车桥技术改造项目可行性研究报告 50页

'目录目录1第一章总论11.1项目建设背景11.2项目概要11.3可行性研究的依据和范围21.4可行性研究内容概要21.5可行性研究结论5第2章建设单位概况72.1**省丰宇机械有限公司72.2浙江奇虎集团7第3章市场预测、产品方案和拟建规模93.1市场分析93.2产品方案和拟建规模13第4章工艺技术方案及设备选择144.1技改原则和主要内容144.2焊接车间154.3桥壳加工车间194.4装配车间224.5工位器具及运输设备304.6检测及试验设备30第5章总图运输、土建及公用工程335.1总图运输335.2土建工程335.3公用工程33第6章工作制度、劳动定员及组织机构356.1工作制度356.2劳动定员35第7章项目实施计划37第8章环境保护与职业安全卫生3852 8.1环境保护388.2职业安全卫生40第9章投资估算及资金筹措459.1投资概算459.2资金筹措45第10章财务评价4610.1基本数据4610.2销售收入、销售税金和附加估算4610.3总成本费用估算4610.4财务效益分析4910.5不确定性分析4910.6财务评价结论50第11章可行性研究结论5252 第一章总论1.1项目建设背景“十一五”期间，我国国民经济将继续保持高速增长，环渤海大经济圈的开发建设，西部大开发和重振东北老工业基地，新农村建设等重大的宏观经济政策的出台，将继续拉动汽车需求的增长，为汽车工业的发展提供广阔的市场平台。作为汽车主要配件之一的汽车前后桥，随着汽车工业的快速发展和市场需求不断增长将具有很好的发展前景。成立于1998年12月的**省丰宇机械有限公司，主要生产汽车前后桥产品，资产总额约8000余万元。主要生产BJ130、ZQ1020、EQ1061、五十铃系列轻型汽车前后桥，年生产能力6万套。公司于2001年1月取得质量体系合格证书，完成了质量体系的闭环管理，并完全按照ISO9002质量保证体系的要求，对产品质量进行全程控制。车桥市场本身蕴藏着巨大的发展空间，同时竞争也日趋激烈。据不完全统计，全国车桥生产企业有上百家，但形成规模的车桥生产企业只有十几家，并且在**省**市及周边地区还没有形成具有规模优势的汽车车桥生产企业。为此**省丰宇机械有限公司拟通过对外融资，充分利用公司的区位优势和当地汽车整车业蓬勃发展的大环境，引进资金和技术，开发和完善产品系列，完善核心生产能力，使公司成为大A市地区专业生产汽车车桥的“小巨人”。1.2项目概要项目名称：**省丰宇机械有限公司年产20万套汽车前后桥技术改造项目52 承办单位：**省丰宇机械有限公司建设地点：**省**市北二环路建设性质：改扩建建设规模：年产轻型、微型及皮卡汽车前后桥20万套1.3可行性研究的依据和范围1.3.1编制依据（1）**省建筑工程概预算指标及有关费用标准；（2）《建设项目经济评价方法与参数》（3）**省丰宇机械有限公司的有关基础资料。1.3.2可行性研究工作的范围本项目是在**省丰宇机械有限公司现有基础上进行技术改造，厂址为现丰宇公司厂址，因此本可行性研究工作的范围主要包括：对丰宇机械有限公司技术改造的内容；新产品开发后的市场需求及建设规模；改造条件；工艺技术；投资估算及财务评价等问题进行可行性研究。1.4可行性研究内容概要1.4.1产品定位根据公司现有产品结构及工艺技术能力，重点发展3T以下轻型汽车桥、轿卡桥、经济型轿车桥及微型车桥。本项目改造后的产品市场目标主要包括**省曙光农用皮卡，中兴经济型、中高档皮卡、SUV车，**省长安及北汽福田微卡、轻卡，山东五征农用皮卡，**市吉利经济型轿车。丰宇公司现年生产能力6万套，本次技改项目完成后，新增生产能力14万套，最终达到年产汽车前后桥20万套的总生产能力。52 1.4.2项目总投资及资金来源本项目是在原**省丰宇机械有限公司基础上进行技术改造，总投资估算为11815.15万元，其中固定资产投资6845.30万元，流动资金4969.85万元。资金来源为丰宇公司以现有资产投入6815.15万元，浙江奇虎集团投资5000万元。1.4.3改扩建条件本项目是在原**省丰宇机械有限公司基础上进行改造，厂址在**市南侧，位于胜利南路与南二环路交叉口西北部，即原**省曙光机械厂厂址。厂址西侧毗邻京广铁路，东侧为市区主干道、南面为**市二环路，交通十分便利，地理位置优越。本项目主要由生产部门和经营部门组成，生产场地为原车桥机加工和冲压的两幢联合厂房，其辅助部门的设施等仍利用曙光机械有限公司的原有设施和条件，其水、电、暖等配套条件，均能满足改扩建的需要，不再新建。1.4.4本项目技改主要内容现有轻型汽车前后桥加工装配线的改造，包括对现有轻型车桥总成装配线的完善及对轻型车桥主要零部件(后桥壳总成)加工线的改造。新建轻、微型车桥加工、装配及涂装线，包括新建轻、微型车桥总成装配、检测及涂装线及新建轻、微型车桥主要零部件(后桥壳总成)的焊接、加工生产线。引进较为完善的车桥检测试验设备，建立车桥试验室，加强对车桥产品的检测力度，不断提高产品质量，满足顾客要求，同时为开发新产品提供试验数据。新增设备均采用国内先进设备。52 1.4.5项目实施进度本项目建设期为一年。1.4.6市场预测本次技改，新增产量主要面向**市的汽车厂及B市、A市、C市、山东、河南等周边市场。目前，**市现有汽车整车厂12家，年产过万辆的有5家。2004年12家整车厂共生产汽车30万辆，主要产品为使用ZQ1020系列车桥的皮卡和使用1010系列车桥的微型车及1028系列的SUV。目前，**市皮卡车国内市场占有率72%，微型车国内市场占有率30%。根据各厂家规划，2007年生产量总和将达到50万辆，2010年将达到80万辆。**市周边的B市、A市、C市及山东、河南汽车整车业发展势头强劲，2004年生产量达到80余万辆，年增长速度30%以上。在该区域内，规模较大的汽车车桥企业还未形成。**省丰宇机械有限公司与区域内的主要汽车厂商已有配套关系，技改后，新增加的产品将主要在此区域范围内销售。1.4.7本项目主要经济技术指标　　主要的经济技术指标见表1-1。