品可以申购的对象有（www.TopSage.com）。A．国债B．可分离债C．可转债D．中央银行票据E．新股［答案］ABCDE学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］增强型新股申购理财产品主要是为了增强信托资金的使用效率，作为新股发行间歇期资金使用途径的探索，在新股发行空当，产品可投资于债券、回购、贷款信托、票据信托等固定收益类产品，因此，最初的增强型新股申购理财产品主要是增加各个银行的信贷资产的投资。随着资本市场的变化，聚集在一级市场申购新股的资金极其丰富，新股的中签率及收益率一降再降，各家银行开始在收益率上做文章，应运而生的是以新股和可转债、可分离债为主要申购对象的增强型新股申购理财产品。因此，题中五个选项均属于正确答案。16.下列对保险产品的描述，错误的有（www.TopSage.com）。A．财产保险的标的和相关利益必须可用货币衡量B．人寿保险包括：生存保险、死亡保险和疾病保险C．再保险是指投保人按原保险签订保险协议D．商业保险遵循强制性原则E．人身保险的保险标的是指人的身体［答案］BCDE［解析］B选项应改为：人寿保险包括：生存保险、死亡保险和生死两全保险；C选项应改为：再保险是指直接保险人为转移已承保的部分或全部风险而向其他保险人购买的保险；D选项应改为：商业保险是基于自愿原则，与众多面临相同风险的投保人以签订保险合同的方式提供的保险服务；E选项应改为：人身保险是以人的身体和寿命作为保险标的的一种保险。17.基金收益分配的形式一般包括（www.TopSage.com）。A．分配现金B．现金分红C．分配利息D．分配基金单位E．红利再投资［答案］ABDE［解析］基金可分配收益也称基金净收益，是基金收益扣除按照国家规定可以扣除的费用等项目后的余额。基金收益分配一般有分配现金（现金分红）和分配基金单位（红利再投资）两种形式。18.保险合同的基本当事人有（www.TopSage.com）。A．保险人B．投保人C．被保险人D．受益人E．代理人［答案］AB［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。投保人是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。投保人可以是自然人也可以是法人。保险人是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。19.刘先生购买A股票期权，购买期权费为20元，执行价格80元，到期后A股票涨到120元，刘先生选择执行期权，下列表述中正确的有（www.TopSage.com）。A．刘先生执行期权后收益为40元B．刘先生执行期权后收益为20元C．假如到期A股票价格跌到60元，则刘先生最大损失为期权费20元D．刘先生购买的是看涨期权E．刘先生的损失是无限的［答案］BCD［解析］当股票价格上涨到120元时，刘先生选择执行期权，可知其买入的是看涨期权；执行期权时可获得的收益为120-80-20=20（元）；如果到期时股价跌到了60元，刘先生将不会执行期权，最大损失仅为20元的期权费。20.关于大额可转让定期存单的表述，正确的有（www.TopSage.com）。A．可在二级市场上流通转让B．不记名C．可提前支取D．固定面额E．利率既有固定的也有浮动的［答案］ABDE［解析］大额可转让定期存单（CDs）是银行发行的有固定面额、可转让流通的存款凭证、大额可转让定期存单的特点主要有：①不记名；②金额较大；③利率既有固定的，也有浮动的，一般比同期限的定期存款的利率高；④不能提前支取，但是可以在二级市场上流通转让。21.根据衍生交易部分的标的资产的不同，结构性理财产品可以分为（www.TopSage.com）。A．与股票挂钩的结构化产品B．与商品挂钩的结构化产品C．与信用挂钩的结构化产品D．与外汇挂钩的结构化产品E．与债券挂钩的结构化产品［答案］ABDE［解析］结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产（即挂钩标的）的表现。根据挂钩资产的属性，结构性理财产品可分为外汇挂钩类、利率/债券挂钩类、股票挂钩类、商品挂钩类及混合类等。22.个人税收规划的基本内容包括（www.TopSage.com）。A．避税规划学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案B．节税规划C．转嫁规划D．目的性规划E．合法性规划［答案］ABC［解析］税收规划由于其依据的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分为三类，即避税规划、节税规划和转嫁规划。23.交易所上市基金（ETF）的特征主要有（www.TopSage.com）。A．ETF投资策略是被动投资管理策略B．申购和赎回只能用与指数对应的一篮子股票C．它可以在交易所挂牌买卖D．一天提供一个基金净值报价E．ETF在本质上是开放式基金［答案］ABCE［解析］D选项应改为：在二级市场的净值报价上，ETF每15秒提供一个基金净值报价，LOF（上市型开放式基金）一天提供一个基金净值报价。24.对投资者而言，债券型理财产品面临的主要风险有（www.TopSage.com）。A．利率风险B．汇率风险C．流动性风险D．操作风险E．提前偿付风险［答案］ABC［解析］对于投资者而言，购买债券型理财产品面临的最大风险来自利率风险、汇率风险和流动性风险。25.利率/债券挂钩类理财产品的挂钩标的有（www.TopSage.com）。A．信托资产B．香港蓝筹股C．公司债券D．国际债券E．LIBOR［答案］CE［解析］利率/债券挂钩类理财产品，挂钩标的必定将是一组或多组利率/债券，其挂钩标的有：伦敦银行同业拆放利率（LIBOR）、国库券、公司债券。26.下列属于银行代理类理财产品的有（www.TopSage.com）。A．基金B．保险学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．债券型理财产品D．货币型理财产品E．信托［答案］ABE［解析］目前，我国商业银行共开展了约几十种代理业务，主要的代理理财产品有：基金、股票、保险、国债、信托和黄金。27.目前，我国个人投资黄金产品的方式有（www.TopSage.com）。A．购买实物黄金B．购买金币C．购买黄金饰品D．购买黄金矿业公司发行的上市股票或黄金基金E．购买纸黄金［答案］ABDE［解析］对普通投资者而言，实物黄金和纸黄金是较为理想的黄金投资渠道，但黄金饰品对家庭理财没有太大意义，因为黄金饰品的价格包含了加工成本。相对而言，金条、金块比较适合长期投资，并可对家庭资产起到保值、增值的作用，对抗通货膨胀，目前各大银行都可以买到这类实物黄金。28.下列对基金申购的表述，正确的有（www.TopSage.com）。A．以申购T-1目的净值为基础计算B．以申购日的净值为基础计算C．以申购T+1日的净值为基础计算D．采取“未知价”原则E．以申购T-2日的净值为基础计算［答案］BD［解析］基金申购采取“未知价”原则，投资者申购以申购日（T日）的基金份额净值为基础计算申购份额。T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日公告。29.开放式基金与封闭式基金的区别包括（www.TopSage.com）。A．基金信息披露不同B．基金的法律地位不同C．基金规模的可变性不同D．基金的价格决定因素不同E．基金的投资策略不同［答案］ACDE［解析］开放式基金与封闭式基金的区别主要体现在：交易场所、基金存续期限、基金规模、赎回限制、价格决定因素、分红方式、费用、投资策略以及信息披露等。B选项按照法律地位的不同，基金可分为契约型基金和公司型基金。30.下列对理财行为影响现金流量表的分析，正确的有（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．用现金购买笔记本电脑一台，现金流净额减少B．将闲置的房产出租，现金流净额将会增加C．用股票偿还等同股票市值的长期债务，不影响现金流净额D．用银行存款申购长期国债，不影响现金流量净额E．将现金存为银行活期存款，不影响现金流量净额［答案］ABCD［解析］E选项应改为：将现金存为银行活期存款，会使得现金流量净额减少。31.在有效债务管理中，银行从业人员应帮助客户选择最佳的信贷品种和还款方式，需要考虑的因素包括（www.TopSage.com）。A．贷款需求B．还款能力C．家庭现有经济实力D．预期收支情况E．信贷策划特殊情况的处理［答案］ABCDE［解析］在有效债务管理中，银行从业人员应帮助客户选择最佳的信贷品种和还款方式，使其在有限的收入条件下，既能按期还本付息，又可以用最低的贷款成本实现效用最大化。需要考虑的因素除A、B、C、D、E选项外还包括：合理选择贷款种类和担保方式；选择贷款期限与首期用款及还贷方式。32.下列有关税收规划的说法中，正确的有（www.TopSage.com）。A．税收规划发生在纳税行为前B．税收规划发生在纳税行为后C．税收规划的目的是少纳税和递延纳税D．税收规划在合法的前提下进行E．税收规划可适当漏税［答案］ACD［解析］税收规划是指在纳税行为发生前，在不违反法律、法规（税法及其他相关法律、法规）的前提下，通过对纳税主体（法人或自然人）的经营活动或投资行为等涉税事项作出事先安排，以达到少纳税和递延纳税的一系列规划活动。33.根据《中华人民共和国合同法》，承担合同违约责任的形式有（www.TopSage.com）。A．定金责任B．违约金责任C．赔偿损失D．强制履行E．采取补救措施［答案］ACD［解析］税收规划是指在纳税行为发生前，在不违反法律、法规（学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案税法及其他相关法律、法规）的前提下，通过对纳税主体（法人或自然人）的经营活动或投资行为等涉税事项作出事先安排，以达到少纳税和递延纳税的一系列规划活动。34.下列属于商业银行境内托管账户收入范围的有（www.TopSage.com）。A．商业银行划入的外汇资金B．境外汇回的投资本金C．境外汇回的投资收益D．资产管理费E．货币兑换费［答案］ABCDE［解析］违约责任是指当事人一方不履行合同债务或其履行不符合合同约定时，对另一方当事人所应承担的继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等民事责任。违约责任的承担形式主要有：①违约金责任；②赔偿损失；③强制履行；④定金责任；⑤采取补救措施。35.依据《中华人民共和国信托法》，下列表述中正确的有（www.TopSage.com）。A．受托人必须保存处理信托实物的完整记录B．受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人C．受益人只能是自然人D．信托当事人包括委托人、受托人、受益人E．受托人以信托财产为限向受益人承担支付信托利益的义务［答案］ABDE［解析］C选项应改为：受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。36.根据《中华人民年共和国民法通则》，下列属于民事代理特征的有（www.TopSage.com）。A．代理人在代理活动中具有独立的法律地位B．代理行为可直接或问接对被代理人发生效力C．代理行为必须是具有法律效力的行为D．代理人须以被代理人的名义实施代理行为E．代理人须在代理权限内实施代理行为［答案］ACDE［解析］B选项应改为：代理行为须直接对被代理人发生效力。37.根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告，应至少包括（www.TopSage.com）。A．当期开展的所有个人理财业务简介及相关统计数据B．相关风险监测与控制情况C．当期理财计划的收益分配和终止情况D．涉及的法律诉讼情况E．当期推出的理财计划的内部法律审查意见［答案］ABCDE学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告，应至少包括以下内容：①当期开展的所有个人理财业务简介及相关统计数据；②当期推出的理财计划简介，理财计划的相关合同、内部法律审查意见、管理模式（包括会计核算和税务处理方式等）、销售预测及当期销售和投资情况；③相关风险监测与控制情况；④当期理财计划的收益分配和终止情况；⑤涉及的法律诉讼情况；⑥其他重大事项。38.销售非保证收益理财计划应向客户提供（www.TopSage.com）。A．国外合作信托机构的基本情况B．第三方合作协议C．预期收益率的测算方式D．预期收益率的测算数据E．预期收益率的测算依据［答案］CDE［解析］商业银行理财计划的宣传和介绍材料，应包含对产品风险的揭示，并以醒目、通俗的文字表达；对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，应提供理财计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的主要依据。39.根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的相关规定，从事商业银行个人理财业务人员应当符合的资格要求包括（www.TopSage.com）。A．掌握所推介产品的风险特性B．遵守个人理财业务人员职业道德标准或守则C．具备相应的学历水平、专业知识D．充分认识和了解所从事业务的相关法律法规、行政规章和监管要求等E．具备相关监管部门要求的行业资格［答案］ABCDE［解析］商业银行个人理财业务人员应符合的资格要求有：①对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识；②遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准或守则；③掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解；④具备相应的学历水平和工作经验；⑤具备相关监管部门要求的行业资格；⑥具备中国银行业监督管理委员会要求的其他资格条件。40.个人理财业务的风险管理应包括（www.TopSage.com）。A．理财产品包含的相关交易工具的流动性风险B．理财产品包含的相关交易工具的市场风险C．商业银行进行有关投资操作面临的操作风险D．综合理财服务中面临的法律风险E．商业银行在提供个人理财顾问服务过程中面临的声誉风险［答案］ABCDE［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案个人理财业务的风险管理，既应包括商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险，也应包括理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险以及商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。三、判断题1.在经济增长放缓、处于收缩阶段时，个人和家庭应该买入对周期波动比较敏感的行业的资产，以获取经济波动带来的收益。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］在经济增长比较快、处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑增持成长性好的股票、房地产等资产，特别是买入对周期波动比较敏感的行业的资产；反之，在经济增长放缓、处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑增持防御性资产如储蓄产品、固定收益类产品等，特别是买入对周期波动不敏感的行业的资产。2.风险是对预期的不确定性，是不可以被度量的。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］就投资而言，风险是指资产收益率的不确定性，通常可以用标准差和方差进行衡量。3.强型有效市场认为，证券价格充分反映了包括公开信息和内幕信息在内的所有信息。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］在强型有效市场中，证券价格充分反映了所有信息，包括公开信息和内幕信息。任何与股票价值相关的信息，实际上都已经充分体现在价格之中。4.货币市场是专门融通短期资金和交易期限在一年以内（包括一年）的有价证券市场。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］货币市场又称短期资金市场，是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内（包括一年）的有价证券市场。资本市场是指提供长期（一年以上）资本融通和交易的市场，包括股票市场、中长期债券市场和证券投资基金市场。5.由拆借双方当事人协定的同业拆借利率完全由市场拆借资金的供求状况决定。（www.TopSage.com）学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．对B．错［答案］B［解析］同业拆借利率形成机制分为两种：一是由拆借双方当事人协定，这种机制下形成的利率主要取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，利率弹性较大；另一种是借助中介人——经纪商，通过公开竞价确定，这种机制下形成的利率主要取决于市场拆借资金的供求状况，利率弹性较小。6.纸黄金是将资金委托专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品，也称为“黄金存折”。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］黄金基金是将资金委托专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品：银行纸黄金让投资者免除了储存黄金的风险，也让投资者有随时提取所购买黄金的权利，或按当时的黄金价格，将账户里的黄金兑换成现金，通常也称为“黄金存折”。7.税收规划与偷税漏税不同，但与避税行为有时难以区分，在某种程度上讲税收规划的目的就是避税。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］合法性是税收规划最基本的原则，这是由税法的税收法定原则所决定的，也是税收规划与偷税漏税乃至避税行为区别开来的根本所在。