年产10000吨水果罐头及速冻产品建设项目可行性研究报告 106页

'年产10000吨水果罐头及速冻产品建设项目第一章项目总论1.1项目单位基本情况1.1.1概况XXXXXXX成立于2001年，属于股份制民营企业，公司位于河北省XXXXXXX保衡公路西侧，距深州市区6公里，南临石黄高速和307国道，东靠京九铁路，距离天津新港只有3小时的车程，交通十分便利，自然环境良好，配套设施完善，水果资源丰富。自成立以来，公司利用我国加入WTO所创造的良好的外部环境和中央逐年加强的惠农政策，积极参与区域农业结构调整和优化，推进农业产业化进程，大力实施公司+基地(合作社)+农户的产业化经营模式，企业迅猛发展，公司目前在衡水深州、石家庄、保定和沧州等地区，拥有国家检验检疫机构认证注册的果园3000多亩，协作果园有3000多亩，2004年公司建成具有国内领先水平的大型气调冷风库一座，储藏能力5000吨，在其它地区有合作冷库三座，总储存能力近万吨。我公司为保证产品的质量安全水平，与河北省林业局、河北省动植物检验检疫局，技术依托有中国农业科学院、河北省果树研究所、河北农业大学、河北科技大学、河北省林业技术推广总站、深州市林业局等职能部门和科研机构建立了良好的合作关系，为公司提供了强有力的技术支撑，为优质、高产，保持和占领技术和市场的高端提供了可靠保障。12 公司现有职工90名，其中管理人员12名，技术人员10名，具备大中专学历人员21名。该公司是XXXXXXX唯一一家拥有进出口权的农业产业化“重点龙头企业”，是集果品生产、加工、储藏、出口销售于一体的专业公司。我公司注册的“天源”牌系列果品是采用无公害生产技术规程管理和特殊挑选加工的，被河北省有关部门命名为河北名牌产品，倍受市场青睐。目前产品已畅销全国十多个省市和欧洲、俄罗斯、中东和东南亚各国。年销售果品1万吨。其中鸭梨出口量在衡水位列第一，在国内同行业中也占有较大份额。1.1.1.2财务状况XXXXXXX注册资金500万元，总资产1860万元，其中固定资产1200万元，流动资产660万元，资产负债率44%。2007、2008年，公司被XXXXXXX城市信用社评为“A”级信用客户，自筹资金能够保证公司年出口鲜梨6000多吨，2007年实现销售收入1600多万元，实现利税216万元，创汇230多万美元。表1-1公司近2年财务状况指标一览表序号指标名称单位2009年2010年1资产总额万元2固定资产万元3流动资产万元4负债总额万元5所有者权益（净资产）万元6营业收入万元7年利润万元8净利润万元9净资产收益率%12 10投资报酬率%11资产负债率%1.1.1.3法人代表、总经理基本情况法人代表:XXXXXXX大专学历，会计师。总经理XXXXXXX：从事果树管理和果品经营工作35年。多年来，在各级领导的亲切关怀和支持下，带领公司全体员工和全体村民奋力拼搏，与时俱进，开拓创新，大力实施产业化经营，发展农村经济，实行种植结构调整，辐射周边农民主要果品鸭梨的生产和质量的逐年提高，使果农收入逐年增加。通过几年来的辛勤努力，使公司与农村合作社果农的果树管理工作得到了一定发展。2005年公司成功的将本地特色果品—鸭梨出口到世界各地，在深州市真正地让鸭梨从自己的家门口走出了国门，并率先打入国际高端市场，促进了深州及周边县市的果农增收。1.1.2项目建设的基本条件该项目拟建在河北省XXXXXXX保衡公路西侧，利用公司自有空闲土地（有土地证），不用新征地。项目占地面积2万㎡。南邻石黄高速和307国道，东邻紧靠省道保衡公路与京九铁路，交通十分便利。深州、辛集市、晋州、安平县、赵县等均是雪花梨、鸭梨、亚洲梨及蜜桃的主生产区，水果资源丰富，为项目提供了资源保障。项目建设区域水，电，汽等公共基础设施齐全，配套方便。1.2项目基本情况1.2.1项目名称、建设性质及建设地点：项目名称：10000吨水果罐头及速冻制品加工项目12 建设性质：扩建建设地点XXXXXXX1.2.2产品方案及规模：本项目包括新建10000吨的水果罐头生产车间（3000平方米）和2000吨的速冻制品生产车间（600平方米）、副产物综合利用车间及相应的成品贮存库（1000平方米）三个主要部分及办公用房，动力车间及项目水，电，暖等配套设施。建设期（8个月左右），实际生产能力按第一年计算，生产能力加工罐头3000吨左右，速冻食品为500吨左右。计算期第2年，按设计生产负荷80%计算，水果罐头生产能力为8000吨，速冻食品加工量1600吨。达产年份（3～10年），年设计生产能力，水果罐头加工量为10000吨，年加工速冻食品2000吨以上。1.2.3品种、技术、设备方案：主要品种：水果罐头产品品种：梨罐头、桃罐头、苹果罐头、草莓罐头及其它品种的罐头产品，原材料均来源于自建或合作建设的无公害生产基地，质量安全有保证。速冻食品品种：速冻梨丁、速冻桃片、速冻草莓、速冻苹果片、速冻调理食品等，从原料、生产加工、产品冷冻储存及冷链运输等各方面保证速冻制品的质量安全。12 技术：公司联合科研机构、大专院校合作研究开发，拥有自主知识产权，产品已注册“天源牌”商标，信誉良好。设备：选用当前国内外最先进的水果分选设备、水果清洗设备、罐头加工、杀菌、灌装封口设备、速冻食品加工设备（从保证产品质量安全、机械设备的可靠性、稳定性到节能降耗综合考虑）。1.2.4土建工程本项目采用混凝土和轻钢结构、聚苯板库体结合方式建设水果罐头加工车间及速冻食品加工车间及成品贮存库房，配以制冷，水电系统的装配式组合冷藏保鲜库。它的优点是建设工期较短，采用新型保温材料，可有效缩短建设期限，利于运营中的节能损耗，降低贮藏经营成本，提高经济效益。1.2.5建设期限：项目建设期限为12个月，2011年11月——2012年11月。1.2.6投资结构及资金来源投资结构：项目总投资5600万元，包括：建设投资1900万元（其中：工程费用1600万元，工程建设其他费用300万元）；设备投资：2900万元，铺底流动资金1000万元。资金来源：企业自筹2600万元，银行贷款2500万元，申请农业产业化发展专项补助资金500万元。1.2.7项目效益经济效益：12 年营业收入14380万元，年利润2961万元，投资利润率50.2%；税金987.2万元。所得税后财务内部收益率（FIRR）36.8%，财务净现值（FNPV）1102万元，静态投资回收期2.85年（含建设期1年）。社会效益：项目扩建后，年生产水果罐头10000吨、速冻水果制品2000吨，需要各类水果16000吨，能够直接使万余多亩水果得到加工升值。2000吨的速冻食品加工，可加工消化各类水果等在3500吨以上，这对壮大本区域及周边县市的水果种植业，促进农业结构调整具有十分显著的带动作用。同时，由于项目按照无公害、标准化生产，所需原料必须为优质无公害农产品，这对促进农业结构优化升级具有重要作用。本项目采取“公司+合作社+基地+农户”的运营模式，以合同和信誉实现利益联结共享。公司统一为基地和农户提供良种、生产资料、技术服务以及必要作业服务，可以增强企业带动基地和农户的能力。项目可直接带动示范户3000户，从业农民1000余人，辐射带动2500农户。每亩每年效益3500元左右，净增收2000元左右。累计可增收900余万元。项目扩建，可新增就业岗位360个，其中安排农民就业270余人。水果罐头生产加工很多环节尤其是预处理工序难以实现机械化作业，本身就是劳动密集型产业，项目实施，在壮大水果种植支柱产业的同时，必将为农村富裕劳动力提供更多的就业岗位，使其就地就业。12 1.3可行性研究报告编制依据1、编制依据国家计委颁布的《关于建设项目进行可行性研究的试行管理办法》；国家计委颁布的《当前国家重点鼓励发展的产业、产品技术目录》；项目承办单位提供的相关资料。2、《2011年度河北省农业产业化发展专项资金项目申报指南》；3、批准的项目建议书和委托单位的要求；4、项目区的自然、地理、气象、水文、地质、经济、社会、环保等基础资料；5、有关行业的工程技术、经济方面的规范、标准、定额资料，以及国家正式颁发的技术法规和技术标准；6、国家颁发的评价方法与参数，如国家基准收益率、行业基准收益率等。7、有关罐头食品及速冻食品加工技术规程；8、现场勘查资料和项目建设单位提供的其他材料。1.4综合评价1.4.1项目建设的必要性、可行性12 果蔬加工工业属于农产品加工产业，农产品加工是国家重点支持的行业之一，该行业是国民经济各领域中唯一一个与第一产业、第二产业和第三产业均相关联的产业，上接农业、下接服务及物流行业，是农业的延伸和深化，有利于促进农业产业结构调整与优化，区域经济的发展，带动农民增收和农村劳动力的就业，符合国家调整产业结构结构，转变经济增长方式，提高农产品附加值，加快产业化发展进程的产业政策，是依托区域资源优势，发展县域经济的正确选择。农产品加工是农业生产的必要延伸，是农业产业化的必由之路，是降低农产品损耗的重要途径，更是农产品进入消费渠道的必要环节，这对完善农业产业链条，提高农业产业化经营水平和效益具有重要作用。近年来，农产品、食品安全问题备受关注，已成为食品生产、加工、流通及农产品出口各个环节必须认真面对和解决的首要问题。河北省是我国水果生产大省，水果是河北优势园艺作物，在河北省农业和农村经济中占有十分重要的位置，果品产业被省政府确定为农业三大主导产业之一。近年来，河北省以党的十七大精神为指导，按照构建沿海经济社会发展强省和果业强省的要求，以苹果、梨、葡萄、桃和枣为重点，认真落实科学发展观，坚持科技创新，调整结构，优化布局，提质增效，积极推进水果优势产业带建设，大力发展无公害和绿色果品，强化采后商品化处理、贮藏加工和市场流通等重要环节，大力开拓国内外市场，加快水果产业发展，努力实现果品提质增效、果农增收、产业发展，使全省水果产业保持了较好的发展势头。截止2010年底12 全省果树面积达到2300多万亩，居全国第1位；果品年产量达到114亿公斤，居全国第2位；梨、红枣、板栗、杏扁产量居全国第1位。“中国名特优经济林之乡”达到32个，金丝小枣、京东板栗等13个特色果品通过地理标志认证，富岗苹果、绿岭核桃等100多种果品荣获国家和省级名牌，均位居全国前列。果品无公害标准化生产率达到96%，果品质量安全监测抽检合格率达到99.2%。全省年贮藏果品30多亿公斤，年加工果品20多亿公斤，年均出口创汇占全省农产品出口额的17%，在国际市场上，以梨、苹果为主的河北水果表现出较好的外销前景，产品出口50多个国家和地区。虽然河北省水果得到了较快发展，但从总体上看，仍存在一些亟待解决的问题：一是现行的果品生产经营管理体制与果品产业化发展的要求不相适应，生产、加工、流通等环节尚未形成有机整体，二三产业发展滞后的问题十分突出。二是水果产业化程度较低。大型龙头企业、组织较少，特别是外向型龙头企业和组织更少，带动能力不强；水果生产组织化程度较低，社会化服务不到位。果品产后处理、贮运设施落后，果品加工能力较小，且附加值较低。果品市场体系和质量监督检验体系尚不健全。三是果品质量和树种、品种结构不能满足市场需求，果树新品种选育、引进、繁育和推广力度不够，适合市场需求和河北省省情的更新换代品种不足；生产、经营（包括商品化处理、贮藏加工和流通环节）科技含量较低，技术推广特别是标准化生产、规范化管理不到位，仍属粗放型生产和经营。四是基础设施和生产条件较差，投入不足，改善速度缓慢。所以必须加大水果产业化发展力度，提高水果产业化水平。充分发挥国家和省级果品基地县的作用，进一步密切与科研单位、农户和龙头企业的联系，努力搞好优质果品的生产、加工和销售，形成比较稳定的购销关系；实行“订单生产”和优质优价，保证优质果品获得较好收益；促进规模化生产；突出抓好龙头企业的培育，通过扩大开放引“龙头”、嫁接改造育“龙头”、政策扶持壮“龙头”，构建优势果品产业体系；树立品牌意识，实施名牌战略，开发新品种，创造新品牌，12 进一步开拓国内外市场，大力发展外向型果品龙头加工企业，促进我国水果加工制品的出口，提高水果的利用率和延长水果的销售期，带动我国水果出口的增长。本项目作为外向型果品公司—XXXXXXX的新扩建水果加工项目，首先是其原材料质量安全可靠，这就要求必须建立相应的无公害绿色水果的生产基地，必然会优化水果种植结构和品种结构，提高产品品质。同时，由于实施标准化生产，产品符合无公害食品标准，进而有利于实现优质优价，农民增收的目的。通过推广新品种、新技术、新模式、新材料，严格按照国际上无公害绿色水果生产的要求，控制果品的农药残留，严格控制农药品种的选择、采购和使用，并按照食品安全管理体系、质量管理体系规范进行生产加工，可以有效保护生态环境，实现农业的可持续发展。本项目采取“公司+基地+农户”的运营模式，公司统一为基地和农户提供良种良苗、生产资料、技术服务以及必要作业服务，农户必须按照公司制定的技术规程进行管理。公司对农户生产的合格水果实行保护价合同收购，一方面，可以充分保证公司按计划生产经营所需原料数量和质量，另一方面也将增强企业带动基地和农户的能力。目前，公司现有产品结构和规模远远不能满足国际市场的需求，因此建设10000吨精品水果罐头及速冻食品项目有利于改善公司的产品结构，提高在国际市场的竞争力，同时促进本地的水果的产业化水平，增强其带动农民发展无公害绿色水果的积极性和生产能力，所以本项目十分必要和迫切。总之，该水果加工12 项目的实施，有良好的政策环境。产品结构符合国家的农业产业化政策，有利于加速地方的农业产业化进程。利用当地资源，推动结构调整，开发特色产品，采用与国际需求配套的加工技术进行深加工，面向国际、国内市场，从而达到农业增效、农民增收、企业增值、国家增税，促进地方经济发展的多重效益。项目区自然条件优越，基础设施配套完善，政策、资源、科技支撑条件充分，完全能够保证项目顺利实施。项目单位生产管理经验丰富，项目产品市场信誉良好，市场前景广阔，经济效益和社会效益显著。因此，项目建设也是可行的。1.4.2风险评估项目运营中存在的风险因素主要有：1、技术风险：该项目技术系成熟技术，采用先进的质量安全管理体系确保水果罐头及速冻产品的质量安全。2、市场风险：随着人民生活水平的提高及国家拉动内需政策的落实，国际金融危机的逐步改善，高品质的绿色水果制品市场越来越广阔，产品将面向国际市场为主，兼顾国内市场，原材料市场价格及产品现售价格变动、劳动力价格的升高、汇率的变化可能会给项目实施带来一定风险。3、自然灾害和不可预见的风险。极端高温、低温、洪涝等自然灾害可能会对原材料供应造成影响，会对项目运行产生一定风险。所以要建立行之有效的预警机制予以规避。1.4.3带动作用项目直接带动种植户1600个，直接带动就业1000人12 ，间接带动2500个农村劳动力就地创业致富。1.4.4制约因素与解决方案项目单位长期从果树种植、水果保鲜、加工、经营、出口贸易，积累了丰富经验，自建国际认证注册的绿色果园基地及合作果园基地近万亩，拥有大型冷藏库（含合作冷库）4座，建立了生产技术规范和比较完善的管理制度，自有项目扩建用地，相关配套设施完善，可以保证项目的成功实施。