年产5万立方米指接板与5万套成品实木门建设项目可行性研究报告 77页

'广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书绿源林业年产5万m3指接板及5万套成品实木门项目可行性研究报告64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书目录第一章总论第一节概述第二节项目建设的必要性及有利条件第三节可行性研究的范围第四节主要技术经济指标第五节研究结论第二章市场需求及预测第一节国内生产现状第二节国内外市场的需求及预测第三章建设规模和产品的方案第一节建设规模第二节产品方案第四章工艺技术方案第一节工艺技术路线选择第二节工艺流程说明第三节主要工艺设备第四节主要原材料供应第五节公用工程及消耗第六节装置的控制水平第五章厂址及总图运输第一节厂址自然条件64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书第一节总平面规划方案第二节运输及仓贮第一章土建及公用工程第一节土建第二节给水排水第三节消防设计第四节供电及通讯第五节通风与空调第六节热力第七节动力第二章环境保护第一节概述第二节“三废”排放及治理第三节绿化第八章职业安全与工业卫生第一节安全卫士设计依据、标准及原则第一节职业安全卫生防护措施第九章管理体制及定员第十章工程建设进度计划第十一章投资估算及资金筹措第一节投资估算第二节资金筹措64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书第十二章财务评价第十三章综合评价64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书可行性研究报告编制的依据和原则1、编制依据（1）原国家计划委员会，建设部计投［199］530号发布的《建设项目经济评论方法与参数》（第二版）；（2）投资项目可行性研究指南编写组编写的《投资项目可行性研究指南》（试用版），中国电力出版社；（3）中国国际工程咨询公司，投资项目可行性研究与评估中心编写的《投资项目可行性研究报告编写范例》，中国电力出版社；（4）《中华人民共和国环境保护法》；（5）《中华人民共和国安全生产法》；（6）《中华人民共和国劳动法》；（7）其它相关现行法律、法规和标准2、编制原则（1）按要求对项目建设的可行性进行全面、系统、客观的分析评价，为建设单位决策提供可靠的依据；（2）充分利用喀什市的公用工程，辅助设施，本着充分挖潜、实事求是的原则以降低工程造价；（3）充分考虑物流、人流、车流通畅，注意布局上的合理性和整体性、装置之间科学布局，消防安全距离，环境优美外，还应考虑企业长远发展；（4）本着“切实、可行、稳妥、少花钱多办事办好事”的原则进行，尽量采用国内外先进成熟的工艺和技术，设备和材料立足与国内，做到技术先进，工艺先进，经济合理，安全可靠，切合实际。（5）突出环保意识，充分重视环境保护、消防、劳动保护和劳动安全等方面的要求，切实做到环保设施和安全卫生设施64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书“三同时”，减少污染，提高环境卫生质量，保障工人劳动安全，减少事故和职业病的发生。（6）尽可能缩短建设周期，合里估计风险，最大限度降低风险。（7）贯彻合里利用和节约能源的原则，优化设计方案，采取可能的节能措施，尽力做到节能降耗，以降低生产成本，提高企业的经济效益和社会效益。3、可研报告研究范围（1）项目概况；（2）项目环境分析；（3）行业投资分析；（4）市场分析；（5）产品方案、工艺技术方案（工艺技术路线的选择，主要设备技术参数，原辅材料和动力消耗等）；（6）三废处理与环境保护方案；（7）消防，劳动保护和安全卫生；（8）投资估算与可行性分析；（9）项目经济可行性分析；（10）风险分析及规避；（11）结论与建议；一、指接板产品概述1.1产品概念指接集成材料是一种可以充分利用小径材生产高档次材料的人造板品种之一。它通过机加工和胶拼等一系列工艺将小条小料重新组合成大幅面板材、木方、64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书木梁等高附加值的建筑和装饰装修材料。由于指接板采用多块木板拚接而成，竖向板块之间采用锯齿状接口，类似两手指交叉对接，故叫指接板。1.2指接板分类；非结构指接板，适用于装饰和家俱行业,可制作护墙板、天花板、地板、家俱等。结构指接板主要应用于建筑行业、中小型工程桥梁等，用于制作大型梁、柱、拱型屋面，不规则断面的异型承重件等1.3指接板的特点：(1)、材性稳定：指接板物理力学性能良好，强度为天然实木的2-10倍，强重比大。（2）、产品幅面及断面结构灵活。指接板产品幅面及断面尺寸可随用户需求调整，产品最大截面积已超过1m2，梁或桁架的最大尺寸超过50米，木结构弧顶的最大直径可超过70m，对市场的适应性将更强。（3）、防火性能好。燃烧后形成的炭化层具有滞燃作用，其碳化速度为0.6-0.8mm/min，且随着炭化层厚度的增加，其炭化速度减小，在80度的高温时能有75%的断面未碳化，本身易于进行“防火、防水、防虫”的三防处理，可延长其使用寿命。（4）、保温性能好。热传导低、节能，且具有调湿调温功能，是室内理想的使用材料。（5）、环保型。指接板所用胶为乳胶，水做溶剂，无毒无味，比其它人造板更具天然纹理感觉。二、项目背景2.1产品市场目前,全球人造板生产能力已超过2亿m364 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书.据统计2001年2005年,全球人造板需求总量年增加4000多万m3。我国已成为世界上最大的家俱出口国。与此同时，全球木材资源短缺,有可能导致一些国家对木材资源加大贸易保护措施或非关税保护措施,进而加剧全球木材供应的紧张。受其影响，人造板产品结构将出现调整。指接板由于原材料来源相对丰富，产品性能优异，消费市场广泛，将在全球范围内得到更快地发展。充分利用木材剩余物，次小薪和人工速生丰产林等资源发展指接板以替代大径级木材产品，是实现林业可持续发展战略的重要手段，也是世界林业工业的支柱产业。2.2国家对本行业的产业政策及发展规划按照国家统计局颁布的《国民经济行业分类》，从事指接板生产的行业属于木材加工制品业中的人造板制造业。从事以上业务的企业由各级政府林业主管部门实行行业对口管理，行业管理协会为中国林产工业协会。实行以下制度：（1）、木材凭证运输制度：按照《中华人民共和国森林法》及其实施条例，由县级以上人民政府林业主管部门核发木材运输证。（2）、木材经营许可证制度，在林区经营加工木材，必须获得县以上林业主管部门批准方可生产。（3）、人造板生产许可证制度：全国工业产品生产许可证办公室于2003年9月颁布了《人造板产品生产许可证换（发）证实施规则》，根据该细则，凡在中国境内生产并销售人造板产品的企业、单位和个人必须取得生产许可证。国家质量监督检验检疫总局负责人造板产品生产许可证的颁发监督管理工作。2．3对项目未来发展起重大影响的有利因素：（1）、国家产业政策扶持64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书《中共中央国务院关于加快林业发展的决定》（中发［2003］9号）明确提出积极发展木材加工业，尤其是精深加工业，延长产业链，实现多次增值，提高木材综合利用率。《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十一个五年规划的建议》提出要把节约资源作为基本国策，加快建设资源节约型，环境友好型社会。国家发改委颁布的《“十一五”资源综合利用指导意见》指出，我国将进一步建立和完善适应市场经济体制的鼓励和扶持资源综合利用的政策措施。根据综合利用发展情况和技术进步的实际，适时调整和完善资源综合利用财政税收优惠政策，进一步完善和实施资源综合利用认定制度，落实好国家对资源综合利用的鼓励和扶持政策。按照《“十一五”资源综合利用指导意见》，指接板生产项目符合鼓励类第1款［农林业］第48条“次小薪材、沙生灌木和三剩物的深度加工及系列产品开发”属当前国家政策鼓励发展的产业。2007年8月，国家发改委林业局等7部委联合制定《林业产业政策要点》明确提出未来将采取各种扶持政策，推进林业产业发展，支持符合条件的林业重点龙头企业上市融资，并在税收信贷等方面给予支持。（2）、行业管理制度不断完善国家对人造板行业准入标准的要求越来越严格，实行经营许可，木材采伐限制等管理制度，对资源消耗大，综合效益差的小型人造板项目实施行业准入限制。行业管理体制的进一步完善，将有效抑制市场的无序竞争，进一步促进人造板行业的持续健康发展。（3）、相关行业快速发展对指接板行业有较大影响的主要有家俱制造业、房地产业、装修、装饰业等。64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书家俱门板制造业是指接板最主要的应用领域，装修装饰业和建筑业也是指接板重要的应用领域。伴随着房地产业的高速发展和国外对华家俱采购的增加，近年来我国家俱业都以两位数的速度增长，预计在今后较长的一段时期内仍将保持较快速度发展，根据中国家俱协会的统计，2005年至2008年，我国家俱出口额每年同比增长为27%以上。房地产方面，根据我国未来固定资产投资状况，到2010年，建筑业增加值将达到15000亿元以上，年均增长8%，建筑业的快速增长将进一步带动家俱制造业、房屋装修业的发展，从而有效拉动对指接板的需求。（4）、原材料替代指接板行业健康发展的关键是妥善解决巨大市场需求与日益缺乏木材资源的矛盾，未来的指接板行业发展将主要提高原料利用率和扩大原料利用范围。利用废弃木料生产指接板取得了一定的进展。随着城市建设的发展，城市房屋拆建，废木料的回收利用也为指接板的生产提供了循环使用原料。（5）、产品升级和技术替代随着指接板的应用范围不断扩大，一些在特殊条件下使用的功能性指接板也得到快速发展。功能型指接板如防静电指接板，防腐防霉指接板，防燃指接板和防水防潮指接板陆续出现。这些指接板的发展带来很大的市场空间。2.4对项目未来发展的不利因素（1）、原材料资源紧张人造板制造业既是高效利用木材的资源节约型行业也是资源高度依赖型行业。随着我国经济的发展和木材资源供应的紧张，人造板与造纸行业，人造板企业之间，人造板板种之间争夺木材资源的矛盾，也较为激烈矛盾比较突出。64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书由于部分胶合板企业已经采用径级较小的木材作为原料，进入了对小规格木材原料的争夺，原材料供应紧张已使指接板行业的发展在一定的程度上受到了制约。（2）、技术装备水平现有的指接板生产装备水平较低，木材资源利用率较低，劳动力密集，产品质量难以控制，必须进行技术改造，淘汰落后技术装备，提升技术水平。（3）、产品品种结构失衡随着指接板生产能力的增长和应用市场的不断扩大，产品品种结构失衡，是产业发展中最为突出的问题，大多数企业生产的指接板的厚度都在12mm以上，不具备生产12mm以下指接板的能力。国内约70%的产品厚度在12-18mm的中低档普通指接板，而厚度在25mm以上超厚板和8mm以下超薄板只有较少企业才能生产。因此，产品供求结构失衡的矛盾比较突出。（4）、行业规则不完善，市场竞争不规范。目前，我国指接板行业还处于发展期，由于受地方保护主义和市场无序竞争等影响，一些技术落后，环境污染严重，产品质量低劣，原材料利用率低的企业甚至家庭作坊式的个体小企业，仍有一定的生存空间。这些企业的无序竞争损害了行业整体利益。2.5投资商基本情况喀什绿源林业有限公司是东莞伟邦装饰有限公司的子公司，是一家主要从事建筑装饰材料、家俱及家俱材料销售的专业公司。伟邦公司除在广州、深圳、东莞设有装饰材料批发部外，还进行装饰材料的进出口贸易，并且在湖南衡阳投资建有年产3万m3指接板生产线和板式家俱生产线。指接板产品基本用于家俱生产和住房装饰。公司拥有一流的员工专业队伍，产品研发专业技术人才，优秀的管理团队。2．6投资的必要性64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书（1）、符合国家的产业政策，本项目以次小薪材或城市建设拆建中的废弃木材为原料，变废为宝，所产指接板用作实木门或家俱，延长了产业链条。