年产10万吨环氧丙烷项目可行性研究报告 74页

'项目可行性研究报告年产10万吨环氧丙烷项目第一章总论1.1设计依据、原则及标准1.1.1设计依据1、2013年“中国石化-三井化学杯”大学生化工设计大赛参赛指导书；2、《化工建设项目可行性研究报告内容和深度的规定》（化工部2005年修订版）及有关专业的国家标准；3、浙江省宁波市和中国石化镇海炼油化工股份有限公司的相关资料，包括自然条件、交通条件、经济条件以及公用工程及配套设施条件等；4、《中华人民共和国环境保护法》和《中华人民共和国劳动安全法》等相关的国家法律、法规。5、根据项目需要进行调查和收集的设计基础资料；1.1.2设计原则1、项目建设遵守国家的各项政策、法规和法令，符合国家的产业政策、投资方向及行业和地区的规划，贯彻有关部门的颁发标准和规范合理安排建设周期，严格控制工程建设项目的生产规模和投资；2、采用成熟而先进可靠的工艺生产技术，确保操作运行稳定、能耗低、三废排放少、产品质量好；3、7373 项目可行性研究报告综合考虑经济效益和可持续发展，改进工艺、技术，节能减排，循环利用，最大限度地减少对环境的污染；4、在保证工艺生产安全、可靠的前提下，尽可能利用国产化的设备、材料，并控制投资在合理范围内；5、产品生产和质量指标符合国家及地方颁发的各项相关标准；6、本项目贯彻“五化”即一体化、露天化、轻型化、社会化、国产化的措施和效果，牢固树立“预防为主，安全第一”的思想，确保建设工程项目的安全实施，切实落实“三同时”的规定，坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，确保工程施工安全和施工质量;7、坚持“社会经济效益、环保效益和企业经济效益并重”的原则，按照国民经济和社会发展的长远规划，行业、地区的发展规划，在项目调查、选择中对项目进行详细全面的论证；8、本项目安全可靠、技术先进、经济合理，工程设计的各项设施符合国家和专业有关安全卫生标准规范。9、充分依托镇海炼化和浙江省宁波市的现有条件和发展形势，有效地控制工程总投资，加快建设进度，降低产品的生产成本，以使本项目达到较好的经济效益。1.2.4项目背景及意义7373 项目可行性研究报告丙烯是石油化工产业最重要的化工原料之一，由于我国今后几年中丙烯产能的快速增加，加速除聚丙烯以外的丙烯化工的综合发展已成为我国烯烃化工可持续发展的一项重要课题。丙烯的主要衍生物有聚丙烯、丙烯腈、环氧丙烷、丙烯酸、异丙苯/苯酚/丙酮、羰基合成醇(丁辛醇)。以丙烯为原料生产基本有机原料的消费量依次是丙烯腈11％，羰基合成醇8％，环氧丙烷7%,异丙苯6％，丙烯酸5％，异丙醇3％，其他3％。环氧丙烷是丙烯的第三大衍生物，环氧丙烷主要用于生产聚醚多元醇、1,2-1,2-丙二醇等，也是第四代洗涤剂非离子表面活性剂、油田破乳剂、农药乳化剂等的主要原料。它的衍生产品还广泛用于建筑、食品、烟草、医药及化妆品等行业，是精细化工的重要原料。国内聚醚多元醇行业所需要的原料即环氧丙烷供应不足，需要靠进口，本项目的建成有利于缓解聚醚多元醇行业对于进口环氧丙烷的依赖。目前我国环氧丙烷的生产工艺大部分都是氯醇法，此种方法对于环境的污染很大。本项目用的生产工艺是HPPO，利用的原料之一是“清洁化学品”—双氧水，对于环境的可持续发展具有重大意义。1.3研究范围本项目的研究范围包括该项目投资的目的、意义及重要性，生产规模的确定、原料产品以及下游产业的供需状况和市场分析、工艺技术方案、原材料、辅助材料燃料以及动力供应、建厂条件和厂址的选择、公用工程方案和辅助生产设施、节能和节水措施、污染物排放处理以及环境保护措施、经营管理体制以及人力资源配置、投资估算和资金筹措、经济效益风险分析等。1.4研究结论1、本项目采用新型的生产工艺，对环境污染是各种工艺中最轻的，符合环境的可持续发展。2、项目投产后，增加了环氧丙烷的产能，有助于下游产业的快速发展。3、7373 项目可行性研究报告《石化和化学工业“十二五”发展规划》明确指出，HPPO将成为“十二五”期间技术创新重点项目。该项目符合国家的发展政策，有利于提高企业的竞争能力。4、该项目位于浙江省宁波石化经济开发区，在市场腹地、地理区位、港口交通、产业基础等方面有较强的优势。同时由于本项目依附镇海炼化厂而建，原料近距离运输，大大降低了原料成本。5、国内环氧丙烷需求较大，现已建成的大部分企业采用的是氯醇法。本项目采用的HPPO法生产的企业不多，进一步提高市场竞争力和社会经济效益。6、目前国内双氧水产能过剩，本项目的原料之一就是双氧水。可利用与过剩的、无商业前景的双氧水装置做商业化合作，使资源合理有效利用，推进当地的产业结构的优化。7、项目厂址周围大气、土壤、植物等自然环境情况良好，无水源地、自然保护区、文物景观等环境敏感点，生产过程中产生的“三废”进行综合治理达标后排放，对环境影响程度较小，职工劳动安全卫生措施有保障8、项目选择本着增加公司利润、提升企业产品生产工艺技术、提高企业核心竞争力的宗旨进行，讲大幅提高企业产品质量和拓展能力，为企业的持续发展奠定了坚实的基础。9、由于氯醇法的废水、废渣量大、设备易腐蚀等缺点，国家已经限制发展。本项目采用的工艺可以吸纳逐渐被淘汰公司的操作工人，增加就业机会。1.5存在的主要问题和建议虽然我们使用的是新型无污染工艺，顺应当今绿色化学的主旋律。但是该工艺在国内的发展尚不成熟、投入工业化时间短，因此在实际的生产中必定会存在一些不稳定性，还需进行试验以完善工艺技术。7373 项目可行性研究报告作为原料之一的双氧水运输困难，若自行生产则需加大投入成本，综合考虑发现利用HPPO法生产环氧丙烷时工厂选址需靠近过氧化氢生产厂，力求与国内过剩的且无商业前景的双氧水装置做商业合作。在生产中使用到的钛分子筛催化剂活性高且经过提纯后能重复利用，但是价格相较而言比较贵。对此我们建议联合各大高校化工实验组积极投入到新型催化剂的研发实验中，以寻求更加高效、便宜的、可循环利用的催化剂中。由于本设计绿色环保，是“十二五”期间技术创新重点项目，故在税收等政策上需要各级政府给予更多的支持。第二章市场分析2.2主要产品市场分析2.2.4环氧丙烷的消费分析与预测1、世界环氧丙烷消费分析与预测2005—2011年世界环氧丙烷产量与消费增长情况详情可见图2-2。7373 项目可行性研究报告图2-22005～2011年世界PO产量与消费量变化趋势图7373 项目可行性研究报告从图2-2可以看出，除2008年第四季度开始，受PO的终端用户市场汽车和建筑行业的影响，致使2009年PO的消费需求受挫外，其他年份PO需求基本与产量持平。由于包括中国在内的亚洲市场需求剧增，2005—2011年期间世界PO需求增长率保持在4.22%左右，与产能增长4.78%基本相当。环氧丙烷的下游消费结构情况见图2-3。图2-3世界PO的消费结构变化趋势图从图2-3可以看出，目前，世界环氧丙烷的消费主要以生产聚醚多元醇为主，约占总消费量的60%以上，其次是丙二元醇，约占20%左右。而剩余部分主要用于生产1,2-丙二醇醚、阻燃剂、合成润滑剂、油田钻井化学品、丁二醇、碳酸丙二醇酯、烯丙醇、异丙醇胺、改性淀粉和纺织品表面活性剂等。7373 项目可行性研究报告对比2005年与2008年世界环氧丙烷消费结构看，未来环氧丙烷消费中聚醚多元醇仍占据主要地位，环氧丙烷总体消费结构无大的变化。预计2010—2015年世界环氧丙烷增长率为4%，北美、欧洲需求增长不大，需求量增长最快的是亚太地区，主要是中国及中东，到2015年需新建4到5个25—30万吨/年PO工厂才能满足增长需求。即2015年世界环氧丙烷需求预计将达到1050万吨左右。2、中国环氧丙烷消费分析与预测我国石油化工业正处于快速发展时期，2005—2011年，我国环氧丙烷产能平均增长率达21%相当于每年新增18万吨左右的产能，但仍不能满足聚醚多元醇及丙二醇工业发展的需求，致使我国大量进口聚醚多元醇、丙二醇以及环氧丙烷，环氧丙烷的消费量呈明显的上升趋势。图2-42005～2011年中国PO产量与消费变化图7373 项目可行性研究报告从图2-4可以看出，从2005—2011年期间，我国PO产量、需求均呈快速增长状态，产量年均增速达18%，但由于产量基数低于消费需求基数，因此，PO始终处于供不应求状态，不足部分通过进口解决。2009年我国环氧丙烷消费量达到130万吨，环氧丙烷消费比例为聚醚多元醇83.4%、1,2-丙二醇10.5%、非离子表面活性剂及1,2-丙二醇醚等其他用途占6.1%。我国PO消费结构变化趋势见下图图2-5中国PO的消费结构变化趋势图从图2-5可以看出，我国PO主要用于生产聚醚多元醇。占比达80%以上（这一比例远高于全球平均水平），今年来消费结构无大的变化。7373 项目可行性研究报告从世界环氧丙烷市场贸易流向来看，中国成为世界环氧丙烷的目标市场。中国环氧丙烷市场供求起伏是世界环氧丙烷供应及价格波动升降的寒暑表，支配着世界环氧丙烷市场。2005—2011年期间，中国的环氧丙烷消费增幅很大，年增长率在18%以上据行业专家预测，根据主要下游产品增速和进口量情况统计，2015年我国环氧丙烷的潜在市场需求量约为230-250吨左右。2、中国环氧丙烷生产现状截止到2011年底，我国环氧丙烷主要生产厂家有17家左右，总生产能力为158万吨每年。