但是，公司合作果园，属于松散式合作关系，由于生产条件和管理水平的差异，部分农户可能会不按标准和规定去做，从而可能会出现产品产量、质量下降，效益不高等问题，造成水果品质有所差异，甚至会出现不合格产品，为此，拟加强技术培训、推广等技术服务，并强化督导工作，并且严格原料的验收关把不合格原料拒之场外。1.4.5结论与建议该项目符合国家农业产业项目立项要求，符合当地经济发展需要，且技术可靠，建设条件充分，设计方案科学，产品性能好，经营风险小，经济效益和社会效益显著，辐射带动功能较强，发展前景广阔。因此，项目切实可行，建议立项实施。12 第二章背景及必要性第二章背景及必要性2.1项目区社会经济状况深州市位于河北省东南部，总面积1252平方公里，辖18个乡镇区，465个行政村，人口57万，耕地130万亩。2010年，全市完成生产总值94亿元。全部财政收入完成34888万元。全社会固定资产投资完成64亿元。实际利用外资816万美元。出口交货值累计完成7621万美元。城镇居民人均可支配收入11314元，农民人均纯收入5577元。交通区位深州地处国省干线、高速公路、铁路动脉的“黄金十字交叉点”，交通区位优势明显。京九铁路（北京-九龙）纵跨南北，石德铁路（石家庄-山东德州）横贯东西，在深州境内共设有三个客货站；石黄高速（设有三个出入口）、大广高速（设有两个出入口）在市域交汇。307国道与省道保衡线（保定-衡水）、肃临线（肃宁-临清）、衡井线（衡水-井陉）贯穿深州全境。以深州为中心，3小时车程内可以达到北京、天津、石家庄、济南、太原、保定等11个400万以上人口的大中城市。其中，北距北京、天津各220公里，西距省会石家庄90公里，东距黄骅港150公里，西距山西太原320公里，东距山东济南250公里。深州是国家级生态示范区，拥有1000亩湖区、40万亩果园、300亿立方米地热资源，空气负氧离子丰富，享有“天然氧吧”的美誉。深州是传统的农业大市，是国家优质粮食、棉花、花生、果品生产基地，先后被列为“全国粮食生产先进市(县)”、“全国平原绿化先进单位”、“国家商品粮基地市(县)”、“国家经济林之乡”、“106 第二章背景及必要性国家蜜桃生产基地县”、“全国棉花生产百强县”以及“河北花生之乡”。全市130万亩耕地，其中粮食面积65万亩，果品面积40万亩，花生、棉花、速生丰产林等25万亩，具有34万吨小麦、26万吨玉米、80万吨果品、3万吨花生、3万吨棉花、450万立方米木材的生产能力。养殖业以蛋鸡为主，高峰期存栏1200万只，良种覆盖率达到100%，年产鲜蛋7.7万吨。生猪年出栏71万头，年产肉类5万吨。奶牛存栏4600头，年产鲜奶2万吨。2010年，农业实现产值50亿元。独家特产----被誉为“桃中之王”的深州蜜桃，至今已有2000多年的栽培历史。食品加工业，拥有加工企业190家。其中，国家级重点龙头企业5家（东方希望集团、山东鲁花集团、山东鲁王集团、河北五得利集团、深州东方绿树食品公司），省级4家，市级51家。具备了140万吨小麦、60万吨玉米、20万吨花生、5万吨水果和10万立方米高密度地板基材的加工能力。其中，苹果脆片、水果罐头畅销欧美、日本、韩国等国家和地区。2008、2009年，我市先后被确定为“全国农产品加工示范基地”、“全国农产品加工创业基地”。2.2本行业及关联产业发展现状2.2.1农产品加工业的现状中国是一个人口众多的农业大国，目前已具备生产5亿吨粮食、4亿吨蔬菜、1.2亿106 第二章背景及必要性吨水果、5000多万吨肉类、3500万吨水产品和2000多万吨油料的能力。中国粮食人均占有量已超世界平均水平，小麦、水稻、水果、蔬菜、肉和蛋等主要农产品产量位居世界第一。改革开放以后，随着农业的快速发展和城乡居民收入水平的逐步提高，农产品加工发展明显加快。特别是“十五”以来，农业和农村进入新的发展阶段，农产品加工业得到迅猛发展。农产品加工业对支撑农业发展和竞争、保证农民收益、调整与优化农村经济结构、提高农业质量和效益、增加就业等方面发挥了积极作用，农产品加工业已成为国民经济的支柱产业。与此同时，主要农产品相对过剩现象也日益突出，从而严重影响了农民收入的增加和农村市场的繁荣，以致成为现阶段农业发展的首要问题，也是实现中国由农业大国向农业强国转变的“瓶颈”。在主要农产品由卖方市场转为买方市场后，人们对基本农产品的直接消费趋于下降，而对农产品的优质化和品种的多样化提出了更高要求。中国农产品加工能力低下与人们日益丰富的消费需求的矛盾日益突出。中国人均粮食400kg，仅是美国人均粮食的1／3，然而却出现销售不旺和农民收入锐减的严重局面，关键问题是加工能力的制约。中国农业发展进入新的阶段，迎接入关后的激烈国际竞争，提高农产品的附加值和增加农业的整体效益，成为农业发展的首要任务，需要农产品加工业能有较大的发展，承担起引导农业产业结构调整、增强国际竞争力和增加农民收入的伟大重任。从农产品的总产量来看，中国主要农产品如粮食、水果、肉类和奶类等已位居世界首位，成为名副其实的农业大国。但从农产品加工产值和出口创汇等指标分析，与世界先进水平相比存在较大差距。2.2.2.水果罐头及速冻水果制品的发展现状我国是世界果树种植106 第二章背景及必要性大国,不仅栽培历史悠久,种质资源丰富,而且果树种植面积大,品种总产量高。近十几年,我国的果品生产保持强劲的发展势头。自1993年开始,果品总产量超过印度、巴西、美国，居世界第一。苹果占世界总产量的22.8％，梨占36％，均居世界首位,柑桔占80％，仅次于巴西、美国，居世界第三名。据统计，2009年全国水果面积约0.106亿公顷。与2008年基本持平，产量1.2亿吨，增幅,9.0%，是自2000年以来连续第九年产量增长。水果总产值超过3100亿元，约占农林牧渔总产值的6%，占农业产值的11%，其中苹果、柑桔、梨、香蕉和葡萄等五大水果品种面积占全国园林水果面积的55%。2008年我国出口果品（含加工品）484.1万吨，出口额42.3亿美元，其中，出口各种鲜果306万吨，浓缩苹果汁69.3万吨，桔瓣罐头35.3万吨。出口市场由2002年的120个国家和地区增加到148个。从出口结构看，鲜果比例有所上升，达到60%；加工制品下降，占40%；出口商品主要是鲜苹果、梨果、大枣、苹果汁和柑桔等。分地区看，山东、陕西、浙江、福建和广东等省是我国水果出口的主要省份，东南亚、日本、美国、俄罗斯和德国等则是我国水果出口的主要市场。2008年我国水果出口量仅占总产量的4%左右，远远低于国际平均水平（10%）。106 第二章背景及必要性我国罐头加工业已有一百多年的历史。新中国成立之后，我国罐头产业开始形成规模并持续发展，目前已成为世界上水果罐头品种和产量最多的国家。近年来，我国在水果罐头生产工艺方面不断创新，产品的品质风味均达到一流水平，橘子罐头、梨罐头、桃罐头、菠萝罐头、樱桃罐头等一批出口强势品种，在国际市场上具有明显的比较优势，已成为我国出口罐头品种的“常青树”。近年来，我国水（坚）果罐头出口量一直位居世界第一，常年出口量保持在110万吨以上，我国常年进出口的水果罐头主要有柑桔属水果罐头、梨罐头、桃罐头、荔枝罐头、龙眼罐头、菠萝罐头、樱桃罐头和核桃仁罐头等。其中，出口量在1万吨以上的水果罐头有桔属水果罐头、桃罐头、梨罐头、菠萝罐头和荔枝罐头等；我国的柑桔属水果罐头生产量和出口量均居世界第一，出口量占世界出口总量的一半以上。同时，柑桔属水果也是我国出口量最大的水果类罐头。2010年我国出口柑桔属水果罐头33.62万吨，出口额2.80亿美元我国柑桔属水果罐头出口市场比较广，但主要出口美国、日本、德国、泰国和荷兰等国，出口量均在1万吨以上，其中，出口美国的数量最多，占出口总量的50%以上。桃罐头是我国出口的第二大类水果罐头，出口市场较广，但主要集中在美国、日本、俄罗斯、泰国、墨西哥和加拿大等国，其中，出口美国和日本两国的数量约占我国出口桃罐头总量的60%，2010年，我国出口桃罐头14.37万吨，出口额1.41亿美元。梨罐头是2010年我国出口的第三大类水果罐头，出口市场也比较广，其中，出口量在1万吨以上的只有美国，占我国梨罐头出口总量的40%以上，2010年，我国出口梨罐头5.71万吨，出口额5182万美元。菠萝罐头是2010年我国出口的第四大类水果罐头，出口市场较广，其中，出口美国的数量最多，其次是泰国、德国、西班牙、加拿大、日本、法国、希腊、英国和俄罗斯等，2010年我国共出口菠萝罐头5.05万吨106 第二章背景及必要性，出口额3835万美元。虽然我国水果罐头行业在国际市场上一直占据头把交椅，对水果罐头市场扮演着举足轻重的角色但目前我国水果罐头行业存在一些亟待解决的问题：1.市场集中度低，价格竞争过度，水果罐头行业就拥有1700多家罐头生产企业，其中规模罐头企业就有640多家。我国水果罐头行业的市场集中度CRIO等于3O％，说明我国水果罐头行业市场集中度较低，属于竞争性行业，近年来，随着罐头原料成本上涨、欧美高额关税和临时保障措施的实施、日本和欧盟更为苛刻的药物残留规定和食品标签新规定以及欧盟包装接触材料新规定的出台等，使得我国罐头出口面临着更为严峻的考验，一批中小型罐头生产厂家纷纷倒闭，水果罐头生产厂商数量在逐渐减少。我国的水果罐头主要靠出口，内销十分有限，．出口增长主要靠量大价低取胜。为了拓宽市场或稳定市场份额，我国存在着严重的削价竞争的现象。价格的降低必然导致企业利润空间减少，过度的价格竞争导致行业的无序竞争。少数企业由于在竞争中处于劣势，为了降低产品成本，采取“偷工减料”的方式，比如将包装上的马口铁的厚度降低、在罐头中掺入部分破损的水果等。甚至有部分罐头作坊生产假冒伪劣产品。这些不规范的行为严重阻碍了我国水果罐头行业的发展。2.经济效益较低，我国水果罐头行业增长方式粗放，产品利润低。出口增长主要靠量大价低取胜，产品附加值不高，缺乏自主品牌，加上行业无序竞争，罐头产品的利润空间非常狭小。据统计全国645家规模罐头企业的平均销售利润率为2．51％，年人均利税仅为8000元左右。3.宣传力度不足，在我国，还有很多消费者认为106 第二章背景及必要性“高温高压使罐头食品营养元素流失”、“罐头食品的保藏是靠添加大量的防腐剂而实现的”。消费者对罐头食品的误解阻碍了罐头产品在国内市场的销售，导致内需不足。消费者之所以有这样的误解，主要是由于罐头行业缺乏宣传。如果行业加大宣传力度，让消费者了解罐头食品的“方便、安全、营养、美味”等优点，罐头产品的销量必然会上升。4.品牌竞争不足，经过多年的发展，我国水果罐头行业也涌现了一批优秀的产品和企业。但由于前些年大型罐头企业对内销，市场不够重视，导致内销市场被小型罐头厂商占领，由他们“导演”的“偷工减料”以及“假冒伪劣”等事实对我国罐头产品在国内市场的形象和声誉造成了严重的损害，优秀的罐头产品也受到牵连，品牌之路遭受阻碍。近年来，各大企业意识到国内市场的巨大空间和发展潜力，开始重视国内市场的开拓。在水果罐头行业内推行品牌战略的企业越来越多，品牌效应初现端倪。但由于我国的水果罐头加工主要以定牌加工形式为主，罐头品牌在国内外市场知名度不高。由此导致品牌凝聚力不够，品牌竞争力不足。5、产品差异化程度逐渐提高，随着出口门槛的日益提高以及市场营销的需要，企业开始通过产品差异化来寻求出路。这主要体现在包装、质量、口味上。目前，超市和便利店柜台上经常看到的在半球形透明杯子中装入水果的“FruitinJelly”果冻很受欢迎，其原料就是水果罐头。我国水果罐头及速冻水果制品的发展必须要加快新技术、新设备、新材料的应用和推广，106 第二章背景及必要性我国水果罐头行业的发展不仅体现在数量的增长上，而且反映在品种、技术、企业和市场等方面的变化中。我国水果罐头加工技术日益成熟，主要罐头生产企业在工艺和设备方面有了较大改进，配套行业发展迅速。我国罐头行业在马口铁、空罐、密封胶、涂料、玻璃瓶和易拉盖等方面，都有技术先进的专业生产企业，产品的数量和质量完全可以满足罐头工艺的需要。以柑橘罐头为例，我国在柑橘罐头生产工艺方面不断创新，并采用连续滚动低温杀菌、自动酸碱溜槽去除柑橘襄衣等先进技术，部分出口生产厂推行GMP和HACCP等标准产品的品质风味均达到一流水平。加大品牌的培育和规模化经营，对品牌进行整合，将一个省或几个省的罐头品牌整合为一个品牌，实施品牌战略，品牌少而响亮，才能深入人心，才能够极大地提高产品的国内外综合竞争力；规范行业秩序，杜绝无序竞争。必须规范水果罐头行业秩序，由国家有关部门严格进行监管。通过行业协会正确引导企业规范、合理、科学使用着色剂、甜味剂等食品添加剂。企业在生产过程中注重原料、加工、市场、消费等各个环节的安全保障，合理使用和按照工艺正确操作，并以严肃认真的态度对待任何安全隐患，杜绝问题产品流入市场。此外，企业应自觉遵守行规法则，树立长期产品安全意识，确保市场正常、有序进展。2.3项目建设的必要性2.3.1从产业政策及行业、区域发展规划角度的必要性。水果罐头及速冻制品的加工项目属于农副产品深加工领域，是国家及河北省十二五规划大力扶植的项目，符合国家调整产业结构，转变经济增长方式，加强农产品（食品）冷链建设，提高农产品附加值，加快产业化发展进程的产业政策，是依托区域资源优势，发展县域经济的正确选择106 第二章背景及必要性，是深州市有农业大县向农业强县转变的重要途径。2.3.2从完善农业产业链条角度的必要性。据不完全统计,我国每年蔬菜损耗率为25%-30%，水果损耗率为20%-25%，折算经济价值约750亿元。而发达国家果蔬的产后损耗率只为1.7%-5%，实施水果深加工项目，是农业生产的必要延伸，也是农产品加工业的重要内容，降低水果的损耗率，使更多的农产品以加工品进入消费渠道，货架期大大延长，这对完善农业产业链条，提高农业产业化经营水平和效益具有重要作用。2.3.3从结构调整及农民增收角度的必要性。近年来，食品安全问题备受关注，已成为食品生产、加工、流通各个环节必须认真面对和解决的首要问题。出口型水果深加工企业要保证产品的质量安全水平，首先是其原材料质量安全可靠，这就要求必须建立相应的无公害绿色水果生产基地，必然会优化果蔬种植结构和品种结构，提高产品品质和质量安全水平。同时，由于实施标准化生产，产品符合无公害食品标准，进而有利于实现优质优价，农民增收的目的。建设万吨水果罐头及速冻食品加工项目可以通过订单模式加工利用周围果农20000吨的水果，再加上本公司配套的冷藏保鲜库，可以为果农生产的特色果品提供较长时间的保鲜冷藏服务，避免水果收获季节价低卖难的问题，自家贮存发生大面积腐烂变质的现象,可解决果农卖果难、储藏难的问题，延长销售链条，适时销售不断档。2.3.4从节能减排、可持续发展角度的必要性。