“大圣归来”品牌坚果炒货食品分装销售项目可行性研究报告 50页

'“大圣归来”品牌坚果炒货食品分装销售项目第一章 项目摘要1.1项目提要1.1.1项目名称安徽省芜湖xxx公司（这里最好是公司名字）“大圣归来”品牌坚果炒货食品分装销售项目。1.1.2项目性质：新建。1.1.3项目建设单位安徽省芜湖大圣归来食品有限公司1.1.4建设地点安徽省芜湖市高新区工业园区内。项目建设单位拟在高新区工业园区内租用厂房1000平方米。本项目主要建筑物布置如下。原料库：300平方米；分装车间：500平方米；成品库：200平方米；项目区供水、供电、供气及道路等基础设施已由工业园区配套。1.1.5产品方案与建设规模根据项目建设方案，以瓜子为主要系列产品，分装并销售瓜子、系列坚果炒货。产品方案：项目建设方案主要以原产地采购的西瓜子、葵花子、南瓜子分装的产品。1.1.6投资规模经测算，本项目工程建设总投资为300万元（包括无形资产、递延资产及流动资金投入），其中土建工程投入20万元，加工设备投入20万元，工程建设其它费用投入260万元。（具体见附表250 固定资产投资估算表）。1.1.7资金筹措本项目工程建设总投资300万元。《投资计划与资金筹措表》）。1.1.8主要经济效益指标项目实施完成后，可形成年分装销售瓜子等系列坚果炒货20000吨，第一年实现销售收入3000万元，第二年实现销售收入20000万元，第三年实现销售收入100000万元，三年后实现利税5000万元。1.1.10社会效益和生态效益本项目建设具有明显的社会效益和生态效益，可以从以下几个方面看出：一是可促进西瓜、瓜果、等特色产业的兴起和腾飞，提高产品附加值，创建名优及品牌农产品。按照产品的生产能力及经营能力计算，三年后可以带动近2000人就业。二是项目建成后，每年至少可向地方财政交纳税收8000万元，可有效增加农民收入。项目建成三年后，按照产品的生产能力及经营能力计算，可以直接提供2000个就业岗位，年均支付人员工资6000万元及福利性收入1200万元。第二章项目建设的必要性和可行性2.1项目建设的必要性2.1.1坚果的营养价值和社会价值坚果炒货食品历史悠久，早在商周时期便有记载，后在《本草纲目》、《千金要方》等古藉中，均详细记载了长期食用坚果炒货食品能令人“发黑、身轻、步健”，因而数千年来一直深受我国人民的喜爱，传承数千年而不衰。50 当今现代医学也已充分证明：硬壳类的果实食品含有丰富的优质植物蛋白，对健脑强身和心脑疾病有着特殊的滋补保健及补助医疗的功能。2007年FDA已正式将坚果食品列为B级健康食品，指出其对人类具有五大营养健康功能：1、富含营养和“有益”脂肪；2、提供具有生物活性的抗氧化物；3、促进抗氧化维生素和多酚的协同作用；4、有益于心脏健康；5、降低DNA氧化损伤。我国营养权威机构推荐，每人每天摄入量为25克一80克。因此，坚果炒货食品作为健康型的休闲食品，越来越受到人们的欢迎和喜爱，发展前景十分广阔。2.1.2项目的建设是不断为我国居民生活消费特点提供新途径的需要虽然当今消费市场面对经济危机寒流的侵袭，但从食品商情信息和人们长久形成的生活习惯来看，整个坚果炒货、甜食等休闲食品市场仍将继续保持旺盛的发展势头。现代时尚的人们对葵花、打瓜等各种炒货越来越亲睐，是人们生活当中的一种持续消费品，尤其在年节时需求量更是成倍增长。尤其每逢佳节，休闲食品在营销上更加注重与网络营销嫁接，以迎合年轻消费者的需求，也为行业的发展提供了新路径。随着我国经济快速发展和人们生活水平的不断提高，我国坚果炒货已开始由数量型向质量型转变，人们已从以往单纯的瓜子类需求逐渐过渡到了坚果炒货档次和种类的增加。人们对炒货品品质的要求越来越高，这也就迫使坚果炒货加工产业不断升级，不断发展，不断利用地方品种资源培育出新的、稀有的、特色的坚果炒货加工品种，以满足消费者对休闲生活水平不断提高的新需求。2.1.2项目的建设是不断为弘扬我国历史休闲文化提供新发展的需要50 中国人磕瓜子有悠久的历史文化，不论帝王将相，还是才子佳人，以及平民百姓都喜欢吃。《本草纲目》说西瓜子：“炒食，补中宜人，清肺润肠，和中止渴”。人们形容瓜子，一旦拿起第一颗，就会欲罢不能。酒有酒文化，当然瓜子也有自己的瓜子文化，那瓜子文化到底是什么呢？中国人磕瓜子有悠久的历史文化，清康熙年间文昭《紫瞳轩文集》中《午夜》载“漏深车马各还家，通夜沿街卖瓜子”，乾隆年间潘荣陛《帝京岁时纪胜》载“除夕之晚卖瓜子与爆竹声，相为下下，良可听也”。因而数千年来一直深受我国人民的喜爱，传承数千年而不衰。当今安徽瓜子炒货产业已使徽派炒货形成了集群效应，闻名全国，全国市场对安徽的炒货普遍认可。芜湖是安徽瓜子产业发展的起源城市，炒货企业多、品种花样繁，且注入了文化休闲的品味。许多品牌生产企业瞄准不同的消费层次，不同消费人群的需要，开发文化休闲新品种。现在芜湖炒货产品不但是人们休闲、座谈、娱乐、旅行、聚会的首选佳品，也是咖啡店、影院、茶楼、KTV等场所不可缺少的休闲食品之一，亦是人们家中待人接客、谈天论海和生活消歇的主打食品。该项目的建设，将进一步提升炒货产品档次和质量，为弘扬我国历史休闲文化提供新发展的空间。2.1.4项目的建设是符合市场发展需求的。统计资料显示，2014年坚果炒货行业年产值高达863.93亿元，其产值占小品类休闲食品整个行业的22.29%。从时间周期来看，全国坚果炒货行业年产值从2004年的185.92亿元，增长到2014年的863.93亿元，10年间净增长678.01亿元，年均复合增长为16.60%，较低于小品类休闲食品行业21.78%的年均复合增长率，也略低于休闲食品行业年均复合增长16.70%的增长率，体现出坚果炒货行业比较稳健的发展态势。50 从年度比较看，同比增长率基本上都在14%~19%之间，略低于其他行业的小品类休闲食品，但庞大的市场需求和休闲食品大好的发展前景，都使炒货机迎来大好的发展机遇。2.2项目建设的可行性2.2.1休闲食品的兴起及消费环境有利于坚果炒货业的发展磕瓜子有益于健康。据《健康与养身》一书介绍，葵瓜子仁富含脂肪油，蛋白质、维生素E以及多种氨基酸，常食能提高人体免疫力，且有助于延缓衰老。此外，葵仁性味甘平，日食一把，有降血压之功效。最近有专家指出，瓜子香味还可以刺激味蕾，帮助消化液分泌，有助于消化食滞。营养学研究人员发现，由于葵花籽仁在预防心脏病、癌症等慢性病方面的突出功效，把它与洋葱、大蒜、西兰花并列为超级食品毫不为过。其次，磕瓜子可美容。《美容方1000例》中写道“磕瓜子时，口腔上下运动，使面部肌肉得到锻炼，能防止皱纹生产”。因此，上该项目有利于人们的健康与养身。本项目所处的区域经济环境优越。中央提出“中部崛起”战略，重点发展中部地区作为东西部经济发展的桥梁和跳板，上海、江浙的第一产业逐步向中西部地区转移，给本项目留下了巨大的市场空间，是本项目的实施的机遇。长三角地区是中国经济增长最快的地区，消费水平也是国内最高的地区，人口众多，消费层次高，是特种蔬菜的又一强大的消费市场，因此本项目可以做到“以销定产”和“以产扩销”，市场潜力巨大，无产品积压或滞销之虞。2.2.2芜湖瓜子城的美名有利于本项目产品的市场拓展50 芜湖是全国著名的瓜子城，是邓小平南巡讲话中特别提到的个体私营经济发展的摇篮之一。芜湖以瓜子为代表的坚果炒货产业的发展，在全国范围及海外坚果炒货市场上引起了震动，以傻子瓜子、三只松鼠瓜子为代表的芜湖炒货业，在全国食品行业，特别是休闲食品及坚果炒货行业内起到了领军作用，带动了安徽坚果炒货业的发展，全国看安徽，安徽看芜湖的局面已经形成。芜湖坚果炒货产业的发展，有利于提高芜湖城市的美誉度，也是芜湖坚果炒货产品走向市场的一个重要的桥梁。借助于芜湖瓜子城的美誉，发展坚果炒货产品的生产，扩大产能，是本项目开拓国内市场和海外市场的重要前提。2.2.3芜湖商贸城市的环境及便利的交通是产品流通的外部条件芜湖历来是商贸城市，商贾云集，也是周边城市的货物集散地之一，芜湖的发达，中心城市的物流规模已经形成，对产品的交易提供了外部环境。项目所在地位于我国南北方的中间，既有北方的产品，又有南方的果蔬，产品原料来源广泛。芜湖交通发达，具有典型的水陆码头称号，长江天堑已经沟通，南北铁路已经形成，陆地交通有高速和快速通道，水上运输有长江和即将完工的运河，交通运输十分方便。建设大规模的坚果炒货生产基地，物流已经不构成障碍，可以可靠的满足确保年原料和产品呑吐量的要求。2.2.4原材料质量保证原材料采购选取六安地区“打瓜子”。