能创造较好的经济效益，符合国家提出的废弃物资源化政策及循环经济理念。项目建设将以产业政策为导向，力争建成环保节能型，符合循环经济要求的可持续发展的现代化企业。（2）、具有良好的环境，社会及经济效益环境效益，变废为宝，消化了大量的木质废弃物，解决其废弃带来的部分环境问题。社会效益，按照科学发展观的理念，使用收购废弃木质材料，开展指接板生产，扩大了就业门路，调动了人们的利废积极性，增加了人们的收益。经济效益：利用废弃物生产，节能降耗，降低了产品的生产成本，使产品具有较强的市场竞争力，可为企业创造良好的经济效益。公司通过对喀什建筑材料市场及家俱市场的综合考察，认为有必要在喀什投资年产5万m3指接板及5万套成品实木门项目。2.7拟建项目的生产经营范围：指接板、实木门、家具生产及销售。三、市场分析与建设规模进入21世纪后，政府提出加快城市和小城镇化建设步伐，国家的这一举措必将进一步促进中国的住宅建设。国务院根据社会需求和发展的需要，提出了住宅产业化，为各类家俱和配套产品提供了发展空间，指接板产品潜伏着巨大的市场潜能。3.1市场价格分析及64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书3.2目前指接板产品市场价格据广东顺德亚太木业城2010年10月指接板价格行情显示1220×2400×15mm指接板5250/m31220×2400×15mm杂木指接板3360/m31220×2400×15mm松木指接板2835/m33.3拟建项目产品消费途径64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书(1)、投资商用作终端产品实木门约占产量的40%(2)、投资商用作家俱用材约占产量的30%(3)、少部分市场销售约占产量的30%3.4产品方案和建设规模(1)、主要产品：杂木指接板，少量珍贵材种指接板，小康型实木门，豪华型实木门，豪华板式家俱。(2)、指接板规格1220×2400×8mm1220×2400×12mm1220×2400×16mm1220×2400×25mm1220×2400×30mm(3)、实木门（国家标准）3.5项目建设规模(1)、5万m3指接板(2)、5万套实木门(3)、100万m2（套）实木家俱3.6产口销售收入预测(1)、指接板销售收入0.5亿元(2)、实木门销售收入4000万元(3)、家俱销售收入4000万元四、建设条件与厂址选择4.1指接板用材资源分析：由于指接板使用次小薪材，林木间伐材和速生材以及建筑拆后的废弃木材，普通指接板材源较为丰富。同时，喀什有五个口岸，通往中亚西亚近十个国家，少量高档指接板可采用境外的名贵木材生产。4.2主要原辅材料需求情况序号材料名称年需求量64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书1次薪小材约3万吨2废弃木材约0.5万吨3进口木材约3万吨4乳胶约1600吨5油漆约50吨6装饰纸约500吨4.3厂址选择(1)、拟建项目厂址选在疏附县工业园区。(2)、拟建项目厂区占用土地100亩。(3)、拟建项目所在地现已三通一平。4.4拟建项目厂区平面图原料堆场厂区大道家俱生产区家俱生产区仓库指接板生产区仓库指接板生产区实木门生产区指接板生产区实木门生产区办公区生活区五、项目技术方案5.1生产工艺路线木材——锯制板块——干燥——上下刨光——多片锯开料——裁断——开榫——指接——四面刨光——选板拼板—砂光——锯边——成品入库5.2主要设备64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书台板锯、多片锯、电控干燥机、两面刨、四面刨、电控开料锯、全自动开榫指接机、多层热压机、精细砂光机、纵横锯边机、叉车、抓车等5.3主要消耗指标m3(1)、材1.6吨/m3(2)、电30KW/m3(3)、水0.2吨//m3(4)、乳胶0.2KG/m3(5)、燃料生产垃圾5.4产品标准：采用国家标准5.5、自控技术方案根据工艺操作和安全要求以及国内自控水平和配套仪器仪表生产现状，本着方便操作、降低劳动力强度，保证生产连续稳定，便于集中控制管理和生产调度。本项目主要采用一些指示记录仪表，起监控作用。生产装置以集中检测为主，现场检测为辅。为了方便现场能够操作和巡视，设置主工艺参数，将具有现场控制能力，进行集中检测，对关键性的工艺参数采取自动控制方案。5.6、总平面布置和辅助设施方案布置原则：（1）从实际出发、因地制宜，在合理布局的前提下，充分利用已有的条件，以加快建设进度和节省投资。（2）符合企业的总体及长远规划要求，立足现在兼顾未来。（3）装置布置在充分满足工艺、环保、消防和安全要求的前提下，还应充分考虑生产和运输需要，物流、人流、车流通畅、装置之间合理布局，环境优美等，使总平面做到功能分区明确，流程通顺，管线短捷、管理方便、同时尽可能合理用地、节约用地。64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书（4）平面布局图：（略）5.7、全厂储运：（1）项目全年运输量见下表（单位吨）：序号物料名称运进运出运输方式1薪材70000汽车2指接板35000汽车3实木门及家俱10000汽车4灰渣500汽车（2）贮运设施:：产品仓库8000m2，原材料堆场10000m2。5.8、给排水厂内职工宿舍、食堂、厕所将消耗一定量生活用水，按人均350L/d计算，大约100吨/天。5.9、节能措施本项目单线能耗为300kw，耗能主要在干燥段。为减少能耗，降低成本，对干燥管网系统应极可能采用先进的保温技术和本项目单线能耗为300kwv，耗能主要在干燥段。为减少能耗，降低成本，对干燥管网系统应尽可能采用先进的保温技术和保温材料进行保温，减少系统能源在输送过程中的损失。5.10土建设计依据（1）根据国家的基建方针，国家颁发的现行调计规范进行设计，并结合生产工艺的要求以及喀什的实际情况，力求做到设计合理、经济、使用可靠、美观大方。（2）本项目根据工艺、电气及总图等专业所提供条件进行设计。（3）根据国家地震总局颁发的“中国地震烈度区划图”，厂房考虑防震。64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书5.11建筑设计（1）设计原则：厂房仓库采用轻钢结构以适应安全为主，尽可能照顾到美观，以达到节省投资的目的。（2）门窗：厂房一般采用木门，塑钢窗或花格窗（部分有防火要求的采用防火门）钢木大门。（3）屋面：在有操作的地方和人员进出较多的生产生活房屋部分为水泥砂浆钢性防水屋面，其余采用有保温层屋面。厂房一般设天沟，有组织排水，PVC落水管。（4）防火、防爆、本工程主厂房、原料库、成品库、有易燃物质，为乙级防火厂房。5.12结构设计（1）结构形式：由于生产设备荷重不是很大，单层厂房采用轻钢装配式排架结构，一般建筑物采用砖混结构。（2）承重结构：优先采用预制构件，钢筋混凝土框架、柱楼盖采用C25混凝土现浇。（3）建筑面积：本项目建设用场地100亩，建筑面积52000m2，其中主厂房30000m2，库房建筑面积8000m2，办公用房6000m2，原料堆场地面硬化10000m2，生活住宅用房8000m2。六、环境保护与劳动安全6.1参考的主要法律、法规（1）《中华人民共和国环境保护法》（2）《建筑项目环境保护管理办法》（3）《建筑项目环境保护设计规定》6.2执行的环境质量标准及排放标准（1）空气环境质量标准：执行GB3095-1996《环境空气质量标准》二级标准；64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书（2）声环境质量标准：执行GB3096-1993《城市区域环境噪声标准》三类标准；（3）工作场所：执行GBZI-2002《工业企业设计卫生标准》和GBZ2-2002《工业场所有害因素职业接触限值》；（4）噪音：执行GB12348-1990《工业企业厂界噪场标准》中的Ⅲ类标准；施工期噪音标准GB12523-1990《建筑施工场界噪声限值》；（5）固废：执行GB18598-2001《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》，生活垃圾执行GB16889-1997《生活垃圾填埋污染控制标准》。6.3建设项目的主要污染源、污染物及处理措施（1）废气：因无燃煤炉类，故无废气产生；（2）废水：无工业废水的产生；（3）废渣：主要是树宵树皮及砂光粉末、锯木宵，经收集做为燃料，燃烧灰渣安排专人定期及时清运至垃圾中转站。（4）噪音：项目噪音主要来自分布在车间的锯台，室内机械与空气动力噪声。主要噪音源的源强在90-100dB（A）之间（见下表）。本项目主要噪音及其源强一览表序号噪声源声级dB（A）产生方式1空压机100连续2锯台95连续3砂光机95连续4热压机95间续5指按机95连续另外，厂内交通运输和装卸产生的噪声的分贝值将在75-85dB（A）。64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书（5）噪声治理：对较高噪音设备如空压机、锯台等采取有效的隔声、消声、减震、吸声措施；通过隔声其噪声可削减10db（A）左右。在厂界周围密植树林，既美化环境，又可起到降噪的作用。6.4劳动安全、卫生与消防为确保项目投产符合安全卫生要求，保障劳动者在生产过程中的安全与健康，项目实施过程必须符合国家的有关法规、标准和规定。在设计过程中，要切实考虑采用生产工艺的先进和经济合理性，最重要的是确保生产安全，对可能存在的不安全因素采取行之有效的预防措施。安全防护措施与生产设备设施及主体工程同时设计，同时施工，同时投入使用。设计中采用的主要技术规范、规程、标准如下：（1）《工业企业设计卫生标准》GBZI-2002；（2）《生产设备安全卫生设计总则》GB5083-1999；（3）《工业企业总平面设计规范》GB50187-1993；（4）《建筑物防雷设计规范》GB50057-1994；（5）《建筑设计防火规范》GBJ16-87；（6）《建筑照明设计标准》GB50034-2004；（7）《工业企业噪声与控制设计规范》GB187-1985；（8）《10Kv及以下变电的设计规范》GB50053-94；（9）《工业场所有害因素职业接触限值》GBZ2-2002；（10）《职业性接触毒物危害程度分级》GB5044-85；（11）《劳动防护用品选用规划》GB11651-89；（12）《常用危险化学品贮存通则》GB156037-1995；（13）《建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定》劳动部令第3号。6.5安全对策措施64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书防火防爆措施充分考虑建筑物之间、装置之间的防火间距，并设置畅通的消防通道及消防车回转场地（或设置环形消防通道）。防机械伤害、高处坠落、车辆伤害的对策措施本项目有锯台、提升和输送机械和砂光等机械设备，应采取以下措施防止机械伤害：（1）采取防护罩、防护屏、挡板等固定、半固定防护装置，防止操作人员身体接近运动部件的危害区域。（2）当设备不能使用固定防护装置时，应采用能控制机械设备传动系统的操作与紧急制动机构连锁保护。设单机开停按钮，防止误操作而引起人身或机械事故。（3）对机械静止部件造成的伤害，主要靠工作服等个人防护用品。在2m以上操作时，有可能发生坠落事故，应设置便于操作、巡检和维修作业的扶梯、工作平台、防护楼杆、护栏、安全盖板等安全设施。操作平台地面应有防滑措施、设置安全网、安全信号和标志，佩带个人防护用品。本项目生产过程中，原材料消耗比较大，要不断运入，同时产品要外运出售，存在有大量运输设备。为此，要严格车辆运输管理，制定可靠的安全运输措施，积极采取以下措施确保运输安全：①作业人员执证上岗；②设定专门的作业区域与作业路线，设专人监护，非作业人员禁止入内；③设置必要的信号灯、警示标志、护桩等；④夜间设置足够的照明；⑤室外作业时，遇大风、大雪等恶劣天气，应停止作业；64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书⑥运输作业时必须按额定负荷降低20%进行使用等。电气安全对策措施本项目生产装置内有大量用电设备，防止电气安全事故的重点就是防触电，防电气火花引起爆炸、防雷击等。