由于环保压力及成本压力，目前小装置大多数都不能正常开车。2.2.6环氧丙烷市场价格分析及预测1、环氧丙烷市场价格分析2005年国内PO价格走势基本呈现季节性变化，市场主流价格在13000～17000元/吨的高位运行；2006年国内市场价格基本维持在14000～15000元/吨之间；2007年尽管原油价格高涨，PO价格反倒偏低，在12000～14000元/吨之间，这和我国产能的集中放量以及取消出口退税可能都有关系。由于出口退税政策的影响，新增产能不得不依靠国内市场的消化，因此国内环氧丙烷市场状况要看下游产品消费的情况；7373 项目可行性研究报告2008年1～7月国内市场价格变化很大，1～5月基本维持在13100～14500元/吨之间，5月底开始疯涨，到6月中旬达到19000元/吨。PO价格从2008年5月末开始持续着疯涨的势头，主要受影响于原料丙烯价格的高涨加大了环氧丙烷成本，全球性环氧丙烷资源紧张，环氧丙烷衍生物市场的迅速增长，拉动环氧丙烷需求的快速增长。但是8月份开始，随着国际金融形势恶劣以及原油期货价格不断下滑，下游产业对环氧丙烷的需求也不断减弱，聚氨酯下游厂家面临停产、减产、转型的局面，使这些厂商对PO的需求难以启动。截止2008年底时，环氧丙烷价格较下滑至7300元/吨；2009年我国国内PO市场均价为11100元/吨左右，随着国内经济复苏，下游聚醚需求旺盛，价格逐步从08年底谷底波动上升，年底时维持在12000元/吨以上；2010年国内PO市场总体供求尚平稳，不足部分依靠进口，整个2010年环氧丙烷价格主要随着原油和原料丙烯价格变化而波动。5～7月份受市场需求疲软以及宁波镇海炼化28.5万吨/年环氧丙烷新装置于6月份投产的双重影响，中国环氧丙烷现货价格出现大幅下挫。但8月份，韩国SKC位于蔚山的一套18万吨/年的PO/SM装置非计划停工，中东地区一套20万吨/年环氧丙烷装置以及东南亚地区一套25万吨/年环氧丙烷装置低量运行，造成进口产品供应紧张，PO价格又逐步高企至14000元/吨；2011年由于高桥石化8万吨/年装置关闭，加上日本地震冲击，国内供应和进口量都受到一定影响，尽管国内新增产能陆续释放，但是仍然无法满足国内市场快速回暖的需求，国内PO价格自1月初开始节节攀升，致使2011年全年PO均价达15100元/吨。但年末出现大幅回落，主要受下游需求市场不旺的影响。2012与2011年行情相类似，依据市场行情和供求平衡的变化，环氧丙烷价差波动范围大约为600～1800元/吨。虽然今年原料市场受欧债危机、美债危机及国内紧缩的财政、货币政策等负面因素影响而动荡非常，在六月份时环氧丙烷达到了历史最新低，跌破了10000元/7373 项目可行性研究报告吨，随后价格有所回升但处于低位。随着2012年党的十八大的召开，一系列新政策也将逐一出台，宏观经济政策基调也就逐步明晰，这将会为环氧丙烷带来更多的机遇和市场。2.2.7环氧丙烷市场价格预测2013年国家货币政策和财政政策仍将保持宽松，大宗商品价格会逐步走高并维持在相对高位，这将有利于资源出口国投资和消费的恢复。从近两年的市场情况来看，我国环氧丙烷的整体进口量正逐年递增。2011年环氧丙烷进口总量313576吨，月均进口量26131吨，而2012年环氧丙烷进口总量515232吨，月均进口量42936吨。相比之下，2012年环氧丙烷月均进口量较2011年同比增长64.31%，而市场预计2013年环氧丙烷全年进口量可能仍将维持在较高水平，这也将在一定程度上影响国内市场的定价机制。目前世界上环氧丙烷生产技术主要有：氯醇法和共氧化法（Halcon法），约占全球产量的90%以上。其中共氧化法又可分为：乙苯共氧化法（PO/SM法）、异丁烷共氧化法（PO/TAB法）、异丙苯氧化法（CHP法）、过氧化氢直接氧化法（HPPO法）、氧气直接氧化法。其中氯醇法，PO/SM法，PO/TAB法，CHP法，HPPO法已经实现工业化；氧气直接氧化法正处于实验阶段。第三章生产工艺方案3.6本项目工艺方案3.6.1工艺流程简介在综合考虑了经济、环保、工艺流程等多方面因素后，本项目最终决定采7373 项目可行性研究报告用改良的新型HPPO工艺。本工艺主要分为三个工段：反应及丙烯回收、PO精制、甲醇及副产物回收。图3-5总体工艺一览图3.6.2反应及丙烯回收图3-6反应及丙烯回收工艺流程图7373 项目可行性研究报告本段工艺中采用聚合级丙烯气体、50%的双氧水和甲醇溶剂为原料；以TS-1钛硅分子筛为催化剂。原料经预处理完全混合后进入列管式固定床反应器，在50°C、3MPa下进行反应。经反应器反应后的气液混合物进入第一闪蒸罐，适当减压后极少量PO和丙烯从罐顶分离，分成两股物流分别进入丙烯原料罐和燃烧炉。大部分PO、甲醇和水，包括一部分丙烯从罐底流出进入第二闪蒸罐。混合物在第二闪蒸罐中压力被减到常压，其主要目的是尽可能多的将PO蒸出，但是不可避免的会夹带有少量丙烯，这部分夹带有少量丙烯的PO进入丙烯回收塔。其余的组分直接进入分离塔，在这个分离塔中沸点高于甲醇的组分及甲醇去甲醇回收工段，低于甲醇的丙烯和PO由塔顶离开，与第二闪蒸罐中的夹带有少量丙烯的PO混后经压缩机压缩后一起进入丙烯回收塔分离丙烯和PO。分离后的粗PO进入萃取工段，剩余的丙烯分为两股物流与闪蒸罐一罐顶物流一起去丙烯原料罐和燃烧炉。3.6.3PO的精制图3-7PO精制工段流程图7373 项目可行性研究报告从分离塔中分离出来的粗PO进入萃取塔，主要目的是去甲醇，萃取剂是水。由于萃取剂的加入，塔顶流出组分PO中带有0.3%的水，但是由于国标中优等品PO的含水量要小于0.02%，所以萃取出来的PO和水要进行分离。经分离塔分离后的PO从塔顶出来流入PO产品罐，塔底的水循环用作萃取剂。从萃取塔塔底流出的部分甲醇及大量水进入甲醇及副产物回收工段。3.6.4甲醇及副产物回收工段图3-8甲醇及副产物回收工段流程图17373 项目可行性研究报告图3-9甲醇及副产物回收工段流程图2经Aspen模拟比较多塔精馏和单塔精馏后发现，多塔精馏虽然在设备投资费用方面相对较大，但从长远利益来看，其在节能高效方面的优势远大于单塔精馏，故在本工段选用多塔精馏。来自第一、第二工段中的甲醇、副产物和水混合后一起进入甲醇低压精馏塔，且甲醇高压精馏塔的塔顶蒸汽可用作低压精馏塔的热源。由低压精馏塔精馏出的甲醇溶剂从塔顶流出后与高压塔塔顶流出的甲醇混合后流去甲醇原料罐，经处理后可循环用作溶剂进入反应器，低压精馏塔塔底含水副产物及甲醇进入高压塔继续精馏。高压塔塔顶流出液为甲醇，塔底流出液是水和副产物。甲醇高压精馏塔塔底含水副产物进入多效精馏水的低压塔继续精馏。低压塔塔顶的水作为萃取剂循环回萃取塔，而塔底物流继续进入多效精馏水的高压塔，塔底出少量水和副产物，经过一个闪蒸塔，把水和杂质甲酸甲酯除去。闪蒸塔塔底组分去副产物分离塔，分离出的1-甲氧基-2丙醇和丙二醇分别去产物罐。7373 项目可行性研究报告第四章原料供应和产品销售4.1原料、辅料的供应4.1.1原料、辅料的规格和用量原料的选择应满足环境友好、成本经济型和来源稳定三大要求。本项目中所涉及的主要原料有丙烯和双氧水，辅料为甲醇溶剂、TS-1钛硅分子筛催化剂。按年工作7500小时计算，其用量和规格详见表4-1：表4-1原料用量一览表序号原料规格用量/年单位1丙烯聚合级10.576万吨2H2O250%（质量分数）14.133万吨3甲醇工业级1.504万吨4TS-1钛硅分子筛催化剂颗粒状21.33m34.1.2原料、辅料的来源该项目的主要原料聚合级丙烯直接来自宁波镇海炼化公司生产的丙烯产品，该公司每年的丙烯产量是52万吨。所以原料资源丰富，而且丙烯气体可以用管道直接输送，供应便利。50%的双氧水可从宁波市长润化工有限公司购买，从此公司购买交通便利、运输距离短，可大大节约运输成本。7373 项目可行性研究报告甲醇溶剂为从宁波市镇海临港化工有限公司购买的工业级甲醇，且在生产过程中可以循环利用，节能降耗。4.2动力及燃料的供应4.2.1动力及燃料用量表4-2动力及燃料用量一览表序号名称用量/年单位1中压蒸汽5.2104t2低压蒸汽2.31105t3循环冷却水7.43m34冷冻盐水制冷剂3.4m35电1.77Kw.h4.2.2动力及燃料来源镇海炼化位于宁波化学工业区内，该园区现有完善的基础设施配套。目前已具备了“十通一平”的条件，“十通”主要包括道路、供电、供水（工业用水，生活用水）、供热、工业气体、雨水、污水处理、通信、天然气。可满足全厂动力及燃料需求。7373 项目可行性研究报告4.3产品销售4.3.1产品规格本项目的主要产品为环氧丙，副产物有1,2-丙二醇、水、2-甲氧基丙醇，其年产量和产品规格祥见下表：表4-3产品产量一览表序号产品名称规格产量/年单位1环氧丙烷质量分数>99.9%10.445万吨21,2-丙二醇质量分数>99.9%0.756万吨32-甲氧基丙醇质量分数>99.67%0.710万吨参考国家标准GB/T14491-2001，本项目所生产的环氧丙烷达到了优等品的指标。