天津意而创股份有限责任公司“旋转窗”计划书.doc 34页

'天津意而创股份有限责任公司“旋转窗”计划书目录一、执行总结--------------1-2二、项目背景--------------3-5三、市场机会--------------6-8四、公司战略--------------9-12五、市场营销--------------13-17六、经营管理--------------14-20七、投资分析--------------21-23八、财务分析--------------24-2927 一、管理体系--------------30-32一、执行总结1.1公司意而创股份有限责任公司秉承“创新点亮居家生活，科技装饰窗中风景”的经营理念，努力将创新科技实用化，满足大众需求。我公司现向公众提供一种实用新型旋转窗，一种由玻璃窗、卷筒隐形纱窗、附件和窗架、窗墙体、防盗栓构成的旋转窗，这款窗户的旋转中心在窗户的中心位置，可以360度进行旋转，两侧有凹面玻璃，既扩大了采光面积，又满足了人们安全而又方便擦拭窗户内外两面灰尘的要求，特别是老年人和不宜悬身在窗外的人员的需求。在设计方面，隐形纱窗能缩进到卷筒里，降低了灰尘吸附的程度，同时，对于室内植物的阳光和所需水分问题，旋转窗也充分体现出了它的优势，与如今绿色环保的人文理念达成一致。另外，此产品通风面积的增大也为有需求的群众带来不少便捷之处。1.2市场与竞争“旋转窗”的目标群体主要定位于民宅，写字楼等等。建筑物清洁工作最令人头疼的无非是擦窗，任意旋转窗扇使清洁工工作安全高效，能在北方严寒的冬季轻松擦窗，将擦窗这项工作简单化。当然，基于其便捷的特点，中小学校也可以将其投入使用，让学生擦窗变得同擦桌椅一样方便。在区域市场上，初期以国内市场为主，先大中城市后小城市，同时选择适当的时机进入国际市场，利用全球化的市场需求获得规模竞争优势。27 在窗业市场上，只有平开窗和推拉窗，所以旋转窗是一个空白，市场巨大。现市场上的竞争者主要为斯卡特，津美家居，德国鑫麟等，但是他们的门业发达，窗业不足，给我们留下了巨大的空间。1.3生产与营销意而创公司准备在天津市滨海新区设立加工基地。由于玻璃钢具有质轻、高强、防腐、保温、绝缘、隔音等诸多优点，其拉挤型材不仅节能、节约资源、还具有维护生态、保护环境、造福后代的深远意义，我公司秉着绿色环保的人文理念，将其定为主要原材料。初期成本为460元/平方米，随着生产规模扩大成本将不断降低。由于其市场容量巨大并且目前尚处于开发状态，因此市场前景巨大。只要占到天津市场的10％以上即可实现盈利。此款旋转窗属于中高档消费的范畴，而且，天津的置业房产多为精装房，为了打开市场，因此我们要在联系房地产商，采用植入式营销方式。但是面临房价调控，楼价下降，所以我们和装修公司合作，因为楼价下降后，购房者手里装修的钱就会多。与此同时增开创意门面，多渠道地销售推广我们的产品，便于消费者及时方便地获取商品信息。第一年投入一定资金做前期推广，通过各种媒体广告和各种促销活动推进产品知名度。在市场上采取先立足天津，后逐渐有计划分步骤的推向全国。1.4投资与财务公司设立在天津市滨海新区，被有关部门认定为高新技术企业，税收上享受“三免三减半”的优惠政策。公司成立初期需资金1100万，其中风险投资600万，意而创公司投资400万，设备入股100万(融资租赁)。其中用于固定资产投资602万（384.3万购置机器设备，200万租赁厂房，17.7万购置其他用品），流动资金498万。股本规模及结构定为：公司注册资本1200万元人民币。其中：外来风险投资入股600万（54.55%）；意而创公司技术入股300万（27.27%），资金入股100万（9.09%），设备入股100万（9.09%）。公司从第二年开始盈利，到第三年后利润开始大幅增长，内部收益率为50.1%。风险投资可通过分红和整体出让的形式收回投资。1.5组织与人力资源27 公司初期成立时候采用直线型的组织结构，由总经理直接向董事会负责；三到五年后随着新产品的推出开始采用事业部型组织结构。公司初期创业团队主要来自天津职业技术师范大学经济与管理学院，成员各司其职，都具有相关领域的专业知识和动作经验，且优势互补。另外有社会上多名公司董事长愿为我公司担当顾问，和提供技术和经验支持。二、项目背景2.1产业背景据统计显示，2010年，受益于地产新开工复苏和4万亿元投资项目延续拉动，建材行业总体销售情况明显好于上年。全年累计实现销售产值32040.14亿元，同比增长33.8%，增速较去年同期加快13.2个百分点。分行业观察，除水泥制造业外，各建材行业工业销售值增速均超过30%。其中玻璃及玻璃制品制造业和陶瓷制品业销售值同比均增长36%，而钢化玻璃产量增长较快，同比增速超过50%。我国目前是全世界第一大建筑门窗生产使用大国，巨大的市场潜力和发展机遇，吸引着众多国内外知名企业纷纷投资办厂。近几年，技术创新、科技进步大大推动了我国建筑门窗工程市场的发展，加速了建筑门窗产品质量的升级，各类新型产品的开发，进一步拓宽了市场空间。但是在建筑门窗工程市场不断发展的背景下，参差不齐的门窗材质仍给消费者带来了不少的困扰。目前大多数建筑使用的是塑钢玻璃和铝合金玻璃，不仅不符合近年来倡导的绿色环保口号，而且寿命有限，不够经济。