主要采取以下安全措施：（1）安全认证：电气设备必须具有国家指定机构的安全认证标志。（2）备用电源：拟配备自动切换的双回路电源，以防止停电所造成的重大危险。（3）防触电：设置接零、接地保护系统、安全漏电保护器，利用绝缘材料，进行电气隔离，设置屏护，规定安全距离，实行连锁保护等措施，有时同时使用2种或2种以上的措施进行保护。（4）防电气火花引起的爆炸事件：在有火灾危险场所的电气设备使用防爆型电气设备；同时在危险部位设置浓度报警等，并实行连锁保护，设置一定的安全距离。根据火灾危险程度的不同进行分区域管理等。（5）防雷防震对策措施：根据建、构筑物的重要性，使用性质，发生雷电事故的可能性及后果，按防雷防震要求分类，并结合地形、气象、地质、环境等条件，采用取应的防雷防震措施。管理对策措施（1）加强设备的管理与维护，杜绝跑、冒、滴、漏。（2）工厂设有专职安全管理员，负责全厂安全生产制度的建立、培训、教育和考核检查工作。各有关人员必须严格培训。遵守生产操作规程，并定期考核。（3）生产人员在操作过程中必须穿戴好防护用品，严禁吸烟，未经许可，生产区内严禁动火。（4）岗位采用机械局部排风方式，以改善卫生条件。64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书6.6卫生（1）各装置的相应岗位设置冲洗龙头，改善操作条件。工厂内设有医务室、浴室、厕所等卫生设施；（2）建筑电气设计时考虑良好的采光与照明；（3）总图布置考虑日照和主导风向影响，合理布局，道路畅道，安全距离满足规范要求；（4）高噪声部位单独设置封闭房间，设置隔振垫以降低噪声污染。6.7消防（一）建筑物的火灾危险类别本项目车间火灾危险性均属于丁、戊类。（二）消防设施和措施根据建筑设计防火规范GB1-87要求确定，本项目采用生产、生活、消防合一的低压消防制，消防管网为环状，室外消火栓为地上式。为迅速扑灭初期火灾，在各厂房室内根据消防规范要求设置室内外消火栓和配置一定数量的灭火器材，并采用以下安全措施；（1）严格管理制度，生产过程中加强对危险设备与危险物质的管理；（2）生产区、生活区严禁烟火。（3）厂房与仓库设置防雷，避雷装置。危险设备，管道要求良好接地，并定期检测、维护；（4）电气设备及照明按规定采用安全型；（5）设备布置考虑安全通道，车间前面设置消防通道；（6）原材料库严格按规范要求堆放；（7）对职工进行安全思想教育和安全技术培训，并建立严格的安全生产管理制度；64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书（8）车间周围按消防要求规范设置消防栓，车间各工段，楼道等处置灭火器材。6.8消防机构为保证安全生产，工厂设有安环部，配备相应的安全管理人员，并为劳动保护与消防安全配备了一定的设施与器材。为了确保全厂的安全，本项目建成后要求各车间或班组都设置兼职安全员和义务消防队员，形成厂级、车间级、班组级三级防火管理网络，车间操作工人都会使用车间灭火器材。6.9安全、卫生与消防投资本项目用于消防、安全及劳动卫生设施投资净值约200万元，共占建设投资的10%，采取上述措施，并贯彻执行有关法律、法规和标准规范，以及工厂制定的一系列安全管理制度，可有效保证安全生产。七、工厂组织及劳动定员7.1工厂体制组建具有法人资格的有限责任公司，公司负责生产经营管理，独立经济核算，自负盈亏。7.2组织机构公司设厂、车间、班组建制，厂部设生产设备部、供销部、财务部。车间按工段分为班组。7.3生产班制和定员本项目劳动定员的配置参照国家有关企业劳动定员定额标准进行编制。（1）年生产日300天，24小时/天，年工作时间为7200小时；（264 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书）生产岗位按工艺过程需要配置，生产岗位根据需求分别按白班、三班两倒或四班三倒轮休配置，辅助人员和行政技术，管理人员按白班制配置；（3）全厂定员236人，专业技术人员计划从大专院校，下岗工人中择优招聘。大部分管理人员和技术骨干在装置建设期即需陆续进入岗位，参与装置建设和管理。其余人员在装置试车前一个月进入工厂，进行不少于一个月的专业知识，安全知识学习和岗位技能培训，经考核合格后可上岗操作。普通工人就近聘用。（4）员工岗位一览表工种每班人数班次小计原木堆放224锯板4312开片4312干燥236平刨339开榫236指接拼板4312砂光锯边236后勤224司机236门卫保管224管理人员11111家俱生产线7272实木门生产线7272八、投资估算资金筹措8.1固定资产投资部分(1)、设备购置及安装费580万元，其中安装费50万元；64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书(2)、土地购置及厂房建设1300万元(3)、工艺技术费用70万元(4)、不可预测费用50万元；8.2流动资金(1)、启动流动资金500万元(2)、运行流动资金500万元8.3资金筹措方式：自筹资金2700万九、项目实施进度安排9.1在喀什组建有限责任公司，办好各类证照登记（15个工作日）9.2设备订货（5个工作日）9.3工程施工准备（1个月）9.4施工和生产准备（8个月）9.5竣工验收（试生产10个工作日）9.6项目实施前期费用(1)、建设单位管理费50万元(2)、生产筹备费400万元(3)、员工培训费20万元(4)、办公和生活家俱购置费30万元(5)、设计费30万元(6)、其它费用50万元十、经济效益分析以指接板生产组成分析为例：（m3）项目成本项目成本木材1600元折旧30元胶80元工资450元水2元管理费50元64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书电30元产品税280元砂带20元产品成本2662元汽10元销售价格2700元配件10元利润38元年利润约1900000元十一、风险分析与建议项目完成后，如出现下列情况，公司将有较大的生产经营风险：1、指接板设备的进一步创新，科技含量越来越高，导致设备过时被淘汰；2、原材料价格涨高，而产品指接板售价不变甚至走低，经济效益下滑；3、国家产业政策调整不利指接板生产；上述三种情况的出现，均会使项目产生较大的生产经营风险，抵御风险的基本思路为：1、设备投产运行，稳定产品产量质量后，组织科研人员继续攻关，开展技术创新，确保生产技术，生产工艺的领先地位。2、供助科技创新优势，不断降低产品成本，试用多种废旧木质材料扩大原材料渠道。3、第三种情况出现的可能性较小，企业立足于做强做大，不断开发新品种，不断争取政府产业政策的扶持。十二、项目综合评价综上所述，年产5万m3指接板及5万套实木门项目符合党和政府的产业政策。特别是项目的先进生产工艺，完全是一种清洁生产方式，符合环保要求，生产原材料和产品市场前景广阔，具有较好的企业经济效益和社会经济效益。64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书结论：项目切实可行。报告编制人：编制时间：2011年2月64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书年产30万张指接板、1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书第一章概述1.1项目名称及项目概况1.1.1项目名称：年产30万张指接板、1.5万套实木家具生产线异地技改项目1.1.2建设性质：技改1.1.3建设地点:四川广元经济开发区1.1.4建设单位：广元大汤进出口贸易有限公司1.1.5项目建议书编制单位本项目建议书由四川蜀剑投资咨询有限公司编制，广元大汤进出口贸易有限公司为项目建议书的编制工作提供基础材料、数据和相关资料。1.1.6项目概况本项目计划征地73亩,建设厂房14400平方米,仓库及产品展示场7920平方米,管理、科研及综合用房3464平方米.原料堆场5000平方米；购置电子开料机、干燥机、雕刻机、排钻、双面刨床及检验设备等加工设备250台（套）；建成年产30万张指接板、1.5万套实木家具的生产能力。本项目计划总投资7890.77万元，其中：建设投资5562.74万元，建设期利息106.2万元，流动资金2221.83万元。项目实施达到设计能力后，年可新增销售收入16800万元，税金1740.64万元，利润2428.69万元。1.2建设单位基本情况64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书广元大汤进出口贸易有限公司，位于广元市中心的赛格大厦，是一家以进出口贸易为主的集商贸流通、进出口贸易、实业发展于一体的综合型企业。公司创建于2006年4月,注册资本为人民币150万元。为满足企业发展的需要，2009年初公司在广元市利州区三堆镇占地40亩，建成了年产24万张的胶合板生产线。主要从事家具、建筑模板的生产、销售。是川北规模较大的家具、建筑模板生产企业。公司拥有资产总额1260万元，资产负债率29.05%。2009年实现工业产值1250万元。公司近三年的财务状况见表1-1。近三年财务状况表表1-1年份销售收入税金利润2008150016.7107.22009282038.5219.62010预计335042.5253.21.2编制依据1、广元大汤进出口贸易有限公司的委托和协议书；2、国家发改委《产业结构调整指导目录》（2005）；3、国家相关法律、法规、标准、规范；4、各种设备的询价资料；5、广元大汤进出口贸易有限公司提供的相关资料。1.3简要结论1.4.1广元地处四川盆周北部山区、嘉陵江上游、川陕甘三省结合部。辖四县三区，93个镇，164个乡，8个街道办事处，总人口310万，幅员面积163.13万公顷。其中林业用地面积99.46万公顷，生态林面积64.91万公顷，商品林面积34.55万公顷，有林地面积78.05万公顷，森林覆盖率为43.9％，活立木蓄积量4528.27万立方米，64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书年生长量138万立方米，年采伐量30万立方米。丰富的木材资源为发展林产品深加工业创造了得天独厚的优越条件。1.4.2本项目是在四川广元经济开发区，新征土地73亩，建设厂房、仓库、综合用房及配套用房26066㎡，购置国内先进的家具及指接板生产设备250台（套），生产规模达到年产指接板30万张，五件套实木家具15000套的生产能力。使其成为川北最大的指接板和实木家具生产企业，提高产品的市场占有率。1.4.3该项目有成熟的工艺技术；原材料来源广泛，且就近采购，有利于降低生产成本。1.4.4项目建设有利于增加川北指接板和实木家具的生产量，提高市场占有率。购置的设备均是具有国内先进水平的指接板和实木家具生产设备，这将从根本上改善我广元无较大规模、高档次指接板和实木家具生产企业的状况。1.4.5公司技术来源有保障，引进国内最先进的指接板和实木家具加工设备，利用本公司现有的生产技术和人才，这是本项目实施的保证性条件。企业领导长期从事指接板和实木家具生产企业管理，积累了丰富的管理经验，注重质量保证体系的建立和完善，有利于形成较强的技术队伍。1.4.6本项目投资主要用于新征土地，建设生产厂房，购置生产设备，将有效地提高企业的资本有机构成，能做到投资少、见效快、收益高，并推动企业迈上新的台阶，增强企业的市场竞争能力。1.4.7企业重视环境治理，对每个环节都制定了专门的治理方案，严格执行建设项目和环境保护“三同时”制度，项目的实施不会给环境带来新的影响。1.4.864 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书本项目立足本地资源优势，发展林产品加工业，有利于培植地方财源，实现工业化，提高林产品的附加值，解决农村剩余劳动力，城镇待业人员和企业下岗职工就业，对农村脱贫致富奔小康都将起到积极的推动作用。1.4.9本项目为满足市场需求，提高林产品附加值，增加林业收入和地方财税收入。根据国家投资政策，结合广元实际，我们从自然条件、原材料来源、建设条件、市场预测、建设内容及规模、主要生产工艺、投资估算及资金来源、环境述评及劳动保护、组织机构及劳动定员、经济效益评价等方面通过大量调查研究，我们认为在广元市经济开发区建设年产30万张指接板、15000套实木家具生产项目，既有利于培育广元支柱工业，实现工业化，同时有利于培植地方税源，提高林产品附加值，是可行的，也是符合国家产业政策和广元实际的。