大学生创业策划书.doc 67页

'创业/商业计划书2.0市场分析2.1市场定位与目标客户市场定位66/67 商业区的主要消费者群体为商业精英，当代人们对美容保健饮品十分关注，尤其是女性，她们在美容保健方面的支出很大，对美容保健产品需求旺盛，她们都渴望让自己变得更漂亮，健康而有美貌。对产品价格十分敏感，美容保健鲜花粥的价格恰好适合大家的消费水平，必将赢得她们，她们的支持，满足其需求。步行街的行销主要消费群体是高收入阶层，她们对于美容保健产品需求较大，并且愿意支付其消费。美容保健鲜花粥在步行街价格中档偏高，且有很好的美容保健作用，方便更多消费者，将成为消费潮流。目标客户66/67 针对目标市场步行街公司开始应采取集中的市场策略，在公司地位得以稳定之后就采取差异性的市场策略，集中公司的人力、财力和物力资源在此两个月目标市场上提供最有效的服务，以更好的满足顾客的特殊需求。在集中策略的设计中，公司充分利用产品的优势，在这两个狭窄的市场面上，发挥笨公司产品的特色。采用无差异的市场策略来探索目标市场上消费者的消费意向，为公司作进一步的市场调研确定准顾客打下基础，消费者对公司产品的需求出现部分需求差异的情况下，公司要立即开展产品的研发计划，针对不同消费群体来研发具有差异性的美容保健鲜花粥，开发不同特性，不同口味的鲜花粥，全面实行差异性市场策略。在产品的包转、服务、宣传语等各方面公司进行全面的革新，以吸引消费者的眼球，刺激消费者的购买欲望，增加产品的销售与需求量。2.2市场预测（市场占有率）66/67 据调查可知，公司目标市场上消费者对鲜花美容的经历较少，有过经历的占9.4%，没有的占85.6%，不知道的占5%。公司的美容保健鲜花粥便给顾客有了品尝的经历，为公司产品做良好的宣传。调查发现，食用过花餐的消费者占13.2%，没有食用过的占80.6%，听说过的占6.8%。说明了该地区的消费者还未真正认识到鲜花的美容保健作用，从而可以促进公司产品的销售，引导消费者的消费行为。据调查，消费者对美容保健饮品需求量较大，需求强烈的消费者占81.5%，需求一般的占8.5%，无所谓的占10%。同时在这个方面的支出也很大，支出较大的消费者占68.7%，支出一般的占29.6%，支出较小的消费者占1.7%。因此，公司的美容保健鲜花粥不仅满足了消费者的需求心理，还为消费者建立良好的消费观念，引导消费者进行合理的消费。2.3竞争分析1、市场发展潜力66/67 根据市场调研可知，公司的目标市场在芜湖的高教园区和中山路步行街，这两个地方整体上存在市场空位。在芜湖高教园区和步行街的调查中，我们发现消费者对鲜花美容这方面了解的甚少！其中不知道的人数占23%，不可以美容的人数占37.4%，只有39.6%的人认为可以美容。据此，公司可以在目标市场上先进行广告宣传活动，培养消费者的这一消费观念，指导消费者的这一消费行为。调查发现，有57.8%的消费者经常吃粥，36.4%的消费者偶尔吃粥。因此，公司的产品可顺应消费者的需求，有大量的消费人群。调查还知道，鲜花粥若可以美容保健的话，那么愿意接受的消费人群占75.5%，不确定的占10.2%，难以接受的占15.3%。可以看出，公司产品在目标市场上的推出一定会受到大多数消费者的欢迎，市场覆盖面会大大的增加，市场规模便会发展的壮大，市场发展潜力较大，公司营业额和利润便会呈逐渐增长的趋势。2、市场吸引力66/67 据公司调查可知，在目标市场上针对传统粥制品要求创新的消费者占87.9%，无所谓的占8.7%，不支持创新的消费者占3.4%。公司的美容保健鲜花粥产品便满足了消费者的求新求异的心理，对消费者产生较大的吸引力，保证公司拥有大量的购买者。调查还发现，消费者对当今各种美容茶饮品的价格十分的关注，认为价高者占总数的75.6%，适中者占14.4%，不合理者占10%。公司的产品在不同市场有不同的价位，事宜消费者的购买，提高了公司的竞争力，对现有竞争者和潜在竞争者产生巨大的挑战，占领市场。公司目标市场上竞争对手上且实力较弱，该市场吸引力较大。由于各种有关花卉的美容保健餐饮品未真正上市，市场竟争力较弱。鲜花粥有机会获得广大的市场份额，迅速占领市场，成为市场领导者。2.4项目SWOT分析优势（Strengths）一是鲜花健康养生粥店所需资金投入少，适合初次创业者二是我团队团结互助，创业目的明确且采购部经理陈又佳来自安徽中医药高等专科学校，可以提供专业支持；三是鲜花健康养生粥品种丰富，产品具有特色，适合不同人群；四是公平合理的定价策略，兼顾不同的消费群体；66/67 五是中国具有悠久的饮食文化，粥作为中华美食的代表，适应市场；最后鲜花粥易于操作，便于规模的扩大、连锁店的开设及企业的做大做强。六、鲜花粥市场广阔，有着巨大的商机。鲜花粥的主要客户群是广大的女性同胞和大中专院校学生，她们具有强烈的需求欲望。七、公司的鲜花粥较传统粥制品具有较大的创新性，效果明显，迎合了当代消费潮流。八、公司拥有专业的管理人员和技术员工，只是丰富，文化水平较高。劣势（Weaknesses）一，我们这个团队属于初次创业，缺乏创业经验，尚属摸索阶段；66/67 二，虽然鲜花粥店所需资金投入较少但我们起步初期仍然缺少创业资金，不利于企业迅速壮大；最后，鲜花粥易被模仿，我团队知识产权的保护任重道远。机遇(Opportunities)机遇主要体现在：一，目前餐饮市场竞争激烈，多种业态形式并存，但健康养生类中华传统美食市场尚属空白；二，随着人民生活水平的不断提高，人们健康养生生活理念日益增强，越来越多的人注重养生；三，政府的创业富民政策为我们的创业提供了政策支持，在产业结构深化调整，第三产业发展日益壮大的今天，我们的健康养生鲜花粥的市场越来越广阔；66/67 四，我国是世界上人口最多的国家,中华美食深受世界各国人民的喜爱，因此我们的鲜花养生粥市场容量巨大。五，合肥收入相对不高，鲜花粥符合本地消费特点。威胁（Threats）威胁有二：一是如何迅速占领市场，扩大市场占有份额？二是粥产品同价、同地竞争对手过多，养生健康鲜花粥如何从众多同质产品中脱颖而出3.0营销策略3.1产品特征产品或服务种类功能特色产品一:鲜花粥美容保健突破了66/67 传统粥类制品的简单方法，采用了现代技术，结合现代营养学的观念，配制出独特的高营养的鲜花粥，口味极佳，美容艳体产品二:功能饮品免疫调节、抗疲劳、耐缺氧、减肥、促进消化、调节血脂、抗氧化、改善视力产品三:其他食品1、产品使用质量66/67 首先，公司对美容保健鲜花粥产品的使用质量应具有适应性，适宜当代消费者的需求，与消费者的需要紧密相连，只有公司所生产的产品与消费者有关联，是他们所需要的，这样才能使更多的消费者所接受，我们公司所生产出来的产品才算是真正的成功；其次，产品使用质量应具有可靠性和安全性。