智能燃气报警器创业计划书.doc 40页

'智能燃气报警器创业计划书1执行总结1.1公司安信电子有限责任公司是一个提议中的公司，它拥有此智能燃气报警器的专利技术.本产品是首创产品是针对目前市场上部分产品不智能和部分产品价格昂贵等一系列弊端在传统的声光报警器基础上创新，与固定电话连接，使其不仅具有传统的声光报警还具有智能拨号报警功能，杜绝误报、漏报。公司提倡注重安全，关爱生命的生活理念，将为人类提供尽善尽美的报警产品。目前市场上每年约有1788万用户的市场需求，即本公司成立初期生产3种型号智能燃气报警器以满足人们对燃气报警器日益增长的需要，使用投资建厂解决方案。公司求真务实，开拓进取，科技创新，中长期目标是将逐步拓展产品领域，将涉足燃气报警装置，防盗报警装置等一系列报警装置。形成一个多元化经营集团公司。1.2市场随着我国社会和经济的发展，人们生活水平、安全意识的提高，日趋频繁的燃气泄露事故，人们极大的、迫切的需求保障他们的人生、财产安全。目前市场上每年约有1788万用户的市场需求，这种需求主要集中在家庭和企业，据专家估计这种需求以后平均每年大约以10%的比率增长。31 目前我国市场上的燃气报警器主要有：声光燃气报警器、无线智能燃气报警器、多功能复合燃气报警器，声光燃气报警器本身有缺陷，不适应人们对智能化的要求，当有事故时，如果家中无人则不能及时通知家人。多功能复合燃气报警器价格太过昂贵一般家庭无法接受，无线智能燃气报警器相对声光燃气报警器质量上、功能上有优势，相对多功能复合燃气报警器又有价格上的优势，但需要联入企业的报警主机否则失去智能报警功能。本公司的产品将以“安全智能，杜绝误报、漏报，价格合理”的形象进入市场。公司将在全国设立六个分销中心，与代理商、经销商一起建立健全的营销网络。在一些销售网点定期开展随货赠送活动，购买本产品免费得到相应的赠品。顾客购买产品数额达到既定批量，可以免费得到更贵重的赠品。1.3投资与财务本公司厂址选在辽宁省沈阳市浑南新区产业园，浑南新区对于高新技术企业有优惠政策，高新技术企业从被认定之日起，减按15%的税率征收所得税。新办的高新技术企业，经企业申请，税务机关批准，从投产年度起，二年内免征所得税。公司初期，风险投资2000万，自有资金1500万，另外还有技术专利入股500万。考虑到初期运营，需外借银行1100万。同时考虑到合理的负债比例，公司的资产负债比例为1100：5100=1：4.64股本规模及结构暂定为：公司注册资本5100万，外来风险投资入股2000万；专利技术入股500万。本项目从第一年开始就有较好的收益，并在以后几年内有相当高的增长率，每年的净现值是NPV=21936.7万元，投资回收期为1.74年。风险资金最好在第3—5年撤出，采用兼并方式比较适合本公司。1.4组织与人力资源公司性质是有限责任公司，初期组织结构采用直线型结构型态，公司设有董事会，实行总经理负责制，总经理下设有生产，销售，财务三个副经理。31 该燃气报警装置是沈阳理工大学工商管理系李学荣教授与沈阳安达电子有限公司合作开发，李学荣教授从事企业管理工作多年，有着丰富的管理经验，将出任公司董事长职位，创业小组成员将分别担任总经理，生产，销售，财务副总经理。本公司还将聘期沈阳理工大学市场营销系王剑平教授为公司的营销顾问。2项目背景2.1产业背景随着城市化趋势的加快，使用煤气的家庭逐年攀升，据沈阳市煤气总公司可靠资料显示仅沈阳市就有燃气管网4000多公里，133万户民用户及6000多户工业、餐饮、社会团体等非民用户使用煤气。在全国范围内约有1178万煤气用户。随着燃气用户的增多，由燃气引发的安全问题也持续上升。下面是一条2008年2月2日发布在北京中燃网上的一则简讯：入冬以来，北京市居民由于冬季生活采暖发生非职业性一氧化碳中毒事件一直呈上升趋势。1月31日上午从北京市卫生局了解到，上周全市共报告99起非职业性一氧化碳中毒病例，中毒126人，死亡3人。目前市面上存在种类众多的煤气报警装置，约有600家企业从事煤气报警装置的生产。生产智能和多功能燃气报警器的企业只有17家，国家规定，此类产品必须同时通过国家消防产品3C认证，国家消防产品型式认可，否则其安全性，稳定性，以及产品的质量都无法保证。但国内同时通过这两项认证的公司只有70家。我公司在原有传统煤气报警器的基础上添加新技术解决目前市场上报警器的一些弊端，研制成功新型智能煤气报警系统。2.2产品概述31 我们公司研发和生产的智能报警系统在报警方面采用智能设计，产品与固定电话相连，智能煤气报警装置，用于监测空气中可燃气体的含量，其内置传感器不断探取空气样本，当燃气的浓度达到或者高于预定水平时，报警装置就会发出尖锐声响、红色示警灯亮，同时自动拨打用户预设的5组电话，当出现忙音则拨打下一组号码，如此循环，直到拨通用户并语音提示用户尽早采取措施。2.3产品优势我们公司研发和生产的智能报警系统在报警发面采用智能设计，产品与固定电话相连，不需要联网智能自动拨号防盗报警主机，其安全性毋庸置疑。智能设计，内置微处理器声光加智能报警，当可燃气体泄漏时，用户无论在家与否都能立刻知道产品采用精选进口的日本传感器，性能稳定可靠，具有抗油烟、抗酒精设计，杜绝误报、漏报。2.4应用前景随着社会经济的发展和安全意识的普遍提高，或者是政府将可能出台强制安装燃气报警装置的规章制度。智能煤气报警装置将面向的顾客全部以煤气、天然气为燃气的家庭，煤气公司以及饭店、宾馆、酒店、餐馆饮食店等类似有灶具房间的企业消费群。随着全球能源危机，环保的要求，天然气将代替石油，燃气报警装置将出现在出租车、公交车等等。3市场调查与分析3.1市场特征智能燃气报警器面向广大的客户群体，它的市场包括消费者市场和组织市场。在消费者市场中，购买者众多而且分散，购买者多为非专业性购买，受情感因素影响大，购买行为受广告和宣传影响较大。在组织市场中，购买者集中，购买者较少但购买量大，人员推销是最有效的销售方式。由于智能燃气报警器属于消防器械，燃气报警器的生产则要消防电子产品质量监督检验合格也需要通过国内3C认证，《消防产品型式认可证书》。31 3.2市场细分按市场特征分，国内燃气报警器市场分为两类:·家用燃气报警器市场家用燃气报警器用户主要是城镇居民，消费客户群集中，居民对于生活质量极为重视，对于生活用的安全品需求较大，市场潜力大。农村市场相对城镇市场来说比较分散，人们的购买力较低，且农村多为柴草炉灶，消费偏好一般受当地城市消费习惯的影响，且从众心理较强，对生活安全品需求不是很高，因此发展这块有很大难度。