恒温保鲜库建设项目可行性研究报告 44页

'1000吨恒温库建设项目可行性研究报告目录第一章总论11.1项目概要11.2编制依据31.3编制单位基本情况31.4工作范围41.5综合评价4第二章项目背景及建设必要性62.1项目背景62.2建设必要性8第三章建设条件113.1项目区概况113.2项目建设条件优劣势分析13第四章市场分析与销售方案164.1市场分析164.2营销策略、方案、模式164.3市场风险分析17第五章建设方案195.1产品方案和建设规模19 5.2建设规划和布局195.3建设标准和产品标准215.4具体建设内容225.5工艺技术方案235.6设备方案245.7实施进度安排25第六章环境影响评价276.1环境影响276.2环境保护与治理措施286.3评价与审批28第七章项目组织与管理307.1组织机构与职能划分307.2劳动定员307.3经营管理措施317.4技术培训317.5劳动安全、卫生与消防32第八章财务报表编制338.1固定资产投资估算338.2流动投资估算348.3投资计划与资金筹措348.4借款还本付息34 8.5固定资产折旧358.7总成本估算358.8损益表358.9现金流量表368.10资金来源与运用表与资产负债表36第九章财务评价379.1盈利能力分析379.2清偿能力分析389.3不确定性指标分析389.4财务评价结论39第十章结论与建议41-- 第一章总论1.1项目概要1.1.1项目单位基本情况本项目是由豫农开发投资建设。位于X郑州，是一家集蔬菜仓储、加工、研发和商贸为一体的大型企业。1.1.2项目建设内容项目名称：1000吨恒温库建设项目建设性质：新建建设地点：X省X县姚家乡工业园建设内容及规模：项目区建设总规模是储量为1000吨恒温库，占地面积3230平方米，主要包括土建工程、设备购置及配套附属建筑等。项目建设期：项目建设期为1年，2012年1月动工建设，2012年12月竣工投产。1.1.3项目建设方案设备方案：本项目所需设备及技术方面主要在国内引进。生产技术方案：本项目主要用于储存各类蔬菜。每年储藏保鲜蔬菜1000吨，保鲜储藏期为六个月，平均四个月周转一次。本项目主要满足郑州消费需求。41 供电建设方案：本项目自备300KVA变压器一台接X电网。1.1.4投资概算及资金来源本项目计划总投资826万元，自筹资金499万，长期借款300万，流动资金借款27万。其中建设投资495万元，固定资产投资462万，流动资金331万元。1.1.5项目效益本项目具有良好的经济效益、社会效益和生态效益。本项目达产后，经济效益显著。项目生产期年均销售总收入1322万元，总成本费用年均1039万元；年均利润总额269万元；所得税年均67万元；税后利润年均202万元。本项目主要经济技术指标如下所示。表1-1主要技术经济指标序号指标单位数量备注1生产规模T/a1000蔬菜2总投资万元8262.1建设投资万元4952.2流动资金万元3313项目定员人93.1工人人73.2管理人员人24电万KW1205占地面积M232306年总成本万元103941 7年销售收入万元13228年利润总额万元2699主要原材料万吨0.11蔬菜10净现值万元100711投资利润率%32.612投资利税率%32.613财务内部收益率%33税后14动态投资回收期年4.81含建设期1.2编制依据1、国家发改委关于编制可行性研究报告的有关规定；2、《产业结构调整指导目录(2007年本)》；3、国家有关法律、法规及产业政策；4、项目承担单位提供的基础数据。1.3编制单位基本情况编制单位：郑州文海企业管理咨询有限公司工程咨询等级：甲级工程咨询证书编号：1234567890发证机关：国家发展和改革委员会项目负责人：张三编制人员：李四赵五王六41 1.4工作范围根据项目建设单位的委托，项目可行性研究的范围包括：1、对项目提出的背景、必要性、产品的市场前景进行分析，对企业销售、市场发展趋势和需求量进行预测；2、对产品方案、生产工艺进行论述，通过研究确定项目拟建规模，拟定合理工艺技术方案和设备选型；3、对项目的建设条件、厂址、原料供应、交通条件进行研究；4、对项目总图运输、生产工艺、公用设施等技术方案进行研究；5、就项目的消防、环保、劳动安全卫生及节能措施的评价；6、对项目实施进度、劳动定员的确定；7、进行项目投资估算，对项目的产品成本估算和经济效益分析，进行不确定性分析，提出财务评价结论；8、提出项目的可行性研究工作结论。1.5综合评价本项目符合国家的产业政策，有利于农业产业结构调整，有利于实现农业增效和农民增收。项目实施既可有效满足市场对各类蔬菜产品的需求，又能够辐射带动当地发展蔬菜种植业，有利于新农村建设和发展。对农民增收很有利，促进了当地经济发展。另外，项目生产周期短，经济效益显著，还可带动相关行业的发展，如服务业、运输业、包装业等。因此，该项目的建设是非常必要的，不仅可以促进蔬菜41 增值、实现农业增效、农民增收，同时还可以增加国家税收。项目建设和经营无任何污染，符合绿色环保要求，即经济、社会、生态三大效益十分显著。项目建设期设计为1年，投资总额为826万元，达产后，冷库年周转蔬菜能力达到3千吨。项目生产期年均销售总收入1322万元，总成本费用年均1039万元；年均利润总额269万元；所得税年均67万元；税后利润年均202万元。全部投资税后内部收益率为33%，税后动态投资回收期为4.81年(含建设期1年)。