对比于它们，玻璃钢门窗被国际称为继木、钢、铝、塑之后的第五代门窗产品，它既有铝合金的坚固，又有塑钢门窗的保温性，防腐性，更有它自身独特的特性：多彩、美观、时尚，在阳光下照射无膨胀，在冬季寒冷下无收缩，无须金属加强，耐老化，可与建筑物同寿命（大约50年）。玻璃钢门窗独特的材料结构，使它具有一定的优良特性。与27 传统的平开窗和推拉窗对比，我们发现，用户在使用过程中受到玻璃清洁和通风问题的困扰较多，而旋转窗的出现让这些问题得以有效解决。塑钢窗、铝合金窗平开窗、推拉窗旋转窗玻璃钢窗纵观建材行业门窗市场，也面临前所未有的激烈竞争，其未来的主要趋势必将是向着环保、便捷、美观、耐用的产品发展。而“旋转窗”这一独具匠心的成果，正好填补了目前市场供应的空白。此类为新型产品，竞争非常小。2.2产品概述2.2.1外观这是一款由玻璃窗、卷筒隐形纱窗、附件和窗架、窗墙体、防盗栓构成的旋转窗，这款窗户的旋转中心在窗户的中心位置，可以绕轴360度进行旋转，颜色可由自己喜好决定。同时，在窗体框架下方备有花架，如图所示。2.2.2性能本产品是玻璃钢材质的旋转窗。玻璃钢型材的空腹腹腔内不用钢板作为内衬，不需要任何单体材料辅助增强，完全依靠自身结构支撑。由于以玻璃纤维及其织物作为增强材料，经树脂粘接后无毛丝裸露，经机械拉挤热固化成型，因此抗折、抗弯、抗变形。并且，玻璃钢属于优质复合材料。它对酸、碱、盐、油等各种腐蚀介质都具有特殊的防腐功能，不会发生锈蚀。普通PVC寿命为15年，而玻璃钢寿命为50年，与建筑物基本同寿命，因此采用玻璃钢门窗可减少更换门窗的麻烦，节省开支。27 360度的多方位旋转也避免了用户在使用过程中的多种不便之处，如玻璃的清洁、室内通风、植物养植等，环保的人文理念和家居生活紧密结合到一起。同时，同时凹面玻璃的加入，增加采光面积，扩大窗户原始功能。防盗栓能很好起到防盗作用。2.3研究与开发2.3.1产品层次核心利益：寿命长，使用过程绿色环保，方便室内通风及玻璃清洁有形产品：360度旋转的玻璃钢旋转窗期望产品：高科技自动检测有害气体性能的旋转窗、消防窗扩张产品：多种几何形状（如椭圆形、六边形等）无障碍整扇开窗的窗型、人文窗潜在产品：可折叠窗型2.3.2短期目标研发部已开发出玻璃钢矩形旋转窗，等市场进一步打开，获得充分反馈之后，拟将该技术延伸到其他几何形状领域，比如菱形、六边形、椭圆形、圆形等，以及涉及美观领域的工艺人文窗。2.3.3中长期目标公司研发部还在进一步研究具有高科技自动检测有害气体性能的旋转窗以及消防窗，如果获得阶段性成功还将继续进行具有自动开关性能的旋转窗的研究，产品开发前景将不可限量。2.4未来产品与服务规划如前所述，本公司持有的旋转窗预示着一场新的窗户革命，因此，“旋转窗”扮演了一个突破性的角色，一旦为市场所认可，为消费者所信任，本公司将进一步推出其他的产品线和产品项目，丰富本公司的产品组合，为公司股东带来更稳定、更丰厚的利润。2.5优势与成果我们公司产品的优势在于，旋转窗的独创性，与扩大窗户采光面积的功能。在市场的竞争中，因为我们只专注于窗户，所以我们专业。采用高性能材料，所以我们的产品使用寿命长。并且有多公司和门窗代理店愿和我们合作。27 三、市场机会3.1目标市场本产品市场定位为建筑门窗工程市场这一市场利基。基于前期的市场调研，对目标市场分析如下：民宅对他们而言，玻璃的全面清洁一直是个问题。除了外层玻璃无法清洁外，有时甚至会威胁到人身安全，此时即可使用“旋转窗”：轻快便捷，全面清洁。写字楼或高层楼房写字楼或高层楼房常常需要请家政做高空清洁作业，增加物业开支。如果使用旋转窗，就可以将这些资金用在更需要的地方。潜在顾客基于其便捷的特点，中小学校也可以将其投入使用，让学生擦窗变得同擦桌椅一样方便。玻璃钢材质也能避免学生受到碎玻璃片的伤害。3.2顾客购买准则前期调研显示，“旋转窗”的价值主要在于：27 窗户清洁“旋转窗”满足了人们安全而又方便擦拭窗户内外两面灰尘的要求，特别是满足了老年人和不宜悬身在窗外人员安全而又方便擦拭窗户内外两面灰尘的要求。通风360度旋转的特性增大了室内通风面积，为有需求的群众带来了不少便捷。环保对于室内植物的阳光和所需水分问题，旋转窗也充分体现出了它的优势，并与如今绿色环保的人文理念达成一致。使用年限长普通PVC寿命为15年，而玻璃钢寿命为50年，与建筑物基本同寿命，因此采用玻璃钢门窗可减少更换门窗的麻烦，节省开支。3.3销售策略主要采取与开发商及装修公司合作的方式。此外，前期安排多种促销活动，使消费者更快的了解旋转窗的性能及其使用方法等，详见第五部分。3.4竞争分析在市场竞争方面，充分考虑了现有市场的各种情况，现作分析如图所示：塑钢窗、铝合金窗潜在竞争者现有竞争者供应商原材料厂商未来的新技术替代品顾客平开窗、推拉窗Ⅰ.现有竞争者：主要为传统窗户，如平开窗、推拉窗。由于“旋转窗”在设计上优势明显，有清洁27 方便，通风增大，材质环保，性价比高等特点，所以有着较大的竞争优势。Ⅱ.供应商：旋转窗原料主要有钢化玻璃，生产时采取大批量采购的方式，供应商方面很难形成强大的竞争力，从而使公司能获得较大的竞争优势。Ⅲ.顾客：由于产品在目前市场上没有其他的替代品，所以顾客的选择空间不大，并且由于初期主要的销售对象定位为民宅及写字楼，而这类人群生活节奏快，对价格的敏感度相对较小，并且对产品需求量较大，这就决定了顾客对产品的总需求量，所以本公司相对顾客有较大的竞争优势。Ⅳ.