·企业燃气报警器市场企业燃气报警器市场主要是各大城市中的煤气公司，以及饭店、宾馆、酒店、餐馆饮食店等。企业消费群一般采取批量订购，这类用户对于选定的产品还会有再次购买的意向，争取这类用户非常重要。对于饭店、宾馆、酒店等这类消防设施要求严格的场所，燃气报警器是灶具房间的必需品。3.3销售渠道分析·厂家直销/当地代理商销售通过当地代理商能够顺利进入新市场，对未发展营销网络的新公司来说必不可少。销售渠道有：乡镇市场的特点是有很多批零兼营的客户，所以相对来说基本上每个镇都有几个批发商，他们一般是从城市的批发市场进货，在镇内或镇之间一般不存在物流和商流的流动，可以通过城市经销商提供给各地批发商。在各传统批发商中选择实力较强、观念较好的批发商，确定为特约经销商。31 图3-1消费者批发商零售商代理商厂家特约经销商大型商超·向燃气公司销售国内各大型城市都有燃气公司，作为集燃气输送、销售，燃气管网建设、管理，燃气客户服务、管理为一体的大型公用企业，能与管道燃气用户保持长久的联系，对于客户能更安全地使用燃气可以提供专业帮助。据调查，广州市仅10％的家庭的管道燃气安装了燃气泄漏报警装置。今后燃气公司将全面铺开燃气泄漏报警装置安装。图3-2订购燃气公司公司采购部厂家人员推销效果试用购买燃气客户31 3.4竞争分析3.4.1竞争产品和竞争对手无线智能燃气报警器生产厂家：无线智能燃气报警器也拥有语音提醒功能，国内生产此类报警器的厂家主要集中在深圳。例如：深圳市朗鑫智能科技实业有限公司：无线智能燃气报警器LS-838-2。深圳市安特佳科技有限公司：无线智能燃气报警器ATS-61A。深圳市安博士科技有限公司：安博士无线智能燃气报警器。声光燃气报警器生产厂家：声光燃气报警器对燃气泄露会发光并发出长鸣声。目前这些厂家集中在济南、深圳等地。例如：济南瑞安：RBJR-1型可燃气体报警器，RBJ-1型家用可燃气体报警器。济南鼎诺：DN-DBJA型家用燃气报警器，FS080系列家用可燃气体报警仪，GD系列独立式可燃气体报警器。深圳南油诺安电子：SNE271系列家用气体报警器。深圳世纪景明科技：“安典”无线燃气泄漏报警器。等等。多功能复合型报警器：此类报警器集燃气报警，火灾报警，防盗等功能与一体，但价格上非常昂贵。3.4.2主要竞争对手分析本产品不仅关注产品价格上的竞争更关注产品技术、质量、性能上功能上的竞争。无线智能燃气报警器：此产品也具有电话拨号功能但需要联入各企业的报警主机，此类产品一般由安放行业实力强的企业生产，由于规模经济其产品成本较低且主要集中在深圳地区。例如：·深圳市朗鑫智能科技实业有限公司公司的主要市场在大陆、北美、南美、西欧、东欧、大洋洲。自2006年成立至今，不断31 吸收国外先进的管理理念和管理方法，通过一系列培训与世界级企业管理接轨，极力打造“朗鑫”品牌为安防行业知名品牌。朗鑫的精神是以诚信为基础，老老实实做事，踏踏实实做人，用先进的科技力量和超一流的营销服务体系赢得广阔的市场空间并创造与客户双赢的局面。·深圳市安特佳科技有限公司深圳市政府批准及认定的高科技企业，并通过了公安部安全与警用电子产品检测中心的检测。公司在报警器行业已经积累了6年的产销经验，公司拥有占地面积2500平方米的工厂，300多名员工，属于实力雄厚的私营企业。·深圳市安博士电子科技有限公司属于私营企业，由德国总部出资，引进多项德国安防行业前沿技术和先进的生产工艺和流程，达到能与国际接轨之水平。声光燃气报警器：此类产品不具备智能报警功能，无法满足人们特殊情况下的要求，此类产品主要集中在济南、深圳等地。复合多功能燃气报警器：此类产品功能太过复杂，有些一般家庭不需要的功能，并且价格昂贵，一般家庭无法承受且不愿购买。但是这些行业领头企业由于产地多集中在东南沿海地区，销往华北、西北及东北地区的产品由于运输成本的原因，其成本方面没有太大的优势；其次，在大的政策环境下，国家正在加快步伐振兴东北老工业基地发展战略，政策方面他们没有的优势；最后，产品技术方面采用的是无线传输，受天气等其他环境因素影响比较大，可靠性低。3.4.3竞争影响力分析销售商：代理商、经销商和批发商。取得代理商的合作是在竞争中取胜的关键要素。本公司SWOT分析31 优势1.有雄厚资金、人才和技术，并取得成本竞争优势，有实力参与市场竞争的角逐。2.市场营销人员素质高，有敏锐的市场眼光。3.独特的专利技术，使产品更安全，更有保障。劣势1.产品的宣传远远落后同类竞争对手，竞争对手有多年的市场积累,拥有大批的忠诚消费群体。2.尚未发展完善的营销网络。3.大部分消费者平时很少有安全设备的消费，这就在一定程度上影响了智能燃气报警器的推广。机会1.西气东输工程加快天然气的开发利用长江三角洲地区对天然气的需求量今后将大幅度增加，为产品提供了更多的市场机会。2.全国城市房地产业的持续火爆，每年20%以上的增长速度，每年8000亿的开发总量，为智能安防产品进入普通百姓的新居提供了巨大空间。3.WTO下的新的市场环境可以获得更大的发展空间。威胁1.国内知名燃气报警器厂商加快了对国内市场的占领。2.来自产品资源供应商(价格和质量)的威胁。3.恶性竞争竞争将直接阻碍燃气报警器行业的良性发展。3.5市场容量3.5.1市场容量据估算，城镇市场容量乡1425万户，农村市场容量363万户全国市场容量为1788万户3.5.2趋势分析与预测31 西气东输工程使天然气得到普遍使用，天然气用户也会随之增加。随着沿海经济开发区飞速发展，农民生活水平提高、生活质量的提高、安全意识的提高，也将普遍使用燃气报警器，随着经济发展，我国燃气使用率将越来越大，据专家保守估计每年大概以10%的增长率增长。。3.6政策方针的影响本公司坐落在沈阳市浑南新区，浑南新区对于高新技术企业有优惠政策，高新技术企业从被认定之日起，减按15%的税率征收所得税。新办的高新技术企业，经企业申请，税务机关批准，从投产年度起，二年内免征所得税。国家、地方政府对于大学生创业也有一系列的优惠政策。4公司战略4.1公司概述安信电子有限责任公司是一家专业生产智能燃气报警系列产品的生产商，集科研，开发，生产，销售，和服务为一体，公司引进日本先进的传感技术，拥有国际先进的生产工艺，产品的质量达到了国际先进水平，并将严格按照ISO9001国际标准建立公司的质量管理体系，本公司提倡注重安全，关爱生命的生活理念，为人类提供尽善尽美的报警产品。公司拥有先进的技术和优秀的科研人员，公司拥有高素质的营销管理与销售队伍，相关技术的高科技人才。