106 第二章背景及必要性通过推广新品种、新技术、新模式、新材料，严格按照国际上无公害绿色水果生产的要求，控制水果农药残留，严格控制农药品种的选择、采购和使用，并按照食品安全管理体系、质量管理体系规范进行水果的生产加工，在项目建设中从基础建设、设备选型、工艺设计等各个方面均考虑节能降耗、减少废气的排放及副产物的综合利用，大大降低单位产品的能耗、水消耗量，可以有效保护生态环境，实现农业的可持续发展。2.3.5从解决企业自身存在的问题、增强带动能力角度的必要性。本项目采取“公司+基地+农户”的运营模式，公司统一为基地和农户提供良种良苗、生产资料、技术服务以及必要作业服务，农户按照公司制定的技术规程进行管理。公司对农户生产的合格水果实行保护价合同价收购，一方面，可以充分保证公司按计划生产经营所需原料数量和质量，另一方面也将增强企业带动基地和农户的能力，实现企业与果农的共赢。目前，公司现有原果处理、冷藏保鲜、果品加工能力与规模远远不足，产品结构单一，加工深度不足，对周边农业的带动作用尚不能显著发挥，因此，新扩建10000吨水果罐头及速冻食品的加工项目对扩大企业水果加工生产规模，增强其带动果农致富和果园经济十分必要和迫切。总之，该万吨水果罐头及速冻食品机构项目的实施，有良好的政策环境。产品结构符合国家的农业产业化政策，有利于加速地方的农业产业化进程。利用当地资源，推动结构调整，开发特色产品，采用最先进的食品加工设备与技术进行深加工，面向国际、国内两个市场，从而达到农业增效、农民增收、企业增值、国家增税，促进地方经济发展的多重效益。106 第三章项目选址与建设条件第三章项目选址与建设条件3.1项目地点选择3.1.1选址原则：根据工农结合、城乡结合、有利生产、方便生活的原则进行选址，选定在本企业自留自有空地上实施本新扩建项目，于该地建厂有以下好处：（1）附近没有易燃、易爆和排放有害气体、有害粉尘的工厂。（2）该厂区位于XXXXXXX保衡公路西侧，距深州市区六公里，南临石黄高速和307国道，东靠京九铁路，距离天津新港只有3小时的车程，交通十分便利，对于产品的物流、销售、出口十分有利。（3）厂址地形平坦、地质较好，又不易受洪水淹没，水资源丰富，周边即是标准化认证的果园。3.1.2地理位置及具体建设地点：地理位置：项目所在地深州市兵曹乡保衡公路西侧，距深州市区六公里，南临石黄高速和307国道，东靠京九铁路，距离天津新港只有3小时的车程项目具体建设地点：深州市兵曹乡工业开发区3.1.3土地类型、来源方式土地类型为：工业项目建设用地。土地来源方式为：企业自留自有工业用地。106 第三章项目选址与建设条件3.2建设条件3.2.1自然条件：深州市地处河北平原中部，滹沱河古冲积扇前缘。深州市属温暖带湿润大陆性季风气候区，又属冀南暖湿轻干旱区。大陆度64.69%，干燥度1.6%，由于受欧亚大陆季风与地理位置影响，气候季间差明显，四季分明，冬季寒冷干燥，春季常干旱多风，夏季炎热多雨，秋季天高气爽。春、秋、冬三季多有西北风，夏季以西南风为多。年平均气温12.8℃，无霜期187天，年均日照2784小时，年均降水543毫米，降水多集中在7、8两月。最大冻土深度0.85米，冬季日照率67%，主导风向西南风，年平均风速2.5M/S，适合多种植物生长和动物繁衍。区域内地势平坦，土地肥沃，水资源丰富。市境有大广高速、石黄高速、京九铁路、肃衡公路、保衡公路、石德铁路和沧石公路等，交通十分便利。深州市是全国驰名蜜桃之乡，深州蜜桃驰名中外，有1900多年的历史，深州蜜桃过去是皇宫中帝王、贵妃享用的贡品，也是我国鲜桃之魁，它个头硕大（每个半斤左右），果型秀美，色鲜艳，皮薄肉细，汁甜如蜜。咬开如一包琼浆玉液，沁人心脾，深受国内外消费者的喜爱，是我省出口的名贵水果之一，远销港澳和东南亚地区。现有桃园5万多亩，年产150万公斤。河北省深州市是河北鸭梨的主要产区，“天源”牌鸭梨在国内，国际市场上久负盛名，是该市的支柱产业和传统的出口产品，有着悠久的生产历史。由于具有得天独厚的土质、气候等自然地理条件，所产鸭梨风味独特，品质上乘。据调查统计，到2006106 第三章项目选址与建设条件年底，深州市鸭梨、亚洲梨栽种面积已达到40多万亩，结果树面积38万亩，年均梨产量已达100多万吨。鸭梨的主要品种有“天津鸭梨”，也是驰名中外。项目区自然条件和资源条件适宜于主打品种桃、梨、苹果等水果的种植生产。3.2.2政策、资源、科技支撑条件当地政府围绕项目或相关产业出台的相关政策：根据《河北省优势农产品区域布局规划》、《河北省人民政府关于扶持农业产业化经营龙头企业的若干意见》、《河北省林业发展“十二五”计划》及《河北省果品业发展“十二五”计划》要求，XXXXXXX人民政府根据“突出重点，抓住核心，狠抓龙头，强化加工”的原则，出台了《XXXXXXX农业产业化重点龙头企业认定的运行监测管理暂行办法》，以进一步延长农业产业化链条，全面提升衡水农产品加工业的整体水平和能力，全力培育和壮大一批在全省、全国有相当知名度的大企业、大龙头，带动衡水农村经济实现大发展。深州市政府大力创建现代农业“第一车间”，不断提升农业产业化、组织化、科技化、市场化水平。深州市在推进农业产业化上，积极推进农产品加工项目建设，立足自身区位、交通、产业和资源优势，通过引名企、攀高枝、抢名牌，着力引进科技附加值高、产业带动能力强的大项目。截至2011年，深州市农业产业化率达到60%，农业产业化龙头企业达到191家，农民专业合作社达到372家，辐射带动21万农民。深州建起了19个无公害生产基地和100多个农业示范基地，年创产值达9.5亿元。106 第三章项目选址与建设条件深州市现有果树面积40多万亩，其中梨树20多万亩，桃树，苹果树，杏树，葡萄等其它杂果近20万亩。果品年均总产量70多万吨，年产值10多亿元。随着树龄的增加和优良品种的推广，预计到2012年产量将达到100多万吨，年产值可翻番，其中被认定为“出口标准化果品生产基地”、“绿色无公害水果生产基地”有5万余亩，品种包括梨、桃、苹果等。项目所涉及的资源量、品质、价格情况及其对项目的影响：近年来，项目单位通过采取“公司+农民专业合作社+基地+农户”的经营模式，已在深州市北部几个乡镇发展建设万余亩的绿色无公害水果示范基地，能够满足项目加工的需求。项目单位已经并将继续与农户签订种植合同，实行“统一供种、统一机耕、统一供肥、统一病虫害防治”等措施进行水果的无公害、标准化生产，所产水果品质优良，符合无公害绿色水果的产品标准，这是保证项目产品质量的基础和关键环节。项目所带动的水果生产基地生产条件优越，技术先进，生产经验丰富，产量和价格相对比较稳定，因此对项目运营提供了资源方面的支撑。企业技术研发力量、相关成果与项目的关联情况：项目单位成立了以总经理XXXXXXX为组长的技术研发小组，联合河北科技大学、河北林科院等科研机构，建立产学研合作体，进行项目技术的研究开发，项目组现有研发人员8名，技术研发力量雄厚，经验丰富，完全有能力承担水果罐头及速冻食品加工技术研发工作任务。企业注册“天源牌”商标被认定为河北省著名商标，有利于项目产品市场发掘。3.2.3基础设施条件106 第三章项目选址与建设条件深州市区位优势：贯穿河北东西的石黄高速公路、307国道以及石德铁路在项目区南擦区而过，穿越中国南北的大动脉京广铁路，京珠高速，107国道，位于其西一小时车程，京沪高速，京福高速和102国道，104国道，位于其东，分别1到2小时车程。该项目区距西距石家庄市45公里，距石家庄国际机场50公里，北距首都国际机场2小时车程，东距天津新港只有3小时车程，距黄骅港只有2小时车程，交通非常便利。电力充足。确保24小时不间断充足的电力供应。项目用电由工业区电网供给，配备双路供电设施，提高市场电力配套设施质量，附近电网能够满足项目需要。本项目拟新增315KVA变压器1台。项目区内河渠纵横，地下水充足丰沛，机井遍布全市园区。项目区位于深州市城北5公里处以兵曹、唐奉为中心的10平方公里的区域。该地区属河北中部平原地区，地势平坦，土层深厚，土质疏松，地下水丰富，灌溉便利。土壤以沙壤性潮土为主，pH值在7.4～8.0之间，氮磷钾含量丰富，比例适中，非常适合梨树生长。项目建设地点位于兵曹乡工业开发区，西临本市梨果主产区，交通便利，货源充足，基础配套设施齐全。建设用地已经XXXXXXX国土资源局批准，厂址符合XXXXXXX市场体系建设的总体规划。水、电、路等基础设施配套完善，完全能够保障项目实施。106 第四章市场分析与销售方案第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1市场供求现状及前景分析（1）项目产品国内外市场供求状况和销售价格，同类产品生产企业布局、生产能力和销售情况分析：全国罐头行业仍然保持以出口为主的产业结构。我国罐头产品出口规模逐年扩大，主要出口产品在国际市场的强势地位不断巩固，新的出口品种进一步增加，出口国家和地区市场进一步扩大，中国制造的罐头食品在国际市场保持竞争力。罐头行业是我国传统的出口产业，在扩大农业产品出口和带动农业发展方面一直发挥着重要作用。近年来，罐头出口以每年两位数的速度持续增长。水果罐头仍然是全年出口的最主要品种之一，约占25.4%，扩大水果罐头的出口具有一定潜力。近年来，我国的水果罐头出口增加和市场竞争力增强引来世界同行的目光。由南非、智利、美国、希腊水果罐头制造商协会和加工企业组成的代表团首次访问我国，使他们对我国水果罐头制造有了更全面的了解，中国之行所见所闻使他们亲身感到中国发展速度和商机无限。四国代表临别前表示：没有中国参加的世界行业组织是不完整的。106 第四章市场分析与销售方案国内市场随着国民经济的迅速发展，居民收入的提高，人们对天然营养型罐头食品的需求也将不断增加，而消费者对天然营养型罐头食品的需求又促进了该罐头食品新产品的崛起，使国内市场逐步改变增长缓慢的状况，出现明显回升，随着一批骨干企业把发展国内市场作为发展重点，国内市场的罐头品牌和品种迅速增加，国内罐头需求开始出现增长。罐头食品在国内的市场的影响和内需逐年扩大，优质的罐头产品给消费者带来方便、健康和安全。中国罐头工业协会理事长梁仲康及众多业内人士认为，中国罐头行业是朝阳行业，具有良好的发展前景。罐头行业发展20多年以来，比20年前的产品与现在市场上的产品，到底发生了多大的改变，新品出现了多少，就可以解释为什么罐头产业会有萧条的迹象存在。罐头市场的被动局面，也预示着未来的创新机会。行业专家介绍，城乡居民正处于生活消费的转型期，对罐头食品需求的潜在市场大。现在国内消费者对罐头食品还存在不同程度的偏见，除了认识上的不足，还有各种各样的原因。如果罐头食品企业开发出好的产品来，更具营养，更加方便，就会促进消费。时代的发展要求加快节奏、提高效率，罐头食品的营养、卫生、方便就迎合了一些消费者的需求。正是为了让罐头这一朝阳产业焕发其应有的活力。106 第四章市场分析与销售方案第二，从产品来看，目前市场水果罐头产品以单种水果为主，在水果中以桃、梨、等常见水果为主流内容物。但从此次调研看，超过一半的消费者更希望罐头里能有多重水果，并且这些水果能出现芦荟、菠萝蜜、椰果等各种新奇水果。权威调查机构分析师认为，这样的调研结果反映了消费者对目前水果罐头内容物的不满，企业只有完成产品创新，水果罐头企业才能赢得更多消费者的信赖。而从包装看，调查显示有近65%的消费者认为水果罐头应该选择软包装。但就目前市场反应看，众多厂家生产水果罐头采用玻璃瓶包装是常态，但市场实际反映非常平淡。而从品牌营销以及消费者希望水果罐头营养健康等核心需求等角度看，只有在包装创新，能切实从内到外反映一个水果罐头品牌的核心竞争力，消费者才能从目前的及有惯性中走出，与品牌产生良好的互动。而从渠道看，约56%的消费者认同水果罐头走超市渠道，但普遍认为生动化陈列等手段不够，所以70%的消费者希望企业能通过试吃、赠送等促销手段以及广告传播等各种因素推动水果罐头品牌的建立。从调查机构数据显示来看，只有在包装、促销、推广、产品、品类等方面完成整体性的创新性升级，水果罐头市场才能真正从根本上实现品牌化。随着国际金融危机的逐渐改善，我国高品质农产品、食品的出口环境逐渐改善，国际市场消费会呈现快速增长的趋势；国内市场方面，随着人民生活水平的不断提高、生活、工作节奏的不断加快，人们对快捷方面、食品会成为人们的首选目标，水果罐头及速冻食品具有营养、美味、安全、食用方便的优势，国内市场也会逐渐扩大，茶杯罐头食品和软包装果肉果汁饮料在我国将大有市场，国内市场的开发有望成为罐头工业发展的新增长点。在目前农产品尤其是水果十分丰富，甚至在相对过剩的情况下，发展罐头加工业利国利民。106 第四章市场分析与销售方案（2）项目产品的目标市场、市场需求、市场前景：水果罐头以用料不同而命名不同，一般水果罐头的原料取材于水果，包括黄桃，苹果，荔枝，草莓，山楂等。产品主要有黄桃罐头、蘑菇罐头、金蝉罐头、草莓罐头等，水果罐头在保存鲜度和营养方面得天独厚，仅次于现摘水果。从原材料的采摘到加工好的全过程很短，一般不超过6个小时，高温热处理叫停了果蔬产品的所有化学反应，罐头的鲜度和营养成分被定格在刚采摘下来的那一时间。罐头不仅最大程度的保存食品营养价值，而且还改善了食品的营养价值。罐头不仅仅去皮去核，完全消除了果皮上残留的农药，制作罐头时密封，高温热处理和真空保存的工艺，达到的灭菌效果最为彻底，因此水果罐头根本不需要添加任何防腐剂，完全依靠容器的密封和食品的高压灭菌长期保存不变质，容器内的高真空使食品的风味和营养得到最大限度的保存。所以水果罐头及速冻食品的安全性、方便性、营养性都得到对食品要求苛刻的美国、欧洲、日本消费者的认可和喜爱，足见其品质的可靠和安全。由于城镇居民消费水平和消费观念的提升，为无公害水果制品的发展带来巨大的市场空间，随着城市超市化进程的加速，特别是大中城市生活观念转变和生活节奏的加快，同时为配餐提供广阔的市场前景。106 第四章市场分析与销售方案4.1.2市场竞争优势分析产品质量、特色和性能：本项目所生产的主打产品为梨果罐头、桃罐头、速冻梨丁、速冻桃片、速冻草莓等，这些产品具有品质优良、安全等特色。中国是梨属植物中心发源地之一，亚洲梨属的梨大都源于亚洲东部，河北梨果的产量均居全国第一位，其中梨的产量占全国总产量的40%。占世界总产量的1/7，河北的鸭梨驰名中外，国内外市场需求量较大。梨果鲜美，肉脆多汁，酸甜可口，风味芳香优美。富含糖、蛋白质、脂肪、碳水化合物及多种维生素，对人体健康有重要作用。梨果还可以加工制作梨干、梨脯、梨膏、梨汁、梨罐头等，也可用来酿酒、制醋。梨果还有医用价值，可助消化、润肺清心，消痰止咳、退热、解毒疮的功效，还有利尿、润便的作用。鸭梨称为水晶鸭梨或水晶梨，鸭梨为河北省古老地方品种。适应性强，丰产性好，果实大而美，肉质细脆多汁，香甜，较耐贮。符合认定标准，予以认定。适宜在黄淮海平原沙地栽培。果实中大（一般单果重175克，最大者400克），皮薄核小，汁多无渣，酸甜适中，清香绵长，脆而不腻，素有“天生甘露”之称。内含丰富的维生素C和钙、磷、铁等矿物质，在维生素B家族中堪称佼佼者。