表1-1项目主要经济技术指标序号项目单位指标备注1总投资万元11815.15其中新增投资5000万元1.1固定资产投资万元6845.30其中新增投资3722.01万元1.2流动资金万元4969.85其中新增投资1277.99万元2资金筹措万元11815.152.1曙光丰宇机械有限公司万元6815.15占总投资的57.68%2.2浙江奇虎集团万元5000占总投资的42.32%52 续前表3主要产品及产量套2000003.11020前后桥套2000004财务指标4.1年销售收入万元560004.2年总成本万元50896.784.3年利润总额万元4897.994.4年缴纳所得税万元1224.504.5年税后利润万元3673.494.6投资利润率%31.094.7投资利税率%41.464.8内部收益率%33.37税后4.9财务净现值万元11665.53税后（I=12%）4.10投资回收期年4.64税后4.11内部收益率%42.36税前4.12财务净现值万元17253.61税前（I=12%）4.13投资回收期年4.06税前1.5可行性研究结论**省丰宇机械有限公司年产20万套汽车前、后桥项目，符合国家汽车工业产业政策和**市发展需要，市场前景广阔。其产品结构合理，性能好，技术含量高，附加值高，所选工艺技术和设备成熟、可靠。本项目建成后，既可调顺和完善原有车桥生产线，确保产品质量并提高生产效率，又可拓宽52 产品品种，增添新桥型的生产能力，满足区域内整车厂的配套。项目达产后，各项财务指标均优于行业平均水平，具有良好的财务盈利能力和抗风险能力，经济效益和社会效益显著。52 第2章建设单位概况2.1**省丰宇机械有限公司**省丰宇机械有限公司前身是原军工企业**省曙光机械厂车桥分厂，已有近20年生产轻型汽车前后桥的历史。1998年12月**省曙光机械厂分立改制，注册成立**省丰宇机械有限公司，注册资本4456.48万元。主要股东及出资：股东名称出资金额（万元）出资比**省曙光机械有限公司（收购曙光厂破产投资股份后）3956.4888.78%**省卫星化工厂500.0011.22%公司占地3.35万m2，主要建筑面积2.3万m2，生产面积1.43万m2，公司有大型冲压设备及800T、630T、400T、125T冲压机、抛丸机及其他专用设备350台，资产总额约8000余万元。公司现有职工340人，其中工程技术人员40人，管理、营销人员20人，直接生产工人280人。公司的主导产品有BJ130、ZQ1020、EQ1061、五十铃系列轻型汽车前后桥，还自主开发了1041、1043等桥型，具有锻造、冲压、机加、焊接、总装、喷涂生产线，年生产能力6万套。主要为北汽福田、山东五征、山东淄博轻汽、浙江万丰、**省长安、**市中兴、洛阳一拖等厂家配套。2.2浙江奇虎集团奇虎集团创立于1969年7月8日，是国务院120家试点企业集团及国家520户重点企业之一。集团致力于汽车零部件产业，已拥有奇虎52 节、轴承、等速驱动轴、传动轴、制动器、减震器、滚动体、橡胶密封件8大系列，及悬架、制动2大系统产品。通过实施“三接轨”（即接轨跨国公司运作；接轨先进技术；接轨国际主流市场）已在全球市场建立了服务网络，为全球客户提供仓储、配送等服务。早在2004年，奇虎集团与**省曙光机械有限公司就曾经有过接触。作为中国最大的汽车配件集团，万象集团早已有意将自己的触角触及汽车制造领域。而作为车桥生产的厂商之一，**省丰宇公司坐落于汽车产业聚集度较好的**市。丰宇与万象的合作，是万象集团由专门的汽车零部件生产商进入汽车总成生产的一个极好机会。鉴于此，奇虎集团对此项目表现出极大的兴趣，拟投资5000万元到丰宇公司车桥技术改造项目中。52 第3章市场预测、产品方案和拟建规模3.1市场分析3.1.1市场宏观环境分析我国宏观经济形势带动了我国汽车工业的高速发展，我国国民经济的持续高速增长，环渤海大经济圈的开发建设，西部大开发和重振东北老工业基地，新农村建设等重大宏观经济政策的出台，为汽车工业的发展提供了广阔的市场平台。同时，随着我国市场经济的不断发展，人均收入逐年提高，平均消费水平也在不断提高，人们对汽车的消费能力也不断增强。此外，我国有近13亿人口，8亿农民，人均汽车拥有量较低，这种超大容量的市场规模，至少有两个显著优点：依靠国内市场就可以成长起大规模企业；不仅是一个大企业，若干个达到规模经济要求的大企业也可以并存于国内市场，形成良性竞争。国民经济的不断改善和汽车工业的高速发展，必然会带动汽车零部件行业的发展。作为汽车底盘中“三大件”之一的汽车车桥，属劳动密集型产品，其制造水平和规模近年来更得到迅猛发展。3.1.2项目产品市场供求状况分析（1）市场需求分析**市现有汽车整车厂12家，年产过万辆的有5家。皮卡国内市场占有率72%，同类车型占75.2%，微型车市场占30%。厂家发展战略明晰、势头良好、潜力较大。**市周边的A市、C市、B市及山东、河南汽车整车业发展势头强劲、潜力巨大。52 表3-1丰宇公司周边汽车主要厂家市场需求年度估算表客户及目标市场主要车型年计划产量（万辆）所需车桥品种所需车桥数量（万台/套）北汽福田时代轻卡奥铃皮卡105130系列后桥1020前后桥105山东五征四轮农用车五征皮卡3021043系列后桥1020系列前后桥302**省长安轻型客车微型卡车515130系列前后桥1010系列前后桥515河北长城汽车皮卡101020系列前后桥10曙光集团农用皮卡31020系列前后桥3**市以及周边省市整车业的良好发展势头，必然会带动汽车零部件产业的发展。特别是国产车以其极佳的性价比而得到越来越多的青睐，产品市场发展空间极大。同时汽车行业里另一只“异军”正在蓬勃突起——有中国特色的农用运输车年产量早已突破400万辆。目前国内汽车、农用车厂超百余家，车桥需求量巨大。丰宇公司前期与主要整车生产厂家的成功合作已夯实了基础，与整车生产厂家的配套协作能力将进一步增强，面临有利的发展机遇。（2）市场供给分析：丰宇公司从成立之日起，承接原曙光车桥分厂的市场，近几年来靠质量和信誉，产品在市场上初步站稳了脚跟，赢得了一定市场份额。公司主要产品的配套车型及市场占有率如表3-2所示。从表3-2可以看出，丰宇公司与北汽福田、**省长安、**市52 中兴等主要厂商已有多年配套关系，但有些产品的市场占有率不高。为了适应配套整车生产厂家车型的不断开发和改造，提高与整车的综合配套能力，丰宇公司启动技改项目，技改后新增加的产品优先满足**市及周边各省市的需求。表3-2丰宇公司现主要产品的配套车型及市场占有率供应厂家配套车型市场份额（%）备注北汽福田130系列30五十铃系列40ZQ1020系列10配套系数40%121系列30山东五征五十铃系列30**省长安130系列501010系列开始供山东淄博轻汽五十铃系列20121系列30ZQ1020系列100洛阳一拖130系列50日照金杯130系列50河北中兴ZQ1020系列1028系列4040配套系数40%3.1.3竞争状况分析（1）国际竞争。