潜在竞争者：目前建材市场提供的塑钢窗、铝合金窗可能是“玻璃钢旋转窗”的潜在竞争者，但由于玻璃钢窗户既有铝合金窗户的坚固，又有塑钢门窗的保温性，防腐性，更有它自身独特的特性：多彩、美观、时尚，在阳光下照射无膨胀，在冬季寒冷下无收缩，无须金属加强，耐老化，可与建筑物同寿命（大约50年）。玻璃钢门窗独特的材料结构，使它具有更强的市场竞争力。Ⅴ.替代品：公司正在不断的开发新的技术，争取尽快的推出“旋转窗”系列产品，从矩形到多种几何形状，从人工到自动控制的大飞跃，以始终领先的技术优势来保持对潜在替代品的竞争优势。综上，我们认为“旋转窗”和其他竞争性产品的最显著特点是其便利、环保。因此便利性、人文理念是我们市场营销中特别要突出的重点。3.5市场容量与预计天津每年开盘楼盘数平均250个，受调控影响，今年开发楼盘数198个。按最不理想楼盘开发数计算，天津市场容量达到44万平左右。市场现存窗户种类为推拉窗占78%，平开窗20%，其余为各种异型窗户。初期预计占市场5%，公司处于亏损，待两年以后发展，只要占到10%即可实现大规模盈利。27 四、公司战略4.1公司概述意而创股份有限责任公司是一家将科技与生活相结合的发展公司，公司总部设在天津市滨海新区。公司拥有自主开发的窗体制造工艺技术，并以此技术为核心生产一种新型的实用性强的旋转窗，通过制造和销售此旋转窗达到便于居民生活和赢利的目的。公司秉承“创新科技，点亮生活”的精神，坚持以先进的科技生产优质的产品，同时，配以贴心的服务，在满足客户的需求的同时不断的完善自己，使产品更加符合消费者要求。4.2总体战略4.2.1公司使命由意而发，由心而创，将创新科技实用化，更好地造福社会，服务大众，发展自己。4.2.2公司宗旨意而创公司以Changingthelife27 （改变生活）作为企业宗旨，公司力图推陈出新，将原始的窗体创新化，人性化，以方便生活，简化清洁工作，减少“高空作业”的危险性。沃尔努力的方向是推出可靠的，新型的产品，并在应用的过程中不断完善、改进以求满足消费者的需求，使所生产的产品更具人性化，更加完善，更便于居民生活。用我们的技术，经验和知识，以及对生活的观察，不断地实践，高质高效地为客户提供满意的产品，不断满足用户需求，持续提升产品品质，创造良好的商业和社会价值；为股东提供稳定增长的利润；为员工提供发展的平台与空间。4.3发展战略4.3.1初期（1—3年）主要产品为旋转窗，产品定位是作为老旧窗户的替代，占领旋转窗这个新市场，建立自己的品牌，积累无形资产；收回初期投资，准备扩大生产规模，开始准备研制开发更加贴近生活，满足消费者需求，简化清洁工作的新产品。第一年：l产品导入市场，提高产品知晓度，树立品牌形象l主打天津地区l在天津打开并初步占领新型旋转窗市场l累计销量2.2万个，销售收入约为1000万元l进行其他几何形状（如菱形、六边形、椭圆形、圆形等）领域窗体的研究及开发工作第二年：l扩大产品在消费者中的影响以及知名度l使“意而创”发展成为天津地区的著名窗业品牌l累计销量7万个，销售收入约为3250万元第三年：l提升品牌形象，增加无形资产，提升在窗体市场的知名度l增加设备，扩大生产规模l年销量达到13万个，销售收入达到5700万元l拓展新市场，主定位天津周边的大中小城市27 4.3.2中期（4—6年）l新型旋转窗产品基本成熟，重点完善旋转窗的美观设计l进一步完善和健全新型旋转窗的生产和销售网络；市场逐步向全国其他中小城市和乡村发展，保持每年开拓一定数量的新市场l生产更具艺术美感的新型窗体，产品导入市场，利用新型旋转窗建立的品牌和销售网络进行推广l新型旋转窗市场占有率达到40%---60%，占据主导地位；同时更具艺术美感的新型窗体市场占有率达互到4%--6%4.3.3长期（7—10年）利用公司旋转窗的技术优势，打造中国风的人文窗专业品牌以及高科技消防防盗窗的相关产品，拓展市场空间，扩大市场占有率，成为市场窗户领域的领先者和新型窗户的开拓者。l纵向延伸：立足新型窗户领域，推出旋转窗，占据国内新型旋转窗市场的主导地位。l横向延伸：依靠节约窗体占用面积，更符合消费者需求的新型窗体的研究，进入新兴窗户的垄断市场公司将以高科技，新产品，新创意参与国际竞争，适时进入相应的国际市场。4.4国际市场总体战略4.4.1国际化动因l成本动因由于“旋转窗”属于工业制造品，存在明显的规模效应，有步骤的地进入国际市场，可以扩大销量，享受规模效应的收益，利于进一步发展。另外，对此类产品出口，还可以享受中国政府的出口退税政策，获得税收优惠。l市场动因该产品属于家居用品的范畴，而且窗户市场的全球差异性不是很大，具有全球市场的特征，可以在其他国家和地区较快的将产品概念进行推广。而且随着消费者观念的进步，对新生事物的接受能力，使得该产品拥有很大的市场。l技术动因27 目前我公司掌握该项技术，但随着时间的推移，难以确定未来是否有类似的仿冒产品出现，因此应尽早抢占空白市场。另外公司能够接触到更大的市场和国外最新的技术动态，利于研发和技术升级。本公司具有自主创新意识及能力，能很好的将消费者的需求与产品性能结合起来。总之，通过开辟海外市场，扩大产品销售规模，获得规模经济优势，进一步降低生产成本，同时树立品牌，从而给市场后入者设置进入障碍。4.4.2进入方式可选择的方式有出口（export）,直接投资国外建厂（FDI），LocalManufacturing（OEM，ODM），战略联盟（StrategicAlliance）等。