一样产品的上市只有让消费者在购买该产品之后觉得有安全感，该产品比较可靠没有弄虚作假，这样才能使得消费者再次光临选购公司的产品，从而逐渐的成为公司的老顾客，稳定的客源。2、产品外观的质量公司的美容保健鲜花粥要具有外观效果好，形象独特，能突出产品的特点，产品的颜色和口味要深受消费者的喜爱，样式美观大方，重量适宜，便于消费者的使用，这样的外观效果可以给消费者一个好的第一印象，从而促使消费者的购买欲望。3、产品服务质量66/67 对于公司出售的鲜花保健粥，必须重视产品的服务质量，要严格按标注要求进行生产加工。并且在服务态度上面要表现良好，服务积极热情，做好售前服务，售中服务和售后服务，完善服务体系，让服务标准化。4、产品品种系列公司要调整产品线的数量，扩大产品组合的宽度，调整现有产品线的长度，积极扩大产品的品种，品种越多产品线越长，越有利于满足消费者需求的选择性。3.2产品定价产品或服务单位单位成本同类产品市场零售单价产品单价*产品一:鲜花粥一碗3.48元3-10元6元产品二:功能饮品一杯3.48元5-10元5元产品三:其他食品一份4.48元8-15元10元合计1、总成本加成定价法66/67 在公司鲜花营养保健粥刚上市的时期采用总成本加成定价法，这样公司既可以保证成本的回收率和回收速度，又可以通过销售产品来获得一定的利润。2、整数定价法公司的产品既不是价值较大的工业品，又不是昂贵的奢侈品，采用整数定价有利于消费者快速结算，节约了消费者因购买产品而等待付款的时间。3、满意定价法公司对鲜花粥进入市场既要保证公司能够获得一定的初期利润，又能为消费者所接受，以便增加销售量。因此，公司采用满意定价的方法，让顾客自己决定承受的价格范围。4、地理差价定价法66/67 公司首先进入的目标市场是芜湖市高教园区和中山路步行街这两个地方，在这两个市场的消费者群体具有不同的消费需求，在收入的方面差异不较大，承受的经济范围也是不同，购买力也有很大的差异。因此，公司在这两个目标市场上市的产品进行定价也就有所不同，相对于能承受一定经济收入方面能力的步行街的人群则定价较高一点，针对高教园区的学生人群则定的价格相对较低一点。注1：产品单价一栏，如果一年当中产品售价有变化或者多种产品属于同类产品，可按照产品均价计算；3.3销售渠道单位：元1.经营地址面积费用或成本（元/月）选择该地址的主要原因商业街100平方米11000人口2.销售渠道√面向最终消费者□通过零售商□通过批发商（打√选择）选择易于传播粥文化该销售方式的原因与66/67 主要批发/零售商合作方式1、独家分销公司提供的美容保健鲜花粥是具有独特的配方和制作技术，若是选择较多数目的分销商，虽然可以把产品广泛的分销出去，但是容易造成产品质量的下降，甚至出现不是本公司真正生产的产品的假冒伪劣，消费者在这方面的辨别开始的时候不是那么的准确，这样会造成对公司声誉的影响，使得消费者不在信任我们公司的产品。采用独家分销既可以对公司产品的配方及技术的保密性，又可以保证产品的质量，从而提高产品的销售量，得以提高公司的声誉。2、选择性分销66/67 公司发展到一定规模时，为了使公司的美容保健鲜花粥得以进一步扩大市场，提高市场的需求量及市场的占有率，公司应在某个目标市场上选择几个声誉良好、充分了解本公司产品性能及特点的中间商来经销公司的美容保健鲜花粥。这样公司的产品便更能很快地进入市场，市场对公司的产品的需求量也会进一步增大，产品的市场占有率也可以的到快速的提高。3.4宣传推广1、广告促销广告促销的方式有以下几种：（1）报纸。报纸广告的覆盖面较广，读者也是相对稳定，对信息的传递也是比较及时，能够给消费者留下比较深刻的印象，并且能长期保存。公司的美容保健鲜花粥产品的详细信息可以刊登在芜湖的大江晚报等的报刊上面，使广大的芜湖本地的消费者取得信息，提高产品的认知率。66/67 （2）杂志。公司通过公司内部把各种鲜花粥的详细信息和资料制作成一本精美的杂志，便于消费者可以准确的了解该产品的性能及相关情况，通过向消费者免费赠送这本精美的杂志来扩大产品的影响力，提高产品的销售量。（3）电视。电视的覆盖面较广，影响力也是比较的深，而且也是比较的及时迅速，视觉效果比较强。公司可以把产品的信息通过芜湖的各个频道的电视台来传递给芜湖市广大的消费者，深入消费者的日常生活，加深引导消费者的消费行为。提高公司的知名度，从而增加公司产品的销售量。（4）广播。广播信息传播及时、迅速，通过语言和音响效果来突出广告的效果，突出产品的质量和性能，给听众留下清晰的印象。公司将产品的信息通过广播电台来传递给消费者，让消费者进一步了解笨公司产品的信息，提高产品的影响力，增加产品的销售量。2、营业推广66/67 公司将一部分有质量保证的产品用来做营业推广，通过有奖赠券来免费让顾客品尝本公司的产品，提高顾客对产品的认知程度和信任度，进一步让消费者认识公司推出的产品，从而提高公司产品的销售量。4.0人员与组织结构4.1组织结构营业前期公司配备九名员工对公司进行管理。基于稳定、合理、健全的原则，通过对公司未来发展态势的预测和分析，制定出一个科学的公司组织架构，确定和区分每个职能部门的权责，使每个部门、每个职位的职责清晰明朗，做到既无空白、也无重叠，争取做到组织架构的科学适用，尽可能三年内不再做大的调整，保证公司的运营在既有的组织架构中运行良好、管理规范、不断发展。4．1．1人员招聘管理1、当公司进行扩张或内部人手不够的情况下，我们将要进行员工的招聘。人力资源部将设计招聘方案，撰写招聘简章（应包括公司简介、招聘岗位、人数、素质要求、报名截止日期、联系方式等，必要时应写明薪资待遇）66/67 并发布招聘信息。发布招聘信息时应本着“效率一，经济合理”的原则，针对不同的人才级别，选择不同的方式进行发布。发布招聘信息的方式如下：（1）通过职业代理机构发布，如人才交流中心、中介猎头公司及劳动力市场等。（2）通过在新闻媒体上发布，如电台、电视台、寻呼台、电脑网络、报刊杂志等，省级以上新闻媒介还须公司专家复核审查。（3）通过在广告橱窗内张贴招聘广告。（4）告知公司员工或熟人，以便于他们推荐所认识的、符合要求的人选。（5）对公司技师的招聘则去专业的学校或有工作经验的人优先选择。2、招聘岗位所在部门参与专业部分设计，人力资源部应根据招聘岗位的具体要求，选择一种或几种测试方法。大致的基本流程如下：（1）对于公司普通的员工则进行面试和笔试两个方面的测试。（2）对于公司技师方面则进行面试、笔试和工作现场测试的方法进行测试，有工作经验者属于优先考虑的范围。（3）对于公司管理人员的招聘则进行面试、笔试、心里测试、个案分析测试等方法进行测试，有工作经验者属于优先考虑的范围。66/67 3、人力资源部应对收集的“应聘人员登记表”按岗位进行分类，依据所聘岗位要求对应聘人员进行初选，并将初选人员简历、证书复印件及推荐资料等有关资料转交用人申请部门经理，根据其意见由人力资源部确定面试人员名单，并安排面试具体事宜。