裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告 27页

'裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目第一章总论1.1项目名称裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目1.2项目建设单位1.3项目建设性质新建项目1.4项目建设地点1.5项目负责人1.6项目投资规模项目的总投资为3000.00万元，其中，建设投资为2600.79万元（土建工程为1133.50万元，设备及安装投资897.50万元，土地费用360.00万元，其他费用为91.41万元，预备费118.38万元），建设期利息169.21万元，铺底流动资金为230.00万元。第8页 项目建成后正常达产年实现年产值8050.00万元，实现年均销售收入为6147.27万元，年均利润总额921.72万元，年均净利润783.46万元，年上缴税金及附加为29.07万元，年增值税为290.71万元；投资利润率为30.72%，投资利税率41.38%，税后财务内部收益率25.80%，税后投资回收期(含建设期)为5.33年。1.7项目建设规模项目达产年设计生产能力为：年加工裹蒸粽1500万只（平均每只300g）以及年糕80万只（平均每只450g），达产期年销售收入可达8050万元。本次建设项目占地面积60亩，总建筑面积19100.00平方米；主要建设内容及规模如下：主要构筑物一览表工程类别工段名称层数占地面积（m2）建筑面积（m2）1、主要生产系统生产车间18000.008000.00辅助车间11500.001500.002、辅助生产系统冷藏保鲜库13000.003000.00供配电站1100.00100.00维修车间1500.00500.00办公综合楼3600.001800.00研发中心2500.001000.00检测中心2400.00800.00职工生活中心3800.002400.00合计15400.0019100.003、配套工程道路11800.001800.00绿化14000.004000.001.8项目资金来源本项目总投资资金3000.00万元，资金来源为：项目企业自筹1000.00万元；当地新股东入资及银行贷款2000元。1.9项目建设期限本项目建设自2013年5月—2015年4月；建设工期共计24个月。第8页 1.10项目承建单位介绍1.11项目实施规划2014年~2015年第一期建成年产裹蒸粽、年糕产值5000万元总面积为10000平方米的生产车间及配套设施。2017年第二期建成对工厂周边农产品如莲藕、芋头等特色农产品进行包装加工及建设第二裹蒸粽生产车间，使裹蒸粽的年产值达到8000万元以上（也只有浙江五芳斋的29.3亿的百分之三左右的产值）第8页 第二章项目背景及必要性分析2.1项目提出背景在工业化、城镇化深入发展中同步推进农业现代化，是“十二五”时期的一项重大任务。加快发展现代农业，既是转变经济发展方式、全面建设小康社会的重要内容，也是提高农业综合生产能力、增加农民收入、建设社会主义新农村的必然要求。在发展农业经济、农业产业化过程中，有必要着力发展农副产品的加工、贮藏、保鲜、分类、包装、营销环节，特别是农副产品深加工，借以增加产品的技术含量，增加产品的附加价值，走出直接销售初级产品的狭小圈子，提高农产品的质量和农业生产的效益。发展农副产品深加工，延长农业的产业链，把产品的生产、加工、销售连接起来，做到贸工农一体，就可以把农产品加工、销售形成的增值利润向农业回流，增加农业积累，增强农业自我发展的能力，从总体上提高农业的综合效益和比较利益。同时农产品加工业一头连着市场和消费者，另一头连着原料生产和农民，可以及时反馈市场信息，便于农民了解国内外市场的需求，生产适销对路的产品。农业由于有贸易部门和加工工业作依托，有龙头企业的牵引，就可以有计划地放手发展生产，不致因为商品流通遇到阻碍而不能顺利地进入下一个生产经营周期。这样，通过发展农产品贸易和加工业，使市场形成对农业生产的带动，使农民提高直接参与市场活动的积极性，有利于农民进入市场，开拓市场，搞好千家万户分散经营与越来越连通一起的大市场之间的衔接，把农民分散的小规模生产与市场需求连接起来。项目建设地南宁资源丰赡，物产富饶。第8页 尤其包裹蒸粽用的冬叶、竹叶丰富，劳动力资源充足，且糯米、绿豆、猪肉也十分丰富，结合当前我国农产品深加工产业发展态势及宏观政策导向，产业的利好政策环境将为项目发展带来广阔的市场空间，项目企业将充分利用项目建设地农业资源优势、交通运输优势以及公司综合实力等优势，实施裹蒸粽生产基地项目，此举即是紧抓市场机遇，满足国内及当地市场的需求的重要举措，项目建设具备一定的市场发展空间，项目实施预期将带来较为可观的经济效益与社会效益。2.2项目建设必要性分析2.1.1促进当地农产品加工产业快速发展的需要近年来，南宁市农业经济发展较快。