果胶酶科技有限公司策划书.doc 25页

'果胶酶科技有限公司策划书1.4市场果胶酶在纺织、食品、医药、印染、环保、农业等领域具有广泛的用途，开发利用前景广阔。在国内外市场上呈供不应求的态势。我们江苏恒光生物科技有限公司碱性果胶酶系列产品的市场开拓目标是：公司成立第1年，产品进入本地市场，树立品牌；第2年，拓展品牌，扩大在江苏的市场份额；第3~5年，提高品牌知晓度，主导国内碱性果胶酶市场，并进军海外市场。1.5投资与财务公司股本规模与结构：公司注册资本170万元人民币。其中：学校资产经营公司50万元，占29.41%（其中：货币资金20万元，技术入股30万元）；引入风险投资30万元，占17.65%；创业团队自筹资金90万元，占52.49%。银行贷款50万元，其中：公司成立后申请大学生创业基金贷款10万元，期限为两年（无息贷款）；由学校资产经营公司担保，向银行申请40万元短期借款，期限为1年，利率为6.56%。资金分配计划为：固定资产115万元，包括：生产设备80万元、研发设备20万元、运输工具8万元、办公设备7万元；流动资产75万元，包括：货币资金17万元、预付账款46万元、存货9万元、营销支出3万元；无形资产30万元。财务分析结果显示，公司投资净现值＝77.97万元，投资回收期一年零十个月。预计公司利润逐年稳步增长，第三年净利润达109.28万元。公司具有较理想的盈利、营运以及偿债能力，风险投资将获得较高额的收益回报。27 1.6人力资源江苏恒光生物科技有限公司为有限责任公司，创业团队骨干成员来自生物技术、生物工程、财会、市场营销及行政管理等不同专业。公司所有权与经营权分离，初期组织结构拟采取直线职能制，实行总经理负责制。初期人员规模预计为23人。27 2产品分析2.1产业背景国外果胶酶的研究及应用始于二十世纪30年代，而果胶酶制剂的工业化生产始于二十世纪五十年代。国内对于果胶酶的研究始于上世纪80年代早期，主要工作集中在菌种的选育、发酵工艺和应用工艺的改良等方面。目前我国果胶酶的生产还很难达到工业化规模。2.2产品描述公司成立初期主要生产碱性果胶酶，并适时推出固定化碱性果胶酶产品。图2.1果胶酶产品2.2.1碱性果胶酶果胶酶是广泛存在于高等植物组织细胞中分解果胶质的一类酶的总称，主要功能是通过裂解或β消去作用切断果胶质中的糖苷键，使果胶质裂解为多聚半乳糖醛酸。图2.2碱性果胶酶的三维结构图2.2.2固定化碱性果胶酶目前，固定化技术已经取得了许多重要成果，但还未见固定化27 碱性果胶酶技术研究和应用的报道，我公司有望在碱性果胶酶的固定化技术研究和应用领域取得突破，填补国内市场的空白。2.3核心技术核心技术是以全人工合成的构巢曲霉pel基因，构建大肠杆菌高效率胞外分泌表达pel果胶酶的工程菌，以该菌为生产工程菌，通过细菌发酵的方式生产碱性果胶酶。其技术优势为：生产周期短；对环境条件要求较为温和；产品杂质少，纯度高；酶活力强，利用效率好。相关技术已申请国家发明专利（申请号：CN201110075505；公开号：CN102191212A）。另外，公司注意吸纳相关科研成果，重视碱性果胶酶的深加工和新产品的研发，拟利用公司顾问团队所掌握的有关酶的固定化技术，力争尽快研发出固定化碱性果胶酶新产品，相关技术正在申请国家发明专利。27 3市场分析3.1目标市场3.1.1纺织行业我国“十二五”规划纲要提出，“十二五”期间，单位国内生产总值能源消耗降低16%，主要污染物排放总量减少10%，并实施主要污染物排放总量控制。加强造纸、印染、化工、制革、规模化畜禽养殖等行业污染治理，继续推进重点流域和区域水污染防治，加强地下水污染防治。要实现这一目标，纺织业融入绿色生产的理念，淘汰落后产能，采用先进的生产技术刻不容缓，其中利用碱性果胶酶等生物酶对棉织物进行前处理是国内外公认的21世纪的绿色染整技术。研究表明，采用果胶酶等酶制剂，可以显著减少化学试剂的用量、降低废水处理费用、降低能耗和水耗等，降低前处理成本15%-25%，经济效益和社会效益显著，碱性果胶酶市场前景广阔。3.1.2果蔬饮料行业目前中国饮料年产量达6500万吨。