1.4.10经测算，该项目建成后，年可实现销售收入16800万元，税金2349.43万元（含所得税），净利润1826.38万元，并可安置下岗职工或农村剩余劳动力496名就业，投资收益率34.53%，投资利税率52.84%，投资利润率30.78%，当贴现率取12%时，所得税前财务内部收益率30.32%，财务净现值6799.88万元，投资回收期5.75年。是一个值得投资的项目。总之，本项目建设符合国家产业政策和投资方向，符合当地工业发展布局，产品市场前景广阔，建设规模合理，可行性依据充分。建设条件较好，工程技术方案先进可行，项目不会对环境产生影响，能达到安全规范要求。项目投资测算准确，资金筹措到位，项目能获得较好的经济和社会效益。1.2主要经济技术指标64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书主要经济技术指标表1-1序号项目名称单位数量备注一生产能力1指接板张/年300000五件套实木家具套/年15000二主要品种指接板张/年300000实木高组组/年15000实木床架/年15000实木浴具套/年15000实木电视柜套/年15000实木办公家具套/年15000三主要原材料消耗原木m3/年76368四公用工程消耗1电kwh537.7万2煤吨/年18003水m3/d167五劳动定员人496六总投资万元7890.771固定资产投资万元4754.74其中：建设期贷款利息万元106.22流动资金万元2221.83七年销售收入万元/年16800八年销售税金万元/年1740.64九年销售利润万元/年2428.69十年总成本（年平均）万元/年12630.67十一所得税前财务内部收益率%30.32十二投资回收期年5.75十三财务净现值万元6799.88十四投资利润率%30.78十五投资利税率%52.84十六盈亏平衡点%61.2964 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书第二章项目背景2.1项目提出的背景及建设的必要性指接板是家装、家饰和生产实木家具的重要材料；实木家具制造虽然是家具制造业中的小类别,占全行业的比重较小，但其用途与人民生活息息相关，只要有人们居家的存在，其产品就必然有市场。随着天然林资源保护工程的不断深入，生态环境得到了有效改善，为贯彻《中共中央、国务院关于加快林业发展的决定》中优化林业结构、促进林业产业发展的精神，实现国家林业局提出的“加快产业发展，不断增强林业建设活力，提升第二产业，大力发展林产品的精深加工，延长产业链，增加附加值，提高资源综合利用率”等目标，近年来，国家逐步取消了全面停止木材商品性采伐政策，全市采伐限额为57万立方米，这些采伐指标每年产生近20万立方米的小径材和木材加工剩余物，为充分利用好有限的林木资源，实现我市林产工业的规模化、效益化，建一个资源利用率高，市场前景广阔的指接板和实木家具生产项目十分必要。本项目立足本地资源、劳动力和技术优势，发展指接板和实木家具加工业，以改变指接板和实木家具生产企业产量低，规模小，产品不能满足市场需要的状况，按市政府的统一规划，为了充分发挥本地优势，变资源优势为资本优势，使企业形成规模，解决市场供求矛盾，建设本项目也是必要的。64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书广元市农村劳动力丰富，国有企业改制后,出现了部分下岗职工。因此给农村的剩余劳动力和企业下岗职工找一条出路，安置部分农村剩余劳动力和企业下岗职工就业，为政府安置就业分担一定压力，减少不安定因素，有利于维护社会稳定。随着人民生活水平的不断提高，居民住房条件的逐步改善和新农村建设步伐的加快，家具家装制造业的国际化发展，给我国家具、家装行业带来了极好的发展机遇。发展指接板和实木家具加工业，有利于将资源优势转变为经济优势，同时也对从事该行业工作的单位和人员提出了更高的要求，对企业的产品质量提出了更高的要求。广元大汤进出口贸易有限公司，经过广泛的行业技术经济调查，对比分析，结合广元大量的木材资源和企业现有的生产条件，拟采用目前国内最先进的实木家具生产技术和工艺，有利于提高企业的设备水平，提升产品档次和质量，扩大生产规模，增强企业的竞争力。因此本项目的建设既是市场发展的需要，也是企业自身发展的需要。2.2项目建设的有利条件2.2.1符合国家产业政策要求，政府政策支持按照国家对林业产业发展的要求，产业政策支持结构调整，产品升级，自主创新，绿色环保的建设项目。广元大汤进出口有限公司是广元市境内规模较大的从事林板加工及进出口贸易综合型企业。扩建的项目主要是指接板和实木家具生产，属于优势产业的范围，一直得到当地政府的大力支持。市政府和广元经济开发区管委会对本项目的建设非常重视，将其作为市域林产品精深加工，特别是指接板和实木家具加工新发展的标志，并将以此带动林业产业的发展2.2.2地势优越64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书项目所在地——广元，地处四川盆周北部山区、嘉陵江上游、川陕甘三省交汇处，为四川的北大门，是进出川的咽喉重地，素有“蜀北重镇”、“川北门户”和“巴蜀金三角”之称。地理座标在北纬31°31"至32°56"，东经104°36"，至106°45"之间，北与甘肃省陇南市武都区、文县，陕西省汉中市宁强县、南郑县交界；南与南充市南部县、阆中市为邻；西与绵阳市平武县、江油市、梓潼县相连；东与巴中市南江县、巴州区接壤。幅员面积16313．78平方公里。辖4县3区，93个镇，164个乡，8个街道办事处，人口310万。境内江河纵横，地形复杂，地势北高、南低的丘陵低山地貌，海拔为570－3830米。属于亚热带湿润季风气候。年降雨量800-1000毫米，日照数1300-1400小时，年平均气温17℃左右。年平均降雨108毫米，日1398.0小时，无霜期264.5天，四季分明，适宜多种生物繁衍生息。2.2.3政府支持根据《中共中央、国务院关于加快林业发展的决定》精神，市委、市政府的统一规划了一批林板和实木家具加工企业进入广元经济开发区，以加大开发区建设进程，带动广元工业化、城市化的进程，实现广元“跨越式”发展。2.2.4交通方便广元自古就是川陕甘毗邻地区的交通枢纽和物资集散中心，拥有四川省综合实力第三大火车站，线路第二大火车站。广元处于成都、西安、重庆、兰州四大西部城市腹心地带，宝成铁路、广旺铁路64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书和108、212两条国道主干线在市区交汇，嘉陵江水运可直达重庆，成绵广高速公路已建成通车。随着兰渝（兰州—重庆）铁路、广（元）南（充）高速公路、广（元）陕（西）界高速公路、广（元）甘（肃）界高速公路、广（元）巴（中）高速公路的开工建设以及广元机场的复航，广元的交通优势更加突出。广元将成为四川唯一一个拥有机场，铁路与高速公路双“X”线的地级城市，连接中国西南地区和西北地区的重要交通枢纽。到2015年，广元境内将建有5条高速公路(绵广、广南、广甘、广陕、广巴)和4条铁路(宝成复线、兰渝铁路和西安到成都高速铁路)1个机场及广元经重庆直达上海的500吨船舶1000吨级船队的西北最大内河港口。全市所有县区都将通高速公路和铁路，这在中国地级市中绝无仅有。2.2.5通讯发达全市程控电话、移动通讯、A网基站和C网基站全面建成，信息传输业发展迅猛，电信网络全面覆盖。2.2.6能源充足广元属国家电网直供电。境内水能蕴藏量达290万千瓦，目前已建成总装机容量达90万千瓦的水电、火电站，其中宝珠寺电站装机容量达70万千瓦。装机容量10万千瓦的紫兰坝电站已建成。装机容量80万千瓦的亭子口水利枢纽工程已经开工建设。项目所需用电由国家电网广元电业局供给，电价优惠，且有保障。广元也是川东北64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书天然气主要富集地，新发现了九龙山、元坝、龙岗西三大气田，这三大气田2008年已探明储量达2000亿立方米，预计2010年将累计探明储量达4000亿立方米。该公司计划从国家电网广元电业局架设专用高压电线，同时安装了一台630千伏安变压器，能满足本项目用电。同时，该公司已与广元电业局达成了供电协议。主要燃料原煤可就近采购，货源充足。该公司年耗煤量1800吨。已与本市的荣山煤矿，大仓沟煤矿等煤炭生产企业达成了长期供货协议，原煤供应量充足。2.2.7自然资源丰富广元市全市幅员面积163.13万公顷，森林资源总面积67.09万公顷，活立木蓄积量4528.27万立方米，森林覆盖率43.9％。森林资源年生长量在138万立方米以上。“十一五”期间采伐限额57万立方米，其中：农民自用材17.6万立方米，烧材23.4万立方米，商品材16万立方米。全市有一百三十多家木材加工厂，生产的半成品可作为本项目原料，能满足项目需求。2.6.8企业环保治理达标1、废气的产生和治理。该公司有两吨工业锅炉一台，年耗煤1800吨，在燃烧过程中有少量废气排放。在废气治理上:一是增购废气处理（消烟除尘）设备；二是加强废气排放的监控。废气治理效果达到国家规定的排放标准。2、粉尘的产生和治理。在下料、打磨和砂光过程中有少量锯沫粉尘产生。在粉尘处理上采用UF布袋除尘器进行除尘。64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书3、噪声的产生和治理。在整个生产过程中由于机器设备运转产生的噪音，尽量采取隔音装置，封闭运行，减少噪声对人体产生的影响。2.2.9生产工艺成熟本项目采用传统工艺和现代工艺相结合进行常规生产，生产工艺成熟可靠，且产品质量稳定。由国内最先进的林板和家具设备生产企业提供设备，技术来源于本公司现有的技术力量，同时计划高薪外聘专业人才，技术来源有保障。2.6.10安全生产有保障本项目配备了必要的消防安全设施。能满足项目对安全生产的需要。2.3场地选择该项目建设，拟选址在广元经济开发区王家营工业园区，与广元市区一江之隔；东向下西物流园区，南望嘉陵江，西邻长虹欣锐，北靠娃哈哈；距国道108线不足100米，距宝成铁路复线上西火车站3公里，距成绵广高速公路广元南入口1公里，距国家电网广元电业局下西220KVA变电站1公里；距嘉凌江水源不足200米；程控电话，移动通讯全面覆盖。项目实施地位于广元市城郊，背靠广元火车南站，距广元物流中心相距不足100米，距开发区其余的六个产业园区均不超过20公里，这里地势平坦，交通方便，通讯便捷，水电供应充足，货物来源有保障，实为建设本项目的最佳之地。64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书第三章市场前景3.1产品供需预测3.1.1家装及家具市场总体发展趋势目前，中国家具家装行业发展很大程度是依赖出口，国民消费仍较低，人均家具家装消费仅8.4美元。随着中国内地房地产业发展和居民生活水平的提高，中国家具家装市场潜力巨大，很多国际家具家装企业都瞄准了中国的家具家装市场。产业结构调整助力我国家具家装行业高速发展。家具家装制造业是劳动密集型产业，在生产过程中有噪音、粉尘、漆雾和有害气体等污染，在发达国家该行业逐步衰退。凭借廉价劳动力、优良的木器加工传统和完整的产业链，中国家具家装业迅速扩张，近5年出口年复合增长率超过30％，从发展趋势来看，中国将很快超过意大利，跃居首位。出口家具家装产品中实木家具家装材料约占40％。消费者对家具家装的需求将进一步从“量”的满足转向“质”的提高，尤其是注重家具家装产品的质量。木质结构好、天然环保、不含甲醛、高贵典雅的实木家具和家装饰品将成为生产和消费的主流。家具家装安全性高、甲醛含量低、格调自然优雅，深受消费者的欢迎，用户使用放心，市场反映强烈，发展势头迅猛，必将成为家具家装产品需求的主流和必然发展趋势。1、特点比较（详见下表）。实木家具和板式家具的特点比较表产品特点实木家具经久耐用、结构紧密、安全环保、甲醛含量低。板式家具人造板制成、使用寿命短、甲醛含量高。64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书指接板和一般胶合板的特点比较表产品特点指接板不易变形、扭曲、开裂，剪切强度大、甲醛释放量低（E0级），整体均匀性好，经久耐用、结构紧密。