“打瓜子”盛产于安徽六安一带，瓜瓤分红、黄、白三色，味道甜美，瓜子壳薄仁香。当年朱元璋同陈友谅决战鄱阳湖，邑人石良将军率援军携粮草，带“打瓜”参战，将士食后斗志倍增，马氏娘娘品之亦赞不绝口。南京建都后马氏亲口将打瓜命名马陵瓜，打瓜籽定为贡品。2.2.5政策和社会因素50 从政策因素上来说，由于国家近来将有大力促进消费市场的政策出台，大力倡导农业产业化、对农业产业化倾斜的支持政策并且从食品工业化和产业规模化的政策导向上来说，为该项目的实施带来极为有利的机会。从社会因素上来说，一方面是因为人们健康意识的提高，对生活质量和消费品位有了更高的要求，对健康营养、绿色、有机的品牌食品的追求成为消费时尚，另一方面，瓜子虽然归属小食品，却对人体有着相当的营养和正面意义，因此一些女性和儿童青睐之极！所以实施该项目将带来消费群体的热衷。从经济因素上来说，由于经济的高速发展，消费者的收入的增加使得购买力的提升，为实施该项目带来巨大的消费市场。宏观环境为我们提供了一个非常理想和百年不遇的经营环境，同时又创造了一个购买力非常庞大的消费市场，因此本项目的实施有巨大的盈利空间。第三章 项目建设的基础条件3.1项目区建设条件3.1.1项目区地理区位及状况本项目建设的芜湖大圣归来食品有限公司，选择在安徽省芜湖市高新园区内。详见《图3-1芜湖大圣归来食品有限公司坚果炒货食品加工项目区位置示意图》50 图3-1芜湖大圣归来食品有限公司坚果炒货食品加工项目区位置示意图3.2项目建设条件评价分析3.2.1项目建设的优势条件⑴政策优势芜湖是泛长三角区域的重要城市，地处我国东部与中西结合部，临江近海、居中靠东、承东启西、连南接北，是贯通华东、华南、华中、华北地区的重要交通枢纽，区位优势十分突出，是全国重要的铁路、公路及水运交通枢纽和物资集散地，是全省、乃至全国物流、信息流和资金流的重要活动地点。政策上，我市建设现代化、多功能、外向型大城市的步伐日益加快，为都市型现代农业发展提供了广阔空间；功能上，城市化进程加快，城市辐射能力增强，市场机制活跃，推动了都市型现代农业向区域化、规模化和专业化方向发展。省级经济开发区——三山绿色食品经济开发区，区内优越的环境条件及优惠政策，吸引了大批国内外大中型优质企业入园投资兴业。因此本项目在该区内建设，将得到芜湖市和三山区两级政府的大力支持，在土地租用、管理用房的建设、税收、资金等方面都给予了全面的扶持。⑵资源条件50 三山区是芜湖市蔬菜瓜果（西瓜、南瓜等）的主要集中产区，项目所需的原料资源，可以充分利用三山区及周边的耕地或非耕地进行集中生产，不影响正常的粮食作物生长。当地农民长期有种植蔬菜瓜果的习惯。加之从黑龙江及内蒙古引进的系列瓜子原料，完全可以满足本项目所需的炒货加工原料的供应。⑶市场分析我国进入改革开放以来，国民经济得到了高速发展，逐渐进入了经济发展的快车道，国民收入及人民生活水平日益提高。在物质丰富的同时，人们对健康、休闲、文化的追求越来越高。坚果炒货食品由中国人创造，据文字记载已有数千年的历史，早在商周时期便有记载，后在《本草纲目》、《千金要方》等古籍中，均详细记载了长期食用坚果炒货食品能令人“发黑、身轻、步健”，因而数千年来一直深受我国人民的喜爱，传承数千年而不衰。人们随着对说要求的不断提高，对坚果炒货休闲食品也越加青睐。3.2.2项目建设的障碍条件分析⑴作坊式小企业小富即安的观念而据统计，目前国内的大大小小的炒货企业共有500余家，品牌企业不到50家，虽然有全国性品牌傻子、大徐、小刘、洽洽、阿明、徽记等强势品牌，但更多的是作坊式小企业。这些由前作坊式小本经营发展起来的中小型企业，在意识上普遍存在小富即安的思想，经营方式也比较落后，不想在培育品牌和创新发展方面有新的投入和升级，更不想企业做大做强。这样的状况对炒货行业的发展，是极其不利的。⑵原料竞争更加激烈由于炒货行业的原料来自农作物，受气候等自然因素和种植面积等人为因素的影响较大，具有质量不稳定、产量不稳定的特点。为了不再受制于天，降低经营风险，一些企业开始积极的探索“50 农业产业一体化”之路。谁占领了优质的原材料，谁便获得竞争的相对优势。所以主要来源于黑龙江及内蒙古等地的原料价格竞争越演越烈，使生产成本日益提高。⑶市场空间的拓展的压力由于气候等因素，炒货主要原料西瓜子、白瓜子原料、小核桃原料价格上涨，但是炒货的产成品价格并没有很大波动。随着炒货行业的发展，生产技术含量的提高，炒货的支柱企业着眼走内涵发展的道路。凭借ISO9000质量管理体系认证和ISO14000环境管理体系认证，重科研、重管理、降低物耗、优化成本，所以以整体而言，炒货的价格适中，市场依然十分旺销。当然，这也从另一个方面说明消费层次细分化，消费市场愈趋成熟，人们从单纯注意价格转而更注重品牌和质量。这些都对本项目的管理和经营形成新的挑战，尤其是产品大规模进入市场后，在经销商的渠道开拓上需要采用新的模式，必须开拓外地的销售渠道和新的市场，需要聘用和培养一批精悍的销售队伍，以保证产品的顺利销售。公司的快速发展和爆发式的拓展，在人力资源对于本公司来说是一个新的课题。第四章项目单位基本情况4.1 企业概况芜湖大圣归来食品有限公司是由芜湖市大徐炒货厂的基础上新建的大型坚果炒货食品加工企业。芜湖市大徐炒货厂是以生产经营坚果炒货休闲食品为主的企业，炒货系列的产品有小片西瓜子，大片西瓜子，中片，多味瓜子，原味瓜子，花生米，开心果，山核桃，松籽等数十种。2006年以来，大徐炒货是全国食品行业知名品牌，大徐瓜子经过多年努力，50 创出了一套独特的加工方法，以其独特的产品味道，先进的营销理念，一流的服务赢得了广大顾客的好评。项目建设单位位于芜湖市三山区芜湖绿色食品经济开发区，注册资金100万元的有限责任公司，主要经营范围为炒货食品、农副土特产品生产、加工、销售。本项目位于芜湖市三山区的芜湖绿色食品经济开发区，是专为华东华南地区及出口市场而建立的坚果炒货基地。4.2历史沿革和发展芜湖大圣归来食品有限公司（原芜湖市大徐炒货厂）始终坚持用无公害优质原料、严格的控制、完善服务、一流品质为质量方针。该企业通过了ISO9000质量体系和“QS”认证，开展HACCP认证，产品均已通过绿色食品认证。随着“大徐传”系列炒货品牌产品市场份额的不断扩大，在市场享有较高的知名度和美誉度。法人代表徐庆传是芜湖市炒货协会副会长，2005年获得全省“优秀诚信个体工商户称号，2006年获得芜湖市炒货产品“优秀奖”，2006年“大徐传”牌奶油葵花子被授为2006年度全国中国食品工业协会坚果炒货专业委员会“知名品牌“，2008年12月“大徐传”炒货品牌于被中国食品工业协会授予品牌2008年度“知名品牌”称号。芜湖市大徐炒货厂法人代表徐庆传具有远见卓识的发展战略，注册成立芜湖大圣归来食品有限公司，由中小型企业向大中型坚果炒货食品加工企业进军，扩充市场辐射半径，拓宽大卖场销售渠道，除现在进的家乐福、欧尚、沃尔玛购物广场外，还将迈进德国麦德龙量贩中心、泰国易初莲花购物中心、台湾大润发购物中心、世纪联华、英国乐购、华联、现代等连锁超市。预计2009年的销售目标为1.2亿元，2010年产品销售可增长到2亿元，出口可以增长至7000万元。 4.3研发能力50 该公司以瓜子为依托，以系列炒货及培育食品新品系为重点，实施绿色食品科学加工为手段，抢夺超市及营销商为载体，着力推行产供销一体化。为促进企业发展，企业本着“不为所有，但为所用”的指导思想，一是聘请了省市区有关专家教授，组成了一支服务于企业的“松散型”科研队伍；二是由市炒货协会专家和本企业技术骨干组成的科研商讨会制度，经常开会交流商议企业科研发展战略；三是利用炒货协会与省内外相关部门和企业建立了技术协作与科技创新关系，共谋企业发展新路。近年来，公司组成的科研组还得到了省市区农委、发改委、经委、科技局等的大力支持。因此，从总体上看，该企业在炒货及新品系开发等相关技术领域具有一定的科研开发能力。4.4法定代表人情况本项目法定代表人徐庆传先生，共产党员，现任芜湖市大圣归来（原芜湖市大徐炒货厂）有限公司总经理。徐庆传先生在长期的坚果炒货加工和经营活动中，积累了丰富的管理经验和销售理念，尤其是在炒货工艺及其研究中，能够进行项目的早期策划，制定研究方案，保证了项目的顺利实施，项目建设单位现在生产的“大徐牌”品牌炒货获得了“中国食品工业协会授予的2008年度坚果炒货“知名品牌”称号”。