南宁市是广西的主要产粮区和经济作物基地，主要种植水稻、玉米、甘蔗、桑、木薯、花生、豆类、麻类、茶叶、花卉、食用菌、西瓜、香蕉、龙眼、荔枝、菠萝、柑橙、杧果、扁桃等；农业生产已形成了以粮食为基础，菜、果、蔗为龙头，种、养、加工并举的高产、高效、优质的城郊型农业格局；本项目主要从事裹蒸粽、年糕加工以及其他包装农副产品，发展现代高技术含量农业，可有效带动当地农业经济及农产品加工流通产业的快速发展。2.1.2有利于增加当地农民收入的需要项目农产品深加工基地建设完成后将从发挥本地优势和特色出发，大力发展有区域特色的农副产品加工生产基地；主要通过收购当地农民种植产品进行深加工、生产、销售环节，项目的实施从生产、管理和营销各环节逐步引导农民、农业和农村经济走上现代化和产业化之路，充分体现出科技优势和作用，有效推动当地农业结构调整和农民收入增加。2.1.3增加当地就业带动产业链发展的需要本项目建成后，将为当地近100人提供就业机会，第8页 吸收下岗职工与闲置人口再就业，可促进当地经济和谐发展；此外，项目的实施可带动当地农业、种植业、农产品加工业、交通运输业、物流业等其他相关产业的快速发展，对于搞活国民经济、增加国民收入、提高国民生活水平有着非常重要的意义。2.1.4带动当地经济快速发展的需要本项目正式运营后，年均销售收入可达6147.27万元，年均利润总额为921.72万元，年可上缴所得税415.79万元，年可上缴城建费及附加29.07万元。项目的实施每年可为当地增加1516.55万元利税，可有效促进当地经济发展进程。2.3项目建设的可行性2.3.1符合国家产业发展规划国家“十二五”规划纲要指出：实现农业现代化，保障农业生产安全，是我国经济发展战略规划的重要组成部分，推动农业的产化发展是实现农业现代化的必要途径。国家“十二五”规划纲要明确提出，要“推进农业现代化，加快发展现代农业，加快农业和农产品加工业、流通业，促进农业生产经营专业化、标准化、规模化、集约化，打造现代农业示范区建设”。全国现代农业发展规划（2011—2015年）中指出：大力发展农产品加工和流通业。加强主要农产品优势产区加工基地建设，引导农产品加工业向种养业优势区域和城市郊区集中。启动实施农产品加工提升工程，推广产后贮藏、保鲜等初加工技术与装备；大力发展精深加工，提高生产流通组织化程度，培育一批产值过百亿元的大型加工和流通企业集团。第8页 因此，项目实施符合国家发展规划。2.3.2符合国家农业产业政策产业结构调整指导目录（2011年本）：本项目属于：第一类，鼓励类：一、农林业，2、农产品深加工基地建设；2010中央一号文件有关农业产业政策指出：继续加大国家对农业农村的投入力度。按照总量持续增加、比例稳步提高的要求，不断增加“三农”投入。要确保财政支出优先支持农业农村发展，预算内固定资产投资优先投向农业基础设施和农村民生工程，土地出让收益优先用于农业土地开发和农村基础设施建设。各级财政对农业的投入增长幅度都要高于财政经常性收入增长幅度。预算内固定资产投资要继续向重大农业农村建设项目倾斜。耕地占用税税率提高后，新增收入全部用于农业。严格按照有关规定计提和使用用于农业土地开发的土地出让收入，严格执行新增建设用地土地有偿使用费全部用于耕地开发和土地整理的规定。对各地土地收入用于农业农村的各项资金征收和使用情况进行专项检查。继续增加现代农业生产发展资金和农业综合开发资金规模。稳定发展粮食等大宗农产品生产。在稳定粮食播种面积基础上，大力优化品种结构，着力提高粮食单产和品质。全面实施全国新增千亿斤粮食生产能力规划，尽快形成生产能力。加快建立健全粮食主产区利益补偿制度，增加产粮大县奖励补助资金，提高产粮大县人均财力水平。有关扶持政策要向商品粮调出量大、对国家粮食安全贡献突出的产粮大县（农场）倾斜。继续减少直至取消主产区粮食风险基金地方资金配套。因此，项目符合国家农业发展政策。第8页 2.3.3具有良好的农业发展基础南宁有丰富的淡水资源、矿产资源、森林资源、中草药资源、农副产品资源。已勘察发现的重要矿藏有锰、锌、铅、金、银、煤、石英砂、水晶、重晶石、白云石、花岗岩等41种，为全国已知矿种的三分之一。有林地64.2万公顷，森林覆盖率40.77%，城市建成区绿化覆盖率38.21%。中草药有砂仁、淮山、半夏、茯苓、银花、田七、桂皮等300多种。南宁是广西的粮食主产区和经济作物基地，盛产水稻、玉米、甘蔗、木薯、花生、豆类、麻类、茶叶等粮食和经济作物，以及香蕉、菠萝、芒果、荔枝、扁桃、龙眼等40多种亚热带水果，一年四季瓜果飘香。因此，本项目在南宁当地实施农产品深加工项目具备一定的发展基础。2.3.4具备管理可行性本项目将根据项目建设的实际需要，专门组建机构及经营队伍，负责项目规划、立项、设计、组织和实施。在经营管理方面将制定行之有效的各种管理制度和人才激励制度，确保本项目按照现代化方式运作。2.4可行性分析结论本项目项目的实施可有效带动当地农业经济及相关产业快速发展，带动项目当地就业，带动当地经济发展，符合国家产业政策，社会效益显著。综合以上因素，本项目建设可行，且十分必要。第8页 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告第三章行业市场分析3.1我国农产品加工业发展分析3.1.1发展形势“十二五”是全面建设小康社会的关键时期，是深化改革开放、加快转变经济发展方式的攻坚时期，是加快发展现代农业的重要机遇期。