加入世贸组织之后，随着国际整车企业相继进入中国实行本土化生产，国外汽车巨头的相关零部件体系也会加快进入中国，中国汽车零部件企业将面临国外零部件大集团的巨大挑战。同时国内众多的整车厂为了提高本身的生存能力和竞争力、降低采购成本，也将逐步采取全球采购。由此可见，我国零部件企业原来那种高度依赖于某一整车厂配套的办法将越来越不适应市场竞争需求。丰宇52 公司作为老国有军工骨干企业，具有大批技术熟练、经过严格培训锻炼的骨干员工，加上传统的军工作风，入世后的形势有利于企业的发展。（2）国内竞争。目前业内较大的车桥专业厂家，主要有辽宁曙光汽车集团股份有限公司、湖北车桥集团、诸城市义和车桥有限公司等。其中辽宁曙光汽车集团股份有限公司主要为北汽福田、一汽轻型车厂等配套；湖北车桥集团是生产各类汽车前后桥总成专业化企业；诸城市义和车桥有限公司是中国较大的轻型车桥生产基地，产品主要配套北汽福田、重汽、一汽金杯等汽车生产厂家。由此看来，国内轻型车桥市场竞争十分激烈。丰宇机械公司现有产品以3吨以下轻型车桥及农用车桥为主。技改后，凭借几十年军工企业的技术积淀和完善的质量管理体系，辅之以新投资的处于国内领先的技术设备，可实现多品种柔性化生产和规模经营。地缘优势导致的低物流成本是公司低成本构成的重要因素。**市地处A市、C市、B市“金三角”地带，紧邻京广铁路和京深高速公路，交通通讯十分便利。周边有A市现代、北汽福田、C市一汽丰田、河北中兴、河北长城、**省长安等大型汽车厂家，其中有三家整车厂同属**市，配套半径在50公里以内，两家整车厂在A市市，一家位于C市市开发区，配套半径在150公里以内。上述汽车制造企业已经与丰宇公司在产品配套开发、同步设计、产品供应等环节建立了良好的协作关系。在产品质量同等的情况下，丰宇公司的产品由于运输成本大大低于外地供货厂商而突显价格优势，有利于扩大其市场占有率。丰宇公司由于全面推行以成本管理为中心，事先控制的覆盖全员的二级核算管理和自上而下的目标成本控制责任制，将各项成本指标层层分解到车间、班组和员工，并与薪酬挂钩，按月考核奖罚，52 使其具有较强的成本控制能力，成为业内公认的低成本企业。3.2产品方案和拟建规模丰宇公司现年产和销售轻型汽车前后桥6万台套，主要销售区域为山东市场。本次技改主要针对**市周边的ZQ1020、1010车桥以及家庭用经济型轿车车桥市场，按2007年市场容量50万套计算，公司利用技改后雄厚的生产实力和当地政府大力支持的独特优势，占有当地市场40%应该不成问题。52 第4章工艺技术方案及设备选择4.1技改原则和主要内容本次技改按照“国内一流，全面规划，逐步实施”的原则，针对市场在大的产品系列基本稳定前提下，具体品种不断变化的要求，提高公司产品开发试制能力；提高和完善核心零部件的生产能力；提高和完善柔性化的总装和涂装能力；提高和完善产品检测能力。主要改造内容如下：现有轻型汽车前后桥加工装配线的改造：（1）现有轻型车桥总成装配线的完善；（2）轻型车桥主要部件后桥壳总成加工线的改造。新建轻、微型车桥加工、装配及涂装线：（1）新建轻、微型车桥总成装配、检测及涂装线；（2）新建轻、微型车桥主要零部件(后桥壳总成)的焊接、加工生产线。引进较为完善的轻型车桥检测试验设备，建立车桥试验室，加强对后桥产品的检测力度，不断提高产品质量，满足顾客要求，同时为开发新产品提供试验数据。轻型汽车前桥主要零部件(如前轴等)的加工生产线，轻、微型车桥其它零部件(如主减速器壳、差速器壳、轮毂及转向节等)加工生产线安排在下一步进行改造。公司主要生产单位有：冲压车间、焊接车间和装配车间，锻造车间和机加车间的锻件和铸件加工生产撤销，设备和产品整体拍卖，生产所需锻铸件全部靠外协解决。桥壳机加车间、52 焊接车间和装配车间在现有厂房场地基础上调整改造，不需另建厂房。公用工程：利用现有的配变电系统、锅炉房系统、空压站系统及给排水系统等，按照本次技改生产纲领的需要，增加部分动力设备，扩大供应能力。4.2焊接车间4.2.1车间现状本车间主要承担后桥壳总成的焊接任务，现有生产能力约为5万套。现有生产设备19台，其中组焊机1台，液压机1台，后桥壳专用车镗机床2台，CO2气体保护半自动焊机15台。4.2.2任务及生产纲领经本次技改后，焊接车间主要承担各种后桥壳总成的焊接任务，其中轻型车桥后桥壳60000套，轻型、微型以及皮卡车桥后桥壳90000套，经济型轿车后轴总成50000套。4.2.3规划原则组织两条后桥壳总成焊接流水生产线：轻型车桥后桥壳总成；轻、微型车桥后桥壳总成各一条。后桥壳总成焊接生产线用于实现后桥壳总成各组件的焊装、自动焊接、校直、机械加工(粗加工)及检测，包括从桥壳上下半壳的拼装到桥壳总成试漏及下线等工序。各工序的设置按照后桥壳总成焊接生产要求进行优化设计。生产线各道工序的加工采用人工上下料方式，各道工序物料的流转采用物流传输线自动流转。各工序的设备从高效性、实用性方面考虑而设置，采用定位工装、52 人工点定和自动焊接相结合。物流传输采用随行工装板传输各工序物料，上下传输，上层进行物料传输，下层进行工装板返回。生产线采用各工位设备单机单独控制方式，每台设备均采用可编程逻辑控制器（PLC）为主控制单元，结合操作盒按钮。自动焊接设备均采用全自动控制方式，这些设备均采用彩色触摸屏人机界面对设备参数进行设置和显示，同时对过程进行监控。表4-1轻型车桥后桥壳焊接生产线新增设备表序号设备名称型号数量估价（万元）合计（万元）备注1放油塞座自动焊接专机110.510.52上下半壳、半轴套及三角点定工装110103桥壳环缝自动焊接专机118184桥壳三角焊接及纵缝补焊工装1335桥壳纵缝自动焊接专机219.839.66人工液压校直机118187琵琶孔及端面镗床145458加强环点定塞焊工装15.45.49加强环环缝自动焊接专机1121210桥壳盖油塞座自动焊接专机15511桥壳盖点定工装14412桥壳盖环缝自动焊接专机1121213小件点定工装472814小件满焊工装431215自动桥壳试漏专机1131316自动物流传输线1363617电动葫芦行车71.220.4总计4291.952 4.2.4轻型车桥后桥壳总成焊接生产线轻型车桥后桥壳总成主要包括YT1043（五十铃）、BJ130及1028系列等三种产品，此三种后桥壳总成结构相近，共线生产。主要工艺流程：通气阀挡片点焊→放油塞座自动焊接→上下半壳、半轴套、三角拼装点定→桥壳环缝自动焊接→桥壳纵缝自动焊接（两台并行）→桥壳三角板人工焊接及桥壳纵缝补焊→人工校直→车桥壳端面及内孔→加强环点定、塞焊→加强圈自动焊接→桥壳盖油塞座自动焊接→桥壳盖点定→桥壳盖自动焊接→后桥壳总成密封性试验→附件点定→附件人工满焊(两台设备并行工位)→下线。