育肥牛养殖、加工、冷藏、物流基地建设项目可行性研究报告 70页

'第一章总论1.1项目概况1.1.1项目名称：巴州某某商会招商引资项目部—**县育肥牛养殖、加工、冷藏、物流基地建设项目。1.1.2建设性质：新建1.1.3项目承办单位：巴州某某商会1.1.4项目建设地点：新疆巴州**县—**工业园区1.1.5项目负责人：1.1.6项目目标：本项目利用**县适宜的自然环境、丰富的饲草料资源，采用科学的饲养和管理技术，建设年出栏6千头的高档育肥牛养殖、加工、冷藏、物流产业链生产基地，配合科学成熟的产品加工与产品销售体系，形成肉牛的产业化发展。项目目标为：肉牛存栏6000头。1.1.7建设内容：拟在新疆巴音郭楞蒙古自治州**县—**工业园区实施该项目。该项目总拟占地500亩（333,333.333平方米），基地建设分为生产区、仓储物流区、深加工区和生活区，生产区建造繁育牛舍、育肥牛舍及运动场、病牛隔离舍，以及饲草库、配种站、青贮窖等基础设施；仓储物流区建设冷藏库和运输站，深加工区建设生产厂房；生活管理区建造办公室及宿舍、锅炉房等配套设施；购置饲草加工设备、配种及配套设备、水电暖设备及运输车辆等。1.1.7经营范围：活牛、牛肉、牛肉制品、牛副产品、屠宰、物流 1.1.8建设性质及工期安排：本项目为新建项目，一期2013年5月至2013年12月；二期2013年12月至2014年5月；三期2014年5月至2014年12月；合计1.7年1.1.9生产经营安排：由巴州某某商会，实行自主经营、独立核算的运营模式，育肥牛主要向巴州地区并延伸至全疆乃至国内外，实行“基地+仓储+深加工+物流”的产业化开发运营模式。1.1.10建设期限：1.7年（全部完工）1.1.11资金估算：项目总投资20000万元，其中：固定资产投资16000万元，流动资产投资4000万元。1.1.12资金筹措：本项目总投资20000万元。其中，申请中央和地方专项资金1500万元；银行贷款8500万元；企业自筹10000万元。1.1.12经济效益：本项目正常年可实现产值12000万元，年利润2700万元，并计算了所得税前、税后的两套指标，税后财务净现值2538万元，财务内部收益率9.39%，税后静态投资回报期7.64年，动态回收投资期8.93年，借款偿还期1.7年，盈亏平衡点为34.51%。本项目从整个财务评价的各项指标来看，投资利润率高于贷款利率，所得税后财务内部收益高于贷款利率，财务净现值大于零，从财务评价结果看，本项目是可行的。1.1.13可行性研究报告编制依据(1)建设单位提供的有关资料及技术参数(2)国家现行的财务、税收制度(3)国家有关技术标准和规范 (4)发改委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)(5)农业部《产业化项目编写大纲》(6)《新疆维吾尔自治区自治区农业地方标准汇编(一)》(2008年10月)。(7)国家和自治区、市、县关于农牧业深加工产品企业的有关法律规定。(8)编制范围：本报告着重对项目建设的意义和必要性、建设条件、建设内容及规模、环境保护、实施计划等进行可行性研究；按照国家的有关法规政策和市场需求情况进行经济和社会效益分析；提出结论性意见，供农牧业部门和经济建设部门决策。1.1.14综合评价；本项目的实施符合国家及自治区产业发展政策，具有先进的技术路线和成熟的人才队伍，具有稳定的销售渠道和可观的利润空间，具有显著的推广价值和示范带动作用，所形成的集约化规模养殖模式能够有效降低对生态环境产生的不利影响。本项目的建设目标明确、投资规模合理、经济效益及社会生态效益显著，能够促项目区肉牛产业的规模化发展，对剩余劳动力转移和地方经济的发展产生积极的影响，具有建设实施的可行性。第二章背景及必要性2.1项目建设背景1、国务院颁发的《关于促进农产品加工业发展的意见》、《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》、《 新疆维吾尔族自治区农畜产品加工业“十二五”发展规划纲要》等产业发展规划和政策中均将肉牛养殖、屠宰、加工、基地建设作为重点扶持和发展的产业。2、随着近几年我国经济的持续高速发展和人民生活水平的不断提高，人们的膳食结构也已发生显著的改变，对肉制品的需求越来越多样化，对产品结构、质量安全、营养风味等标准也越来越高，是未来该行业必须解决的问题。根据农业部《优势农产品区域布局规划》中公布的数据，我国目前虽然是世界第一大牛肉生产国，但是肉牛的饲养水平和标准不高，出栏率、胴体重均较低，优质和高档产品比重较小，不能满足对中高档产品的市场需求。因此牛肉制品的快速发展必须从源头抓起，稳定可靠的原料基地是行业企业所面临的新课题。3、肉牛产业在新疆是具有比较优势和区域特色的一个产业，是比较适宜产业经营、增值环节较多的产业，既有一定的发展基础，又有广阔的发展前景，是新疆实施西部大开发的重要突破口。新疆自治区党委、自治区人民政府已将发展草食畜牧业作为《关于促进农民增收的方案》的重要内容之一，列为实现自治区农民收入翻番的重要支柱产业，制定了《草食畜牧业发展行动实施方案》，并整合资金资源，支持养牛集约化、良种繁育体系、基础母牛保护、秸秆综合开发利用、养牛补贴、贷款贴息等草食畜牧业发展。**县育肥牛产业快速发展的机遇与前景非常广阔 。但是与肉牛产业息息相关的牛肉加工业却发展相对滞后，存在不少问题。如：手工屠宰的落后生产方式依然存在，私屠滥宰现象没有得到有效控制，市场肉类供应中机械化屠宰率较低等，饲养方式方法和规模不够科学，下游产业链不够完善。这些问题已引起国家及自治区内有关部门的重视，并制定了相关政策以促进牛肉加工业的发展。4、巴州某某商会于2012年成立。成立时间虽短却呈后来者居上之势。目前已汇集各行各业业内领军人物、营销专家、及生产、管理、技术等人才队伍，通过整合资源、整合营销渠道，为今后的跨越式发展提供了坚实的基础。面对上述情况，巴州某某商会领导和管理层通过详实的市场调查结合自身的发展战略，提出尽快实施优质育肥牛养殖产业链生产基地建设，以保障未来肉源供应的质量和稳定性，确保产业化开发的长期性。项目建设的必要性1、有利于发展产业规模、调整产业结构近几年来，畜牧业在农业经济中的地位逐渐突出，比重增大，发展快，效益高。中央实施西部大开发战略，中央及地方各规划中草场保护、退耕还林还草、以草为主、生态环境建设、休牧禁牧、舍饲圈养等方针都为本地区发展优质、高效畜牧业创造了良好的、前所未有的自然环境和社会环境条件，给** 县难得的机遇，党委政府大力支持把以优化畜群畜种结构作为畜牧业的重点工程来实施，把该地区建设成为巴州良种肉牛繁育基地。从项目区自然环境、社会环境、资源环境及农牧林水等基础建设来看，项目具有可行性，具备了各方面的条件，一是牲畜改良舍饲圈养，有利于减轻严重恶化的草场的负担，恢复植被；二是该地有足够的饲草料，秸秆和人工草地，尤其适合于进行青贮，养殖有了最基本的保证，项目实施有现实的可行性。从国家牧区经济建设角度来看，一是改革开放以来，中央和国务院制定了一系利有利于该地区经济建设的政策，该地区基础建设大大增强，尤其是实施“农业综合开发建设项目”、“生态建设项目”、“退耕还林还草”、“天然林保证工程”、“人畜饮水工程”、“千村扶贫开发工程”等国家和自治区项目工程以来，基础建设发展更快，取得了显著的经济、社会、生态效益，对发展优质、高效益养殖业创造了经济、社会、生态方面的雄厚基础。二是**县认真贯彻落实了上级有关农村各项经济工作政策，农牧林水电机全面发展，交通、通讯、邮电、文化等方面长足发展，基础建设牢固，防灾减灾能力增强，畜牧业发展前景广阔，适应于入世后的新形势，优质畜产品的市场竞争力很强，肉牛养殖体系建设十分可行，只要认真实施项目，采取妥当科学措施，该项目一定会很好的实现。 畜牧业产业化是当前农牧业结构调整的主要内容和重要目标，以其显著的经济效益、生态效益和社会效益为各级政府所关注。畜牧业产业化的发展具有强劲的拉动效应，对一个地区乃至一个国家的经济繁荣具有重要意义。建立规模化的高效生产基地，以科技为动力与支撑，瞄准市场、开拓市场和培育市场，能够有效地带动农牧业、运输业、草产品加工业、养殖业及畜产品加工业以及第三产业的发展。建立新型的畜牧业产业化经营模式，以点带面，可以拉动区域经济发展和农牧民脱贫致富达小康。特别是天然草地大面积严惩退化，草地生态环境日趋恶化的今天，草地的生态和经济服务功能协调可持续发展是一条适合于我国干旱、半干旱区畜牧业产业化发展的新途径。 在农村牧区经济社会发展中最具活力的两支人力资本队伍，一支队伍是农村牧区富余劳动力，他们迫切要求向非农产业转移，由农村牧区向城市和城镇转移，但现行的体制和政策方面仍不同程度地束缚着他们身份的合理变迁和待遇的公来对待。党和政府要制订政策和措施，逐步消除不利于农村牧区富余劳动力转移的体制和政策障碍，引导他们合理有序流动，把劳动力资源有效转化为劳动力资本。另下支农村牧区人力资本队伍是大批仍愿意留在农村牧区务农的农牧业劳动者，他们基于改变家乡落后面貌和自身贫困状况的要求，渴望成为发展现代农牧业的生产经营者，成为现代农村牧区的新型农民，这就需要党和政府坚持党在农村牧区的基本政策，根据农牧业结构的战略性调整和特色农牧业产业化经营的需要大力实施绿色证书工程、青年农民科技培训工程、新型农民创业培植工程、农村牧区实用人才培训工程和农牧业远程培训工程，有组织有计划地扩大投入渠道，制定落实政策，为广大农牧民提供最基本的公共产品、公共服务、智力支持、能力培养和精神食粮。因此，为了实现广大农牧民脱贫致富的伟大目标，为了建设社会主义新农村新牧区，为了更好地促进牛产业化进程，带动区域经济发展，国家明确提出了农牧业产业化经营是我国农牧业逐步走向现代化的现实途径之一。畜牧业产业化是我国农牧业产业化的重要组成部分，国家不断加大对这农牧业资金、技术的投入和出台一系列的优惠政策，对农牧业产业结构进行重大调整，加大推进农牧业产业化进程力度。另外，国家实施西部大开发战略，**县生态建设是重点，本项目的实施对减轻草地压力、恢复草地植被、保护生态环境具有现实意义。