（一）发展现代农业的基础更加坚实。党的十六大以来，中央坚持把解决好“三农”问题作为全部工作的重中之重，不断深化农村改革，完善强农惠农富农政策，大幅增加农业投入，有力推动了传统农业向现代农业加速转变。农业综合生产能力明显增强，粮食连续八年增产、产量连续五年稳定在5亿吨以上，棉、油、糖生产稳步发展，“菜篮子”产品供应充足，农产品质量不断提高。农业结构不断优化，优势农产品区域布局初步形成。物质装备条件显著改善，科技支撑能力稳步提高。经营体制机制不断创新，农业产业化经营水平大幅提高。对外开放迈出新步伐，农业“走出去”取得新进展。农民收入大幅提高，连续八年增幅超过6%。经过多年努力，我国农业发展取得了长足进步，农业现代化水平显著提升，为满足国内需求、保持国民经济平稳较快发展作出了突出贡献，为应对各种风险挑战、维护改革发展稳定大局发挥了重要作用。（二）发展现代农业的条件更加有利。“十二五”第27页 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告时期，加快发展现代农业机遇难得。一是工业化、城镇化的引领推动作用将更加明显。工业化快速发展，信息化水平不断提高，为改造传统农业提供了现代生产要素和管理手段；城镇化加速推进，农村劳动力大量转移，为农业实现规模化生产、集约化经营创造了有利时机；城市人口增加和生活水平不断提高，以及扩大内需战略的实施，为扩大农产品消费需求、拓展农业功能提供了更为广阔的空间。二是政策支持将更加强化。随着我国综合国力和财政实力不断增强，强农惠农富农政策力度将进一步加大，支持现代农业发展的物质基础更加牢固。三是科技支撑将更加有力。科技创新孕育新突破，全球绿色经济、低碳技术正在兴起，生物、信息、新材料、新能源、先进装备制造等高新技术广泛应用于农业领域，现代农业发展的动力更加强劲。四是外部环境将更加优化。全党全社会关心农业、关注农村、关爱农民的氛围更加浓厚，形成合力推进现代农业发展的新局面，广大农民的积极性、创造性将得到进一步激发和释放。（三）发展现代农业的要求更加迫切。国外经验表明，在工业化、城镇化快速推进时期，农业面临着容易被忽视或削弱的风险，必须倍加重视农业现代化与工业化、城镇化的同步推进和协调发展。当前，我国工业化、城镇化快速发展，但农业现代化明显滞后，面临着一系列严峻挑战。自然灾害多发重发，农业基础设施薄弱，抗灾减灾能力低的问题更加凸显；农业生产成本不断上升，产业化水平低，比较效益偏低的矛盾较为突出；农产品市场需求刚性增长，资源环境约束加剧，保障主要农产品供求平衡难度加大；农业劳动力素质有待提高，科技创新和推广应用能力不强，转变农业发展方式的任务极为艰巨；农户生产经营规模小，农业社会化服务体系不健全，组织化程度较低，小生产与大市场的矛盾依然明显；全球粮食能源化、金融化趋势明显，国际农产品市场投机炒作及传导影响加深，我国现代农业发展面临更多的外部不确定性。“十二五”时期，必须珍惜、抓住、用好难得的历史机遇，坚持用现代物质条件装备农业，用现代科学技术改造农业，用现代产业体系提升农业，用现代经营方式推进农业，用现代发展理念引领农业，用培养新型农民发展农业，着力突破瓶颈制约，努力探索出一条具有中国特色的农业现代化道路。第27页 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告3.1.2发展目标到2015年，现代农业建设取得明显进展。粮食等主要农产品供给得到有效保障，农业结构更加合理，物质装备水平明显提高，科技支撑能力显著增强，生产经营方式不断优化，农业产业体系更趋完善，土地产出率、劳动生产率、资源利用率显著提高，东部沿海、大城市郊区和大型垦区等条件较好区域率先基本实现农业现代化。展望2020年，现代农业建设取得突破性进展，基本形成技术装备先进、组织方式优化、产业体系完善、供给保障有力、综合效益明显的新格局，主要农产品优势区基本实现农业现代化。专栏：“十二五”现代农业发展主要指标类　别指　　标2010年2015年年均增长（%）农产品供给粮食综合生产能力（亿吨）粮食播种面积（亿亩）棉花总产量（万吨）油料总产量（万吨）糖料总产量（万吨）肉类总产量（万吨）禽蛋总产量（万吨）奶类总产量（万吨）水产品总产量（万吨）农产品质量安全例行监测总体合格率（%）>5.016.48596323012008792627633748537394.8>5.4>16.0>7003500>14000850029005000>6000>96>3.271.62>3.121.410.975.93>2.23>[1.2]农业结构畜牧业产值占农业总产值比重（%）渔业产值占农业总产值比重（%）农产品加工业产值与农业总产值比309.31.736102.2[6][0.7][0.5]第27页 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告农业物质装备新增农田有效灌溉面积（万亩）农业灌溉用水有效利用系数农机总动力（亿千瓦）耕种收综合机械化水平（%）0.59.2520.531060[4000][0.03]1.68[8]农业科技科技进步贡献率（%）农村实用人才总量（万人）52820>551300>[3]6.8农业生产经营组织农业产业化组织带动农户数量（亿户）奶牛规模化养殖（年存栏100头以上）比重（%）生猪规模化养殖（年出栏500头以上）比重（%）1.0728351.3>38503.97>[10][15]农业生态环境适宜农户沼气普及率（%）农作物秸秆综合利用率（%）3370.2>50>80>[17]>[9.8]农业产值与农民收入农林牧渔业增加值年均增长率（%）转移农业劳动力（万人）农村居民人均纯收入（元）5919>83105[4000]>7注:1.