徐庆传先生工作简历：1976年3月～1981年6月　在芜湖钢铁厂务工;1981年6月～1986年7月　在芜湖市做生意，主要做家庭作坊式炒货1986年7月～2008年10月在芜湖市大徐炒货厂任总经理2008年10月～现在芜湖市大圣归来任总经理主要业绩：2003年1月被中共长丰县委、长丰县政府授予长丰县第二届50 “务工创业之星”称号；2003年九月被芜湖市个体劳动者协会授予“荣誉证书”，感谢他为安徽省沿淮受灾地区的捐献；2005年3月被安徽省个体民营企业协会授予全省“优秀诚信个体工商户”称号；2006年4月芜湖市炒货食品协会成立，徐庆传当选为该协会副会长；2006年9月被芜湖市炒货食品协会授予大徐炒货厂产品“优秀奖”称号；2006年12月中国食品工业协会坚果炒货专业委员会授予大徐炒货厂“大徐牌”奶油葵花子产品“2006年度全国知名品牌”称号；2007年12月芜湖市个体私营经济委员会授予大徐炒货厂“共产党员示范店（户）”称号；2008年12月在全国第三届坚果炒货食品节上，被中国食品工业协会授予“大徐牌”系列产品“2008年度全国知名品牌”称号（全国有240家企业参评，仅有14家企业获此殊荣）。第五章项目建设方案5.1项目建设的工程组成№工程名称单位结构形式建筑面积1生产车间㎡混凝土93002仓库㎡混凝土43003车间清洁区内装饰㎡隔离封闭27004厂内道路晒场m混凝土30005门卫室㎡砖混206管理用房(含化验室)㎡框架150050 7停车场㎡混凝土10008食堂㎡砖混10009更衣室和沐浴房㎡砖混20010配电房㎡砖混10011铁艺围墙㎡铸铁工艺50012公用设施㎡砖混20013绿化㎡园艺30005.2生产技术方案5.2.1产品采用的质量标准⑴香瓜子产品的质量标准：香瓜子的质量标准按照企业标准Q/HTS05—2006《熟制瓜子》执行。原辅料要求：应符合相应国家标准或行业标准的规定。感官要求应符合：外观片粒整齐，大小均匀，子粒饱满；色泽一致，具有该产品应有之色泽；口味香味纯正，咸甜适中，香脆可口，壳肉分离，按不同配料应具有各自的特色风味，无异味；杂质正常视力无可见外来杂质水分指标应符合（炒制水分含量）： 葵花籽（g/100g）≤5.0；南瓜子（g/100g）≤15.0；西瓜子（g/100g）≤8.0。卫生要求应符合：GB19300要求的各项指标。过氧化值（以脂肪计）/（g/100g）≤ 0.38；酸价（以脂肪计）/（mgKOH/g）≤ 3；黄曲霉毒素B1/（μg/kg）≤ 5；大肠菌群/（MPN/100g）≤ 30；霉菌/（cfu/g）≤ 25；酵母/（cfu/g）≤ 25；致病菌（沙门氏菌、志贺氏菌、金黄色葡萄球菌） 不得检出。食品添加剂应符合：食品添加剂的质量应符合相应的标准和有关规定。食品添加剂的品种和使用量应符合GB2760的规定。50 ⑵花生米产品的质量标准：花生米的质量标准按照准企业标准Q/HTS11—2006《熟制花生米》执行。原辅材料要求：应符合相应标准和有关规定。感官要求应符合：色泽因不同品种而异、色泽均匀；滋味和气味具有该品种应有的滋味、咸甜适中，无焦糊味、哈喇味或其它异味；形态颗粒完整，大小均匀；杂质正常视力无可见杂质。理化指标应符合：水分/（g/100g）≤4.5；食盐(以氯化钠计)/（g/100g）≤3。卫生要求应符合：油炸类产品应符合GB16565、GB2761的规定。烘烤类产品应符合GB19300，其中重金属指标按QB/T1733.6的规定。过氧化值（以脂肪计）/（g/100g）≤0.25；酸价（以脂肪计）/（mgKOH/g）≤33；羰基价（以脂肪计）/（meq/kg）≤20 ；总砷（以As计）/（mg/kg）≤0.2；铅（以Pb计）/（mg/kg）≤0.2；黄曲霉毒素B1/（ug/kg）≤20；菌落总数/（cfu/g）≤1000，大肠菌群/MPN/100g）≤30；霉菌/（cfu/g）≤25；酵母/（cfu/g）≤25；致病菌（沙门氏菌、志贺氏菌、金黄色葡萄球菌）不得检出。食品添加剂应符合：食品添加剂的质量应符合相应的标准和有关规定。食品添加剂的品种和使用量应符合GB2760的规定。   ⑶怪味豆类产品的质量标准：怪味豆的质量标准按照准企业标准Q/HTS09—2006《油炸蚕豆》执行。原辅材料要求：应符合相应标准和有关规定。感官要求应符合：色泽为金黄色或相应品种应有的色泽，无焦糊现象；形态大小均匀、调味料附着均匀、无杂质；口味纯正、入口酥脆、不油腻、无霉味、无焦糊、哈喇味及其它异味。理化指标应符合：水分/（%）≤5.0。50 卫生要求应符合：过氧化值（以脂肪计）/（g/100g）≤0.25；酸价（以脂肪计）（KOH）/（mg/g）≤3；羰基价（以脂肪计）/（meq/kg） ≤20；总砷（以As计）/（mg/kg）≤0.2；铅（以Pb计）/（mg/kg）≤0.2；菌落总数/（cfu/g）≤1000；大肠菌群/（MPN/100g）≤30；致病菌（沙门氏菌、志贺氏菌、金黄色葡萄球菌）不得检出。食品添加剂应符合：食品添加剂的质量应符合相应的标准和有关规定。食品添加剂的品种和使用量应符合GB2760的规定。出口食品添加剂使用应符合出口地区食品添加剂要求。5.2.2生产技术方案的选择坚果炒制生产通用工艺如所示。冷却清理蒸煮烘炒（烘干）筛选浸料(裹衣)原料炒制浸料包装成品5-1坚果炒货制作通用工艺⑴香瓜子生产的技术方案A、生产工艺流程示意图：配汤料↓葵花子→选料→手选→煮制→干燥→烤制→冷却→喷香→挑拣→包装→成品B、主要生产步骤及方法：原料：原料要求选用籽粒饱满、气味正常，符合原料采购与验收标准；50 选料：对符合原料验收的原料进入风选车间，选出瘪籽、半瘪籽、灰尘以及各种杂质，满足风选后原料成品质量要求；手选：风选过后的不符合成品质量标准的原料要进行人工挑拣，挑出不符合要求的可疑霉变籽、杂质、虫蚀籽、黄籽和空壳等，确保满足手选质量要求；煮制：先进行配汤料，然后每池下籽量为720±5kg，瓜子下锅后，盖上煮锅的铁盖，打开回油阀，并开始计时；煮制水温保持在100～105℃，待开锅后继续煮10～15分钟，再关小回油阀焖制，保持料液微沸，以确保瓜子入味均匀。煮制时间：星火黑大片、658煮制总时间：A级为110±5分钟，B级前5锅为110±5分钟，以后锅次为110±10分钟；HK306、星火、普葵、3148煮制总时间控制在120±5分钟；甘南籽、新疆三道眉煮制总时间控制在115±5分钟；全程翻锅，气压控制在0.03Mpa以内；油炉房导热油出口处温度：270±10℃；煮制油温≥230℃；干燥、烤制：满足煮制质量要求的瓜子进入干燥线，在一定的温度及对应时间控制下，生产出口感香、酥、脆的瓜子；冷却、喷香：复烤后的瓜子冷却至40℃以下，当环境温度＞35℃时冷却至环境温度＋5℃以下（温度最高不能超过45℃），香精用量约为瓜子重量的1～1.5‰（5月1日～10月31日使用1011（X），11月1日～4月30日使用1011）；包装：包装箱内瓜子袋摆放整齐、有序、喷码朝上，包装箱封口必须平整、牢固。箱内、外日期、规格、班组号必须清晰一致，计量准确，封口不漏气；成品：成品出厂时凭借化验中心合格化验报告单即可出厂。⑵白瓜子生产的技术方案：A、生产工艺流程示意图熬料→提汁←调味料50 ↓原料→烫漂→去皮→清洗→煮制→烘干→炒制→冷却、喷香→风选→包装B、主要生产步骤及方法：原料：对白瓜籽原料进行风选，上筛11.5mm，底筛10.0mm，除去不符合要求的不完善粒和各种杂质，并对原料进行分级；烫漂：烫漂至瓜子壳上的黏膜可用手轻松除去；去皮、清洗：开启洗锅，并不断取样观察，去皮后，加水清洗去瓜子外表一层黏附物，以手搓无滑腻感为宜；煮制：将去皮后的瓜子装入吊篮，在微沸的煮锅中将吊篮上下提升三次。瓜子下锅后，大汽煮制，人工结合压缩空气翻锅10分钟，将吊篮上下提升三次，再气翻10分钟，盖上锅盖用小汽煮制100分钟（瓜子下锅后60分钟再将吊篮上下提升三次），再加入C004料3000ml、C005料750克（事先用自来水溶解），然后将吊篮上下提升三次，再翻锅5分钟，停汽焖锅50分钟出锅，总时间175min；烘干：将煮制好的瓜子装入料斗，未清洗的瓜子，第一层转速调至80±5r/min，第二层调至250±5r/min，清洗过的瓜子，第一层转速调至70±5r/min，第二层调至250±5r/min，进油温度270-280℃，干燥水分至15±3%，定量装袋（20kg/袋），装袋温度≤45℃。   