4、面试筛选测评方案由人力资源部负责设计和实施必要时可聘请有关专家进行技术指导或委托专业服务机构承担设计和测评工作。面试筛选测评方案一般需包括基本素质、知识技能、管理能力、个性偏向等方面内容，各项内容的评估结果须以量化方式显示。具体评估内容和方法依据职位重要性和要求确定。具体如下；（1）普通员工的筛选测评方案包括基本素质和个性偏向。（2）专业技师的筛选测评方案包括基本素质、知识技能和个性偏向等方面。（3）公司管理人员的筛选测评方案包括基本素质、管理能力和各项偏向等方面。5、面试测评分为初试和复试：初试由人力资源66/67 部负责对应聘者进行综合素质考核。对初试合格者，由用人部门负责复试，进行专业考核。面试的地点应选择在一个安静无干扰的场所，提前做好场所布置并准备相关资料（面试登记表、应聘者简历等），拟定有效的面试问题，面试问题包括：（1）与工作经历有关的问题；（2）与花卉餐饮有关的问题；（3）与美容保健产品市场有关的问题；（4）与工作有关的个人品质、风格、态度、价值观等问题；(5)与营销专业和管理专业相关的问题；（6）其他问题。6、人力资源部和申请聘用部门依据候选人测评综合结果共同进行筛选，并确定待聘人选。对于决定录用人员，人力资源部根据用人部门确定的上岗时间，填写“录用通知单”，通知员工报到，报到时应携带以下资料：（1）学历证、资格证、身份证（原件）；（2）近期免冠寸照片张。7、被录用人员应按规定时间准时到人力资源部报到，无特殊原因逾期不到者，取消上岗资格。8、新录用人员应到人力资源部办理报到手续。人力资源部负责办理：（1）审核相关证件，复印后存档，以备日后查阅之用；66/67 （2）新员工填写相关表单；（3）建立个人档案卡；（4）参观企业；（5）安排企业培训。、9、对于新进入公司的员工企业培训考核合格后，人力资源部填写“上岗试用通知单”，并带领新员工到用人部门报到。用人部门负责对新员工进行岗前培训，并将岗前培训考核结果送达人力资源部备案。10、新聘人员除董事长或总经理特批或劳动合同中约定无试用期者，可免予试用或缩短试用期外，一般都必须在劳动合同中约定须经过一至三个月的试用期。试用期最长不超过三个月。11、试用人员由其直接上级对其进行工作态度、业务水平、工作能力的考核，直接上级每周要对试用员工的工作进行考核或评价，填写“试用员工周考核表”，对连续三周考核不合格者，退回人力资源部，办理调岗或辞退手续。12、根据新聘员工培训结果和业绩表现情况，试用部门负责人可根据实际情况提出对该员工的转正申请，申请时需填写“转正审批表”，由人力资源部进行审核后，再由试用员工的隔级上级进行审批。（1）试用员工的绩效考核结果应在优良以上方有资格转正。66/67 （2）若试用部门在员工试用三个月内未能向人力资源部提出员工转正申请，人力资源部应及时向试用部门了解情况，以决定该员工是否转正或辞退。（3）员工转正以人力资源部审核，总经理批准的原则进行。（4）人力资源部根据批准意见，如批准办理转正手续，发放“试用人员转正通知单”。如不批准视情况不予聘用或调整岗位。试用人员转正后纳入公司日常人事管理4．1．2员工培训方案一个公司开展有效培训工作，可以提高本公司员工的工作质量和工作效率，对员工进行更新知识和技能为主的培训，有利于顺应信息时代知识瞬息万变的特点，不断提高员工的只是和能力水平，从而提高企业的整体竞争力。对培训的投入，可以使公司员工感受到企业对人的重视，作为激励因素，有利于增强员工对企业的归属感和凝聚力，激发员工的积极性。1、公司员工培训的途径公司对员工培训的途径主要有以下两大途径：66/67 （1）学习培训：主要是指把企业的员工输送到专门培训人员的地方去进行系统的学习，员工通过系统的学习，在知识、技能等方面达到一定的水平，以适应和胜任本职工作的需要。学习培训的内容主要有以下几种：A、企业文化知识的学习。通过学习巩固员工以前学习过的知识，补充新的知识，以利于提高员工的学识修养，丰富员工的想象力和创造力，提高员工对公司的认知水平，忠诚服务于公司。B、专业技术的学习。通过专业技术的不断学习，使员工的专业技能在原有的基础上，向向更深度和更广度发展，以适应科技发展的需要，研发现产品，提高本公司产品的竞争力。C、管理业务的学习。开展管理知识，业务的学习，提高管理人员的理论水平，更新观念与方法，让企业现代化管理水平得到提高，降低管理上面的风险。（2）实习培训：是侧重于在实践中学习，注重培养员工的实际工作能力，实力培训大致有以下几种形式：A、见习培训，相当于人实行的实习，使被培训人员对将要负责的工作有一定的认识和了解，对所需啊哟从事的工作作简单的介绍。B、主力培训。即通过协助负责人员的工作，处理一部分事物来培养人才，以增加培养对象的感性认识，实地锻炼处理问题的能力及组织能力。66/67 C、代理培训。在一定的期限和范围内，代理负责人行使职权的训练。以培养独立的形式职权的能力，积累知识和经验，更深刻的体验所需要负责职权应具备的素质。2、公司培训的主要形式（1）职前培训。对未进入工作岗位之前的人员，先进行职业技术培训。目的是为了使员工对所面对的新岗位有一个清晰的了解，使之掌握进入工作岗位时所必须要的知识和技能，使之能较快的熟悉和适应新的工作环境。公司职前培训的方式有：公司自办培训班、通过专业对口的职业学校招收人员、公司与学校公办培训班。（2）在职培训。对已进入工作岗位的人员进行培训。不敌是为了使广大员工不断地增长知识和经验，以适应科技发展带来的只是更新和企业不断发展的需要。公司在职培训的方法有：请专家、教授讲授、参观学习、现场实习、职务轮换等。（3）非在职培训。有目的地选拔人员脱离工作岗位买到专门的培训部门进行培训。目的是使员工得到系统的训练，使其专业理论知识和技能得到系统性的提高。3、培训的方法公司员工培训有以下几种方法：66/67 （1）讲授法。公司从企业外部专门请专家或教授来给员工进行有关公司概况和技能等信息的培训，员工之听专家或教授的解说，缺乏实践机会，反馈效果不是很好，但对于基本知识的培训，讲授法是公司最适用的方法。（2）讨论法。公司实行讨论的方法主要是针对企业经营的某一问题或案例讨论，信息交流史方式为多想传递，学院的参与性高，费用较低。多用于巩固知识，训练学员分析、解决问题的能力与人际交往的能力；对公司培养优秀的员工有较好的推动作用。（3）角色扮演法。受训练的员工在培训教师设计的工作情况中扮演其中的角色，其他学员与培训教师在学员表演后作适当的点评。其信息传递多像话，反馈效果好、实践性比较强、费用也比较低，因而多用于对公司的人际关系能力的训练，有助于公司在公关营销中培养优秀人才，为公司公关起重要作用。