表4-4环氧丙烷规格表项目指标优等品一等品合格品色度（铂-钴色号）/号/%≤51020酸度质量分数（以乙酸计）/%≤0.0030.0060.01水分质量分数（以丙醛计）/%≤0.020.040.10醛质量分数（以丙醛计）/%≤0.010.030.10环氧乙烷质量分数/%≤0.010.100.30参考国家标准GB/T23813-2009，本项目所生产的环氧丙烷达到了优等级。表4-51,2-丙二醇规格表指标医药级工业优级品工业一级品7373 项目可行性研究报告外观 无色透明粘稠液体 无色透明粘稠液体 无色透明粘稠液体含量≥99.5% ≥99.5% ≥99.0%色度(铂-钴)≤10 ≤10 ≤16密度(20/25°C)1.0350~1.40101.0350~1.40101.0350~1.4010折射率(25°C) 1.4307~1.43171.431~1.435 1.426~1.435馏程,IBP≥184.0°C≥184.0°C≥183.0°C馏程,DP≤189.0°C≤190.0°C≤190.0°C水分≤0.2wt%≤0.1wt%≤0.2wt%碱度 ≤0.0020wt%≤0.0020wt%≤0.01wt%参考ISO9001：2000标准，本项目生产的1,2-丙二醇达到了工业优级品。表4-62-甲氧基丙醇规格表外观无悬浮杂质的透明液体目测正丙醇质量分数%≥99.5SH/T1479色度（铂—钴色号）≤10GB/T3143密度（20℃）g/cm30.804～0.807GB/T4472水分质量分数%≤0.05GB/T6283酸度质量分数%≤0.003SH/T1496不挥发物g/100ml≤0.10ASTMD1353初馏点℃≥96.8GB/T7534干点℃≤97.2GB/T7534参考行业标准，本项目生产的2-甲氧基丙醇达标。7373 项目可行性研究报告4.3.2产品营销1、营销理念21世纪，随着科技、经济的飞速发展，人们在选购商品是关注点不再局限于价格、质量等方面，同时也将目光投向了企业形象。当代化工厂除了在产品质量上要过硬之外还应当注重自身的企业形象，共同致力于改变化工厂“环境杀手”的形象。本工厂的理念是在制造合格产品的同时创建节能、环保的新型化工厂，塑造企业的良好形象，放眼长远，将可持续发展理念融合到企业的成长与发展中去。2、产品质量保证无论时代如何变迁，产品质量过硬与否永远是一个企业屹立不倒的关键。特别是在竞争如此激烈的今天，作为一个化学品工厂，我们的产品质量关乎的不仅仅是企业的利益，更有甚者可能会影响到环保、安全以和民生问题。所以我们企业在产品生产过程中严格按照工艺流程进行，并安排专业人士进行严格的跟踪分析化验标准，绝不允许有不合格产品流入市场。3、价格优势由于我们公司依附的是镇海炼化这个亚太十大炼化厂之一的优秀企业，所以在研发力度、原料品质保证等方面拥有得天独厚的优势，同时我们的生产工艺又是世界领先的，所以在产品成本方面我们有一定在优势。我公司主打的是以“高品质、低价格”来吸引客户。7373 项目可行性研究报告在定价时，我们在考虑品牌价格的同时还会注意成本、市场需求、竞争等因素。报价时销售人员将采用对外报价、保护报价和全款特惠价等多种形式的价格，以形成差异化价格体系。4、企业形象的树立企业形象的树立对于一个想要持续发展的企业而言是很重要的，树立企业形象也是一个很艰难、漫长的过程，任何一个小的细节都可能将辛苦建立起来的企业形象毁于一旦。我们认为，在企业形象的建立方面，有一下几个方面需要努力：（1）、提升产品品质和服务质量（2）、提升员工素质（3）、规范企业制度和企业文化（4）、参加公益活动提升形象（5）、利用传媒宣传5、多渠道营销在产品的销售过程中，多元化的营销渠道在很大程度上影响着企业的收益。我们的产品在销售过程中除了依靠公司内部销售人员和各地零售点外，还将联合网络销售商积极发展电子商务，促进网络营销策略。同时为了借助于当下物流行业的蓬勃发展，我们还将开辟配送服务，初步计划两年内完善产-销-送一条龙服务。放眼未来，借助于优越的地理位置，我们公司还将积极拓展海外进出口业务，争取在国际环氧丙烷生产行业取得一席之地。综上所述：我们的策略网络目标初步定为：进一步完善公司销售系统的管理体制、进一步提高零售市场占有率、发展广覆盖、高效率的配送网络利用信息技术提升环氧丙烷的销售经营水平、积极开拓海外进出口业务策略。6、售后服务7373 项目可行性研究报告在市场竞争激烈的今天消费者的维权意识越来越强烈，我们公司在确保自身品质的同时，还将与时俱进的发展完善售后服务。我们会开通专门的售后热线和成立售后服务部门，致力于为我们的客户提供更周全的服务。第五章拟选厂址及建设条件5.3.2厂址自然地理概况1、地理位置本项目位于镇海区西北部布置，在镇海炼化主反应区以南的区域。这里距离甬舟高速和杭州绕城高速仅2公里，距离杭州市区只有14公里，距离东方深水良港北仑港也仅24公里，紧邻中国最大的化工液体码头，交通便利。2、厂址地形、地貌概况厂区周围地势平坦，为平原丘陵地带。地处亚热带季风性气候，冬夏季风交替出现，春秋季风有环流发生，无风沙现象。3、水文情况镇海区多年平均水资源总量52889万立方米（含重复利用水），其中地表水资源48759万立方米，占总量92.2%；地下水资源4130.72万立方米，占总量7.8%；人均水占有量1100立方米，亩均水量1230立方米。全区多年平均降水总量11.009亿立方米；多年平均年径流深470～920毫米；径流总量5.09亿立方米。时空分布规律与降水相似。4.气候、气象条件7373 项目可行性研究报告镇海区地处欧亚大陆边缘靠近海洋属大陆北温带季风性气候其特点是夏季炎热躲雨，冬季寒冷干燥，降雨较多，四季分明。年平均风速为5m/s。具体资料如下：温度年平均温度16.6℃，最冷月平均温度5.4℃(1月)，最热月平均温度27.8℃(7月)，最冷月最低平均温度2.8℃，最热月最高平均温度32.0℃，极端最低温度-6.6℃，极端最高温度40.6℃。湿度年平均相对湿度83。气压正常气压1014.0hpa,最小气压975.2hpa(1981年9月1日),最大气压1039.9hpa(2000年1月31日),夏季平均气压1005.5hPa(7、8、9月),冬季平均气压1023.1hPa(12、l、2月)降雨年平均1340mm，年最大1625.6mm（1983年），年最小797.3mm（1979年），日最大283.4mm，月最大182.9mm（6月），年平均降雨天数150.9天。降雪和雪载最大积雪厚度14.0cm（1977年1月30日），土壤冻结最大深度50mm。风向和风载主导风向西北频率10%，次主导风向NNE、NNW、NE。风速年平均风速5.0m/s，春季平均风速4.6m/s，秋季平均风速5.5m/s。7373 项目可行性研究报告气温：表5-3镇海区气温一览表年平均气温16.6℃极端最高温度40.6℃最热月份平均温度七月27.8℃最热月份平均最高温度七月32.0℃极端最低温度-6.6℃最冷月份平均温度一月5.4℃最冷月份平均最低温度一月2.8℃湿度：年平均相对湿度为83%气压：表5-4镇海区年平均气压一览表年平均气压1.0140MPa最小气压0.9752MPa最大气压1.0399MPa降雨：表5-5镇海区降雨量一览表年平均1340.0mm年最大1625.6mm年最小797.3mm日最大283.4mm月最大182.9mm年平均降雨天数150.9D降雪和雪载：7373 项目可行性研究报告表5-6镇海区降雪和雪载量一览表年最大14.0cm土壤冻结最大深度450mm风向和风载：表5-7镇海区风向和风载一览表主导风向西北风次多风偏南风风速：表5-8镇海区风速一览表年平均风速5.0m/s春季平均风速4.6m/s秋季平均风速5.5m/s其他：地震烈度7度年平均雷暴天数27.3d5.3.3公共设施、资源现状及发展趋势1、土地镇海炼化地处浙江宁波市北部，靠近甬江出海口。土地资源并不丰富，但胜在拥有方便的运输条件以及其他资源。2、交通7373 项目可行性研究报告镇海炼化紧贴甬舟高速和蛟川枢纽，为公路短途运输带来极大的便利，即将建成的专用铁路线彻底改变了镇海炼化内陆运输的格局，将大量迅速的陆内运输变得更加便利。园区距宁波市区仅14公里，距东方深水良港北仑港仅24公里，紧邻中国最大的液体化工码头，超大的吞吐量和远航海运更是其优势所在。3、水资源镇海北临大海，南靠甬江，丰富的水利资源以最完美的方式保证工业用水的需求。园区内的水站可以随时供给大量的工业用水，同时保证厂区内生活用水的品质。4、镇海炼化的社会环境资源镇海炼化作为镇海区的经济支柱，当地的一切资源均以镇海炼化为首要选择对象。宁波人口众多，拥有众多高等院校、职业技术学校等，大量的优秀人才将被作为潜在的核心力量为镇海炼化所吸收，年轻而富有创造力的员工让镇海炼化的发展充满了潜力。5、经济状况镇海炼化滨临东海，有34平方公里的滩涂围垦资源，并拥有全国最大的液体化工码头，该码头具有300万吨/年的液体化工原料和产品的吞吐能力，拥有大小储罐106座、总容量达40万立方米，并有输送管道直通化工区内，具备发展化工工业所需的港口条件。目前，化工区已经形成以全国特大型化工企业--镇海炼油化工股份有限公司为龙头的产业集聚优势，同时吸引韩国LG化学社、荷兰阿克苏·诺贝尔化学有限公司、台湾高银化学工业股份有限公司、台湾见龙化学工业股份有限公司、美国普莱克斯气体公司等重要化工跨国企业相继落户，镇海滨海化工工业园区正逐渐成为国内外大型化工企业最佳的投资场所。