而且随着**县经济的发展和人民生活水平的不断提高，对牛肉的需求量逐年增加，对牛肉品质的要求也越来越高，需要牛养殖业有一个突破性的发展，因此，牛养殖项目符合国家、地方的产业化政策和行业发展规划，通过该项目的建设，可以更好地促进牛产业化进程，带动当地区域经济发展。育肥牛养殖作为“短平快”项目，具有投入少、成本低、见效快的特点，既适合规模化养殖也适合家庭化养殖，既适合平原饲养也适合山区饲养，且无禽流感、疯牛病等高传染性疫病风险。 本项目的实施和示范推广，将进一步为优化产业结构、分散养殖风险、推动产业发展产生积极的影响，有利于肉牛产业的规模化发展。2、有利于促进产业化经营水平和规模**县及周边地区虽然有着上千年的传统历史，且气候条件、地理位置、饲草资源适合肉牛饲养繁育，但是粗放的饲养模式和粗糙的产业经营始终未能形成规模化和集约化，对拉动经济、农户致富见效甚微。为此当地政府也给予高度关注，立足现状、审时度势，提出大力发展肉牛产业的战略构想，相继出台各项优惠政策和扶持措施积极招商引资，将肉牛产业同奶牛业并列为发展地区经济、农牧民增收致富的重中之重。同时通过项目的示范效应，能够培养更多的肉牛饲养管理、技术服务、生产营销人才队伍，能够有效降低饲养风险。3、有利于保障原料供给、提高企业效益在市场竞争愈加激烈的未来市场，产品质量的好坏将是企业生存发展的最大决定性因素。而产品质量的优良除了严格的生产管理外，原材料的质量是更加重要环节。目前最主要原因是本地牛源短缺而外地牛源质量参差不齐，无法满足市场对中高档牛肉制品的需求。因此，优质牛源的稳定供给将是巴州某某商会未来发展壮大的目标。通过本项目的实施和带动，将在项目区形成万头肉牛的饲养规模，对保障巴州某某商会育肥牛项目的原料质量和生产规模打下坚实的基础，为企业扩大规模、提高效益、提升竞争力产生积极的影响。 3、增加税收，促进就业，带动相关产业发展项目建设对地方税收能够做出一定的贡献，又可带动相关产业发展同时，又可创造大量的就业岗位和机会，本项目的建设可直接增加就业岗位百余人，带动相关产业发展，提供近千余人的就业机会，不亚于一个大型企业提供的就业岗位，因此本项目的建设可极大地缓解社会就业的压力，对发展经济、维护社会稳定具有十分重要的意义。第二章市场分析与预测2.1国内市场分析与预测2.1.1国内牛源现状据统计，2011年底我国牛存栏量约1.46亿头，其中肉牛存栏量10594.8万头，出栏4359.5万头，能繁母牛存栏量为5544万头，同比下降8%。据调研统计，2010年底全国肉牛产业省级以上的龙头企业已达90多家，肉牛规模化养殖程度达到了34.6%，标志着我国肉牛生产已具备产业化雏形。2.1.2国内牛肉生产现状2012年，我国牛肉产量占世界的11%，约为576.7万吨，同比增长1.51%，位于美国和巴西之后，名列世界第三位。2007年，我国牛肉产量超过513.4万吨，同比增长6.36%。2008年，我国牛肉产量约为610万吨，同比下降0.55%。2009年，我国牛肉产量约为623.4万吨，同比增长2.20%。2.1.3国内市场需求现状与预测 牛肉是人类膳食佳品，其风味独特，营养丰富，蛋白质含量高于猪肉，胆固醇含量低，使其优于其它肉类产品而被注重营养保健的现代家庭生活所重视。从肉类消费结构来看，在众多发达国家中，牛肉消费量仅次于牛奶和鸡肉，但是我国牛肉消费比重很低。在发达国家，牛肉在肉食消费中的比例较高，如美国、法国、澳大利亚肉食消费中牛、牛的比例分别高达39%、36%和77%，而我国仅为7.7%，发达国家年人均消费牛肉30千克以上，而我国还不足3千克。然而近年来，随着经济的不断发展，我国城乡居民收入和生活水平的提高，国内消费者愈加注重膳食质量和结构的改善，对牛肉特别是优质牛肉需求将与日俱增，牛肉的开发被普遍受到重视，牛肉消费量以每年5%左右的的速度增长，麦肯锡的一份报告预计，在未来20年内，中国城市消费者的消费额将增长4倍，达到每年2.3万亿美元。而且消费者对肉类的质量及口感的要求也越来越高，牛肉市场一直供不应求。根据国家统计局资料计算显示，我国城镇居民2011年1-11月人均每月牛肉购买量为2.11公斤，同比提高4.98%；人均购买牛肉支出37.43元，同比提高8.52%。西藏地区城镇人均牛肉购买量最高，为14.74公斤；山西省最低，人均为0.79公斤，相差近14公斤。详见表2-1。表2-12011年1-11月我国人均牛肉消费数量较高的省份表单位：公斤地区西藏新疆青海宁夏内蒙古北京天津辽宁吉林河北牛肉14.743.454.423.263.113.443.5523.693.632.48 2012年我国牛肉消费量超过780万吨，根据农业部畜牧业司定点调查月报资料分析，城镇居民牛肉消费水平仍然很低，人均消费牛肉5.4kg，地区差距较大。发达国家牛肉占肉类总产量的比例达50%以上，世界发达国家牛肉人均占有量在50公斤以上，世界人均10公斤；而我国牛肉占肉类总产量的比例仅占10%，牛肉人均占有量不足5公斤，特别是南方一些地区不足2公斤。若我国牛肉人均占有量增加1公斤，全国就要增加生产牛肉130万吨以上，加之目前年猪肉供应紧张和价格大幅上涨的状况，可以预测未来牛肉需求量会有所增长，进而带动育肥牛的需求量增长。同时为满足国内市场对优质牛肉的需求，近年来国家加大了对优质牛肉生产的扶持力度，并制定了全国优质牛肉开发规划，着力提高我国的牛肉生产水平和质量。与国际行情相比，我国蕴藏着肉牛产业发展的巨大资源潜力和市场潜力。2.1.4国内牛产品贸易现状与预测1、国内牛肉交易量及交易额2012年我国牛肉交易量为372.1万吨，同比降低-17.95%，年交易额达到627.0亿元，同比增加3.10%。2008年我国牛肉交易量为459万吨，同比增加23.35%，年交易额为805.2亿元，同比增加28.42%。2、我国牛肉进出口贸易情况（2）2012年进出口贸易情况 2012年，牛产品贸易顺差为1.41亿美元，比2007年增加594.89万美元。出口总额为2.03亿美元，同比增长5.2%。其中，牛肉出口量为2.27万吨，同比减少19.8%，出口额为9550.36万美元，同比增加20.4%，占牛产品出口总额的47.0%，加工牛肉占31.8%，活牛(种牛除外)占20.5%。牛产品进口总额为6186.3万美元，同比增加7%。其中，种牛进口额占进口总额的55.3%，牛肉占29.2%，牛杂碎占10.0%。2012年活牛（除种牛外）出口额为4155.7万美元，同比增加11.14%；出口量为3.26万头，同比减少34.55%。活牛主要出口到中国香港地区，占中国活牛出口总额的91.3%。主要出口省市为新疆、河北、青海和内蒙古，出口额合计占出口总额的83.1%。 2012年种牛累计进口额和进口量为3420.47万美元和1.51万头，同比减少18.02%和2.24%。累计出口额为98.19万美元，同比增加74.8%；出口量为696头，同比减少34.4%。种牛进口主要来自澳大利亚和新西兰，主要进口省市为内蒙古、新疆和青海，合计占进口总额的91%。以上可以看出：我国经过多年的发展，牛产品进口量呈减少趋势，相反，出口量却稳步提高，综合分析后我们认为未来我国牛产品发展空间较大，对外出口贸易情况有利。2.3.2国内牛肉市场销售价格截至目前，全国牛肉平均价格为58元/公斤，环比上涨27.2%。2013年中国牛肉价格除去消费季节因素影响之外，总的来说是稳中有升的。 2.4市场前景分析2、1肉牛育肥现状分析（1）肉牛存栏量连年下滑近年来，随着退耕还林政策的出台以及饲料价格和人力成本的大幅飙升，养牛的利润空间已经越来越微薄。另外受07年以前牛价持续低迷、08年三聚氰胺事件影响，中国肉牛存栏量大幅削减已是不争的事实。随着养殖户数量的削减，能繁母牛结构和数量也出了萎缩，犊牛繁育已成为我国肉牛业发展的瓶颈问题。直至2007年上半年牛肉价格出现回暖并一路高涨，中国肉牛存栏量下坡路才有所缓解。不过由于肉牛养殖周期长、养殖风险大等等诸多原因，两年时间以来，肉牛存栏量并没有因为价格上扬而得以有效扩充。（2）肉牛育肥质量亟待提高我国肉牛质量亟待提高，主要体现在：首先，我国肉牛品种差，改良步伐缓慢。我国肉牛的品种一般为疫用牛、普通黄牛等出肉率低、肉质差、饲养周期长的牛种，目前全国肉牛平均胴体重133公斤左右，仅相当于世界平均水平的66%，每头存栏肉牛年产肉量仅相当于美国的1/3，甚至还低于墨西哥、阿根廷和巴西等发展中国家。 此外，虽然我国政府不断加大对肉牛养殖的扶持力度，并推出了一系列惠农措施和补贴政策（如能繁母牛补贴和乳用牛补贴），但对于一个有着亿头存栏量的养牛大国来说，扶持的力度还是相对微薄的。政府在种牛繁育体系建设中的投入少，致使肉用品种培育工作上远远落后于发达国家，没有根本解决肉用种牛的自给问题。肉牛改良成本高、育肥技术性强、养殖户分布区域广等因素是制约我国肉牛改良步伐的主要因素。其次，我国肉牛养殖标准参差不齐。分散饲养、非定点屠宰和集贸市场销售占是目前我国肉牛生产的主导方式。由于零散养殖户居住分散，养牛又只是农户家庭诸多生产中的一项，所以肉牛防疫措施缺乏，致使养牛风险高。牛的育肥技术缺失，大多都为随意性饲养。进而导致出栏的牛肥瘦参差不齐，肉质质量也大不相同。最后，我国高档牛肉的比重不足5%，高档牛肉生产能力低是目前我国肉牛业的突出弱点。 （3）产业化程度低下我国肉牛产业化程度低主要表现为繁、养、宰、加、贸各环节连接不紧密，企业和基地农户之间尚未形成“利益共享、风险共担”的产业化机制，营养学研究成果、饲料配置加工技术、企业管理技术等较为成熟的技术没有集成应用，影响了肉牛产业的生产水平，肉牛生产体系中种牛、带犊母牛、架子牛、育肥牛饲养及屠宰分割、物流配送、超市消费等产业链环节的有效组织与协调有待加强和完善。此外，我国肉牛行业缺乏一批规模大、前景好、带动力强、产品市场占有率高的重点龙头企业对全国肉牛产业整体发展的有效拉动，这也是肉牛产业化链条难以形成的关键。（4）需求递增随着经济收入水平的不断提高，国民生活质量也得到了大幅改善。近年来，我国人均肉类食品消费水平逐年上涨，平均每年的增幅在0.5公斤左右。据统计部门数据显示，2012年我国人均肉类食品消费水平为54.0公斤，其中牛肉为4公斤，所占比率为7.4%；2009年我国人均肉类食品消费水平为57.5公斤，其中牛肉为4.7公斤，所占比率为8.2%；从如上数据可以看出，中国的肉类食品消费水平上扬速度是比较快的，且牛肉所占的份额也在不断提高，这给发展肉牛产业带来了很好的机遇。 