8.在理财顾问服务中，商业银行涉及客户财务资源的具体操作，为客户做最终决策。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。9.每个兼业代理机构可以与多家保险公司建立代理关系。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］2006年6月15日，保监会和银监会联合发布了《关于规范银行代理保险业务的通知》，明确了每个兼业代理机构可以与多家保险公司建立代理关系。10.外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于100万元人民币的定期存款。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］《中华人民共和国外资银行管理条例》规定，外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于100万元人民币的定期存款。11.境外个人可以随意购买境内权益类和固定收益类金融产品。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］除国家另有规定外，境外个人不得购买境内权益类和固定收益类等金融产品。境外个人购买B股，应当按照国家有关规定办理。12.商业银行应保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20个小时。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］商业银行应配备与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。商业银行应详细记录理财业务人员的培训方式、培训时间及考核结果等，未达到培训要求的理财业务人员应暂停从事个人理财业务活动。13.商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。14.商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由银行承担。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。15.商业银行在向客户说明有关投资风险时，应使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果。（www.TopSage.com）A．对学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案B．错［答案］A［解析］题干说法正确。2011年下半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案一、单项选择题1.我国商业银行可以从事的业务有（www.TopSage.com）。A．信托投资B．股票投资C．企业股权投资D．购买国债［答案］A2.商业银行可以在我国境内外设立分支机构，下列关于分支机构的说法，错误的是（www.TopSage.com）。A．总行拨付给分支机构的营运资金的总和不得超过商业银行总行资本金总额的50%B．商业银行的分支机构不具有独立的法人资格C．总行对分支机构实行分级管理的财务制度D．各分支机构在总行的授权范围内开展业务［答案］A3.商业银行的自有资金不可以投资（www.TopSage.com）。A．公司债券B．中央银行票据C．同业拆借D．短期融资券［答案］A4.商业银行的经营以（www.TopSage.com）为第一要旨。A．安全性原则B．流动性原则C．效益性原则D．风险性原则［答案］A5.金融期货中不包括（www.TopSage.com）。A．股指期货B．利率期货C．外汇期货D．债券期货［答案］D6.银行业监管机构实施现场检查措施时，检查人员不得少于（www.TopSage.com）人，并应当出示合法证件和检查通知书。A．2B．3C．5D．10［答案］A7.商业银行有下列情形的，由中国人民银行责令改正，但不包括（www.TopSage.com）。A．未经批准办理结汇、售汇B．未经批准分立或者合并C．未经批准在银行间债券市场发行金融债券D．违反规定同业拆借［答案］B学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案8.下列行为违反了《商业银行法》的是（www.TopSage.com）A．某集团向中国银监会申请设立商业银行B．某汽车金融公司向中国银监会申请向汽车消费者提供贷款C．某大型零售商将自己的公司名称注册为“××零售银行”D．某外资银行打算在中国境内设立分支机构，向中国银监会提出申请［答案］C9.中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入扣除（www.TopSage.com）元费用后的余额，为应纳税所得额。A．800B．1200C．1600D．3500［答案］D10.保险代理机构及其分支机构应当妥善保管业务档案、有关业务经营的原始凭证及其有关资料，保管期限自保险代理关系终止之日起汁算，不得少于（www.TopSage.com）。A．5年B．7年C．10年D．15年［答案］C11.在理财产品（计划）的存续期内，商业银行应向客户提供其所有相关资产的账单，账单，提供应不少于两次，并且至少（www.TopSage.com）提供一次。A．每月B．每季度C．每半年D．每年［答案］A12.按照《个人外汇管理办法》，下列不符合规定的是（www.TopSage.com）。A．银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，相关材料至少保存5年备查B．境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时，超过规定金额时，凭本人有效身份证件向当地外汇局事前报备C．境外个人在境内取得的经常账户项目下的合法人民币收入，可以凭借本人有效身份证件及相关证明材料在银行办理购汇及汇出D．境外个人未使用的境外汇入外汇，可以凭借本人有效身份证件在银行办理原路汇回［答案］B13.对个人结汇和境内个人购汇的年度总额为每人每年等值（www.TopSage.com）。A．1万美元B．3万美元C．5万美元D．10万美元［答案］C14.以下监管措施中不属于银行业现场检奄的是（www.TopSage.com）。A．要求银行业金融机构报送报表、资料B．进入银行业金融机构进行检查C．询问银行业金融机构的工作人员D．查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料［答案］A学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案15.银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会公众披露的信息不包括（www.TopSage.com）。A．财务会计报告B．风险管理状况C．董事和高级管理人员变更D．公司近期拟进行的重大收购、兼许决策［答案］D16.以下不属于个人/家庭资产项目的是（www.TopSage.com）。A．收藏品B．汽车C．按揭房产D．租借的房屋［答案］D17.商业银行代理销售其他金融机构的理财产品应采取的措施，不包括（www.TopSage.com）A．要求代销产品的金融机构提供详细的产品介绍和风险收益测算报告B．对相关产品的风险收益测算数据进行必要的验证C．要求代销产品的金融机构对产品的销售利润有分析预计D．重新编写有关产品介绍材料和宣传材料［答案］C18.商业银行应确定不同投资产品或理财计划的销售起点，下列关于理财产产品的销售起点，说法正确的是（www.TopSage.com）。A．保证收益理财计划的起点金额，人民币应在10万元以上B．保证收益理财计划的起点金额，外币应在5000美元（或等值外币）以上C．保本浮动收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上D．保本浮动收益理财计划的起点金额，外币应在5000美元（或等值外币）以上［答案］B19.商业银行开展个人理财顾问服务，应建立客户的评估报告制度，下列关于评估报告制度，说法不正确的是（www.TopSage.com）。A．个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人B．对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应送交董事会审核C．审核的权限，应根据产品特性和商业银行风险管理的实际情况制定D．审核人员应着重审查理财投资建议是否存在误导客户的情况［答案］B20.关于个人理财业务人员与一般产品销售人员的工作职责，下列说法错误的是（www.TopSage.com）。A．商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限B．客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员可以直接为其提供服务学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．商业银行禁止一般产品人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划D．如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务［答案］B21.理财价值观就是客户对不同理财目标的优先顺序的主观评价，下列关于理财价值观的说法，错误的是（www.TopSage.com）。A．理财价值观因人而异B．理财规划师的责任在于改变客户错误的价值观C．客户在理财过程中会产生义务性支出和选择性支出D．根据对义务性支出和选择性支出的不同态度，可以划分为后享受型、先享受型、购房型和以子女为中心型四种比较典型的理财价值观［答案］B22.客户交易结算账户是指存管（www.TopSage.com）为每个投资者开立的、管理投资者用于证券买卖用途的交易结算资金存管专户。A．商业银行B．证券公司C．中央登记结算公司D．中国银监会［答案］A23.商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。但在采用的风险限额指标中，至少应包括（www.TopSage.com）。A．交易限额B．错配限额C．止损限额D．风险价值限额［答案］D24.金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度，下列选项不正确的是（www.TopSage.com）。A．客户由他人代理办理业务时，应当同时对代理人和被代理人的身份证件进行核对并登记B．不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易C．要求金融机构为其提供一次性金融服务时，可以不提供身份证件D．对先前获得的客户身份资料的真实性有疑问的，应当重新识别客户身份［答案］C25.某上市银行的一位董事涉及巨额贪污，可能对该银行的股票价格造成重大打压，银行业从业人员小张的做法不属于利用内幕消息进行交易的是（www.TopSage.com）。A．将自己所持有的该银行的股票全部清仓B．将董事贪污的信息告诉了自己的家人C．一个客户打算买该银行的股票，向其咨询，小张建议他投资要谨慎但没提及到贪污事件D．建议他的一个大客户将持有的该银行的股票卖掉一半学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］C26.关于商业银行开办代客境外理财业务管理，下列描述正确的是（www.TopSage.com）。A．商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入管理适用审批制B．商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向银监会申请代客境外理财购汇额度C．商业银行接受投资者的委托以投资者的自有外汇进行境外理财的，其委托的金额不计入经批准的投资购汇额度D．在批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以外汇标价的境外理财产品，并统一办理购汇手续［答案］C27.外商独资银行、中外合资银行经（www.TopSage.com）批准，可以经营结汇、售汇业务。A．中国人民银行B．国家外汇管理局C．中国银监会D．中国银行业协会［答案］A28.证券公司及其从业人员从事下列行为不属于损害客户利益欺诈的是（www.TopSage.com）。A．没有在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件B．挪用客户所委托买卖的证券C．为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖D．利用公司的利好消息建议客户买卖某公司股票［答案］D29.（www.TopSage.com）对证券投资基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。A．基金管理人B．基金托管人C．基金持有人D．中央登记结算公司［答案］B30.证券公司应当妥善保存客户开户资料，委托记录，交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料。资料的保存期限不得少于（www.TopSage.com）。A．五年B．十年C．十五年D．二十年［答案］D31.未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算（www.TopSage.com），处以排法所募资金金额百分之一以上百分之五以下的罚款。A．银行同期贷款利息B．银行同期存款利息C．银行同期贴现利息D．银行同期拆借利息［答案］B32.金融市场按照（www.TopSage.com学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案）划分为货币市场、资本市场、外汇市场、衍生品市场、保险市场和黄金市场。A．金融市场构成要素B．金融工具发行和流通特征C．金融市场交易标的物D．金融商品交易的分割方式［答案］C33.综合理财计划市场风险控制方法有（www.TopSage.com）。A．商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，在风险限额指标中至少应包含错配限额B．商业银行除了制定银行可承受的市场风险限额外，还应当按照风险管理权限，制定不同的交易部门和交易人员的风险限额，并确定每一理财产品的限额C．商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额管理，但流动性风险限额应至少包括风险价值限额D．对未事先审批而突破风险价值限额的交易，应记录检查［答案］B34.商业银行受投资者委托以人民币购汀办理代客境外理财业务，应向（www.TopSage.com）申请代客境外理财购汇额度。A．中国人民银行B．国家外汇管理局C．中国银监会D．中国银行业协会［答案］B35.某银行某日超额准备金短缺，通过同业市场拆借资金，当日挂牌利率为9.925%，拆出资金200万元，期限为1天，固定上浮比率为0.075%，拆入到期利息是多少?（www.TopSage.com）A．543元B．548元C．560元D．570元［答案］B36.一张10年期，票面利率10%，市场价格950元，面值1000元的债券，若债券发行人在发行一年后将债券赎回，赎回价格为1060元,且投资者在赎回时获得当年的利息收入，则提前赎回收益率为（www.TopSage.com）。A．6.3%B．11.6%C．22.1%D．20%［答案］C37.下列不属于客户财务信息的是（www.TopSage.com）A．投资风险认知度B．当期负债状况C．当期收入水平D．财务状况未来发展趋势［答案］A38.某银行业从业人员在为客户提供理财顾问服务中，要求收取客户年收益的20%作为回报，这名从业人员的行为构成了（www.TopSage.com）。A．贪污罪B．行贿罪C．受贿罪D．诈骗罪［答案］C学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案39.保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的（www.TopSage.com）。A．保障功能B．投机功能C．储蓄功能D．投资功能［答案］A40.不属于个人资产配置中的产品组合是（www.TopSage.com）。A．储蓄产品组合B．消费产品组合C．投资产品组合D．投机产品组合［答案］B41.以下（www.TopSage.com）不属于《中国银行业从业人员职业操守》中的从业基本准则。A．专业胜任B．勤勉尽职C．公平竞争D．信息保密［答案］D42.应当先履行债务的合同一方已经掌握确凿的证据证明合同对方的经济状况，严重恶化所以先行终止了债务履行，这种权利是指（www.TopSage.com）。A．不安抗辩权B．同时履行抗辩权C．先履行抗辩权D．后履行抗辩权［答案］A43.收藏品的投资在国内越来越盛行，下列关于收藏品投资的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．流动性较差B．价格波动主要受市场偏好的影响C．需要投资者有相当高程度的鉴别能力D．收益率较高，适合普通投资者的投资理财［答案］D44.商业银行开展以下个人理财业务，不需要向中国银监会申请批准的是（www.TopSage.com）。A．保证收益理财计划B．保证最低收益理财计划C．保本浮动收益理财计划D．非保本浮动收益理财计划［答案］D45.银行业从业人员职业操守的宗旨是为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和（www.TopSage.com）。A．职业道德水准B．职业操守水平C．职业纪律规范D．从业基本原则［答案］A46.商业银行开展需要批准的个人理财业务需要相关从业人员具备的资格不包括（www.TopSage.com）。A．掌握所推介产品的特征B．具备相应的学历水平和工作经验C．