7373 项目可行性研究报告第六章环境保护与劳动安全6.1项目建设地环境质量现状及执行标准本项目预期建设在位于宁波市镇海区的宁波化工园区内。根据镇海环保局关于镇海区工业污染排放与治理的资料，1999年区属49家工业企业废气排放总量19.5亿立方米，经消烟除尘处理的达90.5%；废水689.3万吨，处理率82.8%；固体废物7.4万吨，绝大部分作填埋处理。如加上部省市属企业的排放量，镇海这个狭小地区每年承受的污染物总量是相当惊人的。虽然近几年加强了治理力度，大部分工业企业能作到达标排放，但由于总量太大，仍对环境造成较大影响。我们项目将严格按照镇海区现行环保标准及《化工建设项目环境保护设计规定》HG/T20667-2005、《石油化工污水处理设计规范》SH3095-2000、《石油化工噪声控制设计规范》SH/T3146-2004进行设计，确保排放物达到《污水综合排放标准》GB8978-1996和《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996的规定要求。6.2项目污染物排放及治理措施1、废水：本项目的废水主要来自多效精馏分离水和副产物步骤，其中一部分可以循环用作萃取剂，另外一部分将送去镇海区污水处理厂进行处理。7373 项目可行性研究报告生活污水处理系统将接纳工厂内生活污水和化验水，本装置生活污水收集后经化粪池处理后与工业废水一起送入厂区污水中转站，最终送去镇海区污水处理厂。2、废气本项目的废气主要来自除杂塔中的甲酸甲酯和水蒸汽。其中水蒸气可直接排放，不会对环境造成污染；甲酸甲酯气体经处理后排放。1、噪音本项目的噪音主要来自生产装置的机械设备，其源强声级在90～100dB之间，所以只要加强设备的消音减震措施和强化厂房的隔音效果即可消除，不会影响周边企业及居民生活。6.4劳动安全卫生执行的标准血的教训充分说明在化工生产中若果没有完善的安全防护设施和严格的安全管理，即使有先进的生产技术、现代化的设备，也难免发生事故。而且一旦发生事故，人们的生命和财产将遭到重大损失，生产也无法进行下去，甚至整个装置会毁于一旦。因此我们企业将本着“安全第一”的原则，建立、健全劳动安全卫生制度，严格执行国家的劳动安全卫生规程和标准，规范化、科学化地安排生产作业，对劳动者进行劳动安全卫生教育，积极采取切实有效的劳动安全卫生措施，防止劳动过程中的事故，减少职业危害。7373 项目可行性研究报告第十章投资估算与资金筹措10.1工程简要概况本项目是以HPPO法年产10万吨环氧丙烷及其副产品的项目，属于新建项目，所需用到的公用工程主要有：循环冷却水、生活饮用水、稳高压消防给水、低压和中压蒸汽、二级负荷电力；需要进行经济估算，其中主要估算内容如下：图10-1建设项目投资构成10.3固定资产投资费用10.3.1工程费用1、设备、工器具购置费（1）、设备购置费7373 项目可行性研究报告本项目的主要生产设备包括：反应器、塔类设备、换热器、泵等运转设备。对于非标类设备，首先通过AspenProcessEconomicanalyzer软件初步得到一个估算价格作为参考，结合市场实际情况后进行分析整合，最终得到一个较为合理的设备价格。综上所述，主要设备购置费为：62,138,357元（2）、公用工程费用本项目中所用的公用工程有循环冷却水、生活饮用水、稳高压消防给水、低压和中压蒸汽、二级符合电力。由ASPEN换热器模拟文件可知各种公用工程的流量，按全年7500小时的工作量计算全年的公用工程用量，再根据公用工程用量单价=公用工程费用，计算出全年的公用工程费用。（3）、设备内部填充物购置费设备内部填充物购置费：是指化工原料如朱光砂等;化学药剂如树脂、干燥剂、活性炭等;催化剂如中低变、甲烷化、合成、蒸汽转化触煤等;设备内填充物料如拉西环、鲍尔环等钢环、塑料环、瓷环及设备用的油品如润滑油等首次填充物购置费。本项目中设备内部填充物只有TS-1钛硅分子筛催化剂，总价为2000万元。（4）、工、器具购置费工、器具及生产家具购置费是指新建项目或扩展项目初步设计规定所必须购置的不够固定资产标准的设备、仪器、工卡模具、生产家具和备品备件的费用。其计算公式为：工、器具购置费=设备购置费×定额费率。7373 项目可行性研究报告按建设项目的性质和不同化工产品情况，本项目的定额费率取2‰，故工、器具购置费为12.6万元。（5）、备品备件购置费备品备件购置费，指直接为生产设备配套的初期生产必须备用的用于更换机器设备中易损坏的重要零部件及其材料购置费。一般可以按设备价格的5‰～8‰估算。本项目取费率为6‰，故备品备件购置费为37.8万元。（6）、电气设备费包括电动、变电配电、电讯设备。本项目以主要设备费用为基准取12%，故本项目本项目电器设备费用为756万元。（7）、自控设备费用包括各种计量仪器仪表、控制设备及电子计算机等。本项目取工艺管道费用占主要设备费用的36%，仪表自控系统费用占14%，故工艺管道费用为2268万元，仪表自控系统费用为882万元。（8）、设备运杂费设备运杂费，指设备从制造厂交货地点或调拨地点到达施工工地仓库所发生的一切费用，其中包括运输费、包装费、装卸费、仓库保管费等。本项目拟建于宁波市镇海区，其运杂费率为8%～9%，此估算中取8%，故设备运杂费为504万元。2、建筑安装工程费建筑安装工程费是用于建筑施工及设备安装部分的工程费，其主要包括内容如下图所示：生产工人的基本工资生产工人工资性津贴7373 项目可行性研究报告人工费生产工人的辅助工资、（定额的人工费）职工福利费生产工人劳动保护费材料原价或供应价直接工程费运输损耗费材料费检验试验费材料运杂费采购保管费施工机械使用费直接费环境保护费文明施工费安全施工费临时设施费夜间施工费建二次搬运费大型机械设备进出场及安拆费筑措施费混凝土、钢筋混凝土模板及支架费脚手架费安已完工程及设备保护费施工排水、降水费装工程排污费工伤保险费养老保险费7373 项目可行性研究报告工规费社会保障费：失业保险费住房公积金医疗保险费程管理人员工资税金费财务费办公费间接费差旅交通费固定资产使用费工具用具使用费劳动保险费企业管理费工会经费职工教育经费财产保险费其他利润利润=计算基数×利润率营业税税金城市维护建设税教育费附加图10-1建筑安装费用一览（1）、建筑工程费本项目的建筑工程费用按照《化工建设概算定额》和《化工建设建筑安装工程费用定额》进行编制。直接费用：房屋建筑按没平方米造价，冷却塔、水池等按每座塔造价估算。7373 项目可行性研究报告间接费用：以直接费率为基础，按一定的间接费率计算得。本项目建于宁波，此处的间接费率为5.02%营业税：以建筑工程的直接费、间接费之和为基数，按照费率的3%计征。城市维护建设税：按营业税的5%-7%计征。教育附加税：按营业税的3%计征。具体数据如表10-7所示：表10-7建筑工程费用一览表区域名称面积（m2）总造价/万元直接费用生产区反应及丙烯回收车间94046.06PO精制车间31215.3甲醇及副产物回收车间105851.84小计2310113,2原料及产品区双氧水罐区154075.46丙烯罐区201498.69甲醇罐区40619.89PO罐区78438.42丙二醇&2-甲氧基丙醇罐区20910.24货车装卸区38218.72小计5335261.4157373 项目可行性研究报告公用工程区配电站48023.52空压站34116.71消防站20710.14消防车库1145.59冷却站45022.05事故池51024.99蓄水池48023.52锅炉房60029.4三废处理区79538.96小计3977194.87辅助生产区研发中心93645.86中心控制室54026.46机修室48023.52行政中心95546.80培训中心59229.01医疗中心52825.87检验中心54026.46停车场41620.38员工宿舍&倒班休息室75036.75小计活4987244.47373 项目可行性研究报告休闲区食堂86142.2安保处20.230.99篮球场76137.29小计2392.23117.22其他绿化面积12648.0350道路场地面积14578.83728.9预留发展空地2411.539.53小计27224.39788.43直接费用合计1475.135间接费用74.05税金营业税46.48城市维护建设税3.25教育附加税1.4合计1526.7（2）、安装工程费包括主要生产、辅助生产、公用工程项目的机电设备、专业设备、仪器仪表等设备安装及配线。在设备组装中安装工程费用主要包括直接费用和间接费用。直接费，由人工费、材料费、施工机械使用费和其他直接费用组成；间接费，由施工管理费和其他间接费组成，逐步将施工管理费由法定费率变为竞争性费用。7373 项目可行性研究报告本项目中安装因子根据设备安装难易情况取不同的值，工艺设备、机械设备，按每台设备每台设备占得原价百分比估算，为简化计算，安装工程费可根据积累数据采用系数法估算。主要设备安装工程费用见下表：表10-8安装费用一览表编号设备名称安装因子价格/万元1反应器0.2117.82塔内设备0.41200.963储罐类设备0.4573.24换热器0.32705液体输送设备0.126工艺管道0.4907.27气体压缩机0.2508仪表及自动控制系统0.2176.4总价/万元3297.56（3）、锅炉和压力容器检验费锅炉和压力容器检验费，指锅炉和压力容器按规定付给国家授权检验部门的检验费。