广东省英德市纺生粮油种植有限公司农产品商业计划书.doc 20页

'广东省英德市纺生粮油种植有限公司农产品商业计划书目录第一章农业相关政策法规及行业分析3一与农业相关的政策法规分析3二农产品产销行业分析6三农业投资的机遇与优势分析9第二章公司的经营指导思想11第三章公司五年发展规划纲要11第四章公司经营分析12一产品与技术13二生产基地14三市场分析15四竞争及竞争优势16五市场营销17六经营风险分析18第五章2013年运营预算1920 第一章农业相关政策法规及行业分析一与农业相关的政策法规分析（一）与农业企业经营相关的政策中国是个农业大国，中国最广大的人口是农民，最广阔的地区是农村。农业是国民经济和社会发展的基础，农业搞不好，工业就没有希望，吃、穿、用的问题也解决不了；我国处在社会主义初级阶段，农村尤其不发达；全国近14亿人口，62%以上在农村。农业、农村和农民问题（即“三农”问题），始终是我国革命、建设和改革的根本问题。所以，自改革开放以来，中共中央及各级政府部门每年都发布了众多的包括中央一号文件在内的涉农文件，这些文件所形成的支持和优惠政策为农业企业经营创造了良好的政策环境。1农业补贴政策：（信息来自新民网）多年来，中共中央逐年增加对农业和农村的投入。12月６日中央财政提前下达２０１３年现代农业生产发展资金预算指标６９．３亿元。财政部要求各地切实做好预算编制、指标安排、项目前期准备等相关工作，在确保符合政策和制度规定的前提下，待２０１３年预算年度开始后，即可按程序拨付使用提前下达资金，并按照有关规定编制项目实施方案报财政部备案，现代农业生产发展资金实行“中央宏观指导、地方自主选项”的管理模式。２００８年至２０１２年，中央财政累计安排拨付现代农业生产发展资金３８１亿元，有效促进了优势特色主导产业加快发展和转型升级，加快了农业现代化步伐。在农业补贴上，今年将进一步提高种粮补贴、良种补贴等四项补贴的额度，而且还扩大了良种补贴的范围，将花生等以前不能享受良种补贴的经济作物纳入补贴范围。在农业农村基础设施建设和农产品收购价格上，国家也通过安排专项财政资金给予支持。2农产品流通的相关政策为了降低农产品的流通成本，国务院还制定了针对鲜活农产品的“绿色通道”政策，即在全国范围内免收整车合法装载鲜活农产品的车辆通行费，逐步有序取消政府还贷二级公路收费。针对农产品流通环节检验检疫费用过多过重问题，国务院已要求相关部委进行专项清理，坚决取消地方出台的不合法、不合理的收费项目。针对水产等鲜活农产品进大型超市费用过高过多的问题，国务院正责成商务部会同有关部门采取切实措施加以解决。3农业金融政策国务院要求20 各类金融机构加大对农业开发和农村基础设施建设、农业科技成果转化和产业化等项目的金融信贷支持，要求有关部门进一步完善农业保险财政补贴政策，逐步扩大保险范围,加大金融支持力度，要求各类金融机构要加大对农产品加工、优势农产品出口的信贷支持力度。国务院要求农业发展银行要继续为符合条件的大型粮棉油加工和营销企业所需收购资金提供资金供给，积极探索解决畜牧、水产、蔬菜、水果等产品收购资金短缺的问题，并对龙头企业进行科技成果转化给予贷款支持。要求农业银行进一步加大支持力度，对参与扶贫开发的龙头企业给予重点扶持。要求国家开发银行要积极对龙头企业和基地建设提供金融服务，创新信贷担保手段和担保办法，采取动产质押、仓单质押等多种形式，帮助龙头企业解决抵押困难。4农业财政支持政策在财政支持方面，各级财政部门逐年增加扶持农业产业化的资金投入。尤其在龙头企业为农户提供的培训、技术、信息服务以及新品种、新技术的引进、推广等方面给予了重点支持。国务院要求各级财政部门对符合条件的龙头企业贷款考虑给予适当贴息，对能带动当地主导产业发展的大型农业产业化项目，财政可以采取注入资本金或参股的形式予以支持，鼓励有条件的地方，采取建立担保基金、担保公司等形式，对龙头企业的融资给予担保。5农业投资政策在农业投资方面，各级财政的农业综合开发资金要采取有偿无偿相结合、投资参股或贷款贴息等方式，继续加大对农业产业化经营的扶持力度。鼓励和引导民间资本、工商资本和外国资本投入农业产业化经营，建立多元化投融资机制。6农业税收政策在税收方面，在落实好农业产业化国家重点龙头企业现行税收优惠政策的基础上，政府正在研究龙头企业研发新产品、新技术、新工艺所发生的各项费用，企业资助非关联的科研机构和高等学校研发新产品、新技术、新工艺所发生的研究开发经费税前扣除政策，以及技术改造项目所需国产设备的所得税抵免政策。7农业品牌支持政策在对农业品牌的支持方面，国家农业部提出要坚持“企业为主、市场导向、政府推动”的方针，发挥产业优势、区域优势和特色优势，培育、整合、保护农业品牌，大力推进标准化生产、产业化经营、市场化运作，加快发展无公害农产品、绿色食品和有机农产品，提高品牌农产品质量。