具备相关监管部门要求的行业资格D．具备国家理财规划师资格［答案］D47.学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案保证收益理财产品对客户是有附加条件的，商业银行不可以采取的附加条件是（www.TopSage.com）。A．与本行储蓄存款进行搭配销售B．对理财计划期限做出调整C．对理财计划的币种进行转换D．选择最终支付货币和工具［答案］A48.个人客户众多并且分散，单笔服务金额较小，但总体规模较大，同时个人客户需求与经济波动的关联度低。这体现了商业银行个人理财业务（www.TopSage.com）。A．需求的分散性与低风险性B．需求的广泛性与动态性C．需求的交融性和与放开性D．需求的差异性与层次性［答案］A49.个人理财业务中违反法律、法规应承担的法律责任不包括（www.TopSage.com）。A．道义责任B．刑事责任C．民事责任D．行政责任［答案］A50.对贪污犯罪的，依据情节轻重，分别依照《刑法》规定处罚，下列处罚决定错误的是（www.TopSage.com）。A．个人贪污数额在十万元以上的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，可以并处没收财产B．个人贪污数额在五万元以上不满十万元的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产C．个人贪污数额在五千元以上不满五万元的，处一年以上七年以下有期徒刑D．对多次贪污未经处理的，按贪污数额最大的那次处罚［答案］D51.《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任，但不包括（www.TopSage.com）。A．商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料B．商业银行未按客户指令进行操作C．不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财产品的D．挪用单独管理的客户资产的［答案］D52.远期外汇交易的交割期一般按（www.TopSage.com）计算。A．年B．季C．月D．日［答案］C53.年金终值和现值的计算通常采用（www.TopSage.com）的形式。A．单利B．复利C．贴现D．折现［答案］B54.持有后享受型理财价值观客户的理财目标是（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．退休规划B．目前消费C．购房规划D．教育金规划［答案］A55.下列对税收规划的表述，有误的一项是（www.TopSage.com）。A．税收规划的前提是依法纳税B．税收规划是从节流的角度增加客户的财务自由度C．因为税收规划有税法可依，所以是无风险的D．目的性原则是税收规划的根本原则［答案］C56.某客户购房奉息支出占收入25%以上，牺牲目前与未来的享受换得拥有自己的房了，则此客户的理财价值观属于（www.TopSage.com）。A．先享受型B．后享受型C．购房型D．以予女为中心型［答案］C57.关于商业银行销售理财汁划汇集的理财资金，应（www.TopSage.com）。A．与银行资产分开管理B．按照理财合同约定管理和使用C．进行正常的会计核算D．为每一个理财计划制作明细记录［答案］B58.李先生将10000元存入银行。假设银行的5年期定期存款利率是5%，按照单利汁算，5年后能取到的总额为（www.TopSage.com）。A．12500元B．10500元C．12000元D．12760元［答案］A59.交易者只能在期权到期日办理交割的期权交易称为（www.TopSage.com）。A．美式期权B．英式期权C．定期期权D．欧式期权［答案］D60.买入债券后持有一段时间，又在债券到期前将其出售而得到的收益率为（www.TopSage.com）。A．直接收益率B．到期收益率C．持有期收益率D．赎回收益率［答案］C61.用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的（www.TopSage.com）。A．1%～3%B．3%～5%C．5%～10%D．10%～30%［答案］C62.银行业从业人员提供理财顾问服务时，应掌握个人财务报表的分析。下列对个人财务报表的理解，错误的一项是（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．需要掌握的个人财务报表包括个人资产负债表和现金流量表B．个人资产负债表不能反映资产和负债的结构C．当负债高于所有者权益时，个人有可能出现财务危机的风险D．个人现金流量表可以作为衡量个人是否合理使用其收入的工具［答案］B63.以下关于债券说法，错误的是（www.TopSage.com）。A．债权的可赎回条款对发行者不利B．债权的名义收益是固定的，但也是有风险的C．国债的收益率通常要比同期限的公司债券低D．投资国债可以享受税收优惠［答案］A64.下列关于可赎回债券的说法，错误的是（www.TopSage.com）。A．可赎回债券的赎回权实际上是投资者出售给发行人的一个期权B．当市场利率下降时，普通债券的价值和可赎回债券的价值之间有一个价值差，这代表发行人选择赎同权的价值C．通常可赎回债券的发行人在市场利率上升时行使赎回权D．债券的可赎回条款降低了债券的内在价值和投资者的实际收益率［答案］C65.下列债券不含有期权的是（www.TopSage.com）。A．可转换债券B．附新股认股权的债券C．抵押债券D．可赎回债券［答案］C66.衡量债券持有人按自己的需要和市场实际状况灵活的转让债券的难易程度的指标是（www.TopSage.com）。A．偿还性B．收益性C．流动性D．安全性［答案］C67.下列行为中，（www.TopSage.com）违反了保护商业机密与客户隐私的规定。A．向同事打听客户的个人信息和交易信息B．做专业分析和统计时用了某个客户的信息C．了解调查申请贷款客户的信用记录、财务经营状况D．与同事通过电子邮件发送银行在网上已公布的财务数据［答案］A68.保险兼业代理许可证的有效期限为（www.TopSage.com）年。A．1B．3C．5D．10［答案］B学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案69.关于市场利率对经济各方面的影响，以下说法错误的是（www.TopSage.com）。A．市场基准利率是金融资产定价的基础B．当市场利率提高时，可以适当增加银行存款C．市场利率的提高会促进房地产市场扩大投资D．市场利率提高会导致债券的价格下降［答案］C70.下面（www.TopSage.com）业务不属于衍生型外汇交易业务。A．外汇期权交易B．外汇期货交易C．外汇掉期交易D．择期交易［答案］D71.关于货币市场，以下说法有误的是（www.TopSage.com）。A．货币市场上的金融工具的期限通常不超过1年B．货币市场上的金融工具的流动性要比资本市场金融工具的流动性低C．货币市场可以看作为货币资金的批发市场D．同业拆借市场是货币市场的一个组成部分［答案］B72.对于违反《中国银行业从业人员职业操守》的从业人员，可以采取的措施是（www.TopSage.com）。A．中国银监会通报同业B．中国人民银行通报同业C．所在机构通报同业D．中国银行业协会通报同业［答案］D73.根据我国《证券法》规定，下列不属于证券交易内部信息的知情人是（www.TopSage.com）。A．发行股票的公司的监事B．持有公司1%股份的股东C．中国证监会的工作人员D．承销其股份的证券公司［答案］B74.某折价发行的附息债券，票面利率是6%．则实际的到期收益率可能是（www.TopSage.com）A．6%B．6.25%C．5.6%D．以上都不可能［答案］B75.理财人员向客户提供理财顾问服务后，客户根据理财顾问服务来管理和运用资金，所产生的收益和风险由（www.TopSage.com）承担。A．客户B．银行C．银行与客户协商D．银行与客户共同［答案］A76.商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国银监会可以采取的处置方式是（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．接管B．重组C．撤销D．宣告破产［答案］A77.贴现发行的零息债券一般（www.TopSage.com）债券的丽值。A．低于B．高于C．等于D．无法比较［答案］A78.中国银监会有权对金融机构以及其他单位和个人的（www.TopSage.com）行为进行监测监督。A．有关存款准备金管理规定的行为B．有关银行间同业拆借市场管理规定的行为C．有关反洗钱规定的行为D．有关金融机构设立分支机构的行为［答案］D79.金融市场的（www.TopSage.com）是指金融市场具有资金蓄水池的作用。A．集聚功能B．融通资金功能C．调节功能D．配置功能［答案］A80.商业银行内部监督部门应向（www.TopSage.com）提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。A．董事会和高级管理层B．中国银监会C．中国人民银行D．中国银行业协会［答案］A81.我国市场的证券投资基金均为（www.TopSage.com）。A．公司型基金B．契约型基金C．开放式基金D．凭证式国债［答案］B82.相信市场有效的投资人通常会采取（www.TopSage.com）。A．主动投资策略B．被动投资策略C．积极投资策略D．技术分析投资策略［答案］B83.2007年，上证综合指数升到5000点时，大批投资者还是蜂拥进入股市。2008年，上证综合指数跌破2000点时，中小投资者纷纷恐慌性的将所持有的股票抛出。这些行为,反映了投资者的（www.TopSage.com）。A．风险偏好B．风险认知度C．风险承受能力D．风险承受态度［答案］B84.下列金融机构不属于中国银监会统一监督管理的是（www.TopSage.com）。A．城市商业银行B．证券投资基金公司C．信托投资公司D．金融资产管理公司学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］B85.收集客户信息是银行提供理财顾问服务的第一步，下列关于收集客户个人信息的方法，不包括（www.TopSage.com）。A．填写数据调查表B．与客户交谈C．向客户的亲朋好友打听D．使用心理测试问卷［答案］C86.理财产品（计划）包含的相关交易工具面临的风险不包括（www.TopSage.com）。A．信用风险B．操作风险C．声誉风险D．流动性风险［答案］C87.债券的利率风险通常包括再投资风险和（www.TopSage.com）。A．提前赎回风险B．价格风险C．信用风险D．通货膨胀风险［答案］B88.下列商业银行推出的服务或产品中，风险全部由银行来承担的是（www.TopSage.com）。A．银行承兑汇票B．储蓄业务C．保证最低收益的理财计划D．保本浮动收益的理财计划［答案］B89.某银行的理财经理在面对个人理财客户时违反了审慎性原则的是（www.TopSage.com）．A．了解客户是偏好风险还是厌恶风险B．了解客户的家庭收入、支出和负债情况C．向客户仔缅介绍银行的各种理财计划（产品）D．牛市行情下，建议对退休夫妇将退休金全部申购了股票型基金［答案］D90.下列关于综合理财服务的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．综合理财服务是商业银行在理财顾问服务的基础上为客户提供的一种个性化、综合化服务B．在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理C．在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担D．在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划［答案］D二、多项选择题1.一个完整的退休规划包括（www.TopSage.com）等内容。A．工作生涯设计B．退休后生活设计C．自筹退休金部分的储蓄设计学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案D．自筹退休金部分的投资设计［答案］ABCD2.增强型新股申购产品可以申购的对象有（www.TopSage.com）。A．国债B．可分离债C．可转债D．中央银行票据E．新股［答案］ABCDE3.商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户销售理财计划，下列关于保证收益理财产品（计划）的说法，正确的有（www.TopSage.com）。A．保证收益理财计划要求商业银行按照约定条件向客户承诺支付同定收益B．商业银行可以无条件向客户承诺高于同期存款利率的保证收益率C．商业银行推出保证收益理财产品时，可以承诺除保证收益外还可以获得收益D．商业银行不能将保证收益理财计划转化成准储蓄存款产品E．商业银行必须建立和完善严格的风险管理制度，将保证收益的风险控制在一个适宜水平［答案］ADE4.证券投资基金作为一种适合普通投资者投资的理财产品，下列关于基金的特征，正确的有（www.TopSage.com）。A．小额投资，费用低廉B．多元化投资，分散风险C．专业化管理，规范化操作D．变现能力强E．基金财产具有独立性，安全性高［答案］ABCDE5.目前，银行代理的保险险种中，占据主流的是（www.TopSage.com）。A．房贷险B．家庭财产险C．分红险D．万能险E．投连险［答案］CDE6.在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的相关资产的账单，账单应列明（www.TopSage.com）。A．资产变动学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案B．收入和费用C．期末资产估值D．理财计划投资方向E．理财计划收益［答案］ABC7.个人外汇储蓄账户资金境内划转，符合规定办理的是（www.TopSage.com）。A．本人账户间资金划转，凭有效身份证件办理B．个人与其直系亲属账户资金划转，凭双方有效身份证件办理C．本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于当日的对外支付，划转后可以结汇D．个人外汇提取现钞当日累计等值1万美元以下的，可以在银行直接办理E．个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计1万美元以下的，可以在银行直接办理［答案］AD8.商业银行的组织形式有（www.TopSage.com）。A．个体工商企业B．合伙制C．有限责任公司D．股份有限公司E．集体企业［答案］CD9.商业银行开展个人理财业务应遵守的基本原则是（www.TopSage.com）。A．审慎性原则B．流动性原则C．客户最大利益原则D．建立风险管理体系原则E．建立内部控制制度原则［答案］ADE10.根据个人理财业务的不同，个人理财业务的风险管理主要包括（www.TopSage.com）。A．个人理财业务人员的风险管理B．个人理财顾问服务的风险管理C．综合理财顾问服务的风险管理D．个人理财业务产品开发的风险管理E．个人理财业务产品销售的风险管理［答案］BCDE11.商业银行应在每一一会计季度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务报告应全面反映（www.TopSage.com）等，并附年度报表。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．个人理财业务的发展情况B．理财产品的预期最高情况C．理财产品的投资情况D．理财产品收益分配情况E．个人理财业务的综合收益情况［答案］ACDE12.基金收益分配的形式一般包括（www.TopSage.com）。A．分配现金B．现金分红C．分配利息D．分配基金单位E．红利再投资［答案］ABDE13.客户在理财过程中产生的义务性支出包括（www.TopSage.com）。A．日常生活基本开销B．已有负债的本利摊还支出C．购买高档车支出D．已有保险的续期保费支出E．子女就读私立学校的费用支出［答案］ABD14.某投资者以贴现形式购买了一张面值1000元，期限为3年的可提前赎回债券，市场上同期限、同面值并且其他条件与上述可提前赎回债券完全一致的普通债券的购买价格为950元，则上述可提前赎回债券的购买价格可能、勾（www.TopSage.com）。A．1000元B．950元C．930元D．900元E．890元［答案］CDE15.以下的现金流入可以看作是年金的有（www.TopSage.com）。A．每月从社保部门领取的养老金B．从保险公司领取的养老金C．每个月定期定额缴纳的房屋贷款月供D．基金的定额定投E．每月固定的房租［答案］ABCDE学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案16.开发新的理财产品应当编制产品开发报告，产品开发报告应包括（www.TopSage.com）。A．产品的定义、性质与特征B．对新产品的风险状况进行定期评估C．主要风险测算和控制方法D．风险限额E．会计核算与财务管理方法［答案］ACDE17.下列（www.TopSage.com）因素将会使债券的发行利率提高。A．债券的期限长B．债券有担保C．债券发行机构的信誉高D．债券发行机构面临的市场风险较大E．债券附有可转换成股票的条款［答案］AD18.商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告，年度报告应包括（www.TopSage.com）。A．理财计划的销售情况B．理财计划的投资情况C．理财计划的风险监督与控制情况D．理财计划的收益分配情况E．理财业务的综合收益情况［答案］ABDE19.在开放经济体系下，一国出现持续国际收支顺差，导致本币升值的情况下会选择的理财策略是（www.TopSage.com）。A．减少储蓄B．减少债券配置C．减少股票配置D．增加基金配置E．增加外汇配置［答案］AD20.以下对银行承兑汇票特征的描述，正确的是（www.TopSage.com）。A．票据的主债务人是银行B．票据以银行信用为基础，信用风险较低C．可以拿票据到中央银行贴现，流动性较高D．票据的承兑人是出票人，安全性较高E．