含糖量高达12%以上。106 第四章市场分析与销售方案具有清心润肺、止咳平喘、燥利便、生津止渴、醒酒解毒之功效。明代李时珍《本草纲目》载：“梨，生者清六腑之热，熟者滋五脏之阴”。近代医界梨汤水可以用以治疗肺炎、呼吸道疾病、肺心病、高血压等症，疗效显著。还可以加工为罐头、梨脯、梨酒等高级食品和饮料。雪花梨，　赵州雪花梨是赵县特产，赵州雪花梨栽培历史悠久，可上溯到1700多年以前。早在秦汉时代始就被历朝历代选作贡品进贡朝廷。因其果肉洁白如玉，似霜如雪而得名。史载有：赵州御梨有“大如拳，甜如蜜，脆如菱”之说。其果实以个大、体圆、皮薄、肉厚、色佳、汁多、味香甜，与赵州桥齐名天下。赵州雪花梨单果重一般400克左右，最大1900克，含糖量12－14%，最高可达16.5%，雪花梨营养丰富，含有各种有机酸、蛋白质、矿物质和多种维生素等，除鲜食外，也可以加工罐头、梨汁、梨脯、梨酒、梨膏等各具风味的保健食品，可入药医病，有生津、润燥、清热解毒，化痰止咳等医疗功效。桃果味道鲜美，营养丰富，是人们最为喜欢的鲜果之一。除鲜食外，还可加工成桃脯、桃酱、桃汁、桃干和桃罐头。其中深州蜜桃过去是皇宫中帝王、贵妃享用的贡品，也是我国鲜桃之魁。深州大蜜桃主要产在河北省深州市，已有两千多年的栽培历史。它个头硕大（每个半斤左右），果型秀美，色鲜艳，皮薄肉细，汁甜如蜜。咬开如一包琼浆玉液，沁人心脾，深受国内外消费者的喜爱，是我省出口的名贵水果之一。106 第四章市场分析与销售方案黄肉桃，俗称黄桃，属于桃类的一种。黄桃的营养十分丰富，根据农科院专家检测：它的主要营养成份有：丰富的维生素C和大量的人体所需要的纤维素、胡萝卜素、番茄黄素、红素及多种微量元素。如硒、锌等含量均明显高于其它普通桃子，还含有苹果酸、柠檬酸等成分。黄桃的皮与果均显金，甜多酸少，味道独特，每天吃二只可以起到通便、降血糖、血脂，抗自由基，祛除黑斑、延缓衰老、提高免疫功能等作用，也能促进食欲，堪称保健水果、养生之桃。黄桃的营养成分列表(每100克中含)成分名称含量成分名称含量成分名称含量可食部93水分(克)85.2能量(千卡)54能量(千焦)226蛋白质(克)0.5脂肪(克)0.1碳水化合物(克)14膳食纤维(克)1.2胆固醇(毫克)0灰份(克)0.2维生素A(毫克)15胡萝卜素(毫克)90视黄醇(毫克)0硫胺素(微克)0核黄素(毫克)0.01尼克酸(毫克)0.3维生素C(毫克)9维生素E(T)(毫克)0.92a-E0.92(β-γ)-E0δ-E0钙(毫克)0磷(毫克)7钾(毫克)0钠(毫克)0镁(毫克)0铁(毫克)0锌(毫克)0硒(微克)0.83铜(毫克)0锰(毫克)0碘(毫克)0草莓106 第四章市场分析与销售方案，又有洋莓、地果、地莓、风梨草莓等称呼，属于蔷薇科植物。其果实鲜嫩多汁、郁香酸甜、风味独特，含糖5-12%，含酸0.6-1.6%，含蛋白质0.4-0.6%，还含有维生素B、C和铁、钙、磷等多种营养成分，其营养素容易被人体消化、吸收，多吃也不会受凉或上火，是老幼皆宜的上乘水果。它的外观呈心形，鲜美红嫩，不仅有色彩，而且还有一般水果所没有的宜人的芳香，是水果难得的色、香、味俱佳者，因此常被人们誉为“果中皇后”。美国纽约把草莓列入十大美容食品。据研究，女性常吃草莓，对皮肤、头发均有保健作用。草莓在德国被誉为“神奇之果”。草莓在早春已经上市。因为它营养价值高，特别适宜春天养生食用，所以被营养学家誉为是“春天第一果”。祖国医学认为，草莓性凉味酸，具有润肺生津、清热凉血、健脾解酒等功效。美国纽约把草莓列入十大美容食品。据研究，女性常吃草莓，对皮肤、头发均有保健作用。草莓在德国被誉为“神奇之果”。草莓还可以减肥，因它它含有一种叫天冬氨酸的物质，可以自然而平缓地除去体内的“矿渣”。草莓的主要营养素维生素(毫克)A(微克)B1B2B6B12(微克)CD(微克)E20.030.030.04-35-0.4生物素(微克)K(微克)P(微克)胡萝卜素叶酸(微克)泛酸烟酸矿物质元素(毫克)钙155--0.01900.330.415铁磷钾钠铜镁锌(微克)硒(微克)2.2271706.50.04120.110.7企业及产品信誉：2009年XXXXXXX被XXXXXXX政府评为XXXXXXX农业产业化重点龙头企业。2007年XXXXXXX注册的1650亩精品果园通过了EUREGAP良好的农业操作规范体系认证，为扩大出口欧美高端市场打下了坚实的基础。2008年XXXXXXX注册的“天源牌”商标被评为河北省著名商标。2007、2008年，XXXXXXX被XXXXXXX城市信用社评为“A”级信用客户106 第四章市场分析与销售方案4.2营销策略、方案、模式项目建成后，采取诚信为本、质量第一、经营品牌、躲避风险的销售策略和自销、代理网点销售等多种模式。1.提高自销人员的业务素质和水平，招聘有丰富市场营销经验的人员补充销售队伍。2.多渠道寻求经营代理商，参加国际性订货会、广交会、商贸洽谈会等，开拓销售经营渠道。3.加大技术创新力度，开发适销对路的新产品，提高商品技术含量，降低销售成本，提高产品竞争能力。4.通过广告宣传、网上销售，录制、传播电视纪录片等形式，提高品牌知名度，进一步开拓国内外产品市场。公司已经形成多年的果品销售渠道和网络，在全国各地都有固定的业务关系，尤其是在果品出口方面，有比较固定的销售渠道和客户。项目建成后，更要利于各种业务关系，通过产品交易会，博览会和国际互联网促进销售，提高产品竞争力，扩大产品在国际市场的占有量。4.3市场风险分析4.3.1市场风险因素分析（1）经营风险：随着销售市场竞争力度加剧，销售利润率将不会有太大的增长空间，可能会给经营带来一定的影响。（2）市场风险：（3）速冻产品在贮存、运输期间，如果方法不当，可能会影响产品质量性能。106 第四章市场分析与销售方案4.3.2防范和降低风险对策1、树立市场观念。对市场进行全面调查、科学预测和可行性研究。通过市场调查预测，了解消费者的需求，包括市场是否存在对该种产品的需求、需求的潜量、需求的规模、需求的偏好、需求的发展变化趋势等，在此基础上对市场进行细分，了解市场竞争形势，包括企业竞争对手的情况以及本企业预计的市场占有率情况和本企业进入市场后会产生的竞争反应等，在此基础上进行市场定位。2、增强市场竞争意识。遵守市场竞争规则，深入了解国内外市场需求，积极参加各种形势的技术贸易和技术交流，积极开拓国内外市场，加速产品的商品化和国际化，在市场竞争中成为强者。3、提高管理水平。针对如何保证果品质量和产量同步提高的问题，合理规划企业对农户的技术支持和指导，继续完善“公司+协会+农户”的标准化管理模式，以提高果品质量和产量。同时应控制企业各项经济业务活动，增强对成本费用、质量、现金流量、收益等因素的控制力，降低这些因素变动而产生的风险。4、做好产品的促销推广工作。重视促销推广工作，通过促销推广向消费者传递产品的信息，使买卖双方的认识趋于一致并保持良好的合作关系。通过广告推广、人员推广、公共关系和宣传推广等促销手段，传递信息，沟通产需，指导消费，防范因信息不畅所带来的风险。5106 第四章市场分析与销售方案、按照检验检疫部门的有关要求，建立自己的研究中心，研究果品的国内外需求和市场的贸易壁垒，建立防范应对措施，改进包装设计，加强质量管理和人员管理，根据国内外市场需求的变化及时开发新产品，以适应不同国家、地区、消费群体的消费需求。6、提升产品质量，培育打造品牌，通过订单期货规避市场风险。106 第五章建设方案第五章建设方案5.1产品方案和建设规模本项目包括新建10000吨的水果罐头生产车间（3000平方米）和2000吨的速冻制品生产车间（600平方米）及相应的成品贮存库（1000平方米）三个主要部分及办公用房，动力车间及项目水，电，暖等配套设施。建设期（8个月左右），实际生产能力按第一年计算，生产能力加工罐头3000吨左右，速冻食品为500吨左右。计算期第2年，按设计生产负荷80%计算，水果罐头生产能力为8000吨，速冻食品加工量1600吨。达产年份（3～10年），年设计生产能力，水果罐头加工量为10000吨，年加工速冻食品2000吨以上。由于扩建项目与原厂相对独立，项目建设对原厂生产影响不大，表5-1项目产品方案设计表产品名称单位计算期产量第1年第2年第3～10年生产负荷　30%80%100%一、水果罐头　　　　梨罐头吨100030003000桃罐头吨100030003000草莓罐头吨50015001000山楂罐头吨50010001500苹果罐头吨　15002000罐头产量合计吨30001000010000二、速冻食品吨　50030003000速冻梨丁吨200800800106 第五章建设方案速冻桃片吨200800800速冻草莓吨1004004005.2建设规划和布局5.2.1生产车间根据水果罐头及速冻制品生产的工艺要求，结合实际生产情况，需要以下建筑或构建物。（1）原料仓库不用专门建设原料仓库，以现有自有冷藏库或合作冷藏库来贮存，收购的原料如不能及时进行加工生产，保持不同品种的适宜贮存温度，面积1000m2。（2）预处理车间。在本车间内进行人工拣选、分级、浸泡、清洗等，面积600m2左右。在生产旺季，在室外拣场进行。罐头车间与速冻制品车间可以共用，属于公共区域。（3）水果罐头生产车间。该车间是水果罐头的主要加工车间。原料经拣选等初步加工以后，进行浸泡、清洗，去皮、切块，然后进行漂烫、冷却、沥水、灌装、杀菌、贴标、喷码、检验合格后送入成品库房。该车间是耗能和最影响水果罐头质量安全的重点加工区域，面积1200m2。（4）速冻车间该车间是加工速冻制品的主车间，原料经拣选去除腐烂变质及不可加工的果品原料，然后经清洗，去皮、切块或切丁或切片、漂烫、沥水、冷却、包装、速冻、喷码、检验合格送入低温库保存，该车间面积约在600m2左右，需要制冷和成品需要低温保存，所以该车间应该与制冷设备及低温冷藏库相邻近，以缩短速冻制品的运输路线。（5）制冷车间（原厂现有）。近邻低温库和速冻车间，靠近配电动力中心和维修中心，水泥地面加厚，并预留孔穴。（6）低温冷库（现有+新建）。是存放加工、包装后的速冻水果制品106 第五章建设方案的区域，按照冷库设计的要求使用材料和安排布局，整个冷库分成两个区域，中间有门连通，根据实际需要使用冷库。采用双冷库设计可以有效降低能耗、便于管理，实际运行成本可以大大降低。设计库容量为1250吨，正常情况每平米可以存放1.2吨～1.6吨产品，总面积1268m2，原有冷库1000m2，新建冷库600m2。（6）包装车间。包装车间用于水果罐头的打码、装箱，在罐头加工车间相同的建筑要求之上，增加吊顶，墙壁四周并外加隔热材料，并有专用门通向包装材料库，包装完毕后直接入库，面积200m2（7）化验室（原厂现有）。在办公大楼一侧，用于进行产品的原料和产品的质量检验，面积30m2。（8）更衣室、卫生间（原厂现有）。位于进入各个车间的必经之地，分左右男女更衣室，不同工段的工人可以分别从不同更衣室进入不同的生产车间，避免交叉污染，总面积60m2。（9）配电室、机修车间（原厂现有）。面积190m2。（10）废水处理区。废水处理池1座，面积80m3。5.2.2总平面布置基本原则总平面设计是水果罐头工厂设计的重要组成部分,它是将全厂不同使用功能建筑物,构筑物按整个生产工艺流程,结合用地形条件进行合理的布置,使建筑群组成一个有机整体,这样既便于组织生产,又便于企业管理，本工厂平面布置设计原则有：1、总平面设计应设计计划任务书和城市规划要求，对建筑布局、方位、道路、绿化、环保等进行综合设计。布置必须紧凑合理，做到节约用地，分期建设的工程，应一次布置，分期建设，还应考虑工厂扩建的可能，合理预留发展空地。2、106 第五章建设方案对建筑物、构筑物的布置必须符合生产工艺要求。保证生产过程的连续性，互相联系比较紧密的车间，仓库可进行合理组合，建成联合厂房，要求物流线路短捷，运输总量最少，尽量避免往返交叉，合理组织人流和货流，相互间影响的车间不要放在同一建筑物里。3、动力设施应接近负荷中心,配电房、锅炉靠近生产车间，减少能源消耗，锅炉房处于厂西北角，使生产车间处在其上风位置。4、厂区建筑物间距应按有关规划设计。从防火、卫生、防震、防尘、噪音、日照、通风等方面考虑，在符合有关规范的前提下，使建筑物间的距离最小。5、卫生方面的要求①、生产车间要注意朝向，保证通风良好。②、生产车间与城市公路有一定的防护区，一般30～50米。③、厕所应与主车间、仓库保持一定的距离，并采用水冲式厕所，以保持厕所的清洁卫生。④、对卫生有不良影响的车间应远离其它车间。⑤、生产区和生活区尽量分开。2.3总平面设计说明（1）厂区主要建筑物：办公楼、冷库（高温、低温）、预处理车间、清洗车间、漂烫车间、灌装、杀菌、速冻车间、包装车间，按照生产流程布置，并尽量缩短距离，避免物料的往返运输。（2）现有办公室（办公、化验室、会议室）在人流出口附近，距离车间较近，方便管理，又与物流避免交叉。（3）绿化情况：106 第五章建设方案绿化布置和环保设计。绿化布置可以起美化厂区、净化空气、调节气温、阻挡风沙、降低噪音、保护环境等作用，改善生产卫生条件，是防止厂区污染的良好屏障。因此，厂区尽量不要有裸露的泥面，绿化面积要求能大到20%以上，但绿化面积过大就会增加建厂投资，所以绿化面积也应当适当。种植的绿化树木花草，要经过严格选择，厂内不栽产生花絮、散发种子和特殊异味的树木花草，以免影响产品质量。一般来说选用常绿较为适宜。另外，在工厂四周特别是靠马路的一侧，应有一定距离的树木组成防护林带。此外，环境保护是关系到国计民生的大事。工业“三废”和噪音，会使环境受到污染，直接危害到人民的身体健康，所以，在食品工厂总平面设计时，在布局上要充分考虑环境保护的问题。（4）厂区道路：已建设，符合企业人流与物流分流的原则（5）厂区考虑到防火要求，各主要建筑物和易燃物附近均设有消防水龙头和灭火器。详见平面设计图（6）全厂面积16000m2；建筑物占地面积2300m2+1300m2；露天堆场面积1000m2；辅助工程面积1100m2；建筑系数=(建筑物占地面积+露天堆场面积)/全厂总面积×100%=35%；土地利用系数=(建筑物占地面积+露天堆场面积+辅助工程面积)/全厂总面积×100%=46%根据食品工厂的经验数据建筑系数为25%～40%土地利用系数为45%～65%因此，本设计基本符合食品工厂设计要求，还留有一定发展空间。