武汉西红柿信息科技有限公司西红柿校园O2O电子商务计划书.doc 63页

'武汉西红柿信息科技有限公司西红柿校园O2O电子商务计划书目录CONTENTS一、执行总结......................................................................31.1创业背景......................................................................31.2整体思路......................................................................51.3投资与财务....................................................................5二、公司.........................................................................62．1公司简介......................................................................62．2公司文化......................................................................62．3、战略选择.....................................................................8三、产品研发与设计................................................................93.1设计团队.....................................................................93.2设计模块.....................................................................103.3研究与开发...................................................................28四、市场调研......................................................................28（一）四大宏观要素促进校园O2O产业发展...........................................28（二）校园O2O前景广大............................................................29（三）SWTO分析及相应公司战略.....................................................31(四)SWOT分析及相应公司战略.....................................................32五．营销计划.....................................................................32（一）总体营销谋略...............................................................33（二）具体营销计划...............................................................35六、产品管理和连锁经营服务教学....................................................366．1产品生产.....................................................................366．2运营管理.....................................................................38七财务分析.....................................................................387.1财务假设及评价依据..........................................................387.2收入与支出估算...............................................................397.3投资项目评价..................................................................417.4预测财务报表.................................................................417.5财务比率分析..................................................................417.6财务小结....................................................................43八、投融资分析................................................................438.1开办初投资估算..............................................................4363 8.2一期融资方案................................................................438.3二期融资方案................................................................438.4后续融资方案...............................................................448.5风险资金的退出...........................................................46九．