原有CO2气体保护半自动焊机可用于人工焊接工位，另需新增设备40台套，见表4-1。轻型车桥后桥壳焊接生产线需新增人员5人，其中生产人员4人，辅助人员1人。4.2.5皮卡、微型车轿后桥壳总成焊接生产线皮卡、微型车桥后桥壳总成主要包括ZQ1020、1010系列、经济型轿车后轴总成等三种产品，此类后桥壳总成结构相近，共线生产。主要工艺流程：卡板与上下半壳点焊（各一台设备并行工位）→通气塞座自动焊接、放油塞座自动焊接（各一台设备并行工位）→上下半壳及加强圈拼装点定—三角板点定、塞焊及桥壳纵缝补焊→桥壳纵缝自动焊接（两台并行）→粗车桥壳端面及内孔→加强圈自动焊接→桥壳盖加油螺母焊接，桥壳盖点定（各一台设备）→桥壳盖自动焊接→桥壳三角板人工焊接→桥壳试漏→附件点定→附件人工满焊→人工校直→桥壳端面及内孔加工→突缘压装及点定→突缘环缝自动焊接→附件点定→附件人工满焊→桥壳总成自动校直→52 桥壳总成密封性试验及自动下线。皮卡、微型、经济型轿车后轴总成后桥壳焊接生产线需新增设备53台套，具体见表4-2。表4-2皮卡、微型、经济型轿车后轴总成后桥壳焊接生产线新增设备表序号设备名称型号数量估价（万元）合计（万元）备注1卡板专用点焊机25102通气塞座自动焊接专机110.510.53放油塞座自动焊接专机110.510.54上下半壳及加强圈点定工装16.86.85三角板点定塞焊、纵缝补焊工装15.45.46桥壳纵缝自动焊接专机219.839.67粗车桥壳端面及内孔专机130308加强环环缝自动焊接专机111119桥壳盖油塞座自动焊接专机15510桥壳盖点定工装14411桥壳盖环缝自动焊接专机1111112桥壳三角板焊接工装13313桥壳试漏专机1121214小件点定工装472815小件满焊工装431216人工液压校直机2183617桥壳端面及内孔加工专机1303018突缘压装及点定工装1141419突缘环缝自动焊接专机1181820自动物流传输线1363621自动桥壳试漏专机及下料辊道1131322电动葫芦行车231.227.6总计373.452 后桥壳焊接生产线需新增人员20人，其中生产人员17人，辅助人员2人，检验人员1人。4.2.6焊接车间除尘设备焊接车间除尘设备采用CCJ/A型除尘机组，该机组以水为除尘介质，尘气通过箱体内“S”形通道，经过惯性沉降、水浴吸附、隔板分离等过程，除尘效果好。CCJ/A型除尘机组主要设备如表4-3所示。表4-3CCJ/A型除尘机组主要设备序号设备名称型号数量估价（万元）合计（万元）备注1主机26.5132管道及钢结构支架16.56.53安装及其它费用2.9总计22.44.3桥壳加工车间4.3.1车间现状机加工车间主要承担汽车前后桥主要零部件的加工任务，现有生产能力约4万套。生产设备以通用设备为主，另有部分车桥专用设备。4.3.2任务及生产纲领（1）任务：通过此次技术改造，将机加车间锻件、铸件加工能力去掉，项目所用锻、铸件一律通过外协配套加工解决。本次技改旨在加强后桥壳加工能力，使其满足技改生产纲领。（2）生产纲领：轻型车桥后桥壳总成6万套；皮卡、微型车桥后桥壳总成9万套；经济型轿车后轴总成5万套。52 4.3.3后桥壳总成加工后桥壳总成加工采用数控机床、专用设备等组成生产线，以确保零件加工质量和产量，并在设计时考虑生产线具有一定的柔性，以适应不同产品的需要。（1）轻型车桥后桥壳总成生产线轻型车桥后桥壳总成生产线主要针对YT1043、BJ130及1028后桥壳总成的加工。主要工艺流程：人工校直→车两端面镗工艺孔→粗仿两端外圆及端面→粗镗中间大孔车端面→精车两端外圆及端面、车两端螺纹→精镗中间大孔车端面→磨两端外圆→钻、攻中间大端面孔→钻两端法兰面孔→铣键槽→检验。轻型车桥后桥壳总成加工生产线需新增设备24台套，见表4-4。表4-4轻型车桥后桥壳总成加工生产线新增设备表序号设备名称型号数量估价（万元）合计（万元）备注1人工液压校直机218362数控车床220403中间驱动双头数控车床CK168B21302604琵琶孔粗精镗床245905轴头孔组合钻床130306琵琶孔周边孔钻、攻机床140407端面外圆磨床MQ1650A248968键槽铣床130309电动葫芦行车111.213.2总计635.252 后桥壳加工生产线需新增人员5人，其中生产人员4人，辅助人员1人。（2）皮卡、微型车桥后桥壳总成生产线皮卡、微型车桥后桥壳总成生产线主要针对ZQ1020、1010后桥壳总成及经济型轿车后轴总成的加工。主要工艺流程：校直→镗两端工艺孔、倒角→精车两端工艺外圆→半精镗两端及中间大孔、端面→精镗两端及中间大孔、端面→精车两端外圆及端面→钻、攻中间大端面螺孔→钻、扩两端法兰面孔→检验。需新增设备22台套，详见表4-5。表4-5皮卡、微型、经济型轿车后轴总成加工生产线新增设备表序号设备名称型号数量估价（万元）合计（万元）备注1液压校直机218362双面镗床132323中间驱动双头数控车床21302604卧式三面组合镗床2521045大端面孔钻、攻组合机床249986两端面孔钻扩组合机床2531067电动葫芦行车111.213.2总计649.2后桥壳加工生产线需新增人员12人，其中生产人员9人，辅助人员2人，检验人员1人。52 4.4装配车间4.4.1装配车间现状现装配车间承担系列前后桥零部件的清洗、配套、分装、总装、出厂试验和车桥总成涂漆等工作。车间现有一条18工位的台架式链板输送机,对系列车桥产品组织混线生产，后桥壳清洗采用固定对位气动清洗专机，其余零部件如：主减速器壳、差速器壳、轮毂等机加工件采用一台连续通过式清洗机清洗。后桥总成出厂试验采用三台自制噪声试验台，可进行变速和换向操作，检验后桥异响和噪声。主减速器总成及差速器总成装配线采用自由流水装配方式，主减速器总成和差速器总成的装配在各自独立的装配线上完成。涂漆生产线采用悬挂链传送，连续通过方式，喷漆设备主要包括悬挂输送装置、喷漆室及漆雾处理装置和电气控制系统等。车间现有装配能力系列轻型车前桥2万套，后桥6万套。4.4.2任务及生产纲领本次技改完成后，装配车间可以承担系列车桥零部件的清洗、装配、试验及涂漆等工作：轻型汽车前桥总成6万套轻型汽车后桥总成6万套皮卡、微型汽车前桥总成9万套(ZQ1020前悬架总成)，经济型轿车前桥总成5万套。皮卡、微型汽车后桥总成9万套(ZQ1020、1010后桥总成)，经济型轿车后桥总成5万套。