［］内为五年累计数；   2.820万农村实用人才总量为2008年底数；  3.农村居民人均纯收入绝对数按2010年价格计算，增长速度按可比价格计算。 3.2南宁市农业产业发展分析3.2.1发展目标通过国家农业综合开发项目的实施，高标准农田建设建设和扶持产业化龙头企业、经济合作组织，到“十二五”末，基本实现生产经营的企业化和专业化，生产水平和管理水平的科技化，农产品质量的标准化，大幅度地提高农业效益，实现项目区农民年人均收入过万元的目标。具体目标：建设高标准农田6.1万亩，科技示范推广项目3个，扶持产业化龙头企业8个，扶强做大年销售额在5000万元以上农业龙头企业5家，扶持农村经济合作组织15个。第27页 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告3.1.2区域发展规划1、区域布局“十二五”期间，围绕乐安河流域和车溪河流域重点争取并实施好6.1万亩的高标准农田建设项目、3个科技推广示范项目、8个产业化经营项目。利用国家和省级农业综合开发项目，通过基础设施建设，建成高标准无公害蔬菜基地、优质粮食生产基地和规模化特色种植基地 、畜牧养殖基地，大力扶持农业龙头企业和农民专业合作社，形成四大主导产业的农产品产加销一体化的现代农业模式。2、主要规划建设任务及资金来源①高标准农田建设示范项目任务高标准农田建设示范项目规划涉及镇桥、乐港、后港、塔山、双田、塔前、接渡、浯口、临港、鸬鹚、众卜、礼林等12个乡镇的54个村，计划开发面积6.1万亩，总投资9533万元，其中，中央财政资金5805万元，省财政资金2482万元，市财政资金242万元，县财政资金428万元，农民自筹资金576万元　　②产业化经营项目任务：计划扶持蔬菜加工、销售批发、药膳加工、粮食加工、果蔬制造、生猪养殖、农合组织等企业和组织23家，预计总投资4000万元，其中财政扶持1500万元。③科技推广项目任务科技示范项目完成3个，包括蔬菜种植示范基地、生猪养殖示范基地、药膳种植示范基地等，计划总投资350万元，其中财政资金投入150万元，积极引进良种和新技术，举办技术培训20期，培训新型技术农民5万人次。第27页 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告总体规划和布局紧紧围绕提高农业综合生产能力，增加农民收入，保障粮食安全，支持和促进现代农业发展的目标，集中资金，连片开发，打造粮食核心产区，发展无公害蔬菜生产区、特色种植经济区等主导产品和支柱产业、促进产业的升级换代、促进农业区域布局的调整和优化。　3.3裹蒸粽产品市场需求前景分析裹蒸，俗作裹蒸粽，为中国广东省肇庆市的特产，是一种在岭南地区家喻户晓，近似粽的煮食方式。传统的裹蒸粽用料是糯米、绿豆、半肥瘦猪肉作馅，必须用西江两岸特有的冬叶来包裹蒸制，具有独特的清香与优良的防腐作用。现在的裹蒸粽馅料包括五香肥肉、咸蛋黄、烧鸡、烧鸭、叉烧等。南齐书有记载：在皇帝御食中，有“裹蒸”这一道美食。皇帝称：“我食此不尽，可四片破之，剩余权当晚食。”裹蒸是当地人作为春节、端午节探亲拜年，必备的礼品，寓意丰衣足食和来年好运。清代诗人王仕祯有诗赞肇庆城乡除夕熬煮裹蒸的盛况：“除夕浓烟笼紫陌，家家尘甑裹蒸香。”如今在肇庆的大街小巷中，触目皆为肇庆裹蒸，与端砚齐名。不过，到现在的裹蒸依然采用人手制作。肇庆人制作裹蒸粽的传统从秦代就有了，其起源流传着两种说法，一种是秦军征统岭南时期，为驻军而设的可随身携带食用的煮熟的叶裹米团，一种是当时的农民在田间做活时，随身携带煮熟了的叶裹米团以便随时食用，但无论如何，裹蒸的来源并不是一般认为纪念屈原的端午粽，在肇庆民间一直是春节过年的食品，这就是裹蒸和粽子的区别。裹蒸是肇庆特产，人称“茶点王”，也叫裹蒸粽，但与人们熟悉的“端午粽”却有明显的区别。一般的粽子多用芒叶裹包，呈扭身四角形或长条形，而肇庆裹蒸则用本地特有的冬叶包裹、水草包扎，呈枕头状或埃及金字塔形。馅料也有的不同，由糯米、绿豆等素料制第27页 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告成，内藏的肥肉更肥美适中，调和味道，深受大众喜爱。3.4年糕产品市场需求前景分析年糕（nián-gāo，ricecake;newyearcake）汉族传统食物，是用黏性大的米或米粉蒸成的糕，是农历年的应时食品。