其中果蔬汁类饮料占1180万吨，比例达18.4%，并保持了每年超过100万吨的增长速度。在果汁生产过程中，果胶酶起到很好的作用，它利于压榨，可以有效地提高水果的出汁率，可防止存放过程中产生浑浊。3.1.3饲料行业2009年底，我国工业饲料产量已连续5年突破亿吨大关。但同发达国家相比，我国饲料工业还存在较大的差距，未来增长空间较大。在饲料中添加果胶酶可补充草食动物内源酶的不足，便于草食动物的消化吸收。另外，果胶酶还可以消除抗营养因素，增加了动物胃肠道内容物的黏度，同时也可以增加了养分的消化吸收。27 3.2SWOT分析3.3.1优势3.3.1.1政策优势★江苏沿海开发和长三角一体化发展两大国家战略机遇。★国家大力发展战略性新兴产业。★国家鼓励大学生自主创业。3.3.1.2技术优势公司依托江苏省滩涂生物资源与环境保护重点建设实验室创业，有强大的产品技术研发力量作后盾。并以先进的基因工程工艺替代传统的微生物发酵工艺生产碱性果胶酶，提高产品产率和纯度，减少环境污染，经济效益和社会效益并重，具有很强的市场竞争力。3.3.2劣势3.3.2.1资金运转公司成立初期，资金有限，投产后的前几个月，用于生产经营的流动资金相对较少。3.3.2.2人力资源由于我公司是新办企业，人员成本较高。此外，对于公司的管理者来说，还存在经验、人脉关系等方面的不足。3.3.3机会l市场广阔国内外市场上果胶酶呈供不应求态势，特别是我公司拥有先进的生物工程技术，生产成本更低，在产品质量和价格上优势明显。l技术领先我公司采用了先进而成熟的生物工程技术生产碱性果胶酶，可以确保我们的生产技术、产品质量高、产品效价优于同行。27 l注重创新公司拥有自主知识产权，注重技术创新和产品升级，着力研发、适时推出高附加值、高效价的固定化碱性果胶酶新产品。3.3.4威胁3.3.4.1现有竞争者目前国内生产果胶酶的企业有几十家，如郑州超群化工有限公司、武汉远成共创科技有限发展公司。3.3.4.2潜在竞争者潜在竞争者主要包括一些潜在的新兴的碱性果胶酶生产企业以及国外同类型的生产企业。3.4可行性分析3.4.1生产与销售★关键技术支持。★市场增长稳定。3.4.2产品应用前景作为一种性能优良的高分子材料，我公司生产的碱性果胶酶制备工艺先进，用途十分广泛，市场前景极其广阔。27 4公司战略4.1公司概述4.1.1公司名称江苏恒光生物科技有限公司4.1.2公司产品公司初期产品——碱性果胶酶公司后续产品——固定化碱性果胶酶4.1.3公司选址公司成立初期，拟租赁位于盐城市希望大道的盐城顶益食品有限公司老厂区的厂房及基础设施投入生产和经营（已与该公司达成初步意向）。随着企业的发展和财力的增强，适时在盐城经济开发区择址新建自己的厂房。4.1.4公司理念★创新★服务★信任4.2公司宗旨淘汰落后产能，发展新兴产业，转变发展方式，实现低碳环保。4.3发展战略27 5市场营销5.1目标市场公司成立初期，公司的目标市场定位于以纺织行业为主，兼顾食品、医药等行业。5.2差异化竞争公司生产的碱性果胶酶纯度更高，酶活力更强，应用效果更好，生产成本更低，生产过程更注重环保。因此，我们将采取差异化营销策略，占领市场竞争的制高点。图5.1差异化竞争5.2.1产品差异产品种类：目前市场上的果胶酶以酸性果胶酶为主，作用条件较苛刻。我公司利用现代生物工程技术和专利技术，通过对果胶酶生产工程菌的改造，生产碱性果胶酶。产品质量：我公司生产的碱性果胶酶杂质少，产品纯度高，酶活力强（500IU/ml）。5.2.2价格差异目前市场上果胶酶的价格为300-425元/公斤，而我公司生产的碱性果胶酶具有明显的技术优势，因此成立初期定价为300元/公斤。27 5.2.3服务差异建立完善的服务网络，比如售前、售中和售后服务。5.3渠道建设建设高效运行的销售渠道是稳定市场的根本保证。目前，我们主要组建五类销售渠道。图5.2渠道建设27 6生产管理6.1生产工程菌本创业团队通过科学的理论研究和缜密试验成功地构建了大肠杆菌的生产工程菌，导入其中的果胶酶生产基因得到高效表达，如图6.1所示，图中外源DNA即全人工合成的构巢曲霉pel基因，该基因表达能分泌碱性果胶酶；含重组质粒的细菌即生产碱性果胶酶的大肠杆菌。