支持做大做强名牌农产品，鼓励支持农产品商标注册，促进农产品品牌上市。另外，在2009年，农业部和中国农业银行提出要进一步加强合作以重点支持地市级以上的农业产业化龙头企业。8广东省对民营农产品加工企业的扶持政策20 (l)资金。广东省农业厅每年拿出1亿资金来扶持农产品加工企业。其中从财政安排资金里拿出5000万，专门扶持农产品加工企业的设备更新和技术改造。其中，从粮食发展专项资金拿出1500万，扶持民营的粮食加工企业；从“三高”农业专项资金拿出1300万，扶持有关“三高”农业类农产品加工方面的企业；从龙头企业贷款贴息资金里面拿出2200万来扶持民营的龙头企业。另外,省农业厅从国家农业综合资金中的优先开发多种经营资金中，安排5000万元重点拨给优势农产品加工方面的企业。(2)政策。这方面的政策包括五个方面：对农产品加工、运输企业，准备发放500个“绿色运输通车证”；对用盐价格实行优惠，因为农业加工企业对盐的需求比较大，这些企业用盐的价格准备在批发价的基础上，再优惠7%；对种养业、农产品初加工企业所得，免征企业所得税；对粮食加工企业，实事求是给予跟农民签订粮食收购合同和加工的经营权；对农产品加工的重点民营企业，在办理畜禽牧生产用地时，当作农业用地看待。(二)与农业企业发展相关的法律法规1农业法《中华人民共和国农业法》作为我国农业的基本大法，明确规定我国把农业放在发展国民经济的首位，全社会都应当高度重视和支持农业发展。同时指出，国家采取措施发展多种形式的农业产业化经营，鼓励和支持农民和农业生产经营组织发展生产、加工、销售一体化经营，鼓励和支持发展多种形式的农产品流通活动，支持发展农产品加工业和食品工业。2农业技术推广法农业技术推广法规定，国家支持、鼓励先进农业技术的开发、推广和应用；国家将逐步提高对农业技术推广的投入，各级人民政府在财政预算内应当保障用于农业技术推广的资金，并应当使该资金逐年增长。各级人民政府通过财政拨款以及从农业发展基金中提取一定比例的资金的渠道，筹集农业技术推广专项资金，用于实施农业技术推广项目。3企业所得税法我国的企业所得税法对农业企业实行税收优惠，规定企业从事农、林、牧、渔业项目的所得，可以免征、减征企业所得税，其中，免征范围包括，蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植；农作物新品种的选育；中药材的种植；林木的培育和种植；牲畜、家禽的饲养；林产品的采集；灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目；远洋捕捞。减半征收企业所得税的情形包括花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植，海水养殖和内陆养殖这几种情形。20 二农产品产销行业分析（一）国外农产品产销行业的现状与特点国外农产品产销行业比较发达，呈现出一些新的特点，这些都是我国农产品产销行业的发展方向。1生态农产品需求旺盛，企业聚焦生态农业发展在国外，生态农业又称自然农业、有机农业和生物农业，其生产的食品称为自然食品、有机食品或生态食品。生态农业发展最快的是欧盟，1986年～1996年欧盟国家生态农地面积年增长率达到30%，生态食品和饮料销售额从1997年的52.55亿美元增加到2000年的95.5亿美元。截止2009年，全球162个国家开始或已经开始发展生态农业，预计2009年～2020年，全球生态农业生产面积将占农业生产面积的20%～35%。据有关方面估算，截止2009年，全球生态产品的销售额已经达到625亿美元，欧洲自产的生态食品早已无法满足市场需求，因此欧洲越来越多地从阿根廷、南非和中国进口生态食品。2龙头企业带动效用明显，农业企业化经营不断成熟国外农业龙头企业由于规模大，资金雄厚，技术创新能力强，产品的市场占有率高，在农业一体化过程中，作为产业链的组织者，作用更为明显。如泰国正大集团在世界10余个国家拥有200余个分公司，业务遍及全球，成为世界上以生产饲料为主的最大的农工联合企业之一。3行业内部合作加强，农业实现一体化经营发达国家农业一体化经营己经达到了相当高的程度。美国、欧盟、加拿大、日本、韩国等发达国家的农业是当今世界农业现代化先进水平的代表，他们在农业现代化发展的过程中，凡适宜于生产、加工和流通各环节一体化经营的农产品项目，绝大多数都实现了一体化经营。通过一体化经营，农业已不是单一的生产环节，农产品的生产、加工和流通等产业链条相互链接，形成包含生产、加工、流通等环节在内的完整的产业体系，而农业的经济效益恰恰来自这个完整的产业体系。