5.3建设标准和产品标准5.3.1建设标准：（1）《良好操作规范(GMP)——我国出口食品厂、库卫生要求》国家商检局，1994年11月（2）《食品企业通用卫生规范》（GB14881-1994）（3）《罐头厂卫生规范》(GB8950—1988)食品安全管理体系：《速冻果蔬生产企业要求》（GB/T27307-2008）、《速冻方便食品生产企业要求》（GB/T27302-2008）、《速冻果蔬生产企业要求》（FSMS-05：2007）；5.3.2产品质量标准：食品标准GB317.1白砂糖106 第五章建设方案GB1987食品添加剂柠檬酸GB4789.26食品卫生微生物学检验罐头食品商业无菌的检验GB10788罐头食品中可溶性固形物含量的测定折光计法GB11671-2003果、蔬罐头卫生标准GB/T13516糖水桃罐头ZBX70004罐头食品的感官检验ZBX70005罐头食品包装、标志、运输和贮存QB1006罐头食品检验规则QB1007罐头食品净重和固形物含量的测定QB1117什锦水果罐头QB1381糖水山楂罐头QB1379糖水梨罐头QB/T3612糖水苹果罐头5.4技术（工艺）方案5.4.1技术路线及流程鉴于各种水果的性质不同和罐头的加工工艺及技术条件各不相同，以下分别加以论证。（1）黄桃罐头①工艺流程时间、碱浓度时间、碱浓度106 第五章建设方案原料碱去皮挑选分级冲洗开掰时间时间挖核真空预抽预煮冲洗筛选装罐称重糖水灌装排气封口杀菌冷却打检包装入成品库温度、时间②操作要点A、原料选择和处理选用成熟度为八成以上，组织紧密、耐煮制、风味好、无畸形、无腐烂、无病虫害、无外伤，横径在60毫米以上的果实，以中、晚熟品种为好。将选好的黄桃分级，横径为60-67毫米为三级，68～75毫米为二级，76毫米以上为一级。分别清洗干净。B、去皮、护色先用浓度为1%的稀盐酸或浓度为1%的碳酸钠稀溶液浸洗，除去附在表面的农药。然后用去皮机或碱液去皮。碱液(氢氧化钠)的浓度为5-10%，温度为90-95℃，时间为25-50秒。碱液保持微沸状态。桃经去皮后应用流动清水冲净果实表面残留的碱液和果皮，并及时用pH3-4的盐酸溶液中和，再以1%的盐水或0.1%的柠檬酸溶液护色，若护色液变红应及时换水。C、切块去果核106 第五章建设方案用挖核器沿桃核边缘挖出桃核，要求挖核不带肉，核窝呈圆弧形，无残留桃核。挖核后的桃片必须放入1%食盐水或0.1%的柠檬酸溶液中护色。D、抽空或预煮黄桃组织内有13%～15%的空气，不利于罐藏加工，要予以排出。方法是预煮法。将切好的黄桃块投入水温95～100℃、浓度为25%～35%的糖水中，于夹层锅中预煮6～8分钟，就能达到排气目的。预煮的糖水中要加入0.1%的柠檬酸。当果肉软而不烂，果肉透明度达2／3左右时取出，迅速用冷水冷透。用过的糖水煮沸过滤，供装罐用。E、装罐按果块大小、色泽分别趁热装罐。装罐量要求达到净重的55%，糖水浓度为20%～40%，温度85℃以上，并含有0.15%的柠檬酸。F、排气和密封热排气密封，要求温度85℃，时间12分钟，罐中心温度不低于75℃；真空密封，真空度为53.3～66.7千帕。G、杀菌、冷却加热排气的杀菌公式为：510克的玻璃罐气罐(5"-15")/100℃。真空封罐的杀菌公式为：(5"-20")/100℃。杀菌后分段冷却。密封后的罐头倒放，进库后的罐头正放。杀菌后的罐头应迅速冷却至35℃左右。冷却后的罐头及时擦罐，以防生锈。③质量指标黄桃呈金黄色至黄色。同一罐内色泽一致。果尖及合缝处不带微红色，核窝附近允许稍有变色。糖水中果肉碎屑极少。具有糖水桃罐头应有的滋味，香味浓郁，无异味。软硬适度（软桃要求成熟适度，组织柔软），块形完整，同一罐内果块大小大致均匀。消耗（公斤/吨成品）：106 第五章建设方案黄桃1200；白砂糖120；柠檬酸3；食盐10；火碱10；Vc0.4；盐酸3；15173#罐337套（2）雪梨罐头糖水雪梨工艺流程图原料挖核水洗浸泡削皮时间时间冲洗真空预抽预煮冲洗装罐称重糖水灌装排气封口杀菌糖度、pH值时间、温度冷却打检包装入成品库雪梨罐头的质量要求感官指标色泽：果肉呈白色或黄白色，色泽较一致，糖水较透明。允许含有不引起混浊的少量果肉碎屑。滋味及气味：具有糖水雪梨罐头应有之风味，甜酸适口，无异味。组织形态：梨片组织软硬适度，食之无粗糙的石细胞感觉。块形完整，同一罐中的果块大致均匀。2开梨片、4开梨片的碎块不得混装，不带机械伤和虫害斑点。杂质：无肉眼可见杂质。物理化学指标净重：500g，每罐允许公差±3%。但每批平均不低于净重。106 第五章建设方案固形物：果肉占净重的55%以上。糖水浓度：开罐时按折光计为14～18%。pH值：3.7～4.2。重金属含量：每公斤制品中锡≤200mg；铜≤5mg；铅≤2mg。微生物指标无致病菌及因微生物作用所引起的腐败象征。工艺技术参数原料验收按原料标准进行验收，果实新鲜饱满，成熟适度，风味正常，无霉烂、病虫害和机械伤。果实横径在55mm以上。注意使用时果心温度应达10℃以上方可投料生产。挑选按罐头加工要求进行分选。剔除病虫害、机械伤、腐烂及其他不合格的梨。按大中小三个级别分别投入生产。注意挑选时轻拿轻放，防止损伤果肉。去皮采用机械去皮，要求去皮要薄，梨皮要去净，梨表面要光滑，去皮后不得有明显棱角，皮厚不得超过1.5mm。梨经去皮后应放入清水中并及时转入下道工序，防止变色。机械去皮后的梨蒂把处的残留皮，用手工去皮。按果形去净表面梨皮。梨把处不允许挖成大坑状，然后轻轻放入清水中及时送入下道工序。切瓣、去蒂把、挖核切瓣：去净皮的梨用不锈钢刀纵切成两瓣，要求切面端正、光滑，切开的梨片轻轻放入1%食盐水中。去蒂把：切开的梨片及时用勾把刀去蒂把。操作应从蒂把外端向梨核方向进刀，去蒂把后的刀口应成U形小沟。去蒂把后的梨应轻轻放入1%食盐水中。106 第五章建设方案挖核：用挖核刀挖去籽巢（核），要求挖净，不允许残留粗筋及石细胞。挖核后的梨片，中间应成小圆坑。不准挖成椭圆形及U形，不允许把梨片挖成透亮。挖核后的梨按大中小分别放入1%食盐水中。修整、挑选挖核后的梨用小刀逐片进行修整，要求修整后的梨片端正、切面整齐、不得带有机械伤、梨皮、干疤、虫眼、腐烂等。挑选出不合格的果块。将挑选合格之果块送入下道工序。装罐要求同一罐中梨的块形大小、色泽、成熟度大致均匀。严防杂质及不合格的梨片装入罐中。加糖水：根据装罐前梨片可溶性固形物的含量以及原料梨的酸度来调配糖水的加糖量和加酸量。酸度一般用pH计测定。梨可溶性固形物含量%6~6.97~7.98~8.99~9.910~10.911~11.9需配制糖水的浓度%272625242322糖水的加酸量一般为0.1~0.2%。调配糖水浓度必须用开水，严禁用冷水，柠檬酸在使用前加入，溶解后搅拌均匀。封口、杀菌、冷却、擦罐封口时机头真空保持0.05Mpa。杀菌公式：5′-30′/100℃密封后的罐头倒放，进库后的罐头正放。杀菌后的罐头应迅速冷却至35℃以下。冷却后的罐头及时擦罐，以防生锈。消耗（公斤/吨）：雪梨1200；白砂糖85~110；柠檬酸1.2；食盐10（3）草莓罐头①工艺流程106 第五章建设方案选料→分级→清洗→装罐→排气→密封→杀菌→冷却②制作方法A、原料不准带有严重机械损伤，无虫害，干瘪，无霉烂。B、分级按大小分级，除净杂质，除去虫害、破头畸形及过小果。C、清洗用水清洗去表面泥沙，之后用清水漂洗二三次。D、装罐玻璃瓶要洗净，装草莓290克，加糖水220克，糖水浓度25%，加0.1%柠檬酸，湿度不低于70℃，草莓大小均匀。E、排气、密封在90℃排气箱中保持6～7分钟，使罐头中心湿度达到70℃以上，立即密封。F、杀菌冷却升温5分钟，100℃保温30分钟，冷却到40℃以下，擦干罐外水珠。③质量标准深红色，色泽一致，滋味纯正，无异味、无虫害和机械伤，形态饱满，允许有少量不引起混浊的果皮碎片。符合食品卫生标准。④注意事项草莓预煮要充分，防止灭菌后草莓吸糖水造成罐内不满影响真空。为增加风味，糖水中可加入适当柠檬酸或蜂蜜。(4)山楂罐头①工艺流程106 第五章建设方案原料选择→去蒂柄和果核→预煮软化→装罐→排气→密封→杀菌冷却→擦罐保温→检查→贴标→装箱。②工艺要点A、原料选择挑选新鲜的红色或紫红色，直径在2厘米以上，色泽鲜艳，无病虫、无伤残、不腐烂、不干巴的果实。B、去蒂柄和果核先除去果柄，再用除核器从果蒂处下刀切至果顶边缘，再从果顶处向果蒂方向把果核顶出，防止果实破裂和残留果核，果核遗留量不得超过5%。C、预煮和软化预煮前先把果实清洗干净，放入80℃左右的热水中保持2～4分钟，然后放在冷水中冷却2～3分钟。预煮是为了软化果实质地，缩小体积，易于装罐，以及防止果肉变色，排除果肉内的一部分气体，使糖水易于渗透到果肉内部。D、装罐装罐前先配好30%浓度的糖水，放在夹层锅内加热煮沸后，用纱布过滤备用。玻璃瓶或马口铁罐要预先洗刷干净，胶圈要煮5分钟。山楂果实预煮后要尽快装罐，同一罐的果实大小、颜色应该一致。500克玻璃罐装果肉240克，糖水260克，装罐时糖液温度保持在80℃以上。装罐时要留有顶隙6～8毫米，以利排气时产生—定的真空度，避免杀菌过程中发生掀盖、破裂等现象。E、排气和密封加热排气的温度为90～95℃，排气时间106 第五章建设方案5～7分钟，至罐中心温度达到75℃时，即可在封盖机上密封。用真空封罐机排气，速度快，功效高，更有利于保持果实品质。F、封罐封罐用真空封罐机封口，真空度在53.3KPa以上。罐盖和垫圈要事先清洗、消毒。G、杀菌、冷却封罐后及时杀菌。一般用60℃、80℃、100℃逐步升温，最后在100℃的沸水中杀菌20分钟，然后在清水池中分80℃、60℃、40℃三段冷却。各段冷却8～10分钟，至罐内温度冷却到40℃左右为止。操作时要注意冷热温差不可太大，以免引起炸裂事故。H、擦罐、保温罐头冷却后立即擦去表面水分和污物，进行保温贮存。在20℃温度下，保存7天，25℃室温下可缩短至5天。I、贴标、装箱罐头保温后，要严格检查，剔除不合格产品。对合格品用干布将罐体擦净，贴好商标，然后装箱、贮存。贮存的适宜温度为4～10℃，相对湿度为70%。贮存环境应有良好的通风条件。 ③质量指标果实呈红色或深红色，色泽均匀一致。糖水较透明，允许有少量不引起浑浊的果肉碎屑。具有山楂的特殊酸味，无异味。果实大小一致，无虫害、皱缩及明显的外伤。允许有自然斑点及个别小干结。果肉软硬适度，不能煮熟过头。罐内果肉重不低于净重的45%，开罐时的糖水浓度按折光计为14～18%。（5）速冻水果制品106 第五章建设方案果蔬速冻加工技术（工艺）流程图原料验收挑选分级漂烫冷却切分速冻包装冻存清洗甩水调理食品速冻加工技术（工艺）流程图原料验收挑选清洗烹调定型冷却切分冻存工艺论证与说明：（1）原料验收：选择成熟度适宜的新鲜水果原料，将其枝叶、病虫害、残次果、腐烂变质果除去，同时跟无公害绿色原料标准要求检测其品质特征指标和安全指标如农药残留、重金属残留，严格控制原料质量，从源头保证食品安全。此外并非所有的果蔬都适合速冻，耐冻藏，而冷冻后严重变味的原料一般不宜。（2）预冷：原料果品在采收之后，106 第五章建设方案仍然是有生命的有机体，仍进行着旺盛的呼吸作用和蒸发作用，并放出呼吸热，分解和消耗自身的营养成分，所以速冻之前需要进行降温处理，这个过程称预冷，通过预冷处理降低果蔬的田间热和各种生理代谢，最大限度地保持果品的新鲜程度和原有品质，防止腐败衰老。预冷的方法包括冷水冷却、冷空气冷却和真空冷却。本企业采用常见的氟利昂制冷机组，使库温维持在-2℃～5℃，达到预冷的目的。（3）原料的清洗、整理和切分按原料种类特点和加工要求进行清洗、整理和适当切分。比较各种加工清洗方法，选择采用鼓风清洗的方法。用鼓风机把空气通到洗槽中，使清洗原料的水产生剧烈的翻动，物料在空气对水的搅拌下进行清洗。采用此方法既可以加速污物从原料上除去，又能使原料在剧烈翻滚下保持完整，是最适合水果加工的清洗方法。清洗过后的水，过滤泥沙后用水泵循环到浸泡清洗池中再加以利用。（4）原料的漂烫和冷却速冻水果加工中有些水果经常发生褐变，其褐变依其反应机理的不同分为：酶促褐变和非酶促褐变两种。非酶促褐变是指与酶无关的褐变，包括羰氨反应褐变，焦糖化褐变和抗坏血酸氧化褐变，在碱性条件下较容易发生，因此在漂烫蒸汽中加入0.1％（w/w）柠檬酸，可以控制非酶促褐变。酶促褐变的原因是水果成份中的单宁、酪氨酸、绿原酸等多酚类化合物长时间与空气接触，在水果中的氧化酶和过氧化物酶等催化作用下氧化聚合成黑色素或类黑精等褐色色素。酶促褐变是水果加工中主要的褐变方式，因此对其控制也成为速冻水果制品生产的关键步骤。漂烫是控制速冻水果酶促褐变，保证质量的常用方法。漂烫主要是破坏水果中的活性酶，漂烫不仅能够消除全部或大部分酶的活性，而且可以排除水果组织内的气体和部分水分，消灭水果106 第五章建设方案表面的虫卵和微生物。漂烫的方法有热水漂烫法，蒸汽漂烫法，微烫漂烫法和红外漂烫法等，其中热水漂烫法最为常用，但是热水漂烫相比蒸汽漂烫，固形物含量和水溶性维生素等营养物质损失较大，目前国际先进生产工艺一般采用蒸汽漂烫。蒸汽漂烫的温度和时间必须根据实际情况严格控制，漂烫时间不足时，酶仍有活性，成品容易发黄、干枯、变质；漂烫时间过长时，颜色发深，变次，色泽深浅不一，这些都是严重的质量问题。所以，在漂烫过程中一定要掌握好温度和时间，根据不同的菜类，制定不同的漂烫时间和温度。视原料的品种、成熟度、规格大小、投料量等确定。在实际生产中，可以根据检测过氧化物酶的残留活性测定来指导漂烫时间、温度。另外还要根据产品的具体品种，特别是颜色、质构和外观做相应的调整。一般进行漂烫。漂烫的时间和温度根据原料的性质、切分程度确定，通常是95～100℃，几秒至数分钟。适宜鲜食的水果，一般要保持脆嫩质地，通常不进行漂烫。漂烫之后的水果分三段冷却。第一段采取自来水冷却，冷却槽长5000mm，冷却到60℃；第二段亦采取自来水冷却，冷却槽长6000mm,冷却到30℃；第三段采用冰水冷却，冷却到2℃～10℃，冷却槽长9000mm。冷却过程在三段流送槽中进行，使原料在水流向前运送中达到冷却效果。（5）水果的浸糖处理106 第五章建设方案水果需要保持其鲜食品质，通常不进行漂烫处理，为了破坏水果酶活性，防止氧化变色。水果在整理切分后需要保存在糖液或维生素C溶液中。水果浸糖处理还可以减轻结晶对水果内部组织的破坏作用，防止芳香成分的挥发，保持水果的原有品质及风味。糖的浓度一般控制在30％～50％，因水果种类不同而异，一般用量配比为2份水果加1份糖液，加入超量糖会造成果肉收缩。为了增强护色效果，还常需在糖液中加入0.1％～0.5％的维生素C、0.1％～0.5％柠檬酸或维生素C和柠檬酸混合使用效果更好（如0.5％左右的柠檬酸和0.02％～0.05%维生素C合用），此外，还可以在果蔬去皮后投入50mg/kg的SO2溶液或2～3％亚硫酸氢钠溶液浸渍2～5min，也可有效抑制褐变。（6）沥水（甩水）原料经过漂烫、冷却处理后，表面带有较多水分，在冷冻过程中很容易形成冰块，增大产品体积，因此要采取一定方法将水分甩干，沥水的方法有两种：（1）可将原料置平面载体上晾干。（2）用离心机或振动筛甩干。（7）包装（1）速冻果蔬包装的方式　速冻果蔬包装的方式主要有普通包装、充气包装和真空包装，下面主要介绍后两种。　①充气包装。首先对包装进行抽气，在充入CO2或N2等气体的包装方式。这些气体能防止食品特别是肉类脂肪的氧化和微生物的繁殖，充气量一般在0.5％以内。　