公司营销管理人员均受过管理专业的系统教育，具有丰富的管理经验和良好的市场意识；销售人员具备营销专业知识和电子专业知识。公司属于国家政策鼓励的高新技术产品为主的中小型企业，准备投资于浑南新区产业园。4.2公司使命“尽我们最大的努力，让人们享有相对安全的生活环境”31 4.3公司宗旨“求真务实科技创新以人为本关注安全关爱生命”4.4总体战略公司在5年内成为燃气报警器领域的市场领导者。4.5公司发展战略在新产品上市的第一年度，市场策略为替代部分声光报警器和小部分无线智能报警器、多功能复合报警器，初步占领市场份额，建立自己的品牌，积累无形资产，逐步建立健全的销售网络，具体的实施方案为以东北地区(包括辽宁、吉林、黑龙江三省),北部沿海地区(包括北京、天津、河北、山东二市两省),东部沿海地区(包括上海、江苏、浙江一市两省),南部沿海地区(包括福建、广东、海南三省)，将这四个地区作为本年度的主攻市场，以黄河中游地区（包括陕西、山西、河南、内蒙三省一区），长江中游地区（包括湖北、湖南、江西、安徽四省）为次重点市场。在第一年里预计的销售目标是20万，目标利润400万。第二年提高产品知晓度，树立品牌形象，增加设备，扩大生产规模，继续开拓城镇市场，改进产品和研发相关产品，具体方案为继续开拓城镇市场，增加研发资金投入目标销售量75万，目标利润达到1500万，市场占有率达到9%-13%。第三年健全销售网络，研发相关产品，进一步拓展产品线，实行多元化经营战略。具体方案为以向已占有一定市场份额的城镇为中心向周边城市、农村发展，目标销售量为120万，目标利润2400万，市场占有率达到17%-20%。第四年健全销售网络，巩固智能燃气报警器市场，研发产品进一步拓展产品线，实行多元化经营战略目标销售量为200万，目标利润4000万，市场占有率达到23%-26%，第五年成为燃气报警器领域的市场领导者目标销售量为280万，目标利润5600万，市场占有率达到9%-13%，在市场上占据31 主导地位。图4-15营销策略5.1目标市场智能煤气报警装置面向的顾客主要以煤气、天然气为燃气的家庭，以及煤气公司、饭店、宾馆、酒店、餐馆饮食店等类似有灶具房间的企业消费群。5.2产品5.2.1产品严格把质量关，保证产品的出厂质量，不断地进行技术创新改进产品的功能，使产品拥有更强的竞争优势，开发更多的新产品，使企业不断注入新鲜血液，增强企业的整体竞争力。5.2.2包装31 采用简约时尚的包装，使用户根据包装就能识别本产品，方便顾客的选购。产品的内包装采用泡沫塑料盒，避免长途运输、挤压给产品带来的不良影响。5.2.3服务对燃气公司的安装燃气报警器人员免费提供培训，对其作专业指导。建立免费24小时热线电话订购、安装及维修服务，及时通知当地经销商上门安装维修。及时收集产品的质量、服务的反馈信息，满足用户提出的合理需求。建立用户信息系统，对产品使用时间超过产品使用期的用户作出及时提醒。5.2.4品牌本公司产品品牌定为“安馨”，消费者能在第一时间感受到产品的特色，有利于引起消费者的注意，使消费者面对众多商品时首先选择本产品，实现扩大产品销售的目的；随着消费者对产品认知度的增强，不断加强产品质量，树立良好的企业形象，实现无形资产的增值。建议使用统一商标策略，使用同一商标可以强化企业形象和产品形象，强产品竞争力促进销售。还可以利用消费者对商标的熟悉性来带动新产品的销售，有利于扩大企业的影响力，提高企业声望。同时也节省了对新产品商标的广告宣传费用。5.3价格根据市场上同类商品的价格，本产品价格定位在中高档，价格为220元。相对于多功能复合型报警器有价格优势，相对于声光燃气报警器有质量、功能上优势，相对于无线智能燃气报警器有性能上的优势。对于批量订购客户折扣价格以基准价90%，对燃气公司将以基准价88%。本产品不仅关注产品价格上的竞争也关注产品性能上功能上的竞争。5.4销售渠道拟采取的销售渠道有两种：自建销售网络；利用现有渠道。建立以沈阳为中心的销售网络：将全国划分为东北地区、31 北部沿海地区、东部沿海地区、南部沿海地区、黄河中游地区、长江中游地区、六大区域，每一区域设一个分销中心，由区域分销中心和代理商共同开发市场，并且负责监管这一区域代理商的工作和二级网络的建设。在乡镇市场上主要依靠批发商和零售商，对于那些实力较强、观念较好的批发商，确定为特约经销商，为他们设定销售目标和对终端的服务目标，厂家的乡镇代表除了订货外，还对特约经销商的分销和服务质量进行检查和监督，根据其完成质量来确定考核结果和奖励水平。利用现有经销商：由于公司销售网络尚未发展成熟，前期利用经销商现成的销售网络弥补自建的销售网络的不足，扩大市场范围，特别是有销售同类产品的经销商，一般都有相应销售渠道。建立公司网站，积极开展网上商铺服务。及时收集试用后的反馈信息，并根据情况采取相应的措施，保证产品顺利进入市场。5.5推广策略5.5.1人员推销人员推销在产品销售中至关重要。促销人员不仅可以展示企业的形象，进一步提升产品的品牌。而且可以使企业促销员进一步客户沟通好关系，哪家企业和客户关系搞得好，哪家企业的产品就卖得好。产品销售以人员上门推销为主。建立一支高素质的推销团队，销售队伍应该经常对竞争对手和自身进行优劣对比，完善公司及产品的各项品质，从而更好地促进产品的进步。推销队伍必须具有销售知识和丰富的经验，熟悉企业及产品。人员按用户类型进行分配。对业绩突出的给予奖金和提成。5.5.2广告智能燃气报警器的宣传应该侧重在智能上，突出产品的智能化、方便安全的特性。31 广告上可以强调，燃气事故的危害，对家庭及企业造成的损失，建立情感价值。品牌广告可以通过多种渠道进行。由于本类产品并未大量普及，所以可以先从广播和报纸杂志进行前期宣传，尤其是在燃气安全、燃气信息、燃气泄露事故等相关专题新闻背景或文字新闻下打广告。在产品成长期时投入相应的电视广告，塑造产品的安全、便利的形象，同时可以在人流密集地方打户外广告，或是在各大主流网站和燃气类网站打广告来全方位宣传产品。5.5.3营业推广·赠品在一些销售网点定期开展随货赠送活动，购买本产品免费得到相应的赠品。顾客购买产品数额达到既定批量，可以免费得到赠品。·折扣优惠对于燃气公司的销售给予一定的折扣，从而使燃气公司能通过对燃气用户的销售中获得收益，这样可以有效促进企业销售额和市场占有率的增加。5.5.4公共关系在企业建立之后公关活动是要树立企业安全、值得信任的组织形象，创造良好的社会关系环境，积极参加一些社会活动，时刻接受用户的监督，听取用户意见。