项目投资利润率为32.6%，投资利税率32.6%。综上所述，该项目技术先进、设计合理，资金回收期短，龙头带动效果显著，有利于当地主导产业发展，农民致富和农业经济良性循环，具有较好的经济效益、社会效益和生态效益，该项目切实可行。建设内容符合国家产业政策，建议尽早建设、尽早受益。41 第二章项目背景及建设必要性2.1项目背景2.1.1国家产业政策背景近年来，国家把发展高效农业和农产品加工作为实现农村经济腾飞的一个主攻方向，从各方面给予大力扶持。如中共中央国务院《关于做好农业和农村工作的意见》中提出：“在继续研究和推广高科技产品和技术同时，更加重视发展农副产品加工、储存、保鲜、运输业，实现农产品多次增值。支持现有农副产品加工企业进行技术改革和设备更新，逐步实现由初级加工向精加工转变，推进农业产业化进程。”国家发展计划委员会颁发的《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》中将农产品储存、保鲜、加工和综合利用和节水农业列为国家重点鼓励发展产业，为本项目的实施提供了良好的发展机遇。2.1.2相关行业背景近几年来，我国冷库建设发展也十分迅速，主要分布在各蔬菜主产区以及大中城市郊区的蔬菜基地。据统计，全国现有冷库冷冻冷藏能力已达500多万吨，其中商业系统蔬菜贮藏库仓储能力达130多万吨，其中机械冷藏库70多万吨，普通库为60多万吨。41 虽然全国冷库发展较快，但与快速发展的蔬菜业相比，冷库储藏能力还远远不足，只能满足全部蔬菜产量的1.1％左右。因此，大多数蔬菜难以实现冷藏反季节销售，产品附加值低；而且，由于无法预冷，导致大量蔬菜腐烂变质，商品性大大降低，浪费严重。因此，严重降低了农民的收入。2.1.3项目区发展现状X县位于X省中部，隶属省会郑州市，东接古都开封，西邻省会郑州，土地总面积1416.6平方公里，总人口68万人，辖11镇6乡，431个行政村。X县是典型的农业大县，主要农业经济指标多年稳居郑州市第一位，位于全省前列。X县属典型的中纬度暖温带大陆性季风气候，四季分明，气候温和，雨热同期。年平均日照2366小时，日时数多，总辐射量大，年平均气温14.2℃。全年农耕期为309天，作物活跃生长期为217天，无霜期为240天，有利于多种植物生长和农作物复种。X县水资源比较丰富，年平均可利用总量5.5亿立方米，全县年均降水量616毫米。县境内大小河流40余条，年均引黄水量3.01亿立方米。县域水资源利用保护情况良好，水质优良。全县林木覆盖率达到19.55%。X滩涂资源丰富，且为典型的黄河自然湿地，生物多样性特征突出，生态功能和环境气候优良。X41 交通四通八达，铁路、公路优势集于一体，地理位置极其优越。连霍高速公路、G220线、陇海铁路、S102线自北而南梯次排开、横贯东西，S223线、万三公路纵穿南北。西连京广铁路、G107线，东接京九铁路、G106线。县城北距连霍高速11公里，南距郑州国际机场28公里，京珠高速、郑州绕城高速、机场高速在县域西南部交汇，郑汴城市快速通道正在加紧建设，年底即可通车，航海东路即将动工，交通十分顺畅便捷。2007年，全县生产总值实现110亿元，财政收入突破3亿元，农民人均纯收入达到4600元，城镇化率达到32%。第二步，加快发展。到2010年，全县生产总值实现200亿元，财政收入突破6亿元，农民人均纯收入达到6000元，城镇化率达到40%。第三步，全面提升。到2012年，全县生产总值实现273亿元，财政收入突破10亿元，农民人均纯收入达到7500元，城镇化率达到48%，综合实力跨入全省前10强。2.2建设必要性蔬菜业发展水平是一个国家农业发展水平的重要标志。蔬菜业持续健康发展，对于改善城乡居民膳食结构、提高全民身体素质、促进农村产业结构调整、增加农民收入、带动国民经济相关产业发展都具有十分重要的意义。2.2.1是保障“菜篮子工程”和促进社会主义新农村建设的需要“菜篮子”41 工程事关广大人民群众的切身利益，事关经济社会又好又快发展。随着我国经济的进一步发展，人口的不断增长及城市化进程的加快，市场对优质、蔬菜等农副产品的需求不断扩大，对其质量和数量有了更高的要求，但由于农产品生产具有明显的周期性，传统产业生产方式不能胜任全年均衡供应的要求。通过本项目的实施，可以实现蔬菜等鲜活农产品数量大幅增长，品种日益丰富，质量不断提高，不仅可有效地满足城乡居民不断增长的消费需求，而且有力地促进了农业结构调整和农民增收。2.2.2是发挥龙头带动作用和促进区域经济健康快速发展的需要冷库是发展冷藏业的基础设施，也是在低温条件下贮藏货物的建筑群。食品保鲜主要以食品冷藏链为主，将易腐畜禽、蔬菜等通过预冷、加工、贮存和冷藏运输，有效地保持食品的外观、色泽、营养成分及风味物质，达到食品保质保鲜，延长食品保存期的目的，起到调剂淡、旺季市场的需求并减少生产与销售过程中经济损耗的作用。2.2.3是实现农业产业结构调整和发展现代蔬菜业的需要近年来，我国蔬菜产业快速发展，不仅在产量和品种上满足了消费需求，而且品质也有很大提升。但随着市场经济发展，蔬菜产业化进程中也面临着诸多亟待解决的问题。主要包括：加强新品种选育、推广无公害蔬菜生产、改进设施栽培技术、注重蔬菜贮藏加工、构筑蔬菜产业化运作模式。