意而创公司自身因素：厂商所有权优势包括拥有先进技术，出色产品；国家区位优势包括中国拥有丰富的劳动务资源，良好政策，生产基础；而且沃尔公司处于起步阶段，资金实力还不强，市场领域还不广泛。因此，目前选用出口和战略联盟相结合的形式。4.4.3进入战略由于目前公司财力有限，所以选择分步骤逐渐进入国际市场。具体战略采用在中国站稳脚跟以后试探性地进入文化相近的国家和市场，然后瞄准国际发达国家市场，最后是其他发展中国家市场。海外市场的拓展步骤：意而创公司根据窗户市场分布将国际市场分为了四个主要的区域：东南亚、东亚、欧洲和北美。其中东南亚由于华人众多，和中国经贸往来发达，文化上比较相近，生活习性也较为相似，是比较理想的目标市场。而东亚市场（以日本韩国为代表）对中国产品存在接受上的障碍，而且由于房屋建设存在差异，使得产品在其推广上存在困难，使其接受需要一定时间。欧洲和北美市场比较相似，他们的收入水平高，对生活质量要求高，但对于繁重的清洁工作也同样存在困扰，甚至没有过多的时间进行清洁工作，因此，本产品不仅制作精良，而且最主要的是它在方便清洁的同时大大减少了清洁的时间，这样同时满足了欧洲和北美地区消费者对优质生活的追求和节省时间的作用。因此，此旋转窗市场巨大，但存在贸易上的壁垒，而且市场打入成本也较高。27 五、市场营销5.1销售策略与目标主要采取与开发商装修公司合作的方式，前期通过与开发商、装修公司以及二手楼房装修公司合作，我公司提供产品及服务。主要还是考虑到现在天津及周边城市大多开发商都实行精装成品楼盘，置业选择也都是精装趋势，其巨大的用户基础，和开发商选择精装的趋势，都将极大的满足我公司推出的产品。随着商品楼盘的波动，无疑只有吸引住业主眼球的楼盘才能打开销路，业主在考虑价格，位置的同时必须考虑装修的亮点，并且我公司在为业主提供便捷的同时提倡绿色环保的人文理念。销售方式上，前期考虑与开发商、装修公司合作，目的是使消费者更快的了解“旋转窗”的性能及其使用方法等。“旋转窗”作为一种新产品进入市场，针对传统推拉窗及开扇窗的缺点以及应用中所出现的不便，希望以其独特的性能和优异的品质吸引目标顾客的目光，从而在市场上占据一定份额。根据对窗业分析以及公司理念，制定以下短、中、长期三种销售目标，更长远的还可以涉足海外市场，比如比较邻近的东南亚市场。27 短期销售目标“通过与开发商，装修公司合作”通过植入性营销方式，让顾客了解我们公司出品的窗户的性能及品质优越性。中期销售目标“以质取胜，创新人文”产品的品质介绍，让当地消费者对“旋转窗”产生产品的忠诚度，并开发人文类工艺窗户，消防等实用窗户长远目标“涉足高中高档商品楼市场，并打造优秀的窗业品牌，和自己的装修团队，摆脱对装修公司与开发商的依赖”通过“旋转窗”的市场探路，逐步过渡到高档楼盘的竞争市场中去，其中，不断丰富产品，打造自己的装修团队5.2价格策略我公司推行价格战略，首先启用低价促销，让利与开发商，装修公司。中期投入大规模生产，以降低成本，注重品质，价格稍有回升。后期采用定位高端窗户产业，投入高科技，达到搞回报。l早期定价参考市场调查，所有的窗业品牌单价作为参考，采用中档价位，高品质，虽然让价与开发商，但是使资金快速流动，创造良好的品质品牌。l中期定价有早期的投入之后，中期扩大投入，大规模生产，使生产成本降低，再此基础上再次提高品质，价格达到市场定价的中档靠上。以谋求利益。l后期定价到后期以后当市场占有一定份额之后（50%），开发高科技产品，提高科技含量，定位高端市场，价格达到市场高档。在此基础上保持中档靠上的产品继续大规模生产，以占有市场。5.3分销策略27 分销网络及最终销售点示意图开发商代理早期创业阶段我公司装修公司代理自有销售队伍代理销售销售渠道窗业销售点植入性销售各个中小城市目标顾客早期创业阶段代理销售与门业窗业销售点合作l战略联盟除了图中一些常规渠道以外，针对目前国窗业运营的特点，制定了一套预期的战略联盟的计划，如图中多点合作，多点代理，自主销售所示。现在国内窗业市场市，多以国产为主，并且以铝业为主，大型工厂和小型作坊为主，并且没有专门的窗户品牌。我们自主创新打造自己的品牌，用我们的产品与各大房地产商装修公司合作，互利共赢。在装修楼盘的时候，使用我公司的产品，以提高产品名度。在争取各个零售点，打入我公司的产品，与此同时打造自己的销售装修团队。l传统渠道“旋转窗”主要理念就是创新产品与实用科技，所以选择合适的销售点很重要，一定要让需要的顾客能在使用中体会到我们产品的创新点与实用性。结合以上对窗业市场及窗销售渠道的分析，初期进入市场的时候，为了新产品尽快投放市场，扩大销路，可组织自己的推销队伍或者委托关系良好的分销售，推介新产品和收集用户意见。1.与房地产开发商合作在装修楼盘的时候使用我们的产品，适当的给予广告补贴等。27 2.与一些大装修公司等建立长期合用伙伴关系在天津，以及周边城市到处有各种大中小型装修公司，大多数楼盘的窗户由装修公司负责选购及安装，大多数都是市面上见到的推拉窗，没有任何新意。所以我们的旋转窗有巨大的潜在客户。3.与消防安全部门合作，推广我们的消防类实用窗。提供资金及窗户。4.开展人文窗，实用窗户展览，讲解我们的窗户的特点以及实用方法。l自有销售队伍另外，为了谋求长期发展以及达到更好的销售效果，将建立及培养自己的销售队伍。自有销售队伍主要负责在各个城市建立自己的销售点。