对借款人而言，使翔银行承兑的成本要低于银行贷款［答案］ABCE学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案21.下列关于各类债券的风险和收益的叙述，正确的是（www.TopSage.com）。A．金融债券的信用风险是最小的B．附息债券属于固定收益证券，但是也存在风险C．长期债券是对抗通货膨胀的好工具D．债券的价格因市场利率变化而涨跌，这称为债券的利率风险E．债券的流动性风险是指投资者在债券到期前若想收回偾券投资，则需要在债券市场折现，从而可能带来一定损失［答案］BDE22.商业银行开展个人理财业务，应遵守（www.TopSage.com）。A．法律B．仲裁C．调解D．行政法规E．国家有关政策规定［答案］ADE23.下列（www.TopSage.com）因素带来的股票投资风险属于非系统风险。A．CPI上涨B．发行公司发新股增加资本额C．公司高层人事变动D．公司股利政策变化E．央行在市场抛售央行票据［答案］BCD24.下列关于宏观经济状况对个人理财策略的影响描述，正确的有（www.TopSage.com）。A．在经济增长比较快时，个人和家庭应考虑买入对周期波动比较敏感的行业资产B．在经济扩张阶段，特别是成长性、高投机性股票价值表现良好C．当经济处于景气周期时，个人和家庭应考虑增持固定收益类产品D．当经济增长较快时，应减持股票、房产等资产避免经济波动造成损失E．当经济衰退时，企业亏损股票的收益和价值显著下降，可能引发熊市［答案］ABE25.商业银行有下列（www.TopSage.com）情形之一的，由中国银监会监督管理机构责令改正，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以F的罚款；情节特别严重或者预期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。A．未经批准设立分支机构B．违反规定提高利率C．出租、出借经营许可证D．提供虚假的财务会计报告E．向关系人发放信用贷款学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］ABCE26.在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式包括（www.TopSage.com）。A．购买股票B．活期存款C．短期定期存款D．货币市场基金E．利用贷款额度［答案］BCDE27.商业银行开展个人理财业务涉及代理销售其他金融机构的投资产品，应对产品提供者的（www.TopSage.com）进行评估。A．信用状况B．经营管理能力C．市场投资能力D．市场占有率E．风险处置能力［答案］ABCE28.通过资产配置可稳健地增强投资组合的报酬率，资产配置的基本步骤包括（www.TopSage.com）。A．调查了解客户B．建立生活储备金C．建立保险保障D．建立多元化的产品组合E．建立长期投资储备［答案］ABCDE29.理财产品的流动性、投资方向和交易机制等自身特点都会影响到其收益率，下列说法正确的是（www.TopSage.com）。A．理财产品的收益与风险特征通常一致，高收益伴随着高风险B．理财产品的流动性对其收益率的影响可以忽略C．股票基金分散了风险，所以无论何时其收益率总是低于个股收益率D．公司债的预期收益率必然低于该公司股东获得的预期收益率E．金融衍生产品具有很大的杠杆效应，在放大了投资风险的同时，也成倍地放大了预期收益率［答案］ADE30.理财规划师制定个人税收规划应遵循的原则包括（www.TopSage.com）。A．合法性原则B．节税性原则学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．规划性原则D．综合性原则E．目的性原则［答案］ACDE31.依据我国《个人所得税法》规定，下列免征个人所得税的是（www.TopSage.com）。A．持有国家发行的金融债券而获得的利息B．退休工资C．保险赔款D．年终奖金E．各种投资理财产品分红［答案］ABC32.下列选项中属于银行业监管措施的有（www.TopSage.com）。A．要求银行金融机构报送报表、资料B．建议中国人民银行责令停业整顿C．与银行业金融机构高管人员谈话D．对有信用危机的银行业金融机构实行接管或者重组E．查询、申请冻结有关机构及人员的账户［答案］ACDE33.按照职业操守规定，银行业从业人员（www.TopSage.com）为其他岗位人员代为履行职责。A．可以B．经内部职责调整可以C．经过适当批准可以D．紧急情况可以E．特殊情况可以［答案］BC34.《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》规定从事境外理财的商业银行应（www.TopSage.com）。A．在收到外汇局购汇额度的批准后，与境内托管人签订托管协议，开设托管帐户，在境内托管账户开设之日起10日内，向外汇局报送正式托管协议B．在发售产品时，向投资者全面详细的告知投资计划、产品特征、相关风险．由投资者自主选择C．定期向投资者披露投资状况、投资表现、风险状况等信息D．按规定履行结售汇统计报告义务E．购买的境外金融产品，必须符合中国银监会的相关风险管理规定［答案］BCDE35.按照《期货交易管理条例》规定，期货交易所不得<）（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．直接或间接的参与期货交易B．从事信托投资C．股票投资D．非自用不动产投资E．从事与期货业务无关的活动［答案］ABCDE36.在银行代理的信托理财产品中，产品面临的风险主要有（www.TopSage.com）。A．投资项目风险B．项目主体风险C．信托公司风险D．银行信用风险E．流动性风险［答案］ABCE37.商业银行申请取得基金托管资格，应具备的条件有（www.TopSage.com）。A．净资本和资本充足率符合有关规定B．设有专门的基金托管部门C．取得基金从业资格的专业人员达到法定人数D．有安全高效的清算、交割系统E．有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度［答案］ABCDE38.保险代理机构在开展代理业务过程中，下列情形属于不正当竞争行为的是（www.TopSage.com）。A．虚假广告、虚假宣传B．以本机构名义销售保险产品C．向保险公司返回手续费D．承诺给予投保人保险合同规定以外的利益E．在许可业务范围、经营区域内代理保险业务［答案］ACD39.商业银行开展个人理财业务有下列（www.TopSage.com）情形之一的，由银行监督管理机构依据《银行监督管理法》的规定实施处罚。A．违反规定销售未经批准的理财计划或产品的B．将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的C．提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的D．挪用单独管理的客户资产的E．未按规定进行风险揭示和信息披露的［答案］ABCE学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案40.下列有关证券流通市场的组织方式的说法，正确的有（www.TopSage.com）。A．场内交易包括证券交易所交易和柜台交易B．场外交易是指在证券交易所以外进行的交易C．在各国金融市场的发展历程中，无论是参与者、交易品种还是交易数量，场内交易均占主导地位D．证券交易所在二级市场上处于核心地位E．场外交易是二级市场的基础与主体［答案］BDE三、判断题1.按外汇买卖交割期的不同，汇率可分为短期汇率和长期汇率。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B2.多元化投资策略可以有效地降低风险，直到消除所有风险。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B3.基金资本来源于国外，并投资于国外证券市场的投资基金是QDII基金。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B4.理财客户将资金投资于货币市场，既可以保障资金的流动性，又可以获得资金的时间价值。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A5.标金是黄金市场最主要的交易品种，它的出现是市场成熟的表现。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A6.商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品的，其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易部分相分离，基础资产应按照储蓄存款业务管理，衍生交易部分应按照中间业务管理。（www.TopSage.com）A．对学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案B．错［答案］B7.债券的性质是所有权凭证，反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B8.目前，我国的债券流通市场由银行间债券市场和交易所债券市场组成。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B9.商业银行开展个人理财顾问服务，应根据客户的经济状况，风险认知能力和承受能力等，对客户进行分层，明确每类个人理财顾问服务适宜的客户群体，以使理财产品的销售额最大化。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B10.总体而言，保险更注重的是保障，而非投资增值。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A11.按复利计算时，每一期本金的数额是相同的。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B12.商业银行应不定期地对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B13.银行业监督管理的目标包括两个方面：一是维护公众对银行业的信心：二是提高银行业盈利能力。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案14.金融市场上有固定的货币资金供应者和需求者，并且角色不会发生变化。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B15.一般而言，客户年龄越大，个人财力越雄厚，所能够承受的投资风险越高。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案一、单项选择题1.2007年以来，由于国内的消费物价指数屡创新高，中国人民银行从2007年3月18日开始连续6次加息，金融机构一年期存款基准利率由2．52%升至4.14%，预期未来利率水平仍将上升，此时的理财策略调整建议可以采取（www.TopSage.com）。A．增加股票配置B．增加外汇配置C．增加股票型基金配置D．增加存款配置［答案］D［解析］在利率已是处于比较高的水平、预期未来利率水平仍将上升的情况下，国内企业的生产成本比较高，利润下降，此时股票和基金会面临下跌风险。利率上升，人民币处于升值的态势，回报增加，此时不宜将人民币兑换成外币，应减少外汇资产的配置、增加存款等固定收益类产品的配置。2.影响金融市场长期走势的唯一因素是（www.TopSage.com）。A．宏观经济因素B．行业发展状况C．企业经济效益D．国际经济形势［答案］A［解析］宏观经济因素是影响金融市场长期走势的唯一因素，其他因素可以暂时改变金融市场的中期和短期走势，但改变不了金融市场的长期走势。3.张先生为了给女儿准备教育储蓄金，在未来的10年里，每年年底都申购10000元的债券型基金，年收益率为8%，则10年后张先生准备的这笔储蓄金为（www.TopSage.com）元。A．14486.56B．67105.4C．144865.6D．156454.9［答案］C4.就投资而言，投资项目的优劣可以用收益和风险来衡量，下列指标可以用来衡量项目优劣的是（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．方差B．标准差C．预期收益率D．变异系数［答案］D［解析］收益可以用持有期收益率和预期收益率来衡量，风险通常可以用标准差和方差进行衡量。单纯的考虑收益和风险，不能评估某项投资的优劣。变异系数描述的是彩。得单位的预期收益必须承担的风险。变异系数越小，投资项目越优。D项符合题意。5.20世纪60年代，（www.TopSage.com）提出了著名的有效市场假说理论。A．哈里·马柯维茨B．尤金·法玛C．夏普、特雷诺和詹森D．理查德·罗尔［答案］B［解析］20世纪60年代，美国芝加哥大学财务学家尤金•法玛提出了著名的有效市场假说理论。1952年，哈里•马柯维茨发袁了一篇题为《证券组合选择》的论文，标志着现代证券组合理论的开端。夏普、特雷诺和詹森三人分别于l964年、1965年和l966年提出了著名的资本资产定价理论(CAPM)。1976年，理查德•罗尔提出套利定价理论(APT)。6.在（www.TopSage.com）中，投资者寻求历史价格信息以外的信息，可能取得超额回报。A．弱型有效市场B．半弱型有效市场C．半强型有效市场D．强型有效市场［答案］A［解析］在弱型有效市场中，证券价格充分反映了历史上一系列交易价格和交易量中所隐含的信息，从而投资者不可能通过分析以往价格获得超额利润。也就是说，使用当前及历史价格对未来作出预测将是徒劳的。要想取得超额回报，必须寻求历史价格信息以外的信息。7.一般选择开放式指数基金、大型蓝筹股股票等的投资者属于（www.TopSage.com）。A．稳健型B．成长型C．进取型D．平衡型［答案］B［解析］成长型的客户一般是有一定的资产基础、一定的知识水平、一定的风险承受能力较高的人士，他们愿意承受一定的风险，追求较高的投资收益，但是又不会像进取型的人士过度冒险投资那些具有高度风险的投资工具。因此，他们往往选择适合长期持有，既可以有较高收益、风险也较低的产品，如开放式股票基金、大型蓝筹股票等。成长型客户可以投资除了高风险理财产品外的理财产品和投资工具。8.直接标价法下：1美元一7元人民币、1英镑一2美元，则直接标价法下人民币元与英镑的汇率为（www.TopSage.com）。A．14B．0.0724C．3.5D．0.2857［答案］A［解析］人民币的汇率采取的是直接标价法，英镑和美元采取的是间接标价法。1英镑兑换2美元，1美元兑换7元人民币，则l英镑可以兑换成14元人民币。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案9.下列金融交易中不属于资本市场交易的项目是（www.TopSage.com）。A．某企业从银行获得了3年期贷款B．某人在银行购买了10000元的短期国库券C．普通股价格上涨，为此某人买人100股这个公司的股票D．某人获得了一笔年终奖金，买入15000元证券投资基金［答案］B［解析］资本市场是筹集长期资金的场所。因此，购买短期国库券不属于资本市场交易。10.股票价格指数期货是为了适应人们管理股票的投资风险，尤其是管理（www.TopSage.com）的需要而产生的。A.系统性风险B．非系统性风险C．信用风险D．财务风险［答案］A［解析］股票价格指数期货，是以反映股票价格水平的股票指数为基础资产的期货交易合约。股票价格波动幅度大，给持有人带来巨大的风险，在现货市场和股票价格指敬期货市场做相反的操作，可以在一定程度上抵消股票价格变动的损失，因此是管理系统性风险的需要。11.消费者物价指数上涨了，则债券投资者承担的风险是（www.TopSage.com）。A．价格风险B．再投资风险C．通货膨胀风险D．违约风险［答案］C［解析］消费者物价指数上涨，说明通货膨胀加剧了，故债券投资者承担了通货膨胀风险。12.下列关于预算与实际的差异分析的应注意的要点，错误的是（www.TopSage.com）。A．总额差异的重要性小于细目差异B．要定出追踪的差异金额和比率门槛C．依据预算的分类个别分析D．如果实在无法降低支出，就要设法增加收入［答案］A［解析］差异分析应注意的要点如下：总额差异的重要性大于细目差异；要定出追踪的差异金额和比率门槛；依据预算的分类个别分析；刚开始做预算若差异很大，应每月选择一个重点项目改善；如果实在无法降低支出，就要设法增加收入。13.下列各项中，不属于在制订保险规划前应考虑的因素的是（www.TopSage.com）。A．适应性B．客户经济支付能力C．客户风险承受能力D．选择性［答案］C［解析］分析客户保险需要是制定保险规划的原则，在制定保险规划前应考虑以下三个因素：适应性、客户经济支付能力、选择性。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案14.下列各类别的银行理财产品中，投资者面临风险最小的是（www.TopSage.com）。A．货币型理财产品B．贷款类银行信托理财产品C．股票挂钩类结构性理财产品D．QDI1基金挂钩类理财产品［答案］A［解析］货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品，投资方向是具有高信用级别的中短期金融工具，所以其信用风险低、流动性风险小。信托贷款对银行和信托公司而言，都属于表外业务。贷款的信用风险完全由购买理财产品的投资者承担。一旦用款单位出现还款风险，担保人又不能如期履行担保责任，将会给购买理财产品的投资者带来巨大风险；股票挂钩类理财产品的风险主要来自所选择挂钩的某只股票或股票篮子，股票市场风险大于货币市场和债券市场；c项和D项属于结构性理财产品，结构性理财产品的本金有部分风险。15.基金份额总额不固定，而且可以在基金合同约定的时间和场所申购或著赎回的基金是（www.TopSage.com）。A．契约型基金B．公司型基金C．封闭式基金D．开放式基金［答案］D［解析］开放式基金的基金份额总额不固定，封闭式基金份额固定。16.关于基金投资的风险，以下说法错误的是（www.TopSage.com）。A．基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性B．基金的风险取决于基金资产的运作C．