管理体系....................................................................469.1概述.......................................................................469.2管理队伍状况...............................................................469.3外部支持..................................................................479.4人力资源管理...............................................................47十、设计能力管理................................................................5410.1设计团队.................................................................5410.2设计能力管理...............................................................54十一、关键风险及重要问题.......................................................5511.1关键风险.................................................................5511．2重要问题..................................................................581.执行总结创业背景1.1.1O2O模式兴起更能够给及用户体验，绑定消费者。1、随着互联网的普及及其应用技术的发展，物联网与互联网的紧密结合使得物流的迅猛发展，在原有以阿里巴巴为主的B2B模式，淘宝的C2C模式,京东天猫等的B2C等电商模式繁荣发展的基础上，一种以“网店+地面体验店+营销服务系统+团购联盟+自主服务终端”的新型消费方式--------O2O正在悄然兴起。2、63 3G、4G、部分城市实现免费WiFi时代的接踵而至，以及智能手机、平板电脑等便携式网络设备的普集，使得之前只能在电脑上才能完成的交易过程简化到使用普通移动智能终端便可完成，一个全新的电商运营模式O2O应运而生，何为O2O，即OnlineToOffline，也即将线下商务的机会与互联网结合在了一起，让互联网成为线下交易的前台。这样线下服务就可以用线上来揽客，消费者可以用线上来筛选服务，还有成交可以在线结算，很快达到规模。从O2O诞生至今，电子商务市场内竞争也十分激烈。腾讯、百度、阿里等互联网大亨以及搞房地产的王健林等纷纷开始抢占市场，为首的是阿里、美团等电商也开始了O2O转型。但就O2O模式在国内高等院校这市场涉足的投资者却少之又少。4、众所周知高校都是全日制寄宿学校，这就造就了天然的封闭环境，这就给校园周边的餐饮行业盛行滋生了天然病菌，同学的吃喝拉撒睡大部分时间都是集中地而且重复的，学生每年都有毕业的也有入学的造成了这个封闭的环境里面人员自动更新。高校同学消费的观念，单从商品服务角度来说要求产品品牌价值高，可体验性强的同时价格低廉，还有每个大学的周围都是餐饮、住宿、娱乐等服务行业，同时同学对旅游也甚为敏感，如果能够把所有的高校周围的服务行业整合了同时也就是把这个城市的服务行业整合了。个人认为高等院校是O2O最佳的前沿阵地。3、这种模式不仅开发了不相信网购、只在社区便利店购物的高龄人和低龄孩子，还给更多的青年人提供了O2O给我们带来的更多的服务体验。O2O为消费者带来了实惠和方便，更为供应商和网站的新型谋利途径。O2O模式作为新兴市场，发展势如破竹，且发展前景无限。O2O为不仅为消费者提供了一种方便快捷且保质保量的消费方式，改变了消费者的消费观，实现了“三赢。63 1.1.2O2O模式瓶颈下另辟蹊径O2O至今还很多没有完善，然而正是这些的不完善，很多消费者存在着需求，O2O模式商机无限，很多互联网巨擘，房地产巨擘也在抢着这块肥肉，那么我们公司想利用“从农村包围城市”的战略，学生也是未来的购物主力军，先在全国高校试点开展校园O2O模式，以校园的服务、口碑、信誉，让公司做的更大，更长远。高校内本省活动就比较多这是为了满足同学的社交需求，基本上每学期同学都会进行聚餐或者是结伴出游。O2O很好了切合了同学的心理需求，使线上到线下让同学走出寝室走出学校去消费。多和社会接触，满足其心理需求。整体思路1.2整体思路A优秀缜密的创业计划1．公司结构合理，占尽天时、地利、人和。西红柿信息科技有限公司是一家是一家从事互联网信息服务，计算机软件开发与服务、数字化市场营销服务等为一体的综合性类行业。公司拥有出色的管理团队、一流的开发团队、经验丰富的运营团队、完善的售后服务体系。公司借力O2O电子商务模式致力于运用现代信息技术升级和改良传统营销产品和服务，全面开创全球电子商务O2O模式市场的新局面，致力打造全球最大的跨媒体生活信息服务平台。我们将“为商家提供一个高效营销渠道，为消费者提供物美价廉的产品，为创业者提供最佳创业平台”作为自己的使命，紧密抓住电子商务趋势，怀着高度的社会责任感，奋斗在我国创意文化产业开发与发展。2．独具特色的创业战略，成为成功迈向市场的核心驱动力63 借助我国政府对电子商务的政策支持、以及消费能力持续增长、独特校园优势的产业良好发展条件，把握时代趋势，从校园开展O2O，以口碑宣传，精准广告投放，分享等营销手段向全国发展，加盟商也会骤然增加。，延伸校园O2O产业链，提升设计能力及基于设计能力的营利能力，提高对销售的控制，扩大产业规模，为上市做准备。3.团队优秀设计能力助力公司发展我们团队中有近一半的设计人员，创意出众，经验丰富，能保证后期产品更新，团队管理人员富有激情，受到动画、广告、营销、生产等业界人士的倾力指导，项目运营能力强。