图6.1工程菌的构建6.2生产工艺6.2.1发酵技术生产工程菌：改良后的大肠杆菌。发酵方式：一级发酵、液体发酵、兼性好氧发酵的发酵技术。发酵原料：麸皮、玉米粉、豆饼粉、米糠等，适当补充硫酸铵、氯化铵等，以及少量镁盐等无机盐类。pH中性或微碱性，温度控制在27度。发酵体系：固液比1：3，pH值7.0-9.0，发酵温度37℃，发酵时间6h。6.2.2工艺流程27 基于相关理论和前期研究，经反复试验和多次工艺改进，制定生产工艺流程如图6.2。图6.2生物工艺法制备碱性果胶酶的工艺流程图6.2.3主要设备生产设备主要包括：罐体、管阀、空气过滤系统、蒸汽过滤系统、温度自动控制系统、pH在线检测与自动控制系统等。27 7投资分析7.1股本规模与结构公司股本规模与结构：公司注册资本170万元人民币。其中：资产经营公司50万元，占29.41%（其中：货币资金20万元，技术入股30万元）；引入风险投资30万元，占17.65%；创业团队自有资金90万元，占52.94%。（图7.1）。图7.1公司融资方案7.2资金来源与运用初期资金来源为股本中的货币资金140万元及大学生创业基金贷款10万元（无息贷款，期限为两年）、银行货款40万元（由学校资产经营公司担保，期限为1年，年利率为6.65%），共190万元整。初期资金分配计划为：（1）生产设备80万元。（2）研发设备20万。（3）经营用房当年租金23万元，改造装修费用20万元。（4）电脑4.5万元，桌椅等其他办公设备2.5万元。（5）生产用化学原料15吨（3个月用量）9万元。（6）购买保温特种运输车辆1台8万元。27 （7）初期营销费用3万元。（8）初期其他费用1万元。（9）银行存款18万元，用于生产周转。（10）存现金1万元，日常开支备用。总计190万元。7.3投资收益与风险分析7.3.1投资净现值表7.1投资收益表单位：万元项目第一年第二年第三年产品销售收入266.54417.31484.62减：变动成本30.3844.7451.15减：固定成本159.34210.72266.79其他业务利润税前利润76.82161.85166.68减：税收17.8235.2636.43税后利润59.00126.59130.25加：折旧12.3012.3012.30加：无形资产摊销1.001.001.00净资产流量72.30139.89143.55注：本表的利润不包括营业外收入和营业外支出。投资净现值27 ＝77.97万元>0，说明该方案除了满足基准收益率要求的盈利外，还能得到超额收益，该方案可行。7.3.2投资净现期投资回收期PP＝1+（190-72.30）/139.89＝1.8414年。投资回收期约为一年零十个月，也就是说将在约为一年零十个月时收回全部投资。7.3.3盈亏平衡分析因第三年公司产销均已正常化，现以第3年为基准年计算分析。表7.2第3年产品销售指标产品销售数量（公斤）不含税单价（万元）固定成本总额（万元）变动成本总额（万元）单位变动成本（万元）果胶酶189000.02564266.7951.150.0027图7.2保本图由产品销售收入线和总成本线计算可知保本量为11629.90公斤，保本额为298.19万元。27 8财务分析8.1重要财务事项披露（1）公司执行企业会计制度，会计年度为1月1日至12月31日。（2）固定资产折旧按直线法计算，具体年限：生产设备，10年；运输工具，4年；与生产经营有关的器具、家具等，5年；电子设备，3年。以期初固定资产为准，年应提折旧约为12.3万：设备（残值率10%）9万；电脑1.5万；车辆（残值率10%）1.8万。（3）公司无形资产摊销年限为10年，期初无形资产年摊销额3万元。（4）办公桌椅等列入低值易耗品，实行五五摊销法。（5）经营用房改造装修费用计入递延资产，分5年摊销。