春节，我国很多地区都有讲究吃年糕。年糕有黄、白两色，象征金银，年糕又称“年年糕”，与“年年高”谐音，寓意着人们的工作和生活一年比一年提高。所以前人有诗称年糕：“年糕寓意稍云深，白色如银黄色金。年岁盼高时时利，虔诚默祝望财临。”另有老北京传统老字号以“年糕钱”为名。中国地域广、风俗习惯各地不同，年糕的种类也多种多样。具有代表性的有北方的白糕、塞北农家的黄米糕、江南水乡的水磨年糕、西南的糯粑粑；台湾的红龟糕等。年糕有南北风味之别。北方年糕有蒸、炸两种，均为甜味；南方年糕除蒸、炸外，尚有片炒和汤煮诸法，味道甜咸皆有。年糕作为一种食品，在中国具有悠久的历史。1974年，考古工作者在距今七千多年浙江余姚河姆渡遗址（余姚河姆渡母系氏族社会遗址）中就发现了颗粒饱满、保存完好水稻的种子，这说明早在七千年前我们的祖先就已经开始种植稻谷。汉朝对米糕就有“稻饼”、“饵”、“糍”等多种称呼。汉代扬雄的《方言》一书中就已有“糕”的称谓，魏晋南北朝时已流行。古人对米糕的制作也有一个从米粒糕到粉糕的发展过程。公元六世纪的食谱《食次》就载有年糕“白茧糖”的制作方法，“熟炊秫稻米饭，及热于杵臼净者，舂之为米咨糍，须令极熟，勿令有米粒……”即将糯米蒸熟以后，趁热舂成米咨，然后切成桃核大小，晾干油炸，滚上糖即可食用。早在辽代，据说北京的正月初一，家家就有吃年糕的习俗。到明朝、清朝的时候，年糕已发展成市面上一种常年供应的小吃，并有南北风味之别。年糕美味、香甜、醇香，具有浓重的历史气息。第27页 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告年糕含有蛋白质、脂肪、碳水化合物、烟酸、钙、磷、钾、镁等营养元素。过年吃年糕是中国人的风俗之一，年糕是过年必备的节日食品，春节的大年初一的早点人们讲究吃年糕，这是取其“年年高”之意。未来，随着年糕加工品种的的日益增加，年糕市场需求前景旺盛。3.5市场分析结论大力发展农产品的深加工行业，可有效促进农产品的商品化，对调整中国农村经济结构、增加农民收入有着重大意义。随着我国及南宁市对于农产品深加工行业支持力度的加大，项目实施未来面对较为广阔的市场发展空间。第27页 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告第四章主要建设内衣及产品方案4.1主要产品本项目主要加工产品为裹蒸粽及年糕系列产品：裹蒸粽200g~1000g不等二、三十个品种；广式年糕400g~500g十个左右品种。正常运营达产年总加工生产能力：年加工裹蒸粽1500万只（平均每只300g）以及年糕80万只（平均每只450g）。4.2产品执行标准裹蒸粽执行企业标准Q/GXH0001S年糕执行国标GB/T20977-20074.3产品生产规模确定从本项目产品的生产规模主要从国家及地方政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。如生产规模太小，则存在能源资源消耗大、技术水平不能充分发挥、产品质量稳定性差等弊端，同时也不利于提高企业经济效益；但生产规模过大，势必增加成本和增加资金筹措等方面的难度，市场推广度、综合服务满意度也难以到位，同时还存在投资风险过高等问题。考虑到公司目前资金力量，根据目前产品市场状况以及该产品在国内的生产工艺技术进展情况，项目公司确定生产规模定为年加工裹蒸粽1500万只（平均每只300g）以及年糕80万只（平均每只450g）。第27页 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告第五章投资估算与资金筹措5.1投资估算依据本项目投资估算是根据可行性研究报告的编制方案和各专业提供的建设内容而编制的。A、国家发改委、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；B、建筑工程费：参考南宁市2012年目前同类工程造价估算；C、设备购置费：设备价格，参考厂家提供的2012前市场价格估算；D、其它费用，参考企业拟发生的投资内容估算。5.2总投资估算项目的总投资为3000.00万元，其中，建设投资为2600.79万元（土建工程为1133.50万元，设备及安装投资897.50万元，土地费用360.00万元，其他费用为91.41万元，预备费118.38万元），建设期利息169.21万元，铺底流动资金为230.00万元。