·对于最近发生的燃气泄露事故作专题研讨会，宣传燃气使用安全及其必要的预防，吸引公众对于本产品的注意，加深公众对本产品的认识。·以公司的名义向公众广泛地发放燃气使用安全手册，特别是面向学校和企事业单位，提高产品和品牌的知晓度与美誉度。·在各种媒体上打公关广告，比如在新年时向广大群众表示节日祝贺。提高企业知名度。31 6生产要求6.1生产管理生产周期：从原料到出厂检验周期为7天工人要求：要求工人具有一定的C语言知识，电子科学，电子信息专业。普通工人要求高中文化水平。工人培训期为1个月6.2厂址选择本公司厂址选在辽宁省沈阳市浑南新区产业园，距离沈阳桃仙机场6公里，距离市区12公里，北临浑河，地理位置十分优越，投资环境优良，基础配套设施齐全。6.3项目进度规模生产小规模生产筹集资金购置设备租赁厂房图6-1市场推广，包括赠送和折扣生产、销售等人员培训可行性分析市场销售是前期公关宣传申请必要证件结束1—2个月3—6个月6-7个月6.4生产工艺流程6.4.1原材料芯片塑料外壳气敏传感器集成电路板31 6.4.2生产设备图6-2序号设备名称技术要求1气体浓度配比试验箱能够完成GB15322-2003中规定的报警动作值试验。2气体浓度测量仪能够测量本企业产品所探测气体的浓度,满足本企业要求（生产探测下列气体以外的可燃气体探测器时，应配备相应的气体分析仪。）；甲烷：测量范围：（0～5）%（V/V）或（0～100）%LEL仪器分辨率：≤0.05%（V/V）或≤1%LEL丙烷：测量范围：（0～3）%（V/V）或（0～100）%LEL仪器分辨率：≤0.02%（V/V）或≤1%LEL氢气：测量范围：（0～4）%（V/V）或（0～100）%LEL仪器分辨率：≤0.01%（V/V）或≤0.25%LEL一氧化碳：测量范围：（0～1000）ppm仪器分辨率：1ppm3标准秒表测量精度：0.1s4声级计应满足GB15322中关于声压级的要求。5高温试验箱应满足GB16838相关规定；误差小于±2℃；升温速率不大于1℃/min。6低温试验箱应满足GB16838相关规定；误差小于±3℃；降温速率不大于1℃/min。7湿热试验箱应满足GB15322相关规定；温度误差小于±2℃；相对湿度：90%～95%。8绝缘电阻测试设备试验电压：直流（500±50）V；测量范围：（0～500）MΩ；最小分度：0.1MΩ；计时:（60±5）s.31 9耐压试验设备试验电压:50Hz；（0～1500）V；升压速率：（100～500）V/s；计时:（60±5）s.10电压波动试验装置输入电压220VAC，输出电压范围大于（187～242）VAC，并连续可调。11集成电路测试仪应满足企业对该元件进货检验的规定。12电路板在线测试设备应满足企业对电路板过程检验的规定。13通电老化试验台应满足企业进行通电老化试验的要求。14焊接装配生产线应满足企业焊接装配的生产要求。6.4.3生产工艺流程图图6-3采购原材料检验原材料入库生产半成品调试燃气浓度标定成品检验成品老化成品出库成品检验销售成品入库7投资分析7.1资金来源与结构31 由于本项目具有很高的投资价值及发展潜力，全国乃至世界各大风险投资商均会愿意投资。公司初期，风险投资2000万，自有资金1500万，另外还有技术专利入股500万。考虑到初期运营，需外借银行1100万。同时考虑到合理的负债比例，公司的资产负债比例为1100：5100=1：4.64资金结构图7-1风险投资技术入股自筹资金银行贷款金额200050015001100比例39.22%9.80%29．41%21.57%7.2资金的运用购进生产型固定资产3000万，生产原材料、人工、制造费用及其他各类期间费用：1500万元.7.3投资收益及分析公司的设备、原材料供应商均选择国内信誉好、商誉高的企业。设备到货、安装、调试在3个月内完成。在生产过程中完全能够保证质量，顺利、安全、可靠运行。租赁厂房，选址在设施完善，政策好的浑南技术开发区，只需简单的整理，付租金即可运营。7.4现金流量表图7-2单位：万元初期第一年第二年第三年第四年第五年固定资产投资3000流动资金2000销售收入440016500264004400061600-变动成本300011250180003000042000-固定成本4001500240040005600税前利润1000375060001000014000-税收00021252975税后利润10503750600078751102531 +折旧600600600600600+无形资产2525252525净现金流量-50001625437566258500116507.4.1净现值考虑到资金成本取i0=12%可得NPV=21936.7万元7.4.2投资回收期根据财务方面的知识可知：TP=1.74年7.4.3内含报酬率令NPV=0可得IRR=87.45%7.4.4项目敏感性分析公司建立初期，由于在销售、投资、经营等上的许许多多的不确定因素，我们对其按±10%的单因素变化做敏感性分析。图7-3项目投资经营成本销售收入-10%+10%-10%+10%-10%+10%内含报酬率95%76%107%77%72%112%投资回收期1.581.951.472.032.241.56图7-4销售收入对内涵报酬率影响最大31 各因素对投资回收期的影响图7-57.4.5盈亏平衡分析图7-6P×Q*=b×Q*+F；31 销售价格P=220元不含税价格183元销售收入B固定成本F,经营成本C单位可变成本b，销量Q，保本点Q*保本点分布图7-7项目第一年第二年第三年第四年第五年保本点(万个)1021.3434.2957.14807.4.6投资回报根据对未来几年公司经营状况的预测，公司能保持较高的利润增长。经高层开会商议，拟从净利润中抽取合理的比例的资金作为股东回报。为此，第一年决定不分红，第二年以后每年分红，为净利润的30%。8财务分析8.1会计报表及附表8.1．1主要财务假设浑南新区对于高新技术企业有优惠政策，高新技术企业从被认定之日起，减按15%的税率征收所得税。新办的高新技术企业，经企业申请，税务机关批准，从投产年度起，二年内免征所得税。存货控制采用先进先出第一年不分红，第二年起按利润的30%分红31 8.1.2收益表收益表8-1单位：万元项目第一年第二年第三年第四年第五年一．营业收入4400.0016500.0026400.004400.006160.00减：营业成本3400.0012750.0020400.0034000.0047600.00营业税金及附加0.000.000.000.000.00销售费用47.00156.00308.00460.00500.00管理费用220.00370.00480.00570.00590.00加：投资收益0.000.000.000.000.00二．