4企业实施标准化管理，生产标准化产品美国、以色列等发达国家，在现代农业企业建设中，从一开始就非常重视标准化工作，注重从产前的生产资料供应，到产中的几乎每个环节和技术服务，再到产后的产品分级、加工、包装、储运等各个环节，都制定有标准系列。这些国家农业企业基本上都已建立了以技术标准体系为主，包括管理和工作标准体系在内的农业企业标准体系。同时，强化企业标准化管理，将技术和管理创新逐步引入到农业企业的实践中，有力地促进了这些国家的现代农业企业的发展。20 目前发达国家的农产品基本上都实现了标准化,而且都建立了比较完善的农业标准化支撑体系。注重农产品生产环境标准化；注重农业生产过程与工艺的标准化；严格农产品质量安全的标准化；建立健全规范的食品质量安全控制体系。5科技支撑农业发展贡献大目前，国外的农业科技贡献率已经达到75%以上。加拿大用于农业科研的费用占农业生产总值的比重一直大于2%，在联邦政府对自然科学的总支出中，农业科研的比重约占12%。6政府对农业支持力度大，农业保障体制健全法国在1962～1986年间，农业预算拨款增加了14倍以上，同时规定凡符合政府政策要求和国家计划的项目均可得到优惠的贷款，利率为4%～6%。欧共体通过制定干预价格(最低价格)与门槛价格(最低进口价格)等措施，保护农民利益，以防谷贱伤农。在西方一些工业发达国家，政府对农业提供低息贷款的金融机构予以补贴，对合作社、私人银行所发放的农业贷款，广泛提供担保，补贴农产品价格，提高农民收入和福利，帮助兴修水利和实现电气化，为农民免费提供农用辅助设备等等。（二）我国农业行业发展现状与特点1农业产业化经营成效明显自20世纪80年代中后期开始，农业产业化经营快速发展，产业化经营组织数量增加，龙头企业壮大，服务组织成长，利益联结机制完善，带动农户就业增收能力增强。2农产品加工产业取得伟大成绩我国农产品加工业发展迅速，到目前为止，己经成为我国国民经济中发展速度最快、与“三农”关联度最高，对“三农”带动最大的行业。农产品加工业涉足12个行业，其中食品、饮料和烟草是主导行业。目前，农产品加工业已经成为国民经济发展中总量最大、发展最快的支柱产业之一。这不仅使原料基地建设达到一定规模，而且促进了农民增收和就业。3农产品市场体系建设日益完善化市场经济条件下，随着我国农产品市场体系建设日益完善，不同形式的农产品批发市场、零售市场和期货市场相继得到较大发展。农产品市场交易体系日益发展完善，为相应农业企业发展提供了重要条件。我国现已形成以2亿多农户、农场直接参与的初级市场为基础、集贸市场为主体、批发市场为中心，以订单收购、期货市场和电子商务等为先导的农产品营销格局。农产品商品率逐年提高，农产品贸易量快速增长。4农业发展的保障体系不断完善中央以及各级政府为扶持农业产业化的发展，出台了一系列的20 财税、投资、金融、科技、贸易等政策措施，使农业发展的保障体系不断完善。例如，财政支持龙头企业带动农户建设生产基地。为了引导龙头企业大范围的带动生产基地和农户，形成“龙头企业+生产基地+农户”的产业化经营新格局，对于重点龙头企业带动的生产基地建设等，中央财政会继续给予支持，地方财政也要做出具体安排。对能带动当地主导产业发展的大型农业产业化项目，各级政府在资金上要给予重点支持。对能够带动农民进入市场的产业化经营组织，不论其所有制形式，一视同仁，都给予扶持。5农产品品牌价值日益凸显，竞争力不断增强自2001年国家质检总局和国家认监委成立以来，我国农产品认证实现了从无到有，从多头管理到统一规范，从中国特色到与世界接轨的跨越式发展。2007年，我国有机产品认证获证企业有2000多家，认证面积达230万公顷，己进入世界前10位；101家企业通过了良好农业规范(GAP)认证；2843家食品生产企业获得了危害分析与关键控制点(HACCP)认证；13375家企业的20976个产品获无公害农产品认证；饲料产品认证、食品质量等级认证、绿色市场认证均获得突破性进展。如北大荒、华圣、卡依之、双汇、伊利、蒙牛等品牌，在国际的竞争力不断加强。6农业投资不断增加，投资主体逐渐多元化投资机构对农业领域的投资热情与日俱增.并表现出其特有的投资特点：（1）从投资机构属性来看，2005年之前农业领域的投资以本土创投为主，而2005年之后，外资创投机构则频频向农业企业“示好”。（2）从获得投资企业所属细分行业来看，创业投资在农业企业选择上比较偏重于产前和产后阶段，其中科技含量高、标准化加工、品牌化销售、产业链整合度高的现代农业企业最受投资者的追捧。（三）农产品产销行业发展趋势1农业产业化模式发展呈现多元化目前，我国农业产业化已呈现多种模式，主要包括合作社模式、专业协会模式、企业集团模式等几种主要模式。2农业产业的跨国投资不断增加，企业发展呈现大规模兼并和集中化的趋势随着经济全球化进程的加快，跨国公司在发展中国家对农业产业的投资在迅速增加。