4.西红柿校园O2O拥有广阔的目标市场，前景良好根据公司战略及市场环境与产业现状，我们确定校园大学生为我们主要目标群体，针对目标群体我们采取集中差异化竞争策略，立足设计能力，不断进行产品更新，充分发挥网络及公共关系营销的作用，扩大西红柿校园O2O形象影响范围，占领市场。为支撑公司未来五年的发展战略，我们准备在2014年投入100万在各个大学招募推手，在校园进行西红柿校园O2O宣传、推广，让西红柿知名度达90%以上。资金来源考虑为大学生创业梦想投资；三、投资与财务投资与财务公司注册资本150万元。第一年后期进行一期融资，以股权方式引入风险资金450万元用于第一季动画片制作，团队持股55%，风险投资A持股45%。第三年进行二期融资，以股权方式引入风险资金2000万元，并贷款1000万，用于产品授权及直营加盟业务的开展，此时，团队持股39%，风险投资A持股31%，风险投资B持股30%。投产后五年内，销售额和利润快速增长。第四年估计净利润达到2663.9万元，以后每年销售额及销售收入均保持平稳发展态势，第五年净利润达到6299.2万元。利润增长图如下：63 融资收回相关指标估算结果如下：投资净现值2019.59万元，动态投资回收期3.67年，内涵报酬率51.3%，投资净收益率759%。总体来看，本项目财务状况表现优异，盈利能力强，增值能力强大，投资回报高，财务风险低，是可行性很高的项目。二、公司2．1公司简介公司简介◇公司名称：武汉西红柿信息科技有限公司◇成立时间：2014.12◇注册地点：湖北市武汉市洪山区南李路83号◇注册资本：1000万（股权融资500万，债权融资300万）◇经营业务：学校餐饮饮食，娱乐休闲，美容美发，健身房，生活服务等。公司文化2．2公司文化1）公司目标（全球最大的校园O2O交易平台。）2017年11月，平台宣布实施大西红柿战略，打造大西红柿平台（餐饮店、校园体验店、网络商城。），计划到2017年底三年实现七个三：三类店铺三百个品牌商三百区域代理三千家店铺三千万的消费者三亿人知名度三十亿销售额63 1）公司任务我们将始终以为大学生提供物美价廉产品己任，以提供更多线上网店产品，校园体验店，将网上商城和校园餐饮等融合并发扬；立志于做中国“校园O2O”行业的先行者、引领者。公司将致力于西红柿大战略形象的开发与文化创意产业化过程，努力担负起优秀企业公民的责任，在创造经济价值的同时，大力推动电子商务文化产业在全国的发展，并将西红柿电子商务推向全国人民，推向世界，让每个消费者也可以在这个平台创业，即是这个平台的消费者，也是这个平台的打造者，创业者！3）公司宗旨为商家提供一个高效营销渠道为消费者提供物美价廉的产品为创业者提供最佳创业平台为消费者提供物美价廉的日常生活用品及服务，让消费者买的塌心放心快乐消费。打造互联网最大草根创业连锁店铺，让每一位连锁商家都能在西红柿成为创业明星。4）公司核心价值观诚信：诚实、守信、信任激情：积极、主动、勤快学习：谦虚、好学、进步团队精神：合作、团结、付出追求超越：创新、竞争、坚持学——学做人、学做事、学相处、学学习爱——爱自己、爱家人、爱他人、爱环境统——统形象、统标志、统思想、统步伐乐——乐思考、乐工作、乐帮助、乐合作打造狼一样的团队、勇于争先、永不服输、敢于亮剑、勇夺第一、放飞梦想、超越自我、勇往直前，永不止步、要做就做第一5）公司标识：63 公司LOGO形状由西红柿组成，西红柿很久以前被人们误解为一个有毒的果实，现在这个西红柿被咬了一口，意我们公司是一个敢于创新，敢为天下先精神，敢于把握时代机遇，进军O2O电商。色彩采用积极向上的红色和黄色相应，寓意这是个能够给大家带来财富和幸福的商城。西红柿科技有限公司以风驰天下，引领时尚生活为目标！整个图形简快明了，且亲切自然，视觉冲击力极强。战略选择2．3、战略选择2．3．1公司战略（１）五年发展战略：公司利用庞大大学生群体，把握当下B2C电商无法给用户体验的时机进入市场，推出首部进军校园O2O的公司。结合公司的核心竞争力、国家地方政策导向及外部其他环境支持，公司将实行集中差异化战略，快速占领本地市场，并放眼全国，迅速做大做强，力争成为电子商务的领头人。前期营销目标为有效利用大学生群体的休闲娱乐生活营销，以使大学生获得更多的认同和偏好，通过我们平台进行更多的社团活动，交到更多的朋友；依靠团队强大设计能力，丰富衍生产品链，最终进军校外O2O.（2）远期战略：相关多元化63 实行相关多元化战略，开发新的市场，寻找新的利润点，如开发校园外O2O，联盟校园外酒店，美容美发店等，同时开发国际市场，打造国际品牌，进入世界先进行列，使中国文化创意产业发展上一个新台阶。（2）竞争战略基于公司的核心技术，产品的独特优势，采取挑战者战略占领市场份额，获得企业竞争优势。（3）研发战略公司不断追求设计创新与进步，研发策略以顾客需求为导向，并保证每年用于研发的开支占销售收入的7%。三、产品的研发与设计产品的研发与设计3.1设计团队我团队自身拥有一批酷爱设计、充满活力的优秀程序设计人才。公司背靠武汉大学珞珈学院计算机科学系，具有不同的专业背景，软件程序设计能力具有层次感，设平面计人员占团队总人数30%。高校学生3.2设计模块评论产品信息，售后服务商家体验店客户筛选产品，下单商品信息反馈给客户联盟商家西红柿平台商品信息提供给西红柿平台订单反馈给商家63 一、线上西红柿网络商城与指尖上的APP1）购物模块63 63 63 63 1）点餐63 63 63 63 63 63 1）生活休闲等63 63 63 63 63 63 商家地面体验店一、线下1）地面体验店63 1）餐厅2）美容美发63 63 63 1）酒店等63 1.扫左侧二维码，下载西红柿APP2.打开界面，购物或点餐或美容美发等3.添加地址定位找到身边的店铺4.选择你要购买的商品或服务5.选择发货或定制的时间6.确定订单7.输入支付密码8.确定付款9.确实收货。3．3研究与开发◇进行西红柿网络商城、西红柿校园O2OAPP进行编程设计。◇在各大高校进入加盟商。地面体验店，餐饮，美发等。63 ◇增加产品线，进行其他系列产品的开发：校园O2O可定时组织学校社团活动，让有共同爱好的大学生聚在一起愉快的玩耍的同时通过我们来消费，于此同时提高我们品牌知名度。