牛羊屠宰加工升级改造工程项目建议书 57页

'奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程牛羊屠宰加工升级改造工程项目建议书--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程第一章项目概况一、项目名称：牛羊屠宰加工升级改造工程二、项目建设单位：奈曼旗鑫凯食品有限责任公司三、项目负责人：四、项目建设地址：奈曼旗八仙筒镇工贸开发区鑫凯公司院内五、项目建设规模：年屠宰加工活牛1万头，活羊5万只。六、建设内容：扩建冷藏库702平方米（500t），牛羊屠宰加工车间936平方米，锅炉房、水泵房135平方米，完善牛羊屠宰机械化生产线设备，卫检设备及无害化处理等设施。七、项目总投资：项目总投资1837.8万元，其中建设投资779.8万元，建设期利息28万元，流动资金1030万元。八、资金筹措：项目建设资金779.8万元与建设期利息28万元，由建设单位自筹资本金407.8万元，申请银行借款400万元；项目流动资金1030万元，由建设单位自筹300万元，申请农发行借款730万元；合计企业自筹707.8万元，申请银行借款1130万元。九、经济效益：--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程项目建成投产达产时，年可实现销售收入6204.8万元，实现利润总额年均401.9万元，年均净利润303.0万元。十、社会效益：年可使1万头活牛、5万只活羊实现就地屠宰加工，为农牧民创收7443.9万元，还可使60名农村、城镇人员实现就业。第二章项目背景及改造的必要性实现食品安全，让老百姓吃上“放心肉”是全党、全国人民十分关注的民生问题，也是搞活城乡流通扩大内需消费和促进社会和谐的重点问题。奈曼旗鑫凯食品有限责任公司积极响应国家财政部、商务部“搞活流通扩大消费”的号召，把家畜家禽定点屠宰企业进行升级改造，努力为城乡市场提供“放心肉”，为我国的食品安全做贡献。奈曼旗鑫凯食品有限责任公司是2004年依托当地家畜、家禽资源，由刘景会投资兴建的家畜家禽屠宰加工企业。现公司有日加工300口活猪生产线一条，日加工活禽3000羽生产线一条，有速冻150吨、冷藏800吨的生产能力。公司占地面积20000平方米、建筑面积3452平方米；员工40人。--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程公司是奈曼旗家畜、家禽重点屠宰企业与获得对外贸易经营权企业，并通过ISO2000质量管理体系认证。截止2008年底公司拥有总资产1500万元，其中固定资产800万元、流动资产625万元、无形资产75万元；有所有者权益930万元、总负债570万元、资产负债率38%。2008年公司实现产品销售收入1600万元，利润总额110万元。大力发展畜牧业，实现农牧业结构由种植业主导型向养殖业主导型转变，是内蒙古自治区第十一个五年规划期间农村经济的主要发展方向之一。自治区规划到2010年，畜牧业增加值占第一产业的比重达到55%，肉类产量达到400万吨，农区畜牧业占全区畜牧业比重达到80%，农畜产品加工转化率达到80%。2006年全区肉类总产量达到257万吨，达到“十一五”目标的64.25%，可见内蒙古自治区发展肉类加工转化的任务还很繁重，发展畜产品加工转化仍是重点发展领域。通辽市是内蒙古自治区畜牧业的主要地区，2007年家畜存栏达到1420万头（只），2008年达到1436万头（只），占全区比例达到14.2%以上，肉类总产量占全区24%以上，尤其是猪肉、牛肉产量占到全区的3成以上。奈曼旗位于内蒙古自治区通辽市西南，地处东径120°19′—121°35′，北纬42°14′—43°32′之间。