一般可按应检验设备价格的6‰~10‰估算。本项目中我们取费率为8‰。故锅炉和压力容器检验费为11.464万元综上所述，本项目所需的建筑安装工程费为4835.3万元10.3.2工程建设其他费用1、土地购置费本厂厂址位于宁波市镇海区，根据国土资发布的《全国工业用地出让最低价标准》的通知该地区为第九等土地，最低价格不低于204元/m2，查阅《7373 项目可行性研究报告宁波市镇海区土地基准地价表》，镇海地区工业用地费用在200元~251元/平方米不等。这里我们取每平方米的费用为220元。厂区占地面积为65000m2，则土地使用费用为1430万元。2、递延资产费用递延资产，是指本身没有交换价值，不可转让，一经发生就已消耗，但能为企业创造未来收益，并能从未来收益的会计期间抵补的各项支出。递延资产又指不能全部计入当年损益，应在以后年度内较长时期摊销的除固定资产和无形资产以外的其他费用支出，包括开办费、租入固定资产改良支出，以及摊销期在一年以上的长期待摊费用等。（1）、建设单位管理费建设单位管理费，指建设项目从立项、筹建、建设、联合试运转、竣工验收交付使用及后评价等全过程管理所需费用。费用内容包括：建设工程正常进行购置必要的办公设备及生活家具、用具、交通工具，工作人员的基本工作补贴、工程监理费、临时设施费。建设管理费用估算一般是建设项目规模乘以费率计算得到。查阅《建设单位管理费总额控制数费率表》知，固定资产在10001-50000万之间的项目，费率取0.8%。本项目建设费费用管理费为140.1152万元（2）、生产准备费生产准备费指新建企业或新增生产能力的企业，为保证竣工交付使用进行必要的生产准备所发生的费用。费用内容包括生产人员培训费和生产单位提前进厂人员费用。生产准备费估算按照不同建设规模、进厂费按新增定员每人5,000~10,000元估算；培训费用按新增定员每人2,000~6,000元估算。7373 项目可行性研究报告本项目为新建项目，新增定员总人数为173人。取进场费7,500元/人，培训费4,000元/人。故生产准备费为198.95万元（3）、联合试运转费联合试运转费指新建企业或新增加生产工艺过程的扩建企业在竣工验收前，按照设计规定的工程质量标准，进行整个车间的负荷或无负荷联合试运转所发生的费用支出大于试运转收入的亏损部分；必要的工业炉烘炉费。不包括应由设备安装费用开支的单体试车费用。不发生试运转费的工程或者试运转收入和支出可相抵销的工程，不列此费用项目。费用内容包括：试运转所需的原料、燃料、油料和动力的消耗费用，机械使用费用，低值易耗品及其他物品的费用和施工单位参加化工试车人员的工资等以及专家指导开车费用等。联合试运转费以建筑安装工程费总额为基数，一般可按0.3%~2%计算。本项目选取2%，故本项目联合运转费为96.71万元（4）、办公及生活家具购置费办公和生活用家具购置费系指为保证新建、改建项目初期正常生产、使用和管理所必须购置的办公和生活用家具、用具的费用。新建项目以定员人数为计算基础，每人按1,000~1,200元计。本项目为新建项目，新增定员总人数为173人，每人按1100元计算。可得办公及生活家具购置费为21.6万元。（5）、城市基础设施配套费城市基础设施配套费是指按城市总体规划7373 项目可行性研究报告要求，为筹集城市市政公用基础设施建设资金所收取的费用，它按建设项目的建筑面积计征，其专项用于城市基础设施和城市共用设施建设，包括城市道路、桥梁、公共交通、供水、燃气、污水处理、集中供热、园林、绿化、路灯、环境卫生等设施的建设，一般按新建、扩建、改建的面积作为征收基数，每平方的价格各地不同。由《浙江省物价局、浙江省财政厅关于宁波市鄞州区、镇海区城市市政基础设施配套收费标准有关问题的批复》可知自2003年2月1日起，镇海区城市市政基础设施配套费收费标准按宁波市城区标准收取，即：住宅为每平方米50--90元，非住宅每平方米100～140元。扣除《关于明确镇海区城市基础设施配套费减免范围的通知（镇政发〔2008〕24号）》中关于工业项目免征范围和公益项目。10.3.3预备费用预备费，是指考虑建设期可能发生的风险因素而导致的建设费用增加的这部分内容，主要包括基本预备费和涨价预备费1、基本预备费基本预备费指项目在可行性研究及投资估算时由于设计变更导致的费用增加、不可抗力导致的费用增加、隐蔽工程验收时发生的挖掘及验收结束时进行恢复所导致的费用增加而预留的费用。基本预备费=（设备及工、器具购置费+建筑安装工程费用+工程建设其他费用）×基本预备费费率=（工程费用+工程建设其他费用）×基本预备费费率。根据化学工业部关于化工建设项目可行性研究投资估算编制办法（（90）化规字第493号）规定，化工建设项目的基本预备费费率为10%～12%，本项目取11%，本项目计算基数总额为15098.55万元，故本项目的基本预备费为1660.84万元。2、涨价预备费7373 项目可行性研究报告涨价预备费是对建设工期较长的投资项目，在建设期内可能发生的材料、人工、设备、施工机械等价格上涨，以及费率、利率、汇率等变化，而引起项目投资的增加，需要事先预留的费用，亦称价差预备费或价格变动不可预见费。根据2009版造价师计控教材所示，其计算公式式中：PF--涨价预备费；n--建设期年份数；--第t年的静态投资（即：工程费用、工程建设其他费用和基本预备费之和）f--年均投资价格上涨率；m--建设前期年限（从编制估算到开工建设，单位：年）本项目中，年均投资价格上涨率取5%。经计算，PF=755万元10.4建设期贷款利息建设期利息主要是指工程项目在建设期间内发生并计入固定资产的利息，主要是建设期发生的支付银行贷款、出口信贷、债券等的借款利息和融资费用。经查，中国工商银行、中国银行、中国建设银行、中国农业银行这四大银行在2013年的人民币贷款利率都与2013年央行发布的贷款利率基准一致。在综合评估了借贷难度、股市行情、企业信誉、合作前景等因素后，本项目拟向中国农业银行借贷。本项目的建设期是2年，本项目取6.40%。固定资产抵押贷款额为20000万元经计算，所产生的贷款利息将达2560万元。表10-92013年人民币贷款基准利率表7373 项目可行性研究报告项目年利率（%）一、短期贷款六个月内（含六个月）5.60六个月至一年（含一年）6.00二、中长期贷款一年至三年（含三年）6.15三年至五年（含五年）6.40五年以上6.55三、贴现贴现以再贴利率为下线加点确定10.5固定资产投资方向调节税固定资产投资方向调节税是指国家对在我国境内进行固定资产投资的单位和个人，就其固定资产投资的各种资金征收的一种税。根据1991年4月16日国务院发布，2011年1月8日修订的《中华人民共和国固定资产投资方向调节税暂行条例》规定，本项目属于税率为0%的投资项目。10.6流动资金流动资金是维持项目正常运营和产品流通的必不可少的周转用资金。定额流动资金额是指为7373 项目可行性研究报告使项目生产和流通正常进行所必须保证的最低限度的物质储备量和必须维持在制品与产成品量的那部分周转用资金。对项目的流动资金量的估算主要是估算定额流动资金额。按照类比估算法中的建设投资进行估算，即流动资金额=固定资产投资流动资金率×固定资产投资，其中国内外大多数化工项目的固定资产本投资流动资金率为12%~20%。本项目取16%，固定资产投资为17514.4万元，故流动资金为2802.3万元表10-10各项资金一览表名称金额/万元固定资产投资17514.4建设期贷款利息2560投资方向调节税0流动资金2802.310.7资金筹措10.7.1资金来源1、权益资本权益资本是指在项目投资中由投资者认缴的出资额，是项目的非债务资金，项目法人不承担这部分资金的任何利息和债务。投资者按其出资的比例依法享有所有者权益，投资者一般不得以任何方式抽回资金，但可以依法转让或出售股份。在本项目中，有投资者认缴的资金有2876.7万元，占总投资的12.58%2、债务资金债务资金是以负债方式从金融机构、证券市场等资本市场取得的资金。债务资金筹措可分为直接融资和间接融资。直接融资主要包括：企业债券；国际债券。7373 项目可行性研究报告间接融资主要包括：商业银行贷款；政策性银行贷款；外国政府贷款；国际金融组织贷款；出口信贷；银团贷款。本项目中的债务资金主要由企业债券和银行贷款构成，占87.4%，总计20000万元。10.7.2资金的运用在资金的运用方面，主要遵循的有一下三个原则：（1）、借款要仔细研究分析，务必使资金成本最低。（2）、用款要严格控制。贷款归根结底是要还的，不能因为得来容易，便乱支滥用。要合理组织施工，尽快投产还贷。争取早投产，早还贷（3）、做好还款计划。10.7.2还贷方式本项目贷款期为5年，总贷款额为20000万元，贷款利息有两种计算方法可供选择：，不同还贷方式的利息款是不同的，具体计算结果可见表10-10。