一般胶合板易变形、扭曲、开裂，均匀性差，甲醛含量高。2、生产过程比较（1）实木家具和板式家具生产过程区别：实木家具是把木材按其需要下料，经过烘干，打磨，组装，刮灰，砂光，上漆，烤干，包装，出厂销售。而板式家具是将纤维板或木工板经过下料，自然组装，喷漆，烤干，包装，出厂，销售。（2）指接板和一般胶合板生产过程区别：指接板是把木材按其需要下料，经过选料，加工半成品，半成品堆架，进窖，干燥，出窖，养生，断料（分类），刨料（平刨、压刨、四面刨），板条分面分等，梳齿，接长（对接），清边（分等配料），拼板（冷拼、热拼），整板初砂，刮灰，整板抛光，检验封头，打包，出厂销售。而一般胶合板经过断木，旋切，剪板，干燥，单板整理，芯板涂胶，组坯，热压，锯边，砂光，检验，包装，入库，出厂，销售。3.1.2市场需求量预测1、国内需求潜力巨大目前我国人均家具家装消费量不足100元，远低于世界平均水平200美元。随着我国国民经济的持续发展和房地产行业发展黄金期的到来，预计未来十年我国家具家装消费量的平均复合增长率达到10%以上。即年均将增加实木家具家装消费金额达到2000亿元以上。2、国际市场前景广阔64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书世界家具家装工业发展迅速，2002年产值高达6000亿美元，出口以每年11%的速度递增，2002年全球家具家装出口达2530亿美元，在整个国际贸易结构中居领先地位。世界主要家具家装生产国在经历了长时期高速发展之后，美国、日本和西欧等国家的家具家装工业生产开始步入衰退期，而亚洲国家和地区异军突起，出口持续增长。家具家装行业是劳动密集型，加入WTO后我国的比较优势得到进一步发挥，产品出口形式看好。受劳动力成本因素的影响，家具家装制造业正在世界范围内进行产业转移。凭借廉价劳动力、优良的木器加工传统和完整的产业链，中国家具家装业迅速扩张，近5年出口年复合增长率超过30％，从发展趋势来看，中国将很快超过意大利，跃居首位。预计未来五年我国家具家装出口量的平均复合增长率达到30%以上。即年均将增加实木家具家装出口金额达到600亿元以上。3.2竞争力分析3.2.1市场竞争状况四川目前有较大规模实木家具及指接板的生产企业不多。而绝大多数厂家生产所需的原料大多数要靠对外采购半成品供给，随着广元市委、市政府关于加快林业产业化发展的相关政策的出台，大量的原木和半成品都必须在市内进行深加工，这些企业将逐渐出现原料短缺。而我市又是全国的木材主产区之一，活立木蓄积量4528.27万立方米，森林资源年生长量在138万立方米。况且川北地区无大规模的指接板和实木家具加工企业。这是实施本项目最大的竞争优势。因此，该项目建设原材料有保障，只要在产品质量和款式上加强管理，精心研究，竞争对手对本企业是不会造成威胁的。3.2.2企业竞争力分析1、区位优势64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书广元地处四川北部，陕、甘、川三省结合部，市内有宝成铁路复线，绵广、广陕以及既将建成的广甘、广巴、广南高速公路,国道108线、212线，嘉陵江水系从市境内经过。沿绵广高速公路西去到绵阳160公里，到成都260公里；沿广巴高速东行至巴中180公里；沿京昆高速北上到西安450公里；南下到重庆430公里。产品可直接通过汽车、火车或水路运输，发往全国及世界各地。2、人才资源、管理营运机制优势企业始终坚持把人才建设与储备放在第一位，注重发掘人才、吸引人才、培养人才，为人才创造宽松的环境，从而在企业旗下云集了一大批具有专业知识和丰富实战经验的管理、生产、销售精英，使企业在竞争激烈的市场中脱颖而出，成为行业的龙头。3、技术优势大汤进出口贸易公司拥有一批高素质的专业设计人员、管理人员和制作工匠，公司拥有员工50人，其中大中专以上技术人员18人。企业具有较强的技术实力和产品研发能力，并具有较强的项目承担能力。64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书第四章工艺路线及主要设备4.1工艺路线本项目的建设拟采用传统生产工艺和现代技术相结合进行生产。提高产能，降低生产成本，减少残次品，使设备达到高效率有效利用。其生产的产品达到国内同行业质量标准，部分产品达到国际标准。其生产工艺流程分别如下：1、指接板生产工艺流程：原料→半成品加工→半成品堆架→进窖→干燥→出窖→养生→断料（分类）→刨料（平刨、压刨、四面刨）→板条分面分等→梳齿→接长（对接）→清边（分等配料）→拼板（冷拼、热拼）→整板初砂→刮灰→整板抛光→检验封头→打包→入库→出厂。2、实木家具生产工艺流程：原料下料烘干打磨组装出厂入库喷漆砂光刮灰4.2主要设备新增主要设备共250台套（详见表4-1）：64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书主要设备清单表4-1序号设备名称规格型号单位数量单价（元）金额（万元）一主要生产设备　　1双面刨MB204台85600044.802单片锯MJ153台82300018.403梳齿机MX3510台8110008.804纵向接木机MH1526台8120009.605四面木工刨床MB4016台105500055.006高速截锯机MJ2415台101120011.207开榫机MD2108A台1095009.508气动榫眼机MK513A台1075007.509镂铣机MX505台1045004.5010雕刻机SHM1325台86500052.0011精密裁板机MJ90台82300018.4012万能曲面砂光机FS1000台865005.2013双架砂光机SG630台103500035.0014组合机MH2325台488003.5215油漆喷淋机MF9230台81450011.6016涂胶机MH6216B台8120009.6017热压机BY925A台85000040.0018带锯机MJ346台82500020.0019砂光机MM2030台1045004.5020打包机ZT-200A 台435001.4021电子开料锯　台812000096.0022半自动直线封边机MF45×3台42800011.2023双面涂胶封边机MD515A台480003.2024往复裁板锯MJ6226A台65200031.2025直线导轨锯MJ263C台280001.6026木工六排钻MZB73216台88000064.0027木工四排钻MZB73214台85000040.0028木工三排钻MZB73213台83500028.0029木工双排钻MZB73212台83000024.0030木工单排钻7MZB73211台82000016.0031家具拼装机BJZ1421台82400019.2032干燥机3立方台53000015.0033烘炕设备　套2600000120.00　小计　　245　839.92二辅助生产设备　　　　　34锅炉　台124000024.0035变压器　台116000016.0036自备柴油发电机　套1870008.7037其他设备消防环保设备套210000020.00合计台、套250　908.6264 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书第五章建设内容及规模5.1建设内容本项目计划：征用土地73亩；建设厂房7530平方米。其中：下料及打磨车间2880平方米，组装及抛光车间5760平方米，油漆车间1440平方米，原料及半成品库房2880平方米，成品库房及产品展示场5040平方米，烘干房1440平方米，锅炉房48平方米，浴室144平方米，配电房22平方米，办公、宿舍等综合用房3464平方米，门卫室36平方米。完善厂区道路、厂区绿化、排污管网、厂区围墙及相应的安全、环保等配套设施。建成年产30万张指接板、1.5万套实木家具的生产能力。5.2建设规模项目实施后达到：年产30万张指接板、1.5万套实木家具，实现年新增销售收入16800万元，利润2428.69万元，税金1740.64万元。第六章投资估算及资金来源6.1投资估算本项目拟定总投资为7890.77万元，其中固定资产投资4754.73万元（固定资产投资中：建筑工程投资2458.65万元，设备购置安装费1407.44万元，其他工程费用888.64万元）；无形资产投资50万元；其他资产费用32.43万元；预备费725.58万元；建设期利息106.20万元；流动资金2221.83万元。（详见表6-1）6.2资金来源64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书本项目总投资7890.77万元，资金来源（详见表6-2）：（1）申请银行贷款3000万元。。（2）企业自筹4890.77万元。资金来源由企业未分配利润、盈余公积及其他筹资解决。6.3实施进度本项目2011年1月开工，2011年12月竣工投产。建设周期为12个月。具体进度安排如下：本项目于2011年1月底前完成项目前期准备工作；2011年3月底前完成正负零以下基础工程；2011年9月底前完成主要生产车间、仓库及产品展示场的建设；2011年7月底前完成办公、宿舍及综合用房的一楼；11年8月底前完成办公、宿舍及综合用房的二楼；2011年9月底前完成办公、宿舍及综合用房的三楼；2011年10月底前完成办公、宿舍及综合用房的四楼；2011年11月底前完成办公、宿舍及综合用房的装修工程；2011年9月底前完成设备的选型购置；2011年11月底前完成生产线的调试；2011年12月底前完成附属配套工程，力争2011年12月将工程交付验收，做到按期竣工投产。64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书投资估算表表6-1概算表编号工程和费用名称概算价值（万元）占总值技术经济指标建筑工程设备价值安装工程其它总值(%)单位数量单位价值(元/m2)12345678910111固定资产费用2458.651139.50267.94888.644754.7460.26%　　　1.1工程费用2458.6501139.504267.944　3866.10　　　　1.1.1生产建设1749.00959.77105.140.002813.91　　　　1.1.1.1原料堆场75.00　　　75.00　m250001501.1.1.2原料及半成品仓库216.00　　　216.00　m228807501.1.1.3生产线1080.00　　　1080.00　　14400　　下料车间108.00　　　108.00　m21440750　打磨车间108.00　　　108.00　m21440750　组装及抛光车间432.00　　　432.00　m25760750　油漆车间108.00　　　108.00　m21440750　烘干车间108.00　　　108.00　m21440750　包装车间216.00　　　216.00　m228807501.1.1.4成品仓库及产品展示场378.00　　　378.00　m250407501.1.1.5配电及照明　102.0018　120　　　　1.1.1.6给排水及消防　17.853.15　21　　　　1.1.1.7工艺设备购置及安装　839.9283.99　923.91　台/套32　1.1.2公用工程17.1253.715.50　86.32　　　　1.1.2.1锅炉房15.3627.007.50　49.86　　　　64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书投资估算表表6-1续1概算表编号工程和费用名称概算价值（万元）占总值技术经济指标建筑工程设备价值安装工程其它总值(%)单位数量单位价值(元/m2)1.1.2.1.1锅炉房土建3.84　　　3.84　m2488001.1.2.1.2浴室土建11.52　　　11.52　m21448001.1.2.1.3配电及照明　6.002.00　8.0　　　　1.1.2.1.4给排水　1.002.50　3.50　　　　1.1.2.1.5锅炉设备购置及安装　20.003.00　23.00　　　　1.1.2.2配电房1.7626.78.00　36.46　　　　1.1.2.2.1配电房土建1.76　　　1.76　m2228001.1.2.2.2配电及照明　2.004.00　6.00　　　　