2、行业未来发展预测分析（1）国际市场总体上看，目前国际牛肉市场仍然处于缓慢恢复阶段。根据联合国粮农组织最新报告显示，尽管饲料费用不断上涨、北美洲恶劣天气和南美洲牧群重建等因素对全球牛肉生产带来不利影响，但是亚洲和南美洲的生产依旧维持着全球牛肉市场的稳定。国际市场逐渐从疯牛病（BSE）造成的波动中恢复，预计2013年全球牛肉产量会继续提高，牛肉消费量也会不断上升，因此肉牛需求量和牛肉贸易量也有望增加。（2）国内市场2011年我国牛肉产量仍然保持了良好的发展态势，国内产量不断增加，价格相对稳定。预计2013年我国牛肉产量会继续增加。同时，随着我国人民生活水平的不断提高和饮食结构的改善，高中档牛肉消费呈快速增长趋势，高档冷鲜、冷冻牛肉市场快速膨胀。此外，高档酒店业、西餐业和韩餐、日餐的兴起，在很大程度上拉动了高档牛肉的消费。预计2013年我国牛肉价格会有所上升，但升幅有限。在贸易方面，我国牛肉仍有出口空间，但需要进一步开拓市场，扩大出口渠道。2006年7月1日起开始正式实施的《中华人民共和国畜牧法》，将会从制度上保证我国牛肉产业未来的健康发展，进一步增强我国牛肉产业的市场竞争力。由此可见，随着牛肉生产及市场需求的增长，我国对优质肉牛的需求也将有所增长。5、本项目采用屠宰、冷却排酸、剔骨分割包装、装箱、冻结、冷藏等工艺技术，采用的肉制品加工机械的质量、性能及先进程度完全能达到国内先进水平。4、育肥+屠宰+包装+冷藏+物流是以充分保证牛肉 品质为目的、以保持低温环境为核心要求的供应链系统。我国肉类产品现代物流系统并没有构建起来，育肥+屠宰+包装+冷藏+物流的落后，体现在以下方面：由于我国肉类产业化程度和产销一体化水平不高，肉类产品的现代上下游系统并没有构建起来，影响了产品的质量安全，而且缺乏供应链的整体规划与协调，因此在一些局部发展中存在严重的失衡和无法配套的现象，从起始点到消费点的流动储存效率和效益无法得到控制和整合。忽略了育肥+屠宰+包装+冷藏+物流在供应链上游的采购和下游配送上发挥的巨大作用，从而造成我国牛肉类产业发展严重滞后。2.5市场竞争分析国内目前的肉牛企业主要分布在三大肉牛带——西北肉牛带、中原肉牛带和东北肉牛带，由于长期的计划经济体制和我国牛肉需求的制约，大多企业忽视牛源基地的建设和品牌运作，设备技术比较落后，市场竞争集中在中低档产品，依然处在无序状态，基本上没有形成规模化、集约化的肉牛产业的龙头企业。随着全球肉牛产品需求持续走高和我国国内需求的稳步增长，巨大的市场空间将为我国肉牛企业提供前所未有的发展空间，而控制好牛源基地、拥有先进的技术，懂得品牌经营等优势将成为企业发展的关键。牛源基地的规模是生产能力扩大的瓶颈，肉牛企业竞争最终决定于牛源的竞争，能否垄断牛源基地和健康优质的肉牛品种成了保持企业竞争力的重大举措，也是其他行业的企业进入肉牛企业的最大壁垒。从中央到地方政府对产业发展和建设给予一定的补贴和优惠等，这些都增强了企业的竞争力。4、牛肉产品用途 牛肉系列制品，人类日常消费品，副产品通过精加工可为人类食品、用品及药品。产品用途见下表：产品名称用途分割冷冻、冷却牛肉产品宾馆及大众肉食消费风味牛肉制品大众配餐、小吃消费皮革制品大众穿戴、玩具消费牛血干制、加工制品饲料、药品、化妆用品牛骨骨糊、骨粉、骨胶、骨髓制品营养强化剂、食品添加剂、医药原料、饲料原料内脏器官鲜冻、加工制品餐馆、大众肉食，风味食品一些腺体提炼产品药品、化工、化妆原料牛胆汁提取牛磺酸药物原料和饲料添加剂牛瘤胃内容物制品生物饲料菌种综上所述，牛肉产供销流通已经成为经济发展瓶颈。我国需大力发展规模化牛肉产供销体系，建立多种组织形式并存的产业体系：以养殖+屠宰+包装+冷藏+物流为企业核心，建设产供销一体化的体系。第三章建设规模、内容和产品方案3.1项目建设规模和内容3.1.1项目建设规模建设规模为场区规划与设计的重要依据，规模大小的确定主要考虑以下几个方面：1、自然资源，特别是饲草料资源，是影响饲养规模的主要制约因素，此外，生态环境对饲养规模也有很大影响。2、因肉牛生产所需资金较多，故资金情况也是制约育肥牛场规模的重要因素。 3、经营管理水平，主要包括社会经济条件好坏，社会化服务程度的高低，价格体系的健全与否，以及价格政策的稳定性等，对饲养规模有一定的制约作用。4、因肉牛生产，牛场管理，职工生活及其它附属建筑等需要一定场地、空间。育肥牛场的大小要依据每头牛所需面积、结合长远计划计算出来。牛舍及其它房舍的面积为场地总面积的70.7%。由于牛体大小、生产目的、饲养方式等不同，每头牛占用的牛舍面积也不一样，育肥牛每头所需面积按3平方米设计（不含饲养通道）。加上牛肉生产包装车间、冷藏库、运输站占70%综上所述，本项目的建设规模如下：1、该项目建成后同期肉牛养殖规模可以达到6000头。2、生产、包装、运输规模达到10000吨。2、项目固定资产投资规模16000万元，流动资金投入4000万元3、项目建设占地约为500亩。4、项目建筑规模380亩（253,333.333）其中：生产区建筑规模为190亩（126,666.667m2）；生产辅助区建筑规模为80亩（53,333.333m2）；隔离治疗区建筑规模为60亩（40,000.000m2）；办公生活区建筑规模为30亩（20,000.000m2）；其它设施建筑规模为20亩（13,333.333m2）；阳关运动场建筑规模为120亩（80,000.000m2）；3.1.2项目工程建设内容该项目主要建设内容分为生产区、辅助生产区、隔离治疗区、办公生活区四部分及相应的设施建设。1、生产区 1.1牛舍新建牛舍10栋，每栋养殖规模为600头，牛舍总建筑面积为140亩（9,333.333m2）采用钢结构门式框架。1.2、屠宰加工生产车间采用轻钢结构门式框架，车间分为：屠宰工段、冷却排酸工段、剔骨分割工段、清洗消毒工段、包装工段、冻结工段、冷藏间总建筑面积为50亩（33,333.333m2）2、生产辅助区（1）饲料库新建饲料库1间，用于存放精饲料，建筑面积为30亩（20,000.000m2）。（2）饲料加工间新建饲料加工间1间，建筑面积为20亩（13,333.333m2）。（3）青贮窖新建青贮窖10座，采用半地下式，总贮存容量为40500m3，建筑面积为20亩（13,333.333m2），高度为3.5m，采用砖混结构。（4）干草棚干草棚占地面积为20亩（13,333.333m2），采用钢架结构，彩钢棚顶。3、隔离治疗区（1）观察室新建观察室1间，建筑面积为10亩（6,666.667m2）。（2）隔离舍 本项目将隔离舍设在牛场的西南角，周围以绿化隔离带隔离。隔离舍建筑规模为50亩（33,333.333m2），建筑构造与育肥牛舍相同。4、办公生活区（1）办公室新建办公楼，包括场长室、财务室、接待室、档案管理室、试验室、兽医室等，平均每间建筑面积为30m2，总占地面积为13亩（8,666.667m2），建筑结构采用国家规定的一般标准结构。（2）员工宿舍新建员工宿舍楼，设在办公室旁边，为方便工作人员就近休息，每间建筑面积为30m2，总建筑面积为14亩（9,333.333m2），建筑结构同样采用国家规定的一般标准结构。（3）食堂食堂设置在牛场东南角，靠近员工宿舍与办公楼，建筑面积为1.5亩（1,000.000m2）。（4）消毒更衣室消毒更衣室设置在生产区入口处，建筑面积为1.5亩（1,000.000m2）。（5）门卫值班室门卫值班室设置在牛场入口处，建筑面积为30m2。5、其他其他建筑主要为晒场、堆场、水塔、水井、消毒池、粪尿沉淀池、氧化塘、地磅房、装牛台、配电室、大门、围墙、厕所、场内道路及绿化带等。5.1阳光运动场 素土地面，运动场的长度与牛舍对齐，建筑面积为120亩（80,000.000m2），运动场围栏采用钢管，其高度为1.4m。本项目具体建设投资内容如表3-1所示。表3-1主要建设工程内容工程名称金额备注（万元）1、生产区2087　1.1牛舍2800　1.2阳光运动场1300　2、生产辅助区2130　2.1饲料库700　2.2饲料加工间600　2.3青贮窖（池）710　2.4干草棚120　3、隔离治疗区450　3.1观察室330　3.2隔离舍120　4屠宰加工车间2300　冷库1198　4、办公生活区2817　4.1办公室1185　4.2员工宿舍1200　4.3食堂290　4.4消毒更衣室120　4.5门卫值班室22　5、其他3005　5.1晒场、堆场120　5.2水塔76　5.3水井67　5.4消毒池55　5.5粪尿沉淀池879　5.6氧化塘1295.7地磅房19　5.8装牛台33　5.9配电室43　5.10大门12　5.11围墙390　5.12厕所12　5.13场内道路280　 5.14绿化带890　合计13987　第四章建设地点及建设条件4.1选址原则1、农作物秸秆及水资源丰富。2、草食畜规模化、标准化养殖基础较好，建设区域相对集中。3、交通便利。4、符合兽医卫生和环境卫生的要求，周围无传染源。5、有利于环境保护。6、能保障安全生产环境。4.2建设地点与地理位置项目建设地点位于**县**回族自治县位于新疆天山南麓**盆地腹心。全县总面积2570.89平方公里，辖四乡四镇三个国营农牧场，46个行政村，15个居委会，215个村民小组。另有兵团企业、农牧团场、南疆铁路和塔里木河南石油勘探公司等驻焉单位17个。县域总人口16.87万人，居住着回、汉、维、蒙等29个民族，其中汉族占43.27%，回族20.75%，其他少数民族45.98%，是新疆6个少数民族自治县之一。**县四乡四镇包括：**镇、七个星镇、永宁镇、四十里城子镇、北大渠乡、五号渠乡、查汗采开乡、包尔海乡。境内还有有：王家庄牧场、苏海良种场、丰达实验农场。**回族自治县位于新疆维吾尔自治区中部，隶属巴音郭楞蒙古自治州，在东经85°13′-86°44′、北纬41°45′-42°20′ 之间，东南与博湖县相邻，南与库尔勒市接界，东北与和硕县毗连，北部与和静县接壤，东西长约128公里，南北宽约45公里，总面积2570.88平方公里。