我国许多农产品加工龙头企业被外资并购就是跨国公司在我国农业加大投资的一个很好例证。3农业产业内容及功能呈现综合化一方面农业将会发展为以集约化、工厂化生产为基础,以建设人与自然相协调的生态环境为目标,集种植、养殖,环境绿化,商业贸易,观光旅游为一体的综合性农业；另一方面农业功能不仅仅体现为解决“米袋子”、“菜篮子”问题,而且体现为保护生态平衡、提供优美生态环境、提供观光旅游场所和提高人们生活质量等方面,越来越集经济功能、生态功能、社会功能于一体,成为一个多功能的产业。4环保意识不断加强，农业发展呈现生态化20 目前，我国农业生产一方面越来越重视对生态环境的保护，另一方面也更多地利用有利的生态环境发展高质、高效农业。5充分运用高科技，农业发展呈现精细化在信息化和知识经济时代，农业的科技含量是增加产量、提高质量、降低成本、占领市场的关键。随着现代科学技术的发展及其在农业上的应用,农业生产过程逐步形成一整套严格、科学、规范的生产工艺及管理规程,生产过程日益精细化。三农业投资的机遇与优势分析（一）良好的行业发展势头，是农业投资的坚实基础2009年我国农业经济运行主要呈现以下良好的发展势头：一是主要农产品继续增产。2009年，全国夏粮产量12335万吨，比上年增产260万吨，增长2.2%，连续6年增产。二是农民收入仍将保持较快增长。自2004年以来，我国农民人均纯收入实际增长速度已经连续多年超过6%。三是2009年惠农支农政策有效地避免了国际金融危机对我国农业的冲击。为了避免农产品价格下跌给农业发展和国民经济健康运行带来不利影响，国家对不同农产品适时地进行了有效地调控。（二）从2010年开始农业经济发展的良好前景，是农业投资发展的巨大空间1主要农产品将会保持稳定发展2011年农业生产资料供给稳定，价格总体上低位运行，避免了农业生产经营费用支出的过快增加。主要粮食品种价格比较合理，上半年棉花、大豆、油菜籽等价格低迷的农产品到了下半年，其价格总体上有所回升，2011年下半年生猪价格和鸡蛋价格恢复性上涨明显。主要农产品的比较效益在2011年总体上趋于改善，这一极其有利的经济因素成为2013年促进这些农产品生产稳定发展的重要激励诱因。2我国农产品价格总体水平上涨的可能性相对较大根据国家2012年4月至8月在全国范围内开展的粮食库存清查结果，2012年3月末全国国有粮食企业原粮总库存4508亿斤，质量合格率超过97%，总库存中超过一半以上的粮食为2010年收获的新粮。粮食库存充裕，为粮食价格稳定奠定了基础。粮食价格水平在农产品价格总体水平中具有重要的基础性决定作用。受到国家调高农产品价格政策以及国际农产品价格传导的影响，2013年我国农产品价格总体水平上涨的可能性相对较大；3农民收入快速增长的可能性增大中央将下发2010年一号文件，出台一批新的强农惠农政策。今年水稻最低收购价格还要再提高。另外，将提高和改善农民工的待遇，逐步提高务农人员的生活水平。20 （三）省市优势的经济基础，是实现农业投资的有力支持2009年广东经济回升向好。工业增幅回升，投资规模扩大，消费需求保持平稳较快增长，外需降幅进一步收窄。2009年广东省农业经济突出呈现“六大亮点”：一是农民增收幅度二十年来最“大”。农村居民人均纯收入6907元，实际增长10.7%，是1990年以来实际增幅最大的一年。二是粮食增产十年来最“多”。预计全年粮食总产量1314万吨，增长5.7%，是十年来增幅最大的一年。三是农产品出口逆势上升达到历史最“高”。在外贸出口整体下滑的严峻形势下，全省农产品出口逆势上升，全年出口额达48.6亿美元，再创历史新高，同比增长5%。四是农业科技装备建设力度近年来最“强”。国家和省财政投入1.19亿元支持我省现代农业产业技术体系建设。五是农业产业化发展近年来最“快”。全省农业产业化经营组织达9772家，其中省级以上龙头企业新增48家，达到232家。清远市目前有农业龙头企业十二家；（四）庞大的刚性市场需求，是农业投资源源不断的动力农产品市场需求相对刚性。2009年全球经济衰退，但农产品作为日常必需品，受到的冲击相对较小，尤其是已经形成的消费习惯，短期改变的可能性较小。在国家加大刺激内需力度的背景下，未来农产品价格将稳中略有上升。农副产品消费价格的持续高企态势，使农业成为广东当前应对国际金融危机的重要投资“避风港”。广东省统计局发布的资料显示，就2011年上半年，广东农业领域完成投资28.36亿元，同比增长39．0％，在三大产业中，农业增幅遥居首位。因此，中国庞大的农产品市场需求，将不断推动农业投资的发展。（五）多元化的政府支持，是农业投资的良好保障2010年，广东省召开全省农业工作会议明确今年农业农村经济目标，力求做到“两个千方百计”和“两个确保”，即：千方百计保持农业增加值增长5％左右，千方百计保持农民收入增长10％以上；确保粮猪等重要农产品有效供给，确保不发生重大农业生产和质量安全事故。