表10-11等额本息还款法与等额本金还款法还款金额比较（以2012年央行公布的银行基准利率）还贷方法还款总额/万元支付利息款/万元月均还款/万元贷款月数等额本息还款法23423.213423.21390.3960等额本金还款法23523.333523.33392.0660综合考虑还款压力、还款金额、未来银行利息增减趋势等因素后，本项目选择等额本息还款法还款。7373 项目可行性研究报告第十一章财务与经济评价11.1成本和费用估算的依据1、《2013年“中国石化-三井化学杯”第七届全国大学生化工设计竞赛参赛指导书》所提供的经济分析与评价基础数据。2、《中国石油化工集团公司石油化工项目可行性研究报告编制规定》（2005版）3、《中国石油化工项目可行性研究技术经济参数与数据2012》4、《中华人民共和国增值税暂行条例》及《实施细则》5、《企业会计准则》（2006年颁布）6、《中国石油天然气集团公司建设项目经济评价参数》(2008)8、《成本核算管理办法）》9、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）10、《关于建设项目经济评价工作的若干规定》发改资[2006]1325号11.2产品成本估算产品成本是生产和销售产品所需费用的总和，即企业为生产该产品所支付的生产资料费、工资费用和其他费用的总和。11.2.1外购的原材料费7373 项目可行性研究报告本项目所需的主要原料有聚合级丙烯、50%双氧水、甲醇和脱盐水（工艺软水）。辅助材料有TS-1钛硅分子筛催化剂。考虑到市场行情及价格涨跌可能性，在计算时各种材料的单价取半年来的平均值。计算式为：原材料费=该种材料的单价×消耗定额，其中材料价格指入库价。表11-12013年上半年各种原材料市场价格调查表序号原料月份平均价格1234561丙烯96509650955092009400950094922双氧水16001500155017001700170016253甲醇27802770273026702610253026824TS-1钛硅分子筛1000000100000010000001000000100000010000001000000表11-2外购的原材料费汇总表序号项目年消耗量价格年度成本/万元数量单位金额单位1丙烯10.576万吨9000吨90953.6250%双氧水14.133万吨1625吨229664甲醇1.504万吨2682吨4033.75工艺软水0.8万吨10吨86TS-1钛硅分子筛20吨1000000吨20007总计/万元120161.311.2.2外购的燃料及动力费燃料动力费是指机械在运转或施工作业中所耗用的企业自制或外购的固体燃料(如煤炭、木材)、液体燃料(汽油、柴油)、电力、水和风力等费用。7373 项目可行性研究报告本项目的燃料动力主要包括循环冷却水，低压蒸汽、中压蒸汽，脱盐水、二级负荷电。其计算结果如表11-3所示：表11-3燃料动力费一览表（按全负荷生产情况计算）编号项目名称年消耗量单价年度成本/万元数量单位金额单位1循环冷却水7428万吨0.5吨36242低压蒸汽21.31万吨200吨42623中压蒸汽5.12万吨230吨1177.64脱盐水5万吨100吨5005二级负荷电2987.6万度0.7度2091.326总计：14525.9211.2.3直接工资和其他支出1、直接工资直接工资是指直接从事业务及其他活动人员的工资、奖金、津贴和补贴等。直接工资的内容有基本工资、加班及假日津贴、绩效资金、利润分享等。表11-4员工直接工资一览表部门职位人数基本工资（万元/人/年）小计/万元行政部总经理15050副总经理14040总工程师138387373 项目可行性研究报告办公室主任11010职员5630财务部经理11010生产与成本管理处会计26.513采购与物料管理处会计26.513货物与贷款管理处会计26.513报表与分析管理处会计26.513费用与综合管理处会计26.513采购部部长11212职员51050销售部部长188职员555生产部生产部部长188生产部副部长177反应车间主任16.56.5反应车间员工325160萃取车间主任16.56.5萃取车间员工205100甲醇回收及PO精制车间主任16.56.5甲醇回收及PO精制车间员工405200机修人员55.527.57373 项目可行性研究报告控制中心主任16.56.5控制中心员工3515检测部部长177原料检测员3618产品检验员3618研发部部长11111研发专员8972研发助理35.516.5培训部部长16.56.5培训专员45.522公用工程部部长177员工15575消防站站长177消防员9654后勤部部长16.56.5食堂工作人员10330保安93.531.5保洁82.520原料仓库管理员6424产品仓库管理员6424装卸工64247373 项目可行性研究报告医务人员2510总计：2421345.52、员工福利费员工福利费是指企业按工资一定比例提取出来的专门用于职工医疗、补助以及其他福利事业的经费。根据宁波市人力资源和社会保障局所提供的缴费比例，本项目员工福利费如表11-5所示：表11-5员工福利费序号类别占总工资份额小计/万元1基本养老保险13%134.032失业保险（10+1）%113.413住院医疗保险（4.5+1）%456.7054生育保险0.7%7.2175基本医疗保险6.668.0466工伤保险2.1%21.6517住房公积金5%51.55总计：452.60911.2.4制造费用制造费用是指企业为生产产品和提供劳务而发生的各项间接成本。企业应当根据制造费用的性质，合理地选择制造费用分配方法。1、折旧费用折旧费用是指企业所拥有的或控制的固定资产按照使用情况计提的折旧费用。7373 项目可行性研究报告折旧是指资产价值的下降。固定资产折旧费的计算方法有：年限平均法、工作量法、双倍余额递减法以及年数总和法。按《企业所得税法实施条例》第五十九条规定，固定资产按照直线法计算的折旧，准予扣除。故本项目采用直线法（即年限平均法）计算固定资产折旧费。其计算公式为：年折旧率=(1-预计净残值率)÷预计使用寿命(年)×100%根据《企业所得税法实施条例》第六十条规定，除国务院财政、税务主管部门另有规定外，固定资产计算折旧的最低年限如下：（1）房屋、建筑物，为20年；（2）飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年；（3）与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年；（4）飞机、火车、轮船以外的运输工具，为4年；（5）电子设备，为3年。一般净残值按规定可以掌握在3%～5%，本项目根据实际情况取值。本项目中各类折旧费计算结果如表11-6所示：表11-6折旧费用一览表编号名称预计净残值率%预计使用寿命（年）年折旧率年折旧费/万元1机械设备5109.5%749.52房屋、建筑物3204.85%71.543工、器具、家具4519.2%6.574总计：827.61万元2、维修费用维修费是7373 项目可行性研究报告指用于设备设施维护及故障修理的材料费、施工费、劳务费，其中包括日常维护修理、设备大检修以及检修维护单位的运保费。修理费按设备总投资额的3%计提，主要生产和辅助生产的主要机械设备总额为6213.8357万元，则年修理费总额为186.42万元。3、摊销费摊销费是指无形资产和递延资产在一定期限内分期摊销的费用，也指投资不能形成固定资产的部分。根据《税法细则》规定，无形资产和递延资产在生产期10年中摊销。本项目无形资产总额为1430万元，则年摊销额为143万元；本项目递延资产总额为535.71万元，则年摊销额为53.571万元。4、其他制造费用其他制造费用包括办公费、差旅费、劳动保护费、水电费、保险费、租赁费（不包括融资租赁）、物资消耗、环保费等。本项目中计提固定资产费用的3%计算，则每年所需支付的其他制造费用用总额为525.432万元。表11-7制造费用一览表编号项目费用/万元1折旧费用827.612维修费用186.423摊销费用53.5714其他制造费用525.4325总计：1593.0337373 项目可行性研究报告11.2.5期间费用1、其他管理费用管理费用是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各项费用，包括公用经费、工会经费、职工教育经费、劳动保险费、税金以及其他管理费等。本项目中管理费用按制造费用的6%计提，则每年所需支付的管理费为95.58万元。2、财务费用财务费用指企业在生产经营过程中为筹集资金而发生的各项费用。包括企业生产经营期间发生的利息支出（减利息收入）、汇兑净损失（有的企业如商品流通企业、保险企业进行单独核算，不包括在财务费用）、金融机构手续费，以及筹资发生的其他财务费用如债券印刷费、国外借款担保费等。本项目中财务费用按制造费用的3%计提，则每年所需支付的管理费为47.79万元。3、销售费用销售费用指企业在销售产品、自制半成品和提供劳务等过程中发生的费用，包括由企业负担的包装费、运输费、广告费、装卸费、保险费、委托代销手续费、展览费、租赁费（不含融资租赁费)和销售服务费、销售部门人员工资、职工福利费、差旅费、办公费、折旧费、修理费、物料消耗、低值易耗品摊销以及其他经费等。与销售有关的差旅费应计入销售费用。