发展现代蔬菜业，今后应进一步加大蔬菜产前、产中、产后各环节的科技开发力度，实现由传统生产向以现代科技和现代经营管理为基础的现代生产转变，逐步建立起现代化生产流通体系，提质增效，适应国内外市场消费需求，形成强有力的市场竞争能力。豫农开发是集蔬菜仓储加工、研发和商贸为一体的综合性蔬菜龙头企业。通过本项目的建设和发展，公司在很大程度上完全可以从技术、设备设施、产业化运作模式、市场等方面解决X41 现代蔬菜业发展的制约因素，使蔬菜业持续、稳定、高效地发展。2.2.4是适应市场发展和促进农民增收的需要随着我国经济的进一步发展，人口的不断增长及城市化进程的加快，市场对优质、蔬菜等农副产品的需求不断扩大，对其质量和数量有了更高的要求，但由于农产品生产具有明显的周期性，传统产业生产方式不能胜任全年均衡供应的要求。因此，本项目建设，可促进蔬菜生产由数量型增长向质量、效益型增长转变，促进产业结构的调整和优化，提升产业的档次水平。项目建设还有利于完善果品市场的功能、提升市场档次，提高中、高档蔬菜的贮存、加工和配送能力，实现更好的经济效益。此外，项目建设还可增加就业人数，拓宽当地农民的增收渠道，有利于当地经济发展和社会安定团结。而且对于推进农业产业化经营，提高农产品贮存保鲜水平，更好地满足市场需求，增加农产品附加值，增加农民收入，促进农业农村经济发展具有重要的现实意义。综上所述，本项目的建设是十分必要的。41 第三章建设条件3.1项目区概况3.1.1建设地点选择姚家乡工业园位于X县城南3公里，西临郑州，东靠开封，总面积6平方公里。工业园交通十分便利。223省道穿区而过，陇海铁路与园区紧临，310国道，107国道，连霍高速，郑州国际机场与园区相距都在15公里以内，新规划的开封至郑州国际机场高速紧靠园区，并在姚家乡域内与223省道交汇处建设下道口。工业园基础设施完善。园区内建有二纵六横道路约12公里，规划中的一纵一横约3.5公里道路已着手准备，电力充足，通讯、排水等基础设施配套，水资源丰富。乡政府对投资企业实行“一条龙”式跟踪服务。代企业向备案机构报审，代办工商注册、税务登记、建设许可等手续。3.1.2自然条件X县地理位置位于东经113°46’-114°12’,北纬34°26’-34°56’之间,属中纬度暖温带大陆性季风气候,四季分明,气候温和,雨热同期,有利于多种植物生长。年平均日照为2366小时，平均日照率为52％，属日时数多，总辐射量大，光能高值较大的地带。全年平均气温14.2℃,全年农耕期为309天，作物活跃生长期为217天，无霜期平均为240天，可以满足农作物一年两熟或两年三熟的需要。41 X县地理位置位于东经113°46’-114°12’,北纬34°26’-34°56’之间。X县位于X省中部，隶属省会郑州市，东接古都开封，西邻省会郑州，连霍高速公路、G220线、陇海铁路、S102线自北而南梯次排开、横贯东西，S223线、万三公路纵穿南北。西连京广铁路、G107线，东接京九铁路、G106线。县城北距连霍高速11公里，南距郑州国际机场28公里，京珠高速、郑州绕城高速、机场高速在县域西南部交汇，郑汴城市快速通道正在加紧建设，年底即可通车，航海东路即将动工，交通十分顺畅便捷。3.1.3社会环境简况X充分发挥了区位优势。“X目前已经成为郑州市的菜篮子、粮袋子、奶瓶子、果盘子、油罐子。2007年种植西瓜近13万亩，供应郑州市场长达半年之久。陆地蔬菜20.34万亩，保鲜库134座，生产各类新鲜蔬菜70多万吨，丰富了郑州市民的菜篮子。肉类总产量8.35万吨，蛋类总产量3.14万吨，奶类总产量13.46万吨；猪出栏67.52万头，牛出栏7.87万头，羊出栏70.42万只，禽出栏881.74万只，养殖水面达4.5万亩，大闸蟹、黄河鲤鱼、南美对虾等名牌产品享誉全国。无公害蔬菜、鲜奶、农产品产量不仅稳居全市第一，而且在全省都夺了冠。”在满足郑州市民菜篮子、粮袋子、奶瓶子、果盘子、油罐子的同时，X农民的钱袋子也鼓起来了。41 3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1优势条件3.2.1.1政策环境党的十七大以来，中共中央和国务院已把产业结构调整，发展农村经济作为头等大事来抓。《中共中央国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见》中指出：要加快发展农业产业化经营，各级财政要安排支持农业产业化发展的专项资金，较大辐度的增加龙头企业的投入。中央农村工作会议上明确指出：推进农业产业化经营，关键要搞好龙头企业。按照这一要求，国家农业开发办出台了“要首先扶持那些具有科技创新能力、资本运营和自筹能力、市场开拓能力和带动较大区域农户能力、充分体现出公司（企业）＋基地＋农户市场发展模式的龙头企业”等有关优惠政策。另外，X人民政府对农副产品加工、储存、保鲜业给予高度重视和大力支持，并制定了相关政策。中央及各级政府对农业产业化发展高度重视，为本项目的实施提供了良好的政策环境。3.2.1.2资源优势X是X农业强县，农业生产历史悠久，农业基础雄厚，粮丰果茂。本项目建设地点位于工业园区，姚家乡工业园41 周边环境优美无任何污染，且交通便利，地势平坦，水源充沛，基础设施配套齐全，是建设冷库的理想地址。发展蔬菜储藏加工业，以国际市场和国内大中城市等消费市场为依托，市场销售有可靠保障。丰富的蔬菜资源和良好的生态环境为绿色优质蔬菜加工提供了可靠的资源和环境保证。