而且，加上各个层面的法律、法规、政策与制度等的支持，使农业投资可以得到良好保障。第二章公司的经营指导思想公司将积极响应国家的“三农”20 政策，立志于通过投资和经营农产品产销行业，为发展我国农业和农村经济，为增加农民收入做出积极的贡献。公司在经营的过程中，严格以国家政策、法律和法规为准绳，以服务农业、农村、农民和整个社会为宗旨，争取为党中央全面建设小康社会的奋斗目标贡献力量。具体来说，公司在经营过程中将遵循以下几方面的指导思想：1公司以现代企业管理理论为指导，以制度和流程作为管理的主要工具，做到科学管理、规范运作，实行“法治”，坚决抵制“人治”。我们的经营管理遵循科学、规范、透明、公开、公正的基本原则。2公司将实现产业链的纵向整合，横跨农、工、商三大产业，实现从农业种养、加工、物流、仓储、批发和零售等的一揽子经营。3公司将以“纺生”商标品牌经营，力求以高品质的产品和优质的服务来提高我们的品牌知名度和美誉度，争取用五年左右的时间把公司建设成为在全省范围内具有一定品牌知名度的大中型农业企业。4公司将实现规模经营和特色经营的结合。一方面通过大规模经营来降低成本，另一方面又力求在商业模式、品种、品质和服务上具有鲜明的特色。第三章公司五年发展规划纲要公司将以广东英德市作为市场起点，以英德市青塘镇作为生产基地示范点，逐步在英德各镇扩大有机种植基地，并遵循从英德到广州、东莞、深圳、佛山、中山、珠海和惠州建立销售网络，然后走向全国，最后走向国际的发展道路。预计通过五年左右的努力，把我们建设成一家具有较高的品牌知名度和美誉度、具有一定国际化程度的大型农业公司，为此，我们制定了五年发展规划纲要。一、2013年，基地拓展：以英德市青塘镇马岭村1280亩水稻田作为有机产品的生产示范基地，用已获得初步成功的经验、技术的积累逐步向青塘镇周边扩张，计划有机水稻种植面积达到3000亩，年产有机米180万斤，绿色河粉加工米实验种植100亩，年产量15万斤，有机紫心红薯实验种植基地50亩，年产量20万斤；原生态养殖蛋鸡6000只、年产天然散养鸡蛋10万斤；并创新探索以销定产、与山区农民合作种植的模式，同时积累农业种养经验、培养农业生产和管理人才，为当地发展农业生产合作经营模式创造条件；在经济效益方面，以社会责任为基本，为当地的农民改善生产、经济环境；市场营销：以公司加工基地展销厅为中心，总结英德专卖店的经验在省内发展10家以上直营店；以有机米为主导、地方特产青塘切粉、紫心红薯、香芋、天然散养鸡蛋辅助；以天然、有机、健康的理念培养“纺生”品牌的消费群体，在市场上建立自己的市场份额；20 二、2014年，根据2013年的消费市场反馈信息；以销定产扩展生产基地，以合作种植经营、定产定销模式扩大生产基地，在2013年的基础上扩大50%的种植面积；最少为当地农民提供1200万的经济收入，同时建立“纺生种子培养基地”“纺生有机肥料销售中心”并成立“纺生有机农产品种植研究部”为有机种植提供标准流程、标准数据等，全省销售点扩大到50个以上！三、2015年，在市场拓展方面，经过前两年的发展，我们已经积累起丰富的管理经验，已经具有一定的资金实力，品牌知名度和美誉度也得到较大的提升，因此，我们第三年将大规模地在广东省其他城市展开，同时积极进入到国内主要一线城市，尝试进入港澳市场。在市场拓展方式上，我们将主要以连锁经营的特许加盟方式为主。在生产基地建设上，力争在全市范围内形成东西南北的全方位布局，使我们连锁经营的主要品种都由自己的生产基地供应，在经济效益上，我们已经具有了较大的经济实力。基于我们的品牌知名度和美誉度、前两年的高速发展、成功的合作模式，有机种植的技术创新、标准建立，再加上农业自身的一些固有优点（如需求刚性、政策支持度大、优先上市等），相信我们的公司很容易引起国际知名投资机构的关注。因此，在第三年，我们积极与国际投资机构接触，并成功引入国际投资基金也将是一个非常重要任务。四、2016、2017年，建立自己的粮食储备基地（粮库、恒温库、保鲜库、自然烘干库等；在生产基地方面，我们将远远超出单纯的农业生产的范围，我们的业务将涉及农业新品种、良种的研发和栽培。而且，我们将与全国知名农业科研院所及专家广泛开展各种形式的合作，把有机农业科研作为我们遍布全国的农业生产基地的技术支撑。在第四、五年，我们的商业模式已经被实践证明是非常成功的，将成为国家重点支持的农业产销一体化龙头企业。并力争成为英德市农业上市公司。