项目建设地点地势平坦、温湿适宜、背风向阳、交通方便、场地内水质良好，水源充足，无有害气体、烟雾、灰尘及其他污染，排水良好。场地周围3000m内无大型化工厂、矿厂及其他畜牧污染源，项目的选址完全符合中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局及中国国家标准化管理委员会颁发的《良好农业规范》中的相关规定。4.3项目建设条件4.3.1气候条件**县地处北半球中纬度温带地区，为典型的中温带干旱荒漠气候，又别具盆地夏季聚热，冬季冷潮的气候特征。因受博斯腾湖水域的调节，冷热变化不十分剧烈，日照时间长，热量较丰富。全年可照时数4440.1小时，太阳年总辐射量156.84千卡/平方厘米，名列新疆各县(市)第二位。单位面积获得生物辐射量年平均78.4千卡/平方厘米，为新疆之最。年平均无霜冻期176天，年平均降水量为74.4毫米，年均气温8.2度，极端高温38度，极端低温－35度，最多风向为偏西北风。4.3.3交通条件**古城是古丝绸之路的商业重镇，218国道、314国道、南疆铁路横穿县境，是南疆**回族自治县重要的工业物资、农副产品集散地和商贸中心。为充分发挥这一地缘优势，**县进一步拓展和完善了农副产品、农业生产资料、蔬菜批发、木材批发、牲畜交易及活畜屠宰等七大区域性专业市场，制定了发展个体私营经济的优惠政策，鼓励发展股份制和混合所有制经济，建设个体私营经济城，重塑**古城的商贸中心地位，提升县域经济的总体水平。 4.3.4基础设施条件项目区内邮电通讯较好，无线通讯网络覆盖全县。境内水质良好，水资源丰富。全区地表水径流量15.28亿立方米，其中自产水7.23亿立方米，入境水8.05亿立方米；可供开采4370万立方米，其中开都河为3102万立方米。**县电力供给充足周围有750千伏变电站、330千伏变电站各一处，110千伏和35千伏变电站六处，水电站一处，电力供应非常充足，能保证本项目的电力需求。第五章工艺技术方案和设备选型5.1工艺技术方案本项目的关键技术原理，是利用本地区丰富的农作物秸秆资源和丰富的草料，对农作物秸秆进行科学的加工调制，最大限度的保存提高其营养价值，提高农作物秸秆利用率，发展食草畜。从育肥牛出栏到屠宰到包装到冷藏最后到保鲜物流，实现畜牧业产业化。5.1.1育肥技术方案现代肉牛生产系统是一种精心饲养管理和技术密集型的集约化生产系统。建立肉牛育肥场，必须走技术密集型的道路，一方面要降低肉牛生产的固定成本，另一方面必须发挥品种优势、饲养管理优势及技术优势，使肉牛生长加快，生产效率提高，只有这样才能具有市场竞争力。 本项目采用适合农区肉牛生产的舍饲强度育肥技术，根据饲养标准及时调整饲草料配方，集中强度育肥，达标后由屠宰加工厂屠宰加工后出售。肉牛育肥工艺流程如图5-2所示。进入隔离适应期15天进入育肥期体重：400kg以上育肥期：120天日增重：1kg以上结束育肥体重600kg出栏供屠宰加工待育架子牛体检驱虫编号图5-2肉牛育肥工艺流程图5.1.2饲草料的加工调制根据**县的实际情况，本项目采用配混合饲料育肥的日粮给量方案。饲料是发展肉牛业的物质基础，应根据不同的需要量，制定出全年饲料计划。育肥期间每月25日对牛只称重或随机抽样称重一次，并对饲草料抽样化验分析营养成分，以便及时调整饲草料配方，使之达到育肥的营养标准。饲草料加工调制工艺流程如图5-3所示。原料粉碎混合暂存饲用图5-3饲草料加工调制工艺流程图5.1.2屠宰技术方案活牛以宰前处理和宰前检验后淋洗干净，接着由阿訇按穆斯林教规宰杀、放血，沥血时间不少于5min。然后预剥牛皮，割去牛头及前后蹄，留下背部的皮由扯皮机扯下。而后开膛、取出内脏，进行必要的修整和冲淋。再对胴体、头、蹄和内脏进行同步检验，合格胴体经称重后进入冷却间冷却并排酸。牛胴体在室温为0℃的冷却间内冷却、排酸20hr 后，其中心温度达到7℃时即可在室温为8～10℃的分割间内进行剔骨、分割，分割下来的净牛肉装铁盒，在冻结间内冻结，然后装入纸箱入库待售。屠宰加工调制工艺流程如图5-3所示。待宰牛检疫称重淋浴倒吊放血去蹄、头剥皮去内脏劈半修理冲刷称重修整质检排酸分割包装速冻冷藏收集清洗出料5.2加工包装 主要包括牛屠宰后放血、剥皮、去头蹄、内脏等步骤。本法将标准牛胴体二分体大体上分为臀腿肉、腹部肉、腰部肉、胸部肉、肋部肉、肩部肉、前腿肉共七个部分。在部位肉的基础上再进行进一步的分割，最终将牛洞体分割成十三块不同的零售肉块：里脊、外肌、眼肉、上脑、胸肉、嫩肩肉、臀肉、大米龙、小米龙、膝圆、腰肉、腱子肉、腹肉。用先进的气调保鲜设备和材料包装，在储存、流通和销售过程中始终保持在0℃-4℃条件下送到消费者手中。其特点是：营养、卫生、安全、鲜嫩。整理低温储藏制冷站载冷剂载冷剂冷藏运输优质牛肉出库冷藏车配送销售商销售信息交易配送管理5.2牛肉存储配送流程5.2设备选型5.2.1设备选型依据 1、适用、节约原则仪器设备要求尽可能与建设规模、技术方案相配套，满足项目投产后生产和使用的要求；在能满足使用要求的前提下，一般选择国产设备。2、相互配套原则项目所选主要仪器设备之间、主要设备与辅助设备之间、设备与生产工艺之间必须相配套。3、设备质量可靠、性能成熟，保证生产和产品质量稳定。4、拟选设备符合政府部门或专业机构发布的技术标准要求。5.2.3设备方案本项目选用与同期养殖规模肉牛1000头规模相配套的生产设备以及相应的辅助设施设备。主要设备清单如表5-1所示。表5-1主要设备清单序号名称规格型号单位数量单价金额安装费（万元）（万元）（万元）1粉碎搅拌机组9FH-3000套14040　2大型铡草机9ZC-15台61696　3地磅秤30T台13030　4兽医器械　套166　5供水设备　套16060　6配电设备　套11515　7消防设施　套1220240　8运料车　辆396234　9运粪车　辆24496　10辅助工器具　套306180　11场内运输车小四轮台2816　合计　　　　1013　第六章项目总体布局、公用工程建设及运输6.1项目总体布局6.1.1项目构成 本项目主要由生产区、辅助生产区、隔离治疗区、屠宰区、生产包装区、冷藏区办公生活区、辅助设施区等部分组成。6.1.2项目布局总原则场区布局原则是符合工艺流程顺畅，运输路线短捷，物料流向合理，洁、污物区分开，互不交叉，方便生活和生产。6.2公用辅助工程6.2.1给排水工程（2）用水量估算用水主要为牛只饮用、牛舍清洗、消毒用水、办公化验以及生活用水等。本项目用水量如表6-1所示。表6-1育肥场生产、生活用水量表序号用水种类用水部门数量用水量标准变化系数用水量Qmin(m3/h)Qmax(m3/h)Q(m3/d)1深井水办公化验8人30L/人·班2.00.080.160.62生活136人50L/人·班2.51.53.8183牛舍6000头100L/日·头2.08161004生产用水合计1101.86（3）供水系统供水系统输配管线采用生产、生活、消防共用的管线系统。从供水主干管引入分管，采用枝状系统供应各用水点。2、排水工程排水量以耗水量的70%计。育肥牛场污水日排放量约为71m3，主要分为生产污水、生活污水和雨水三种。三种污水分开排放，做到清、污分流，降低水处理系统负荷。 （1）生产污水：主要由于育肥场生产污水含有粪便、垫草等大颗粒悬浮物和有机物，其次是清洗和消毒用水因此，在每两栋牛舍之间设一座粪尿沉淀池，沉淀后污水上清液经管道溢流至场外氧化塘处理后，用于灌溉农田或绿化。（2）疑病畜间排水：疑病畜间畜粪及有污染的洗涤用水需做无害化处理方可排放至公用管网。（3）生活用水、雨水、生活污水可排入园区管网。6.2.2供电工程1、供电电源供电电源由**县供电所供电，供电电压为10KV，通过室外杆上式变压器将电压将为380/220使用。在育肥牛场内设配电室，为本工程的所有用电场所供配电。3、电度计量及保护变压器高压侧采用RW-10G50/30跌落式溶断器，经校验其断路电流上下线值均满足要求。为防止10KV线路引入雷电波，在高压侧安装一组FS阀型避雷器。10KV高压线路采用高压计量，0.4KV低压线路采用低压计量。4、动力与照明对大容量重要动力设备采用放射式配电，一般动力设备采用树干式配电。消防设备采用双给供电，末端互投。配电干线均为YJV22型电缆直埋，室内线路采用YJV型电缆或BV型电线穿钢管埋地，也可沿电缆桥架敷设。5、防雷与接地 育肥场内的场区均按常规避雷设计，变压器中心点直接接地，工作电阻应小于4Ω。6.2.3供热工程由于育肥场的供热主要为工作人员冬季取暖和生活用热，用热较少，故采用人工火炉的办法解决。6.2.4消防工程根据防火规范，室外消防用水量为15L/s，室内消防用水量为25L/s。消防管网与生产、办公生活用水管网共用，不再单设。消防系统：包括消防供水装置及消防给水管网。消防给水管网为环状布置，并按规范在生产辅助区、堆场内设置足够数量的室外地下消火栓，均备用200米麻质消防水带；在育肥牛舍及配电间内设适当数量的移动消防器材。6.3.2运输方式与运输设备场外运输主要利用社会力量，主要以公路运输为主；场内运输主要用叉车、推车和小四轮方式解决，购置叉车5辆，运料车36辆，运粪车24辆，小四轮2台。第七章原材料、燃料及动力供应7.2饲草料供应**县地处博湖县，和硕县，和静县，库尔勒市交汇处地理位置优越。总面积2429.32平方千米，耕地面积72.86万公顷。主要栽培作物有小麦、玉米、豆类、马铃薯、棉花、白菜、辣椒、甜菜等。**县的气候特点适宜于多种牧草生长，拥有草地面积390万亩，其中天然草场280万亩，年产草35 万吨，人工种草110万亩，年产草60万吨，农作物秸秆年提供饲草量160万吨，近年来以玉米种植面积不断扩大，生产新鲜玉米秸秆200万吨，饲草资源丰富，十分有利于发展养牛业。本项目的饲草料原料资源完全有保障。本项目饲草料年需求计划如表7-3所示。表7-3项目饲草料年需求计划名称单位需要量（吨）单价（元/吨）需求资金（万元）来源甜菜糟吨18259517.3375当地麦草吨73090065.7当地青贮草吨5475300164.25当地秸秆吨18251800328.5当地合计吨9855575.78757.3动力供应本项目所需动力需求如表7-4所示。