3.2.1.3技术优势本项目引进国内雪洋先进的技术和新工艺，实现蔬菜储存、保鲜，运输各个环节的标准化操作。3.2.1.4群众参与优势公司生产规模不断扩大，在当地有良好的企业形象，形成了稳固的产业化基地，与蔬菜种植农户建立了密切的利益共同体，群众期待着本项目的实施，快速发展蔬菜种植生产，解决种植户的市场问题，实现增加经济收入的目的。3.2.2主要障碍因素及解决方案3.2.2.1障碍因素障碍因素主要是资金短缺。项目建设严格按照蔬菜仓储、保鲜的相关标准进行，其环境必须是无污染的良好生态环境；其产品在采购、贮运、保鲜等方面必须符合相关的品质和技术标准要求。因此，项目规划要引进国内外先进的生产技术设备，同时拓展相应的销售网络，这都需要较大资金投入。41 3.2.2.2解决方案加强项目前期工作和投资方案论证，既不能盲目扩大投资，又不能留有缺口。经过论证审查确属符合国家产业政策的高效益项目，符合地方资源优势又有利于带动农业增效、农民增收的特色项目，需要积极争取财政资金和信贷资金加大扶持力度，扩大投资强度。41 第四章市场分析与销售方案4.1市场分析近几年，随着我国农业结构调整和菜篮子工程实施，蔬菜业发展迅速。我国蔬菜播种面积占世界总播种面积的三分之一以上，产量占全球总产量的60.0％左右，已经成为世界第一大蔬菜生产国。2010年，全国蔬菜播种面积1876.0万公顷，较上年增长3.1％；总产量6.0亿吨，较上年增长3.5％。虽然全国冷库发展较快，但与快速发展的蔬菜业相比，冷库储藏能力还远远不足，只能满足全部蔬菜产量的1.1％左右。随着我国经济的进一步发展，人口的不断增长及城市化进程的加快，市场对优质蔬菜等农副产品的需求不断扩大，对其质量和数量有了更高的要求，但由于农产品生产具有明显的周期性，传统产业生产方式不能胜任全年均衡供应的要求。4.2营销策略、方案、模式本项目的建设对于提高经营效益，促进蔬菜业健康高效发展，同时延伸和完善产业链，是十分必要的。4.2.1营销策略注重研究市场需求，研究消费者心理，不断根据市场需求，调整品种、质量、规格、数量结构，由市场决定产品，以得到长期、稳定的回报。41 在始终如一地保证品质的前提下，与多家企业建立长期战略伙伴关系。4.2.2产品营销方案与营销模式建立一支职责分明、精干高效、分工协作的销售队伍。与各大连锁超市、食品店合作，完善蔬菜制品的供应链。采取委托代理等形势发展间接销售网点，最终形成直接销售、间接销售有机结合的销售网络。4.3市场风险分析4.3.1项目产品市场风险因素分析本项目市场风险因素主要有以下几方面：一是蔬菜等原料价格上涨成本提高；二是同行同类产品有更高的质量和价格优势；三是蔬菜加工储藏过程中由于技术措施不到位而造成的产品变质以及品质下降；四是产品的质量检测标准提高，产品质量达不到进口国的要求；五是蔬菜病虫害造成蔬菜原料链断裂，这些市场风险均会对项目造成影响。4.3.2防范和降低风险对策1.建立标准化种植基地，广辟原料来源。推行标准化种植基地的建设，推行蔬菜标准化种植，完善设备、设施，提升种植管理水平，建立有效的防治病虫害措施。广辟原料来源，与主要原料生产基地建立长期合作关系，稳定蔬菜供应来源。2.着重抓技术创新，实现产品加工贮运标准化。严格消毒防疫，严格原料质量和产品检验，完善公司内部质量管理制度，着力提升产品技术含量和质量水平，降低生产成本。41 1.强力推进以直销为主要模式的具有企业特色的终端销售网络建设，形成成熟、完善的庞大的终端销售网络体系。第五章建设方案41 5.1产品方案和建设规模本项目主要是利用当地丰富的蔬菜为原料，采用先进的新技术、新工艺，贮运蔬菜系列产品。以直销销售网络建设模式为主，重点开发占领郑州等区域市场；以战略联盟准股东营销模式，与重点企业建立长期战略伙伴关系。本项目总占地面积3230m2。新建1000吨恒温库(每一座库容为500吨，共计2座)及相应辅助设施，主题建筑面积2880m2，其中库体总建筑面积2×1040m2，制冷机组房建筑面积2×300m2，装卸车间100m2，办公室建筑面积100m2。停车场等其他面积350m2。本项目建成投产后，冷库贮藏能力可达1000吨，年销售率在90.0％以上。本项目拟以贮存各类蔬菜为主，项目产品主要满足郑州市消费需求。5.2建设规划和布局5.2.1总图布置原则根据《工业企业设计暂行卫生标准》等规定，参考《冷库设计规范》、《果品冷库建设标准》等国家标准，在冷库规划布局设计时，重点坚持如下原则:（1）认真执行国家有关政策、法令、法规。在满足正常生产的前提下，以降低工程造价、节约建设用地为原则，同时为生产及货物运输创造良好的条件。41 （2）根据生产工艺要求和厂区环境条件综合进行总平面布置，力求做到功能分区明确，布置紧凑合理，工程管理便捷，并为方便施工创造有利条件。（3）充分满足当地城镇总体规划及消防、安全、环保、卫生等要求，配置合理的绿化设施，创造良好的生产和生活环境条件。5.2.2厂区总平面布置根据本项目行业特点和厂区各建（构）筑物的功能要求，结合厂区地形、气象条件等综合因素，因地制宜地布置本工程建（构）筑物，使厂区总图布置符合物流有序、经济合理、安全环保的要求，同时又满足合理紧凑、节省用地的原则，为员工创造一个良好的工作环境。(1)厂址现状项目拟在姚家乡工业园区实施，占用工业用地，总占地约5（3230m2）亩。厂内地势平坦，厂区周围道路通畅，有利于消防安全施救；当地自然条件、地理位置、交通运输、施工协作条件对项目建设部都十分有利。