炒制：炒制过程中控制火候，并不停取样观测、品尝使其达到饱满、仁香、酥脆、无软心时出锅；冷却、喷香：将炒制后的瓜子立即强制冷却至50±5℃，用C008料进行喷香，喷香量为瓜子量为1‰～1.5‰，后用两层内胆袋外加编制袋进行定量包装，放置焖香1小时后送风选车间进行风选；50 风选：用风选机除去杂物、嫩籽、空壳、盐末等，用两层内胆外加编织袋进行定量包装，并标识风选时间；包装：包装箱内瓜子袋摆放整齐、有序、喷码朝上，包装箱封口必须平整、牢固。箱内、外日期、规格、班组号必须清晰一致，计量准确，封口不漏气；成品：成品出厂时凭借化验中心合格化验报告单即可出厂。⑶椒盐花生米生产的技术方案A、生产工艺流程示意图：配油↓选料→烫漂→去衣→腌制→油炸 →拌料 →冷却 →包装B、主要生产步骤及方法：选料：原料水分≤9.0%，霉变率≤0.4%；烫漂：将水烧至微沸，每次取花生米8±1公斤，放入沸水中烫漂，烫漂至用手可轻松将花生衣除去，时间为4-6分钟。烫漂过程中保持水温70℃-90℃。烫漂后的花生米在倒入去衣机前放置时间不得超过5分钟；去皮：开启花生米去衣机，将烫漂后的花生米倒入去衣机中进行去衣；腌制：将拌料后的花生米倒入篮筐中进行腌制。腌制时间为90±5分钟。腌制的花生米从腌制好开始计算1小时内必须油炸完；油炸：油温控制在160±5℃时集中下锅，并用捞勺不停翻动，动作要轻、要慢。油炸时间为5min～8min，至花生米表面金黄色时起锅；拌料：出锅后将花生米沥油60秒后，转入拌料机中，并均匀搅拌，搅拌时间：50±10秒；冷却：拌好料的花生米，开启风机，迅速强制冷却至30～40℃50 ；当环境温度＞35℃时冷却至环境温度＋5℃以下，温度最高不能超过50℃。冷却时挑拣色泽异常粒（红粒、褐斑、黑斑、生芽粒等）；包装：包装时花生米均匀地平铺于袋内，袋内抽真空（-0.06～-0.07Mpa）漏气率控制在0.3%以内。包装温度最高不能超过45℃，油炸后的花生米必须在6小时以内包装完毕，包装袋上必须有生产日期，封口要平、齐，包装箱内包装袋摆放平整、有序、方向一致，包装箱封口必须平整、牢固。箱内外日期、规格、班组号必须清晰一致，计量准确。⑷怪味豆生产的技术方案A、生产工艺流程示意图       　　　 配糖料→熬糖                                    ↓原料→浸泡→去皮→清洗→油炸→挑拣→拌料→冷却→包装                 　　　　　　       ↑       ↑                       　　　　　　配油 加料粉B、主要生产步骤及方法：原料：霉变率≤0.3%，虫蚀≤0.5%（被虫蛀蚀、伤及子叶的颗粒）。大粒蚕豆长为：18~23mm，用于玉环豆，怪味豆。中粒蚕豆长为：16~21mm，用于怪味豆。小粒蚕豆长为：14~18mm，用于怪味豆；浸泡：蚕豆浸泡水温加热至33℃--36℃，过程保持水温30℃±2℃，按干豆：疏松剂：水=1：0.0151：3（重量比，疏松剂每袋净含量15.1kg）配制，浸泡24±2小时（冬季24~26小时、夏季22~24小时、春秋23~25小时）后出池；50 去皮：玉环豆去皮要求带状环的部位为豆子的中部，宽度为6±1mm，刀口切入深度≤1mm划皮后的蚕豆及时清洗，并将豆中豆皮、杂物去除后沥水；怪味豆去皮后应保证豆瓣完整，并将发软发黑的蚕豆挑出（可利用玉环豆的副产品）；清洗：去皮后的蚕豆及时清洗，捞出豆皮，并挑拣出豆中的带皮豆、杂物后再用清水清洗，沥水20min待油炸；油炸：怪味豆：每锅加入60kg湿去皮豆，油温控制在180±10℃时集中下锅，并用捞勺不停翻动，动作要轻、要慢。油炸时间为17±3min，至蚕豆表皮出现金黄色、口感酥脆时出锅；玉环豆：每锅加入50kg湿玉环豆，油温控制在170±10℃时集中下锅，并用捞勺不停翻动，动作要轻、要慢。油炸时间为16±3min，至蚕豆表面出现金黄色、口感酥脆时起锅；熬糖：糖料熬煮时须不停搅拌，避免锅四周糖液结晶，熬糖直至水分完全蒸发，（气压≤0.2Mpa，温度110℃～115℃）糖液变稠拉丝且尾部不得变粗；拌料：怪味豆：在拌料机中放入定量的料（20公斤），淋上熬好的糖浆，撒上配好的料粉及定量香精，充分搅拌直至糖浆返砂、物料松散、均匀吸附为止；冷却：拌好的蚕豆进行冷却，当环境温度≤30℃时，冷却至35℃以下。当环境温度＞30℃时，冷却至环境温度+10℃以下；包装：包装袋上必须有日期和班组的工号章，包装箱内包装袋摆放平整、有序、方向一致，包装箱封口必须平整、牢固。箱内、外日期、规格、班组号必须清晰一致，计量准确。5.3生产设备布置5.3.1主要设备选择：设备选择的基本原则：50 ⑴生产性原则：选择生产设备时，注重设备的模块化、标准化、高速化、自动机械化，以提高设备的生产率；⑵可靠性原则，设备要求安全可靠，零件的耐用性好、通用性强，设备能够生产高质量产品，要求设备故障率小，准确性高；⑶维修性原则，选择可修性，易修性好的设备、设备的结构简单，零部件模块化设计，零部件通用性强，可迅速拆卸，易于检查，实现标准化和通用化，部分自动化成度这几年来设备要求有智能故障记录和分析功能；⑷节能性原则，设备要节约能原消耗；⑸成套性原则，机器设备要配套，形成整条生产线，尽量选择同一厂家产品；⑹环保性原则，设备的噪音和排放的有害物质应达到国家环保限制指标和要求；⑺灵活性原则，尽可能做到设备结构紧湊，重量体积小、轻，操作灵活方便，通用性强，可适应工艺相近的产品转换，转换操作简单方便。主要新增设备详见附表2-2。5.3.2生产设备布置方案要求本项目拟建香瓜子、原香瓜子、茶瓜子、花生米、怪味豆、油炸品等产品的生产车间，以及办公处所、宿舍楼等，每个生产车间按照工艺要求确定厂房结构和面积大小，车间内设有更衣、消毒、清选设施。卫生等级按照工艺要求分为普通车间和１０万级标准净化车间。5.4总平面布置与道路工程5.4.1总平面布置与道路设计总平面布置与道路设计，按照国家设计标准规范、以及本项目产品艺要求，由具有执业资格的省级以上设计院进行设计。50 设计要求原则：一是要注意厂区美观，办公生活区与生产区域分开，结合公司项目的远景规划，保持公司的可持续发展；二是要符合生产工艺要求，生产作业道路通、顺、短，避免主要生产线交叉往返，以及频繁的短途转运；三是要注意节约用地，减少工程量，增加土地利用率，以降低投资；四是要考虑厂区的安全、卫生、厂内建筑物间距，必须通过防火、卫生、安全等部门的要求以及上述设计规范；五是要统一划分厂区功能，生活区与生产区分开，油炸区与其它生产区分开，高洁净要求区与低洁净要求区分开设计原则；六是要做到物流、人流分离，工艺、公用工程的道路简捷，土地利用率高，投资要求合理，整体布局美观大方并与环境协调，还要有进一步发展余地。5.4.2布置原则  要求充分利用地形，加以适当的改造，使之满足各建、构筑之间的生产运输要求，并合理的组织场地排水。并力求减少土石方工程量，缩短工期。5.4.3场区绿化要求在厂区道路两侧和周围空地均适当加以绿化，与建筑屋协调一致，以达到美化环境、净化空气、减少污染、陶冶心情的目的。5.4.4交通运输⑴要求充分利用地形，沿建筑物周围布置环行通道，满足运输和消防要求的需要。⑵本项目原料和成品运输均为公路运输，运输能力由公司和社会运输车辆共同承担，厂区内运输增加2台叉车。⑶运输量：年运输量42000吨，其中运入量为21500吨，运出量为20500吨。50 5.4.5规划布局⑴功能分区本方案分为两个功能区，即生产区、办公区。各功能分区紧密相邻，相互依存，形成既相对独立又紧密联系的厂区。用地西北侧为办公区，西南侧为生产区，用地东部亦为生产区。⑵用地布局沿经用地北侧E段道路设置主入口，与后建的桥相对齐。规划在充分考虑厂区的生产、办公、等功能的前提下，结合用地现状条件，把办公楼布置在厂区入口道路一侧即西北角，园区主要绿化和机动车停车位靠近办公一侧，便于交通疏散和美化厂区环境。厂房均为规则矩形，集中往南边和东边布局。用地东南角一侧单独设置了配电房，这主要考虑了生产的需要和市政需求。建筑退让红线北、西、南均为5米，只有靠近东面的官沟河处由于没有临近的企业故退让了3米即可。50 5-2项目区域布置示意图⑶交通组织由于规划用地北边紧临E段道路，南面与其它用地单位一墙之隔，东边为官沟河，现状的用地情况决定了厂区的出入口方位。规划方案的厂区机动车出入口在用地的北边，在E段道路上。在内部路网的组织上，为了满足厂区的消防和交通功能，厂区内按主要道路和消防通道来设计，方案围绕厂房开辟了一条环路，其中转弯半径的设置以满足普通消防车转弯为极限，即9米。