52 4.4.3装配车间规划原则（1）在现有装配线的基础上，增加部分关键加工及检测试验设备，完善现装配生产线，进一步提高质量保证能力，使之形成一条以轻卡后桥（包括YT1043、BJ130及1028系列产品）为主的装配生产线；（2）完善现有前桥总成（ZQ1020、1010及经济型轿车前悬架总成）装配线；新建一条皮卡、微型后桥总成（ZQ1020、1010系列后桥及经济型轿车后轴总成）装配线，包括主减速器总成、差速器总成装配线，后桥总成装配线以及涂装线。4.4.4现有装配线的完善（1）轻型车桥后桥主减速器总成及差速器总成装配线在设计时就预留了专用设备（包括检测试验设备）的接口。为了保证主减速器总成及差速器总成各关键部位螺栓拧紧力矩，差速器总成装配线增加两套电动定扭扳手（双头），分别用于紧固差速器壳螺栓和从动齿轮螺栓；主减速器总成装配线增加两套电动定扭扳手，其中一套为单头，用于紧固主动齿轮螺母，另一套为双头，用于紧固差速器轴承盖螺栓。另外，主减速器总成装配线增加一套主动齿轮轴承调整垫片测选系统，一台主减速器总成磨合清洗噪声试验台。（2）后桥总成装配线需新增后桥总成磨合及运转性能试验机，主要检测后桥总成的密封性（泄漏）、阻力矩与传动效率、发卡、制动性能等。具体见表4-6。车间工作人员增加5人，其中生产工人4人，辅助工人1人。4.4.5前桥总成（ZQ1020、1010前悬架总成及经济型轿车前桥总成）装配线的完善52 前桥总成采用固定工位装配方式，增加一台专用压机，制动钳总成拖滞试验机及部分工作台、装配工装等。具体见表4-7。车间工作人员增加8人，其中生产工人7人，检验人员1人。表4-6主减速器总成及差速器总成、后桥总成装配线新增设备表序号设备名称型号数量（台、套）估价（万元）合计（万元）备注1电动定扭扳手（双头可调）325752电动定扭扳手（单头）110103主动齿轮轴承调整垫片测选系统138384主减速器总成磨合清洗噪声试验台135355后桥总成磨合及运转性能试验机13535总计193表4-7前桥总成装配线新增设备表序号设备名称型号数量（台、套）估价（万元）备注1专用压机162制动钳总成拖滞试验机2823扭矩扳手10.84气动定扭扳手425工作台、装配工装5合计95.84.4.6新建车桥零部件清洗线52 清洗线有三台专用清洗机组成。为保证产品清洁度，后桥壳采用三工位固定对位气动清洗专机，主减速器壳、差速器壳、轴承座及轮毂等铸件采用一台连续通过式清洗机，主、从动齿轮、行星半轴齿轮及后桥半轴，前桥转向节等采用一台连续通过式清洗机清洗。以符合产品清洁度要求。具体见表4-8。表4-8车桥零部件清洗线新增设备表序号设备名称型号数量（台、套）估价（万元）备注1后桥壳清洗机1452铸件清洗机1213钢件清洗机1214悬挂输送装置15合计92车间工作人员增加6人，其中生产工人4人，辅助工人2人。4.4.7新建后桥主减速器总成及差速器总成装配线（1）装配线现状及设计原则ZQ1020及1010后桥主减速器总成及差速器总成装配目前采用固定工位装配方式，工人劳动强度大，生产效率低，并且在装配过程中，磕碰较为严重。为提高劳动生产率，更好的保证产品质量，借鉴了国内车桥行业成熟的组装工艺，可靠的过程控制，实用的组装线形式。依据产品结构特点，结合公司的具体情况，新建高技术含量的主减速器总成、差速器总成组装线。（2）差速器总成装配线实施多品种(ZQ1020、1010差速器总成)共线生产,因其产品结构不同，共用一种（可调整）随行夹具；52 重点配置：半轴垫片选择机、液压机配置压装力控制系统、双轴电动扭紧机、通用端面跳动检测装置。工序间工件输送采用随行夹具自动前行方式，随行夹具从线体下层自动返回。主要工艺流程为：上件,预装半轴/行星齿轮副→垫片选择→控制齿侧间隙→组装,运转试验→组装行星齿轮轴锁销,封锁销→将被动齿轮组装到差速器壳体上→扭紧螺钉→压装差速器轴承内圈→检测被动齿轮安装端面跳动值→组装锁片→打刻永久性标识→下线、将主动齿轮、差速器总成移工至主减速器总成组装线。差速器总成装配线新增设备见表4-9。表4-9差速器总成装配线新增设备表序号设备名称型号数量（台、套）估价（万元）备注1差速器总成柔性组装线（含夹具）1352半轴齿轮垫片选择机1243电动扭紧机(双头)1254扭矩扳手10.85气动定扭扳手216液压机10T2107安装调试费等12合计107.8车间工作人员增加10人，其中生产工人9人，检验人员1人。（3）主减速器总成柔性装配线实施多品种(ZQ1020、1010主减速器总成)共线生产,因其产品结构不同，共用一种（可调整）随行夹具；52 重点配置：测选主动齿轮轴承调整垫片系统、扭紧主齿螺母/检测轴承预紧力矩系统、差速器选垫机,双轴电动扭紧机、液压机配置压力控制系统、主减速器总成运转试验台。工序间工件输送采用随行夹具自动前行方式，随行夹具从线体下层自动返回。下线至主减速器总成运转试验台采用电动环链葫芦输送形式，经运转试验合格的主减速器总成通过悬挂链装置输送到后桥总成装配线。主要工艺流程为：上件，拆开压盖→将主动齿轮内、外轴承外圈压装到主减壳中测量壳体、计算垫片厚度、复检垫片厚度→压装主动齿轮内轴承内圈及垫片→将主动齿轮合件、隔套、主动齿轮外轴承内圈、油封、法兰盘装入主减速器壳中→拧紧主齿锁紧螺母/检测主齿轴承预紧力矩值；检测法兰盘端面跳动值→将轴承外圈装到差速器上，差速器总成装入主减速器壳中扭紧压盖螺钉→检测总成转动力矩、啮合印迹（不加载）→组装止退锁片组合件→锁主齿螺母→打刻永久性标识→将主减速器总成移工至运转试验台→主减速器总成运转试验→转后桥总成装配线。主减速器总成装配线新增设备见表4-10。车间工作人员增加15人，其中生产工人13人，检验人员1人，辅助工人1人。表4-10主减速器总成装配线新增设备表序号设备名称型号数量（台、套）估价（万元）备注1主减速器总成柔性组装线（含夹具）1722垫片选择机1383主齿螺母扭紧/检测系统1444印记检测机1552 续前表5运转试验台1366隔声房137悬挂压机13.58液压机10T3159扭矩扳手10.810气动定扭扳手4211电动葫芦行车22.412悬挂输送装置11513安装调试费等40合计276.7表4-11后桥总成装配线新增设备表序号设备名称型号数量（台、套）估价（万元）备注1液压机10T162台架式链板输送机139.7（含钢结构等）3扭矩扳手10.84气动定扭扳手425后桥试验台1406气动打标机14.87涂胶机13.5合计96.84.4.8新建后桥总成装配线52 现有ZQ1020、1010及经济型轿车后桥总成装配与轻卡后桥装配共线生产，因生产量提高不能满足生产要求，需新建后桥总成装配线，采用一条台架式链板输送机对ZQ1020及1010系列车桥产品组织共线生产。