第四章公司经营分析公司的经营将横跨农、工、商三大产业，从生产基地的农业种养，到加工、仓储和物流，再到农产品批发和零售，整条农业产业链的几乎所有环节都囊括在公司的经营范围以内，具体经营环节如下图：20 自营生产基地加工、仓储原料直供采购原料物流产成品原料消费者物流自营零售连锁团购其他渠道仓储物流非自营生产基地野生特产订购一产品与技术1产品经营思路2013年从产品的单一经营发展到多种产品经营，公司在产品品种选择上遵循“天然、有机、健康”的基本原则，在经营的早期限定所经营的产品品种。但根据我们的条件，选择能最大程度发挥我们优势的产品经营，如有机米、切粉、天然紫薯、自然散养鸡蛋产品经营。然后以市场经营指导生产基地的生产方向，从而使公司在若干种产品上实现了产销一体化。2产品质量特性我们所有产品的经营都将按照《食品安全法》的相关要求来进行，在此基础上，我们将主动与英德市政府的相关部门对接，争取全部经营有标识的产品。3产品技术（1）外部技术支持政府立项的两百亩的生产基地或者200万养殖项目，政府相关部门就会免费派出技术人员对企业进行技术指导。另外，我们已经与一些农业科研机构的技术专家开展了各种形式的合作。基地买种苗时，供货商会为我们提供多方面的技术指导。企业管理运营方面我们聘请了东莞市亚商企业管理服务有限公司，项目运营、市场营销、品牌策划、管理专家为我们的常年顾问；（2）内部技术20 公司通过五年的有机水稻种植积累了丰富的基地生产管理经验，十五年的大米储存、加工、运输管理经验，加上引进了先进的大米烘干、加工设备对未来的发展奠定了基础；二生产基地生产基地种养将是我们经营的一个重要环节。局部的市场已经打开，但是生产基地的示范和探索工作也会同步展开。随着终端市场的逐步展开，基地种养这一经营环节的重要性会逐步提升，预期自第二年开始我们将大规模地开展生产基地的建设工作。对于生产基地，我们需要重点解决区域布局和经营模式两大问题。1、生产基地布局。我们的生产基地将在英德全市范围内布局。对生产基地的选址，我们将综合考虑土壤、水质、气候、交通、人文环境、政府支持等各方面的条件，但基本原则是尽可能将每一个品种都安排在最适宜种植的区域，尤其是在全市范围内最知名的种植区域种植最知名的产品，如：有机米的种植选择在土质无毒素、周边无污染、有天然山泉水灌溉的马岭村种植；2、生产基地的经营模式生产基地的运作，我们以最有效地整合当地资源为基本原则，生产基地都坐落在农村地区，甚至有些基地还会坐落在贫困地区，农业生产也基本上是依靠当地村民，这样一来，公司与当地农民合作经营，公司提供种子、有机肥料、机械化种植设备，农民提供劳动力、双方合作耕种能给当地的农民提高收入改善经济环境；三市场分析1、区域市场的设定英德市：英德是我们“纺生”有机米的发源地，具有天时、地理、人和的优势；加上我们的品牌已经落户到每家每户了；因此英德的市场已经基本成定局；20 沿海开发城市：沿海开发城市过度的工业开发，工业对土壤、空气、水源、污染非常严重，在沿海当地已经没有环保、健康农产品了，如果我们的产品能做好宣传，就能迅速打开沿海市场！2目标客户群分析（1）礼品团购客户:我们的销售口号：“送礼送健康、纺生帮您忙”中国有几千年的民族传统文化，每逢过年、过节都需要送礼品，特别是政府部门、企业单位、事业单位都将是我们的团购客户；这些客户不仅采购批量大，而且特别强调食品安全和原材料的采购管理。这些客户对食品安全尤其重视,食品安全方面的问题，影响面大，社会和政府都会高度关注。而食品安全问题取决于原材料的产地和加工过程，前者起着更为关键的作用，团购客户作为我们的重点销售对象不仅可以降低我们早期的资金压力和经营风险，而且可以迅速扩大市场份额。（2）中高端消费者：每个人都在追求着健康生活，纺生牌有机食品能给你带来健康生活，你每购买一次我们的产品就能为自己添加健康，并且你使用了我们的产品就为保护土壤、保护生态做出了贡献，目前面对社会的生活压力，只有在生活上已经具备有追求质量的人群才能成为我们的消费者；但经我们努力创新生产管理模式，未来都能成为我们的消费者；中高端最终消费者。中高端消费者在农产品消费上呈现出若干特点，首先，这类人群对价格的敏感度不高。产品价格高低对其消费偏好、消费数量不会产生多大的影响。其次，这类人群对产品质量的要求非常高。这类消费者的数量一般比较稳定，低价对其没有任何吸引力，相反，高价反而能够产生“优质优价”的印象，他们往往根据价格的高低来推断产品的质量，因而对这类消费者而言，高价反而能够刺激消费。为了满足这类消费者的需求，我们将从生产基地开始，每个环节都保证“优质优价”！3影响市场供求的主要因素就个体消费者来说，基本农产品作为生活必需品，其消费支出占总支出的比重不高，因而消费者的日平均消费量一般都很稳定。整个市场需求主要受政策和经济发展状况这两大因素影响。20 （1）政策法规因素。农业是受政府政策法规影响非常大的一个行业。