四、市场调研（一）四大宏观要素促进校园O2O产业发展1、各级政府政策支持电子商务发展。2、大学生对生活体验的高要求持续增加。高校内本省活动就比较多这是为了满足同学的社交需求，基本上每学期同学都会进行聚餐或者是结伴出游。O2O很好了切合了同学的心理需求，使线上到线下让同学走出寝室走出学校去消费。多和社会接触，满足其心理需求。3、独特校园造就电商发展优势。63 同学大学期间的几年其生活基本上都是固定了也不会有太大的变化，主要是学习、旅游、吃喝。学习主要在校园内完成，吃喝大部分被学校内的食堂占据，旅游大多集中在假期，同城的旅游是首选。综合分析生活路径可以发现他们的心理需求是很容易满足的同时一个同学的到了满足会带动他生变的同学有口碑营销的特效。而且大学期间的生活是人价观值人生观形成的时候，这个时候也是消费观念形成的时期，这个时机把我好了同学的消费需求以及心理雪球可以向外拓展其中校园o2o网的社交需求就是很好的示例.1、巨大潜在市场。（二）校园O2O前景广大CNNIC于20138年1月发布的《第二十一次中国互联网络发展状况统计报告》显示，我国网络购物者从年龄来看，以18～24岁的为最多（60.5%）。而从网络购物者的文化程度来分析，上网购物的大学生已经达到总数的89.3%。虽然这部分消费群体的消费能力不强，但是消费基数大也相对集中，而且属于易触网人群，对新鲜事物接收能力强，敢于体验尝试新鲜事物。作为“高触网”的大学生，随着网络和电子商务的发展，他们成为网络购物群体中的主体。校园O2O可操作性强同时属于是培养消费者的最佳市场，品牌塑造的最佳市场。63 （三）市场与竞争分析继阿里巴巴B2B,淘宝C2C,天猫京东B2C的O2O模式逐渐崭入头角，例如：团购网站投入大量资金铺天盖地的广告，百度以“找到生活所需”的定位转型生活平台；淘宝增设频道“吃喝玩乐”链接至旗下口碑网，口碑网在社区化道路上磕磕碰碰之后迅速推出外卖业务；赶集、58、百姓等生活信息平台纷纷启动C轮融资，计划在整个生活服务市场被激活之前IPO；携程3000万收购某订餐网站51%股份，布局生活一站式预订；大众点评1个亿美元开拓二三线城市生活服务；百度2010年11月17日推出百度身边，启动本地化生活信息平台；腾讯推出美食频道，启动本地化生活信息平台。如此可见各大平台都在涉足O2O领域。那么这种模式对于高校有什么价值呢?首先我们要分析一下高校，众所周知高校都是全日制寄宿学校，这就造就了天然的封闭环境，这就给校园周边的餐饮行业盛行滋生了天然病菌，同学的吃喝拉撒睡大部分时间都是集中地而且重复的，学生每年都有毕业的也有入学的造成了这个封闭的环境里面人员自动更新。高校同学消费的观念，单从商品服务角度来说要求产品品牌价值高，可体验性强的同时价格低廉，还有每个大学的周围都是餐饮、住宿、娱乐等服务行业，同时同学对旅游也甚为敏感，如果能够把所有的高校周围的服务行业整合了同时也就是把这个城市的服务行业整合了。全国各大是O2O最佳的前沿阵地。63 63 (四)SWTO分析及相应公司战略1.衡量机会1、比尔盖茨：二十一世纪，要么电子商务，要么无机可务。2、校园有着广泛的消费群体。3、校园O2O给予学生的更多体验必将给绑定更多的消费者，带来第二次消费，口碑传播。1、校园的消费链早已产生，我们的O2O进入校园的问题。2、其他电商公司的竞争。威胁优势1、设计能力强且持久。2、团队富有创意、激情1、目前加盟商较少2、初期资金短缺3、O2O是新型模式，需要重新建立市场认可度。劣势2.选择优势-机会战略优势劣势机会威胁3.2015年为市场进入的最近时机根据对项目的调查分析，公司确定2015年为进入该领域最佳时机。1）西红柿校园O2O设计及前期市场预热可在2015年下半年完成；63 2）该市场为新兴市场，需快速进入，抢占市场先机；3）公司具有成熟的运营构思和一流的创意设计，营销人才；4）在移动3G4G网络WiFi网络的逐渐成熟下，一款智能手机可以堪比一台电脑，校园O2O被誉为手指上的商机，在这种情况下必将迅速形成市场；1.控制关键因素提高成功概率为保证本项目成功实施，以下因素起到了关键性作用：1）能否保持持续的、富有创意的设计能力；2）能否快速让消费者知晓，了解和购买本产品：3）能否形成本产品稳定的购买群体；4）能否快速打通各种渠道，在各大高校引进加盟商，让产品出现在各终端的货架上；5）能否获得稳定销售收入，保证资金链稳定流动；6）能否建立一流的管理技术团队。7）能否培养消费者接受“校园O2O”概念；8）能否让在我们平台上出售的产品和服务质量最好，价格最低。五．营销计划（一）总体营销谋略西红柿校园O2O，重在创意设计，宣传推广与营销，本公司结合自身强大的资源整合能力，致力于校园O2O的形象设计，网站商城，手机APP设计和营销推广，经过短期校园O2O市场调查和品牌预热后，我们公司选择在网络化，智能化的时机进入市场。（二）具体营销计划1.校园宣传单推广63 1.活动促销。63 63 1.校园各大交流群发布信息推广。2.校园各大论坛贴吧宣传。63 1.校园O2O给予各大社团活动赞助，扩大知名度。六．产品管理和连锁经营服务教学。6.1.1产品生产餐饮服务，美容美发，kTV等一系列娱乐采用连锁经营的模式，一对一教学，一对一服务，百分百复制，考核通过进行授权经营。授权才开上架至我们的终端平台。西红柿商城的商品可在线浏览，看完后到校园体验店体验。63 6.1.2合作商家选择和网络商城产品选择合作商家选择：合作商家必须拥有国家三证食品安全许可证等。，可以给消费者开得起发票的正规合法纳税企业。网络商城产品选择：合作商家必须拥有国家三证食品安全许可证等。，可以给消费者开得起发票的正规合法纳税企业。63 6.2运营管理1)运营目标◇建立从设计到生产到库存的完善运营系统◇对产品供需进行实时过程管理◇使产品设计创新与消费者需求相适应2)产品储存与运输a.仓储：“校园O2O西红柿网络商城”存储于仓库，其中成品存放时将注意防晒，最大限度减少贮存损耗。库房管理应注意事项：◇仓库内应维持清洁。◇管理人员24小时保证产品库存条件达到标准◇管理员对所管理成品库存负责安全◇未经管理员核准有关人员不得进入仓库，搬运完毕后，亦不得在仓库逗留。b.运输：“校园O2O西红柿网络商城”由销售部门安排车队运送,并通过对运输管理团地进行过程管理，保证“三校园O2O西红柿网络商城”用品以最迅速、最准确、最高效的方式运送到各校园经销商与分销商处。