1.1.2.2.3变压器购置及安装　16.004.00　20.00　　　　1.1.2.2.4自备发电机　8.70　　8.70　　　　1.1.3办公、宿舍等综合用房415.6826.03147.30　589.02　　　　1.1.3.1土建415.68　　　415.68　m2346412001.1.3.2装修　18.16103.08　121.24　m234643501.1.3.3配电及照明　7.2741.22　48.50　m234641401.1.3.4给排水及消防　0.603.00　3.60　　　　1.1.4总图工程276.85100.000.00　376.85　　　　1.1.4.1门卫室建筑工程2.16　　　2.16　m2366001.1.4.2厂区大门20.00　　　20.00　　　　64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书投资估算表表6-1续2概算表编号工程和费用名称概算价值（万元）占总值技术经济指标建筑工程设备价值安装工程其它总值(%)单位数量单位价值(元/m2)1.1.4.3厂区道路87.78　　　87.78　m262701401.1.4.4厂区围墙9.75　　　9.75　m7501301.1.4.5自行车棚10.26　　　10.26　m25701801.1.4.6厂区绿化121.5　　　121.5　m213500901.1.4.7运输车辆　100.00　　100.00　　　　1.1.4.8消防水池6.00　　　6.00　m3300　1.1.4.9机动车车位19.40　　　19.40　m213201601.2工程建设其他费用　　　888.64888.64　　　　1.2.1土地使用费　　　584.00584.00　亩7381.2.2建设单位管理费　　　120.50120.50　　　　1.2.3可行性研究报告编制费　　　20.0020.00　　　　1.2.4勘察设计费　　　50.0050.00　　　　1.2.5工程建设监理费　　　16.0016.00　　　　1.2.6工程保险费　　　12.1412.14　　　　1.2.7工程其他费用　　　56.0056.00　　　　1.2.8办公及生活家具购置费　　　30.0030.00　　　　2无形资产费用　　　50.0050.000.63%　　　2.1技术引进及协作费　　　50.0050.00　　　　3其他资产费用　　　32.4332.430.41%　　　64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书投资估算表表6-1续3概算表编号工程和费用名称概算价值（万元）占总值技术经济指标建筑工程设备价值安装工程其它总值(%)单位数量单位价值(元/m2)3.1联合试运转费　　　2.432.43　　　　3.2生产职工培训费　　　30.0030.00　　　　4预备费　　　725.58725.589.20%　　　4.1基本预备费　　　483.72483.72　　　　4.2涨价预备费　　　241.86241.86　　　　5建设投资合计2458.651139.50267.941696.655562.7470.50%　　　6建设期利息　　　106.20106.201.35%　20000.05317铺底流动资金　　　2221.832221.8328.16%　　　8总投资2458.651139.50267.944024.687890.77100%　　　　比例(%)31.16%14.44%3.40%51.00%100%　　　　64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书项目总投资使用计划与资金筹措表表6-2单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011　50%80%100%100%100%100%100%100%100%100%1总投资7890.775668.941091.28678.37452.18　　　　　　　1.1建设投资5562.745562.74　　　　　　　　　　1.2建设期利息106.20106.2　　　　　　　　　　1.3流动资金2221.8301091.28678.37452.18　　　　　　　2资金筹措6155.795668.941091.28678.37452.18　　　　　　　2.1项目资本金4784.573562.74591.28378.37252.18　　　　　　　　建设投资3562.743562.74　　　　　　　　　　　流动资金1221.83　591.28378.37252.18　　　　　　　2.2债务资金3106.22106.2500300200　　　　　　　2.2.1长期借款2106.22106.2　　　　　　　　　　　建设投资借款20002000　　　　　　　　　　　建设期利息借款106.2106.2　　　　　　　　　　2.2.2流动资金借款1000　500300200　　　　　　　64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书第七章环境评述和劳动保护7.1环境评述本项目主要针对新建生产车间及其配套公用设施，及项目建成投产后产生的各种污染物进行治理。7.1.1废水处理本项目为年产30万张指接板和1.5万套实木家具生产项目，项目废水排放量仅有160m3/d（含生活用废水）。企业本次将建设污水处理池进行污水处理。废水排放达到《建材加工工业水污染物排放标准》GB13437-92和《恶臭污染物排放标准》GB14554-93以及《工业固体废物贮存、处置场污染》中的二级排放标准要求。设计进水水质参数和设计出水水质参数如下表所示：水质指标设计进水水质（平均水质指标）设计出水水质（GB4287—92）I级悬浮物（SS）100-150mg/L＜70mg/L生化需氧量（BOD5）150-200mg/L＜25mg/L化学需氧量（COD）600-800mg/L＜100mg/L色度500-800倍＜40倍pH值9-10.56-9推荐废水处理工艺为物化与生化处理工艺，废水处理工艺流程见下图所示：废水→调节池→中和池→固体物过滤器→脱色池→排放7.1.2废气处理本项目对大气的污染源主要是锅炉排放的烟气、烟灰。由于锅炉采用了消烟和安装除尘设备，对大气的污染得到了有效的防治，废气能做到达到国家有关标准后排放。7.1.3噪声防治64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书本项目噪声主要来自生产过程中设备机械的摩擦等，本项目在选用新设备时尽量采用了噪声比较小的设备。目前大部分对噪声防治尚还停留在比较原始的阶段，主要是采用一定的隔音降噪措施来处理，以避免对厂区及周边环境造成大的影响。处理后达到工业企业厂界噪声标准（GH12348—1990）III类标准：昼：65dB（A）夜：55Db（A）工厂为减轻作业噪声对厂内外环境的影响，对主要噪声污染防治对策如下：（1）通过工厂合理布局，将作业噪声较响的机器设备和动力设施布置在远离厂界外居民生活区和厂内生活办公区的地方；（2）在满足生产需要的前提下，尽量选用低噪声的优质机器和设备；（3）对高噪声机器设备安装减震装置，消声器、隔声罩；（4）加强对产生噪声的机器设备的维护和保养，避免因不正常运行而导致噪声增大；（5）在车间、厂区周围建设一定高度的隔声围墙，减轻噪声对厂区外环境的影响，并沿厂界种植高大的乔木、灌木林，也有利于减轻噪声污染；（6）加强对噪声防治措施的日常维护和管理，落实职工防治噪声污染影响身体健康的技术措施。7.1.4废渣治理本项目主要废渣为生产过程中的锯末、边角废料，在生产过程中可用锅炉的补充燃料，做到有效利用，变废为宝。锅炉间排出大量灰渣，其主要成份为SiO2、CaO、MgO、Fe2O364 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书等，用途十分广泛，可用于生产煤渣砖等建筑材料及筑路等，可以达到煤渣处理效果，是符合现行固体废弃物资源化和鼓励综合利用固体废弃物的政策的。根据当地有关部门介绍，目前煤灰渣需求量巨大，还不存在处理难的问题。（5）绿化厂区道路绿化按规划方案实施，在厂房周围种植一些花草、树木，用以美化环境。7.2劳动保护根据国家的关于劳动保护法规、结合设备、工艺路线的特点，在生产过程中采取如下劳动保护和消防措施。1、为减少设备噪声对职工造成的危害,工程中将设备的噪声源做两种处理。一是将能够用房间隔开的噪声源安放在单独的房间内，使其不影响车间内的操作工，这类设备主要是空调风机。二是采取先进的工艺设备。同时，为工人发放降噪耳塞，以减少噪声对职工的职业危害。2、按不同的岗位配发安全帽、工作服、工作靴、口罩、手套。3、生产车间应设有足够的采光窗和照明灯具，其照明要求必须达到《家具工业职业安全卫生设计规范》的要求。4、在建设过程中设置安全网。在生产过程中，定期加强安全检查，制定相应措施，防止安全事故的发生。同时加强职工安全知识培训。64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书第八章组织机构及劳动定员8.1组织机构该项目建成后，完全按公司化模式进行运作，建立股东大会、董事会、监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。企业法人代表由股东大会选举产生，其他员工一律实行招聘制，择优录取。公司下设机关事务部、生产技术部、计划财务部、营销部和各生产车间。机构设置如下图：总经理监事会董事会股东代表大会副总经理副总经理生产技术部营销部技术开发部质检室财务部机关事务部销售科供应科烘干车间油漆车间组装抛光车间打磨车间下料车间8.2劳动定员64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书本项目为异地技改项目，部分行政人员部分可依托现有人员，项目新增人员主要以生产工人为主。本项目总定员为496人。其中：管理人员28人，生产工人461人，机关后勤工作人员7人。8.3人员培训生产技术、财务、供销等负责人可聘请有经验的管理人员，并组织有经验的管理人员分阶段、分系统、分层次对人员进行培训；对生产工艺、设备、质量检验等生产人员可进行前期培训，并可结合设备安装调试及投产后生产实际加强人员培训；对供销人员可加强原材料供应、半成品和成品、产品销售等环节人员的培训；加强成本管理、劳动工资、财务管理等人员培训；所有生产工人需经培训后方可上岗，并定期进行岗位培训和考核该项目所需人员，全部进行岗前培训，特殊工种人员必须进行专职培训，合格后持证上岗。64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书第九章财务评价9.1财务评价依据本项目根据国家《建设项目经济评价方法与参数》要求，并按生产工艺提供的专业参数进行项目评价。9.2销售收入和销售税金及附加估算9.2.1基础数据（1）项目计算期及生产负荷安排根据产品生产期和市场情况，本项目计算期为11年，其中：建设期1年，生产期10年本项目建设期为一年，投产期第一年生产负荷为50%，第二年生产负荷为80%，第三年生产负荷达到100%。（2）税率根据国家有关规定，本项目销项增值税税率17%，原材料进项税率13%。城市维护建设税、教育费附加分别按增值税的7%和3%计算。本项目所得税税率为25%。（3）盈余公积金生产期法定盈余公积金按税后利润的10%计取。（4）本项目参照行业项目特点，基准收益率取12%。9.2.2经营收入估算产品销售量按设计年产量，产品销售价格参照目前市场供货价格按偏低计算，产品销售价格为不含税价格，达产正常年份销售收入16800万元。9.3营业费用估算64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书（1）外购原材料、辅料、燃料动力的需要量按设计计算，价格按广元地区近期市场价。（2）直接工资按人均月工资4000元计算。福利费按工资总额的14%计提。固定资产原值为4754.74万元，房屋及建筑物按30年综合考虑，设备和其他固定资产按10年综合考虑，净残值取5%；年折旧额为295.99万元。无形资产和递延资产均按10年分摊。管理费用按国家规定及企业实际综合提取。修理费按折旧费的30%计提。