营业利润645.003156.005212.008340.0012910.00加：营业外收入0.000.000.000.000.00营业外支出28.0024.0029.0033.0035.00三．利润总额617.003132.005183.008207.0012875.00减：所得税费用0.000.000.001038.381609.36四．净利润617.002032.005183.007268.0011265.648.1.3现金流量表现金流量表8-2单位：万元项目第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金4400.0016500.0026400.0044000.0061600.00现金流入小计4400.0016500.0026400.0044000.0061600.00购买商品、接受劳务支付的现金241.92419.36442.64526.46609.80经营租赁所支付的现金50.0050.0050.0050.0050.0031 支付给职工的现金196.00202.00215.00235.50252.00支付的所得税0.000.000.001038.381609.36支付其他与经营活动有关的现金758.561528.002383.002985.003590.00现金流出小计1245.922209.003090.644834.846110.36经营活动产生的现金流量净额3154.0814291.0023309.3639165.1655489.64二、投资活动产生的现金流量：购建固定资产所支付的现金3000.000.000.000.003000.00投资活动产生的现金流量净额-3000.000.000.000.00-3000.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收权益性投资所收到的现金2500.000.000.000.000.00借款所收到的现金1100.000.000.000.000.00现金流入小计3600.000.000.000.000.00偿还借款所支付的现金0.001100.000.000.000.00分配股利所支付的现金0.00519.601314.901790.592839.69偿付利息所支付的现金88.0088.000.000.000.00现金流出小计88.001707.601314.901790.592839.69筹资活动产生的现金流量净额3512-1707.60-1314.90-1790.59-2839.69四、现金及现金等价物净增加额48.97855.851881.782340.452857.461.1.1.31 8.1.4资产负债表资产负债表年报图8-3单位：万元资产第一年第二年第三年第四年第五年负债及权益第一年第二年第三年第四年第五年流动资产:流动负债:货币资金1900.002520.005056.005898.008610.08应付帐款720.002700.004320.007200.0010080.00应收帐款1320.00495079201320018480短期借款1100.000.000.000.000.00减:坏帐准备6.6014.8523.7639.655.44负债合计1820.002700.004320.007200.0010080.00应收帐款净额1313.404935.157896.2413160.418424.56存货1448.6426.85825.76810.22836.00流动资产合计4662.007882.001377819868.622787.064固定资产:固定资产原价3000.003000.003000.003000.003000.00减:累计折旧600.001200.001800.002400.003000.00所有者权益:固定资产净值2400.001800.001200.00600.000.00实收资本5100.005100.005100.005100.005100.00无形资产:500.00500.00500.00500.00500.00盈余公积0.00300.00500.001300.001800.0031 减:累计摊销25.0050.0075.00100.00125.00未分配利润617.002032.005183.007268.6211265.64无形资产净值475.00450.00425.00400.00375.00所有者权益合计5717.007432.0011083.0013668.6218165.64资产合计7537.0010132.0015403.0020868.6228245.64负债及权益合计7537.0010132.0015403.0020868.6228245.64注：应收帐款按当季销售收入的30%定，其中70%当季收回，剩余30%下季收回坏帐准备按当季应收帐款发生额的0.5%提存货控制采用先进先出;机器设备估计使用寿命7年，期末无残值，按直线折旧法计算应付帐款按当季材料采购额的20%提，下季付款31 8.2会计报表分析重要报表数据提示：五年销售收入（万元）：4400.00；16500.00；26400.00；44000.00；61600.00；五年净利润（万元）：617.00；2032.00；5183.00；7268.62；11265.64达到正现金流所需时间：八个月；达到收支平衡所需时间：十四个月。8.2.1比率及趋势分析图8-4项目（%）第一年第二年第三年第四年第五年销售利润率—33.6746.6744.3945.18基本盈利能力—75.3994.4470.8157.50资产报酬率—75.3994.4465.5053.19净资产收益率—59.5871.4553.5645.04投资利润率—96.97231.81300.55369.158.2.2风险假定与分析由于在财务预测中，没有考虑弹性分析，假定价格定在220元/根（含税）的基础上，销售利润较高。变动成本占收入的22.73%现假设由于经济利润较高，使得潜在竞争者的加入，争夺市场份额；公司经营达不到预期的销售。这些因素都会对公司的销售收入造成比较大的影响。