②真空包装。抽去包装袋内气体，立刻封口的包装方式。袋内气体减少不利于微生物繁殖，有益于产品质量保存并延长速冻食品保藏期（2）包装材料的特点①耐低温性。速冻食品包装材料一般以能耐100℃沸水30min为合格，还应能耐低温。纸最耐低温，在-40℃下仍能保持柔软特性，其次是铝箔和塑料在-30℃下能保持其柔软性，塑料遇超低温时会硬化。②106 第五章建设方案透气性。速冻食品包装除了普通包装外，还有抽气、真空等特种包装，这些包装必须采用透气性低的材料，以保持食品特殊香气。③耐水性。包装材料还需要防止水分渗透以减少干耗，这类不透水的包装材料，由于环境温度的改变，易在材料上凝结雾珠，使透明度降低。因此，在使用时要考虑到环境温度的变化。④耐光性。包装材料及印刷颜料要耐光，否则材料受到光照会导致包装色彩变化及商品价值下降。（3）包装材料的种类速冻食品的包装材料按用途可分为：内包装（薄膜类）、中包装和外包装材料。内包装材料有聚乙烯、聚丙稀、聚乙烯与玻璃复合或与聚酯复合材料等，中包装材料有涂蜡纸盒、塑料托盘等，外包装材料有瓦楞纸箱、耐水瓦楞纸箱等。①薄膜包装材料。一般用于内包装，要求耐低温，在　-1～-30℃下保持弹性；能耐100～110℃高温；无异味、易热封、氧气透过率要低；具有耐油性、印刷性。②硬包装材料。一般用于制托盘或容器，常用的有聚氯乙烯、聚碳酸酯和聚苯乙烯。③纸包装材料。目前速冻食品包装以塑料类居多，纸包装较少，原因是纸有以下缺点：防湿性差、阻气性差、不透明等不足。但纸包装也有明显的优点，如容易回收处理、耐低温极好、印刷性好、包装加工容易、保护性好、价格低、开启容易、遮光性好、安全性高等。为提高冻结速度和效率，多数果蔬宜采用速冻后包装，只有少数加糖浆和食盐水的果蔬在速冻前包装。速冻后包装要求迅速及时，从出速冻间到入冷藏库，力求控制在15～20min内，包装间温度应控制在-5～0℃左右，以防止产品回软、结快和品质劣变。106 第五章建设方案一般选用0.06mm～0.08mm聚乙烯薄膜袋。（8）速冻冻结过程分为快速冷却、表面冻结、深部冻结三个阶段。物料通过每一个区域,必须保证相应的冻结温度、风速，以确保一定的冻结时间和冻品质量。选择适宜的冻结方法和设备进行果蔬的速冻，要求在最短的时间内以最快的速度通过果蔬的最大冰晶生成带（-5～-1℃），一般控制冻结温度在-40～-28℃，要求30min内果蔬中心温度达到-18℃。冻结速度是决定速冻果蔬内在品质的一个重要因素，它决定着冰晶的形成、大小及解冻时的流汁量。生产上一般采取冻前充分冷却、沥水，增加果蔬的比表面积，降低冷冻介质的温度，提高冷气的对流速度等方法来提高冻结速度。本项目采用隧道式速冻机械进行连续速冻。（9）冻藏速冻果蔬的贮藏是必不可少的步骤，一般速冻后的成品应立即装箱入库贮藏。要保证优质的速冻果蔬在贮藏中不发生劣变，库温要求控制在-20℃±2℃，这是国际上公认的最经济的冻藏温度。冻藏中要防止产生大的温度变动，否则会引起冰晶重排、结霜、表面风干、褐变、变味、组织损伤等品质劣变；还应确保商品的密封，如发现破袋应立即换袋，以免商品的脱水和氧化。同时，根据不同品种速冻果蔬的耐藏性确定最长贮藏时间，保证产品优质销售。速冻产品贮藏质量好坏，主要取决于两个条件：一是低温；二是保持低温的相对稳定。（10）金属检测将金属检测器安装在运送装袋之后的速冻水果106 第五章建设方案的传送带上，传送带采用可以用于食品加工的塑料材料。在运行中适时检测，如报警，再次通过检测，再报警的产品就全部打开，找出金属异物，查找混入原因，清除隐患。使用之前必须用Fe直径1.5mm、SuS直径2.0mm的标样测试敏感度，确认是否正常运转，是否有异常并记录存档（11）装箱、封口外包装用纸箱，表面涂防潮油层，保持防潮性能良好。（12）每箱净重10kg(20袋，每袋500g)，上下两层排列整齐。箱外用胶纸带封口，刷明标记，包括成品名称、生产厂家名称、厂址、生产日期、保质期、使用方法、成品标准编号等，如果出口商有特殊要求，按要求实施。（13）金属检测：装箱封口以后的产品，在进入冷库以前需要再次进行金属检测，纸箱从金属检测仪通过以后，翻转180度，再次通过另一金属监测仪，确保无任何金属物质存在最终的产品中。（14）冷库储藏：装箱、金属检测以后经过水平皮带输送机运到冷库中，再由叉车搬运到存放的位置，产品采用块堆积系统，便于能够最佳利用空间。5.4.2项目原辅材料及能源动力消耗原辅材料及能源动力消耗表序号材料名称单位年需求量一原辅材料1梨果吨50002黄桃吨50003草莓吨23004山楂吨1500106 第五章建设方案5苹果吨20006白砂糖吨10007柠檬酸吨308空罐及盖个360万9包装袋个40万10包装箱箱30万二燃料动力1电KWh7.55万2水吨126003煤吨10005.5设备选型方案设备选择原则在满足工艺要求和保证设备性能、产品质量的前提下，本着技术先进、经济合理、节约能源、生产安全、稳定性、可靠性的原则来配置设备，同时考虑性价比适宜。设备来源：罐头加工生产线、速冻生产线及制冷机械及水电暖配套设施进行询价招标采购。设备选择根据设备选择原则，本项目共购置国内先进节能型设备31台（套）。详见主要设备购置一览表。设备配置一览表序号设备名称及型号功率（KW）单位数量1切桃机QTS4Ⅹ21.1台42胶带式提升机DSS350.75-3-35台23螺旋式浸碱机XJB6002.2台2106 第五章建设方案4去皮机XPS6001.5-4-43台25螺旋式中和机XH6001.1-4-87台26螺旋式预煮机X2A84482.2台27排气箱TPB850*80001.5台28杀菌机SL1900*9900*82003.0台29锅炉2T台110运输设备台511化验设备套11250KVA变压器及配电套113洗瓶设备台214自动封口机台215消防设备套116氨压缩机BASJ-170套117隧道式连续速冻机械套118空罐清洗机组XGJ套119高速溶糖罐JP12台120装罐机GT7A8台222真空加汁机GT7B6台223自动真空封罐机GT4B64台224不干胶圆瓶贴标机RGT-190型台125水处理机械套126双联切换式过滤器SSL台227金属检测器台228卫生泵台1029CIP在线清洗机械套130不锈钢工作台台2031果品加工副产物综合利用设备套1合计79化验室仪器及设备名称型号主要规格106 第五章建设方案普通天平TG601最大称量1000g，感量5mg分析天平TG602最大称量200g，感量1mg水分快速测定仪SC6-02最大称量10g，感量5mg电热鼓风干燥箱101-1工作室350×450×450（mm），温度10～300oC电热恒温干燥箱202-1工作室350×450×450（mm），温度：室温～300oC电热恒温培养箱DG-70D工作室450×450×450（mm），温度10～70oC自动电位滴定剂ZD-1测定范围0～14PH，0～±1400mv精密酸度计PHS-1测定范围0～14PH，0～±1400mv生物显微镜L-301总放大30～1500倍光电分光光度计72波长范围4200～7000AA阿贝折射仪37W测量范围ND，1.3～1.7手持糖度计TZ-62测量范围0～50%；50～80%手持真空计测量范围0～760mmHg柱旋片式真空计ZX极限真空度10-4托电导率仪测量范围1～1000km/s箱式电炉SRJX-4功率4kw，室温950oC马福电炉RJM-2.8-10A功率2.8kw，室温1000oC电冰箱-15oC～10oC注：如生产中需其他仪器，可以增加。5.6土建工程方案1、土建工程设计原则（1）项目建设应贯彻适用、经济和在可能条件下注意美观的原则，按照经济水平和地域条件合理确定；（2）应充分利用天然采光和自然通风；（3）建筑材料和结构形式的选择，应符合建筑耐久年限、防火、抗震、防洪、建筑节能、保温隔热及施工等方面的要求。2、土建工程设计依据（1）《建筑结构荷载设计规范》GB50009-2001106 第五章建设方案（2）《建筑抗震设计规范》GB50011-2001（3）《建筑地基基础技术规范》DB21-907-2005（4）《建筑桩基技术规范》JGJ94-2008（5）《混凝土结构设计规范》GB50010-2002（6）《砌体结构设计规范》GB50003-2001（7）《建筑物防雷设计规范》GB50057—94（8）《建筑设计防火规范》GB50016-2001（9）《建筑给排水设计规范》GB50015-2003（10）《公共建筑节能设计标准》GB50189-2005（11）《采暖通风与空气调节设计规范》GB5001-20033、土建工程建设内容项目总建筑面积5600平方米。详见建构筑物一览表。建构筑物一览表序号建构筑物名称平面尺寸（m）建筑面积（m2）结构高度（m）1生产厂房（罐头车间、速冻车间、综合加工车间）100×303800框架2层2办公室、会议室、更衣室、维修室、淋浴室、卫生间包括在主车间内3003变电所100砖混54锅炉房200砖混1层45车棚20×6120钢架6水井4×5207食堂10×5110砖混1层8库房100×202000轻钢1层9绿化600106 第五章建设方案10地面硬化80011围墙61612门卫7×5355.7实施进度安排2011年11——2012年3月，完成勘测、规划设计、项目审批等前期工作；2012年4——5月，基础建设项目招标、设备选型及考察；2012年6——7月，生产车间建设及设备订购、工人培训；2012年8——10月，车间验收及认证、设备安装及调试；2012年11——12月，正式投入运营。期间，上述工作可根据实际需要交叉进行。项目实施进度计划表项目内容2011年4-5月2012年6-7月2012年4——8月2012年1—3月2012年4—5月项目前期准备工作工程招标工程建设设备调试技术培训试运营六、公用辅助工程1、给水106 第五章建设方案（1）水源此项目消耗水量主要是生产、生活用水、厂区绿化用水和厂区消防用水。在厂区内自建深水井1眼，水质符合生活用水标准。（2）管网为满足各用水点水量、水质、水压要求，并力求节水、节电，管网布置合理，给水系统中采用生产、消防合用式管网，系统采用枝状管网，管道采用直埋方式，埋深1.3m。设室外地下式消火栓。消防给水保证最不利点消火栓水压不小于0.2MPa。为节约用水，清洗水果后的水经地下沉降池沉降后，可用于卫生间、绿化及消防用水。循环水流程：2、排水项目排水系统采用厂区雨污分流制。生产生活污水经沉降井沉降后由排水管道排至厂区外。雨水由雨水管道排至厂区外。3、供暖（1）编制依据①GBJ19-87《采暖通风与空气调节设计规范》；②GBJ242-82《采暖与卫生工程施工及验收规范》；（2）供暖热媒及参数的确定考虑采用系统的热稳定性和经济性采用95～70℃热水为热媒，由锅炉房直接供应。（3）采暖系统形式106 第五章建设方案供暖系统采用上送上回，同程式布置，以减少立管之间的压差，主干管地覆式。系统由车间热力入口、主干管、立管和散热器组成。散热器拟采用钢制高频焊翅片对流散热器供暖管道全部用焊接钢管，保温材料采用岩棉管壳。4、供电（1）供配电系统本项目新建配电室一座，内设50KVA变压器1台。其高压侧采用带熔断器的负荷开关来分断负荷电流以及短路电流。全厂采用下列电压等级：受电电压10KV低压配电电压400V低压电机电压380V照明电压220V检修照明电压12-36V（2）照明厂区道路照明采用节能灯具，路灯控制在变配电所值班室。车间照度标准按“工业企业照明设计标准GB50034-92”执行，照明光源采用高效金卤灯，值班（兼事故）照明光源为白炽灯。车间照明一般采用均匀照明和局部照明，以均匀照明为主，局部照明为辅。（3）防雷与接地厂区内无特殊要求的建筑物，接地电阻不大于4欧姆。配电室单独接地，接地电阻不大于4欧姆。所有低压电气设备的金属外壳采用接零保护。5、运输本项目主要运输原辅材料、产成品等。厂外运输106 第五章建设方案由自备车辆及社会车辆解决；厂内运输由手推车完成。106 第六章环境影响评价及节能减排措施第六章环境影响评价及节能减排措施设计原则以国务院发布的《关于落实科学发展观加强环境保护的决定》精神为指导，突出重点狠抓落实。坚持“以预防为主，防治结合，综合治理”的原则。贯彻执行环保工程设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产的“三同时”原则。环保工程设计应体现技术先进、经济合理的原则，治理后的污染物必须符合国家和地方颁布的有关标准、规定。积极采用节能、低噪音设备，采用无污染的新技术、新工艺，把生产过程中产生的污染物减少到最低程度。设计依据《中华人民共和国环境保护法》国务院令第253号（建设项目环境保护管理条例）环境空气质量标准（GB3095-1996）二级标准地表水环境质量标准（GB3838-2002）中III类标准《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-20016.1环境影响本项目在生产过程中产生的污染物和污染源详细情况分述如下：（1）噪声：噪声主要来源于制冷设备，声强在40-60分贝左右。（2106 第六章环境影响评价及节能减排措施）废渣：主要是水果挑拣剩余的废弃物、加工的副产物如果皮、果核、果蒂、果梗等，本项目将对这些副产物进行加工利用，制备复配饲料，供汽产生的少量煤渣可供建筑使用；（3）废水：主要是制冷系统产生的废水、清洗水果排放的废水以及少量生活污水，这些由污水处理池进行处理成中水再利用。（4）废气：主要是水果漂烫、罐头排气、杀菌等工序所需热水加热过程中锅炉产生的少量煤烟气，本项目采用脱硫煤减少废气SO2的排放。6.2节能减排措施节能减排是国家发展经济的一项长远战略方针。节能减排是指加强用能管理，采用技术上可行、经济上合理以及环境社会可以承受的措施，减少从能源生产到消费各个环节中的损失和浪费，更加有效、合理地利用能源，提高能源利用效率和经济效益，以保护环境，保障国民经济和社会的发展，满足人民生活需要。6.2.1减排措施（1）噪声治理：项目建设过程中，选择低噪音设备，采取必要的减振措施，在厂区周围种植树木，使噪声降低到环保标准规定的指标以下，以确保良好的生产环境。（2）废渣治理：水果挑拣剩余的废弃物及加工产生的副产物经综合利用加工成饲料，变废为宝，减少废弃物的排放；其他泥土等废弃物经垃圾中转站，运垃圾填埋场处理，不会产生新的污染。（3）废水治理：冷却废水和生活污水排放量为20吨/d左右，经污水处理池进行净化处理变成中水，作为园艺灌溉用水和地坪洗刷用水。（4）煤烟治理：为了减少烟尘对大气的污染，使之达到国家排放标准，锅炉使用时，购含硫量低于0.5%的煤种，并安装除尘器烟囱高度要高出附近建筑物3米以上。6.2.2节能措施106 第六章环境影响评价及节能减排措施根据项目建设的不同阶段，采取相应的措施进行节能。1、严格按照《节能法》等相关法律法规的要求设计和施工。