厂区内道路通畅，车流、人流线路清晰，符合国家相关要求。在静态交通的布置上，方案在机动车出入口附近设置了机动车停车位。⑷空间环境及绿化景观设计50 绿化开敞空间：以办公区附近的厂区绿地为中心，适当布置一些带状及点式绿化，从而形成一个环境优美的现代化工业厂区。建筑序列空间：强化空间渗透和流畅，注重厂区内的绿化和建筑之间的关系，使建筑与绿化交相辉映。⑸建筑造型处理建筑造型力求简洁、明快，体现现代化工业园区的建筑特色，做到经济、合理、立面朴素大方。5.5土建工程5.5.1设计原则⑴新建筑屋必须按照国家设计规程规范标准设计。⑵新建筑屋土建方案选择必须满足工艺生产要求，流程合理、方便操作、便于管理、有利于设备安装和维修。⑶新建筑物结构设计必须满足强度、刚度、稳定性和耐久性等要求，还应考虑项目中的生产工艺的特殊要求，满足食品安全生产基本要求，达到食品认证标准。⑷新建筑物结构选型尽量做到标准化、定型化、通用化，并积极采用新技术、新材料。5.5.2建筑设计在满足生产要求和方便使用的前提下，尽量降低工程造价，并尽可能满足建筑艺术和城建要求。5.6给水工程5.6.1工程用水量工程总日均用水量604.8 吨。各用水部门分别是：香瓜子车间196.8吨，茶瓜子车间 255.0 吨，豆类车间 133.0吨，生活用水 20.0吨。5.6.2水源50 本项目建设地位于芜湖市三山区绿色食品开发区内，通有自来水，且地下水源丰富，水质较好。厂区拟建400立方蓄水池塘一座，泵房一座，以提供厂区工业供水，水压采用变频恒压泵系统保证。项目区接开发区管网DN100接口一个，作为食品生产用水。5.6.3水网设计厂区主管网以及消防管网需要采用环形管网设计，各车间就近接入。以保证故障时，不影响其他车间供水。5.7排水工程5.7.1排水量表工程总日均排水量290吨水。分别是：香瓜子日均每吨产品排水0.152吨水，茶瓜子 10吨 ，豆类 10吨；生活日均排水60吨，食堂20吨等。5.7.2排水工程设计要求⑴采用雨污分流⑵雨水经路边两侧的雨水管排入开发区管网；⑶生活污水及生产污水经污水管收集后送至污水处理站，处理后达标排放到开发区污水管网。5.7.3管材及防腐⑴给水：室内生活给水用热融PVC管材，室内生产用水采用，镀锌管材，室内消防用镀锌管材，室外要求用承捶或环墨铸铁水管；⑵排水：室内排水用PVC管，室外采用混凝土管。5.8供电5.8.1供电情况本项目装机总容量为   电源为10KV高压，由开发区架空送至厂区外，本项目用电等级为三级负荷，设备电压380V/220V，无高压用电设备；50 5.8.2配电房设施本项目拟建配电房一座，内设变压器1250KVA一台，预留一台，配套高低压开关柜，低压开关柜按照车间负荷分配；5.8.3动力本厂低压配电系统采用380V/220V三相四伏制，由配电房用电缆将电源送至每个车间配电柜，再次分配送到车间动力设备，要求室外电缆均采用铠装电缆，治电缆沟敷设，室内均采用无铠装电缆、治桥架敷设。5.8.4照明本项目要求采用照明与动力用电分开设计，照明电源均引自配电房照明开关柜，由电缆分配到各车间，照明配电箱。照明灯具按照各车间的工艺要求选择。5.9供热工程5.9.1本项目为食品加工，生产过程中需要蒸汽、导热油等供热需求；5.9.2热源选择由于本项目清洗、蒸煮、干燥、炒制等生产过程，车间冬季的温度调节等对能源的需求较高，且部分采用导热油供热，项目目前尚无集中供热管网，所以本项目拟建锅炉房，安装供立式燃油(气)锅炉三台，导热油炉二台，以满足生产及采暖需求。5.9.3锅炉房本项目拟建锅炉房350m2，内安装0.75吨蒸汽炉三台，主要是供暖及食堂以及豆类和茶瓜子用汽，安装600万大卡导热油炉一台，主要供香瓜子产品及原香产品，安装300万大卡油炉一台，主要供豆类、茶瓜子产品（豆类与香瓜子要求温度不同），另预留油炉安装位置2台，作为二期使用。5.9.4管道敷设50 考虑到安全性及检修、维护的方便，厂区供热管路要求均采用架空敷设设计，架空支座为钢制管架，架空高度考虑到车辆通行方便及安全，离自然地面高度均为3.5m，过路部分均为4.5m，并设置龙门架；5.9.5防腐保温所有供热管道均要进行防腐处理，以及保温处理，保温设计要求按照项目建设地区冬季环境温度设计，保温外壁与环境温度差不小于5度。5.10空气净化系统5.10.1风淋系统风淋室：是为工作人员进出洁净区所设置的专用通道，可以有效的降低外部人员进入洁净区所带来的污染问题，并同时起到气闸室密闭洁净室的作用。风淋室通用性强，可与所有的洁净室与洁净厂房配套使用。其工作原理是：经高效过滤器过滤后的洁净气流由可旋转喷嘴从各个方向喷射至人身上，从而有效而迅速地清除尘埃粒子。清除后的尘埃粒子再经由初、高效过滤器过滤后重新循环到风淋区域内。特点：①系统自动控制运行，双门电子互锁，并设有光电感应器。②整体冷轧钢板制作，外表面静电喷塑处理。③门、底板、喷嘴均采用不锈钢制造，美观大方。④模块化组装方案，可以按实际需要拼装成各种长度的风淋尺寸，组装运输极为方便。⑤风淋时间0-99秒可调。⑥采用初、高效两级过滤系统。⑦50 为了达到最佳吹淋效果，风嘴出风口风速高达25m/s以上，吹到人体上风速18m/s以上，出厂的初始风淋时间设置为15秒。⑧采用EVA密封材料，密闭性能高。可选配件①红外线感应自动移门、自动卷帘门、气动门、双开门等②ULPA超高效过滤器③全不锈钢材质④底板无门槛配置，可方便货车出入⑤黄光灯/紫外线杀菌灯/急停开关⑥美国RICHMOND除静电离子系统5.10.2　万级空气净化系统⑴净化原理气流→初效空气处理→空调→中效空气处理→风机送风→净化管道→高效送风口→洁净室→带走尘埃（细菌）→回风夹道→新风、初效空气处理。重复以上过程，即可达到净化目的。⑵技术参数①换气次数：十万级10－15次/小时；万级15－25次/小时；千级50－52次/小时;百级操作台断面风速0.25-0.35m/s。②压差：主车间对相邻房间≥5Pa。③温度:冬季＞16℃±2℃；夏季＜26℃±2℃；④相对湿度：45－65％（RH）；噪声≤65dB（A）；⑤新风补充量：总送风量的20％－30％；⑥照度：≥300Lux。⑶结构材料①洁净室墙、顶板材料一般采用50mm厚的夹芯彩钢板、净化专用的氧化铝型材制造。门采用净化密闭门，窗采用铝合金玻璃固定窗。50 ②地面采用环氧自流平或高级耐磨塑料洁净地板。③净化通风管道选用镀锌薄钢板制作，并采用“PEF”阻燃型的保温板做保温。5.11环保工程⑴废水：本项目废水主要包括生产污水和生活污水，生产污水主要有瓜子（花生）清洗污水，瓜子水煮后残留的废液以及少量清设备洗废水。本项目拟建200吨污水处理站一座。本项目的生活污水、生产废水经处理达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中一级标准后排放到开发区污水管网，地表水漳河。处理后水污水处理方式根据各车间的生产污水的指标，请具有专业资质的设计单位设计，并请有专业资质的施工单位施工。⑵废气：该项目废气主要是风选过程中产生的少量粉尘、锅炉烟气。风选过程中产生的粉尘，应在车间内建立通风系统，加强车间内部通风。锅炉排放的烟气的烟囱高度不得小于8米。⑶噪声：项目噪声主要是生产过程产生的设备噪声以及车间通风机产生的空气动力性噪声。本项目的主要噪声源是风选机和通风机，因此设备选型时应选用噪声低、振动小、低转速的风选机和通风机。燃气锅炉设置单独的锅炉房，锅炉房采用隔声材料。⑷固体废物：主要是风选产生的废瓜子（花生）、办公人员产生的生活垃圾以及废包装材料。在风选过程中产生的固体废物属于一般固废，送至垃圾填埋场卫生填埋，废包装材料由再生物资回收公司统一回收利用。 50  第六章投资概算与资金来源6.1投资概算本项目工程建设总投资4000万元，其中固定资产投资2600万元，无形资产和递延资产300万元，流动资金投资1100万元。6.2资金来源申请中央财政投入200万元；地方财政配套资金100万元；项目建设单位投入自有资金2500万元；银行借款1200万元，其中：固定资产长期借款800万元，流动资金短期贷款400万元。6.3资金使用管理6.3.1财政扶持资金使用和管理用于基础设施建设、培训工程及部分土建工程。资金使用严格按上级资金使用有关规定进行。6.3.2银行贷款使用和管理主要用于流动资金及铺底资金。由贷款银行进行管理。6.3.3自筹资金管理和使用用于土建、设备购置和流动资金。由总经理监督资金的流向。