销售费用按销售收入的5%计提（包括产品运输费，销售人员差旅费，业务招待费，销售提成费等）。财务费用由固定资产贷款利息、流动资金贷款利息构成。利率按5.31%计算。财务费用计算。生产成本估算。根据以上参数测算本项目平均总成本费用为12630.67万元。9.4评价指标9.4.1盈利能力分析（1）现金流量分析（详见表9-1）按照行业规定，本项目的基准收益率取为12%，测算出所得税前全部投资的盈利能力指标为：财务内部收益率30.32%，投资回收期5.75年，财务净现值6799.88万元。以上指标表明：项目内部收益率高于基准收益率12%的水平，说明项目具有较强的盈利能力。（2）利润分析（详见表9-2）64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书经测算，本项目静态投资指标如下：项目建成后三年的经营预计单位：万元项目2012年2013年2014年营业收入84001344016800税金及附加870.321392.511740.65营业费用6992.0210769.1612630.67利润总额537.661278.332428.69达到设计生产能力后，年可实现利润总额2428.69万元，净利润1826.38万元，税金1740.64万元；投资利润率30.78%，销售利润率14.46%，总投资收益率34.53%。以上指标表明，本项目静态投资指标较好，利润总额及税后利润较高。9.4.2偿债能力分析本项目新增贷款3000万元，年利率按人民银行的基准利率5.31%计算，建设期利息159.30万元计入建设投资中资本化。还本付息的资金来源为息税前利润加上折旧和利息扣除所得税，项目达到设计能力后贷款偿还期为3.17年（包括建设期），以上指标说明该项目能偿还本金与利息，满足贷款机构还款要求。9.4.3盈亏平衡分析经测算，本项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为51.26%，说明达产年生产能力达到51.26%，项目即可保本，项目盈亏平衡点较低，盈利潜力较大。9.5社会效益64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书1、本项目有利于提高项目所在地居民的收入。本项目实施后，产品产销量将增加，经济效益和劳动生产率明显增长，职工收入水平将增加。2、本项目实施后，一方面增加了职工的收入，提高了当地居民的家庭生活水平，另一方面，通过发展经济，对改善当地生活环境质量将起到积极的作用。3、本项目在当地经济中有较为重要作用，生产经营的发展，必将进一步促进当地居民的就业。4、本项目建成运营后，由于引进了先进的制造技术，提高当地在厂工人的技术水平和能力，建立学习新技术、新知识的良好风气。5、本项目实施后，进厂工作的当地居民和当地从事日用生活品经营、农副产品经营、交通运输业者等都将成为项目的受益者，同时还可增加当地财税收入，提升地方经济水平，对工厂附近的当地居民由于排放物、噪音等将产生不利的影响，将通过前述的各种防治措施，将其影响降至最低，可以接受的程度。由于项目的发展，外来人员的增加，在经济发展的同时，可能引起一定的生活物品价格上涨，对当地的低收入者等弱势群体会产生一定的影响，应予密切关注，并切实解决其面临的困难和问题。6、当地的供电、道路、桥梁等基础设施、社会服务容量均能为本项目实施提供服务，本项目虽挤占一部分，但对此无不良影响。64 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书全部投资现金流量表表9-1单位:万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011　50%80%100%100%100%100%100%100%100%100%1现金流入160256.71　8400134401680016800168001680016800168001680020816.711.1营业收入156240　84001344016800168001680016800168001680016800168001.2补贴收入　　　　　　　　　　　　1.3回收固定资产余值1794.88　　　　　　　　　　1794.881.4回收流动资金2221.83　　　　　　　　　　2221.832现金流出138148.545562.748513.4012383.8914356.7213904.5413904.5413904.5413904.5413904.5413904.5413904.542.1建设投资5562.745562.74　　　　　　　　　　2.2流动资金2221.83　1091.28678.37452.18　　　　　　　2.3经营成本114176.00　6551.8010313.0012163.9012163.9012163.9012163.9012163.9012163.9012163.9012163.902.4营业税金及附加1199.11　64.47103.15128.94128.94128.94128.94128.94128.94128.94128.942.5增值税14988.86　805.851289.361611.711611.711611.711611.711611.711611.711611.711611.712.6维持运营投资　　　　　　　　　　　　3所得税前净现金流量(1-2)15555.45-5562.74-113.401056.112443.282895.462895.462895.462895.462895.462895.466912.174累计所得税前净现金流量15555.45-5562.74-5676.14-4620.03-2176.75718.713614.176509.629405.0812300.5415196.0022108.175调整所得税3879.520134.42319.58607.17607.17607.17608.79608.79608.79608.79608.796所得税后净现金流量(3-5)11675.92-5562.74-247.81736.531836.112288.292288.292286.662286.662286.662286.666303.387累计所得税后净现金流量11675.92-5562.74-5810.56-5074.03-3237.92-949.631338.653625.325911.988198.6510485.3116788.69　计算指标(所得税前)：计算指标(所得税后)：　　项目投资财务内部收益率30.32%项目投资财务内部收益率24.14%项目投资财务净现值6799.88(折现率=12.00%)项目投资财务净现值4315.41(折现率=12.00%)项目投资回收期5.75项目投资回收期6.4164 广元市大汤进出口贸易有限公司年产30万张指接板1.5万套实木家具生产线异地技改项目建议书利润与利润分配表表9-2单位:万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011　50%80%100%100%100%100%100%100%100%100%1营业收入176774.4　84001344016800168001680016800168001680016800168002营业税金及附加1596.14　64.47103.15128.94128.94128.94128.94128.94128.94128.94128.943增值税19951.71　805.851289.361611.711611.711611.711611.711611.711611.711611.711611.714总成本费用140533.12　6992.0210769.1612630.6712630.6712630.6712624.1912624.1912624.1912624.1912624.195补贴收入0　00000000006利润总额(1-2-3-4+5)14693.43　537.661278.332428.692428.692428.692435.172435.172435.172435.172435.177弥补以前年度亏损0　00000000008应纳税所得额(6-7)14693.43　537.661278.332428.692428.692428.692435.172435.172435.172435.172435.179所得税2346.4　000303.59303.59608.79608.79608.79608.79608.7910净利润(6-9)12347.03　537.661278.332428.692125.102125.101826.381826.381826.381826.381826.3811期初未分配利润50192.28　0483.891634.393820.215732.807645.399289.1310932.8712576.6214220.3612可供分配的利润(10+11)62539.32　537.661762.234063.085945.317857.909471.7711115.5112759.2514402.9916046.7413提取法定盈余公积金1234.7　53.77127.83242.87212.51212.51182.64182.64182.64182.64182.6414可供投资者分配的利润(12-13)61304.61　483.891634.393820.215732.807645.399289.1310932.8712576.6214220.3615864.1015应付优先股股利　　　　　　　　　　　　16提取任意盈余公积金　　48.39163.44382.02573.28764.54928.911093.291257.661422.041586.4117应付普通股股利(14-15-16)61304.61　435.511470.953438.195159.526880.858360.229839.5911318.9512798.3214277.6918各投资方利润分配　　　　　　　　　　　　19未分配利润(14-15-16-18)61304.61　435.511470.953438.195159.526880.858360.229839.5911318.9512798.3214277.6920息税前利润15518.1　670.411427.012587.992587.992587.992594.472594.472594.472594.472594.4721息税折旧摊销前利润17430.25　977.881734.482895.462895.462895.462895.462895.462895.462895.462895.4664 年产5万m3指接板及5万套成品实木门项目可行性研究报告第九章结论通过上述分析，我们认为：本项目的实施有利于提高生产工艺技术装备水平和产品质量，年产30万张指接板、1.5万套实木家具可以增强该企业的市场竞争能力。本项目的实施有利于增加当地农民收入和地方财政收入，安置企业下岗职工和失地农民，实现下岗职工再就业，维护社会稳定，具有良好的社会、经济效益。本项目有当地政府的大力支持和群众的参与，原材料、燃料供应可靠，产品一定供不应求。本项目投产后，投资利润为30.78%，财务内部收益率为30.32%，表明该项目经济效益较好，经济上可行。综上所述，本项目建成后具有较好的经济、社会、环境效益，风险小，建议抓住时机，加快建设进度。77 年产5万m3指接板及5万套成品实木门项目可行性研究报告指接板的工艺及操作规程技术参数项目：指接板工艺操作规程一．装卸摆窑：1.1员工必须服从管理人员的指定安排，合理堆放，确保材料等级及规格分清楚，来料单位数据准确。1.2码板与装窑时，应把树皮板（三级，四级）栏板材和严重偏厚的板材另行堆放单独处理，严谨与好板流入到车间，不惨不混便于车间材料的分选，做到板材合格率97%以上。码板参数见表一。1.3没要的规格尺寸要记录清楚，摆放位置合理利于烘干，装窑时要每盘料紧密，上下对齐，提高干燥窑的利用率。如窑内出现倾斜与不稳的托盘、摆在窑门口所有托盘要用木杆支撑，以免出现倒板损坏干燥窑。。二．干燥：2.1干燥管理人员对开板厂部门移交的数据做到精确统计，再装窑时每托板材要记录准确，做好每窑报表，出窑时及时做好记录跟踪，确保材料不重不漏，准确的转到半成品仓库，便于车间生产数字准确。