总投资估算表单位：万元序号工程或费用名称估算价值占总投资的比例建筑工程设备购置安装工程其它费用合计1建筑工程费用1133.500.001133.5037.78%1.1主要生产工程522.500.000.000.00522.5017.42%1.1.1生产车间440.00440.0014.67%1.1.2辅助车间82.5082.502.75%1.2辅助生产工程573.000.000.000.00573.0019.10%1.2.1冷藏保鲜库210.00210.007.00%1.2.2供配电站5.505.500.18%1.2.3维修车间27.5027.500.92%第27页 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告1.2.4办公综合楼99.0099.003.30%1.2.5研发中心55.0055.001.83%1.2.6检测中心44.0044.001.47%1.2.7职工生活中心132.00132.004.40%1.3配套工程38.000.000.000.0038.001.27%1.3.1道路18.0018.000.60%1.3.2绿化20.0020.000.67%2设备及安装0.00870.0027.500.00897.5029.92%2.1主要生产设备800.0024.00824.0027.47%2.2办公设备70.003.5073.502.45%3无形资产0.000.000.00360.00360.0012.00%3.1土地费360.00360.0012.00%4其他费用0.000.000.0091.4191.413.05%4.1勘察设计费34.0134.011.13%4.2施工图审查费9.079.070.30%4.3建设单位管理费11.3411.340.38%4.4工程建设监理费17.0017.000.57%4.5报告编制费20.0020.000.67%小计（1+2+3+4）1133.50870.0027.50451.412482.4182.75%5预备费用118.38118.383.95%5.1基本预备费74.4774.472.48%5.2涨价预备费43.9143.911.46%6建设投资（1+2+3+4+5）1133.50870.0027.50569.792600.7986.69%7建设期利息169.21169.215.64%8铺底流动资金230.00230.007.67%9项目总投资1133.50870.0027.50969.003000.00100.00%5.3流动资金估算本项目采用分项详细估算法进行计算，估计项目达产时需铺底流动资金230.00万元。5.4资金筹措本项目总投资资金3000.00万元，资金来源为：项目企业自筹1000.00万元；当地新股东入资及银行贷款2000元。第27页 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告第六章财务及经济评价6.1总成本费用估算6.1.1基本数据的确立1、产品价格产品销售确定原则：参考南宁当地市场销售价格以及项目方提供的参考报价，确定本项目产品的销售价格。本项目主要产品为：年加工裹蒸粽1500万只（平均每只300g），销售价格为4.3元/只；年糕80万只（平均每只450g），销售价格为20元/只。2、生产负荷本项目建设自2013年5月—2015年4月；建设工期共计24个月。2014年负荷率为达产年的20%，2015年达到50%，2016年达到70%，2017年达到100%。3、其他计算参数其他计算参数按照国家和行业有关法规，并结合项目的具体情况选取。见下表：名称计算参数备注固定资产折旧房屋建筑物30年，机器设备10年平均年限法计算，净残值5%摊销土地摊销为50年，其他费用摊销年限为5年生产人员工资共计80人，工资标准为管理人员38000元/年，技术及研发人员42000元/年，管理人员10人，技术及研发人员12人，操作工人48人，后勤人员10人第27页 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告操作工人22000元/年，后勤人员32000元/年修理费10%设备购置额度为基数销售费用4%基数为销售收入管理费用5%基数为销售收入，参照公司营运经验，包括高级管理人员工资及福利税收项目各种税金按国家现行税法执行城建税7%，教育附加3%，（纳税基数为增值税）；增值税13%，所得税税率为25%。6.1.2产品成本成本费用是指项目生产运营支出的各种费用，本项目主要采取要素法测算项目生产成本，按照物料、动力等消耗定额，并以同类企业近几年生产同类产品的经验数据为依据。1.外购原辅料、燃料及动力费等Ø外购原材料费用：按照销售收入费用的52%计提；Ø外购辅料费用：按照销售收入费用的8%计提；Ø水费：年消耗30万吨水，3元/吨；Ø电费：年消耗252万度电，0.8元/度。Ø煤：年消耗800吨，1100元/吨；2.财务费用本项目贷款利用按照6.55计算。3．其他费用第27页 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告Ø管理费用：按照收入的5%计取；Ø销售费用：按照收入的4%计取。6.1.3平均产品利润与销售税金本项目在整个计算期内将实现年平均利润总额921.72万元。年上缴税金及附加为29.07万元，年增值税为290.71万元。