最近几年，不断出现的食品安全事件促使消费者的质量意识和安全意识不断提高，相应地，政府对食品生产、加工管制也变得越来越严。一方面是通过制定相关法律法规进行更为严格的生产限制；另一方面政府的这些管制措施会使农产品的生产模式从主要依靠传统的分散农户种养，逐渐转向现代化机器生产规模化；使农产品的生产从个人逐渐转向规模化、统一化。所以，政策法规会不断推动农业生产基地和农产品销售的发展，从而使市场需求得到更为规范化的满足。（2）经济发展状况。2008年爆发的全球性金融危机，紧接着爆发欧债危机，使每个人都感觉的现在的钱越来越难挣了，生活的压力也感觉越来越大了，对我们有机食品因生产产量不高导致成本分摊过高从而销售价格过高也有一定的影响，但我们将尽量减少运输、仓储费用，减少销售环节能让更多的人能消费我们的有机食物；（3）社会资金可能大量投向龙头企业的农业。2008年爆发的全球性金融危机使我国中小型制造业的营商环境进一步恶化，从而使大量本来应该投资于制造业的资金流向楼市和股市，导致楼市和股市泡沫化现象严重。再加上基本农产品需求的刚性特征及政府对农业的扶持政策，从而使农业成为社会资金最理想的流向。然而，正是由于社会资金可能集中投向农业，从而使农业有可能会面临产能过剩的问题。因而我们的产品一定要坚持“特色、高端、差异化”的基本原则，唯有如此，我们才能有效规避农业未来可能出现的供过于求和低价竞争带来的风险。四竞争及竞争优势我们的目标是建立产销一体化的农业企业，但在公司起步阶段，我们以单一农产品基地生产、加工储存和销售为主。由于我们在基地生产，只有提高农产品的质量，不让农产品发生本质的变化，因而我们面临的竞争主要是销售环节的竞争。直营店是我们服务于中高端客户的最重要的渠道。我们直营店的竞争对手主要包括农贸市场、综合性超市的农产品专柜，而农贸市场在客观上只能满足大众群体的需求，低端人群的购买需要。我们的购物环境必须要远远优于综合性超市、农贸市场，尽力提供给消费者一个相对健康、舒适、和谐、的购买环境；其次，我们的产品品质优于农贸市场。我们的产品主要是来自生产基地而且经过我们的加工中心加工，不仅产品质量远远优于农贸市场，而且对质量问题可以追根溯源；再则，在产品品种和特色上优于农贸市场。目前农贸市场和摊贩不是我们主要的目标销售渠道。通过以上分析可知，我们主要以团购和直销的这两种直接销售方式为主，团购这种销售渠道可以为我们提供足一定的销售量，直销店会以连锁的方式不断扩张，逐步以超市礼品销售为主要渠道。20 五市场营销1市场定位（1）区域定位以英德市为起点，然后逐步扩展到其他市，当我们在英德市场达到一定的市场份额以后，再进入广州、深圳及珠三角其他城市，最终，依靠产品品质和品牌进入香港和澳门市场。（2）产品、客户及服务定位我们主要为中高端客户服务，中产阶级以上的富裕人群是我们的目标客户。因此，我们经营的产品必须保证安全和优质，同时要使我们经营的产品富有特色。比如，当地市场很少见到的稀有品种和著名产地的品种这些都将是我们吸引中高端客户的亮点。相应地，为了更好地以优质和特色产品服务于中高端客户，我们的服务也应远高于市场平均水平；我们可以提供电话订购及送货上门服务，我们也可以按照客户的要求定制产品等，都将使我们的服务与众不同。2产品及定价我们的产品可以分为两大类：一类是满足团购客户的需求，满足礼品包装的需求，比较合适的价格就能满足客户的需求；一类是满足中高端客户的需求。目标客户是中高端客户，他们的收入和消费水平很高，最为关注的是品质、安全、便利和良好的服务，而对价格很不敏感，因而我们定高价完全能被这类客户所接受。由于这类产品的利润率较高，随着我们直营店的不断扩张，这类产品将逐步成为我们利润的主要来源。3销售渠道和销售方式20 我们的销售将以直接渠道为主，以间接渠道为辅。我们的直接渠道包括团购销售和直销店两种，间接渠道包括其他代理商。团购销售主要是通过政府单位、事业单位、企业单位直接团购的客户联系，以直接获取客户订单，然后随时按照客户的要求送货上门，货款现金结算。直销店渠道模式是我们从英德市开始，在沿海每个市以自营、招商、加盟、代销的形式开两到三家我们的直营店，这种渠道模式，可以通过我们的销售人员来联系、合作进行。4品牌我们实行“纺生牌”品牌经营。自己商标，我们销售的所有产品，不管原材料来源于生产基地，都将贴上我们的品牌标识。我们通过为消费者提供安全、优质、富于特色的产品及良好的服务来逐步提高我们的品牌美誉度，通过不断增加农产品超市连锁的店面数量来提高我们的品牌知名度。六经营风险分析我们的事业发展要极力避免以下几种风险:（1）在初期，盲目进行大规模生产基地投入所带来的风险。如果我们在市场销售没有明朗以前，在短期内盲目开直营店，大搞生产基地、仓储中心等，就会导致固定资产投资太大，经营成本过高。