七、财务分析63 7.1财务假设及评价依据◇相关利率、比率及指标，参照国家公布的财务评价参数值、现行市价和同行业水平确定。◇存货采用先进先出法。以当期销售量的20%计提。◇公司生产经营良好，不考虑计提各项资产减值准备。◇固定资产按平均年限法计提折旧，净残值为0。◇无形资产根据效益计价原则年末评估入账。◇未发生或有事项、债务重组等特殊交易或事项。◇每期的主营业务收入和其它收入当期全部收回。每期的外包成本及其他费用当期全部结清。◇以10%的比例提取法定盈余公积金，当达到股本50%时不再提取。◇涉及应纳税费，主要包括：增值税、营业税、城市建设维护税、教育税附加、企业所得税等。7.2收入与支出估算7.2.1生产运营成本估算1.产品本身成本2、人员及工资分别按工资总额的14％、2％、1.5％计提职工福利费、工会经费、职工教育经费，假设工资按10％逐年递增。3、固定资产固定资产包括公司电脑、桌椅、等办公用品、货架等仓库用品。第三年开直营店后每个店的固定资产包括货架、POS机系统等。4、无形资产按总股本的30%入账。5、管理费用（见附表3.2）◇管理人员工资及福利费、工会经费、职工教育经费、劳动保障经费等。◇办公费用，差旅费。按年销售收入的0.5%计算。◇固定资产折旧费。固定资产按平均年限法计提折旧，净残值为0，折旧的年限为5年。◇新产品的研发费用。由于本企业为文化创意类产业，研发费用投入较大。6、营业费用（见附表3.2）◇销售机构人员工资及福利费。◇运输费用。按月支付，按产品销售收入和授权收入的10%计算。◇仓储费用。按月支付，按产品销售收入和授权收入的3%计算。◇广告费用。按年销售收入的10%计算。◇租赁费用。第三年开设直营店之后需支付店铺租赁费用。◇给批发商的折扣，即商业折扣。按产品销售收入的2%计算。◇其他营销活动，如赞助、捐赠等。按年销售收入的3%计算。财务费用◇预计可能出现的其他短期借款和票据贴现等产生的财务费用，按年销售7、收入的0.1%计算。◇提供给经销商的现金折扣。按产品销售收入的0.5%计算。◇63 债权形式所融资金利率按同期银行短期贷款利率确定。7.2.2销售收入与相关税金及附加估算1、主营业务收入A.加盟店利润收入B.网络商城C.形象授权收入D.影视产品收入2、主营业务税金及附加包括营业税、城市维护建设税和教育费附加。7.2.3增值税与所得税估算1、增值税本公司产品均适用17％的增值税率。2、所得税根据财税[2005]2号《财政部、海关总署、国家税务总局关于文化体制改革试点中支持文化产业发展若干税收政策问题的通知》，本公司符合其中的相关政策要求，为政府鼓励的新办文化企业，前3年免征企业所得税，第四年起按25%的税率征收7.2.4利润估算由于目标市场巨大，销售额的快速增长使得净利润增长迅速。投产前5年的净利润依次为-25.8、279.6、935.4、2663.9、6299.2万元，见图7-1净利润增长趋势图。63 7.3投资项目评价前提假设：假定公司的加盟店，信誉足够好，商城中品牌厂家能够保证产品质量。7.3.1投资净现值nNPV=Σ(CI-CO)t(1+i)-t(n=5)t=1NPV=2019.59万元考虑到目前资金成本以及通货膨胀因素和本项目投资的风险性等因素，I取30%，此时NPV=2019.59万元，远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。7.3.2动态投资回收期动态投资回收期=(累积贴现值出现正值的年数-1)+(上年累积贴现值的绝对值/当年净现金流量的折现值)可计算出本项目动态投资回收期N=3.76年，投资回收期较短,投资方案可行。7.3.3内含报酬率取参考报酬率i=30%，根据现金流量表计算内含报酬率如下：n令NPV(IRR)=Σ(CI-CO)t(1+IRR)-t=0(n=5)t=1IRR=51.3%内含报酬率为51.3%,大于参考报酬率30%,说明方案可行,单位资金收益性很好,资金运用效益高,具有很高的投资回报率。7.4预测财务报表财务报表主要包括资产负债表、利润表和现金流量表。依据前面所做财务假设，通过充分的市场调查和相关行业的研究，并结合现行的企业会计制度和企业会计准则，预计了财务报表中的各类基础数据。从而进一步做出了公司投产前5年度的预计资产负债表、预计损益表和预计现金流量表，详见附表3.3-3.5。7.5财务比率分析7.5.1财务比率根据三大会计报表可以得到以下主要财务比率：63 7.5.2财务指标分析1、偿债能力偿债指标整体表现优异。流动比率和速动比率均很高，说明用流动资产以及变现能力最强的流动资产偿还流动负债的能力很强。资产负债率一直处于较低的水平，因为公司对外负债筹资比较少，只是第三年为开设直营店而负债筹资1000万元。因此公司偿债风险较小，偿债能力很强，债权人的权益受保护的程度很高。2、资产管理能力63 较高的营运指标体现出企业强大的资产运作能力。由于本项目为文化创意产业，固定资产所占比重很小，企业资产主要体现为流动资产和无形资产。流动资产周转率和总资产周转率较高，并且一直保持在较稳定的水平上。1、盈利能力本项目盈利水平较高，除大量筹资以扩张规模的第三年外，其他年份的资产净利润率、净资产收益率、销售毛利率以及销售净利率均呈稳定增长。整个经营期的综合盈利指标均较好，这是因为本项目具有的竞争优势以及文化创意产业自身近年来的迅速发展和市场接受度的逐渐提高，使得目标市场容量大，需求量高。7.6财务小结本项目净现值NPV＝2019.59万元，动态投资回收期为3.67年，内含报酬率IRR＝51.3％。通过投资回收分析、财务比率分析和风险分析，表明本项目在投产后的5年内财务状况表现优异、盈利水平高、增值能力强、具有较高的抗风险能力，是具有良好前景的投资项目。八、投融资分析8.1开办初投资估算8.1.1固定资产投资估算：公司需要购买电脑、桌椅等办公用品，货架等仓库用品，固定资产投资合计约10万。表8.18.1.2开办费用估算63 公司需要支付开办费用5万元。开办费用包括筹建期人员工资、人员培训费、注册登记费等。开办费用按5年摊销。8.1.3流动资金估算公司流动资金用于支付行政费用、支付营销费用、支付研发费用、支付外包成本、支付员工工资、支付仓库租赁费用、运输费用、现金储备、银行存款等，合计85万元。