第27页 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告产品销售收入预测表单位:万元序号项目合计建设期运营期20132014201520162017201820192020202120222023一年销售收入67,620-1,6104,0255,6358,0508,0508,0508,0508,0508,0508,050负荷率0%20%50%70%100%100%100%100%100%100%100%1裹蒸粽54,180-1,2903,2254,5156,4506,4506,4506,4506,4506,4506,450单价（元/只）4.304.304.304.304.304.304.304.304.304.304.304.30数量(万只）1,500.00-300.00750.001,050.001,500.001,500.001,500.001,500.001,500.001,500.001,500.002年糕13,440-3208001,1201,6001,6001,6001,6001,6001,6001,600单价（元/只）20.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.00数量(万只）80.00-16.0040.0056.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.00销项税额-209.30523.25732.551,046.501,046.501,046.501,046.501,046.501,046.501,046.50二营业税金与附加-7.6119.0326.6538.0738.0738.0738.0738.0738.0738.07营业税消费税城市维护建设费-5.3313.3218.6526.6526.6526.6526.6526.6526.6526.65教育费附加-2.285.717.9911.4211.4211.4211.4211.4211.4211.42三增值税-76.14190.35266.48380.69380.69380.69380.69380.69380.69380.69销项税额-209.30523.25732.551,046.501,046.501,046.501,046.501,046.501,046.501,046.50进项税额-133.16332.90466.07665.81665.81665.81665.81665.81665.81665.81第27页 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告总成本费用估算表单位：万元序号项目建设期运营期201320142015201620172018201920202021202220231原辅料-966.002,415.003,381.004,830.004,830.004,830.004,830.004,830.004,830.004,830.001.1原料-837.202,093.002,930.204,186.004,186.004,186.004,186.004,186.004,186.004,186.001.2辅料-128.80322.00450.80644.00644.00644.00644.00644.00644.00644.002动力能源-58.32145.80204.12291.60291.60291.60291.60291.60291.60291.603劳动工资-45.20129.00167.80226.00226.00226.00226.00226.00226.00226.004修理费-87.0087.0087.0087.0087.0087.0087.0087.0087.0087.005折旧费-121.16111.92103.4995.7988.7582.3276.4471.0566.1155.806摊销费用-27.2823.4020.2617.7015.6213.927.737.547.357.177其他费用-275.90493.25638.15855.50855.50855.50855.50809.65763.80724.507.1销售费用-64.40161.00225.40322.00322.00322.00322.00322.00322.00322.007.2管理费用-80.50201.25281.75402.50402.50402.50402.50402.50402.50402.507.3财务费用-131.00131.00131.00131.00131.00131.00131.0085.1539.30-7.3.1利息支出131.00131.00131.00131.00131.00131.00131.0085.1539.30-7.3.2流动资金借款利息7.3.3建设资金借款利息8总成本-1,580.863,405.374,601.826,403.596,394.476,386.346,374.276,322.846,271.866,222.078.1可变成本-1,024.322,689.803,752.925,347.605,347.605,347.605,347.605,347.605,347.605,347.608.2固定成本-556.54715.57848.901,055.991,046.871,038.741,026.67975.24924.26874.479经营成本-1,301.423,139.054,347.076,159.106,159.106,159.106,159.106,159.106,159.106,159.1010付现成本-1,432.423,270.054,478.076,290.106,290.106,290.106,290.106,244.256,198.406,159.10第27页 