表7-4动力需求表名称年耗量水37178.9吨电9万度 第八章节水及节能措施8.1节水措施1、确定经济合理的供水方案，在满足场区生产、生活用水要求的情况下，力求节约用水。2、采用经济合理而有效的氧化塘二级生物污水处理方式，将处理后的污水用于草地和绿化地的灌溉等，提高水的重复利用率，达到节水节电的目的。8.2节能措施8.2.1机电设备部分节能措施1、设备选型力求与生产能力相匹配，以免造成设备的闲置与不必要的浪费。2、电气设备均选用节能型设备，力求做到用电与电力系统合理匹配，从而降低能耗。3、加强设备综合管理，对水、电等原料的使用，严格计量，提高设备运营效率。 8.2.2建筑部分节能措施主要建筑物办公、员工宿舍、门卫等属民用建筑类，设计严格按照国标标准执行。生产区、生产辅助区及隔离治疗区建筑物，在保证使用工艺条件的前提下，采用砖墙、钢屋架、压型钢板屋面，耐火等级二级。墙面为混合砂浆粉光、刷白，钢门、钢窗；水泥砂浆地面，设置给排水设施。8.2.3其他节能措施1、牛舍采用标准化棚圈，冬季不用设置取暖设施，利用牛只体热散发维持舍内温度，办公室及宿舍，冬季采用人工火炉的办法取暖。2、配合饲料加工，采用先进的工艺和设备，工艺流程完善，设备性能优良，能保证在最佳负荷状态下工作，充分发挥最大效能，获得可靠的经济效益，要有利于减少电耗和降低生产成本。3、按功能要求、物料流向合理布置，减少物料往返次数及运输距离和成本费用，提高劳动效率。4、场区内变配电室、水泵房等的设计尽量缩短距离，使损耗控制在合理范围内，力求节约能源。5、加强对生产各个环节水、电的使用计量，完善并提高企业的经营管理水平，以量化为依据，切实抓好能源的利用与管理。 第九章环境保护、安全卫生及消防9.1设计依据1、《中华人民共和国环境保护法》2、《中华人民共和国土地法》3、《中华人民共和国消防法》4、污水排放执行《污水综合排放标准》GB8978-1996三级标准。5、固体废弃物排放执行《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》。6、有关兽医防疫的技术标准。7、《建筑设计防火规范》GBJ116-878、《建筑抗震设计规范》GBJ11-899、劳动部《关于生产性建设工程项目职业安全卫生监察的暂行规定（劳资（1998）48号文）》9.2环境保护 9.2.1项目建设区环境状况项目建设地位于**县，远离居民区和其它工业企业，周围环境质量优良，无污染源，有较大的环境容量。本项目在设计之初，就重点提出了环境保护工程的设置，本着环境保护措施与拟建项目主体工程同时设计、施工，同时投产使用的“三同时”原则，使项目对产生的污染物做到完善的处理，以保证对环境不造成危害。9.2.2主要污染源与污染物随着生产规模的逐年扩大，现代化、集约化程度的提高，肉牛育肥过程中将产生一定量的排泄物和废弃物等有机污染物，对周围环境产生一定的影响。具体污染源分析如下：1、废气来源育肥场的肉牛排泄屎尿产生的臭气。2、污水来源（1）育肥场排除的含有大量牛屎尿的冲洗污水。（2）办公生活区排放的生活污水。3、噪声来源本项目的噪声污染源主要是饲料加工车间内的各种加工设备。4、粉尘及固体废弃物来源（1）主要粉尘来源是饲料运送、粉碎过程产生的扬尘和粉尘。（2）主要固体废弃物来源是牛屎尿以及污水处理产生的污泥。（3）办公、生活垃圾和生产中的其他固体废弃物（如药剂瓶、纸盒等）。9.2.3环境保护及综合利用措施 本项目的环境保护，主要从控制和降低肉牛育肥过程中产生的废气、污水、噪声、固体废弃物等的排放量入手，本着“标本兼治，预防为主”的方针，从技术上和具体可操作性上，采取切实措施，解决污染问题。1、控制废气排放控制和减少肉牛屎尿发出的臭气，首先要保持牛舍内的空气畅通，冲淡臭气浓度，减少空气污染；运用新型环保饲料和防臭剂减少臭气对环境的污染；工作人员要使用防护面具（如口罩等）和工具，减少废气对人体的危害。（1）环保饲料的应用提高肉牛的饲料利用率，特别是提高饲料中氮的利用率，如脲酶抑制剂的应用，降低肉牛粪便中氮的污染，是控制环境污染的根本。采用培育优良品种、科学饲养、科学配料、应用高效促生长添加剂，应用高新技术改善饲料的品质和饲料的物理形态等手段，改善食料结构，减少臭气排放。（2）防臭剂的应用为了减少肉牛排泄物及臭气的污染，可在饲料中或牛舍垫料中添加各类除臭剂，如应用丝兰属植物提取物、天然沸石为主的偏硅酸岩矿石、绿矾、微胶囊化微生物和酶制剂等，来吸附、抑制、分解、转化排泄物中的有毒有害成分，将氨变成硅酸盐，将硫化氢变成硫酸，从而减轻或消除污染。2、污水处理及综合利用 对于育肥场排出的含牛粪污水，采取在每栋牛舍外设置的沉淀池沉淀后，经管道将上清液溢流至氧化塘进行二级生物降解处理。处理后的水中氨基酸含量可提高1-2倍，可以用来灌溉农田和草场，改良土质或加以循环使用，用以冲洗牛舍内的牛粪，节约水资源。3、噪声污染防治设备的选型要将噪声等级作为一项技术参数来考虑，尽量选择使用噪声等级小的先进设备。此外，饲料加工间周围种植草木，既美化环境，又可减少畜种疫病的传播机会，又利于降噪减尘。4、粉尘及固体废弃物的综合治理（1）饲料加工过程中在原料的接收和加工中会产生大量的扬尘和粉尘。为避免其到处飞扬，确保作业场地、周围环境免受污染，对人体造成伤害，凡有扬尘和粉尘产生的部位都要安装高效的防尘设备，保证设备所有接口密封良好，使空气中含尘浓度不超过国家规定的标准；车间空气中粉尘最高允许浓度为10mg/m3，向大气排放的含尘浓度不得超过150mg/m3。（2）对于育肥场产生的牛粪，经过腐熟堆肥硝化，以杀死其中的病原菌和寄生虫，加入适量的秸秆类物质以维持堆料中的碳氮比为26-35：1，并直接得到腐殖质，成为上好的农业肥料，可以改良土壤，使作物增产，形成生态农业的良性循环。（3）污水处理产生的污泥可作为农肥利用。（4）办公、生活垃圾设置垃圾箱，由专人管理、清扫、消毒；属于医用垃圾范畴的生产废弃物设置专用垃圾箱，定期处理，不得随意丢弃或与生活垃圾混杂，以免造成新的污染。通过上述对各项污染源的治理，本项目的建设可满足环保的要求。此外，还可以通过对育肥场环境的管理与监测，具体方法为：从场内管理人员一直到每个员工均兼职环境管理工作。划分小区，不同小区制订不同环保标准，责任落实到人；确定环境监测点，制定“点” 的监控标准并由点到面，建立完善的环境保护与监测体系，达到保护和改善环境的作用9.3安全卫生及劳动保护9.3.1安全生产1、场区内主要建筑应严格按照国标GBJ116-87《建筑设计防火规范》要求，安装消防灭火装置，在原料堆放区设置消防水池。育肥场除指定必要的规章制度外，平时还需经常对职工进行防火安全教育，提高防火安全意识。2、为了确保安全用电，场区内供电系统均为中性点接地三相四线制系统。动力设备、电力设备均采用接零保护，变压器中性接地电阻小于4Ω。车间内动力插座、电热插座等供电支路均由带漏电保护的自动开关作支路来保护，以保障人员安全及用电设备安全运行。3、依照《建筑抗震设计规范》GBJ11-89以及其它有关建筑安装要求，设计和建设本项目的所有土建工程，尤其注重设置足够数量的安全出口和避雷装置。4、对设备和管道加强密封、防止外泄，并按规定进行静电接地。5、牛育肥基地生产过程管理，按动物养殖业有关操作规程作业，并设立专职安全生产管理机构，建立生产管理制度，对职工定期进行有关教育和考核，经常检查并完善装置内的各种安全设施，杜绝人为事故的发生。6、确定不安全生产工序，对关键生产工序进行不安全因素分析，有针对性地对员工进行培训和安全教育，并提供预防设施。肉牛育肥过程中的主要不安全因素控制点如表9-1所示。　表9-1育肥场主要不安全因素控制点序号名称不安全原因1牛饲养安全饲养时被牛碰伤2饲料加工安全机械损伤3防火安全粗饲料引起火灾 7、根据劳动部劳资（1998）48号文《关于生产性建设工程项目职业安全卫生监察的暂行规定》的通知，对本项目中职业安全卫生各个环节工作进行贯彻落实。场区内的工作人员、清洁物（产品）和健康动物，通过清洁道路和污染道路进行分流，互不交叉污染，场区自然降水通过场区明沟排除，废水通过场区暗沟排到污水处理场集中处理，统一排除。8、本项目防火等级根据建筑形式和面积及生产性质而定，防火等级为Ⅲ级。9.3.2卫生措施1、选址育肥场应建于清洁区内，其距有毒有害污染源不少于30米，不得影响周围居民的生产和安全，产生有害物质或严重的噪声的区域与居民区应当有适当的卫生防护距离和防护措施。2、场区和道路场区和道路应硬化（如混凝土或沥青路面），平坦、无积水，场区应有良好的排水系统。3、建筑物与设施（1）生产区和生产辅助区按工艺要求设计，要做到防尘、防霉，并设防虫、防蝇、防鼠设施。为防止有害动物隐藏，下水道口设地漏和铁栅栏。（2）墙和地面设计为防水、防潮、耐腐蚀，便于清洗，并有适当的倾斜度，冲洗后不积水。窗台有斜度，墙面阴、阳角做圆弧状避免积灰，便于清洗。（3）场区内设有消毒更衣室、休息室及洗手间。（4）牛舍及饲料加工设备必须保持清洁卫生，坚持检查、清洗、消毒制度，日清日洁，定期消毒，做到无臭、无腐、无毒，防止微生物污染。4、个人卫生与健康要求 （1）卫生教育育肥场应对新参加工作及临时参加工作的人员进行卫生宣传教育，定期对全场职工进行《中华人民共和全食品卫生法（试行）》、《食品企业良好作业规范》及其他有关卫生规定的宣传教育，做到教育有计划，考核有标准，卫生培训制度化和规范化。（2）健康检查员工每年至少进行一次健康检查，必要时接受临时检查。新参加或临时参加工作的人员必须经健康检查并取得健康合格证后方可上岗工作。育肥场建立职工健康档案。对喂养人员进行定期体检，杜绝带有传染病源的员工与牛群接触。（3）健康要求凡患有下列病症之一者不得从事本场工作：痢疾、伤寒、病毒性肝炎等消化道传染病（包括病原携带者）；活动性肺结核；化脓性或渗出性皮肤病；其它有碍食品卫生的疾病。（4）个人卫生工作人员应保持良好的个人卫生，工作时必须穿戴工作服，工作服要保持清洁、卫生并定期消毒；工作人员不得将与生产无关的个人物品带入生产区、生产辅助区及隔离治疗区，工作时不得佩戴饰物和涂抹化妆品；职工上班时间要求工作衣帽穿戴整齐，并经消毒后方可进入生产区、生产辅助区及隔离治疗区，不得穿工作服进入厕所或离开育肥场；严禁在场区内吸烟和随地吐痰；需戴手套的工作应提前洗手，手套应保持清洁、完好。