本项目中销售费用按销售收入的1%计算，生产期年销售收入为7373 项目可行性研究报告158591.65万元，则销售费用为1585.9万元。11.2.6产品成本估算汇总表本项目中各类产品成本估算如表11-8所示。表11-8产品成本估算表编号名称费用（万元）1外购的原材料费120161.32外购的燃料及动力费14525.923直接工资和其他支出1483.614制造费用1593.0335期间费用1679.976总计/万元139443.83311.3销售收入和税金估算11.3.1销售收入估算销售收入是指企业在一定时期内产品销售的货币收入总额。以年工作时间7500小时计算，本项目到达设计能力生产期时可年产10.445万吨的优等级环氧丙烷，可供销售的副产物有2-甲氧基丙醇，丙二醇。在调查了2013年上半年环氧丙烷市场价格和综合考虑到本项目的进入可能对市场供需造成的影响后，我公司决定将环氧丙烷的售价定位在近六个月来市场平均价的附近。具体价格调查及销售收入可见下表：7373 项目可行性研究报告表11-92013年上半年各产品市场价格调查表产品规格月份/价格（万元）平均价（万元）123456环氧丙烷优等级1．261．311．161．2551．221．211.2352-甲氧基丙醇工业优级品2.6丙二醇医药级1.361.451.601.561.391.481.473表11-10销售收入一览表产品规格产量/万吨售价/（万元/吨）收入（万元）投产期达产期环氧丙烷优等级10.4451.235103196.6128995.752-甲氧基丙醇工业优级0.7102.61420018460丙二醇医药级0.7561.4735531.7611135.9由表11-10可见：本项目到达产期年收入可达158591.65万元。11.3.2税金估算7373 项目可行性研究报告税收是国家根据税法向企业和个人无偿征收货币或实物的行为。它是国家取得财政收入狙击足够的财力，以保证国家职能的实现的一种主要形式，也是国家参与社会产品和国民收入分配和再分配，调节国家、企业、个人之间利益关系的一种方式，同时是对社会经济活动和经济关系进行宏观调控的一种重要经济杠杆，具有强制性、无偿性和固定性的特征。税金体现了企业创造的纯收入（剩余产品）在国家与企业之间的分配关系。在处理对外经济关系中也是对外开放和实施贸易保护的一种重要手段。与本项目经济评价相关的税收主要有：增值税、消费税、营业税、资源税、城市维护建设税及教育费附加等。1、关税关税是对进出国境的货物由海关负责征收的一种税。目前只对极少数出口商品（主要是资源性商品）征收关税。企业从国外进口的设备、原材料、燃料，和出口的产品，则要缴纳关税。本项目的设备、原材料、燃料均为国内购得，所产产品也仅面向国内市场。2、增值税增值税是对商品生产制造和流通中各环节的单位和个人征收的一种税，以加工制造和流通过程中新增的价值或商品附加值为征税对象。其计算公式为：应纳增值税税额=当期销项税额-当期进项税额式中：销项税额=销售金额×税率进项税额=进货金额×税率根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，本项目增值税税率取17%，取全负荷时的销售收入为158591.65万元，则应缴增值税为4673.9万元。3、营业税交通运输、建筑、邮电通讯、服务等行业应按税法规定计算营业税。一般工业项目不涉及营业税。故本项目应缴营业税按0元计。7373 项目可行性研究报告4、资源税资源税是国家对开采特定矿产品或者生产盐的单位和个人征收的税种，通常按矿产的产量计征。目前只对原油、天然气、煤炭、其他非金属矿原矿、黑色金属矿原矿、有色金属矿原矿、盐七种产品征收资源税。本项目不在资源税征收范围内，故应缴资源税按0元计。5、城市维护建设税城市维护建设税是为了加强城市的维护建设，扩展老城市，开发新城市而征收的一种税。新的城市维护建设税，改按以销售收入为计征依据。其计算公式为：城市维护建设税额=销售收入×城建税率城建税率因纳税人所在地而异，纳税人所在地为城市的为0.6%，县、镇为0.4%，不在市区、县镇的为0.2%。本项目取0.4%，经计算应缴城市维护建设税614.65万元。6、教育费附加教育费附加是对缴纳增值税、消费税、营业税的单位和个人征收的一种附加费。其作用为发展地方性教育事业，扩大地方教育经费的资金来源。根据国务院《关于教育费附加征收问题的紧急通知》的精神，教育费附加征收率为“三税”税额的3%。应纳教育费附加=（实际缴纳的增值税+消费税+营业税三税税额）×3%经计算，本项目应缴教育费附加为46.1万元。7、企业所得税7373 项目可行性研究报告企业所得税是针对企业应纳税所得额征收的税种，实际上是对有盈利的企业征收的。其计算公式为：应纳所得税金额=应纳所得税额×所得税率这里的应纳税所得额是指纳税企业每一纳税年度的收入总额，扣除与取得收入有关的各项成本、费用和损失后的盈余，对工业企业而言：应纳税所得额=销售利润=产品销售利润+其他销售利润-管理费用-财务费用产品销售利润=产品销售净收入-产品销售成本-产品销售费用-产品销售税金及附加（销售税金包括增值税、营业税、城市维护建设税等）其他销售利润=其他销售收入-其他销售成本-其他销售税金及附加根据税法，我国目前企业所得税按年计算，按季预缴，年终多退少补。新税制所得税率统一为33%，但是由于本项目是“十二五”期间技术创新重点项目，故在税收上享受优惠政策，税率取15%。经计算可得产品销售利润为10770.22万元，应缴企业所得税为1615.533万元。11.3.3应缴税金汇总表表11-11应缴税金汇总表序号缴税项目缴纳金额1关税02增值税4673.93营业税04资源税05城市维护建设税614.657373 项目可行性研究报告6教育费附加46.17企业所得税1615.5338总计：6903.887373 项目可行性研究报告第十二章经济评价与社会效益分析12.1静态指标静态评价指标主要包括投资收益率、静态还本期和累积现金价值等。12.1.1投资利润率1、投资利润率ROI在我国，目前国家计委规定：（静态）投资利润率ROI是指项目达到正常设计生产能力后一个正常年度年销售利润总额与项目总投资（包括建设期利息）的比率。其计算公式为：投资利润率=×100%式中R–—年利润额I—–投资额年利润总额=年产品销售收入-年产品销售税金及附加-年总成本费用总投资=建设投资+建设期利息+流动资金+固定资产投资方向调节税经计算，总投资为22876.7万元，年利润总额为10770.22，本项目的投资利润率=10770.22/22876.7*100%=47.1%计算过程)＞26%（化工行业标准投资利润率），故本方案可行。2、投资利税率7373 项目可行性研究报告投资利税率，是指项目达到设计生产能力后的一个正常年份的年利税总额（包括利润和税金）或项目计算期内的年平均利税总额与总投资的比率。其计算公式为：投资利税率=×100%年利税总额=年销售收入—年总成本费用经计算，本项目的投资利税率=19147.82/22876.7=83.7%＞38%（化工行业标准投资利润率），故本方案可行。3、投资回报率在一个项目中，不但利润越高越好，回收也希望越快越好。利润加折旧，总起来称为对投资的回报或收益，即所谓的Return。每年利润加折旧之和，除以总投资额，就是投资回报率，也称投资收益率。其计算公式为：投资回报率=ROI%=×100%经计算，本项目的投资汇报率可达50.7%，项目前景广阔。12.1.2静态还本期还本期又称投资回收期，是以项目的净收益（或利润）去偿还总投资额所需要的时间，以年表示。当各年利润相同或接近或可以取平均值时，其计算公式为：还本期Pt=式中，Pt—–还本期I—–投资额R–—年净收益我国有关部门规定，还本期一般从项目投资开始算起，即包括建设期在内。但同时，还要注明自投产开始年算起的还本期。7373 项目可行性研究报告式（12-6）的前提是隔年净收益相同，当各年的净收益不同时，其计算式为：式中，Rt—–第t年的净收益经计算，假设各年利润相同或相近时，从项目投资开始算起Pt=3年；各年的净收益不同时，Pt=4年。12.2动态指标投资效益的静态评价方法最大的缺点是没有考虑资金与时间的关系，即没有考虑资金的时间价值和现金流量发生的模式（时间、金额分布）。为了正确进行投资的分析与决策，要把不同的时间发生的现金流量进行等效值换算，然后，在相同的基准上进行比较和评价。这种考虑资金与时间关系的评价方法，称为动态评价方法。