后桥总成装配主要工序流程：半轴压装挡油盘、轮胎螺栓→压装轴承座（带制动器总成等）。后桥壳总成→装半轴内油封→装差减总成→装半轴、制动器总成→装制动鼓、轮胎螺母→后桥总成性能试验→转涂装线。后桥总成装配线新增设备见表4-11。车间工作人员增加15人，其中生产工人13人，检验人员1人，辅助工人1人。4.4.9新建车桥总成涂装线涂装生产线采用悬挂链传送，连续通过方式，车桥总成采用双点吊挂，悬挂链速度1-1.5m/min。（1）涂漆工艺方案：上件→喷漆→流平→烘干→冷却→下件（2）设备方案：喷漆设备包括悬挂输送装置、喷漆室及漆雾处理装置、流平段、烘干室和电气控制系统等。①悬挂输送装置包括驱动装置、张紧装置、链条轨道、转向装置、支承和安全装置，上下件设备等。②喷漆室及漆雾处理装置包括室体、排风系统、控制系统、水帘漆雾处理装置。③流平段不设室体。④烘干室包括室体、远红外加热系统、热风循环系统、温控系统、有机废气处理装置及烘干室出入口的风幕密封系统。电控系统采用手动控制。（3）设备报价，见表4-12。车间生产人员增加2人。52 表4-12涂漆生产线新增设备表序号设备名称估价（万元）备注1喷漆设备（喷漆室等）4.62烘干室13.2（含废气处理设备）3悬挂链输送系统及支撑10.8（含上下件设备）4电控系统25其它（安装费等）5合计35.64.4.10装配车间生产管理系统生产管理系统由工业计算机、网络通讯硬件、通讯软件、系统管理软件、数码显示屏组成。生产线实时显示生产状态：计划量、日产量。并能在计算机上显示、存储、打印。计算机预留管理接口，可连接到生产管理部门实时监控车间生产实况。生产线终端数码管显示计划量、日产量。装配车间生产管理系统估价5万元。4.5工位器具及运输设备为防止加工、装配过程中零部件及车桥总成的磕碰、划伤，本次技改计划制作各种零部件的专用工位器具，采用多层结构，零部件之间相互隔离，分层存放，车桥总成运输架数量太少，不能满足需要。制作工位器具需要投入120万元。运输设备需增加电瓶叉车两辆，估价17万元。4.6检测及试验设备52 为提高检测能力，加强对自制件、外购零部件以及产品总成的质量控制，更好的保证产品质量，本次技改增加一台三坐标测量机，车桥总成综合性能试验机和车桥总成综合疲劳试验机各一台。（1）车桥总成综合性能试验机主要检测：振动、噪声、异响、密封性（泄漏）、阻力矩与传动效率、发卡、制动性能（制动扭矩、制动减速度、制动时间、制动跑偏、制动热恒定性）、ABS、EBD（电子制动力分配）、CBC（转弯防滑系统）、TRC/ASR（驱动力控制系统/驱动防滑系统）、ESP(电子稳定程序)、油温与轴承外壳温升、制动器外壳温升。辅助功能：车桥总成磨合、制动器磨合（2）车桥总成综合疲劳试验机表4-13试验室新增设备表序号设备名称型号数量（台、套）估价（万元）备注1三坐标测量机3D534S1182车桥总成综合性能试验机1803车桥总成综合疲劳试验机1210合计308主要功能：桥壳（或整桥）的垂直载荷静刚度试验桥壳（或整桥）的垂直载荷静强度试验桥壳（或整桥）的垂直载荷动态脉动疲劳试验车桥总成的静扭试验车桥总成的回转疲劳试验车桥的弯扭组合静载试验车桥的弯扭组合动载疲劳试验辅助功能：车桥零部件的疲劳试验52 试验室新增设备见表4-13，试验室工作人员增加2人。52 第5章总图运输、土建及公用工程5.1总图运输本项目改造是在原**省丰宇机械有限公司现有厂房内新增设备、调整生产线，有关水电配套设施利用**省曙光机械有限公司现有条件，有偿提供，本项目不新征土地，生产线布局详见总平面布置图。**省丰宇机械有限公司可利用面积23000平方米。公司全年对外运输量33000吨，其中运进17000吨，运出16000吨。公司原材料、协作配套件及产成品主要通过铁路、公路汽车运输。公路运输所需载重汽车，全部由社会运输公司有偿提供。公司消防任务由**省曙光机械有限公司现有消防设施协作完成。5.2土建工程本项目改造全部利用现有工房，改造工作包括：车间工房内外墙壁粉刷、生产场地重新铺设地面。5.3公用工程丰宇公司及关联方股东**省曙光机械有限公司已形成一套完整的公用工程系统，本次技改本着实用节约精神，充分利用原有设施，只对原设施能力不足部分予以适当补充，不做大的投资。5.3.1配变电系统曙光机械有限公司现有电力安装总容量为2545KVA，完全可以满足本次技改需要。5.3.2锅炉房系统曙光公司52 现有锅炉房一座，内装5台锅炉，其中一台10t/h蒸汽锅炉，2台4t/h蒸汽锅炉，2台10t/h热水锅炉，完全能保证生产、办公和采暖用汽。5.3.3空压站丰宇公司现有螺杆压缩机2.8m3/min、3.6m3/min、6.1m3/min各一台，南工房2.8m3/min、3.6m3/min两台合并压使用，能满足本次技改所增压缩空气耗量。北工房新建后桥壳焊接生产线一条，后桥总成装配线一条，压缩空气耗量增加400m3/h，本次技改增加空气压缩机一台（8m3/min）,估价7.7万元，与原有一台空气压缩机合并使用，以满足北工房生产用气供应。5.3.4给排水系统曙光机械有限公司现有水泵房三处，有深井泵一台，加压泵三台，生产生活用水均自采地下水使用，有贮水池一座，水塔一座，污水泵房一座，排水为雨水、污水分流制，由厂区管道排至厂外，给排水设施齐全，能满足生产和生活的给排水要求，本次技改不予考虑。52 第6章工作制度、劳动定员及组织机构6.1工作制度全年工作254天，两班工作制，每班工作8小时，设备年时基数为：冲压、机加设备3860小时；焊接设备3780小时；涂装设备3860小时。工人年时基数为：机加、装配1850小时；冲压、焊接1810小时；涂装工1360小时表6-1新增加员工表序号生产线（设备）名称增加员工（人）备注1后桥壳焊接流水生产线2条25(含除尘机组)2后桥壳加工生产线173轻型车桥主减速器总成及差速器总成、后桥总成装配线54前桥总成装配线(ZQ1020前桥)85车桥零部件清洗线66新建轻、微型车桥主减速器及差速器总成装配线257新建轻、微型车桥后桥总成装配线158涂漆生产线39试验设备2合计1066.2劳动定员新增技术工人106人来源：专业人员招聘大中专毕业生、生产工人可从原**省曙光机械厂下岗职工中招聘返岗，或由**省曙光52 技工学校培训技校生解决。公司总职工人数为446人，其中直接及辅助生产工人374人，技术人员52人，管理及营销人员20人。具体新增加员工的情况见表6-1。