8.1.3无形资产估算本公司专利属创业团队自有，按总股本的30%入账，计45万元。8.1.4总投资经估算，公司初期总投资预计为150万元。8.1.5资金筹措公司注册资本150万元。团队自筹资金105万元，团队无形资产作价45万元。8.2一期融资方案2014年12月，公司计划在体验店和校园加盟商家的时机推出宣传片，宣传传单，宣传片外包制作，每分钟8000元，预计推出24集，每集15分钟，需追加投资288万。为了进一步提升品牌形象和知名度，需要加大研发和营销力度，进行大量的动画片宣传和推广，因此需要引入风险资金450万元。股权比例设臵如下图：8.3二期融资方案2014年，西红柿网络商城品牌商产品审核，产品正式入驻西红柿商城，其中网站设计，站点维护等等。地面店的开展，餐饮点，美容店，健身房等的管理共需要追加投资3000万元，其中以股权形式吸收资金2000万元，债权形式收资金1000万。股权比例设置如下图：63 8.4后续融资方案以后如果公司有小额追加投资需要，将主要通过往年收益留存办法来解决，如果有大规模的资金需求，则通过以下方法：63 Ø进一步的股权融资在公司步入良性发展轨道后，遇到大的资金需求时，首选股权融资。此时，公司良好的经营业绩和收益可以为我们吸引数量可观的风险投资，我们将发挥政府对风险投资的导向作用，诱导风险投资的进入；同时，也可以通过私募的融资方式，展示公司良好的发展前景，以吸引有富余资金的企业或者私营企业主前来投资，因此，通过准备完备的商业计划书，依托公司可靠的信誉和优良的业绩，可以向他们进行股权融资。8.5风险资金的退出风险投资退出的方式主要有三种：公开上市(IPO)、出售和清算。待公司发展已经稳定，并且能够获得良好的经济效益，达到公开上市的要求，公司预计在第六年实现上市，风险投资可以通过ＩＰＯ退出，投资者通过公司股份的公开上市，将拥有的私人权益转换成公共股权，在获得市场认可后，转手以实现资本增值以实现盈利。如果公司的业绩最终不能达到公开上市的要求，或风险投资家不愿意受到ＩＰＯ的种种约束，风险投资可采取出售的方式退出。这种方式适合企业成长性较好且具有较大的盈利规模，但因种种原因不够上市要求和条件、或在短时间内无法尽快上市的被投资企业，风险投资家可以将自己所持的股份卖给第三方或者公司以一定的价格回购风险投资家手中的股份。如果公司经营不善，以上退出方式均不能实现，公司将被迫实行破产清算，以最大限度的保护风险投资家的利益。九．管理体系9.1概述人才是企业成功的关键。作为一家新兴的文化创意公司，我们有着优秀的设计研发队伍和强大的外部支持。而我们的管理团队成员，不但饱含创业激情，而且具备了良好的团队协作精神，以及市场研究能力与长远发展眼光。我们在设计研发、工业生产、市场营销、财务、公共关系、人事关系等各种有影响的岗位上分别具有直接的技术与丰富的经验。团队成员秉承“用创意激活传统，以传统引领时尚”的宗旨，开拓进取，服务社会，为公司发展和社会进步不断努力。9.2管理队伍状况◇总经理：秦天，武汉大学珞珈学院计算机科学系13级学生，创办武汉大学珞珈学院龙行天下创业俱乐部协会，任会长一职；◇市场部经理：赖毅，男。历史文化（旅游）学院旅游管理05级学生。任历史文化（旅游）学院分团委副书记，组织运营经验丰富。曾获“2009-2012学年武汉大学珞珈学院综合一等奖学金”63 ；曾利用假期与同学一同考察武汉大学部分景点旅游商品销售状况；曾到武汉、深圳多家高星级饭店实习、考察，熟悉旅游消费者特征，基本了解以饭店为代表的为代表的服务业工作流程。◇财务部经理：9.3外部支持我们在业务发展中拥有高素质、权威性的专家顾问团作为外部力量支持，这些顾问主要有:品牌传播支持：《楚天都市报》、《武汉晚报》、《阳光日报》、《南方周末》，四武汉电视教育台9.4人力资源管理9.4.1组织设计公司将按照组织设计的基本原则，业务流程（研发→生产→营销→销售→服务），并结合公司自身特点，根据公司战略的发展的不同阶段，设计相应的组织结构，不断调整组织结构，以满足企业发展的需要。1)公司初创阶段公司初创阶段主要开拓华中市场，公司规模小，生产单一，组织结构以简单、扁平、灵活、高效为出发点，要求每一个员工都明确自己的职责所在，并能够独立的完成工作，将采取直线职能制结构。公司实行董事会领导下的总经理负责制，下设产品开发部，产品管理部，市场部，财务部，行政管理部五个部门，分别由各部门经理负责。63 l董事会：负责召集股东会，决定公司的生产经营计划和投资方案;决定公司内部管理机构的设臵及批准公司的基本管理制度；制订公司年度财务预、决算方案和利润分配方案、弥补亏损方案；聘任或解聘公司总经理、财务部门等各负责人，并决定其奖惩。l总经理：领导制定和实施公司总体战略，完成董事会下达的年度经营目标；领导公司各部门建立健全良好的沟通渠道；负责建设高效的组织团队；管理直接所属部门的工作。l产品开发部：负责设计开发新形象，通过市场调研不断修改、完善、丰富卡通形象；进行动画片剧本创作以及相应的音乐、美工创作；制作宣传短片和图册等配合市场部进行多种渠道的宣传和推广；不断开发设计种类丰富、充满创意的衍生产品。l产品管理部：按照产品开发部与市场部的要求，以及各部门的计划管理外包厂商生产，确保其保质保量地供货；并及时将市场部的信息反馈给外包厂商，协助其及时改进产品的生产；负责外包商及后期授权商和加盟商的选择管理。l市场部：制订和实施销售计划，进行销售管理；进行市场调研与市场预测，63 根据市场需求及分析制定相应的产品市场推广方案，完成营销策划；进行销售工作的监察与评估。l财务部：负责组织公司财务预决算、财务核算、会计监督和财务管理工作；根据公司发展战略，组织制定财务规划，参与公司重大财务问题的决策。l行政管理部：负责人员的招聘、选拔、薪酬设计及绩效考核；负责与政府部门建立良好的关系；负责保管档案，提供员工咨询，及时统筹管理公司后勤服2)公司发展第二阶段公司第二阶段是快速成长的阶段，公司业务将从四川扩张到全国一线二线城市，届时需扩大规模和部门细化。随着人员的增加，公司将增设副总经理职位，协助经理处理日常事务。本阶段的重点方向在市场开发与拓展，所以在市场部加强营销策划办公室人员，将销售和客户服务从市场部中逐步分离出来，成立专门的销售部和客户信息部。销售部负责销售，客户信息部负责管理客户资料，收集、分析客户数据，处理客户意见，并将管理信息系统引入客户管理中，建立CRM（客户关系管理）系统，与客户建立良好的关系，同时反馈信息，为市场开发及战略制定提供决策依据。