(2)主要规划内容根据实际生产需要，结合业务发展方向，主要规划了恒温库、制冷机组房、包装（装卸）车间等，生产辅助设施规划了办公室等其他工程。5.2.3竖向布置41 竖向布置原则遵循从实际出发，因地制宜，充分利用地形地质条件，合理改造地形，满足厂区用地要求。新建厂区统筹考虑道路、建筑、地面排水、工程管线的具体布局要求。项目建设的厂区场地地势平坦，场地竖向设计为平坡式布置。入口设在厂区北侧，紧靠公路。厂区内拟建一条8米宽的道路与北京路相连，共设大门1处，人流与物流分开，各运输点道路构成环状布置，既方便了运输走向，又优化了建筑组群。各单体的室内根据厂区地面、路面，雨水排放的容许坡度统一协调确定，并考虑尽量减少土方工程量。5.2.4厂区道路和绿化厂区道路采用城市型水泥混凝土道路，围绕各建筑物成环形布置，主干道宽8米，同时充分考虑厂区内部通道与外部道路的贯通，留足消防通道，在形成简捷的单向运输路线的基础上，能够满足厂内运输以及厂区消防疏散等要求。对厂前区、道路两侧及建构筑物周围皆予以绿化，种植花草和树木，已达到减少空气中的灰尘、降低噪声、调节空气温度和湿度及美化环境的目的，为工作人员创造一个良好的户外活动场所。5.3建设标准和产品标准项目建设按照国家农产品和储藏加工行业建设标准严格执行。主要包括：①《工业企业设计暂行卫生标准》；②《企业标准化管理办法》；③《污水综合排放标准》；④《果品库建设标准》；⑤《冷库设计规范》；⑥《无公害农产品管理办法》；⑦《农产品生产加工、仓储标准实施手册》。41 5.4具体建设内容5.4.1土建工程建设①库体土建建设：本项目计划建设库容为500吨的恒温库两个。库体总建筑面积为：2×1040m2，库房整体呈矩形。②装卸车间建设：装卸车间是蔬菜出入库时进行装卸和计量的场所，设计100m2的装卸车间。④制冷机组房建设：制冷机组房是安放制冷机组的场所，设计2×300m2的制冷机组机房。⑤办公用房、围墙大门、保安亭、停车场、地坪等其它工程建设。共450平方米。5.4.2供电工程1、电源本项目自备300KVA变压器一台接X电网。2、用电负荷项目全年按300天计算，三班制，用电量120×104kWh/a。3、防雷措施项目建筑物按三类防雷考虑。低压配电系统的接地型式采用TN-C系统，厂房内所有的金属管道、机架、金属设备外壳和电气设备的在正常情况下不带电的金属外壳均应按上述系统做接零保护。各屋面应设避雷网，引下线暗设。防雷接地电阻不应大于30Ω，所有建筑物电源入户处均应做重复接地，接地电阻不应大于10Ω。4、弱电41 本工程弱电设计内容包括：电话通讯、火灾自动报警及联动控制系统。厂区的办公楼内安置内线、外线分别行至单体建筑电话组线箱，然后敷设到各需要岗位。根据《建筑设计防火规范》、《火灾自动报警系统设计规范》有关规定，在建筑物内的重要部位设防火区，按防火分区安装烟温探头，在走道入口设报警按钮、警笛、当火警信号送至消防控制室，发出灭火指令信号，切除有关非消防电源，鸣警笛，消火栓按钮启动消防泵。消防控制室还设有与区消防队的直通电话。5.5工艺技术方案5.5.1工艺（技术）路线及流程图本项目生产采用国内外先进的新技术、新工艺。具体流程图如下：挑选、计量、包装→验收→贴标→入库5.5.2工艺（技术）流程说明恒温贮藏是通过对贮藏环境中温度、湿度等条件的控制，抑制蔬菜的呼吸作用延缓新陈代谢过程，能更好的保持蔬菜的鲜度和商品性，延长贮藏期和销售货架期。5.5.3主要工艺（技术）来源的可靠性和可得性本项目引进国内先进的技术和新工艺，实现蔬菜仓储、运输各个环节的标准化操作。41 5.5.4主要工艺（技术）参数保鲜温度取6℃。设计采用聚氨酯（PU）喷涂保温，聚氨酯容重38～45kg/m3；保温层厚度：地面采用δ=150mm，顶、四墙采用100mm。5.5.5物料消耗定额及平衡分析项目运行生产过程，物料消耗主要是蔬菜、电等。物料消耗定额是生产单位重量产品所规定的物料消耗标准，是确定物料需要量、合理利用物料、节约物料和实行经济核算的重要依据。根据厂家提供数据及参考国内外同类企业生产情况，结合公司生产技术工艺，确定物料消耗定额及平衡如下：表5-1蔬菜加工主要物料消耗定额及平衡表物料名称消耗定额年消耗量物料来源蔬菜1.1吨/吨3.3千吨订单收购电1200.0kwh/吨120万kwh当地电力系统5.6设备方案5.6.1设备选型本项目选用的各种设备均选用技术先进、性能可靠、经久耐用、运行成本低、价格合理的国内外定型产品，且适合本项目原料、技术工艺等条件要求。暖、电、气、通讯等公用工程所需设备按现行标准规范选配。生产管理和生活设施由委托方根据需要配置。5.6.2设备来源本项目所需设备全为新购置，主要购置设备包括制冷机组、蒸发式冷凝器器及各种制冷配件等，41 采用招标的形式选购，既要保证设备性能指标处于国内领先水平又要确保价格低廉，以最大程度的降低成本。5.6.3设备清单表5-2主要设备清单品名规格数量单位单价(元)（含税收）小计备注雪鹰风冷机组15HP12台17500.00210000.00雪鹰半封闭机组制冷风机DD-6024台4200.00100800.00浙江凯迪系统连接管道　24套1500.0036000.00铜管制冷阀件　24套450.0010800.00丹麦丹佛斯膨胀阀制冷剂R2216瓶500.008000.00F22制冷配件　24套450.0010800.00冷库截止阀及各铜质连接电控系统　4台1500.006000.00微电脑数字温控显示小计：382400安装调试费　　　　38240.00按工程金额的10%运费　　　　11472.00按3%计算5.7实施进度安排本项目建设工期为12个月施工进度安排如下所示。