66/67 在企业改革大发展的今天，面临着新时期所给予的机遇和挑战，只有保持员工教育培训工作的生机和活力，才能为企业造就出一支能力强、技术精、素质高，适应市场经济发展的员工队伍，使其更好地发挥他们的聪明才智，为企业的发展和社会的进步做出更大的贡献。如何打造企业的核心竞争力，人才培养是关键，而人才的培养，来源于员工通过不断地学习和培训，不断提升自身的职业素养和知识技能，打造一支高绩效的团队，从而使企业从优秀到卓越，永远基业常青！4．1．3员工绩效考核方案为规范公司对员工的考察与评价，特制定本制度。1、考核目的（1）考绩不是为了制造员工间的差距，而是实事求是地发现员工工作的长处、短处，以扬长避短，有所改进、提高；（2）为本公司造就一支业务精干的、高素质的、高境界的、具有高度凝聚力和团队精神的人才队伍.并形成以考核为核心导向的人才管理机制.（3）及时、公正地对员工过去一段时间的工作绩效进行评估，肯定成绩，发现问题，为下一阶段工作的绩效改进做好准备。（4）为公司中层管理、技术类员工的职业发展计划的制定和员工的薪酬待遇以及相关的教育培训提供人事信息与决策依据。（5）将人事考核转化为一种管理过程，在公司形成一个员工与公司双向沟通的平台，以增进管理效率。2、考核原则66/67 （1）以公司对员工的经营业绩指标及相关的管理指标，和员工实际工作中的出勤率等客观事实为基本依据；（2）以员工考核制度规定的内容、程序和方法为操作准则；（3）以全面、客观、公正、公开、规范为核心考核理念。3、适用对象本制度主要是针对本公司全部在职员工为适应对象。另有下列情况人员不在考核范围内：（1）试用期内,尚未转正员工（2）连续出勤不满六个月或考核前休假停职六个月以上4、年薪制 适用范围。① 公司董事长、总经理；②下属法人企业总经理；③ 董事、副总经理是否适用，由董事会决定。5、工资模式公司经营者与其业绩挂钩，其工资与年经营利润成正比。年薪=基薪＋提成薪水（经营利润×提成比例）①基薪按月预发，根据年基薪额的1/12支付；66/67 ②提成薪水，在公司财务年度经营报表经审计后核算。 实行年薪制职员须支付抵押金，若经营业绩不良，则用抵押金充抵。 年薪制考核指标还可与资产增值幅度、技术进步、产品质量、环保、安全等指标挂钩，进行综合评价。年薪制须由董事会专门作出实施细则。5、员工工资制适用范围。公司签订正式劳动合同的所有员工。工资模式。采用结构工资制。员工工资=基础工资＋岗位工资＋工龄工资＋奖金＋津贴①基础工资。参照当地职工平均生活水平、最低生活标准、生活费用价格指数和各类政策性补贴确定，在工资总额中占 50％。② 岗位工资。（1） 根据职务高低、岗位责任繁简轻重、工作条件确定；（2） 公司岗位工资分为 （如5类18级）的等级序列，见正式员工工资标准表，分别适用于公司高、中、初级员工，其在工资总额中占 30％。66/67 ③工龄工资。（1） 按员工为企业服务年限长短确定，鼓励员工长期、稳定地为企业工作；（2） 年功工资根据工龄长短，分段制定标准，区分社会工龄、公司工龄；（3） 年功工资标准见正式员工工资标准表。④ 奖金（效益工资）。（1） 根据各部门工作任务、经营指标、员工职责履行状况、工作绩效考核结果确立；（2） 绩效考评由人事部统一进行，与经营利润、销售额、特殊业绩、贡献相联系；（3） 奖金在工资总额中原则上占30％，也可上不封顶；（4） 奖金考核标准见正式员工工资标准表；（5） 奖金通过隐密形式发放。⑤ 津贴。（1） 包括有交通津贴、伙食津贴、工种津贴、住房津贴、夜班津贴、加班补贴等；（2） 各类津贴见公司补贴津贴标准。66/67 6、 附 则① 公司每月支薪日为 日。②公司派驻下属企业人员工资由本公司支付。公司短期借调人员工资由借用单位支付。③ 公司实行每年13个月工资制，即年底发双月薪。④以上工资均为含税工资，根据国家税法，由公司统一按个人所得税标准代扣代缴个人所得税。4.2管理团队人力资源工作是一个系统工程，人力资源工作对一个不断成长和发展的公司而言，是非常重要的基础工作，也是需要公司上下通力合作的工作，各部门配合共同做好的工作项目较多，因此，需要公司领导予以重视和支持。自上而下转变观念与否，各部门提供支持与配合的程度如何，都是人力资源工作成败的关键。所以人力资源部在制定年度目标时，要在总经理关心和支持下，公司的管理团队由如下人员组成。66/67 姓名年龄职务最高学历及专业优势专长王伟28总经理硕士（在读）管理学销售汤青松38副总经理中文、计算机本科培训管理法律杨友志48人力资源部经理硕士学位法学劳动法学、管理黄春华44财务部经理本科化学工程劳动用工管理，姚刘娟34总经办主任大专教育勤劳肯干，责任心强66/67 郭建彬34营销部经理硕士学位法学思政陈又佳29采购部经理硕士生物学科研李嫒嫒25公关部经理本科英语沟通能力较好，工作认真负责，管理能力较好徐梅华27质保部经理大专 法律责任心比较强，工作态度端正。66/67 4.3部门/岗位职责4.3.1总经理总经理岗位职责1、执行董事会决议，主持全面工作，保证经营目标的实现，及时、足额地完成董事会下达的利润指标。2、组织实施经董事会批准的公司年度工作计划和财务预算报告及利润分配、使用方案。3、组织实施经董事会批准的新上项目。4、组织指挥公司的日常经营管理工作，在董事会委托权限内，以法人代表的身份代表公司签署有关协议、合同、合约和处理有关事宜。5、决定组织体制和人事编制，决定总经理助理，制定出详细的总经理助理岗位职责66/67 并严格执行，各职能部门和下属各关联公司经理以及其他高级职员的任免、报酬、奖惩，决定派驻下设办事处和人员。建立健全公司统一、高效的组织体系和工作体系。6、根据生产经营需要，有权聘请专职或兼职法律、经营管理、技术等顾问，并决定报酬。7、决定对成绩显著的员工予以奖励、调资和晋级，对违纪员工的处分，直至辞退。8、审查批准年度计划内的经营、投资、改造、基建项目和流动资金贷款、使用、担保的可行性报告。9、健全财务管理，严格财经纪律，搞好增收节支和开源节流工作，保证现有资产的保值和增值。10、抓好公司的生产、服务工作，配合各分公司搞好生产经营。11、搞好员工的思想政治工作，加强员工队伍的建设，建立一支作风优良、纪律严明、训练有素，适应“四个一流”需要的员工队伍。12、坚持民主集中制的原则，发挥“领导一班人”的作用，充分发挥员工的积极性和创造性。13、加强企业文化建设，搞好社会公共关系，树立公司良好的社会形象。66/67 14、加强廉正建设，搞好精神文明建设，支持各种社团工作。15、积极完成董事会交办的其他工作任务。4.3.2人力资源部劳资关系的处理是一个比较敏感的工作，它既牵涉到企业的整体利益，也关系到每个员工的切身利益。劳资双方是相辅相承的关系，既有共同利益，又有相互需求的差距，是矛盾中统一的合作关系。人力资源部必须从公司根本利益出发，尽可能为员工争取合理合法的权益。