第七章财务评价7.1财务评价依据财务评价主要依据《建设项目经济评价方法与参数》及会计准则。⑴生产直接成本30599.57万元⑵单位平均产量20000　吨/年⑶平均销售价格1.7万元/吨⑷贷款年利息：7%⑸固定资产折旧按10年，残值率5%⑹电费按每kwh1元计算；50 ⑺用工100人，工人工资按平均1500元/月计算，福利按规定按工资总额的14%计算；⑻营业税及附加：5%7.2销售收入、销售税金和附加估算按项目建成后形成稳定生产能力估算本项目的效益：⑴达产年销售收入：36150万元(项目期年均收入34041.25万元)⑵销售税金及附加：1807.5万元(项目期年均1702.06万元)7.3总成本及经营成本估算费用⑴单位产品直接成本：30599.57万元⑵年平均总成本：30599.57万元⑶年平均经营成本：30368.07万元⑷年均固定成本：461.7万元⑸年均可变成本：30137.87万元见附表4《总成本费用估算表》。7.4财务效益估算⑴盈利能力分析①销售毛利率＝[(销售收入-销售成本)/销售收入]×100%。销售毛利率＝[(34041.25－30368.07)/34041.25]×100%＝10.79%②销售净利率＝(净利润/销售收入)×100%销售净利率＝(1120.09/34041.25)×100%＝3.29%③营业利润率＝(营业利润/销售收入)×100%营业利润率＝(1739.62/34041.25)×100%＝5.11%④投资回收期T=累计净现金流量出现正值的年份－1＋50 T=(4－1)＋|-267.17|/1650.41=3.16年⑤内部收益率(IRR)15＝rn+(rm-rn)IRR15＝15%＋1631.23/(1631.23+2723.57)×(20%－15%)＝16.87%⑵清偿能力分析偿还贷款资金来源于未分配利润、折旧费、摊销费等。还款计划从第一年开始，第一年归还固定资产借款利息56万元；第二年、第三年归还固定资产借款利息84万元；第四年归还固定资产借款利息42万元及本金600万元，第五年归还固定资产借款利息42万元及本金600万元。还款及利息通过项目运行中的利润进行偿还，不列入本项目的计算。本项目固定资产借债可以在五年内还本付息，实现清偿，还清全部借款，能满足固定资产借款的贷款机构要求的期限，项目具有清偿能力。⑶盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP），其计算公式为：BEP＝年固定总成本/(年产品销售收入－年可变总成本－年销售税金及附加)×100%BEP＝461.7/(34041.25－30137.87－1702.06)×100%＝20.97%计算结果表明，项目要达到设计能力20.97%，企业就可以保本，由此可见，该项目风险较小。50 5002010006040销售收入固定成本盈利区总成本BEP营业收入或生产成本生产能力利用率亏损区7.5财务评价结论从上述财务评价看，财务内部收益率高于行业基准收益率，投资回收期低于行业基准投资回收期，借款偿还期能满足借款机构要求，从敏感性分析看，项目是有一定的抗风险能力，因此项目从财务上讲是可行的。第八章建设期限与实施进度安排8.1建设期限本项目实施期限为2009年3月至2010年2月，自资金到位起一年内完成。8.2实施进度本项目工程建设进度安排见图《主要建设项目进度横道图》第1月，提出项目申请，选择建设用地，并办理相关建设规划和土地流转手续。第2月，场地平整，为土建工程作前期准备。第3月，生产车间建设开工。第4月，仓库开工。第5月，锅炉房建设。和供水设施开工。第6月，生产设备采购并安装、调试。个别车间进行小批量生产。第7月，供水设施及道路工程施工。第8月，管理用房建设开工。员工对口岗位培训及实习，各类人员分期分批开始进入培训，关键工种送同行业企业进修。第9月，环保工程建设及设备安装。公用辅助设施开工建设。50 绿化工程建设。第10月，公司管理方案策划及设施，管理制度及各管理体系建设，相关认证工作进入准备阶段。第11月，开始对供应商评审的已经签订的销售合同评审。产品包装设计和印刷。第12月，全部计划项目全部完工，设备联动调试、试运行，部分原料、燃料煤开始采购。土建项目№1№2№3№4№5№6№7№8№9№10№11№12№1项目申请和土地流转投产施工场地平整及准备生产车间建设仓库建设锅炉房建设设备采购和安装供水设施及道路工程环保工程及设备管理用房建设其它公用设施绿化工程各类培训第九章项目组织管理与运行9.1项目组织管理9.1.1企业管理形式50 本项目实行董事长领导下的总经理负责制，并由总经理负责企业的经营和管理。公司下设生产技术部、财务部、经营部、行政部四个职能科室，其管理网络图如下：董事长总经理行政部经营部生产技术部财务部9-1项目建设单位组织结构图9.1.2企业内设机构及职能⑴董事长：宏观决策公司经营方略，指导和监督公司各项投资及实现过程。⑵总经理：负责项目加工生产计划制定与实施，以及营销策略和企业发展战略制定。协调公司内部各部门及各车间之间的关系。⑶生产技术部：负责各车间生产计划和管理、设备调试与维修等环节技术问题，组织并参与炒货各品种的培育相关技术工作。负责产品质量检验和检测，负责产品质量控制。⑷经营部：负责开拓产品销售渠道，原材料采购供应及广告宣传等业务。⑸财务部：负责各个时期的项目资金占用和流向管理，产品成本分析，负责按时缴纳各项税费，并定期形成财务分析报告，供公司领导和厂长决策参考。⑹行政部：负责公司内部管理，负责行政后勤及文秘工作，并协助总经理做好相关接待工作。50 9.2劳动定员与人员培训根据项目实际需要，本项目在原有公司人员配备的基础上，不成立独立核算企业，由公司原有管理职能部门进行管理，仅增配生产管理人员8人和营销人员10人，分别负责炒货新品种培育和炒货各品种的生产管理，生产技术部、财务部和行政部工作均有原公司人员承担。其生产经营活动由经营部管理。根据本项目需要，炒货新品种培育和炒货各品种的生产管理技术人员将派到大中专院校及培训机构进修培训，炒货加工人员将由本公司负责技术培训，其它岗位也将进行相应技术培训，培训合格后，持证上岗。9.3经营管理措施9.3.1工程管理由项目承办单位与各中标施工单位签定合同，实行统一规划，对资金配给、工程进展、施工验收等均由项目承办单位统筹安排，纳入项目承办单位统一工程计划安排，此外，工程实施将由当地发改委、财政和农业主管部门共同进行监督。工程施工坚持高标准、高起点、高质量的要求，严格按照国家规定的标准进行设计、施工和验收。9.3.2财务管理项目批准后，建立专项帐户实行专款专用。项目资金由项目承办单位统一安排。项目工程承包人根据中标工程量的大小、与项目承担单位签订合同，由项目承办单位统一提供必要的资金支持。⑵生产进度管理本项目建设过程中，按本实施计划编制详细的基建和设备安装进度计划，充分考虑进行进度统筹，实现建成一个车间投产一个车间，减少项目建设等待期。50 项目进度管理人员和现场施工管理、监督人员应提高责任心，做到开工当年按计划达到三分之一的生产能力，从而获得动态经济收益，减少项目静态投资额，缓解项目投资货款偿还压力。第十章可行性研究结论与建议10.1可行性研究结论⑴本项目设计考虑了项目建设单位拥有的芜湖市炒货行业在国内外的知名度优势，充分考虑了项目建设单位的技术优势和市场优势。设计方案合理，工艺成熟，设备先进，符合国家环保政策和可持续发展的政策导向。⑵项目的建成，能带动数万农户进入坚果原料的上游产业—农产品种植业，调整了当地的农业产业结构，增加了农户非粮食生产业的收入，改善农民经济收入结构。⑶项目方案策划中遵循了“可持续发展”的道路，环保设施与生产设施“同时设计、同时建设、同时投产”的方针，对生产过程产生的废弃物实施强制性无害化处理，有利于对环境的保护，有利于创造绿色、和谐的社会环境。⑷该项目实施具有可靠的技术支撑，项目建设单位依托芜湖市炒货协会等技术优势，具备了不断开发新产品的能力。生产设备设计及环保设备制造商均为国内该行业的知名企业，技术力量雄厚，设备性能稳定，可行性高。项目实施方案见效快，费用省，经济效益良好，投资回报率高。⑸该项目建设具有一定的科技含量，能够吸纳富裕劳动力，尤其是能够为项目区附近的弱劳力创造就业的机会，解决失地农民的岗位，增加农民收入，促进地方经济的发展。⑹该项目经济评价可行、投资回收期适中，方案抵御市场波动的能力强，具有较高的可信性。