具体价格、销量、成本每年的可变化空间如下页表所示：第一年第二年第三年第四年第五年价格(元)实际数183.00183.00183.00183.00183.0031 临界值170.00163.46158.72146.42136.83销量(万件)实际数20.0075.00120.00200.00280.00临界值1021.3434.2957.1480变动成本(万元)实际数3000.0011250.0018000.0030000.0042000.00临界值3000.0015000.0024000.0040000.0056000.009管理体系9.1公司性质：有限责任公司9.2组织结构：董事会公司组织结构图图9-1总经理财务副总经理技术副总经理营销副总经理9.3部门职责：·董事会：由公司的大股东组成，属于决策层，负责制定公司的总体发展战略，决定总经理的人选；·总经理：负责公司的日常经营事务，对董事会负责，决定副总经理和部门经理的人选，协调各部门之间关系；·营销副总：负责公司总体的营销活动，决定公司的营销策略和措施，并对营销工作进行评估和监控，包括市场研究、广告、公共关系、销售计划、用户服务等。领导全国区域销售代表与各地代理商和经销商进行市场开拓与销售。31 ·技术副总：负责生产、技术开发、物质采购、生产计划、成品半成品检验等，控制从原料到产品的整个生产管理过程，处理与产品有关的技术问题。领导研究所进行产品研究与开发，拓展产品线的广度和深度。领导采购部、生产部、检验部和研究开发部，协调生产和销售的矛盾；·财务经理：负责公司资金的筹集、使用和分配，如财务计划和分析、预算、投资决策、资本结构的确定、股利分配等等；负责日常会计工作与税收管理，每个财政年度末向总经理汇报本年财务情况并规划下年财务工作。9.4创新机制针对公司所在的行业，本公司将着眼以下几方面的创新：·目标创新：通过环境的变化来调整本公司的生产方向、经营目标以及企业在生产过程中与其他社会经济组织的关系进行相应的调整。·技术创新：公司将技术创新视为企业的企业创新，设立研究所，利用社会现有的资源，增加研究资金的投入，进行技术创新。·组织机构与结构创新：创办初期采用直线型组织结构，随着生产规模、经营活动的变化，创新公司的组织机构与结构。·文化创新：以关爱生命、享受生活质量为生活理念，倡导员工团队精神和创新意识。10风险分析10.1外部风险·国家对消防器械的生产、销售、检验、广告等政策的影响；·对于产品是否能打入煤气公司对本企业有很大影响；·同类产品的竞争，降价销售所引起的资金短缺；31 ·资源供应商自身的风险；·银行借款风险。10.2内部风险·产品在价格上相对于声光燃气报警器偏贵，影响进入乡镇市场的营销策略；·竞争对手的策略改变，应付策略上的不确定性；10.3解决方案·熟悉自身行业的各项法规及政策，关注国家的对消防业的政策变动；·培训具备燃气报警器与销售专业知识的推销人员，建立一支高素质的推销团队，建立方便及时的销售网络；·不断开发更多的新产品，增强企业总体竞争力；·建立及时有效的信息反馈渠道，随时了解市场动态11风险资本的退出风险资金退出的成功与否关键取决于公司的业绩和发展前景。11.1撤出方式风险投资的退出方式一般有三种：首次公开上市（IPO）、收购和清算。其它国家的实践表明，首次公开上市（IPO）收益最高。许多运作成功的风险投资都追求以此种方式退出。我们设计了三种可能的方案：一、A股市场上市31 在适当的时候，公司可以和产业方向相近的公司进行资产重组，达到在国内A股市场上市的条件。或者和上市公司进行资产重组，借壳上市。一、海外二板市场上市公司属于有发展前景和增长潜力的中小型高新技术企业，可争取在香港二板市场上市。另外，也可以考虑美国NASDAP市场等海外的二板市场。二、国内二板市场上市《中共中央国务院关于加强技术创新发展高科技实现产业化的决定》提出：“在做好准备的基础上，适当时候在现有的上海，深圳证券交易所专门设立高新技术企业板块”。如果国内设立了二板市场，公司也可以争取在国内二板市场上市。就目前资本市场的现状而言，兼并方式比较适合本公司。收购方除继续发展燃气报警器产品外，可拓宽产品领域，涉足报警装置系列衍生产品的生产，形成了一个多元化经营模式。这些对有投资意向的投资家或企业很有吸引力。另外，随着公司规模的扩大，若被有实力和管理经验的大公司收购，我们将能更好地完善管理体系，有助于推动公司的发展。另外，通过协议的方式，风险投资方转让部分的股权也是一种可操作性较强的退出方案。11.2撤出时间如果在二板市场上市，最好争取在2—3年上市。因为二板市场一般对管理层抛售股票的时间、份额有严格的规定。其它几种方式，风险资金在第3—5年退出较合适。一般来说，公司未来投资的收益现值高于公司的市场价值时，是风险投资撤出的最佳时机。因此，从撤资的时间和公司发展的角度考虑，第3—5年时，公司经过了导入期和成长期，已完成一部分新产品和相关产品的开发，发展趋势很好；同时，公司在国内已树立了良好的形象，产品将有相当的知名度，此时退出可获得丰厚的回报。31 第三届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划大赛附录一：1团队介绍沈阳理工大学“多维”创业团队，“多维”不仅是“dowell”的谐音，还代表着我们团队的思维敏捷、开阔、多样。“多维”创业团队由5个成员组成，团队成员都有这深厚的专业理论知识和较强的实践能力。各成员优势互补，团结合作、坚持不懈并且对创业都充满了热情。·刘刚:负责公司日常经营事务及公司的管理，具有较强的管理能力和敏锐的市场意识和商业头脑，有较强的交际能力善于协调。·徐龙:负责公司生产管理，有工作经验，曾是电子商务社团会长，思维严谨。·杨金伟:负责公司的营销活动，有扎实的专业基础，有创意，思维活跃。决定公司的营销策略和措施，并对营销工作进行评估和监控。·高海:负责公司财务管理，思维敏捷、缜密。实践能力强，有这一定的工作经验。·杨翠娇:负责公司人力资源管理，有工作经验和较强的交际、策划和控制能力。2市场容量估算根据国家统计局2008年2月28日发布的“2007年国民经济和社会发展统计公报”，2007年年末全国总人口为132129万人，其中城镇人口数为59379万，占总人口数的44.9%，农村人口达到72750万，占人口总数的55.1%。城镇市场容量：，以5人/户计算，共有11875.8万户，根据市场需求量比例（12%），那么就有1425万户。40 第三届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划大赛农村市场容量：以5人/户计算，共有14550万户，根据市场需求量比例（2.5%），那么就有363万户。