考虑到目标顾客中，一部分是自己装修，以及选购窗户，且天津的洋楼文化也比较发达，可以建立自己的销售点，在展厅中展示旋转窗及人文窗实用窗。5.4短期的促销策略考虑到初期资金不足，所以我们在开始的一至三年导入期内的促销方式将避开昂贵的电视、报纸等宣传方式，而通过更加有针对性的宣传方式进行促销。l让利与合作商户将我们的产品部分让利于开发商，装修公司。让我们的合作伙伴，在其装修是使用我们的产品，另外我们将开展主题营销活动，选择大型百货商店或者人群密集的广场设点搭如。一方面可以请一些模特走秀，另外一方面还可能还可以请主持人主持会场，提一些关于“旋转窗”的问题请观众参加，并且进行产品免费赠送安装。l户外广告由于初期希望顾客能迅速了解产品，所以户外广告也是重要手段之一。户外广告具有弹性，高度重复展露，低成本，竞争少的特点。这几年在天津，户外、互联网等广告媒介所占的比重都有很好的增加势头。针对我们主要的客户群体之一——购房人士，我们的户外广告将选取公交车、地铁上的移动电视广告以及闹市区内的灯箱广告。由于购房人士每天都需要乘坐交通工具或者在闹市区出入，所以这两种宣传方式在控制成本的同时应该能够达到我们需要的宣传效果（长久投资50000元，分期投入）。l大型露天推广活动27 以“窗文化”为主题，开展一系列大型推广活动。如选取合适地点开展名为“打开户外风景”的活动。由于我们的产品倡导的是创新实用人文科技，要告诉顾客们我们的产品足以帮助他们解决很多生活中的问题，以及带来美的享受（早期投资预计10000元，后期50000元）。5.5长期的促销策略：公司成功站稳脚跟，有了稳定资金的支持后，我们将逐步扩大宣传的力度和范围，努力让“意而创”这一品牌深入人心。l电视电视广告覆盖的目标消费者的范围最广，传达的信息最直接。通过图象，声音的同时传递，能够在最大程度上刺激消费者，使产品形象被消费者接受，从而以最快速度进入市场。最近有资料显示，电视广告投放增加，在广告市场上所占的比例上升到41%。因而，电视广告将是“意而创”步入成熟期后的推广重点。内容以生活场景为基础，再现生活中可能由于窗户的安装不合理导致的后果和损失，期望达到使观众共鸣的效果。时间将主要集中在每天晚上黄金时间段，辅以一些非黄金时段，在一些主要电视台投放。此外，楼盘上市的季节加大力度宣传。天津主要的电视台是天津电视台等天津的本地频道，然后有不同的细分频道。根据产品的特点以及定位，并且考虑到各频率的收视率的针对的观众，进一步选择上海电视台的生活时尚频道和新闻综合频道以及财经频道、天津电视台的娱乐频道和文艺频道、天津卫视进进投放。在电视广告的拍摄上，可以针对不同的细分市场，推出不同的系列，有不同的情节和内容来主要针对本地市民（早期投资预计10000元，后期投资100000元）。l杂志杂志具有可信，有信誉，印刷效果好等特点，且有效时间长，可传阅性强。且日前看杂志已经成为大部分都市人的生活习惯，收入层次越高，阅读杂志的比例也会越高，女性更高于男性，年龄在16—27 40间，和我们的目标消费者相符。针对目标顾客里的商务人士以及追求时尚的年轻人，比较适合中高档的时尚杂志和商务杂志。可制作精美彩页，在色彩上和创意上突出，并提出意而创公司的理念。鉴于相对报纸来说制作印刷成本较高，内容形式设计一种即可，安排为每期一次。在杂志广告刊登上面，也考虑了细分市场的两部分，主要针对本地常住居民，又考虑到商旅等，选择以下几家主要杂志刊登彩页广告：《汽车杂志》《幻想》《译林》今晚报、每日新报等（早期投资预计1000元，后期投资10000元）。l网络宣传在网络上选择病毒营销方式，用极小成本换取大众的可知度，并建立自己的网站，在网站展出我公司的产品，以及产品的订购价格，采用网上营销（早期预计投资10000元，后期投资100000元）。六、经营管理6.1厂址的选择生产基地定在天津市滨海新区。天津滨海新区位于天津东部临海地区，规划面积2270平方公里，1994年至2005年，滨海新区生产总值以年均20.6%的速度增长，2005年实现国内生产总值1608.63亿元（是浦东的76%），累计实际利用外资187亿美元，世界500强企业有70多家在新区投资。意而创公司的成本适中，房屋租赁价格为8-12元/平方米·月，工业用水为1.30元/立方米，基本电价为18.00元/KW·月，通讯费用以及工商注册费等也较为理想。在开通了天津大道、港城大道两条从市区到新区的快速通道后，交通更为便利，在双城间交通体系建设方面，滨海新区全力建设5条高速公路、5条骨干公路以及3条轨道交通，从市区到滨海新区就更方便了。此外，距滨海机场、天津港、火车站均只有数公里即可到达，交通便利。投资环境优良，基础配套设施齐全。6.2厂区平面布置27 废水处理系统绿地仓库综合办公楼食堂门6.3项目进度6.4产品运输对于如今的生产企业而言，从原料的采购，到正式生产，再到成品投放市场，整个物流过程的高效与否直接关系到企业的运营成本和利润空间。本公司初步决定先树立品牌形象，进入天津及周边各大城市，在这些城市打开并初步占领新型旋转窗市场，决定采用外包形式，即聘请专业物流公司进行设计实施，提供后勤保证。6.5原料采购27 旋转窗的生产原料主要是玻璃钢和铝制窗框，由于生产初期阶段，考虑到技术不成熟，采用场外承包玻璃钢，铝制窗框的制造，以降低成本，待及技术成熟之后，资金充足再考虑自己生产。6.6厂内生产采用新型科技“精益生产模式”的原理，杜绝一切资源的浪费。