基金的非系统性风险为零D．基金的资产运作无法消灭风险［答案］C［解析］基金通过组合投资降低了的非系统风险，但因为基金选择投资对象的风险是不可能完全抵消的，所以投资基金仍然存在风险，但是风险根据不同的基金类型是不同的。17.引发金融产品系统性风险的因素不包括（www.TopSage.com）。A．货币与财政政策B．操作风险C．战争D．国际金融市场发生“金融危机”［答案］B［解析］操作风险属于人为可控的风险，因此不属于系统性风险。18.以下有关黄金价格的说法中，错误的是（www.TopSage.com）。A．黄金价格与其他竞争性投资收益率成反向关系B．国际局势紧张时，黄金价格会上升C．一般而言，世界经济状况趋好，黄金首饰需求增加，将促使金价上升D．美元的坚挺往往会推动金价的上涨［答案］D［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案美元的坚挺会导致金价的下降，一方面因为投资者会选择更多地持有美元，而减少对黄金的需求；另一方面也是因为国际市场上的黄金价格是以美元来标价的。19.通常，股价的变化要（www.TopSage.com）发行公司盈利的变化。A．先于B．同时于C．滞后于D．无法确定［答案］A［解析］通常股价的变化要先于盈利的变化，股价变动程度也要大于盈利的变动程度。20.稳健型投资者为了获得稳定的现金流，应当投资于（www.TopSage.com）基金。A．创业基金B．对冲基金C．收入型基金D．成长型基金［答案］C［解析］收入型基金投资于发展稳定的公司，因此获得的现金流是比较稳定的。创业基金和成长型基金投资于创业成长阶段发展不是那么成熟的公司，风险会稍微高一一点。对冲基金是用来进行投机保值的，风险很大，现金流不能保证稳定性。21.属于反映个人／家庭在某一时点上的财务状况的报表是（www.TopSage.com）。A．资产负债表B．损益表C．现金流量表D．利润表［答案］A［解析］资产负债表反映某个时点上个人／家庭／企业的财务状况；损益表和利润表都是反映个人／家庭／企业在某个特定期间经营成果的报表；现金流量表是反映个人/家庭／企业在一定时期内，获取现金及支付现金情况的报表。因此，A选项正确。22.以下公式中错误的是（www.TopSage.com）。A．资产—负债=净资产B．以市价计的期初期末净资产差异=储蓄额+未实现资本利得或损失+资产评估增值一资产评估减值C．普通年金终值一每期固定金额×[(1+利率)期限一1]／利率D．复利现值=终值×(1+利率)期限［答案］D［解析］复利终值的计算公式为：终值一现值×(1+利率)期限。因此，现值一终值×1／(1+利率)期限。23.下列各项中，不属于退休规划的最大影响因素的是（www.TopSage.com）。A．通货膨胀率B．客户寿命C．工资薪金收入成长率D．投资报酬率［答案］B［解析］退休规划的最大影响因素分别是通货膨胀率、工资薪金收入成长率和投资报酬率。24.根据客户的年龄和风险承受能力，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，这在投资规划中称为（www.TopSage.com）。A．资产配置B．证券选择C．基本面分析D．投资策略［答案］A［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案资产配置是指依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报酬最佳的原则，将资金有效分配在不同类型的资产上，构建达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。因此，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，被称为资产配置。25.某投资组合含有60%股票、30%债券、10%货币，最适合家庭生命周期的（www.TopSage.com）。A．家庭形成期B．家庭成长期C．家庭成熟期D．家庭衰老期［答案］B［解析］从子女出生到完成学业为止，这一段时间属于家庭成长期。家庭成长期收入逐渐增加，支出随成员固定而趋于稳定。可积累的资产逐年增加，因此，可以承受的投资风险较高，用于投资股票所占资产的比例较高。但是，随着年龄的增长，要开始控制投资风险，增加债券的配置。26.个人理财业务是经（www.TopSage.com）批准的一项银行中间业务。A．中国人民银行B．中国银监会C．中国银行业协会D．中国证监会［答案］B［解析］中国银监会负责监督管理金融机构业务。27.证券内幕消息的知情人包括持有公司（www.TopSage.com）以上股份的自然人、法人、其他组织。A．5%B．10%C．15%D．20%［答案］A［解析］《证券法》第七十四条对内幕信息的知情人进行了明确规定，包括持有公司5%以上股份的自然人、法人、其他组织。A项正确。28.证券公司客户的交易结算资金应当存放在（www.TopSage.com），以每个客户的名义单独管理。A．登记结算公司B．商业银行C．证券交易所D．证券公司［答案］B［解析］《证券法》第一百三十九条规定，证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独管理。29.以下行为，不属于操纵证券市场罪的是（www.TopSage.com）。A．单独或者通过合谋，集中资金优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券价格或者证券交易量B．与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券价格或者证券交易量C．在自己实际控制的账户间进行证券交易，影响证券价格或者证券交易量D．挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金［答案］D学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］证券法》第七十九条规定，挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金属于欺诈客户行为。D项中的行为不属于操纵证券市场，所以D项不符合题意。30.守法合规是指银行业从业人员应当遵守（www.TopSage.com）。A．法律法规B．行业自律规范C．所在机构的规章制度D．以上选项都应遵守［答案］D［解析］根据《银行业从业人员职业操守》第五条的规定，银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度。31.银行业从业人员应对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉是（www.TopSage.com）准则的内容。A．诚实信用B．守法合规C．勤勉尽职D．岗位职责［答案］C32.银行业从业人员应当不断提高业务知识水平，不属于“熟知业务”规定的内容是（www.TopSage.com）。A．熟知向客户推荐的产品特性B．熟知产品设计过程C．熟知产品的收益和风险D．熟知业务处理流程［答案］B［解析］根据《银行业从业人员职业操守》第十条的规定，从业人员应熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程以及风险控制框架。产品设计过程不属于此。33.高通货膨胀下的GDP增长将导致金融市场行情（www.TopSage.com）。A．上升B．下跌C．不变D．都有可能［答案］B［解析］当经济处于严重失衡下的高速增长时，总需求大大超过总供给，这将表现为高的通货膨胀率。这是经济形势恶化的征兆，如不采取调控措施，必将导致未来的“滞胀”。这时经济中的各种矛盾会突出地表现出来，企业经营将面临困境，居民实际收入也将降低，因而失衡的经济增长必将导致金融市场行情下跌。B项符合题意。34.GDP是指一个国家(或地区)所有（www.TopSage.com）在一定时期内生产活动的最终成果。A．本国公民B．国内居民C．常住居民D．不包括外国人的常住居民［答案］C［解析］GDP是国内生产总值的简称，是指一个国家(或地区)所有常住居民在一定时期内(一般按年统计)生产活动的最终成果。区分国内生产和国外生产一般以“常住居民”为标准，只有常住居民在1年内生产的产品和提供劳务所得到的收入才计算在本国的国内生产总值之内。35.下列不属于银行个人理财业务的其他影响因素的是（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．其他理财机构理财业务的发展B．客户对理财业务的认知度C．政治、法律与政策环境D．中介机构发展水平［答案］C［解析］个人理财业务的其他影响因素：①客户对理财业务的认知度；②商业银行个人理财业务定位；③其他理财机构理财业务的发展；④中介机构发展水平；⑤金融机构监管体制。选项C属于宏观影响因素。36.对个人理财业务产生直接影响的微观因素主要是（www.TopSage.com）。A．货币市场B．财政政策C．金融市场D．利率［答案］C［解析］对个人理财业务产生直接影响的微观因素主要是金融市场。37.下列关于年金的说法中，错误的是（www.TopSage.com）。A．年金是一组在某个特定的时段内金额相等、方向相同、时间间隔相同的现金流B．年金的利息不具有时间价值C．年金终值和现值的计算通常采用复利的形式D．年金可以分为期初年金和期末年金［答案］B［解析］年金是一组在某个特定的时段内金额相等、方向相同、时间间隔相同的现金流。年金的利息也具有时间价值，因此，年金终值和现值的计算通常采用复利的形式。根据等值现金流发生的时间点的不同，年金可以分为期初年金和期末年金。一般来说，人们假定年金为期末年金。38.王先生去年初以每股20元的价格购买了1000股中国移动的股票，过去一年中得到每股0．30元的红利，年底时以每股25元的价格出售，其持有期收益率为（www.TopSage.com）．A．20%B．23.7%C．26.5%D．31.2%［答案］C［解析］期初投资额为20×1000—20000(元)；年底股票价格为25×1000—25000(元)；现金红利为0．30×1000—300(元)；则，持有期收益为300+(25000～20000)=5300(元)；持有期收益率为5300÷20000×100%=26．5%。39.在家庭生命周期各阶段的理财规划中，将家庭核心资产配置为股票50%、债券40%、货币10%，这是属于家庭生命周期的（www.TopSage.com）。A．家庭形成期B．家庭成长期C．家庭成熟期D．家庭衰老期［答案］C［解析］家庭成熟期是从子女完成学业到夫妻均退休为止，这一阶段核心资产配置为股票50%、债券40%、货币l0%，适宜投资风险较低、收益稳定的银行理财产品。40.兼具债券和股票特性的融资工具是（www.TopSage.com）。A．商业票据B．银行贷款学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案C．可转换公司债券D．回购协议［答案］C［解析］可转换公司债券的投资者有权利在未来以约定价格将债券转化成公司股票，因此可转换公司债券兼具债券和股票的特性。41.下列关于个人理财业务与信托业务、商业银行储蓄业务的不同点，表述错误的是（www.TopSage.com）。A．个人理财业务中资金的运用是按照合同约定；储蓄资金的运用是按照银行需要B．个人理财业务的风险一般是客户承担或者商业银行和客户共同承担的；储蓄的风险是商业银行独立承担的C．个人理财业务的受益人和信托业务的受益人都只能是委托人本人D．个人理财业务中客户的资产不与商业银行其他资产严格区分相互独立；而信托中财产性质是登记并与受托人的财产严格区分的［答案］C［解析］根据《信托法》第四十三条的规定，信托业务的受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。42.个人理财业务提供的服务或产品中，收益和风险全部由客户承担的是（www.TopSage.com）。A．理财顾问服务B．保证收益理财计划C．保本浮动收益理财计划D．非保证收益理财计划［答案］A［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第八条的规定，在理财顾问服务活动中，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。43.下列商业银行推出的服务或产品中，风险全部由银行承担的是（www.TopSage.com）。A．银行承兑汇票B．储蓄业务C．保证最低收益的理财计划D．保本浮动收益的理财计划［答案］B［解析］银行承兑汇票的第一债务人是银行，出票人负有第二责任；储蓄也务是银行的负债业务，是银行的主要资金来源，银行需承担全部风险。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第12条和第14条规定，保证收益的理财计划和保本浮动收益理财计划的风险由银行和客户共同承担。44.审慎性原则是商业银行在开展个人理财业务时必须遵循的原则，某银行的理财经理在面对个人理财客户时违反了审慎性原则的是（www.TopSage.com）。A．了解客户是偏好风险还是厌恶风险B．了解客户的家庭收入、支出和负债情况C．向客户仔细介绍银行的各种理财计划(产品)D．牛市行情下，建议一对退休夫妇将退休金全部申购了股票型基金［答案］D学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］商业银行开展个人理财业务应向客户销售适宜的投资产品，建议、一对退休夫妇将退休金全部申购股票型基金，违反了审慎性原则。45.下列关于综合理财服务的说法，不正确的是（www.TopSage.com）。A．综合理财服务是商业银行在理财顾问服务的基础上为客户提供的一种个性化、综合化服务B．在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理C．在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担D．在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划［答案］D［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十条规定．商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户群销售理财计划。46.理财产品(计划)包含的相关交易工具面临的风险不包括（www.TopSage.com）。A．信用风险B．操作风险C．声誉风险D．流动性风险［答案］C［解析］声誉风险是商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的风险。47.在（www.TopSage.com）中，任何人都不可能通过对公开或内幕信息的分析来获取超额收益。A．弱型有效市场B．半弱型有效市场C．半强型有效市场D．强型有效市场［答案］D［解析］在强型有效市场中，证券价格总是能及时充分地反映所有相关信息，包括所有公开的信息和内幕信息。因此，没有任何资料来源和工方式能够稳定地增加收益，即任何人都不可能通过对公开内幕信息或内幕信息的分析来获取超额收益，D选项正确。48.下列金融机构不属于中国银监会统一监督管理的是（www.TopSage.com）。A．城市商业银行B．证券投资基金公司C．信托投资公司D．金融资产管理公司［答案］B［解析］证券投资基金公司属于中国证监会的监管范围。49.从法律角度看，保险是一种（www.TopSage.com）行为。A．代理B．约定C．合同D．承诺［答案］C［解析］从法律角度看，保险是一种合同行为。50.商业银行开展需要批准的个人理财业务需要相关从业人员具备的资格不包括（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．掌握所推介产品的特性B．具备相应的学历水平和工作经验C．具备相关监管部门要求的行业资格D．具备国家理财规划师资格［答案］D［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第54条的规定，对个人理财业务人员应满足的资格要求不包括具备国家理财规划师资格。51.关于商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应（www.TopSage.com）。A．与银行资产分开管理B．按照理财合同约定管理和使用C．进行正常的会计核算D．为每一个理财计划制作明细记录［答案］B［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二一一七条的规定，商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应按照理财合同约定管理和使用。52.由出票人开立一张远期汇票，以银行为付款人，命令其在确定的将来远期支付一定金额给收款人的汇票是（www.TopSage.com）。A．银行汇票B．银行承兑汇票C．商业汇票D．远期汇票［答案］B［解析］以银行为付款人的汇票是银行承兑汇票，因此B项正确。53.外商独资银行、中外合资银行的分支机构在总行授权范围内开展业务，其民事责任由（www.TopSage.com）承担。A．各分行B．总行C．各分行负责人D．总行或分支机构［答案］B［解析］《外资银行管理条例》第三十条规定，外商独资银行、中外合资银行的分支机构在总行授权范围内开展业务，其民事责任由总行承担。54.《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任，但不包括（www.TopSage.com）。A．商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料B．商业银行未按客户指令进行操作C．不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财产品的D．