全国市场容量为：城镇市场容量+农村市场容量=1788（万户）·2009年全国市场容量考虑到燃气报警器市场的增长性，按市场增长率10%计算1788*（1+10%）=1966(万户)按目前市场平均价格160元计算，约为314000万元。·五年后可望达到的市场规模：按五年后市场占有率为2009的12%-15%计算，约有260-290万户。3市场调查和定性分析3.1调查目的本次调查的目的是为了了解智能燃气报警器的需求比例。3.2调查方法根据调查目的，拟定调查提纲，采用问卷调查的形式调查，访问对象为城镇居民、城镇企业采购人员、农村居民。通过调查资料，整理分析调查结果。3.3调查时间设计一个为期一星期的市场调查，在寒假期间分别在各成员所在地展开。3.4样本分布选择杭州、太原、南京、沈阳、西安作为被调查城市，样本分布如下表所示：40 第三届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划大赛表3-1单位：人样本地点城镇居民城镇企业采购员农村居民杭州11524156南京9836148西安14319206沈阳12043142太原10021132总计576143784城镇市场需求量比例图3-2杭州南京西安沈阳太原城镇需求量比例12.3%12.4%13.1%12.1%10.1%农村市场需求比例图3-3杭州南京西安沈阳太原农村需求量比例2.43%2.44%2.71%2.45%2.38%3.5调查结果城镇市场需求量比例为40 第三届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划大赛12%，而农村市场需求量比例只有2.5%，同时在不同地区燃气报警器的接受度也不同，在西部地区因为天然气的普遍使用从而使燃气使用率增加，一定程度上促进了燃气报警器的推广。相比之下，东南沿海地区、东北地区燃气使用程度比较平均。3.6市场走势预测随着经济发展，城市化进度不断加快，城市人口也会逐年增加，未来城市市场的潜力将会不断增大。附录二:1财务附表1.1第一年收益表第一年收益表1-1（季报）单位：万元第一季度第二季度第三季度第四季度合计一.产品销售收入0.00660.001540.002200.004400.00减：产品销售成本700.00800.00900.001000.003400.00产品销售费用10.0011.0012.0014.0047.00二.产品销售利润-710.00-151.00628.001186.00953.00减：管理费用55.0055.0055.0055.00220.00财务费用0.000.000.0088.0088.00三.利润总额-765.00-206.00573.001043.00645.00减：所得税0.000.000.000.000.00四.净利润-765.00-206.00573.001043.00645.001.2第二年收益表第二年收益表1-2（季报）单位：万元第一季度第二季度第三季度第四季度合计一.产品销售收入3000.003500.004500.005500.0016500.0040 第三届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划大赛减：产品销售成本2318.182704.553477.274250.0012750.00产品销售费用39.0039.0039.0039.00156.00二.产品销售利润642.82756.45983.731211.003591.00减：管理费用92.5092.5092.5092.50370.00财务费用0.000.000.001188.001188.00三.利润总额550.32663.95891.23-69.502036.00减：所得税0.000.000.000.000.00四.净利润550.32663.95891.23-69.502036.001.3成本费用表成本费用表1-3单位：万元分类金额项目变动固定第一年第二年第三年第四年第五年第一年第二年第三年第四年第五年原材料3000.00112500.0018000.0030000.0042000.00生产工人工资106.00202.00280.00340.00400.00制造费用45.5088.5094.50112.50130.50106.00106.00116.00116.00116.00管理费用120.00270.00360.00430.00430.00100.00100.00120.00140.00160.00销售费用20.0056.00108.00160.00200.0027.00100.00200.00300.00300.00财务费用88.0088.000.000.000.00合计3185.5011664.5018562.5030702.5042760.50427.00596.00716.00896.00976.0040 第三届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划大赛1.4资产负债表(第一年季报)资产负债表1-4（第一年季报）资产一季度二季度三季度四季度负债及权益一季度二季度三季度四季度流动资产:流动负债:货币资金1769.551366.421413.451580.67应付帐款13.1319.2026.8029.76应收帐款0.0033.7579.4094.54短期借款减:坏帐准备0.000.170.400.47负债合计13.1319.2026.8029.76应收帐款净额0.0033.5879.0094.09存货0.00531.501173.101623.00流动资产合计1769.551931.502668.553297.76固定资产:固定资产原价3000.003000.003000.003000.00减:累计折旧150.00300.00450.00600.00所有者权益:固定资产净值2850.002700.002550.002400.00实收资本5100.005100.005100.005100.00无形资产:500.00500.00500.00500.00盈余公积0.000.000.000.00减:累计摊销6.2512.5018.7525.00未分配利润5100.005100.005673.006143.00无形资产净值493.75487.50481.25475.00所有者权益总计5100.005100.005673.006143.00资产合计5113.35119.205699.806172.76负债及权益总计5113.135119.205699.806172.7640 