及时根据订单的现有和预测情况编制物料计划，尽量的降低无交库存。生产采取订单拉动模式，而非原料拉动模式。让每个员工都参与质量管理，对于计划执行过程中的信息或者出现问题进行高效的处理，决策要迅速，执行要有力。6.7生产要求生产周期从原料到缝合线生产周期为半小时工人要求相关专业大中专学历、经过三个月的专业培训技术关键制造窗户的模具设备制备6.8生产工艺流程原材料：钢化玻璃生产设备：生产设备一览表如下所示，设备备料设备垂直引上机掰边机切割机设备压延机原片输送机垛边机码片机拉边机平磨机异形自动喷涂设备圧拉挤设备来源设备入股国产国产国产国产国产西班牙国产国产国产国产国产台数（台）77777777777单价（RMB万元）1.511.36.812.1510.311.7513.85.3金额（万元）10.5709.147.685.0572.1712.2596.637.1合计（万元）384.327 生产工艺流程：生产工艺流程图，如下，机械成型退火原料配料溶制溶剂回收成品安装旋转器切割打孔自动包装组装固定七、投资分析7.1股本结构与规模公司注册资本1200万。股本结构和规模如下：股本来源股本规模风险投资意而创公司设备入股技术入股资金入股金额600万300万100万100万比例54.55%27.27%9.09%9.09%股本结构中，其中，股东五人分别投资20万，风险投资方面，我们打算引入2—5家风险投资共同入股，以利于筹资，化解风险，并为以后可能的上市做准备。如图：7.2资金来源与运用公司初期需要外借资金300万(金融机构一年期借款，利率5.85%)，用作流动资金，同时考虑到合理的负债比例，公司的资产负债比为1：4.67。资金主要用于购建生产性固定资产(602万)，以及生产中所需的直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等（498万）。（注：第三年追加固定资产投资70万用于购买编织机等设备）27 7.3投资收益与风险分析主要假设公司的设备、原材料供应商的信誉足够好，设备到货、安装、调试在4—6个月内完成，生产中能够保证产品质量；租赁厂房，选址在设施完善的天津滨海新区，付租金即可运营。投资现金流量表如下：单位：万元初期第一年第二年第三年第四年第五年固定资产投资602.0070.00流动资金498.00销售收入1000.003250.005750.007250.008750.00-变动成本641.731242.661772.002230.082639.79-固定成本509.55888.001294.001540.001836.00税前利润0.00-151.281119.342684.003479.924274.21-税收0.000.000.00260.99320.57税后利润0.00-151.281119.342684.003218.933953.64+折旧86.0086.0096.0096.0096.00+无形资产摊销15.0015.0015.0015.0015.00净现金流量-1100.00-50.281220.342795.003329.934064.64注：前半年为建设期（初期），后半年即投入生产，均记入第一个会计年度7.3.1投资净现值nNPV=∑(CI-CO)t(1+i)-tNPV=6760.97(万元)t=1银行短期借款（1年期）利率为5.85%，长期借款利率为5.92%（以99年8月为准）。考虑到目前资金成本较低，以及资金的机会成本和投资的风险性等因素，i取10%（下同），此时，NPV=6760.97（万元），远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。7.3.2投资回收期27 通过净现金流量、折现率、投资额等数据用插值法计算，投资回收期为二年零一个月，投资方案可行。回收期=累计净现值出现正值年数-1+(未收回现金/当年现值)7.3.3内含报酬率根据现金流量表计算内含报酬率如下：nNPV（IRR）=∑（CI-CO）t（1+IRR）-t=0IRR=92%t=1内含报酬率达到92%，远大于资金成本率10%，主要因为本产品优质低价，使得销售利润率较高，而且，前5年内市场增长性很好。7.3.4项目敏感性分析公司在销售收入、投资、经营成本上存在来自各方面的不确定因素，我们对三者按提高10%和降低10%的单因素变化做敏感性分析。用逐项替代法计算投资回收期和内含报酬率。（见下图：）内含报酬率销售收入公司内含报酬率为92%92%投资经营成本-10%010%不确定因素变化率项目敏感性分析项目投资经营成本销售收入-10%+10%-10%+10%-10%+10%内含报酬率98%86%103%79%75%108%投资回收期（年）2.012.121.882.272.301.83公司对销售收入的提高和降低最为敏感，经营成本次之。在变化±10%范围内，内含报酬率仍然高达75%，说明能承担风险，具有一定可靠性。7.3.5投资回报27 根据对未来几年公司经营状况的预测，公司能保持较高的利润增长，拟从净利润中提取合理比例的资金作为股东回报。为此，公司第一年不分红，第二年以后每年分红为净利润的30%。八、财务分析8.1会计报表及附表8.1.1主要财务假设：公司设在天津滨海新区，被有关部门认定为高新技术企业，享受“三免三减半”的税收优惠政策。