9.3.3劳动保护 1、饲料加工间及饲料库应按有关规范规定，搞好防尘，落实消防措施，设置相应就地防尘设施及消防设施。2、牛舍设计要充分考虑通风换气设施，以保持牛舍内空气清新。3、设备的选型要将噪声等级作为一项技术参数来考虑，尽量选择使用噪声等级小的先进设备。4、饲料加工及牛只育肥应按有关规范及设备技术规定的要求进行，设置相应的门卫、安全设施、技术规程等。制定安全生产操作规程，确保工作人员的身心健康。5、建立科学严格的兽医防疫制度，定期进行牛只的预防注射和驱虫工作，按规定进行牛只的身体检查，一旦发现病牛应及时隔离治疗，针对不同的人畜共患病，采取及时有效的防治措施，确保职工的人身安全。同时也要建立环境安全制度，定期消毒，杜绝人畜共患病的发生和蔓延。6、本项目采用合理的工艺流程，先进的设备，良好的卫生环境，大大改善了工作人员的操作条件，并根据国家有关规范和法规，对于每个工种的生产流程和环节，作业性质及繁杂程度，均有较严明的劳动定额。根据不同工种和定额，安排男或女职工的作业。不产生过强或过重的体力劳动。 第十章项目组织与实施进度10.1组织机构本项目由大连华牧安格斯牛业有限公司组织工程项目实施建设和生产经营管理，为保证本项目顺利实施，肉牛育肥场组织机构及人员构成情况如图10-1所示。董事长总经理保卫科后勤财务部生产部包装厂长门卫炊事员出纳会计维修工保管员冷库主管生产厂长兽医 图10-1肉牛育肥场组织机构及人员构成图10.2劳动定员10.2.1劳动定员本项目劳动用工36人，具体人员分配如下：1421、总经理：1人2、副总经理：3人2、生产部：124人其中：兽医12人饲料加工员20人饲养员75人清洁员11人保管员6人3、财务部：6人其中：经理1人会计4人出纳1人4、后勤：9人其中：维修工3人炊事员6人5、保卫科：3人10.2.2人员素质1、经理：经理应具有专业企业管理工作经验，能够做好督导管理牛场各职能部门的日常生产活动，制定育肥场发展规划和中心工作及重大措施方案， 确保牛场正常运转等工作。2、生产部：各职能工种选择具有相应专业技术以及工作经验的人员，并按企业规定的育肥场管理、运作流程与标准实行标准化生产。3、财务部：面向社会公开招聘，选择具有专业工作经验和相关证书的人员，主要负责企业的财务管理和核算，从而全面、准确、及时地反映生产成本和经营成果。4、后勤：面向社会招聘具有相应技能的专业人员，主要负责设备维护、餐饮等工作。5、保卫科：面向社会招聘责任心强、警惕性高的具有工作经验的门卫人员，主要负责维护育肥场内的秩序，做好治安保卫工作。10.3人员培训人员培训的主要内容为针对不同技术工种的人员，组织学习先进经验和实际操作技术，熟悉工艺和加工机器性能，结合实际中出现的问题进行现场指导。生产人员要进行定期或不定期的岗位培训工作，熟练掌握相关的技术操作规范规程。10.4项目实施进度10.4.1建设期限本项目建设期为1年，建设期限为2013年5月-2014年12月。10.4.2项目实施进度安排项目实施进度安排如下：10.4.3项目实施进度表本项目具体实施情况应依其主次，先后等顺序进行。项目实施进度技术安排的建议如表13-1所示。 表13-1项目实施进度表序号项目2013年2014年567891011121234567891011121可行性研究报告的编制2各项手续与批文的办理3地质勘察4初步设计及审定5施工图设计6项目工程及监理招标7土建施工8设备购置及安装9办公用品购买及安置10工作人员招聘与培训11投入运营 第十一章投资估算和资金筹措11.1投资构成和估算本项目以肉牛育肥为投资主体，包括育肥场及配套设施的土建工程建设和相关设备选购、安装等。建设投资估算主要包括全部建（构）筑物工程费、设备购置费、设备安装费、其它费用、建设期贷款利息、预备费等。11.1.1总投资构成项目总投资20000万元，其中：固定资产投资16000万元，流动资产投资4000万元。固定资产投资金额及比例为：基础建设投资13987万元，占总投资的69.94%；设备购置及安装费投资1013万元，占总投资的5.1%；其它费用（含土地使用费、预备费等）为1000万元，占总投资的5%。流动资金投资主要包括育肥牛及饲草料的收购费，投资额为4000万元，占总投资的20%。11.1.2投资估算依据1、国家发改委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；2、项目建设单位提供的相关研究资料与数据等3、本项目土建工程费按现行价格进行投资估算；设备购置费按当年实际价格加运杂费计算；设备安装费参照同类工厂的安装决算；不考虑建设期材料、设备预调指数；其它费用按照国家和地方有关规定编制；预备费按固定资产投资额4%计算。4、固定资产投资贷款利息按现行的3-5年期银行贷款利率5.41%计算。11.2资金筹措 项目总投资20000万元，其中：（1）申请中央和地方专项资金1500万元，占总投资的7.5%；（2）银行贷款8500万元，占总投资的42.5%；（3）项目单位自筹10000万元，占总投资的50%。第十二章效益分析12.1经济效益分析12.1.2财务分析12.1.2.1基础数据与参数选取1、项目计算期本项目计算期为11年，其中建设期为1年，生产运营期为10年，投产第一年达到生产能力的80%，第二年达到生产能力的100%。2、项目规模同期养殖育肥牛6000头；年出栏育肥牛12000头。3、分析依据 （1）财务基准收益率根据目前的银行贷款利率、农业综合开发畜牧养殖加工产业化项目标准及投资者的预期，本项目财务基准收益率设定为10%。（2）评价规范按国家计委、建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第2版）以及有关的财务制度与经济法规进行评价。12.1.2.2生产成本估算正常经营年成本的基本构成如下：（1）外购原料费主要包括架子牛收购费，1800万元/年；饲草料收购费，575.8万元/年。（2）动力费外购动力费主要为电的消耗，总费用为4.05万元。（3）工资及福利费用本项目共定员142人，按工资收入的14%计提福利费，总计16.9万元/年。（4）维修费维修费按设备购置原值5%计提，达产后年维修费为13.25万元。（5）折旧费采用平均年限法计提折旧，年折旧费总额为31.80万元。房屋和建设物折旧年限20年，残值率10%，年折旧额为27.12万元；设备折旧年限10年，残值率10%，年折旧额为2.49万元；运输设备及其它折旧年限5年，残值率10%，年折旧额为2.19万元。（6）摊销费 采用平均年限法计提摊销费，年摊销费总额为16.2万元。无形资产摊销年限10年，年摊销10万元。递延资产摊销年限5年，年摊销6.2万元。（8）税金税金及附加有增值税、城市建设维护税、教育费附加等。正常年销售税金及附加为712万元。（9）其它费用其它费用总计10.8万。本项目正常年生产总成本为2562.5万元。12.1.2.3销售收入估算项目正常年肉牛出栏量12000头，产品销售价格采用近期市场价，平均育肥牛的销售价格为10000元/头。经估算，正常年销售收入为12000万元。12.1.2.4损益估算项目投入正常运营后投资利润率11.43%，投资利税率9.32%。12.1.2.5财务评价本项目正常年可实现产值12000万元，年利润2700万元，并计算了所得税前、税后的两套指标，税后财务净现值2538万元，财务内部收益率9.39%，税后静态投资回收期7.64年，动态投资回收期8.93年，借款偿还期1.7年。12.1.2.6盈亏平衡分析本项目盈亏平衡点为34.51%，即项目生产能力达到设计能力的34.51%，项目即可保本，因此，该项目获利能力较强。12.1.2.7偿债能力分析 本项目利用银行三年期贷款，有效年利率为5.41%。按最大还款能力进行测算（偿还借款本金的资金来源包括未分配利润、折旧费、摊销费），则1.7年可以还清全部贷款。因此本项目具有较强的清偿能力。12.1.2.8敏感性分析按±5%、±10%、±15%、±20%的幅度分别对固定销售收入、资产投资、经营成本作敏感因素变化分析。由分析可见：销售收入及经营成本最为敏感。通过敏感性分析经营成本变化大于5%或销售价格降低大于5%时，项目为不可行。这就要求项目在日常经营中必须时刻关注市场的变化，增收节支，确保项目的可持续经营。12.1.2.9财务评价结论本项目从整个财务评价的各项指标来看，投资利润率高于贷款利率，所得税后财务内部收益高于贷款利率，财务净现值大于零，本项目具有较强的盈利能力、偿债能力、抗风险能力。从财务评价结果看，项目是可行的。12.2社会效益分析1、本项目的实施，可带动发展项目区饲料玉米种植户500户，每户平均种植面积5亩，户均新增纯年收入2700元；项目带动发展养殖户1200户，每户2头牛，户均新增年纯收入1200元。由此可见，本项目的建设通过肉牛集约化养殖、不仅带动农民以种植和养殖增加经济收入，而且有效利用了粮食秸秆等中间产物，成为增加项目区农民经济收入的有效手段。2、项目达产后年销售利税712万元，对开拓地方税源，促进当地经济发展起到显著作用。 3、本项目的建成可实现资源优化配置，有利于产业结构调整，可带动草料种植业、牛产品加工业、制药业、毛纺业等相关产业的发展，可促进相关企业收入持续稳定增长，拓宽就业渠道。4、项目正常年肉牛出栏量可达12000头，可丰富市场供应，有利于改善人民膳食结构，提高城乡人民的生活水平，繁荣社会主义市场经济。12.3生态效益分析通过育肥牛可产生大量的有机肥料，可减少化肥用量，降低种植业投入；通过秸秆养牛过腹还田，可提高土壤有机质的含量，培肥地力，改善农田养分状况，有利于农作物稳产高产，可使农业生态环境处于一种良性循环的状态，促进“两高一优”农业的发展。项目利用玉米秸秆作为养牛饲料，减少了秸秆腐烂或人为焚烧带来的环境污染以及资源浪费，符合生态可持续发展的需要，具有一定的生态效益。12.4风险分析1、政策风险近几年，随着三农问题的深入，国家的产业政策向有利于肉牛养殖等畜牧业产品和其产品深加工的项目发展。