由于初创期资金非常有限，高额的固定资产投资就可能挤占正常经营所需的流动资金，这样可能导致一方面固定资产投资无法收回，另一方面正常的经营业务无法开展，从而导致我们的事业失败。为了避免这种风险，我们坚持第一年“以市场销售为主，以生产基地为辅，循序渐进，逐步展开”的原则。按照这个原则，我们将大部分资金用于市场开拓、与基地扩展两方面，这样可以有效降低风险。（2）经营管理团队力量薄弱，导致我们无法打开市场或经营管理混乱所带来的风险。如果我们的经营管理班子能力不强，市场拓展方面就会进展很慢，或者根本无法打开市场，这当然会导致我们事业的失败。为了规避这种风险，我们坚持要建立一支强有力的经营团队。在组建经营团队上，我们将严格遵循“人数少、薪酬高、能力强、定目标、定任务、优胜劣汰”的原则。并在企业发展的同时培养我们的人才；（3）气候等自然条件可能带来的风险。从第二年开始，我们将展开生产基地建设，从事农业种养业务。农业种养是一个受气候条件影响较大的行业，当我们大规模开展种养业务以后，如果遇到异常的气候条件，可能会给我们带来损失。规避这种风险需要我们的农业专业技术人员精心挑选种养的品种，同时需要采取一些专业方面的预防措施。至于生产基地的产品销售方面问题不会太大，因为一方面我们是根据市场需求确定种养的品种，另一最关键的方面是我们有自己的加工仓储中心，有自己的销售渠道。20 第五章2013年运营预算一、预算营业额：产品名称预计种植面积产品年产量销售定价（市斤）销售金额预算市场销售价格预计直销金额有机米3000亩180万斤10元1800万13元2340万有机米糠54万斤0.5元27万肉糠18万斤1.00元18万碎米18万斤1.5元27万紫心红薯50亩20万斤3元60万4.5元90万自然放养鸡蛋10万斤13元130万15元150万切粉2万斤7.5元15万9元18万种植河粉米100亩25万斤1.95元48.75万贸易河粉米专项采购1250万斤1.95元2437.5万米糠250万斤0.5元125万肉糠62.5万斤1.00元62.5万碎米62.5万斤1.5元93.7万合计：4844.45万市场销售金额：2598万市场销售空间：593万元二、预算生产成本：1、固定工人工资：姓名职务工资伙食补助备注陈纺生总经理5000450黄家声行政经理2000450黄国途副总经理3000450黄国南销售经理3000450销售文员2500450叶国华加工车间主管2500450加工车间职员2500450加工车间包装2000450陈文凯仓库主管2500450黄万里烘干、外勤主管2000450厨房1500450保安1200450司机3000450财务3000450合计：357006300每月固定工资：42000每年固定工资：50.4万20 2、包装材料、及人工费用：科目明细单价数量包装人工费合计包装费用备注5KG有机米包装外箱2.8180000个0.55940001.25KG包装内袋0.46720000个3312003.5KG红薯包装外箱2.828500个0.388350红薯包装胶袋0.0628500个1710自然放养鸡蛋包装箱2.540000个0.2108000切粉包装外箱2.54000个0.311200切粉包装胶袋0.064000个240河粉米包装编制袋0.85125000个0.4165250合计：12999501、有机米种植费用：稻田合作面积稻田合作租金合计租金1280亩1000128万1800亩50090万合计稻田租金：218万每亩地每季种植费用预算：费用项目明细预算费用（元）备注人工费：1000有机肥料、鸡粪130花生咕255种子40茶咕15烘干费30大米加工费：18稻谷运输费用30生物农药费100合计：1618按3000亩种植面积计算合计种植费用：977.8万2、各种原材料基地采购费用：采购名称数量单价金额备注紫心红薯20万斤1元20万自然放养鸡蛋10万斤10元100万切粉2万斤4元8万种植河粉米25万斤1.8元45万贸易河粉稻谷1838万斤1.4元2573.2万合计采购金额：2746.220 三、基本核算：序号支出明细：预算费用：总销售额：预算利润：1工资、伙食费：50.4万2包装材料、及人工费用：130万3有机米稻田租金：218万4有机米种植费用：977.8万5项目采购费用：2746.2万6预算水电费：21.8万7包装材料、及人工费用：130万8日常杂务开支按每月15000元预算：18万9应酬招待费：每月平均按10000元预算：12万4304.24844.45万540万说明：1、此预算利润没有计算投资费用的利息、项目投资的分红、固定资产的折旧费用！2、此利润没有计算正常的损耗！广东省英德市纺生粮油种植有限公司电话/传真:0763-2721421手机:13602941253地址：广东省英德市青塘镇106国道旁20'