只有站在一个客观公正的立场上，才能协调好劳资双方的关系。避免因过多考虑公司方利益而导致员工的不满，也不能因迁就员工的要求让公司利益受损。第一责任人：人力资源部经理：杨友志人力资源部职责：1、完成各部门人员配备；2、完善各部门职能：人力资源部必须对公司各部门的职能、职责进行界定。　　3、建立详细的公司人力资源档案。4、提升各部门作业人员专业水平。5、实施各部门目标责任制。66/67 4.3.3总经办总经理办公室岗位职责总经理办公室岗位职责（一）总经理办公室职责1、坚决服从总经理的统一指导，认真执行其工作指令，一切管理行为向总经理负责；2、协助总经理做好综合、协调各部门工作，处理公司日常事务；3、负责组织公司规章制度的拟定、修改和编写工作；4、负责做好公司来宾的接待安排，做好重要会议的组织、会务工作；5、负责公司行政文书的处理，做好文件的收发登记、传递、催办、归档、立卷工作；6、负责公司印章的定理和信件的收发及报刊的订阅，分发工作；7、负责公司办公用品的采购，分配与管理工作；8、负责全体员工的劳动人事管理、职工工资管理及人事档案管理；66/67 9、协助参与公司发展规划的拟定，年度经营计划的编制和公司重大决策事项的讨论；10、负责全公司车辆的调度、安排、管理工作。11、负责公司宣传报导工作及领导交办的其它事宜。（二）总经理办公室主任职责1、负责组织起草公司工作计划、工作总结、行政综合性报告工作年鉴和决议，组织拟定有关全公司性规章制度；2、负责总经理办公会议的安排、记录、督促检查公司办公会议的贯彻落实情况，以及各中心材料上报，考勤、目标责任制落实情况进行工作巡查情况通报；3、负责公司人事劳资管理，做好公司的人事管理、员工聘任、劳动合同签订工作；负责公司内外的合同、协议的组织审核、留存；4、负责公司印章的管理；5、协助总经理组织直辖市各部六共同输综合性工作；检查各门作协指标完成情况；6、协助做好项目投资的考察、论证工作；7、负责协调下属公司的有关事宜；8、负责上级和和内部有关文件及文字资料的审阅；9、负责协助处理突发事件及领导交办的其它行政工作。66/67 （三）总经理办公室主任助理职责1、负责办公室内部行政管理及后勤保障工作；2、负责对外联系及来访人中贩接待工作，按政策处理来信来3、加强经费计划管理，搞好经费预、决算；加强会计核算、组织经费供应和资金的管理，审查经费开支内容，提供会计核算资料；4、负责输员工社会保险；5、协助总经理办公室主任开展各项工作；6、完成领导交办的其它工作。（四）总经理办公室文员职责1、负责公司文字材料的打印、复印及自检校对工作，并做好登记；2、上及各单位来文、来函的收发、登记、传递、保管及文书档案的管理；3、做好各种办公用品的维护及管理工作；4、协助总经理办公室主任助理开展各项工作；5、完成领导交办的其它工作。（五）总经办司机职责66/67 1、司机在总经理办公室主任领导下工作，根据工作需要随时准备出车；2、加强车辆的维护与保养，定期检查车况，节约用油，保证行车安全；3、遵守交通规划，服从交通管理，严防交通事故，按时办理各种行车缺乏经验续；4、车辆出现问题应及时向办公室汇报，并及时处理；5、服从调试，不得擅离职守，私自开车外出；6、完成领导交办的其它工作。4.3.4公关部公共关系部工作职责1、对企业形象的定位、设计等事关企业形象整体建设方面问题进行统筹考虑，并向决策层提出切实可行的建议方案。2、作为企业的新闻发言人，或是新闻发言人的支持部门，深入把握企业情况，及时向社会公众提供企业的各种信息。3、制定整体传播计划，通过策划和实施各种新闻发布活动或公共关系专题活动，有效地传播企业或品牌的良好形象。4、积极、主动地那些与企业运营有关的社会公众进行沟通，并协调和拓展这些关系，为企业发展营造一个良好环境。66/67 5、协助企业决策层建立科学、务实的危机管理机制，并负责日常危机信息的搜集以及危机预警（防范）方面的工作。6、具体应对并妥善处理企业随时有可能面临的各种突发性的危机事件，切实维护企业或品牌的社会声誉和良好形象。7、在总经理的直接领导下，协调公司内外关系，注重公司形象的塑造，加强个人素质的培养。8、负责沟通协调公司与重要公众的关系，处理公众咨询。9、通过接待、出访活动或通过新闻媒介力求在公众面前树立公司的最佳形象，创造良好的社会环境。10、负责协调各部的推销、宣传活动，努力实现公司的经营目标。11、与政府部门、行业协会及重要厂商接触、联络，以扩增公司的业务机会。12、定期或不定期安排政府主管官员、重点厂商与自己公司的相关主管会面．洽商。13、完成公司领导交办的其他任务4.3.5财务部财务部经理的基本职责66/67 1、负责公司的全面财务会计工作。2、负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法。3、解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度。4、分析检查公司财务收支和预算的执行情况。5、审核公司的原始单据和办理日常的会计业务。6、审核公司的记帐凭证，审核公司的会计报表。7、定期检查公司库存现金和银行存款是否帐实相符。8、负责定期财产清查。9、承办总经理交办的其他财务工作。10、加强日常财务管理和成本控制，开展全面预算管理，严格控制财务收支；按期汇集、计算和分析成本控制情况，加强成本控制和管理，向高层领导提出成本控制分析报告和成本计划。11、保证按时纳税，负责按照国家税法和其他规定，严格审查应交税金，督促有关岗位人员及时办理手续。 4.3.6营销部营销部经理的基本职责：1、在总经理的领导下，全面负责外联工作。2、组织拟订、报批并实施本公司市场开拓销售计划。66/67 3、组织制定企业销售渠道策略，负责组织．业务洽谈、签订业务合同，开展业务合作。4、确定本部门的经营管理方式，编制岗位职责。5、及时反馈信息。①分析判断能力：能根据上级部门的要求，结合市场销售部业务实际情况，提出与业务有关的市场销售部决策并付诸实施。②开拓创新能力：具有强烈的市场意识，能根据国内餐饮市场的需求变化，做出迅速反应，开发资源，创新产品。③组织协调和社会活动能力：能在总经理的授权下，组织安排好本部门内的业务工作和完成交办的重大任务，能协调部门内和部门外各方面的工作关系。④业务实施能力：能对国内餐饮市场进行综合研究及做出科学的经济活动分析，并能制订切实可行的业务实施计划。⑤语言文字表达和外语能力：能编审餐饮商品广告书册，并具有较强的业务应用文体和业务报告的写作能力，有较强的口头表达能力。4.3.7采购部采购部工作职责1.产品供应：根据市场的需求，采购产品与维修配件，并保证及时供应；2.供应商>供应商评估：对供应厂商的价格、品质66/67 >品质、交期、交量等作出评估。3.