2、采用合理的配电方式，电气设备选用节能型产品，使用节能型变压器，低压配电使用静电电容器低压集中补偿，以提高功率因数，照明设计推广绿色照明工程产品，以节约能源。3、给排水系统采用新型材料的节能设备，并合理设计控制系统，以达到节约水源的目的。4、建筑物土建结构设计采用先进合理的设计方案，推广新技术和新材料以节省建筑材料，节省土建施工时间，减少工作量。5、主要设备选择应坚持选用节能指标先进的设备。如压缩机、电机、风机等设备选用国内先进水平的设备。6.3环境影响评价与审批针对项目产生的污染，经过科学治理后，可以得到有效的治理。因此，本项目的实施，不会对周围环境产生不良影响。项目中产生的废水、废弃物均可以得到有效的控制和处理，所有排放物可以做到按国家规定的排放标准排放。本项目按照现行《建设项目环境保护管理条例》和《环境影响评价技术导则》进行环境影响评价，并取得了环保部门的审批。106第六章环境影响评价及节能减排措施106 第七章项目组织与管理第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分组织机构：本项目是一个农业产业化工程，为了保证项目顺利实施和正常运营，成立一高效的项目组织机构十分必要。根据需要，拟成立项目决策机构、监督机构、实施机构和管理运营机构。（1）决策机构：由项目单位和县级有关部门领导和专业技术人员组成。从产品方向、生产规模、投资规模、种植方式、技术研发和应用、产供销和效益等要素对项目建设和运营中可能出现的问题以及趋势进行预测和论证，提出应该采取的措施，制定详细的实施计划。（2）监督机构：由区农业局、财政局、项目单位相关人员组成。对项目实施过程进行监督检查，提出建议，确保项目按计划实施、运营。（3）实施机构:由项目单位领导和技术人员组成，按照项目的决策目标和方针，对项目实施的各个环节与外部关系进行及时、准确判断和决定，然后有效地调动人力、物力、财力等，为最有效的生产经营进行调配与分配。（4）管理运营机构：为提高效率，降低成本，项目建成后的管理运营以合作社现有的组织机构为主，并予以加强。职能划分：办公室：负责综合性日常事务的处理。销售部（国际贸易部）：负责产品国际市场销售和国内外市场开拓。基地办：负责无公害绿色生产基地管理。106 第七章项目组织与管理财务部：负责生产成本核算、财务结算、财务管理。技术部：负责新品种、新技术引进、研发、应用、培训等。质检部：负责环境质量检测和产品质量检测。生产部：负责日常生产管理工作。图7-1项目组织机构图财务副厂长技术副厂长综合副厂长财务部办公室国际贸易及销售部基地办生产部技术部质检部总经理7.2劳动定员项目扩建后，需新增管理及销售岗位15人，技术人员5人，检验及品控部技术人员5人，生产加工工人62人，季节性岗位273，共计新增工作岗位360个。项目新增人员配备表单位名称工人技术人员管理人员合计销售部21113基地办2114技术部111106 第七章项目组织与管理生产部60/27321333检验及品控部415合计33510153607.3管理措施（1）工程管理：根据建设项目工程管理有关规定，本项目所涉及的土建工程、设备购置，按照法定程序组织招投标，择优确定工程施工单位和供货商。在施工过程中，严格按照建设标准组织项目建设，并聘请监理工程师进行施工监理。所购仪器设备，按照技术先进、性能可靠的原则，按规定的型号购置，严把质量关。项目竣工，经检查验收后，对账面新增固定资产进行核实、评估，并按照资产类别，责成相关责任部门使用管理，同时制订《项目工程设备运行维护管理制度》，定期对工程、设备进行检修、维护，确保持续长期发挥效益。（2）生产管理：生产计划逐项落实到各具体操作部门，任务分配到班组和个人，并拟定切实可行的检查监督措施。严把经营各环节，建立健全管理体系，确保质量管理措施到位。一是建立和完善技术保障体系，充分利用现有技术力量，并与大专院校合作，开展技术创新和新产品研发，提高科技含量。二是建立健全完善生产管理体系，落实岗位目标责任制，各环节定岗、定责、定标准，实行风险抵押，独立核算，奖优罚劣；引入竞争机制，提高企业经营效益。（3）财务管理：根据项目计划，安排资金的流通周转，提高资金周转率和使用效益。严格实行专人管理，专户储存，专帐核算，做到专款专用。严格资金拨付程序和核销手续，认真做好项目资金领拨、支出原始凭证归集、审核、报账等，确保项目高效使用。106 第七章项目组织与管理（4）营销管理：根据市场变化动态趋势制定产品的销售计划，按照销售计划安排生产。成立销售队伍，完善销售网络，实行订单销售。落实经费包干，按销售额完成比例提成。制订销售管理制度，规范销售行为，树立企业形象，及时回拢货款。7.4技术培训培训人数：根据生产和技术要求，计划对公司员工全员进行技术业务培训200人次，并对项目带动种植户培训2000人次。培训内容：对员工，主要是水果加工（食品）生产技术规程、卫生要求、安全生产等，以提高标准化生产水平和质量安全意识。对农户主要是无公害绿色果品标准化生产技术规范，包括新品种推广、模式化栽培技术、科学施肥技术、病虫害综合防治技术、适期收获等。培训方法、措施：聘请农业、农产品加工方面专家授课，播放科教专题片，现场技术指导、技术咨询，印发技术资料。选派技术骨干到大专院校、国内先进地区和知名企业进行考察、学习。7.5劳动安全、卫生与消防7.5.1劳动安全为了贯彻“安全第一，预防为主”的方针，确保正式投产后符合职业安全卫生的要求，保障职工在劳动中的安全和健康，本工程设计职业安全卫生设施和主体工程同时考虑的原则，执行“中华人民共和国工业企业设计卫生标准”和劳动部“关于生产性建设项目职业安全卫生监察的暂行规定”以及国际GB12694—90食品加工厂卫生规范。安全措施如下：（1）车间生产有关的蒸汽、压缩空气、燃气、氨气等阀门、仪表在安装前要进行检测、校对；（2）蒸汽管路和氨气管路应有石棉保温层，一方面能起到绝缘作用，另一方面可防止生产人员触及到烫伤或冻伤；（3）各机械设备的传动部分均需要保护装置，防止机械损坏和人员伤害事故的发生；106 第七章项目组织与管理（4）为保证良好的操作条件，白天必须有良好的采光，晚上有适当的照明，便于生产安全。7.5.2卫生措施（1）本项目为农产品的水果加工项目，从业人员的卫生健康非常很重要。根据食品安全法的要求从业人员每年进行健康检查，取得健康证方可上岗。生产线设备每天生产前后均彻底打扫卫生，清洗场所。（2）生产设备应保持完好无损，干净整洁卫生，无灰尘、无杂质、无油泥，每班下班前都对车间、生产设备进行彻底清洗。（3）对有可能产生废气的场所及时通气换气，除巡检工作时均在封闭环境中工作，凡有噪声产生的场所，均要有隔音消音处理。7.5.3消防严格执行《建筑设计防火规范》GBJ16-87和《建筑灭火器配置设计规范》GBJ140-90。加强生活区、锅炉车间和仓库等重要场所的消防工作，配备必要的消防设备和器材，主要建筑物安装有防电击设施，电气设备采用接零保护和防静电措施。消防设施配备齐全，指定专人负责管理，定期检查维修，保证完整好用。生产装置和生产厂房之间保证足够的防火间距，危险较大的区域尽量安排布置在下风方向，冷库周围形成环形消防通道。在厂区内完善消防措施，循环水池兼作消防水池、消防水管网和消火栓。室外消防采用低压消防制，控制半径80米计。针对对防火有较高要求的场所，配备足够的消防栓和化学灭火器材。确保重要部门的消防安全。106 第八章投资估算与资金来源第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据土建工程指标采用近期同类工程造价指标，设备价格采用市场询价，设备安装费按设备购置费的5%。其它与工程建设有关的费用及与未来生产经营有关的费用，按照建筑工程规定提取相关费用。建设单位管理费按工程费用的1%提取，勘察设计费按工程费用的0.5%提取，工程监理费按建筑工程费用的1%提取。建设期利期按银行贷款利率计算。8.2投资估算8.2.1总投资项目总投资5600万元，其中建设投资1900万元（其中：工程费用1600万元，工程建设其他费用300万元）；仪器与设备投资：2900万元，，铺底流动资金1000万元。8.2.1.1建设投资项目建设投资1900万元。按概算法：包括工程费用1600万元，基础工程建设其他费用500万元。建筑工程包括：（1）水果罐头主生产车间（2层），投资650万元；（2）速冻车间，投资350万元；（3）果品加工副产物综合利用车间100万元（4）原料库、恒温成品库。投资250万元；（5）配电室、锅炉房、水处理间、污水池、车棚、车库、深水井、路面硬化、绿化、露天堆场、煤场、渣场等，投资250万元设备购置：106 第八章投资估算与资金来源水果罐头生产线、速冻生产线、果品加工副产物综合利用生产线、配电设备、消防设备、污水处理设备、水处理设备、制冷设备、制罐设备、运输设备、食品安全检验及品质控制仪器等共计2720万元，安装费180万元。工程建设其他费用300万元（包括：建设单位管理费，勘察费、工程设计费，工程监理费，技术培训费等）。8.2.1.2流动资金按分项法测算，项目运营共需流动资金1000万元。其中：第1年需投入300万元（项目铺底流动资金），第2年需投入500万元，第3年需投入200万元。8.3资金来源融资资金来源：企业自筹2600万元，银行贷款2500万元，申请农业产业化发展专项补助资金500万元。项目单位为AA信用等级，银行同意贷款支持本项目建设。项目单位2010年实现净利润300余万元，经股东大会讨论，原则同意筹集用于该新扩建项目。8.4财政资金使用和管理8.4.1财政有偿资金使用和管理项目以财政有偿资金购买项目必须的罐头加工机械设备、速冻食品加工机械设备及食品安全检验与保证仪器。财政资金实行专户核算、专款专用、严禁挤占挪用，执行国家有关财务、会计制度。根据财政资金使用的有关规定，第五年偿还本金的50%，第六年还清。我公司将严格按照具体偿还时间要求以项目经营后的利润及折旧优先予以补偿。财政无偿资金使用和管理106 第八章投资估算与资金来源本项目财政无偿资金为200万元，科技投资80万元，公益设施投资100万元，初步设计及可研报告编制等开办费用20万元。科技投资：主要用于购买食品安全检测设备、标准化绿色果园建设及认证、聘请专家、技术培训、技术推广等投资80万元。公益设施投资：场地硬化、污水处理设施、优质水果苗圃建设等投资100万元。规划设计：主要用于项目初步设计、可研报告编制及其它前期工作费用等投资20万元。财政无偿资金的使用实行县级报账制，项目单位严格按照规定的程序和手续及时办理报账。8.4.2其它该项目实行专户存储，专款专用，专人负责，严格按照国家资金各项管理规定进行支出和使用，严禁挪用和出现不合理开支。项目建设严格执行法人责任制，招标投制、审计制、监理制等规定。106 第九章财务评价第九章财务评价9.1财务评价依据本项目财务评价根据《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）、《建设项目经济评价方法实施细则》、《建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》以及现行的财务制度进行。在进行充分市场调查的基础上，以项目当地2010年市场价格为依据，参考2007～2010年三年当地及国内其它地区同行业年平均投入产出水平，并比照我国同期统计资料和预期市场状况作为该项目财务估算的依据。估算中原材料及产品单价均为不含税价格。贴现率（i=8%），项目建设期1年，计算期按10年计算。9.1.1基础数据与参数选取1、财务价格生产经营期的投入物和产出物价格采用的是以市场价格为基础的预测价格。2、项目计算期项目计算期10年，建设期按1年计算，经营期10年。3、生产负荷项目投产后，第1年达到设计能力的30%，第2年达到设计能力的80%,3-10年达产年100%。4、税金计算增值税按13106 第九章财务评价%税率计算，销售税金及附加按增值税的11%计算。企业所得税按25%税率计算。5、残值率本项目的残值率取5%。9.2营业收入及税金、成本估算根据项目设计方案，计算期第1年、第2年、第3-10年生产负荷分别为30%、80%、100%，则计算期第1年营业收入：4314万元；第2年营业收入：11504万元；第3-10年营业收入：14380万元。9.2.1、营业收入（按达产年计算）年产雪梨罐头3000吨，按15000元/吨计算，年可实现销售收入4500万元；年产黄桃罐头3000吨，按1000元/吨计算，年可实现销售收入3000万元；年产山楂罐头1000吨，按12000元/吨计算，年可实现销售收入1200万元；年产草莓罐头1500吨，按12000元/吨计算，年可实现销售收入1800万元；年产苹果罐头1500吨，按12000元/吨计算，年可实现销售收入1800万元；速冻梨丁800吨，按10000元/吨计算，年可实现销售收入800万元；速冻桃片800吨，按10000元/吨计算，年可实现销售收入800万元；106 第九章财务评价速冻草莓400吨，按12000元/吨计算，年可实现销售收入480万元；合计实现销售收入14380万元。2、总成本估算原辅材料及燃料动力：原辅材料价格按现行价格计算为5060万元，燃料动力价格、水电按现行价格计算为300万元。工资及附加：劳动定员360人，年平均工资及附加按24000元/人计算为864万元。固定资产折旧：采用综合直线折旧法计算，综合折旧年限为10年，年折旧额为396.8万元。维修费用：按固定资产年折旧额的40%计算为158.7万元。管理费用：按工资及福利费的10%估算为86.4万元。财务费用：贷款利率按7%计算,196万元。销售费用：按销售收入的9%计算为1294.2万元。成本费用估算：达产年总成本费用为8356.1万元。3、税金计算年可实现增值税为1869.4万元。销售税金及附加为205.6万元，合计为2075万元,。4、利润计算年可实现利润为3948.9万元。5、所得税计算年可实现所得税为987.2万元。106 第九章财务评价6、净利润计算年可实现净利润为2961.6万元。三、财务评价1、投资利润率50.2%；2、投资利税率60.5%；3、财务净现值7886.4万元；4、财务内部收益率42.4%；5、投资回收期2.8年(包括建设期)。6、贷款偿还期2.6年（包括建设期）。四、财务评价结论各项财务评价指标表明：本项目经济效益较好，在同行业中为较高水平。项目的抗风险能力较强，项目在财务上可行。9.4总成本及经营成本估算9.4.1单位产品生产成本估算根据单位产品生产期消耗定额和近期当地物料（原辅材料、燃料动力、工资福利）进行总成本估算。