挪用单独管理的客户资产的［答案］D［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十五条规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形之一，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任：①商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销售是符合客户利益原则的；②商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件的；③不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财计划或产品的。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案55.个人理财业务中违反法律、法规应承担的法律责任不包括（www.TopSage.com）。A．道义责任B．刑事责任C．民事责任D．行政责任［答案］A［解析］个人理财业务中违反法律、法规应承担的法律责任主要有刑事责任、民事责任和行政责任。56.银信合作产品投资于权益类金融产品或具备权益类特征的金融产品，且聘请第：三方投资顾问的，应提前（www.TopSage.com）个工作日向监管部门事前报告。A．5B．10C．15D．20［答案］B［解析］《关于进一步规范银信合作有关事项的通知》规定，艰信合作产品投资于权益类金融产品或具备权益类特征的金融产品，且聘请第三方投资顾问的，应提前10个工作习向监管部门事前报告。57.某银行从业人员在为客户提供理财顾问服务中，要求收取客户当年收益的20%作为回报，这名从业人员的行为构成了（www.TopSage.com）。A．贪污罪B．行贿罪C．受贿罪D．诈骗罪［答案］C［解析］根据《刑法》第一百八十四条第l款的规定，银行或者其他金融机构的工作人员在金融业务活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，或者违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，构成公司、企业人员受贿罪。58.个人理财业务管理部门的内部调查监督，应重点检查（www.TopSage.com）。A．业务人员操守与胜任能力B．操作的合规性与规范性C．是否存在错误销售和不当销售D．是否配备必要的人员［答案］C［解析］根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第十四条第1款的规定，个人理财业务管理部门的内部调查监督，应在审查个人理财顾问服务的相关记录、合同和其他材料等基础上，重点检查是否存在错误销售和不当销售情况。59.关于个人理财业务人员与一般产品销售人员的工作职责，下列说法错误的是（www.TopSage.com）。A．商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限B．客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产晶销售和服务人员可以直接为其提供服务C．商业银行禁止一般产品人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划D．如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务［答案］B［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十条的规定，客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交理财业务人员。60.商业银行开展个人理财顾问服务，应建立客户的评估报告制度，下列关于评估报告制度说法不正确的是（www.TopSage.com）。A．个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人B．对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应送交董事会审核C．对于投资金额较大的客户，审核的权限应根据产品特性和商业银行风险管理的实际情况制定D．审核人员应着重审查理财投资建议是否存在误导客户的情况［答案］B［解析］商业银行开展个人理财顾问服务，对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应经其他相关部门或者商业银行主管理财业务的负责人审核。61.商业银行内部监督部门应向（www.TopSage.com）提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。A．董事会和高级管理层B．中国银监会C．中国人民银行D．中国银行业协会［答案］A［解析］略。62.下列关于个人理财产品的基本要求，不正确的是（www.TopSage.com）。A．理财产品的名称应恰当反映产品属性B．理财产品的设计应强调合理性C．理财产品的风险提示应充分、清晰和准确D．理财产品的期限根据市场的变化情况临时决定［答案］D［解析］商业银行应对理财产品的市场变化作出科学合理的预测，并明确产品的期限及产品期限内有关市场的监测和管控措施。商业银行不得销售无市场分析预测、无产品期限、无风险管控预案的理财产品。63.商业银行代理销售其他金融机构的理财产品应采取的措施，不包括（www.TopSage.com）。A．要求代销产品的金融机构提供详细的产品介绍和风险收益测算报告B．对相关产品的风险收益测算数据进行必要的验证C．要求代销产品的金融机构对产品的销售利润有分析预计D．重新编写有关产品介绍材料和宣传材料［答案］C64.学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案商业银行应确定不同投资产品或理财计划的销售起点，下列关于理财产品的销售起点说法正确的是（www.TopSage.com）。A．保证收益理财计划的起点金额，人民币应在10万元以上B．保证收益理财计划的起点金额，外币应在5000美元(或等值外币，以上C．保本浮动收益理财计划的起点金额，人民币应在3万元以上D．保本浮动收益理财计划的起点金额，外币应在3000美元(或等值外币)以上［答案］B［解析］根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十四条第2款的规定，保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5000美元(或等值外币)以上；其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额。65.下列（www.TopSage.com）行为违反了《商业银行法》。A．某集团向中国银监会申请设立商业银行B．某汽车金融公司向中国银监会申请向汽车消费者提供贷款C．某大型零售商将自己的公司名称注册为“×x零售银行”D．某外资银行打算在中国境内设立分支机构，向中国银监会提出申请［答案］C［解析］根据《商业银行法》第十一条的规定，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。66.商业银行可以在我国境内外设立分支机构，下列关于分支机构的说法错误的是（www.TopSage.com）。A．总行拨付各分支机构营运资金的总和不得超过商业银行总行资本金总额的50%B．商业银行的分支机构不具有独立的法人资格C．总行对分支机构实行分级管理的财务制度D．各分支机构在总行的授权范围内开展业务［答案］A［解析］《商业银行法》规定总行拨付各分支机构的营运资金的总和不得超过商业银行总行资本金总额的60%。67.商业银行的经营以（www.TopSage.com）为第一要旨。A．安全性原则B．流动性原则C．效益性原则D．风险性原则［答案］A68.商业银行的自有资金不可以投资于（www.TopSage.com）。A．公司债券B．中央银行票据C．同业拆借D．短期融资券［答案］A［解析］《商业银行法》规定商业银行不得向非金融机构和企业投资。69.以下属于我国商业银行可以从事的业务是（www.TopSage.com）。A．信托投资B．股票投资C．企业股权投资D．购买国债［答案］D学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］根据《商业银行法》第四十三条的规定，我国金融业实行分业经营原则，商业银行不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资。但国家另有规定的除外。70.商业银行有下列情形的，由中国人民银行责令改正，但不包括（www.TopSage.com）。A．未经批准办理结汇、售汇B．未经批准分立或者合并C．未经批准在银行间债券市场发行金融债券D．违反规定同业拆借［答案］B［解析］根据《商业银行法》第七十四条和第七十六条的规定，商业银行的分立或合并属于中国银监会的监管职责范围。71.金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列不属于交易中介的是（www.TopSage.com）。A．上海证券交易所B．上海黄金交易所C．大连商品交易所D．会计师事务所［答案］D［解析］会计师事务所属于服务中介。72.一张10年期、票面利率10%、市场价格950元、面值1000元的债券，若债券发行人在发行1年后将债券赎回，赎回价格为1060元，且投资者在赎回时获得当年的利息收入，则提前赎回收益率为（www.TopSage.com）。A．6.3%B．11.6%C．22.1%D．20%［答案］C73.在外汇理财产品中，（www.TopSage.com）是指将基础产品如储蓄、浮动收益产品等，与利率期权、汇率期权等相结合，并在合约中体现这种期权的复合产品。A．结构类理财产品B．浮动收益类理财计划C．保证金交易类外汇买卖D．期权类理财产产品［答案］A［解析］结构类外汇理财产品是目前我国国内银行推出的主要类型的理财产品。74.用现金偿还债务与用现金购买房产，这两个行为反映在资产负债表上造成的变化相同的是（www.TopSage.com）。A．总资产不变B．净资产不变C．资产负债率不变D．资产负债表中的项目都不变［答案］B［解析］资产负债表中“净资产一总资产一负债”，现金偿还债券的行为改变了总资产和负债，净资产没有发生变化；用现金购买房产的行为改变了流动资产和固定资产，总资产没有发生变化，净资产也没有发生变化。75.不属于个人资产配置中的产品组合是（www.TopSage.com）。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案A．储蓄产品组合B．消费产品组合C．投资产品组合D．投机产品组合［答案］B［解析］资产配置是依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报酬最佳的原则，将资金有效分配在不同类型的资产上，构建达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。消费产品不属于资产配置范围内。76.王先生投资某项目初始投入10000元，年利率10%，期限为1年，每季度付息一一次，按复利计算，则其1年后本息和为（www.TopSage.com）元。A．11000B．1103BC．11214D．14641［答案］B77.王先生投资5万元到某项目，预期名义收益率12%，期限为3年，每季度付息一次，则该投资项目有效年利率为（www.TopSage.com）。A．10%B．12%C．12．55%D．14%［答案］C78.下列不属于客户财务信息的是（www.TopSage.com）。A．投资风险认知度B．当期负债状况C．当期收入水平D．财务状况未来发展趋势［答案］A［解析］投资风险认知度是客户主观上对客户选择投资的影响程度，是不可量化的指标，因此不属于客户财务信息。79.同样是10万元进行投资理财，有人选择购买长期国债，有人选择外汇保证金交易，两种截然不同的选择，是因为各自有不同的（www.TopSage.com）。A．风险预期B．风险偏好C．风险认知度D．实际风险承受能力［答案］B［解析］对于相同数量的资金投资，有人会选择高风险的投资产品，有人会选择低风险的投资产品，这反映了人们具有不同的风险偏好。80.某银行客户面临临时性资金短缺的情况时，商业银行的理财从业人员可以建议该客户开立（www.TopSage.com）。A．证券投资卡B．活期储蓄卡C．定期存款账户D．信用卡［答案］D［解析］信用卡是一种用银行的短期借款来解决客户临时性资金短缺的方式，其借款方便灵活。且现在国内大多数银行的信用卡短期内免收利息。81.用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的（www.TopSage.com）。A．1%～3%B．3%～5%C．5%～10%D．10%～30%学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］C［解析］用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的5%～l0%。82.下列关于基金申购的说法，错误的是（www.TopSage.com）。A．基金申购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为B．投资者可以在银行和基金公司的网站上进行基金申购C．投资者于T日申购基金成功后，正常情况下，T+2日起可赎回该部分基金份额D．基金申购采取“未知价”原则［答案］A［解析］基金申购是指投资者在基金存续期内基金开放日申请购买基金份额的行为，在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为是基金认购。A选项错误。83.买入债券后持有一段时间，又在债券到期前将其出售而得到的收益率为（www.TopSage.com）。A．即期收益率B．到期收益率C．持有期收益率D．提前赎回收益率［答案］C84.保险兼业代理许可证的有效期限为（www.TopSage.com）年。A．1B．3C．5D．10［答案］B［解析］中国保监会对核准取得保险兼业代理资格的单位颁发保险兼业代理许可证。保险兼业代理许可证的有效期限为3年，保险兼业代理人应在有效期满前2个月申请办理换证事宜。85.在利息不断资本化的条件下，资金时间价值的计算基础应采用（www.TopSage.com）。A．单利B．复利C．年金D．普通年金［答案］B［解析］资金时间价值由复利体现。86.保证收益理财计划或相关产品中高于同期（www.TopSage.com）的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。A．贷款利率B．同业拆借利率C．储蓄存款利率D．市场利率［答案］C［解析］保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。87.下列关于随机漫步与市场有效性的说法中，错误的是（www.TopSage.com）。A．股票价格的变动是随机的，是不可预测的B．股票价格只对新的信息作出上涨或下跌的反应C．在市场均衡的条件下，股价能反映所有的信息D．股价的随机变化表明了市场是不完全有效的、学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］D［解析］随机漫步也叫随机游走，是指股票价格的变动是随机的，不可预测的。股价的随机变化表明市场是正常运作的或者说是有效的。股票价格只对新的信息作出上涨或下跌的反应。在市场均衡的条件下，股价将反映所有的信息，而一旦市场偏离均衡，出现某些获利机会，会有人在极短的时间内去填补这一空隙，使市场趋于平衡。88.对银行理财从业人员而言，客户最重要的非财务信息是（www.TopSage.com）。A．资产和负债B．收入与支出C．房地产升值预期D．客户风险厌恶系数［答案］D［解析］客户的资产和负债、收入与支出属于财务信息，房地产升值预期和客户风险厌恶系数属于客户的非财务信息，但是客户的风险厌恶系数是影响理财决策的最童要信息。89.银行从业人员提供理财顾问服务时，应掌握个人财务报表的分析，下列对个人财务报表的理解错误的一项是（www.TopSage.com）。A．需要掌握的个人财务报表包括个人资产负债表和现金流量表B．个人资产负债表不能反映资产和负债的结构C．当负债高于所有者权益时，个人有出现财务危机的风险D．个人现金流量表可以作为衡量个人是否合理使用其收入的工具［答案］B［解析］个人资产负债表不仅反映了资产和负债信息，而且反映了资产和负债的结构。90.现金管理是对现金和流动资产的日常管理，下列关于现金管理的目的，说法错误的是（www.TopSage.com）。A．满足应急资金的需求B．满足未来消费的需求C．保障家庭生活的安全、稳定D．满足财富积累的需求［答案］C［解析］现金管理是对现金和流动资产的日常管理。其目的在于：①满足日常的、周期性支出的需求；②满足应急资金的需求；③满足未来消费的需求；④满足财富积累与投资获利的需求。二、多项选择题91.当基金宣传材料中出现（www.TopSage.com）等内容，不符合中国证监会的规定。A．对该基金投资业绩的合理预测B．向投资者承诺保证收益率C．专业机构的评价结果D．单位或个人的推荐性文字E．该基金近10年的过往业绩学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［答案］ABD［解析］《证券投资基金销售管理办法》第三十三条规定，基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：①虚假记载、误导性除述或者重大遗漏；②预测基金的证券投资业绩；③违规承诺收益或者承担损失；④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金；⑤夸大或者片面宣传基金，违观使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述；⑥登载单位或者个人的推荐性文字；⑦中国证监会规定的其他情形。因此，A．B、D选项不符合规定。92.个人外汇储蓄账户资金境内划转，符合规定办理的是（www.TopSage.com）。A．本人账户问资金划转，凭有效身份证件办理B．个人与其直系亲属账户资金划转，凭双方身份证件办理C．本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于当日的对外支付，划转后可以结汇D．个人外汇提取现钞当日累计等值1万美元以下的，可以在银行直接办理E．