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告利润和利润分配表单位：万元序号项目合计建设期运营期201320142015201620172018201920202021202220231销售(营业)收入-1,610.004,025.005,635.008,050.008,050.008,050.008,050.008,050.008,050.008,050.002销售税金及附加-7.6119.0326.6538.0738.0738.0738.0738.0738.0738.073增值税-76.14190.35266.48380.69380.69380.69380.69380.69380.69380.694总成本费用-1,580.863,405.374,601.826,403.596,394.476,386.346,374.276,322.846,271.866,222.075利润总额--54.61410.25740.051,227.651,236.761,244.901,256.971,308.401,359.381,409.176弥补以前年度亏损7应纳税所得额--54.61410.25740.051227.651236.761244.901256.971308.401359.381409.178所得税--61.54111.01184.15185.51186.73188.55196.26203.91211.389税后利润--54.61348.71629.041043.501051.251058.161068.431112.141155.471197.7910提取盈余公积金和公益金-5.4634.8762.90104.35105.12105.82106.84111.21115.55119.7811可供分配利润--49.15313.84566.14939.15946.12952.35961.581000.931039.921078.0112应付利润-14.7494.15169.84281.75283.84285.70288.48300.28311.98323.4013未分配利润--34.40219.69396.30657.41662.29666.64673.11700.65727.95754.6114累计未分配利润--34.40185.28581.581238.991901.272567.923241.023941.674669.625424.23第27页 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告6.3综合效益评价结论序号项目名称单位数据和指标一主要指标　　1总占地面积亩60.002总建筑面积㎡19100.003道路㎡1800.004绿化面积㎡4000.005总投资资金，其中：万元3000.00　建筑工程万元1133.50　设备及安装费用万元897.50　土地费用万元360.00二主要数据　　1达产年年产值万元8050.002年均销售收入万元6147.273年平均利润总额万元921.724年均净利润万元782.725年销售税金及附加万元29.076年均增值税万元290.717年均所得税万元139.008项目定员人809建设期月24三主要评价指标　　1项目投资利润率%30.72%2项目投资利税率%41.38%3税后财务内部收益率%25.73%4税前财务内部收益率%29.39%5税后财务静现值(ic=10%)万元6,512.146税前财务静现值(ic=10%)万元7,829.197投资回收期(税后)含建设期年5.338投资回收期(税前)含建设期年4.759盈亏平衡点%51.28%经济指标可以看出，项目年均销售收入6147.27万元，年均利润总额为921.72万元，项目投资利润率为30.72%，税后财务内部收益率25.80%，大于行业基本利率10%，税后投资回收期（含建设期）为5.33年，因此从财务评价的角度来看，该项目可行。第27页 裹香皇南宁市宾阳县黎塘镇裹蒸粽生产基地建设项目可行性研究报告第七章结论与建议7.1结论综上所述，本项目研究内容设计完整、合理，建设思路清晰，目标任务明确，方案合理可行。在规划设计、选址位置、投资规模、建设方案等方面都比较科学合理，经费预算合理。项目建成后，其经济效益与社会效益可观。7.2建议本项目可行性研究报告被批复后，应抓紧进行项目后期建设及规划设计工作，以先进的理念，搞好项目投资、技术开发、设备采购等事宜。准备好充足的资金加快项目进度，以时间争效益，尽快组织实施。第27页'