即在公司成立的前三年免征所得税，第四年至第六年所得税率为7.5%，正常税率为15%；存货控制采用先进先出，机器设备估计使用寿命7年，期末无残值，按直线折旧法计算；公司第一年不分红，第二年起按净利润的30%分红。8.1.2收益表收益表单位：万元第一年第二年第三年第四年第五年一.产品销售收入1000.003250.005750.007250.008750.00减：产品销售成本393.73650.66666.00770.08875.79产品销售费用520.001200.002000.002500.003000.00二.产品销售利润86.271399.343084.003979.924874.21减：管理费用220.00280.00400.00500.00600.00财务费用17.550.000.000.000.00三.利润总额-151.281119.342684.003479.924274.21减：所得税0.000.000.00260.99320.5727 四.净利润-151.281119.342684.003218.933953.64注：由于行业初期，本产品研发费用、销售费用（包括折价给开发商装修公司和建立销售网络）远高于一般行业8.1.3现金流量表现金流量表单位：万元项目第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金955.003216.255718.507234.208736.30现金流入小计955.003216.255718.507234.208736.30购买商品、接受劳务支付的现金241.92419.36442.64526.46609.80经营租赁所支付的现金20.0020.0020.0020.0020.00支付给职工的现金96.00102.00115.00135.50152.00支付的所得税0.000.000.00260.99320.57支付其他与经营活动有关的现金728.561528.632383.892985.123590.39现金流出小计1086.482069.992961.533928.074692.75经营活动产生的现金流量净额-131.481146.272756.983306.134043.55二、投资活动产生的现金流量：购建固定资产所支付的现金602.000.0070.000.000.00投资活动产生的现金流量净额-602.000.00-70.000.000.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收权益性投资所收到的现金800.000.000.000.000.00借款所收到的现金300.000.000.000.000.00现金流入小计1100.000.000.000.000.00偿还借款所支付的现金300.000.000.000.000.00分配股利所支付的现金0.00290.42805.20965.681186.0927 偿付利息所支付的现金17.550.000.000.000.00现金流出小计317.55290.42805.20965.681186.09筹资活动产生的现金流量净额782.45-290.42-805.20-965.68-1186.09四、现金及现金等价物净增加额48.97855.851881.782340.452857.4627 8.1.4资产负债表资产负债表年报单位：万元资产第一年第二年第三年第四年第五年负债及权益第一年第二年第三年第四年第五年流动资产:流动负债:货币资金48.97904.822786.605127.057984.51应付帐款19.7623.1926.7635.2944.50应收帐款56.2590.00121.50137.30151.00短期借款0.000.000.000.000.00减:坏帐准备0.941.508.6210.8713.12负债合计19.7623.1926.7635.2944.50应收帐款净额55.3188.50112.88126.43137.88存货63.20107.51124.72143.50162.35流动资产合计167.481100.833024.205396.988284.74固定资产:固定资产原价702.00702.00772.00772.00772.00减:累计折旧86.00172.00268.00364.00460.00所有者权益:616.00530.00504.00408.00312.00实收资本34 固定资产净值1200.001200.001200.001200.001200.00无形资产:300.00300.00300.00300.00300.00盈余公积0.00300.00500.00800.001000.00减:累计摊销15.0030.0045.0060.0075.00未分配利润-151.28377.642056.444009.696577.24无形资产净值285.00270.00255.00240.00225.00所有者权益合计1048.721877.643756.446009.698777.24资产合计1068.481900.833783.206044.988821.74负债及权益合计1068.481900.833783.206044.988821.74注：应收帐款按当季销售收入的30%定，其中70%当季收回，剩余30%下季收回坏帐准备按当季应收帐款发生额的0.5%提存货控制采用先进先出;机器设备估计使用寿命7年，期末无残值，按直线折旧法计算，应付帐款按当季材料采购额的20%提，下季付款34 8.2会计报表分析重要报表数据提示：l五年销售收入（万元）：1000.00；3250.00；5750.00；7250.00；8750.00；l五年净利润（万元）：—151.28；1119.34；2684.00；3218.93；3953.64；l达到正现金流所需时间：八个月；l达到收支平衡所需时间：十四个月。