52 第7章项目实施计划本项目建设期为1年，实施进度：（1）可行性研究报告编制评估及审批，2007年6—7月完成；（2）初步设计及审批，2007年8—9月完成；（3）施工图设计，2007年10月—11月完成；（4）设备购置，2007年10月—2008年2月完成；（5）生产线调整，2008年2月—2008年4月完成；（6）设备安装调试，2008年4月—2008年6月完成；（7）人员培训，2008年5月完成；（8）投产2008年6月表7-1项目实施进度表序号项目2007200867891011121234561可行性研究报告编制评估及审批2初步设计及审批3施工图设计4设备购置5生产线调整6设备安装调试7人员培训8验收投产52 第8章环境保护与职业安全卫生8.1环境保护8.1.1采用的环境保护标准及设计依据环境空气质量标准(GB3095---1996)污水综合排放标准(GB8978---88)大气污染的综合排放标准(GB16297--1996)城市区域环境噪声标准(GB3069--82)8.1.2设计范围本项目主要是对**省丰宇机械有限公司生产汽车前后桥的原有下料、冲压、焊接、机加、装配、涂装等生产线，补充设备，使其达到年产20万套的生产能力。环境保护的设计范围主要是对上述工程运行后产生的环境污染进行治理，使其达到国家排放标准。8.1.3主要污染源、污染物及防治措施（1）废水处理本项目新增机加设备，机械加工过程中产生乳化液，排出以后油类为主要污染物的含油废水，废水量为1.5M3/小时，石油类的浓度为20000MG/L，CoDcr浓度为20100MG/L。治理措施是采用定时收集废弃的冷却乳化液方法，运往**省曙光机械有限公司现有的综合废水处理站，集中处理，加以净化，同时强化管理制度，减少污染物的跑、滴、漏。处理后的废水，油类＜10MG/L，CoDcr＜100MG/L，达到国家标准。（2）废气处理本项目进行底漆及面漆喷涂、烘52 干时，产生含二甲苯的有机废气及漆雾粒子，污染环境，需进行治理。在投资喷涂项目的喷漆室及漆雾处理装置中，已包括室体、排风系统、控制系统、水帘漆雾处理装置；烘干室包括室体、远红外加热系统、热风循环系统、温控系统、有机废气处理装置及烘干室出入口的风幕密封系统。通过以上投资治理后，二甲苯净化效率可达到97.5%，排放浓度达到排放标准（90mg/m3），有机废气净化率为90%-95%。（3）粉尘治理焊接产生烟尘含有MnO2、SiO2、Fe2O3等有害粉尘及CO、O3、NO2等有害气体，污染环境，需进行治理。其治理措施是投资新购CCJ/A型除尘机组，该机组以水为除尘介质，尘气通过箱体内“S”形通道，经过惯性沉降、水浴吸附、隔板分离等过程，除尘净化率可达98.7%。其投资已包括在总投资额中。表8-1CCJ/A型除尘机组主要设备序号设备名称型号数量估价（万元）合计（万元）备注1主机26.5132管道及钢结构支架16.56.53安装及其它费用2.9总计22.4（4）噪声控制本项目补充部分机加设备及总装配,产生噪声级为80-90dB(H)，影响环境。其治理措施是采用轻型金属隔声罩的方法，使噪声传递受到阻碍，减弱噪声对周围环境的干扰，隔声量可达20-30dB(A)，夜间为50dB(A)，达到城市区域环境噪声标准。（5）废渣52 产生的废渣主要是金属切削屑和工业垃圾。其治理措施是：工业切削屑卖给钢厂炼钢，工业垃圾运厂外填埋。8.2职业安全卫生8.2.1职业安全涂装工段利用原有厂房改造，与机加工段以墙分割、符合防火规范，油漆调制间及存放间均设置防爆轴流风机进行排风，工房内设有灭火器，便于工房灭火。现有总平面布置满足防火规范；原有建筑物耐火等级均按二级设计；厂区给水系统设生产、生活、消防联合给水系统，消防为低压制，消火栓为地下式，主要管网成环状，并设有进水管以满足室内消防要求。8.2.2职业卫生粉尘采用真空吸尘装置排放、漆雾及噪声控制按如前所述办法，保证职工卫生。52 第9章投资估算及资金筹措9.1投资概算9.1.1固定资产投资估算本项目固定资产投资估算为6845.30万元。（1）土建工程估算：丰宇机械有限公司现有前后桥厂房一座11680平方米、焊接厂房一座11300平方米、厂部办公室40平方米和蓄水池一座，投资合计1739.56万元。（见附表1-1）（2）设备投资估算：丰宇公司原有设备361台（套），价值1292.76万元，本项目拟新购进设备200台（套），价值3117.90万元，设备及安装费用投资合计4566.56万元（见附表1-2）。（3）其他投资估算：本项目开办费估算为350万元，预备费估算为189.18万元，其他投资合计估算为539.18万元。9.1.2流动资金估算根据公司目前的运行状况，采用详细估算的方法，估算本项目所需流动资金分三年共投入4969.85万元（见附表2）。9.2资金筹措本项目总投资估算为11815.15万元，其中固定资产投资6845.30万元，流动资金4969.85万元。资金来源为丰宇机械有限公司以公司现有厂房、机器设备和配套设施投资6815.15万元，其中用于流动资金3691.86万元；浙江奇虎集团投资5000万元，其中用于流动资金1277.99万元。52 第10章财务评价10.1基本数据（1）本项目计算期为12年，第一年为建设期，第二年达到设计生产能力的40%，第三年达到设计生产能力80%，第四年达到设计能力100%，达到设计生产能力年限为9年。（2）税后利润中提取盈余公积金的比例为10％。（3）基准收益率（贴现率）12%。（4）根据国家有关政策规定，本公司生产销售产品的增值税率为17%，城市维护建设税率为流转税额7%，教育费附加征收率为3.5%，所得税率为25%。10.2销售收入、销售税金和附加估算10.2.1销售收入估算本项目达产年，年生产销售汽车前后桥200000套（前桥和后桥各200000根），按现行平均不含税售价2800元/套计算，年可实现销售收入56000万元（详见附表6-1）。10.2.2销售税金及附加估算根据国家有关政策规定，本公司生产销售产品的增值税率为17%，城市维护建设税率为流转税额7%，教育费附加征收率为3.5%，所得税率为25%，本项目销售税金及附加估算为205.23万元（详见附表6-1）。10.3总成本费用估算52 项目总成本费用包括外购原材料、外购燃料及动力、工资及福利费、折旧费、修理费、摊销费、管理费用、销售费用和其他费用，各项成本费用估算如下：（1）外购原材料根据生产所需原材料的种类、数量和价格，估算生产每根前桥平均需耗用原材料费用为1102.14元，生产每根后桥平均需耗用原材料费用为1104.20元(详见附表11-1、11-2)。