8.2会计报表8.2.1公司利润表表8.1公司利润表（第1-3年年报）编制单位：江苏恒光生物科技有限公司20XX年-20XX年金额单位：万元项目第一年第二年第三年一、产品销售收入266.54417.31484.62减：产品销售成本75.71108.03127.00产品销售费用25.2730.8439.39产品销售税金及附加4.267.588.75二、产品销售利润161.30270.86309.48加：其他业务收入减：管理费用81.82109.01142.80财务费用2.66三、营业利润76.82161.85166.68加：营业外收入　　　　27 减：营业外支出5.5320.8320.97加：以前年度损益调整　　　四、利润总额71.29141.02145.71减：所得税17.8235.2636.43五、净利润53.47105.76109.28加：年初未分配利润42.77106.22六、可供分配的利润53.47148.53215.50减：提取法定盈余公积金5.3510.5810.93七、可供股东分配的利润48.12137.95204.57减：提取任意盈余公积金10.5810.93应付普通股股利5.3521.1521.86八、未分配利润42.77106.22171.78利润表说明：（1）本表所反映的产品销售收入、成本均为不含税数据。（2）经公司股东会研究决定，第1年希望工程等公益性捐赠支出5万元，第二、三年该项支出为每年20万，在公司存续期间，该项支出将一直保持。（3）第2年年底偿还大学生创业基金贷款10万元。（4）公司每年按当年税后利润的10%提取法定盈余公积金。（5）第2年起按当年税后利润的10%提取任意盈余公积金。（6）第1年按当年税后利润的10%股东分红，第2年起按当年税后利润的20%股东分红。8.2.2公司资产负债表27 表8.2公司资产负债表（第1-3年年报）　编制单位：江苏恒光生物科技有限公司20XX年-20XX年金额单位：万元资产期初第一年第二年第三年权益期初第一年第二年第三年流动资产：流动负债：货币资金72.98171.90275.62短期借款10.00应收账款9.4511.3414.18应付账款预付款项应付工资待摊费用应交税金8.8314.2916.29存货11.7710.4812.79其他应交款0.450.600.75流动资产合计94.20193.72302.59应付股利固定资产原值112.50112.50112.50负债合计19.2814.8917.04累计折旧12.3024.6036.90所有者权益：固定资产净值100.2087.9075.60实收资本170.00170.00170.00固定资产清理盈余公积5.3526.5148.37在建工程其中公益金无形资产27.0024.0021.00未分配利润42.77106.22171.78递延资产16.0012.008.00所有者权益总计218.12302.73390.15资产合计237.40317.62407.19负债及权益总计237.40317.62407.19资产负债表说明：（1）第一年年末偿还银行贷款40万元。（2）第二年年末偿还大学生创业基金贷款10万元。27 8.2.3公司现金流量表表8.3公司现金流量表（第1-3年年报）编制单位：江苏恒光生物科技有限公司20XX年-20XX年金额单位：万元报　表　项　目第一年第二年第三年补　充　资　料第一年第二年第三年一、经营活动产生的现金流量1、将净利润调节为经营活动现金流量销售商品、提供劳务收到的现金257.09405.97470.44净利润53.47105.76109.28收到的税费返还45.3170.9482.38加：计提的资产减值准备收到的其他与经营活动有关的现金9.4511.34固定资产折旧12.3012.3012.30　无形资产摊销3.003.003.00现金流入小计302.40486.36564.16长期待摊费用摊销4.004.004.00购买商品、接受劳务支付的现金42.0045.0056.70待摊费用的减少（减：增加）支付给职工以及为职工支付的现金94.87141.83195.74预提费用增加（减：减少）支付各项税费52.01101.63117.17处置固定资产、无形资产等的损失（减：收益）支付的其他与经营活动有关的现金182.5367.8368.97固定资产报废损失　