总体而言，肉牛养殖企业遇到政策风险较小。 2、技术风险 我国的肉牛饲养近几年虽然有了长足的进步，但与外国的先进技术相比，还存在着一定的差距，其生产技术水平还有待提高。面对市场竞争日益的激烈，公司面临着一定的技术风险。 针对技术风险，公司加强对研发的投入和管理，吸引优秀的技术人才，建立完善公司内部的技术创新机制，提高研发效率，缩短研发周期，保持和增强人才、技术和研发优势，由此规避技术风险。 3、市场风险 市场风险是主要原材料的价格波动的风险。市场上主要原材料的采购成本波动将直接导致企业生产成本的相应波动，进而影响公司效益。另外，市场上越来越激烈的竞争，可能使企业面临一定的市场风险。针对市场风险，提高饲草料利用率、降低资源浪费率是抗御原材料涨价和市场竞争的重点。此外，公司可以采取套期保值的方式来稳定原材料的价格。目前，国内外市场上对优质牛肉的生产与需求的快速增长，以及优质牛源相对短缺的供需矛盾也在一定程度上减小了肉牛屠宰加工企业建设自身育肥基地的市场风险。 4、财务风险 公司经营资金主要靠自有资金和银行贷款解决，银行贷款在很大程度上受国家宏观经济政策特别是金融政策等外部因素的制约。因此在公司经营规模逐渐扩大的情况下，不排除由于融资能力的限制出现资金紧张、影响公司经营的可能。针对融资能力风险，公司同时进行资产经营和资本运营，对公司的存量资产的变现周期较长的部分，通过与银行签订协议，按比例实行转让贷款，保持公司较强的支付能力和业务运作能力；公司还将开展资本运营，进行低成本扩张，建立拥有独立知识产权的产品体系，或者以委托加工形式，减少资金的支出数额，资本运营还可扩大公司规模，增强融资能力，保持资金的灵活运转。 5、经营管理风险 经营管理能力的强弱、管理经验是否充足以及管理者的素质和工作能力的好坏都给公司带来一定的经营管理风险。今后整个行业发展速度将会进一步加快，尽管公司都会十分注重组织模式和管理制度的建立、完善和优化，但是制度的完善和优化需要一定的过程，因而不排除完善的速度滞后于发展速度的可能。 针对经营管理风险，公司应提高经营管理能力，积累管理经验并且提高管理者的素质和工作能力。另外，公司还应将建立健全法人治理结构，通过现代企业制度建设，强化企业管理，针对公司管理人员的特点，通过内部组织管理培训和送出培训的方式并引进外部管理人员提高公司的管理水平，保持公司经营管理机制具有较强活力，以抵抗经营管理风险。第十三章招标内容13.1招标依据按照《中华人民共和国招标投标法》和《农业部农业基本建设项目招标投标管理规定》的要求，结合项目建设的实际情况，确定项目的招标范围、招标组织形式和招标方式。招投标活动，履行监察职能。13.2招标范围13.2.1项目的勘察、设计招标范围本项目土建工程的工程测量、地质勘察及土建设计。13.2.2项目招标范围本项目招标范围主要包括项目土建工程、设备、饲料物资等。13.2.3项目施工监理工作招标范围本项目建设监理招标范围为所有的土建施工及设备安装。13.3项目招标组织形式 根据《中华人民共和国招标投标法》和《农业部农业基本建设项目招标投标管理规定》的规定，本项目的建设单位不具备与招标工程相适应的经济、技术、管理人员，不具备组织编制招标的能力，不具备审查投标单位资质的能力，不具备组织开标、评标、定标的能力。因此，本项目招标的组织形式须委托具有相应资质的咨询、监理等单位代理招标。13.4项目招标方式本项目土建工程的招标在巴州范围内公开招标；设备采购招标采用在全国范围内公开招标的方式进行。13.5招标程序1、编写工作大纲；2、估算咨询费用；3、准备短名单；4、制定评选方法和标准；5、给短名单上的公司发邀请函，征求建议书；6、评价建议书；7、合同谈判与签约。13.6项目招标内容一览表表13-1项目招标内容一览表序号项目名称招标范围招标组织形式招标方式不予招标全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标1土建工程√√√2设备√√√3饲料物资√√√ 第十四章可行性研究结论与建议14.1可行性研究结论1、项目建设符合国家鼓励草食畜养殖的农业政策，符合地区发展实际情况，项目建设政策环境优越。2、项目建设规模适当，产品方案科学合理。3、项目选址合理，建设地点具有丰富的原料资源，基础设施完备，交通便利，建设条件良好。4、项目所选择的育肥工艺流程与技术方案先进适用、科学成熟，技术有保证，本项目的建设在技术上具有可行性。5、项目建设对环境影响较小，采取处理方案后可达到规定的标准。6、本项目正常年销售收入12000万元，年利润2700万元（平均值），财务内部收益率（全部投资）9.39%，税后静态投资回收期7.64年，动态投资回收期8.93年（含建设期1 年），项目具有较好的盈利能力。盈亏平衡分析和敏感性分析表明，本项目具有很强的盈利能力与抗风险能力。项目经济效益良好。7、项目的实施能改善当地生产条件，调整产业结构，推动当地经济发展，加快项目区农民致富的步伐，带动相关产业的发展，增加政府的税收，拓宽就业渠道，本项目的社会效益明显。8、本项目运用科学的饲养技术，有效的减少污染和能源消耗量，实现生态节约型和循环型发展，生态效益明显。综上所述，该项目建设符合国家和地方产业发展政策，市场前景广阔，技术成熟，方案合理，建设条件好，经济效益、社会效益和生态效益显著。因此，该项目建设是十分必要和可行的。14.2建议1、本项目建成后可扩大肉牛的存栏量，为肉牛屠宰企业提供优质的原材料，形成繁、养、宰、加、贸一体化的产业链条，使肉牛产业得到整体的提升。鉴于此，建议将该项目纳入全省畜牧产业化重点建设项目，在资金、产业、政策、资源配置、收税等方面给予适当倾斜和扶持，以提高其市场竞争力。2、抓好管理工作，充分利用企业资源和政策资源。努力扩大科技进步在肉牛业的应用，以提高肉牛品质、饲料转化率、出栏率等。3、建议在项目建设的同时尽快解决上下游问题，实施肉牛产业化战略，投入力量建设饲草料种植基地，建设饲料加工厂，从根本上保证项目原料的品质。建设规范的活畜及畜产品交易市场，加强对产品营销网络的培育与开发。4、加强融资，并切实保证生产规模和管理体制的落实。 主要经济技术指标表附表1序号名称单位数量备注1总投资万元1202.191.1固定资产投资万元698.241.1.1其中：价格变动增加额万元0.001.1.2投资方向调节税万元0.001.1.3建设期利息万元6.491.2流动资金投资万元503.952年总成本（100%负荷）万元2562.453年总销售收入（S）万元2700.004年利税万元112100%负荷5年利润（RP）万元137.5100%负荷6建设期年17投资回收期（静态，PP）年6.27所得税前，含建设期投资回收期（静态，PP）年7.69所得税后，含建设期 投资回收期（动态，PP）年9.64所得税前，含建设期投资回收期（动态，PP）年10.93所得税后，含建设期8投资利税率%9.329投资利润率%11.4310财务内部收益率（FIRR）%9.39所得税后财务内部收益率（FIRR）%19.56所得税前11财务净现值（DNVP，I=10%）万元23.46所得税后财务净现值（DNVP，I=10%）万元264.26所得税前12还款年限（包括建设期）年1.713盈亏平衡点（BEP）%34.51建设投资估算表附表2序号工程或费用名称单位任务量投资额（万元）1固定资产投资698.241.1土建工程平方米25241.5602.691.1.1生产区平方米13000325.001.1.2生产辅助区平方米6350137.701.1.3隔离治疗区平方米180055.501.1.4办公生活区平方米47527.251.1.5其他平方米3616557.241.2设备购置及安装费套/台/辆10339.861.2.1粉碎搅拌机组套14.001.2.2大型铡草机台58.001.2.3地磅秤台13.501.2.4兽医器械套16.001.2.5供水设备套17.201.2.6配电设备套13.00 1.2.7消防设施套12.001.2.8辅助工器具套11.801.2.9车辆辆624.361.3其它费用49.201.3.1土地使用费10.001.3.2项目申请、可研制作费3.001.3.3工程监理、质检费2.301.3.4工程设计、招标代理费2.901.3.5办公设施费1.001.3.6预备费用30.001.4建设期利息6.492固定资产投资方向调节税0.003合计698.24 固定资产折旧估算表附表3单位：万元序号项目原值折旧率234567891011　固定资产合计　　原值642.55　折旧费　31.7931.7931.7931.7931.7929.6129.6129.6129.6129.61　净值　610.76578.97547.18515.39483.60452.73423.12393.51363.90334.291房屋及建筑物　0.045　原值602.69　折旧费　27.1227.1227.1227.1227.1227.1227.1227.1227.1227.12　净值　575.57548.45521.33494.21467.09439.97412.85385.73358.61331.492设备　2.1工艺及辅助设备0.090　原值27.70　折旧费　2.492.492.492.492.492.492.492.492.492.49　净值　25.2122.7220.2317.7415.2512.7610.277.785.292.802.2运输设备0.179　原值4.36　折旧费　0.780.780.780.780.780.000.000.000.000.00　净值　3.582.82.021.240.460.000.000.000.000.002.3其它设备0.179　原值7.80　折旧费　1.401.401.401.401.400.000.000.000.000.00　净值　6.405.003.602.200.800.000.000.000.000.00注：房屋及建筑物折旧年限为20年；工艺及辅助设备折旧年限为10年；运输及其它设备折旧年限为5年。 