2.2干燥人员严格按照各种规格板材的干燥基准操作，每出一窑都要足盘检验含水率是否有超出规定，如有超过标准15%以上的不许进入生产车间，回窑继续干燥，保证公司产品质量。77 年产5万m3指接板及5万套成品实木门项目可行性研究报告2.3每窑结束都要做到检查与修理调整，列如风机或风扇叶如有损坏部件等及时上报检修或更换。确保干燥房设备能够正常运行。2.4干燥人员要及时调整保证干燥窑即进即出，提高干燥窑的工作效率，努力提高干燥水平。具体参数见附表三．锅炉3.1按照质监部门制定的安全操作规程安全操作，及时对锅炉有效地保养。3.2发现隐患立即停机并上报主管人员，严谨违章操作。3.3在生产上要保证正干燥窑规定的压力和蒸汽供应。3.4锅炉房内的锯末和垃圾应随时清理整齐，并经常撒水保一定的湿度，防止意外事故发生。四．双面刨，纵开多片锯，分片机4.1　木料进入车间必须检测木料能否返潮到达要求，并确认含水率能否到达标准（正常正在8-16%）之间，方可刨光、锯切。4.2拆料或裁断时，发现腐朽板材、树皮材、裂板材、不规格材等挑出单独堆放做好标记改下各规格，分片机、多片锯的扒皮板按宽度分清全部上双面刨压成厚度16mm，在运至小台锯断截。4.3实时地供应双面刨的生产，不得出现双面刨机台停机待料的现象。77 年产5万m3指接板及5万套成品实木门项目可行性研究报告4.4刨光、分片、多片锯的尺寸要求规格统一，开裂材、漏刨、宽度和厚度严重负公差料分选出单独堆放，改锯或压刨成下个规格，不允许有不合格品流入下道工序，（技术参数见附表）。4.5堆码：为规范分片机、多片锯、双压刨等工序板材堆方标准，保证后面工序正常运行，促使车间整体流程及半成品库数据准确，特制订如下标准：4.5.1产品单堆数量=单层数量*层数+间隔块数规格（mm）单层数量（块）间隔层数量（块）层数单堆总数量（块）79*1712*102*5673063*1715*102*5691053*1718*102*56109044*1721*102*56127079*2012*102*4560863*2015*102*4575853*2018*102*4590844*2021*102*4510584.5.2堆码必须严格按上述标准执行，违者严格按照公司罚款制度执行。4.5.377 年产5万m3指接板及5万套成品实木门项目可行性研究报告每堆必须开随工单，填写日期、机台号、每堆里只允许在一批物料做到最后，材料不够一堆才可以有两个长度同吗一堆，如有两种长度必须分开统计，统计数据要求准确无误。4.5.4随工单规格长度500mm、600mm、700mm、800mm、900mm、1000mm、1100mm、1200mm。宽度按成品填写，列如79mm、63mm、53mm、44mm，填写成品宽度77mm、61mm、51mm、41mm。厚度21mm、18mm、15mm，填写成品厚度18mm、15mm、12mm4.5.5报表、工人结算也按成品尺寸计算。五．优选锯：5.1开机前先对设备例行查抄，储气筒每日放水，气压达到0.6mpa以上，以确保设备正常后方可开机。小台锯端断截的物料按规格一次性分出A，B,C,D级别随统一规格的物料批量性的转到下个工序。达到同等级别，同等色差，同等宽度和厚度。（三同配送）。5.2级别分类，A,AB,C,D等四各级别。A级：双面全无，（允许有不密集点状矿物线及油线单块板1-2块，油囊长度在1cm以内。砂光要求板面平整，刨光120#，180#。AB：77 年产5万m3指接板及5万套成品实木门项目可行性研究报告一面全无（单面质量与A级相同），另一面允许有色差、芯材、活巴、油囊、蓝变、轻微的开裂等缺陷，不允许有脱漏的死结，可以修补。砂光要求板面平整，刨光120#，180#。C级：允许有色差、芯材、结巴、油囊、蓝变、轻微的开裂等缺陷，可以修补。砂光要求板面平整，刨光120#，180#。D级：结巴材，不允许有2cm以上的脱落死结，允许有任何缺陷。砂光要求板面平整，刨光120#，180#。5.3划线：按以上级别划线，板材端头节或包括结巴在内离板材的端头5cm以内的结巴断截、中间节，啃头、大小头料去除。级别选定，A，AB，C级不允许混料，不允许出现人为的物料降级，色差分，白色，黄色，黑色等三种，把分好级别色差的板材统一码垛，不许混吗，划线面要统一放置在一个方向，扒皮板单独堆放，达到同等级别，同等色差，同等宽度和厚度。（三同配送）。5.4码垛长短板分开，尺寸为150-250吗在一起平均长度按200计算,26-35　六。梳齿：6.1开机前先对设备例行检查螺丝是否有松动、刀具是否锋利及损耗等，储气筒每日放水，气压达到0.5mpa以上，77 年产5万m3指接板及5万套成品实木门项目可行性研究报告以确保设备正常后方可开机。6.2测量板材尺寸，根据尺寸调整好机台刀具，要求调整到指接时无针眼、刀缝、错台、指接条平直。做到每托板材都进行宽度丈量，分歧尺寸当马上调整，指接好板材不得出现高低偏差及松紧不密的现象。6.3对付上道工序构成的大小头，树皮多，烂材多的现象，当退回上道工序返工，不得将不符合质量的板材流入下道工序。6.4工作台面要时时保持清洁，待梳资料呈直角垂曲状态，交接班时卫生清洁。6.5梳齿刀端头锯片当调到恰好切齐端头即可，不可留长构成浪费。6.6不配套的梳齿刀不得与好刀同时使用，以出现榫齿的长度及齿形分歧构成产品质量问题。（如针眼、刀缝）。6.7梳齿的如有明显的毛刺、刀痕，直接会影响到产品质量时，当实时查觅缘由处理。6.8开好齿合格产品注明等级颜色转下道工序。七．接长：7.1开机前先对设备例行查抄，储气筒每日放水，气压达到0.6mpa以上，以确保设备正常后方可开机。7.2涂胶，要求均匀涂到每个指接齿内1/3处要有胶水，保证指接质量紧密胶合。7.377 年产5万m3指接板及5万套成品实木门项目可行性研究报告接长，送料时要保证划线面在一个方向，不许出现接反的情况，指接口要求紧密，不许有针眼、刀缝、严重错齿、错台，指接条要平整通直。7.4接好的长条要求级别分清、颜色分清，单独装物料车堆放养生，明确标识规格、等级、颜色等再转下道工序。八．四面刨：8.1开机前先检查设备的整机或刀具能否正常，以必要加油的部分进行润滑，气压是否达到标准0.5mpa，严禁一上班就开机操做。8.2正在调机过程中，当依照板料的宽、厚尺寸进行适当调整尺寸，整体的刀具刨削量须均匀，批量生产之前必须做首件查验到达要求后才能生产。（规格见表）原料厚度四面刨加工厚度原料漏刨厚度四面刨加工厚度原料宽度四面刨加工宽度原料漏刨宽度四面刨加工宽度20mm19mm18mm17mm79mm77mm76mm72.5mm17mm16mm16mm15mm63mm61.5mm60mm58.5mm77 年产5万m3指接板及5万套成品实木门项目可行性研究报告15mm13mm53mm51.5mm50mm49.5mm44mm42.4mm40mm38.5mm8.3尽最大可能地节约资料，减少刨削量，正在宽度刨削量达30mm以上，厚度调到1.5mm以下，必须经现场管理职员确认后方可操做。8.4普通选材必须将烂板材、树皮材、变形材、裂板材、巨细头或偏薄的板材挑出从事，单面无节选材还必须单面不答当无结疤。8.5正在选材堆放上，双面刨到板材、单面刨到板材、侧面漏刨板材、等分开堆放。合格品转到下道工序，漏刨的二次回刨。8.6刀具不锋利时及时更换，保证产品质量。8.7指接板材分选合格率要到达99%以上，宽狭、厚薄、规格尺寸当严格区分并按指定堆放清楚。排板员工正在排板前当先检查材料能否合格后方可排板，排板级别、色差要一致。不许出现级别和色差混拼现象，板整体宽度为1230mm，长度2450-2475mm九.拼板：9.1依照指接条的规格尺寸，分清指接板等级，避免不同等级77 年产5万m3指接板及5万套成品实木门项目可行性研究报告混一起进行机拼。9.2正在刷胶前，发现腐朽指接条、树皮材、短小材或指接错位材，当实应挑出返回上道工序，或降级处理。严谨A级不许有B级料，B级不许有C级料混拼。9.3胶水要调配正当，刷胶要均匀，端头涂胶要饱满，不得夹有砂粒或木屑等纯物，施胶量以拼板时无少量挤出为宜。胶合面要保持清洁，避免用蜡笔等在胶合面上划记号，同时注意不要使油脂、脏物污染胶合面。9.4待拼指接条当靠一端平齐，且较好的一面、无节板的一面当朝外。9.5拼板机当紧靠指接条，拼板紧密而平整。9.6锯边时中间要紧贴到位，发现无斜边征象、烂板材、树皮材当实时从事。9.7对付未拼好的指接板，分等级的产品当单独堆放，每层要用隔条并认真做好产品标识，排板员工首先要对产品等级要深刻熟悉，避免等级混乱不清。排板时，如无等级混乱确当实时挑出另行排板，等级混纯洁在5%以上的、每个员工排每片板压迫有明确的标识。排板要求每块板材规格和等级同一、紧密，板材取板材之间距离不得逾越0.5cm，长度必须正在拼板机锯片能锯到边，未经允许不得将等级好的板材拼77 年产5万m3指接板及5万套成品实木门项目可行性研究报告在等级差的板上，巨细头板材、刀形板材、烂板材等不克不及拼板的板材，能裁断操纵的加以操纵，不克不及操纵的需经管理职员赞成后方可当垃圾材从事，每位排板员工对自己所排的板都当做好标识，以便后道工序产品质量分清权利。刷胶员工依照事实状况按一定比例配制好所用的胶水，做到随配随用，减少辅帮资料浪费，当天不得无配制未用的胶水过夜，涂胶器等用完及时清理干净。做好排板及机拼工做的衔接，尽量不使机器停机待料，并对拼好的板厚度一样的堆放在一起。机手调配本班组的工做，机器设施能够正常运行，实时查抄芯板的宽度、长度及表面质量，发现问题马上加以改正，对付本班组的质量和生产片面负责。十锯边：10.1操做前，首先检查锯片的锋利取否，锯片不利必须更换锯片，端头当光滑见年轮轮廓，操做出粗糙的产品端头。锯边的质量正在于制品板的四边的平零度取光滑度。经常对产品尺寸、角度进行校对，测量对角线误差在3-5mm，锯片当经常进行更换，机台操做职员当依照板面的边角调整好角度，边角能够锯到位，不出现缺边征象，发现确实完好边的，另行堆放从事，对付产品当做好等级标识，轻拿轻放，垫脚当平零、无突出物，杜绝果操做出现质量问题。　（2）正在操做的过程中，发现无裂板、短小指接板，不得将就锯边，当退回上道工序返工，如无违规操做，由操做员工自行修补从事。十一.砂光：依照测量板面厚度77 年产5万m3指接板及5万套成品实木门项目可行性研究报告进行砂光，第一道砂光板能够均匀砂到，正在调机时当多取几片小板进行测试，原则上那道砂光只答当0.5mm以内。外板一道砂光当留意零个板面厚度的均匀状况，板面不平均当实时进行调零，砂光厚度正在0.4mm以内。二道砂光只进行轻砂，把补灰部分砂平就能够了。面板砂光只是要求的是表面光滑度，砂带要用细砂，120#-180#只要能砂到，不至于把面板砂坏就行了。十一.修补包装：　　正在调配胶泥时当以调稠不调稀的原则，以修补干透后不塌陷为宜。油囊要挖补、边条和端头偏薄或高低不平的，都当修补到位，对付排板排不到位构成0.5cm以上的空洞部分，当挑出单独用实木修补从事。无树皮疏松要零落的或等级混拼的，当去皮修补。对宽度不敷或长度不敷确当单独选出加以从事。修补后，两块板之间用两根垫条使板晾干，上下垫条须对齐，陈放至干透方可进行下道工序操做。12.1一道修补时，用胶土把指接板所无的缺陷修补平零，包括指接缝、拼板缝、资料偏薄构成的缺陷等，无细小树皮、虫驻、裂缝的产品，挖开用锯末和502胶水修补。12.2缺陷大的、烂板材的、裂缝大的、无节板无节的、树皮板、虫驻板、短小指接板等挑出另行堆放从事。12.3二道修补包拆时，细小的裂缝、缺陷、针眼孔必须用502胶水补实，每托产品规格同一，端头、板面平齐、无缝，质量到达合格尺度。77 年产5万m3指接板及5万套成品实木门项目可行性研究报告12.4包拆好后实时做好产品标识入库。13.制品查验包拆：灭沉留意正在砂光砂不到位的地方观察，产品能否无出现脱胶、鼓泡、脱层、空洞、缺边、树皮边等征象，并实时进行从事，无大的缺陷当做为次品从事。正在边角裂缝从事上，1mm以上的缝要用木块修补完整。1mm以内的可用胶土修补并加以砂平，做好等级分类，避免等级混乱。打包时，两个端头要包好，并认实填写产品标签。　　13.修补查验：胶土以调稠不调稀为原则，以修补板面不至于粗糙为宜。正在芯板查验修补时，正在砂光砂不到的地方用胶土补平，把缺陷大(0.5cm以上)的用木块修补再补土后另行堆放，等干透落伍行二次修补。正在外板查验修补时，发现脱胶、空洞、外板移位、缺边的，另行挑出修补，并每片外板查验修补平零、到位。　77'