50 10.2可行性研究建议年产2万吨坚果炒货食品新建项目经初步可行性论证，符合国家农业发展的技术经济政策，经济效益显著。本项目在技术上可行，经济上合理。项目实施后，对于促进瓜子生产企业和市场份额的重新调整，提高芜湖市瓜子城地位及全国看芜湖的目标，都有着重要的促进作用。建议项目建设单位在方案实施中，进一步做好外部市场的拓展及策划，以保证产销平衡，以销定产，将产能优势转化为市场优势和经济效益优势。建设做好物流准备，提高对原料供应商的合同约束力，并做好项目原料基地的建设规划，减少原料市场的竞争压力。做好运输设备供应商的评价，确保物料输送的流畅。本项目的投资效率较好，但是对于项目建设单位而言，仅依靠历年的积累来完成是需要很长时间完成的，资金一时不能到位，将会贻误时机，也给整个产业造成损失。建议有关部门尽快批准立项，并协助衔接资金和给予政策扶持，争取早日投资、早建成，早受益。二○○九年二月50 附表1可行性研究报告编写人员情况表姓名职务/职称学历专业分工徐庆传总经理大专经济师总策划及工程管理刘善炳高级工程师大学质量和技术管理项目实施策划刁节华工程师大学食品工程生产技术研究陈士祥高级会计师大专会计技术经济分析赵芝霞统计师大专统计数据分析和方案比较黄春生高级工程师大学机电工艺性研究附表2固定资产投资估算表序号工程或费用名称概算价值(万元)占总概算%建筑工程设备购置安装费用其它费用合计1土建项目1602.821602.822生产及辅助设备853.435888.43不可预见费(含建设期利息)108.78108.784固定资产投资额1602.82853.435108.78260050 附表2-1土建工程投资明细表№工程名称单位结构形式建筑面积单位价格(万元)金额(万元)1土地平整亩工程机械28.40.5515.622生产车间㎡混凝土93000.087443仓库㎡混凝土43000.083444车间清洁区内装饰㎡隔离封闭27000.051355厂内道路晒场m混凝土30000.025756门卫室㎡砖混200.061.27管理用房(含化验室)㎡框架15000.081208停车场㎡混凝土10000.015159食堂㎡砖混10000.088010更衣室和沐浴房㎡砖混2000.071411配电房㎡砖混1000.11012铁艺围墙㎡铸铁工艺5000.042013公用设施㎡砖混2000.071414绿化㎡园艺30000.0051515合计1602.8250 附表2-2设备投资明细表单位：万元设备名称单位规格数量单价金额备注1质量检测检验设备套13030上海精密仪器厂2坚果立式储罐组300t66363斗式提升及皮带输送系统套6318410t/d网筛式单层干燥机套GT10-1443172开封思瑞特机械厂51.5t/d不锈钢一拖二烘池台CCH10440开封思瑞特机械厂6自动瓜子清洗机台ZDX-9041.87.2开封思瑞特机械厂7不锈钢蒸煮锅台ZG102.222开封思瑞特机械厂8瓜子炒干机台CB系列12224开封思瑞特机械厂9瓜子炒干机台CJB系列12224开封思瑞特机械厂10瓜子精选分级机台SXC-10422.590开封思瑞特机械厂11组合称量自动包装机套XJB-220432128济南迅捷机械设备有限公司12数码全金属探测器套21EHERO-500QD6318东莞市诺鼎电子科技有限13X射线异物检测器套310062.515东莞市诺鼎电子科技有限14立式全自动燃油(气)锅炉台LHS0.753515芜湖金鼎锅炉有限公司15全自动风淋系统套HC140031.03上海安居乐公司16空气净化系统套15050上海安居乐公司17中央空调主机及末端设备套LS800031545乐星空调系统（山东）有限公司18消防系统设备套12525安徽华星集团19供水系统设备套12020合肥晓清环保设备公司20清洗污水处理设备套12020合肥晓清环保设备公司21其它生产和附属设备组1252522配电变压器及增容台S11－6302816芜湖市金牛变压器制造公司23配电柜及电缆桥架等台DDN120.8510.2芜湖市金牛变压器制造公司24安装费1353525总计888.450 附表2-3无形和递延资产估算表序号工种或费用名称合计(万元)1土地流转费(28.4亩)156.22开办费403项目前期调研论证费204技术培训费22.85商品品牌注册及宣传286ISO9000、ISO1400、ISO1800咨询及认证257QS咨询及认证88总计300附表3投资计划与资金筹措表序号项目建设期投产期合计1总投资340060040001.1固定资产投资260026001.1.1建设期利息01.2无形资产及递延资产投资3003001.3其他资产投资01.4流动资金50060011002资金筹措340060040002.1自有资金230020025002.1.1用于流动资金5002007002.2借款80040012002.2.1其中：长期借款8008002.3拆借外来资金02.4扶持资金3003002.4.1中央财政无偿资金200200地方财政无偿资金1001002.4.2中央财政有偿资金地方配套有偿资金50 附表4总成本费用估算表序号项目建设期生产期(万元)平均值备注1234567891011121生产负荷(%)301001001001001001001001001001001002外购原材料9534.5317973179731797317973179731797317973179731797317973179729941.83工资180180180180180180180180180180180180人均月1500元，年均100人4提取的职工福利基金25.225.225.225.225.225.225.225.225.225.225.225.2占工资总额14%5基本折旧247247247247247247247247247247按10年直线折旧6修理费34.5834.5834.5834.5834.5834.5834.5834.5834.5834.5834.5834.58按折旧的12%7递延资产摊销30303030303030303030按10年直线摊销8贷款资金利息5684844242年利率7%9营业费用51.45171.5171.5171.5171.5171.5171.5171.5171.5171.5171.5171.510总成本10158.7332569.2832569.2832527.2832527.2832485.2832485.2832485.2832485.2832485.2832208.2832208.2830599.5711其中：⑴固定成本538.2566.2566.2524.2524.2482.2482.2482.2482.2482.2205.2205.2461.712⑵可变成本9620.5332003.0832003.0832003.0832003.0832003.0832003.0832003.0832003.0832003.0832003.0832003.0830137.8713经营成本9855.7332238.2832238.2832238.2832238.2832238.2832238.2832238.2832238.2832238.2832208.2832208.2830368.07指标计算：年均总成本费用=30599.57万元年均固定成本=461.7万元年均可变成本=30137.87万元年均经营成本=30368.07万元50 附表5外购原辅材料成本定额表序号项目单位数量单位平均成本总成本(万元)投产期平均第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年1生产负荷301001001001001001001001001001001002西瓜子吨70001.73570119001190011900119001190011900119001190011900119001190011205.833葵花子吨65000.951852.5617561756175617561756175617561756175617561755814.794南瓜子吨20001.65990330033003300330033003300330033003300330033003107.55白瓜子吨18001.85999333033303330333033303330333033303330333033303135.756花生米吨16001480160016001600160016001600160016001600160016001506.677开心果吨50069003000300030003000300030003000300030003000300028258银杏吨2002.6156520520520520520520520520520520520489.679榛子吨2003.621672072072072072072072072072072072067810山核桃吨2005.6336112011201120112011201120112011201120112011201054.6711小计9499.5316653166531665316653166531665316653166531665316653166529817.8812电力Mkwh2.26035132132132132132132132132132132132123.9213合计9534.5317973179731797317973179731797317973179731797317973179729941.814注⑴：本表为综合成本，已包括其它原辅材料如水、包装、辅料的费用。