将人力资源管理从行政管理部中分离出来，成立人力资源管理部门，负责人员的招聘、选拔、薪酬设计及绩效考核。3)公司发展第三阶段随着公司品牌形象的知名度和市场认可度的提高，公司将在第三年进行形象及产品外观设计授权和开设直营店，公司规模迅速扩张，客观上要求在原有的直线职能结构基础上再建立一套横向的目标系统。公司将增设企业战略部，协助决策层制定投资发展战略；并设立专门的连锁经营部、信息管理部、引入ERP系统，以使信息的管理更加专业化、科学化。组织结构将发展为下图模式：63 4)长远发展随着公司的上市和壮大，为实现产品专业化与公司业务多元化，公司将按照业务成立分公司，组织结构将进一步调整。董事会9.4.2人力资源计划本公司人力资源的构成主要是:设计研发人员,管理人员,生产工人及其他一般员工.根据企业发展战略,制定企业人力资源发展规划.第一年公司由38名人员组成。如下表所示，今后人员数量将随企业的发展战略而发展战略而调整，五年内人事计划详见附件表：员工需求量与劳动力成本预算表。总裁运营总监营销总监财务总监行政总监企业战略部总经理办公室63生产部连锁经营部技术研发部销售部市场部客服务部信息服务部财务部人力资源管理部行政管理部63 公司第一年人员计划表9.4.3员工招聘与选拔◇招聘原则:行业经验;具备创新精神;有责任心;品行端正;坚持因事设岗原则，最低岗位数量◇招聘方式:在公司发展过程中，采取内部晋升与外部招聘并用的方式：内部晋升：内部晋升或岗位轮换，内部公开招聘，内部员工推荐。外部招聘：媒体广告、校园招聘，毕业双选会，猎头公司，信息网络招聘与求职，特色招聘，人才交流市场。在创业初期，中层管理人员由创业团队组成，主要招聘人员为设计人员，生产人员及助理。9.4.4人员培训公司本着以人为本的宗旨，通过对员工的培训和发展，提高其专业技能和相关技能，从而提高工作绩效，同时向员工传达和强化企业的价值观和行为，建立企业文化，满足员工自我实现的需要，建立学习型组织。◇培训计划：根据人力资源的实际状况，公司将分类对不同层次员工进行培训。着重对中高层管理人员与技术人员进行培训。公司每年有相应开支保证培训，计划每年培训时间不少于50个小时。◇培训方式：脱产培训和在职培训◇培训实施方式：①企业自己培训：63 向员工灌输公司的文化，使员工认可公司的价值观，让员工肩负起公司的使命，与企业一起共同发展。②企校合作：与高校达成培训承包协议，公司派管理层和员工进校培训深造，或是学校派优秀培训人员进行专门的公司员工培训。③专业培训机构：通过“内训”或是“公开课“形式进行操作技能培训和知识新理念培训。9.4.5绩效评估公司重视对各类员工的绩效考核，以客观事实为依据，以考核制度规定的内容、程序与方法为准绳，力求公平、公开、公正的原则，制定科学合理的绩效考核体系。依靠目标管理，将公司的战略分解为目标，最终落实到个人。通过对员工个人完成工作的情况，分别按月、按季度、按年进行考核，并结合部门考核的结果对员工进行管理。其中，对研发人员的考核要灵活，综合短期与长期指标考虑；对管理人员的考核采用360度绩效考评方法，偏重定性指标；对销售人员的考核，建立以销售业绩为主导的考核体系，增加极力机智；对生产员工的考核可建立在“OEC管理”（日清日高，日事日毕）之上，并偏重定量指标。绩效考核的结果用语帮助员工改进绩效，确定薪酬、调配和升降、极力员工，并与员工的职业生涯发展规划相结合。公司最终目的是建立企业的绩效管理循环系统。l考核公式及其换算比例：①绩效考核计算公式=KPI绩效(50﹪)+360度考核(30﹪)+个人行为鉴定（20﹪）②绩效换算比例:KPI绩效总计100分占50﹪，360度考核总计100分30%，人行为鉴定总计100分占20﹪。（KPI（Keyperformanceindex）即关键业绩指标）9.4.6薪酬设计公司根据自身的支付能力、行业竞争者薪酬状况、公司的总体经营战略、工作性质等因素实行按贡献分配的健全合理的薪酬制度，力求达到公平性、竞争性、激励性、经济性及合法性。具体如下：①实行市场部人员业绩工资制：工资=底薪+佣金，佣金以销售业绩确定；②63 实行一般管理人员部门效益工资制。各部门制定管理目标，以完成目标完成程度确定奖金数额获得效益奖金，即工资=底薪+奖金。③实行普通员工月薪制，按工作的复杂程度定薪，按月发薪。④建立员工福利制度：针对企业中的高层经营管理人员或其他关键人员，公司设计有特种福利，包括：出差时高级宾馆饭店住宿、股票优惠购买权等。针对普通员工，推行“自助式福利计划”包括金钱、家庭支持计划、带薪休假、员工保险、教育津贴和房屋贷款等多种方式的不同组合，供员工“自助选择”9.4.7激励机制目标：提高工作积极性关键:对管理层及公司关键人员（如销售人员和技术人员）的激励。在创业初期，需要创业人员凭借创业激情，投入较多的精力，而得到的回报在短期内不太明显。创业人员在工作中的成就感和胜任感，成为其努力工作的几大动力。在此阶段后，随着公司的成长，创业激情已渐退减，公司必须采取多种激励63 手段，吸引优秀人才，留住关键员工。：①实行股票期权计划。我们在发展过程中，把美国普遍推行的ESO(经理股票期权)和ESOP(员工持股计划)，大力推行，管理层与科研人员可以给予本企业的股票期权。对于管理者而言，可以把他们的利益和股东利益及企业发展目标有机结合。②制订一整套内部提拔员工的标准和特色培训。提供多机会实现员工的个人价值，同时怎样员工的归属感和对企业的认同感。③建立员工职业生涯管理和继任计划。实施员工的自我职业管理，为员工和管理人员提供建立职业前程规划所需的培训。9.4.8危机处理计划和危机处理小组由于业务网络的扩大，面对的市场更大，为避免各类问题的发生，本公司要制定危机处理计划，无论是认为能发生的还是无可避免的危机都要进行考虑，以便将损失降到最低。在危机出台后，还将成立危机处理小组，专门负责应对各种危机。该小组的职责是确保计划里所规定的步骤、程序等得到执行。若发生外部危机，小组人员还应该联系应急部门、政府、媒体等十、设计能力管理10.1设计团队公司背靠武汉大学珞珈学院计算机科学系、广告设计强大设计源，其设计人员组成全面，设计能力具有层次感。