无形及递延资产摊销估算表附表4单位：万元序号项目摊销年份原值生产期2345678910111无形及递延资产合计131.01.1摊销16.216.216.216.216.210.010.010.010.010.01.2净值114.898.682.466.250.040.030.020.010.00.02无形资产10.0100.02.1摊销10.010.010.010.010.010.010.010.010.010.02.2净值90.080.070.060.050.040.030.020.010.00.03递延资产5.031.03.1摊销6.26.26.26.26.20.00.00.00.00.03.2净值24.818.612.46.20.00.00.00.00.00.0 投资计划与资金筹措表附表5单位：万元序号项目建设期投产期01231总投资0.001202.191.1固定资产投资0.00698.241.1.1固定资产投资方向税0.000.001.1.2土建工程0.00602.691.1.3设备购置及安装0.0039.861.1.4建设期利息0.006.491.1.5其他费用0.0049.2010.0010.001.2流动资金503.9559.982资金筹措0.001202.1959.8959.982.1自有资金0.00582.19其中用于流动资金503.950.002.2借款0.00120.002.2.1长期借款0.00120.002.2.2流动资金借款2.2.3其他短期借款0.002.3其他500.00 总成本费用估算表附表6单位：万元序号项目生产期234567891011生产负荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1外购原料1900.642375.82375.82375.82375.82375.82375.82375.82375.82375.8A1440.001800.001800.001800.001800.001800.001800.001800.001800.001800.00B460.64575.80575.80575.80575.80575.80575.80575.80575.80575.802动力费3.244.054.054.054.054.054.054.054.054.053工资及福利3.993.993.993.993.993.993.993.993.993.994维修费1.331.331.331.331.331.331.331.331.331.335折旧费31.8031.8031.8031.8031.8031.8031.8031.8031.8031.806摊销费16.2016.2016.2016.2016.2016.2016.2016.2016.2016.207财务费用6.496.490.000.000.000.000.000.000.000.008税金89.60112.00112.00112.00112.00112.00112.00112.00112.00112.009其他费用8.6410.8010.8010.8010.8010.8010.8010.8010.8010.8010总成本2061.932562.462555.972555.972555.972555.972555.972555.972555.972555.97其中：固定成本61.9664.1264.1264.1264.1264.1264.1264.1264.1264.12可变成本1999.972498.342491.852491.852491.852491.852491.852491.852491.852491.8511经营成本1461.252383.992443.972443.972443.972443.972443.972443.972443.972443.97 销售收入和销售税金及附加估算表附表7单位：万元序号项目生产期234567891011生产负荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1产品收入21602700270027002700270027002700270027002销售税金及附加89.61121121121121121121121121122.1增值税82.96103.7103.7103.7103.7103.7103.7103.7103.7103.72.2城市建设维护税4.155.195.195.195.195.195.195.195.195.192.3教育附加税2.493.113.113.113.113.113.113.113.113.11 损益表附表8单位：万元序号项目生产期234567891011生产负荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1产品销售收入21602700270027002700270027002700270027002销售税金及附加89.61121121121121121121121121123总成本费用2061.932562.462555.972555.972555.972555.972555.972555.972555.972555.974利润总额98.07137.54144.03144.03144.03144.03144.03144.03144.03144.03弥补上年度亏损0000000005所得税24.5234.3936.0136.0136.0136.0136.0136.0136.0136.016税后利润73.55103.15108.02108.02108.02108.02108.02108.02108.02108.027可供分配利润73.55103.15108.02108.02108.02108.02108.02108.02108.02108.027.1盈余公积金0010.810.810.810.810.810.810.810.87.2应付利润00000000007.3未分配利润73.55103.1597.2297.2297.2297.2297.2297.2297.2297.22累计未分配利润73.55176.7273.92371.14468.36565.58662.8760.02857.24954.46备注投资利润率11.43投资利税率9.32 现金流量表（全部投资）附表9单位：万元序号项目建设期生产期12345678910111现金流入1.1产品销售收入21602700270027002700270027002700270027001.2回收固定资产余值334.291.3回收流动资金0流入小计02160270027002700270027002700270027003034.292现金流出2.1固定资产投资698.2402.2流动资金503.9559.98002.3投资方向调节税0002.4经营成本1461.252383.992443.972443.972443.972443.972443.972443.972443.972443.972.5销售税金及附加89.61121121121121121121121121122.6所得税24.5234.3936.0136.0136.0136.0136.0136.0136.0136.012.7资源税流出小计698.242079.322590.362591.982591.982591.982591.982591.982591.982591.982591.983净现金流量-698.2480.68109.64108.02108.02108.02108.02108.02108.02108.02442.314累计现金流量-698.24-617.56-507.92-399.9-291.88-183.86-75.8432.18140.2248.22356.245折现净现金流量-698.2472.6190.4782.0873.4466.9760.4955.0950.7745.37172.56累计折现净现金流量-698.24-625.63-535.16-453.08-379.64-312.67-252.178-197.09-146.32-100.9571.55税后计算指标：ic=10%静态投资回收期：7.69年财务净现值FNPV：23.46万元动态投资回收期：10.93年财务内部收益率FIRR：9.39%税前计算指标：ic=10%静态投资回收期：6.72年财务净现值FNPV：264.26万元动态投资回收期：9.46年财务内部收益率FIRR：19.56% 敏感性分析表附表10敏感因素变化静态投资回收期（年）动态投资回收期（年）财务净现值（万元）财务内部收益率（%）基本方案6.279.64264.260.19销售收入-20%销售收入-15%00-6385.34销售收入-10%00-3524.21销售收入-5%11.080-685.127.23销售收入+5%5.376.47505.1526.81销售收入+10%4.545.26792.2634.73销售收入+15%4.214.611078.3941.96销售收入+20%3.674.181366.9548.69基本方案6.279.64264.2619.56固定资产投资-20%5.596.74337.7128.15固定资产投资-15%5.977.29310.3925.76固定资产投资-10%6.347.88281.4123.61固定资产投资-5%6.598.51250.7821.66固定资产投资+5%7.3310.14184.5618.25固定资产投资+10%7.7111.06148.9616.75固定资产投资+15%8.0312.21111.7115.35固定资产投资+20%8.4513.5272.8114.07基本方案6.279.64264.2619.56经营成本-20%3.974.341213.0847.77经营成本-15%4.314.78964.4341.56经营成本-10%4.795.48715.7934.93经营成本-5%5.566.67467.1427.78经营成本+5%10.270-31.1410.81经营成本+10%00-278.78经营成本+15%00-527.43经营成本+20%00-776.07 '