采购成本控制：掌握公司所采购产品的主要物料的市场价格起伏状况，了解市场走势，加以分析并控制成本，寻找核心配件的供应来源，对核心配件的供货渠道加以调查和掌握。4.合同管理：建立完成的采购合同，降低企业经营风险。5.订单管理：做好采购订单的制定、发放、跟进、保存，并且根据采购合同与采购订单做好货款的请款与付款工作。6.库存管理：呆料与废料的预防与处理。7.发票管理：做好发票的跟催、保管、核对工作。8.新供应商的开发：保持对行业的密切关注，寻找、开发更加优秀的供应商，建立供应商的资料。9.新产品供应：和企划部接口，推广新产品。10.招商与参展：参加专业展会，了解行业动态，推广公司形象。4.3.8质保部质保部经理 质保部经理的基本职责 　　岗位性质：负责全面主持本部的管理工作66/67 　　管理权限：行使对公司质量检验，计量、质量管理工作的指挥、指导、协调、监督、管理的权力，承担执行公司规程及工作指令义务 　　管理责任：对其分管的质量管理工作全面负责 　　主要职责： 　　1、在分管副总经理领导下，负责主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务； 　　2、贯彻落实本部岗位责任制和工作标准，密切与生产、营销、计划、财务、人事等部门的工作联系，加强与有关部门的协作配合工作； 　　3、负责组织质量检验标准，质量、计量管理制度的拟订、修改、检查、指导、协调、监督、控制及执行； 　　4、负责组织编制年、季、月度产品质量提高与改进、计质量管理等工作计菩萨组织实施、检查、协调、考核，及时处理和解决各种质量纠纷； 　　5、负责建立和完善产品质量保证体系。制定并组织实施公司质量荼纲要，健全质量管理网络，制定和完善摄影师管理目标负责制，确保产品质量的稳定提高，力争尽早通过ISO9000论证；66/67 　　6、配合人事部抓好全员质量培训教育工作。有计划地定期组织质量检验员、计量员、管理人员、各级领导、营销人员、维修人员、操作工等不同岗位的质量教育培训工作，加大对计量、质量管理和考核力度，逐步建立和推行计、质量人员执证上岗制度； 　　7、负责对公司的产品、工作、服务等质量进行监督、检查、协调和管理； 　　8、负责组织公司质量事故的处理。参与由于产品出厂引起质量异议、退货、索赔等质量事件的调查处理，及时提出处理意见向主管领导汇报； 　　9、负责组织建立和健全质量岗位责任制。明确各岗位职责、权力和义务； 　　10、组织编制年季朋度质量统计报表。建立和规范原始启示、台账、报表核算标准程序，培训专、兼职质量统计人员，提高业务水平和统计核算质量； 　　11、负责收集公司产品售后质量服务资料。定期或不定期的进行市场调查、客户抽查，及时择写质量市场调查分析报告，提出改进意见和建议； 　　12、有权向分管领导提议下属科长（副科长）人选，并对其工作考核评价；66/67 　　13、按时完成公司领导交办的其他工作事项。 　　岗位要求： 　　1、具有大专以上文化程度或较丰富的本公司产品质量管理实践经验； 　　2、热爱公司，有较强的综合协调能力和组织管理能力； 　　3、坚持原则，廉洁奉公，有较强的工作责任感和事业心； 　　4、熟悉本公司产品工艺流程，了解和掌握质量检验和管理知识。 　　参加会议： 　　1、参加公司年度总结会、计划平衡协调会及其他有关的会议； 　　2、参加季、月度经济活动分析会、排产会、生产调度会、考核评比等会议； 　　3、参加公司召开的部门业务专题协调会及其有关会议； 　　4、参加本部门召开的质量、计量等有关会议。 66/67 5.0财务分析报告5.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具单位：元项目原值月折旧率（％）月折旧金额备注生产工具和设备300001．67500　办公家具　电子设备电脑、打印机、复印机、传真机、电话机等交通工具汽车店铺／厂房租房，此项空白合计30000500　备注折旧率标准参看根据2009-06-23颁布的《企业所得税法实施条例》；月折旧率=1/折旧年数/12；5.2月原材料/商品采购成本单位：元名称数量单价金额鲜花粥1500023000066/67 配套点心240037200功能饮料300026000合计432005.3月销售与管理费用预测类别科目金额销售费用宣传推广费用1000管理费用场地租金11000员工薪酬9000办公用品及耗材2000水、电、交通差旅费3000其他4500财务费用利息66/67 5.4启动资金需求类别/项目金额（元）备注（对主要费用及其他重要事项说明）固定资产购置合计30000厨具、餐具、空调及桌椅开办费工商注册、税务登记费2000有限公司工商登记及验资市场调查费、差旅费、咨询费各种许可证审批费用免支付连锁加盟费用其他费用例如：培训费、资料费、买无形资产费用合计2000流动资金原材料/商品采购36000场地租金132000员工薪酬9000办公用品及耗材2000水、电、交通差旅费3000社会保险等其他费用4500合计186500启动资金总计22350066/67 5.5启动资金来源单位：万元筹资渠道资金提供方金额占投资总额比例自有资金股东20100%私人拆借亲属、朋友%银行贷款银行%政府小额贷款政府相关部门%总计--20100%6.0月利润预测单位：元项目本期金额一、主营业务收入123750加：其他收入减：主营业务成本生产/采购成本41250营业税金及附加(按5.5%计算)变动销售费用销售提成5400边际贡献率(%)=（主营业务收入-主营业务成本-营业税金-销售提成）/主营业务收入固定销售费用宣传推广费1600管理费用场地租金11000　员工薪酬9000　办公用品及耗材2000　水、电、交通差旅费3000　固定资产折旧500其他管理费用450066/67 财务费用利息支出0二、营业利润50800减：所得税费用（按25％计算）12700三、净利润38100备注：员工薪酬包括企业主薪酬和职工薪酬，本计划书所提到的员工薪酬都符合该条件；7.0风险分析与对策创业风险分析对策行业风险据市场调查可知，消费者对美容保健餐饮品的需求较为强烈的消费者占总调查人数的81.5%66/67 。公司的美容保健鲜花粥在行业方面的竞争者是生产美容保健餐饮品的餐饮行业，在调查中发现餐饮行业中生产美容保健餐饮品的企业只有很少的一部分，消费者对这方面的餐饮品无法得到满足。对于公司生产的鲜花粥具有美容保健的作用，则可以可接受该产品的人数占75.5%，所以鲜花粥餐饮品的市场是得长巨大广阔的。因此由以上也可得知我们公司在该行业中的竞争对手较少。行业的竞争者可能会采取各种施遏止我们的销量并夺取市场份额，而且较新奇的盈利机会和相对的技术壁垒也会吸收部分商家跟进和模仿我们的产品。