◇设计部管理人员介绍10.2设计能力管理10.2.1研发费用本公司为校园O2O电商，核心竞争优势在于很强的设计能力，销售能力，因此公司每年预计投入销售收入的30﹪到研发设计中。10.2.2设计人员管理1）创意激发机制：◇创意选评：让员工把有关新产品、流程和公司改进等方面的想法，以电子邮件形式发到全公司的意见箱里。每个员工都能对这些创意进行评论、打分。63 ◇设计演讲：定期举办的系列“设计演讲”，邀请全世界的杰出设计人员主讲，为设计人员提供持续的学习和教育机会◇自立项目：规定设计人员花80％的时间在“三国熊猫”核心产品上，其余20％则用在他们自己选择的设计项目上。并且规定创新的时间比例：70％致力于核心业务，20％用于相关但又不同的项目上，10％则要花在全新的业务和产品上。◇优化环境:保证设计人员工作环境美观大方，能够充分满足人的生理和心理需要，为设计人员创造出一个赏心悦目的良好工作环境2）激励机制：◇设计人员在提出通过一个开发新产品的方案后，可以由他组成一个行动小组来进行开发，薪金与晋升和这种产品的进展情况挂钩。◇公司每年会评选出设计奖数个，并根据实际情况颁发奖金◇充分授权，给每一个员工施展才能、发明创造的机会，鼓励他们为研制新产品进行试验的冒险，允许失败而不挫伤其热情和干劲。◇建立创造性评分制度：由专家、领导和顾客组成的考察团对员工的思维、行动和成果进行综合评分，晋升、提薪和奖励都会参考此评分。10.2.3设计能力更新公司为达到设计能力的更新，积极构建引智机制：◇人员引进：关注高校学生，充分利用兼职人才市场。尽早进入高校，签约优秀学生，并设立三国熊猫设计奖学金招聘要求：创新思维的能力，良好的设计基础。一定设计的表达能力，能与客户进行很好的沟通。人员培训：控管手册，要求每个设计师严格按照控管手册执行四五个项目，了解公司流程设计能力培训，我们邀请专家长期为公司做机构设计培训及模具培训。客户关系培训，邀请专家为设计师进行沟通培训◇创意引进：定期进行市场调查，利用公司网站，成立创意交易平台，购买具有市场价值的创意。十一、关键风险及重要问题11.1关键风险11.1.1行业特性风险63 ◇校园O2O的发展并不仅是个人和单个企业的行为，而是需要集体的互动和企业的地理集聚，这就是集群的环境。◇国内现有的文化环存在一系列负面影响因素，由此产生了集聚不易等情况。同时，创意文化产业在我国仍处于初期发展阶段，底子薄，经验少，没有大量成功案例作为效仿的对象。◇同时，文化创意产业与知识产权等因素息息相关，知识产权往往作为生产要素进入到生产环节，行业间竞争往往成为知识产权的保护与竞争。对策：开创新型生产经营模式◇联系国家政府相关机构，通过开展公关营销规避行业依靠薄弱风险◇加强对自身知识产权的保护与设计创新与理念创新。11.1.2设计风险◇公司发展需要不断补充设计人员，更新设计思路，但国内设计行业普遍缺乏经验丰富业务过硬的设计人员，因此后备设计能力存在风险。◇设计人员直接参与到生产销售过程中，掌握大量商业信息，一旦流失，损失巨大。对策：◇对于设计人员资源短缺的情况，我们可以采取与高校开展合作，通过建立实习基地，对口接收等方式吸纳高素质设计人员。◇一旦设计人员进入公司正式工作，公司将对其给予较高的薪酬待遇，并实时开展进修与培训，最大程度地挽留住设计人员。11.1.3财务风险◇西红柿校园O2O进入市场之初需要依赖大量密集的宣传促销，以保证市场对创意设计的接受度。如果缺乏足够的资金投入，产品成功的风险会加大。对策：◇63 在西红柿校园O2O进入市场之初，根据公司实际经营状况决定是否适应大众媒介，防止盲目的“粗放型”媒介投放方式出现，而是应当采取选择在具有相同效率情况下，最便宜的媒体。◇适度吸引风投，保障前期所要进行的密集宣传的实施。11.1.4市场风险◇文化创意产业仍然高度依赖三国文化的底蕴，也就是依靠四川，特别是成都和本地独特的发展环境。向全国乃至世界推广时具有一定风险。对策：◇在取得与政府相关组织联系后，可以加大城市间旅游资源交流与互换，建立起良好的旅游资源系统，为三国熊猫形象走出四川，走向全国甚至是全世界，打下基础。11.1.5人力资源风险◇企业成立之初，由于缺乏发展经验与社会知名度，难以广泛地招贤纳士。◇文化创意产业由于具有大量设计人才，也不便于按照既定的规章制度管理。对策：◇建立一套具有较强吸引力的CIS企业战略系统，在高薪酬的基础上，使用优良的工作环境吸引工作人员。◇建立较高效率的设计团队，通过团队合作的方式，挽留住设计人员，同时尽全力为设计人员全体提供舒适的工作环境，增强其集体归属感。11.1.6公共关系风险◇由于意外事件而使企业，产品形象受到不利影响，企业公共关系危机具有影响较大，引人注目，易成为社会和媒体的的焦点等特点，一方面，公共关系危机有可能造成对企业的毁灭性打击，同时，如果处理得当，对企业的建设也会起到较为明显的建设性作用。◇企业的公共关系危机兼有突发性和渐进性：危机的爆发具有突发性，但构成危机的风险因素却是渐渐形成的。对策：◇公共关系危机发生的根源是缺乏风险危机预警机制。◇在危机还没扩大时即控制危机：平时加强树立企业形象，设有专门应对突发型危机的公共关系专员，并设立相应机制对其进行分析和预控。加强每一个员工的公共关系意识和危机处理能力。63 ◇在危机已经明显化时：反应要十分快速。在调查确定事故的原因后，迅速和媒体，政府主管部门联络，在公关危机中迅速变被动为主动。◇争取在消除意外事故的不利影响时，适时树立企业负责，关爱社会的正面形象。11．2重要问题11.2.1平台终端更新和管理方式更新西红柿信息科技有限公司主要经营内容与对象是在校园O2O基础上所衍生出来的多元化产品和形式，要保证企业内部有优良的活力与设计创新能力，优秀的设计人员必不可少（详见十、设计能力管理）。西红柿信息科技有限公司设计组将会培养一大批年轻的，充满朝气与活力的青年平面设计人员和程序设计员，直接参与到西红柿校园O2O的设计与制作中来。其中，设计团队中既包括刚从高校毕业的活力型新人，也包括有了一定设计经验，特别是西红柿程序设计的设计师，平面设计师保障校园O2O在这批具有活力的设计团队中不断焕发出新的活力。实现本身设计内容多元化的方式在于校园O2O在保持一致性的基础上，不断进行细节更新与优化。细节更新依赖于设计人员对销售结果的反馈信息表示出的敏锐洞察力，根据市场需求而不断更新细节设计；11.2.2消费者权益保护我们公司依照消费者权益保护法，保护消费者在消费领域依法享有的权益。63'