附表10-1前桥主要原材料明细表（单位：元）序号规格型号零部件名称单台数量单价(含税)金额13103053/54前轮毂螺母102.3520.0927205E前轮毂内轴承28.514.5332007107E前轮毂外轴承212.521.3742904510/20下臂焊接总成239.567.5252904110上球销总成25594.0262904710下球销总成25594.027ZQ2901070下臂缓冲块2610.268290905152导向杆22034.1993501031前制动盘24068.38103501010制动钳2130222.22113103015前轮毂23254.70123001021/22左右转向节293158.97133001051/52左右转向节臂22034.19142904020/71上臂焊接总成288150.43152909071/75导向杆支座22542.74163501131/37制动器罩壳28.514.53合计　　1102.14（2）燃料动力费根据丰宇公司现在经营的实际状况，估算年产200000套汽车前后桥年需外购燃料动力费用375.08万元。52 附表10-2后桥主要原材料明细表（单位：元）序号规格型号零部件名称数量单价(含税)金额17606轴承11311.121020主被动锥齿轮1225192.331020行星半轴齿轮13832.542402018差减速器壳1130111.152007109轴承21729.167607轴承11916.272402066突缘-主动锥齿轮12017.184Q180308后轮轴承21627.492406016后桥半轴290153.8102406070车轮螺母(右)102.3520.1113502015-20后制动器(左右)2120205.1123502571后制动毂(左右）24983.8133508110/120左右拉线总成21322.2142406056后轮轴承内油封座23.56.015后桥壳自制所需材料176.45　合计　　1104.2（3）工资及福利费本项目共需劳动定员446人，其中生产及辅助工人374人，技术人员52人，管理和销售人员20人，技术人员每人每月工资按1600元计算，管理和销售人员每人每月工资按1800元计算，生产及辅助工人每人每月工资按1100元计算，年工资总额为636.72万元，职工福利费按14%计算，则福利费总额为89.14万元，年工资及福利费总额为725.86万元。（4）折旧费52 本项目投入的房屋及建筑物价值1791.75万元，投入的机器设备价值4703.56万元，按直线法计提折旧，净残值率5%，房屋及建筑物折旧年限为20年，机器设备折旧年限为10年，年折旧费总额为531.95万元（详见附表5）。（5）修理费：按折旧额的5%计算，年修理费为26.60万元。（6）摊销费：递延资产350万元按5年摊销，年摊销额为70万元。（7）其他费用：主要包括管理费用和销售费用，管理费用按销售收入的4%计提，销售费用按销售收入的5%计提，年其他费用合计5040万元。项目总成本费用合计为50896.78万元（详见附表4）。10.4财务效益分析本项目正常年份利润总额为4897.99万元，所得税按利润总额的25%计算，年所得税总额为1224.50万元，税后利润为3673.49万元，公积金年提取额为367.35万元。主要财务评价指标如下：（1）投资利润率：31.09%（2）投资利税率：41.46%（3）税后财务净现值：（ic=12%,11665.53万元）（4）税后财务内部收益率：33.37%（5）税后投资回收期：4.64年(含建设期一年,详见附表7)10.5不确定性分析10.5.1盈亏平衡分析（1）以产量表示的盈亏平衡点：BEP1=固定成本/（销售单价-单位变动成本）=47260套52 （2）以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为：BEP2=保本销售量/设计生产能力×100%=47260/200000=23.63%。计算表明：当生产负荷达到23.63%，即年生产销售1020型汽车前后桥47260套时，该项目即可盈亏平衡，本项目具有较强的抗风险能力。10.5.2敏感性分析本项目着重从项目的产品销售收入、经营成本、固定资产投资三个因素进行分析，波动变幅以正负百分之五递增或递减，分析其对项目盈利能力的影响，各种因素变动对项目内部收益率的影响分析结果如下：表10-1项目灵敏度分析表变化幅度变化因素+5.0%+2.5%0%-2.5%-5.0%销售收入47.63%40.84%33.37%25.65%17.58%经营成本17.43%25.57%33.37%40.92%48.27%固定资产投资32.21%32.78%33.37%33.98%34.61%　分析结果表明:经营成本因素的波动对项目的影响最为显著,其次是销售收入。因此，要降低项目风险，应尽可能地提高产品销售收入，降低经营成本。即使经营成本增加5%，内部收益率也能达到17.43%的收益水平,该项目具有较强的抗风险能力。10.6财务评价结论综合以上分析，本项目正常年份年销售收入56000万元,年税前利润总额4897.99万元,所得税1224.50万元,税后利润3673.4952 万元，税后财务内部收益率为33.37%,税后财务净现值(ic=12%，11665.53万元),税后投资回收期为4.64年。经结合分析本项目的盈利能力和内部收益率敏感性分析等指标，表明该项目具有较强的盈利能力和抗风险能力，经济效益显著。52 第11章可行性研究结论**省丰宇机械有限公司生产汽车前后桥的技术改造项目，符合国家汽车工业产业政策和发展需要，有利于提高**市汽车工业的综合配套能力和整个行业的核心竞争力，有利于促进地方经济发展和区域经济结构调整。市场前景广阔。本项目新增产品方案根据**市区域内整车厂的发展规划，主要选取**市及其周边地区汽车工业生产的配套桥型，定位明确，市场稳定；原材料供应立足国内，来源可靠；设备选型为目前国内先进，技术方案合理；设计科学，投资规模适宜。项目达产后，年可实现销售收入56000万元、实现净利润3673.49万元，投资利润率31.09%,税后内部收益率33.37%,远大于基准收益率12%，税后静态回收期4.64年。各项财务评价均优于基准指标和同行业的平均水平，具有良好的盈利能力和抗风险能力。综上所述，**省丰宇机械有限公司扩大汽车前后桥产量、调整汽车前后桥产品结构的技术改造项目，符合国家产业政策，市场前景广阔，技术可靠，规模适当，具有良好的经济效益和社会效益，项目建设可行。52'