表5-3工程建设实施进度表年月工作内容2012年123456789101112可研报告编制及审批---------编制工艺设计--41 设备订货----厂房建设------------设备安装、调试--------41 第六章环境影响评价6.1环境影响6.1.1设计依据1、《中华人民共和国环境保护法》2、GB3095－1996《环境空气质量标准》二类标准3、GB3096－93《城市区域环境噪声标准》二类标准4、《污水综合排放标准》GB8979－19965、《工业企业厂界噪声标准》GB12348－906、《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-20017、《恶臭污染物排放标准》GB14554-936.1.2环境现状及主要污染源1、建设地点环境现状项目地址位于姚家乡工业园区，周边环境状况良好，大气及土壤纳污能力强。2、环境空气质量项目区域内主要大气质量符合《环境空气质量标准》(GB3095-1996)的二级标准。3、地表水、地下水该区域地表水未能满足《地表水环境质量标准》(GB3838-2002)的Ⅲ类标准。表明评价区内地表水已受到轻微污染4、声环境41 根据X环境监测站2009年1月对拟建地址环境噪声监测结果，该区域声环境噪声等效声级符合《声环境质量标准》（GB3096-2008）中2类标准。5、生态环境：建设项目所在城市建成区人均拥有绿地面积12.52平方米，各类拼块中，建筑物、道路拼块的优势达到75%以上。项目区域内无需要重点保护的频临灭绝的动物、植物。6、主要污染源本项目建设对环境的主要影响一是工业废水；二是机械噪声；三是固体废弃物；四是工业废气。总的来说，拟建地点的环境质量现状良好。在建设过程中，将落实环保措施，使各类污染物均达到国家有关标准规范，本项目不会对周围环境造成污染。6.2环境保护与治理措施6.2.1固体废弃物本项目固废主要是少量腐烂、废弃蔬菜，可外卖、资源化。6.2.2厂区及周边环境建设生产区地面一律采用水泥浆砌、抹光结构，墙壁镶砌瓷砖，防止沙土、杂质的混入，同时还要经常进行严格的环境清理。厂区内部和周围要进一步绿化，栽植花草林木，不断改善生产、生活环境。6.3评价与审批本项目41 设计合理，建设地点周围无水源保护地、自然保护区、文物景观、居民区及其它环境敏感点，环境容量较大。生产过程中产出的固废经处理后可达到国家排放标准或再次重新利用。该项目环保措施科学到位，对周围环境无污染，符合当前的环保要求，同意项目建设。41 第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分采用先进的劳动组织形式，可以科学地组织人们进行劳动，合理的使用劳动力，调整不合理的人员结构，正确处理劳动者之间的分工与协作，充分发挥劳动者的技能和积极性，保证企业生产正常运行，提高企业经济效益。为此，实行权责对等原则；命令统一原则。本项目由刘七负责经营管理。1、技术部：负责农副产品储藏保鲜工作。2、市场部：负责保鲜产品的采购，入库前的质量检测，疆内外蔬菜的调运。3、财务部：负责公司的财务管理。4、保安部。7.2劳动定员根据经营管理的需求，本着高效、精简、合理的原则进行人员配置，以较少的人员，较高的工作效率来保证劳动生产率的提高。因此考虑在技术要求不高的岗位尽可能的配置临时工、季节工，以减少固定人员和非生产人员数。对于生产及服务人员，除设备的操作、维护人员外，其他按照聘用或辞退的方式，灵活经营。本项目劳动定员为9人。除管理人员、技术人员、财务人员、保安、市场人员为长期劳动合同制外，其余均采用季节工。本项目总经理1人、41 技术人员2人、财务人员1人、市场部2人、保安3名，共9人，剩余用工在社会上招季节工，总定员9人。为保证项目的顺利实施，达到预期效果，必须使职工掌握生产经营、管理的先进技术和设备操作技能。按“全员培训、突出重点”的原则，重点培训管理人员、技术人员和设备维修、操作人员。职工主要以面向社会公开招聘，以吸收优秀员工。招聘各部门管理人员及服务人员，应择优录用技术性、专业性强，具备相应业务知识的人员。通过培训使职工掌握技能，了解企业生产特点，熟悉本企业的生产经营业务，做到持证上岗，实行岗位目标责任制。7.3经营管理措施公司内部管理实行岗位责任制和特定生产环节承包责任制度，签订合同，如供水、供电、消防等工作，年终考核，兑现奖惩；实行岗位工资成本与质量安全相结合的效益考核工资制度，管理人员、供销人员和生产人员的工资待遇和工作成绩挂钩。7.4技术培训采用专家讲授、现场观摩、电视录像、网络、报刊杂志等方法和措施，一是围绕区域蔬菜种植管理，以中青年农民为主要对象，以普及推广关键、实用技术为主要内容，广泛进行蔬菜种植41 管理技术培训；二是以企业管理以及企业技术人员和一线工人的培训，培训内容主要是企业管理知识和专业技能、环保知识、质检、营销、标准化、安全生产等方面的相关知识和技术。每年开展技术培训1－2次，由公司具体负责。