第三届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划大赛1.5资产负债表(第二年季报)资产负债表1-5(第二年季报)资产一季度二季度三季度四季度负债及权益一季度二季度三季度四季度流动资产:2749.002818.003494.003263.00流动负债:31.0033.19货币资金235.70511.37746.09904.82应付帐款29.0431.1621.0023.19应收帐款103.00152.00167.00180.00长期借款1100.001100.001100.001100.00减:坏帐准备0.520.760.840.90负债合计1120.041131.161131.001133.19应收帐款净额102.48151.24166.16179.10存货1200.131363.371355.98841.09流动资产合计4051.614332.614716.144283.19固定资产:固定资产原价3000.003000.003000.003000.00减:累计折旧750.00900.001050.001200.00所有者权益:固定资产净值2250.002100.001950.001800.00实收资本5100.005100.005100.005100.00无形资产:500.00500.00500.00500.00盈余公积0.000.000.00300.00减:累计摊销31.2537.5043.7550.00未分配利润550.32663.95891.23无形资产净值468.75462.50456.25450.00所有者权益总计5650.325763.955991.235400.00资产合计6770.366895.117122.396533.19负债及权益总计6770.366895.117122.396533.1940 第三届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划大赛1.6现金流量表(第一年季报)图1-6项目一季度二季度三季度四季度合计一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金0.000.001900.002500.004400.00现金流入小计0.000.001900.002500.004400.00购买商品、接受劳务支付的现金15.6846.0084.4095.84241.92经营租赁所支付的现金12.5012.5012.5012.5050.00支付给职工的现金49.0049.0049.0049.00196.00支付其他与经营活动有关的现金129.60171.60231.80225.0075.00现金流出小计206.78279.10377.70382.34.1245.92经营活动产生的现金流量净额-206.78-279.101522.302117.663154.08二、投资活动产生的现金流量：购建固定资产所支付的现金3000.000.000.000.003000.00投资活动产生的现金流量净额-3000.000.000.000.00-3000.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收权益性投资所收到的现金2500.000.000.000.002500.00借款所收到的现金1100.000.000.000.001100.00现金流入小计3600.000.000.000.003600.00偿还借款所支付的现金0.000.000.000.000.00分配股利所支付的现金0.000.000.000.000.00偿付利息所支付的现金0.000.000.0088.0088.00现金流出小计0.000.000.0088.0088.00筹资活动产生的现金流量净额3600.000.000.00-88.003512.00四、现金及现金等价物净增加额323.57-246.6026.05-54.0548.9740 第三届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划大赛1.7现金流量表(第二年季报)图1-7项目一季度二季度三季度四季度合计一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金2600.453476.504512.555910.5016500.00现金流入小计2600.453486.504512.555910.5016500.00购买商品、接受劳务支付的现金95.92103.68105.16114.60419.36经营租赁所支付的现金12.5012.5012.5012.5050.00支付给职工的现金50.5050.5050.5050.50202.00支付其他与经营活动有关的现金380.27381.15384.53392.051538.00现金流出小计539.19547.83552.69569.652209.00经营活动产生的现金流量净额2061.262928.673959.865340.8514291.00二、投资活动产生的现金流量：购建固定资产所支付的现金0.000.000.000.000.00投资活动产生的现金流量净额0.000.000.000.000.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收权益性投资所收到的现金0.000.000.000.000.00借款所收到的现金0.000.000.000.000.00现金流入小计0.000.000.000.000.00偿还借款所支付的现金0.000.000.001100.001100.00分配股利所支付的现金0.000.000.00519.60519.60偿付利息所支付的现金0.000.000.0088.0088.00现金流出小计0.000.000.001707.601707.60筹资活动产生的现金流量净额0.000.000.00-1707.60-1707.60四、现金及现金等价物净增加额186.73275.67234.72158.73855.8540'