个人向外汇储蓄账户存入外汇币现钞，当日累计1万美元以下的，可以在银行直接办理［答案］AD［解析］《个人外汇管理办法实施细则》第二十八条规定，个人外汇储蓄账户资金境内划转，按以下规定办理：①本人账户间的资金划转，凭有效身份证件办理；②个人与其直系亲属账户间的资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理。由此可知，A项说法正确；8项说法错误。该细则第29条规定，本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇。由此可知，C项说法错谚：。该细则第31条规定，个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下(含)的，可以在银行直接办理。由此可知，E项说法错误。93.根据《个人所得税法》的规定，免纳个人所得税的项目有（www.TopSage.com）。A．国债和国家发行的金融债券利息B．残疾、孤老人员所得C．保险赔偿D．因严重自然灾害造成重大损失的E．省级人民政府以上单位颁发的环境保护方面的奖金［答案］ACE［解析］《个人所得税法》第四条规定，下列各项个人所得，免纳个人所得税：①省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；②国债和国家发行的金融债券利息；@学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案按照国家统一规定发给的补贴、津贴；④福利费、抚恤金、救济金；⑤保险赔款；⑥军人的转业费、复员费；⑦按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费；⑧依照我国有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得；⑨中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得；⑩经国务院财政部门批准免税的所得。由此可知，A、C、E选项正确。94.商业银行开展个人理财业务应遵守的基本原则是（www.TopSage.com）。A．审慎性原则B．流动性原则C．客户最大利益原则D．建立风险管理体系原则E．建立内部控制制度原则［答案］ADE［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四条规疋，商业银行应按照符合客户利益和风险承受能力的原则，审慎尽责地开展个人理财业务。该办法第五条规定，商业银行开展个人理财业务，应建立相应的风险管理体系和内部控制制度，严格实行授权管理制度。因此A、D、E正确。95.理财产品的销售管理的内容包括（www.TopSage.com）。A．商业银行应先调查客户的财产状况、投资经验、投资目的以及相关风险的认知和承受能力，评估客户是否适合购买所推介的产品，将评估意见告知客户，双方签字B．客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品时，但客户坚持要求购买的，商业银行应尊重客户意愿，无须列明商业银行的意见C．商业银行应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户推荐销售此类产品D．商业银行应向有意购买产品的客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本常识E．商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险，配以必要的示例，说明最有利的投资情形［答案］AD［解析］客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品时，但客户坚持要求购买的，商业银行应尊重客户意愿，但必须列明商业银行的意见，因此B项说法错误；商业银行不应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户推荐销售此类产品，因此C项说法错误；商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果，因此E项说法错误。96.商业银行应在每一会计季度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务报告应全面反映（www.TopSage.com）等，并附年度报表。A．个人理财业务的发展情况B．理财产品的预期最高情况C．理财计划的投资情况D．理财计划收益分配情况学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案E．个人理财业务的综合收益情况［答案］ACDE［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十九条规定，商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务年度报告，应全面反映本年度个人理财业务的发展情况，理财计划的销售情况、投资情况、收益分配情况，以及个人理财业务的综合收益情况等，并附年度报袁。由此可知，A、C、D、E正确。97.按照规定，商业银行开展（www.TopSage.com）个人理财业务，应向中国银监会申请批准。A．保证固定收益性理财计划B．保证最低收益理财计划C．保本浮动收益性理财计划D．非保本浮动收益理财计划E．为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的投资产品［答案］ABE［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十六条一规定，商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准：①保证收益理财计划；②为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资性产品；③需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。由此可知，A、B、E正确。98.商业银行违反审慎经营规则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争的，银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期修改；逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规可以采取的措施包括（www.TopSage.com）。A．暂停商业银行销售新的理财计划或产品B．建议商业银行调整主管理财业务的负责人C．建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人D．建议商业银行调整相关风险管理部门负责人E．建议商业银行调整相关内部审计部门负贡人［答案］ACDE［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第64条规定，商业银行违反审慎经营规则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争的，银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期改正；逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规可以采取下列措施：①暂停商业银行销售新的理财计划或产品；②建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人；③建议商业银行调整相关风险管理部门、内部审计部门负责人。99.客户在理财过程中产生的义务性支出包括（www.TopSage.com）。A．日常生活基本开销B．已有负债的本利偿还支出C．购买高档车支出学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案D．已有保险的续期保费支出E．子女就读私立学校的费用支出［答案］ABD［解析］客户在理财过程中会产生两种支出：义务性支出和选择性支出。义务性支出也称为强制性支出，是收入中必须优先满足的支出，包括A、B、D三项内容。C项和E项内容属于选择性支出。’100.货币之所以具有时间价值，其原因主要有（www.TopSage.com）。A．货币占用具有机会成本B．货币具有多种用途C．通货膨胀可能造成货币贬值D．货币可以作为财富的象征E．投资可能产生投资风险［答案］ACE［解析］通常将一定数量的货币在两个不同时点之间的价值差异称为货币时间价值。货币之所以具有时间价值，是因为：①货币可以满足当前消费或用于投资而产生回报，因此货币占用具有机会成本；②通货膨胀可能造成货币贬值；③投资可能产生投资风险，需要提供风险补偿。因此A、C、E正确。101.下列现金流人可以看做是年金的有（www.TopSage.com）。A．每月从社保部门领取的养老金B．从保险公司领取的养老金C．每个月定期定额缴纳的房屋贷款月供D．基金的定额定投E．每月固定的房租［答案］ABCDE［解析］年金是在某个特定的时间段内一组时间间隔相同、金额相等、方向相同的现金流。A、B、C、D、E五个选项中的现金流入均符合这一定义，因此都可以视为年金。102.下列符合监管当局对个人理财业务规定的有（www.TopSage.com）。A．商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益B．商业银行不得销售不能独立测算收益率的理财计划C．商业银行无需为理财计划制作明细记录D．商业银行应明确个人理财业务人员与一般产品销售人员的工作界限，禁止一般产品销售人员向客户提供咨询顾问意见、销售理财计划和产品E．客户在办理一般业务时，若需理财服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交理财业务人员［答案］ABDE［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务风险管理指引》的规定可知，A、B、D、E学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案项是符合监管规定的；商业银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外，还应为每一个理财计划制作明细记录，因此C选项说法错误。103.与理财顾问服务相比，综合理财服务的特点体现在（www.TopSage.com）。A．综合理财服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建泌、个人投资产品推介等专业化服务B．综合理财服务活动中客户授权银行代表客户按合同约定的投资方式和方向，进行投资和资产管理C．在综合理财服务中产生的投资收益和风险由客户自行承担D．综合理财服务更强调个性化的服务E．按照服务的对象不同，综合理财业务可以进一步划分为私人银行业务和理财计划服务两个类别［答案］BDE［解析］综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动，因此A项说法错误；在综合理财服务中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理，因此8项说法正确；综合理财服务允许商业银行与客户共担风险与收益，因此C项说法错误；综合理财服务更加强调个性化服务，因此D项说法正确；综合理财服务又可以分为私人银行服务和理财计划服务，因此E项说法正确。104.商业银行个人理财业务中的理财计划包括的种类有（www.TopSage.com）。A．保证收益理财计划B．保证最高收益理财规划C．投资保险理财计划D．保本浮动收益理财计划E．非保本浮动收益理财计划［答案］ADE［解析］按照客户获取收益方式的不同，理财计划可以分为保证收益理财计划和非保证收益理财计划。非保证收益理财计划按照客户是否保本又分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。因此A、D、E项正确。而银行理财产品(计划)通常不保证最高收益。105.下列对银行承兑汇票特征的描述，正确的有（www.TopSage.com）。A．票据的主债务人是银行B．票据以银行信用为基础，信用风险较低C．可以拿票据到中央银行贴现，流动性较高D．票据的承兑人是出票人，安全性较高E．对借款人而言，使用银行承兑的成本要低于银行贷款［答案］ABCE学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案［解析］银行承兑汇票是银行对未到期的票据予以承兑，以自己的信用为担保，成为票据的第一债务人，出票人只负第二责任，因此A项说法正确。银行承兑汇票以银行信用为付款保证，受客户信赖，易于在市场上转让或贴现。若发生某些特殊的情况，导致承兑银行拒付，持票人可以凭银行出具的拒付理由书，向出票人进行追索，因此B项说法正确。对于持有银行承兑江票的商业银行，在资金短缺时，可以向中央银行办理再贴现；在资金充裕时，可以将汇票持有到期，因此C项说法正确，银行承兑汇票的承兑人是银行，银行是票据的第一债务人，因此D项说法错误。106.下列关于各类债券风险和收益的叙述，正确的有（www.TopSage.com）。A．金融债券的信用风险最小B．附息债券属于固定收益证券，但是也存在风险C．长期债券是对抗通货膨胀的好工具D．债券的价格因市场利率变化而涨跌，这称为债券的利率风险E．债券的流动性风险是指投资者在债券到期前若想收回债券投资，则需要在债券市场折现，从而可能带来一定损失［答案］BDE［解析］国债是风险最小的债券，被称为“金边债券”，因此A项说法错误；附息债券定期支付收益，到期一次还本并支付最后一期利息，属于固定收益债券，其名义收益率不变，但债券的市场价格是频繁变动的，所以其实际收益率是不确定的，因此附息债券也是一种风险证券，所以B项说法正确；通货膨胀使债券的实际收益率下降，长期债券面临的风险之一是通货膨胀风险。因此C项说法错误；利率风险也叫价格风险，是指市场利率变化对债券价格的影响，债券价格与利率变化成反比，因此D项说法正确；流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的实际状况，灵活地转让债券，以提前收回本金和实现投资收益。投资者在债券到期前若想收回债券投资，需要在市场上转让出债券，从而可能带来一定的损失，即为流动性风险，因此E项说法正确。107.债券票面的基本要素有（www.TopSage.com）。A．面额B．到期日C．息票率D．债券发行者名称E．到期收益率［答案］ABCD［解析］债券票面上的四个基本要素是：债券的票面价值即票面金额、债券的到期期限、债券的票面利率和债券发行者的名称。108.在确定保险规划时，可保利益应该符合的要求包括（www.TopSage.com）。A．必须是法律认可的利益学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案B．必须是客观存在的利益C．必须是投保人认可的利益D．必须是可以筏量的利益E．必须是被投保人认可的利益［答案］ABD［解析］一般来说，各国保险法律都规定，只有对保险标的有保利益才能为其投保；否则，这种投保行为是无效的。所谓可保利益，是指投保人对保险标的具有法律上承认的利益。可保利益应该符合三个要求：①必须是法律认可的利益；②必须是客观存在的利益；③必须是可以衡量的利益。109.（www.TopSage.com）因素带来的股票投资风险属于非系统风险。A．CPl上涨B．发行公司发新股增加资本额C．公司高层人事变动D．公司股利政策变化E．央行在市场抛售央行票据［答案］BCD［解析］影响股票价格的因素包括公司自身因素和宏观经济因素。其中，公司自身因素造成的风险为非系统风险，包括公司盈利水平、公司资产净值、公司的派息政策、股票分割、增资和减资以及公司管理层变动等因素。CPl上涨和央行公开市场操作造成的风险都属于系统风险。110.关于证券风险的比较，下列说法正确的有（www.TopSage.com）。A．通常而言，普通股股票的风险要比债券的高B．持有现金就不会承担任何风险C．期权的风险高于其标的资产的风险D．金融期货的风险要高于其标的资产的风险E．政府债券不存在信用风险［答案］ACD［解析］基础金融工具中，股票风险最高，因此A项说法正确；持有现金承担通货膨胀风险，因此B项说法错误；金融衍生产品由于自身交易机制的特殊性，风险通常高于基础金融资产工具，因此C、D项说法正确；政府债券有国家信誉作为担保，通常风险较小，但是当国家政局动荡、宏观经济形势恶化时，政府无力偿还债务，政府债券亦存在信用风险，因此E项说法错误。111.商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户销售理财计划，下列关于保证收益理财产品(计划)的说法正确的有（www.TopSage.com）。A．保证收益理财计划要求商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益B．商业银行可以无条件向客户承诺高于同期存款利率的保证收孟率C．商业银行推出保证收益理财产品时，可以承诺除保证收益外还可以获得收益学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案D．商业银行不能将保证收益理财计划转化成准储蓄存款产品E．商业银行必须建立和完善严格的风险管理制度，将保证收益的风险控制在一个适宜水平［答案］ADE［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十四条规定，保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益。112.下列关于封闭式基金的说法，正确的有（www.TopSage.com）。A．在我国，封闭式基金一般采用网上发行方式B．投资者在存续期内可随时申购基金单位C．所募集到的资金可以用于长期投资D．基金的资金规模基本不变E．封闭式基金有固定期限［答案］ACDE［解析］封闭式基金的基金规模固定，有固定存续期限，投资者不可以随时提出购买或赎回申请，适合进行长期投资；开放式基金规模不固定，投资者在存续期内可随时申购基金单位。113.下列关于GDP变动和证券市场走势关系的分析，正确的是（www.TopSage.com）。