财务费用2.66现金流出小计371.41356.29438.58投资损失（减：收益）经营活动产生的现金流量净额-69.01130.07125.58递延税款贷项（减：借项）二、投资活动产生的现金流量存货的减少（减：增加）-11.771.29-2.31收回投资所收到的现金经营性应收项目的减少（减：增加）-9.45-1.89-2.84取得投资收益所收到的现金经营性应付项目的增加（减：减少）9.285.612.15处置固定资产、无形资产等收回的现金净额其他-132.5027 收到的其他与投资活动有关的现金　　　现金流入小计经营活动产生的现金流量净额-69.01130.07125.58投资所支付的现金　支付的其他与投资活动有关的现金2、不涉及现金收支的投资和筹资活动购置固定资产、无形资产等支付的现金净额债务转为资本现金流出小计一年内到期的可转换公司债券投资活动产生的现金流量净额融资租入固定资产三、筹资活动产生的现金流量　吸收投资所收到的现金140.00　取得借款所收到的现金10.003、现金及现金等价物净增加情况收到的其他与筹资活动有关的现金现金的期末余额72.98171.90275.62　减：现金的期初余额72.98171.90现金流入小计150.00加：现金等价物的期末余额偿还债务所支付的现金10.00减：现金等价物的期初余额分配股利、利润和偿付利息支付的现金8.0121.1521.86　支付的其他与筹资活动有关的现金　　　现金流出小计8.0131.1521.86　筹资活动产生的现金流量净额141.99-31.15-21.86　四、汇率变动对现金的影响额　五、现金及现金等价物净增加额72.9898.92103.72现金及现金等价物净增加额72.9898.92103.7227 8.3财务数据及分析8.3.1公司营运能力分析表8.4公司营运能力分析表年份指标第一年第二年第三年应收账款周转率（次）28.2040.1537.98存货周转率（次）6.439.7110.91流动资产周转率（次）2.832.901.95固定资产周转率（次）2.664.445.93总资产周转率（次）1.121.311.19图8.1公司营运能力分析从上述指标可以看出：应收账款周转率较为平稳，由于是卖方市场，企业收账难度不大，资产流动性比较稳定。8.3.2公司获利能力分析表8.5公司获利能力分析表年份指标第一年第二年第三年产品销售利润率60.52%64.91%63.86%产品销售净利率20.06%25.34%22.55%产品销售毛利率71.60%74.11%73.79%27 成本费用利润率38.44%56.89%47.13%总资产报酬率31.15%50.82%40.21%净资产收益率24.51%40.61%31.54%图8.2公司获利能力分析产品销售利润率越高，说明销售获利水平越高。在单一产品的情况下，利润的多少要受产品价格和产品成本的影响。分析、考核产品销售利润率，对产品价格合理定位，促进成本降低等有积极的作用。27 9公司管理9.1公司性质有限责任公司。9.2组织形式图9.1公司组织结构9.3创业团队9.3.1团队成员王飞豹，男，11级生物科学（师范）专业学生，担任公司总经理。殷玥，女，11级生物技术专业学生，担任公司研发部经理。朱丽丽，女，11级生物科学（师范）专业学生，担任公司生产部经理。27 10风险分析10.1风险分析与应对措施10.1.1市场开拓风险应对措施：1、制定并实施营销体系拓展计划2、采用创新的宣传模式10.1.2技术研发队伍管理风险应对措施：构建并完善企业制度体系，建立约束条例及激励机制。10.1.3财务风险10.1.3.1销售费用应对措施：公司将优化组织结构，明确销售人员的绩效考核，同时加大内控力度，实现对财务风险的有效控制。10.1.3.2应收账款的风险应对措施：1、优化组织结构，加大内控力度2、评价客户信用等级，采取不同赊销策略3、必要时依靠法律手段10.2风险资本的退出10.2.1退出方式我公司拟采用股份公开上市的形式推出。10.2.2退出时间财务分析结果显示，我公司具有较理想的盈利、营运以及偿债能力；风险投资将获得较高额的收益回报。27 27'