7.5劳动安全、卫生与消防1、在设备布置上充分考虑运输线路的合理性，原料的运入、成品及废料的运出、各行其道，尽量做到运输方便，减少各环节间过多的穿越干扰和交叉感染。2、车间通风采光良好，车间内设置更衣室、休息间及卫生间等，以做好职工保健工作，保护职工身体健康。生产人员进入生产区要首先更换特定的工作服、专用鞋帽及其它卫生劳保用品。3、动力、配电照明的保护装置均集中在配电箱上，配电回路加装漏电保护开关，以防发生意外触电事故。制冷机房内的设备底座、外壳及其金属支架等均要可靠的接地。4、定时清洗设备、管道及地面，地面铺设防滑防酸地面砖，门窗为铝合金或塑钢材料。保持生产装置及环境卫生。5、按食品卫生要求，生产及工作人员定期进行体格检查，持健康合格证上岗。6、按照消防要求规范安置消防设施和器材。依据规范要求合理规划防火间距环行布置主干消防通道；设置疏散楼梯和安全出口以及室内消防栓、灭火器、烟雾报警器等；消防水源为自来水消防，给水呈环状网，室外配备有足量的消防栓。41 第八章财务报表编制8.1固定资产投资估算本投资估算按国家计委、建设部颁布的“建设项目经济评价的方法与参数（第二版）”中规定的有关投资估算编制方法及行业规定，并参照本地区同行业投资情况及现行市场价格进行估算。建筑工程包含恒温库、制冷机房、装卸车间、地坪+围墙+保安亭+停车场+大门、办公及生活区；共3230m2。主要设备包括制冷设备、货架、地磅、摄像头及配套显示器、闸门。其他固定资产包括办公设备、技术人员的培训、小型货车、叉车、电动叉车。除库体工程外的土建工程费用按同类项目以及本地实际情况估算；通过向雪洋制冷公司询价估算库体工程及相应制冷设备（含安装费）费用；通过向厂家询价估算其他设备的购置及安装费用。项目建设期1年。固定资产投资方向调节税按5%计提，基本预备费按10%计提，由于建设期短，不考虑涨价预备费。因为是工业园，因此无土地费用，但产生土地使用权记为无形资产。建设期利息按投资计划与资金筹措表算。具体估算结果如下：固定资产投资估算表（单位：万元）序号工程或费用名称估算价值占固定资产投资的比例（%）建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1固定资产投资461.7331841.1工程费用181.50106.420410.64204298.5624464.66%41 1.2其他费用121.19526.25%其中:土地费用01.3预备费用41.9757449.09%1.3.1基本预备费41.9757441.3.2涨价预备费02固定资产投资方向调节税23.08665923建设期利息10.575合计（1+2+3）495.39484328.2流动投资估算根据本项目的建设规模和项目对流动资金的需要，在项目生产期共需流动资金331万元。具体数据参见附录。8.3投资计划与资金筹措根据资金结构分析：R0=R+(IL/I0)(R-r)，由于全投资收益率约为32%，远大于贷款利率7.05%，所以贷款比不贷款更有利，且贷款越多越好。考虑项目的实际情况，在建设期借入长期借款300万，在第三年借入流动资金借款26.928万，贷款利率均为7.05%。投资缺额资金又自有资金补上。按照国家农业综合开发办公室对项目资金使用的有关具体规定进行严格管理。建立健全各种规章制度，实行专户存储，专人、专账管理，单独核算。具体数据参见附录。8.4借款还本付息长期借款还款采取等额本金法，从第2年开始还，分6年还完，每年还5041 万已经当期利息。流动资金借款还款方式为，每年支付当年利息，在项目寿命期末一次性还本。偿还长期借款本金的资金来源于利润、折旧和摊销。每年利息额已在计算利润时扣取。具体数据参见附录。8.5固定资产折旧固定资产按年限平均法折旧。固定资产原值为374万，行业折旧率约为9%，每年折旧33.68万，固定资产最终净值为37.42万。具体数据参见附录。8.6无形和递延资产摊销项目建设产生无形资产（只含土地使用权）110万，每年摊销11万，固定资产投资中的其他费用（不含土地费用）摊销到每年为1.12万。具体数据参见附录。8.7总成本估算单位产品的原材料成本为2692元、电力成本为400元。正常生产年份，每年产量3000吨，每年外购原材料成本807.84万，每年外购燃料、动力成本120万，每年工资及福利费（按工资费用14%提取），修理费33.68万（按折旧费55%提取），利息支出按借款还本付息表算，折旧和摊销按固定资产折旧表和无形及递延资产表计算。平均每年总成本费用为1039万。其中固定成本239万，可变成本800万。平均年经营成本984万。具体数据参见附录。8.8损益表产品销售单价4406元/吨，正常生产年份产量为300041 吨。根据国家税收政策，本项目产品免收增值税，因此无销售税金及附加。所得税税率依据同类项目按25%算，税前平均利润为269万，平均所得税67万，平均税后利润202万。无特种基金。可供分配利润的分配顺序：1.弥补亏损；2.提取盈余公积金和盈余公益金；3、向投资者分配利润。用于弥补亏损的利润（未分配利润）由借款还本付息表给出。在可供分配利润大于用于弥补未分配利润的年份，先按10%提取盈余公积金（已包含盈余公益金），然后提取弥补亏损的利润，最后剩下的利润分配给项目投资者。具体数据参见附录。8.9现金流量表全部投资现金流量表和自有资金现金流量表的数据都来源于以上基本报表。