公司对美容保健鲜花粥产品的使用质量应具有适应性，适宜当代消费者的需求，与消费者的需要紧密相连，只有公司所生产的产品与消费者有关联，是他们所需要的，这样才能使更多的消费者所接受，我们公司所生产出来的产品才算是真正的成功；其次，产品使用质量应具有可靠性和安全性。一样产品的上市只有让消费者在购买该产品之后觉得有安全感，该产品比较可靠没有弄虚作假，这样才能使得消费者再次光临选购公司的产品，从而逐渐的成为公司的老顾客，稳定的客源。政策风险由于当前市场上各大餐饮行业应接不暇，就会使顾客无从选择。66/67 我们将会严格遵守政府的各项规定，各证件都配置齐全，做到按时纳税款，及时跟进政府的各项举错，相信对于这一大风险即可减少到最少。市场风险通过市场调查可知，消费者对当代各种有美容保健作用的花茶饮品价格反应较为强烈，其中认为该产品价格高的人数占了被调查人员总数的75.6%；对使用过的花卉餐这种情况的调查中，其中没有食用过花卉餐的占调查人数的绝大部分，有80.6%之多；对传统粥制品认为应该创新的占87.9%，无所谓的占8.7%，不应该创新的占3.4%公司的美容保健鲜花粥价格适中，且外观完美，其便利性更为广大消费者所接受，效果较好，大大提高了公司的竞争实力。对于传统的粥制品，在鲜花粥的消费潮流中，必会被淘汰。66/67 。从中可以得到，公司生产的美容保健鲜花粥产品在市场上的竞争者是生产传统粥制品、现代花茶饮品和花卉餐的企业。对他们的了解，有利于公司制定长期竞争战略。我们发现各种花卉饮品和花卉餐的价格偏高，不利于消费者消费，其竞争地位降低。技术风险作为一家餐饮行业，如何使自家的食品吸引更多的顾客是最重要的。虽然我们拥有秘方，在一定程度上占有优势，但是为了保持我们的竞争力，我们将聘请专业的营养师根据秘方，不断研发新品种。对于公司出售的鲜花保健粥，必须重视产品的服务质量，要严格按标注要求进行生产加工。并且在服务态度上面要表现良好，服务积极热情，做好售前服务，售中服务和售后服务，完善服务体系，让服务标准化。66/67 资金风险公司立初期营运资金有限，可能面临流动资金不足的风险。同时不了开拓销售渠道，公司初期要采用较为宽松的信用政策，可能会造成小部分应收账款无法按时收回和发生呆帐、坏帐。国家政策对大学生有创业有免费贷款的优惠政策法;由于我们会采用促销和优惠的销售政策，并且我们对于市场宣传与广告投入都很大，产品会很容易被市场认可，收入款也可以很快可以很快收回。所以坏帐损失很低，应收帐款回收率很高，不存在很大的应收帐坏款的资金风险。管理风险66/67 公司管理结构偏年青化，在具体动作方面的实战经验相对不足，随着公司的扩展也可能造成管理营销人员相对缺乏。下层执行者是否能完全按决策者的思想去贯彻和实施也是一大风险。公司的美容保健鲜花粥要具有外观效果好，形象独特，能突出产品的特点，产品的颜色和口味要深受消费者的喜爱，样式美观大方，重量适宜，便于消费者的使用，这样的外观效果可以给消费者一个好的第一印象，从而促使消费者的购买欲望。环境风险66/67 我们面对的顾客的需求是复杂的，消费者对产品的品味、营养、品质和附加值的选择区域越来越广，同时大量不同口味的餐馆、小吃使消费者的选择区域，同时大量不同口味的餐馆、小吃使消费塲选择区域越来越广。公司要调整产品线的数量，扩大产品组合的宽度，调整现有产品线的长度，积极扩大产品的品种，品种越多产品线越长，越有利于满足消费者需求的选择性。其他风险一、政治风险公司会遇到的政治风险是国家政府部门的经济政策的调整，国家为了抑需求会提高央行对金融机构的再贴现率、在贷款率，提高商业银行的借款成本，进而影响市场利率。市场利率提高后，公司融资成本提高，从而抑制投资需求和消费需求。国家还会增加对企业的税收，减少企业的税后利润，从而降低其投资需求；增加消费者的税收，减少个人收入，从而降低其消费需求。国家甚至会确定工资—物价指导线，将职工工资增长率控制在一定水平上。这样就会抑制了消费者对公司产品的消费需求，营销到公司销售量的增长，降低了公司利润。此时，公司应当严格控制各种鲜花原材料的才采购，控制产量，即使处理存货，在保本的情况下降价促销产品，增加产品的购买量。66/67 二、自然风险公司会遇到的自然风险主要有干旱、霜冻和雪灾。由于干旱、霜冻和雨雪等自然灾害会严重营销到各种花卉的生长，这些自然灾害较严重时会对花卉产生毁灭性的损害。各种花卉的花蕾是公司美容保健鲜花粥产品的主要成分，对公司产品起到非常重要的作用，花蕾受到损害，也就将导致公司鲜花粥的质量下降，效果失衡，口味不佳，引起消费者的不满。各种花卉若是遭到严重损害，便直接导致供货商的货物紧张，采购商无货可采购，购买商无货可买。因此，公司的采购成本便会增加，销售成本也就随之增加，利润空间却在不断的缩小。产品的价格上升，直接引起消费者的不满，甚至会一直消费需求。此时，公司应当尽可能的去降低进货成本，优化供货渠道，削减促销费用，尽可能地降低销售成本，产品的价格上涨幅度不应过大，价格上调应适宜消费者购买，公司才有利可图。三、管理风险66/67 公司管理上的风险主要有管理者的个人经验主义，管理理念的落后和上层与下层员工缺乏沟通。其中任何一个有所确实都会对公司产生巨大的影响，管理者是公司的指挥棒与开路人，其地位尤为重要，缺乏管理者的公司只有面临倒闭的危险。管理者当谦虚谨慎，纳忠言，识人才。个人经验主义对公司的管理十分危险，一旦管理者自高自大不听劝谏，便陷入了经验主义，没有下层员工的建议，公司迟早要关门。管理者还应市场主义现代管理理念的学习，除去落后不适合公司发展的管理理念，培养新思想、新理念，给公司注入新的活力，公司才能持续发展。公司管理者应当与下层员工进行交流，听取他们的心声，便能把握公司的命脉。公司各管理层主管应定期举行交流学习活动，注重企业文化建设，了解各方面的信息，这样才能降低风险。四、技术和资金风险66/67 公司在运营过程中遇到的技术风险主要是生产技术的落后，缺乏技术员工的交流与培训，生产设备的陈旧。公司运营中应重视核心技术的建设，技术的落后会严重营销到公司产品的生产与销售，产品在市场上就是公司的代表，产品因技术问题而被消费者所排斥，整个公司的形象在消费者的心中便会大打折扣。技术员工应跟上时代的步伐，公司要组织技术员工进行现代科学技术的交流与培训，提高专业技能。公司设备也应进行更新，与现代技术相适应，才能生产出令消费者满意的产品在运营过程中，公司还会遇到资金短缺的问题。公司在资金的使用计划方面要进行严格控制，对每一笔的资金使用都要有实际意义，避免资金的浪费。公司资金的不合理使用，往往会造成公司在运营中出现短缺问题，从而影响到公司的生产与销售，公司市场便会出现危机。公司要时刻注意生产技术的创新，设备的更新，技术人员的交流与培训，资金的合理计划使用，就能够降低运营中的技术和资金的风险。注：只需要填写本企业涉及到的风险。