8.2.1比率及趋势分析项目（%）第一年第二年第三年第四年第五年销售利润率—33.6746.6744.3945.18基本盈利能力—75.3994.4470.8157.50资产报酬率—75.3994.4465.5053.19净资产收益率—59.5871.4553.5645.04投资利润率—96.97231.81300.55369.158.2.2预计销售趋势分析注：l从销售趋势图可至第五年后销售量及销售收入增长趋于平缓，因而销售利润率基本保持在45%左右；l34 收益表显示公司的经济利润在后三年比较高，是因为在预测和报表中使用固定预算，如果考虑弹性预算，销售收入受市场变动的影响，如竞争者加入或产品降价等，则销售利润会比预算数据低。具体考虑在风险假定与分析中。8.2.3风险假定与分析由于在财务预测中，没有考虑弹性分析，假定价格定在460元/平米（含税）的基础上，销售利润较高。变动成本占收入的38.23%，现假设由于经济利润较高，使得潜在竞争者的加入，争夺市场份额；公司经营达不到预期的销售。这些因素都会对公司的销售收入造成比较大的影响。具体价格、销量、成本每年的可变化空间如下页表所示：第一年第二年第三年第四年第五年价格(元)实际数460.00460.00460.00460.00460.00临界值440.00420.00400.33400.00390.00销量(万平方米)实际数2.207.0013.0016.0017.00临界值2.306.507.008.009.00变动成本(万元)实际数659.281242.6617722230.082639.79临界值490.452362.004456.005710.006914.00将各因素实际数与临界值比，可见销售量每年变化到如表数据的临界点仍可以保本，达到盈亏平衡。最低售价为390元左右，变动成本允许有较大的增长。因此，公司在各方面能承担一定的不确定性风险。34 九、管理体系9.1公司性质有限责任公司9.2组织形式公司初期拟采取直线制的组织形式，如图所示：董事会总经理市场营销部公共关系部技术研发部生产运营部财务会计部9.3部门职责董事会：由公司的大股东组成，属于决策层，负责制定公司的总体发展战备，指定总经理的人选；总经理：属于决策层，负责制定公司的总体发展战略，负责公司的日常经营事务，对董事会负责，决定部门总监的人选，协调各部门之间关系；市场营销部：负责公司总体的营销活动，决定公司的营销策略和措施，并对营销工作进行评估和监控，包括市场分析、广告、公共关系、销售、客户服务等。领导全国区域销售代表与各地代理商和经销商进行市场开拓与销售，在公司发展成熟后，分设市场、公关、销售、客户服务部；34 技术研发部：负责生产、技术、R&D等，控制从原料到产品的整个生产管理过程，处理与产品有关的技术问题。领导由公司出资在大学里设立的虚拟R&D机构，负责产品的研究与开发工作，拓展产品线的广度和深度。领导采购部、生产部和研究开发部，协调生产和销售的矛盾；生产运营部：负责公司运营及生产管理。财务会计部：负责公司资金的筹集、使用和分配，如财务计划和分析、投资决策、资本结构的确定，股利分配等等；负责日常会计工作与税收管理，每个财政年度末向总经理汇报本年财务情况并规划下年财务工作。公共关系部：负责公司和产品的宣传为公司打造品牌9.4创新机制本公司着眼发展以下几个方面的创新：机制创新采用期权制，将给公司经营管理或技术研究开发的关键人员适当的期权；给员工优先参股权；采用全员质量管理（TQM）；建立公司人才资源库，为员工提供接受培训和再教育的机会；技术创新利用社会现有的人才资源，通过与高校、研究机构等合作的形式，设立虚拟R&D部门，进行技术创新；观念创新技术是第一生产力，搞好技术创新，树立整合营销观念，形成“产、销、研”一体化；搞好企业内部、外部、代理商与经销商和各层客户之间的合作关系；文化创新以绿色为主旋律，倡导员工的团队精神和创新意识。9.5管理团队市场营销部负责人韩维：曾任电商1002班班长，校学生工作助理组纪检秘书。现任天职创业团队负责人。总经理杨蕾：。曾任校学生工作助理组网络部干事。现任电商1002班文体委员。获得多次奖学金。34 公共关系部负责人郝晓彤：现任电商1002班宣传委员。获得多次奖学金。技术研发部负责人桂云磊：学习努力,多次获得奖学金。生产运营部负责人蒋奕廷：现任电商1002班班长。曾任校学生工作助理组就业部干事。财务会计部负责人林斓：现任电商1002班团支书。指导老师兼财务顾问：林永春，天津职业技术师范大学，曾多次带队获奖。市场营销顾问：刘茂，8090梦想代言人董事长，亚洲行销王子，金牌讲师。生产运营顾问：许东兴，黄骅金都地产董事长。公共关系顾问：边宝龙，天津三大洋有限公司董事长兼总经理。技术研发顾问：张长升，黄骅千柯门业有限公司总经理。34'