A．持续、稳定、高速的GDP增长，证券市场将呈现上升走势B．高通货膨胀下的GDP增长，将刺激证券市场价格加速上涨C．宏观调控下的GDP减速增长，表明调控目标得以顺利实现，证券市场平稳渐升D．当GDP负增长速度逐渐减缓并呈现正增长转变的趋势时，证券市场走势将由下跌转为上升E．GDP变动和证券市场走势不存在相互影响的关系［答案］ACD［解析］当经济处于严重失衡下的高速增长时，总需求大大超过总供给，这将表现为高的通货膨胀率，这是经济形势恶化的征兆，此时经济中的各种矛盾会突出地表现出来，企业经营将面临困境，居民实际收入也将降低，失衡的经济增长必将导致证券市场行情下跌，i3项说法错误。114.建立严格的内部控制制度是风险管理的必然要求，下列关于内部控制制度的说法正确的有（www.TopSage.com）。A．个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算方法与标准需要分析审核和报告B．商业银行内部要建立各自独立的监督和审核部门对个人理财业务进行监督审核C．个人理财业务客户资产不需要与银行资产分开管理，可以由第三方托管的，应交由第三方托管D．因业务合作需要，商业银行可以将客户的相关资料和服务与交易记录提供给第三方学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案E．商业银行接受客户委托进行个人理财业务，应与客户签订合同［答案］ABE［解析］商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理；除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的相关资料和服务与交易记录，所以C、D选项错误。115.在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的相关资产的账单，账单应列明的信息有（www.TopSage.com）。A．资产变动B．收入和费用C．期末资产估值D．理财计划投资方向E．理财计划收益［答案］ABC［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十八条的规定，在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。116.商业银行申请开展个人理财业务，应当向中国银监会报送的材料包括（www.TopSage.com）。A．有商业银行负责人签署的申请书B．拟申请业务介绍C．业务实施方案D．商业银行内部相关部门的审核意见E．中国银监会要求的其他文件和资料［答案］ABCDE［解析］略。117.商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告，年度报告立包括（www.TopSage.com）。A．理财计划的销售情况B．理财计划的投资情况C．理财计划的风险监测与控制情况D．理财计划的收益分配情况E．理财业务的综合收益情况［答案］ABDE［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十八条和第五十九条的规定，理财计划的风险监测与控制情况是商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告中的内容。118.商业银行开展个人理财业务有以下（www.TopSage.com学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案）情形的，中国银监会可以依据相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。A.违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的B．泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的C．挪用单独管理的客户资产的D．违反规定销售未经批准的理财计划或产品的E．将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的［答案］ABC［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六一一一条和第六十二条的规定可知，商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，银行业监督管理机构可依据《银行业监督管理法》第47条的规定和《金融违法行为处罚办法》的相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任：①违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的；②未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的；③泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的；④利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的；⑤挪用单独管理的客户资产的。119.根据个人理财业务的不同，个人理财业务的风险管理主要包括（www.TopSage.com）。A．个人理财业务人员的风险管理B．个人理财顾问服务的风险管理C．综合理财顾问服务的风险管理D．个人理财业务产品开发的风险管理E．个人理财业务产品销售的风险管理［答案］BCDE［解析］根据个人理财业务的不同，个人理财业务的风险管理主要包括个人理财顾问服务的风险管理、综合理财顾问服务的风险管理和个人理财业务产品(计划)风险管理。其中，个人理财业务产品(计划)风险管理包括个人理财业务产品开发的风险管理和个人理财业务产品销售的风险管理。120.商业银行应当根据有关规定建立健全个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，相关人员必须具备的条件有（www.TopSage.com）。A．具备必要的专业知识、行业经验和管理能力B．充分了解所从事业务的有关法律法规和监管规章C．理解所推介产品的风险特性D．遵守从业人员职业道德E．具备独立开发理财产品的能力［答案］ABCD［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第十九条的规定，商业银行应当根据有关规定建立健全个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，保证相关业务人员具备必要的专业知识、行业经验和管理能力，充分了解所从事业务的有关法律法规和监管规章，理解所推介产品的风险特性，遵守职业道德。121.在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式包括（www.TopSage.com）。A．购买股票B．活期存款C．短期定期存款D．货币市场基金E．利用贷款额度［答案］BCDE［解析］紧急预备金是为了应对失业或失能导致的工作收入中断，或者紧急医疗、意外所导致的超支费用等紧急状况下的急需资金。因此，紧急预备金的储备首先考虑的是资金的流动性及安全性。紧急预备金可以用两种方式来储备：一是流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金；二是利用贷款额度。一般而言，股票的流动性较高，但是短期内风险很大。A项不符合题意。122.开发新的理财产品应当编制产品开发报告，产品开发报告应包括（www.TopSage.com）。A．产品的定义、性质与特征B．对新产品的风险状况进行定期评估C．主要风险及其测算和控制方法D．风险限笱E．会计核算与财务管理方法［答案］ACDE［解析］根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第59条和第60条的规定可知，在新产品推出后，才需要对新产品的风险状况进行定期评估，故B项不选。123.商业银行开展个人理财业务涉及代理销售其他金融机构的投资产品，应对产品提供者的（www.TopSage.com）进行评估。A．信用状况B．经营管理能力C．市场投资能力D．市场占有率E．风险处置能力［答案］ABCE［解析］《商业银行个人理财业务风险管理指引》第52条规定，商业银行开展个人理财业务涉及代理销售其他金融机构的投资产品时，应对产品提供者的信用状况、经营管理能力、市场投资能力和风险处置能力等进行评估，并明确界定双方的权利与义务，划分相关风险的承担责任和转移方式。124.商业银行的组织形式有（www.TopSage.com）。A．个体工商企业学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案B．合伙制C．有限责任公司D．股份有限公司E．集体企业［答案］CD［解析］我国商业银行的组织形式有两种：有限责任公司和股份有限公司。125.商业银行与客户的业务往来，应当遵循（www.TopSage.com）原则。A．平等B．自愿C．公平D．诚实信用E．效益［答案］ABCD［解析］《商业银行法》第五条规定：“商业银行与客户的业务往来，应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。”126.商业银行有以下（www.TopSage.com）情形的，由中国银监会监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。A．未经批准设立分支机构B．违反规定提高利率吸收存款C．出租、出借经营许可证D．提供虚假的财务会计报告E．向关系人发放信用贷款［答案］ABCE［解析］《商业银行法》第七十四条规定，商业银行有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200彳元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：①未经批准设立分支机构的；②未经批准分立、合并或者违反规定对变更事项不报批的；③违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款的；④出租、出借经营许可证的；⑤未经批准买卖、代理买卖外汇的；⑥未经批准买卖政府债券或者发行、买卖金融债券的；⑦违反国家规定从事信托投资和证券经营业务、向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资的；⑧向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件的。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案127.下列选项中属于银行业监管措施的有（www.TopSage.com）。A．要求银行金融机构报送报表、资料B．建议中国人民银行责令停业整顿C．与银行业金融机构高管人员谈话D．对有信用危机的银行业金融机构实行接管或者重组E．查询、申请冻结有关机构及人员的账户［答案］ACDE［解析］中国银行业监管措施主要有：①要求银行金融机构报送报表、资料；②现场检查；③与银行业金融机构高管人员谈话制度；④责令银行业金融机构依法披露信息；⑤对违规行为处理、处罚；⑥对有信用危机的银行业金融机构实行接管或者重组；⑦对有严重违法经营、经营管理不善的银行业金融机构予以撤销；⑧查询、申请冻结有关机构及人员的账户。128.证券交易活动中，下列信息属于内幕信息的有（www.TopSage.com）。A．公司定向增发股票的计划B．公司第二大股东拟将其股份全部转让C．公司计划向关联公司提供巨额债务担保D．公司已向媒体公布的收购方案E．公司用超过其营业用主要资产的35％做抵押［答案］ABCE［解析］根据《证券法》第七十五条对内幕信息作的具体列举可知，已公开的消息不属于内幕消息。129.商业银行申请取得基金托管资格，应具备的条件有（www.TopSage.com）。A．净资本和资本充足率符合有关规定B．设有专门的基金托管部门C．取得基金从业资格的专取人员达到法定人数D．有安全高效的清算、交割系统E．有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度［答案］ABCDE130.下列对不同理财产品收益性的论述正确的有（www.TopSage.com）。A．基础金融衍生产品的风险很高，其预期收益也很高B．股权类产品的收益主要来自于股利和资本利得C．在各类基金中，收益特征最高的是股票型基金D．信托机构通过管理和处理信托财产而获得的收益，由信托机构和受益人按信托协议分配E．优先股的收益固定，普通股收益波动大［答案］ABCE［解析］信托机构通过管理和处理信托财产而获得的收益，全部归受益人所有。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案三、判断题131.积极的货币政策刺激投资需求，提升房地产的价格。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］略。132.方差和标准差刻画的是随机变量可能值与期望值的偏离程度，所以可以用来衡量金融投资的风险。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］就投资而言，风险是指资产收益率的不确定性，通常可以月标准差和方差进行衡量。133.货币的时间价值表明，一定量的货币距离终值时间越远，利率越高，终值越大；一定数量的未来收入距离当期时间越近，贴现率越高，现值越小。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］一定数量的未来收入距离当期时间越远，贴现率越高，现值越小。134.一个国家的政局动荡会影响到公司股价，这是股票的系统性风险，（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］一个国家的政局动荡将影响金融市场上所有的产品，这是分散投资不能规避的风险，因此是系统性风险。135.证券投资基金本身是一个资产组合。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］证券投资基金的一个特征就是将巨额资金分散投到多种证券和资产上．本身是一个资产组合。136.结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产的表现。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案结构性理财产品是运用金融工程技术，将存款、零息债券等固定收益类产品与金融衍生品组合在一起而形成的一种新型金融产品。因此，结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产。137.目前我国市场上的理财产品大多数是结构性产品，即商业银行个人理财产品的收益率取决于其合约中指定的基础资产或基础变量的变化。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］题干是关于商业银行个人理财产品特性的正确描述。138.政治因素和突发事件是金融产品系统性风险的一个来源。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A139.投资者购买股票最主要的目的是获得资产保值，避免遭受通货膨胀的风险。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］投资者购买股票的目的是为了获取分红或者从股价上涨中获利。140.一个全面的财务规划涉及保险规划、税收规划、人生事件规划及投资规划等财务安排问题，不涉及现金、消费及债务管理。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］现金、消费及债务管理是解决客户资金节余的问题，是理财规划的起点，是一个全面的财务规划必须涉及的。141.一般而言，家庭紧急预备金的储存形式最好是流动性高的资产与贷款额度的搭配。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A142.证券公司客户交易结算资金应当存放在登记结算公司，以每个客户的名义单独立户管理。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页 2013年上半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案根据《证券法》第一百十三九条的规定，证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。143.在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单提供应不少于3次。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二．十八条规定．账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。144.商业银行应准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，相关客户有权查询但是无权要求商业银行向其提供上述信息。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］B［解析］根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十九条的规定，相关客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。145.资本资产定价模型的有效性问题是指现实市场中的风险β与收益是否具有正相关关系。（www.TopSage.com）A．对B．错［答案］A［解析］由于资本资产定价模型是建立在对现实市场简化的基础上，因而现实市场中的风险p与收益是否具有正相关关系，是否还有更合理的度量工具用以解释不同证券的收益差别，就是所谓的资本资产定价模型的有效性问题。学派网www.StudyPay.com版权所有第261页，共261页'