注⑵：本表原料计算已经考虑到生产过程中发生的各种损耗。50 附表6经营收入估算表序号项目单位数量单价生产期(万元)平均值第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年一生产负荷%3050100100100100100100100100100100合计10845361503615036150361503615036150361503615036150361503615034041.25西瓜子吨70001.853885129501295012950129501295012950129501295012950129501295012194.58葵花子吨650011950650065006500650065006500650065006500650065006120.83南瓜子吨20001.851110370037003700370037003700370037003700370037003484.17白瓜子吨18002.41296432043204320432043204320432043204320432043204068花生米吨16001480160016001600160016001600160016001600160016001506.67开心果吨5007.61140380038003800380038003800380038003800380038003578.33银杏吨2004240800800800800800800800800800800800753.33榛子吨2004.8288960960960960960960960960960960960904山核桃吨2007.6456152015201520152015201520152015201520152015201431.33营业税金及附加万元5%542.251807.51807.51807.51807.51807.51807.51807.51807.51807.51807.51807.51702.0650 附表7损益表序号项目建设期生产期123456789101112平均值1生产负荷(%)301001001001001001001001001001001002营业收入10845361503615036150361503615036150361503615036150361503615034041.253总成本费用10158.7332569.2832569.2832527.2832527.2832485.2832485.2832485.2832485.2832485.2832208.2832208.2830599.574营业税金及附加542.251807.51807.51807.51807.51807.51807.51807.51807.51807.51807.51807.51702.065利润总额144.021773.221773.221815.221815.221857.221857.221857.221857.221857.222134.222134.221739.626所得税36.01443.31443.31453.81453.81464.31464.31464.31464.31464.31533.56533.56434.917税后利润108.011329.911329.911361.411361.411392.911392.911392.911392.911392.911600.661600.661304.718还本付息5684846426421739.6240000.4349059可供分配利润52.011245.911245.91719.41719.411392.911392.911392.911392.911392.911600.661600.661179.0410盈余公积金2.662.2362.335.9735.9769.6669.6569.6569.6569.6580.0380.0358.9511未分配利润49.411183.681183.61683.44683.441323.251323.261323.261323.261323.261520.631520.631120.09指标计算：年均营业收入=34041.25万元年均税后利润=1120.09万元年均上缴税金=2136.97万元投资利税率=43.49%投资利润率=28%50 附表8现金流量表(全部投资)单位：万元序号建设期投产期投产期平均123456789101112生产负荷%3050100100100100100100100100100100一现金流入合计1084536150361503615036150361503615036150361503615036150362801、产品销售收入10845361503615036150361503615036150361503615036150361503615034041.252、回收固定资产余值1303、回收流动资金二现金流出合计14433.9934489.0934489.0934499.5934499.5934510.0934510.0934510.0934510.0934510.0934549.3434549.3432505.041、固定资产投资26002、无形资产投资3003、垫支流动资金11004、经营成本9855.7332238.2832238.2832238.2832238.2832238.2832238.2832238.2832238.2832238.2832208.2832208.2830368.075、所得税税金36.01443.31443.31453.81453.81464.31464.31464.31464.31464.31533.56533.56434.916、营业税及附加542.251807.51807.51807.51807.51807.51807.51807.51807.51807.51807.51807.51702.06三净现金流量-3588.991660.911660.911650.411650.411639.911639.911639.911639.911639.911600.661730.661547.04四累计净现金流量-3588.99-1928.08-267.171383.243033.654673.566313.477953.389593.2911233.212833.8614564.52五净现值(贴现率15%)-3122.42-1457.63-175.8791.211507.722018.982373.862600.762724.492774.62759.282723.57净现值(贴现率20%)-2989.63-1338.09-154.69666.721219.531565.641761.461853.141861.11819.781732.571631.23投资回收期T=累计净现金流量出现正值的年份－1＋=(4－1)＋|-267.17|　/1650.41=3.16年内部收益率(IRR)15=rn+(rm-rn)＝15%＋1631.23/(1631.23+2723.57)×(20%－15%)＝16.87%50 50'