表9-2总成本估算表序号项目单位年消耗量单价（元/吨）金额（万元）1原辅材料　　　　　1.1原材料　　　　　　雪梨吨500020001000　黄桃、白桃吨500020001000　苹果吨20002000400106 第九章财务评价　草莓吨23004000920　山楂吨15002000300　白砂糖吨10007200720柠檬酸吨1260007.2食盐吨1012001.21.2包装材料个　　　铁罐/盖个340万1.5510包装袋个100万0.550包装箱个100万1.21202燃料、动力及水　　　3203工资福利年/人360240008644折旧费　　　396.8　5大修费158.76财务费13.67管理费86.48销售费1294.29贷款利息196总计8356.1万元9.3.3经营成本估算达产年份，年经营成本估算为8356.1万元。其中：（1）外购原辅材料费5028.4万元；（2）外购燃料及动力费（燃料费和水电费）332.6万元；（3）工资及福利费864万元；（4）修理费158.7万元；（5）固定资产折旧费396.8万元，（6）其他费用296万元（管理费86.4万元），（7）销售费用1294.2万元。9.4财务效益分析9.4.1赢利能力分析年利润（1）投资利润率＝—————————×100%106 第九章财务评价项目总投资＝—————————×100%＝%（2）投资回收期（静态，税后）静态投资回收期(吨1)可从现金流量表（附表8）中求得：T1＝累计净现金流量开始出现正值的年分数－1+上年累计净现金流量的绝对值÷当年净现金流量＝年（含建设期1年）（3）财务内部收益率（所得税后）财务内部收益率（FIRR）可从现金流量表（附表8）由以下公式n∑（B－C）t·(1＋FIRR)-t=0求得：t=1FIRR＝25.3%（4）财务净现值（所得税后）财务净现值（FNPV，i=8%）从现金流量表（附表8）由以下公式nFNPV=∑（B－C）t·(1＋i)-t求得：t=1FNPV=1012万元﹥09.5不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点(BEP)计算公式为：106 第九章财务评价固定成本BEP＝×100%营业收入-营业税金及附加-可变成本＝—————————×100%＝从计算结果看出，基本方案的盈亏平衡点即生产能力利用率为35.7%，就是说当项目生产能力达到设计水平的35.7%时，项目即可保本经营，大于35.7%，即有盈利，反之就亏赔。分析结果表明：项目在生产经营上具有极强的盈利能力和抗风险能力。盈亏平衡分析见下图：9.5.2敏感性分析项目运营中，可能影响效益的主要因素有：产量、建设106 第九章财务评价投资、售价和经营成本，分别计算在上述因素分别增减5%、10%时，对全投资内部收益率（FIRR）的影响程度，寻找敏感性因素，以规避风险。敏感性分析显示：产品售价是最敏感性因素，产品售价变化1个百分点，内部收益率变化2.43个百分点；其次敏感性因素是经营成本，经营成本变化1个百分点，FIRR变化2.07个百分点；第三是产品产量，每变化1个百分点，FIRR变化0.29个百分点；最后是建设投资，变化1个百分点，FIRR变化0.24个百分点。表9-4各变化情况下的项目内部收益率单位：％变化率产品产量建设投资产品售价经营成本-1028.1133.518.3753.04-529.5532.2119.3841.58030.9930.9930.9930.99532.4329.8443.4421.071033.8928.7656.9911.650.290.242.432.079.6财务评价结论106 第九章财务评价上述财务效益分析和不确定性分析结果表明，该项目营业收入、利润可观，经济效益显著，抗风险能力强，因此该项目从财务角度是可行的。第十章106 第十章社会效益分析第十章社会效益分析10.1壮大主导产业，促进结构调整根据《产业结构调整指导目录（2005年本）》规定，该项目属于鼓励类项目中“农林业”类第32项“农林牧渔产品储运、保鲜、加工及综合利用”，深州鸭梨生产具有传统的区位优势，是深州市的主导产业。项目扩建后，年加工各类水果罐头10000吨，速冻水果制品2000吨，需优质无公害绿色水果16000吨，能够直接使5000余亩水果得到深加工利用并升值。所建2000平米的恒温库及果蔬保鲜冷藏库，可满足3000亩左右的果品的保鲜冷藏。这对壮大本地区果树种植业，促进农业结构调整具有十分显著的带动作用。同时，由于项目按照无公害、标准化生产，所需原料必须为优质无公害农产品，有力推动了本市主导产业的发展和农业结构调整的步伐。10.2延长水果产业链条，促进产业化发展，建设现代农业企业项目正式投产后后，可解决当地鸭梨、桃、苹果等果品采后因贮存不当造成的损失，以及经贮存后造成的感官品质、营养品质的下降、安全品质等问题，通过加工及资源的综合利用大大提高了水果的附加值，增加水果制品的供应品种，延长果品供应期，满足生产淡季的市场需求。项目建成后，企业通过与优势果品生产区域内的规模化生产企业、行业组织和农民经济组织签订合同，实行订单生产，农民经济合作组织接到订单后，根据合同要求组织农户从事具体生产，并为农户提供一条龙服务。这样，企业与基地和农户形成了产业化经营模式，彼此之间优势互补、优质产品实现了优质价格，实现了“1+1>2”的双赢效果。该项目建设对于发挥当地产业优势，延伸梨、桃等优势农产品的加工业具有积极意义。10.3辐射带动能力分析106 第十章社会效益分析10.3.1项目单位与农户利益联结机制为尽快推广标准化生产技术，扩大标准化生产果园面积，扩大出口，农民增收，在公司的倡导下，公司带动当地和周边县（市）的果农。依托河北省林业科学院、河北农业大学、河北省林业技术推广总站对果农的生产进行全程技术指导和培训，并实行了“六统一”标准化管理和服务，即统一施肥浇水、统一人工授粉、统一疏花疏果、统一防治病虫、统一套袋、统一采摘贮存。此外，为使果农熟练掌握生产管理技术，公司聘请河北省林业技术推广总站的专家定期为基层果园进行技术指导和培训，按照公司对果品规定的要求组织生产，为生产高质量果品提供了保障。在果品收购过程中，果农在与公司签订的最低保护价的基础上，再适当提高收购价格，一是用于人工选果、装箱、入库费用（公司出费用、合作社出人力），二是积累资产，用于人员培训、生产物资的采购费用、“两金”提留、年终分红，形成了公司+合作社+果农的产业化经营模式，形成互利共赢体，公司经营发展好，带动合作联盟的果农增收。经过几年的共同努力，公司的经济实力不断增强，固定资产不断提高；公司的辐射带动作用逐年提升，已有近3000多户果农受益，每年鸭梨、亚洲梨的收购量在万吨左右，年均为果农增创效益一千万元左右。该项目投产后，将会新增16000吨各类果品加工能力，可新增直接带动农户3000户，增加农民收入900余万元。10.3.2辐射带动基地项目实施后将继续通过实行“三化—延伸”的管理模式，扩大基地规模，现公司不仅拥有了具有世界先进水平的精品果园基地，还将辐射带动衡水周边兄弟等市、县的300106 第十章社会效益分析多万亩水果种植产地进行标准化生产，即为公司提供充足的高品质货源，又使基地果农增加收入。在公司带动下，使深州市切实发挥了水果主导产业优势和集散地的作用。10.3.3辐射带动农户项目实施后公司将通过合作社中介服务的连接形式，全力为广大果农服务。在项目发挥经济效益的同时，还将带动当地及周边地区3000户果农的1.0万亩果园进行标准化生产。具体做法：1、产前服务。一是搞好培训。针对果农技术不精、农药、肥料更新换代快和品种改良的需要，每年都要组织果农代表到山东等地学习参观，或聘请大专院校、科研院所的专家、教授到果园示范、指导。用走出去、请进来的办法，培训员工。二是抓好果品改良。按照公司销售市场品种需求指导果农改良品种。每年春季都要引进新品种接穗，成立嫁接服务队进行嫁接或技术指导。10.4带动就业分析水果生产加工很多环节难以实现机械化作业，本身就是劳动密集型产业，项目实施，在壮大果品支柱产业的同时，必将为农村富裕劳动力提供更多的就业岗位。项目投产后，可新增就业岗位360个，其中安排当地农村富余劳动力就业岗位270余个。可行性研究结论：在对资源和市场充分调研的基础上，对本项目的建设规模和具体实施方案进行了客观地分析论证，该项目属于农副产品深加工领域，项目建设符合国家产业政策，对促进当地农业结构调整与优化、增加农民收入、增加就业、促使水果的加工升值具有重要的意义。该项目的财务评价表明：该项目主要技术经济指标较好，营业收入、利润可观，经济效益显著，抗风险能力强，能较大地增加地方财政收入，可安排部分农村富余劳动力和待业人员就业，具有显著地社会效益。综合考虑经济效益、社会效益和生态效益，本项目是可行的。106 附录附录一、附表：附表1：可研报告编写人员基本情况表附表2：建设投资估算表附表2-1：土建工程投明细表附表2-2：设备投资明细表附表2-3：科技投入明细表附表3：流动资金估算表附表4：资金筹措与使用计划表附表5：总成本费用估算表附表5-1：单位产品生产成本估算表附表5-2：项目产品方案设计表附表6：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表7：利润及利润分配表附表7-1：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表8：项目投资现金流量表二、附图：1、地理位置示意图2、现状图3、总平面布置图4、其它附图106 附录三、附件：附件1：营业执照副本、组织机构代码证、税务登记证等附件2：项目单位财务审计报告（2009、2010年度）附件3：土地使用证附件4：银行信用等级证附件5：国家检验检疫机构农产品产地认定证书附件6：商标注册证附件7：卫生许可证附件8：XXXXXXX农业产业化重点龙头企业文件（豫政[2007]61号附件9：全国工业品许可证附件10：附件11：附件11：相关图片106 附录一、附表106 附表附表1可研报告编写人员基本情况表姓名工作单位专业职称联系电话身份证号码签名　　106 附表附表2建设投资估算表（概算法）单位：万元序号项目估算价值比例（％）建筑工程费设备购置费安装工程费其它费用合计1工程费用1.1主体工程1.1.1冷库1.1.2果蔬保鲜恒温库1.2辅助工程1.3其他工程2工程建设其他费用2.1建设单位管理费2.2勘察设计费2.3工程监理费2.4建设单位临时设施费2.5技术培训费3预备费3.1基本预备费3.2涨价预备费4建设投资合计比例（％）106 附表附表2-1土建工程投资明细表序号项目建设性质（新建/改扩建）建设面积（平方米）单位造价（元/平方米）投资额（万元）备注1主体工程　　　378　1.1新建1.2恒温库新建2辅助工程　　2.1深水井　井深80m3其他工程　　3.1　　　　合计　　106 附表附表2-2设备投资明细表序号项目数量（台、套）单价（元/台、套）投资额（万元）备注11.11.21.31.41.51.61.71.81.922.12.22.32.42.52.62.72.82.9　　合计37　267　106 附表附表2-3科技投资明细表序号项目内容简要工作量投资额（万元）主要作用单位计划数1技术引进　　　　　2技术示范　　　　　3技术培训　　　　　3.11、培训员工生产技术规程、卫生要求、安全生产等人2004提高标准化生产水平和质量安全意识3.22、培训农民对项目带动无公害水果生产基地农民进行技术培训人300012提高种植水平，保证原料质量4新品种引进示范　　　　　5其他　　　　　　合计　　　16　106 附表附表3流动资金估算表单位：万元序号项目最低周周转计算期（年）转天数次数1234……101流动资产　1.1现金　1.2应收账款　1.3预付账款　1.4存货　1.4.1原辅材料301.4.2燃料601.4.3在产品　1.4.4产成品602流动负债　2.1应付账款　2.2预收账款　3流动资金(1-2)　4流动资金当期增加额　106 附表附表4资金筹措与使用计划表单位：万元序号项目合计计算期（年）12341总投资使用计划　1.1建设投资　1.2建设期利息　1.3流动资金　2资金筹措及使用　2.1项目资本金　2.1.1用于建设投资　2.1.2用于建设期利息　2.1.3用于流动资金　2.2债务资金　2.2.1用于建设投资　2.2.2用于建设期利息　2.2.3用于流动资金　2.3财政投资　　其中:中央财政资金　　地方财政配套资金　2.3.1用于建设投资　2.4其他资金（银行贷款）　2.4.1用于建设投资　2.4.2用于建设期利息　2.4.3用于流动资金　106 附表附表5总成本费用估算表单位：万元序号项目合计计算期（年）12345678910　生产负荷30%80%100%100%100%100%100%100%100%100%1外购原辅材料费1.1梨果1.2桃果1.3草莓1.4苹果1.5山楂1.6白砂糖2外购燃料及动力费3工资及福利费4修理费5其他费用5.1管理费5.2销售费用6经营成本（1+2+3+4+5）7折旧费8摊销费9利息支出10总成本费用（6+7+8+9）　其中：固定成本　可变成本106 附表附表6固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧及摊销年限原值计算期123456789101房屋、建筑物201.1当期折旧费　1.2原建筑物折旧151.3净值　2机器设备102.1当期折旧费　　　2.2原设备折旧102.3净值　3无形资产103.1当期摊销费　3.2净值　4其他资产5合计：原值　　合计：当期折旧费摊销费　　合计：净值　106 附表附表7利润及利润分配表单位：万元序号项目合计计算期（年）12345678910　生产负荷　30%80%100%100%100%100%100%100%100%100%1营业收入2营业税金及附加3总成本费用4补贴收入5利润总额（1-2-3+4）6弥补以前年度亏损　　　　　　　　　　　7应纳税所得额（5-6）8所得税25%9净利润（5-8）10期初未分配利润11可供分配的利润（9＋10）12提取法定盈余公积金13可供投资者分配的利润（11-12）14应付优先股股利15提取任意盈余公积金16应付普通股股利（13-14-15）17各投资方利润分配　其中：18未分配利润（13-14-15-17）19息税前利润附表8106 附表项目投资现金流量表单位：万元序号项目合计计算期（年）123456789101现金流入1.1营业收入1.2补贴收入1.3回收固定资产余值1.4回收流动资金2现金流出2.1建设投资2.2流动资金2.3经营成本2.4营业税金及附加2.5维持运营投资4所得税前净现金流量（1-2-3）5累计所得税前净现金流量6调整所得税7所得税后净现金流量（4-6）8累计所得税后净现金流量计算指标　所得税前所得税后项目投资财务内部收益率（％）30.99%25.3%项目投资回收期（年）项目投资财务净现值（万元）106 附表二、附图106 附表三、附件106'