8.0企业的愿景66/67 企业战略目标　　3-5年近期目标：成为安徽省最大的粥连锁企业。　　5-8年长远目标：成为中国最大的粥连锁企业，中国绿色花粥文化的首席代表。　　远景：消费者最喜欢的品牌，同行业最尊重的企业。企业使命　　建百年玉兔，创优质绿色生活连锁事业核心价值     客户第一     员工第二     股东第三企业核心价值观 感恩奉献   友爱关怀   热情好客   学习创新　　企业核心作风66/67 　　认真、快、坚守承诺，保证完成任务企业核心精神　　创新不止，发展不息企业理念　　管理理念：以制化人，以文化心　　经营理念：人才是第一资源，市场是唯一导向企业横向价值观　　人才观：能够适应企业的发展需要，做好本职工作的就是人才　　市场观：没有不可能的市场，只有不可能的思想　　营销观：消费者购买的是品牌　　　　　质量观：没有质量一切都是负数　　领导66/67 观：决策时充分民主，执行时充分集权　　沟通观：每个岗位、每个部门都在互相服务企业纵向价值观　　高层领导：民主、协调、激励;管理、监督、控制　　中层干部：说真话，做实事，敢担责任　　基层职工：安全感、优越感　放心工作，安心生活对待事业的价值观　　对合作伙伴：尊重、理解、共赢　　对社会国家：承担社会责任，支持公益事业　　对竞争对手：竞争的目的不是打倒谁，而是更好的发展自己　　对经销商供应商：不是简单的利益关系，而是一个价值链上的事业共同体9.0附录66/67 9.1附表１：经营第一年利润表单位:元项目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合计一、主营业务收入1080001080001170001170001260001350001350001350001170001170001350001350001485000加：其他收入减：主营业务成本生产/采购成本360003600039000390004200045000450004500039000390004500045000495000营业税金及附加(按5.5%计算)变动销售费用销售提成54005400585058506300675067506750585058506750675074250固定销售费用宣传推广费50005000100010001000100010001000100010001000100020000管理费用场地租金110001100011000110001100011000110001100011000110001100011000132000　员工薪酬900090009000900090009000900090009000900090009000108000　办公用品及耗材20002000200020002000200020002000200020002000200024000　水、电、交通差旅费30003000300030003000300030003000300030003000300036000　固定资产折旧5005005005005005005005005005005005006000其他费用45004500450045004500450045004500450045004500450054000财务费用利息支出二、营业利润316003160041150411504670052250522505225041150411505225052250535750减：所得税费用（按25％计算）7900790010287.510287.51167513062.513062.513062.510287.510287.513062.513062.5133937.5三、净利润237002370030862.530862.53502539187.539187.539187.530862.530862.539187.539187.5401812.52附表2：第一年度的现金流量表单位：元66/67 　　1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合计月初现金　081100124200176850229500287700351450415200478950531600584250648000　现金流入现金销售收入1080001080001170001170001260001350001350001350001170001170001350001350001485000应收款收入　　　　　　　　　　　　0股东投入现金200000　　　　　　　　　　　200000借贷收入　　　　　　　　　　　　0其它现金收入　　　　　　　　　　　　0现金流入小计　308000108000117000117000126000135000135000135000117000117000135000135000　现金流出生产/采购360003600039000390004200045000450004500039000390004500045000495000销售提成54005400585058506300675067506750585058506750675074250销售推广50005000100010001000100010001000100010001000100020000税金0000000000000场地租金13200000000000000132000员工薪酬900090009000900090009000900090009000900090009000108000办公用品及耗材20002000200020002000200020002000200020002000200024000水、电、交通差旅费30003000300030003000300030003000300030003000300036000固定资产300000000000000030000借贷还款支出0000000000000其它支出45004500450045004500450045004500450045004500450054000现金流出小计　2269006490064350643506780071250712507125064350643507125071250净现金流量　811004310052650526505820063750637506375052650526506375063750月底现金余额　81100124200176850229500287700351450415200478950531600584250648000711750　66/67 9.3《创业/商业计划书》评估表模拟公司名称实训讲师评估初评成绩：□5□4□3□2□1评估意见：实训讲师签字日期__________创业商业计划书|日期1'