全部投资现金流量表中，由于将全部投资资金视为自有资金投入项目中，因此现金流出中不考虑还本付息。自有资金现金流量表中则区分贷款和自有资金，因此现金流量中考虑借款还本付息。具体数据参见附录。8.10资金来源与运用表与资产负债表资金来源与运用表与资产负债表的数据来源于以上基本报表。具体数据参见附录。41 第九章财务评价本章依据《建设项目经济评价方法与参数》(第二版)、《投资项目可行性研究指南》(试用版)对项目投产后的经济效益进行评价。9.1盈利能力分析项目所得税后及税前财务内部收益率、净现值、静态投资回收期、动态投资回收期如下表：表9-1全部投资现金流量表经济指标所得税后所得税前NPV¥1,006.85¥1,419.73静态投资回收期4.28729263.6644854动态投资回收期4.81739583.9947327内部收益率33%43%从表中数据，净现值>0，表明项目实现最低收益率8%外，还获得1006万的超额收益。项目动态投资回收期和静态投资回收期均在5年内（含建设期1年），与同类项目相似，符合行业标准。内部收益率为33%远远大于行业基准收益率8%，可见项目本身对占用资金的偿还能力很强，项目所占用资金的收益率很高。项目的投资利润率和投资利税率为32.6%，项目单位投资盈利能力较强。41 9.2清偿能力分析项目的资产负债率、流动比率、速动比率如下：年份1234567891011资产负债率61%40%37%32%27%21%13%5%5%5%3%流动比率1248%1267%1286%1306%1327%1520%1712%1904%3364%速冻比率　　58%76%95%116%137%329%521%714%2173%资产负债率比较低说明整体偿债能力较高，流动比率很高说明公司在短期内偿还债务的能力很高、速冻比率后期较高说明公司在后期在很短的时间内偿还短期负债的能力较强。9.3不确定性指标分析9.3.1盈亏平衡分析以生产能力利用率来计算盈亏平衡点（BEP），生产期每年都在46%左右，项目只要达到生产能力的46%的就可以保本。可见，在其他条件不变的情况下，只要产量降低幅度不超过生产能力的54%，项目就不会亏损，该项目的抗风险能力较强。9.3.2敏感性分析以产品销售单价、外购原材料采购单价，总投资，作为对项目经济效益影响比较敏感的因素。计算并比较单因素变化率在-10%情况下，主要财务指标（全部投资财务内部收益率、净现值、静态投资回收期、动态投资回收期）的受影响程度。从测算结果可以看出，产品销售单价对主要财务指标的影响最大，其次是外购原材料采购单价。41 表9-2全投资税后主要财务指标敏感性分析变化率IRRIRR变化率NPVNPV变化率静态投资回收期T1T1变化率动态投资回收期T2T2变化率033.09%1006.8474.2872934.817396产品销售单价-10%18.13%-45.19%399.3612-60.34%6.23234445.37%7.3789553.17%外购原材料单价-10%43.40%31.16%1389.45438.00%3.604355-15.93%3.923559-18.55%建设投资-10%37.55%13.50%1069.4136.21%3.960451-7.62%4.387092-8.93%图9-1敏感性分析图9.4财务评价结论财务评价主要指标及盈亏平衡分析计算结果表明，内部收益率高于行业基准收益率，净现值大于零，投资回收期与行业平均投资回收期相仿，投资利润率和投资利税率较高，偿债能力较高，盈亏平衡点BEP41 较小，抗风险能力较高。因此从财务上看，本项目可接受。项目的主要经济指标对产品销售单价的波动最敏感，外购原材料单价次之。故应密切关注蔬菜价格的波动，关注蔬菜的供需情况。同时应进一步强化内部管理（包括基地管理），从严治岗，禁绝浪费，最大限度的降低经营成本；严控原材料的采购质量，并根据市场价格变化调整产品结构，在激烈的商战中稳步发展。第十章结论与建议41 本项目符合国家的产业政策，有利于农业产业结构调整，有利于实现农业增效和农民增收。项目实施既可有效满足市场对各类蔬菜产品的需求，又能够辐射带动当地发展蔬菜种植业，有利于新农村建设和发展。对农民增收很有利，促进了当地经济发展。另外，项目生产周期短，经济效益显著，还可带动相关行业的发展，如服务业、运输业、包装业等。因此，该项目的建设是非常必要的，不仅可以促进蔬菜增值、实现农业增效、农民增收，同时还可以增加国家税收。项目建设和经营无任何污染，符合绿色环保要求，即经济、社会、生态三大效益十分显著。本项目产品的生产全部采用国内外先进的新技术、新工艺。同时，公司拥有一大批高中级管理及科技人才。另外，公司具有较为完善的销售网络和稳定的销售市场，产品销售有保障。项目建设期设计为1年，投资总额为826万元，达产后，冷库年周转蔬菜能力达到3千吨。项目生产期年均销售总收入1322万元，总成本费用年均1039万元；年均利润总额269万元；所得税年均67万元；税后利润年均202万元。全部投资税后内部收益率为33%，税后静态投资回收期为4.81年(含建设期1年)。项目投资利润率为32.6%，投资利税率32.6%。综上所述，该项目技术先进、设计合理，资金回收期短，龙头带动效果显著，有利于当地主导产业发展，农民致富和农业经济良性循环，具有较好的经济效益、社会效益和生态效益，该项目切实可行。建设内容符合国家产业政策，建议尽早建设、尽早受益。41'