12.2.1现金流量和累计现金流量1、现金流量本项目的现金流量如表12-1所示：表12-1现金流量表序号项目建设期投产期生产期年份123456生产负荷0060%80%100%100%一现金流入7373 项目可行性研究报告1产品销售收入0095154.98126873.3158591.65158591.652回收固定资产余值0000003回收流动资金000000二现金流出1建设期投资8757.28757.200002流动资本002802.300003经营成本0083666.30111555.07139443.83139443.834销售税金及附加003200.794267.725334.655334.655偿还本息004684.684684.684684.684684.686所得税00969.321292.421615.531615.53三净现金流量-8757.2-8757.2-168.415073.417512.967512.96四累积净现金流量-8757.2-17514.4-17682.81-12609.4-5096.442416.52五所得税前净现金流量-8757.2-8757.2800.916365.829128.299128.29六所得税前累计净现金流量-8757.2-17514.4-16713.49-10347.67-1219.387908.91生产期7373 项目可行性研究报告序号年份789101112生产负荷100%100%100%100%100%100%一现金流入1产品销售收入158591.65158591.65158591.65158591.65158591.65158591.652回收固定资产余值000005296.233回收流动资金000000二现金流出1建设期投资0000002流动资本0000003经营成本139443.83139443.83139443.83139443.83139443.83139443.834销售税金及附加5334.655334.655334.655334.655334.655334.655偿还本息4684.68000006所得税1615.531615.531615.531615.531615.531615.53三净现金流量7512.9612197.6412197.6412197.6412197.6412197.64四累计净现金流量9929.4822127.1234324.7646522.4058720.0470917.68五所得税前净现金流量9128.4913813.1713813.1713813.1713813.1713813.17六所得税前累计净现金流量17037.430850.5744663.7458476.9172290.0886103.257373 项目可行性研究报告2、累计现金流量图以年为横坐标，所得税前累计净现金为纵坐标作图可得累计现金流量图。图12-1累计现金流量图12.2.2动态还本期动态还本期弥补了静态还本期没有考虑资金时间价值的缺点，因此比较符合实际。根据前述静态还本期的定义，动态还本期是项目从投资开始起，到累计折现现金流量等于零所需的时间。其简化计算公式为：t=式中，I—–一次性投资金额i–—基准折现率A—–投产后各年相近收益经计算，本项目动态还本期为6年。7373 项目可行性研究报告12.2.3净现值NPV净现值指按行业的基准收益率或设定的折现率，将项目的计算期内各年净现金流量折现到建设初期的现值之和。式中：NPV—–净现值；i—–设定的折现率或基准利润率（这里取12%）；CI—–现金流入；CO—–现金流出；t—–年份n—–项目方案的寿命期。利用EXCEL中的财务公式计算得,第十二年的NPV=21021.19（万元）＞012.2.4内部利润率IRR内部利润率即使投资项目的净现值等于零的折现率（i*），亦称折现现金流量利润率（DCFRR）。IRR表示项目所能负担的最高贷款利率和资金成本。如果项目所需投资全部来自自有资金，IRR则是项目获利能力的量度。其计算公式为：式中：7373 项目可行性研究报告IRR—内部收益率；CF—年现金流量；n—项目方案的寿命期。其中，CF=[Vp-(F+Vv)]-[Vp-(F+Vv)-D]T式中：V—年销售量p—单位产品销售价格v—单位变动成本T—所得税率F—年固定成本D—折旧费利用EXCEL财务公式计算得：IRR=21.54%，大于基准投资利润率14%，故本项目的利润超过部门、行业或社会的平均投资利润率。12.3不确定性分析12.3.1盈亏平衡分析盈亏平衡分析指以特定的投资项目为对象，通过计算盈亏平衡点来判断投资项目的风险大小。本项目生产能力的盈亏平衡计算公式如下：BEP=式中：CF—固定成本；7373 项目可行性研究报告P—单位销售收入（含税）；T—单位产品的销售税金Cv—单位产品的可变成本总成本与产量的关系也可以近似的看做线性关系。其分析模型如下：C=CF+CvQ其中：C——总成本；Q——产品产量（销售量）。在盈亏平衡点上利润为零，总销售收入恰好等于总成本。设盈亏平衡点的产量为Q0，则有：PQ0=CF+CvQ0盈亏平衡产量为：Q0=由下图12-2可知，交点为（80745，122599.1），故可得总成本线与销售收入线的交点BEP为盈亏平衡点，即产量为8.0745万吨，销售收入为122599.1万元，此时销售收入等于总成本。设计生产能力为10万吨，则生产能力利用率为80.75%。当产量低于BEP时，销售收入低于总成本，出现亏损；当产量大于BEP时，销售收入高于总成本，获得盈利。7373 项目可行性研究报告图12-2盈亏平衡分析示意图12.3.2敏感性分析敏感性分析是分析、预测对经济评价有影响的各个因素发生一定变化时，对项目经济效益的影响程度。根据本项目的实际情况，以年销售收入、年可变成本和产量作为敏感性分析因素，测算其它不利的方向变化时对项目经济效益的影响。表12-2变动因素变化情况表序号变动幅度%年销售收入（万元）年可变成本（万元）产量1-20126873.32111555.0682-15134802.90118527.268.53-10142732.49125499.4594-5150662.07132471.639.550158591.65139443.831065166521.23146416.0210.057373 项目可行性研究报告710174450.82153388.2110.1815182380.40160360.4010.15920190309.98167332.6010.2表12-3单因素变化对净现值影响一览表序号变动幅度%年销售收入（万元）年可变成本（万元）产量1-20-12570.547036.5915001.242-15-4640.9340064.3916036.963-103288.6633092.217073.914-511218.2426120.0218110.865019147.8219147.8219147.826527077.412175.6320184.7871035006.995203.4421221.7381542936.57-1768.7522258.6992050866.15-8740.9523295.647373 项目可行性研究报告图12-3敏感度分析图由图12-3可见：产量的变化对净现值NPV的影响相对不大，在其他参数不变的条件下，年销售收入和年可变成本在较大的变化范围内（不超过±10%），均可实现盈利。相比之下，年销售收入和年可变成本的变化对净现值的影响则较为明显。其中，年销售收入对NPV的影响最大，最为敏感。当年销售收入的变化率低于-12%是将无法实现盈利，当年可变成本变化率超过15%时也将无法实现盈利。由此可见，在年可变成本一定的条件下，项目盈亏情况主要由年销售收入决定，即净现值对年销售收入最为敏感。12.4社会效益分析7373 项目可行性研究报告我国在快速发展经济的同时，伴随的是在环境保护和资源利用方面付出的沉重代价。坚持经济的可持续发展之路，必须大力倡导和发展环境保护与节能减排。而本项目的建成将彻底改善传统环氧丙烷生产工艺现存的问题，大大降低环境污染与生产能耗，将成为绿色化学的典范，同时产生丰富的社会效益。12.4.1解决环氧丙烷市场供需问题作为基础化学原料的环氧丙烷不论在中国市场上还是全球市场上都处于供需不平衡的状态，中国市场的环氧丙烷供应主要靠进口来解决。而国际市场又被美国Dow化学公司和Lyondell公司所控制，归根结底，造成这种现状的原因在于传统环氧丙烷工艺无法满足环保要求。而本项目不仅原料利用率高、产量大，而且满足经济友好型和环境清洁型的绿色化学发展要求。一旦本项目到达投产期，即可缓解国内环氧丙烷市场供需紧张的局面。12.4.2推动区域经济发展本项目拟建在宁波市镇海区化学工业园区，该工业园区有不少以环氧丙烷为原料的化学产品生产厂，本项目的投产可以为周边厂商提供原材料，同时节约了运输等方面成本的成本，保障区域经济发展。另一方面，作为全球需要的环氧丙烷供应商，本项目的投产可以为镇海区招商引资。12.3.3对当地财政收支的影响作为大型化工企业，本项目的建设及投产，对当地政府财政收入飞主要贡献在于缴纳的各种税费。由表11-11可见，我们企业每年所缴纳的税费高达6903.88万元，其中用于推动市政建设和教育的经费也可大大缓解政府的财政支出压力。7373 项目可行性研究报告12.4.4推进环保事业21世纪化工行业的发展速度在很大程度上受制于环境问题，面对可能带来的环保问题，各国的化工产业都在尽最大的努力去解决。本项目在环保问题上占有得天独厚的优势，由于采用了全新的工艺，我们的污染物只有相对易处理的废水废气。在污染物处理方面我们都是经过预处理后再排放的，并不会对周边环境造成污染，所以在环保方面我们可以为周边同类企业起到带头作用，推进镇海区环保事业的发展。12.4.5缓解就业压力本项目的建成至少可以为当地居民提供173个就业岗位，在项目建设期间还能增加工程施工、监理等单位的就业机会，可大大缓解当地政府解决就业问题的压力。7373'