东靠通辽市的库伦旗、科左后旗；西邻赤峰市的敖汉旗；南同辽宁省的阜新蒙古族自治县、北票县接壤；北隔好哈可、西辽河与赤峰市翁牛特旗、通辽市的开鲁县相望。总面积8137平方公里，总人口44万人。旗人民政府主地在大沁他拉镇。2003年以来，奈曼旗实施“以招商引资为核心，以工业经济为突破，以推进产业化为主线”--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程的发展战略，经济建设与社会发展突飞猛进，年均发展速度达到22.56%，2008年全旗地区生产总值达69.7亿元，一、二、三产业比重达到20：48：32，财政收入3.5亿元，农牧民和城镇居民人均可支配收入分别达到3896元和9500元，粮食产量超过16亿斤，社会商品零售总额13亿元。城镇基础设施建设突飞猛进，招商引资环境日趋优势，为项目建设创造了较好的投资环境。近6年来，奈曼旗畜牧业发展迅速，到2008年家畜存栏总量达到188.3万头只，比2002年净增144.59万头只，增长3.3倍，畜牧业的发展为家畜屠宰加工业奠定了良好的基础，创造了发展机遇。公司所在地奈曼旗八仙筒镇位于奈曼旗中东部，总面积967.85平方公里，总人口5.6万人，辖44个嘎查村，是奈曼旗第二大集镇，也是奈曼旗的主要产粮区与重要的农畜产品集散地。近年来，通辽市提出建设全国牛产业大市，奈曼旗提出建设全国肉羊基地县的发展目标，志在充分发挥内蒙古的独特资源优势，全力打造草原绿色肉食，按照国际和国家标准组织肉类加工生产，促进牛羊肉产业的发展，使其成为区域性特色产业。八仙筒镇是通辽市西部地区的区域性工贸型中心城镇，自2002年八仙筒工贸小区开发建设以来，已对地区工贸业发展起到良好的促进作用，小区的鼓励国内外投资的优惠政策已吸引了众多客商来八仙筒投资建厂置业。目前在奈曼旗北部地区及毗邻的翁牛特旗、开鲁县都没有大中型肉类联合加工企业，在八仙筒建设一家肉类加工厂能添补这一空白，能变资源优势为经济优势，对促进八仙筒食品工业的发展，满足城乡人民肉食供应，促进城市化建设大有益处。--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程第三章项目建设条件与建设内容一、项目建设条件（一）牛羊鲜冻肉类市场空间较大根据国家统计局《统计公报》数据显示，我国肉类总产量2003年为6920万吨、2004年为7260万吨、2005年为7700万吨，2006年为8100万吨，2007年为8910万吨年均递增率为6.5%。目前人均占有肉类量为68kg，人均消费肉食量近40kg，只占发达国家的50%，占世界人均消费量45kg的88.8%。目前世界牛肉消费占肉类消费比率的26.3%，发达国家达到30%以上，而我国不到10%，世界羊肉消费占肉类消费比率为27%，发达国家达到37%，我国只有15%左右，据业内人士分析，我国牛羊肉消费群体呈现由北向南、由西向东推进的态势，随着人们追求健康的愿望和膳食结构的改变，现在牛羊肉消费量正逐年上升。可见我国肉类消费市场。特别是牛羊肉消费市场仍然具有很大的发展空间。（二）活肥牛、活肥羊资源条件项目年需育肥牛1万头，需肥活羊5万只，现八仙筒镇及周边乡镇及毗邻的翁牛特旗、开鲁县每年出栏肥牛近15万头以上，每年出栏肥羊近80万只，项目所需原料只占总产量的6.7%与6.25%。（三）水电供应条件--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程项目地八仙筒变电能力为3万KVA，工贸小区变电能力为1万KVA，电力供应供大于求，项目年用电量仅为36.8万kwh，电力供应有保证。项目公司现有水井两眼，每小时供水量可达100m3，项目需水量仅为10m3/h，供水有充分的保证。（四）技术条件公司现有部分检验设备，此次项目建设将配齐检验设备，检化验人员已经培训上岗，技术熟练工人已经有4年的实践，能达到屠宰、分割、冷冻等工序的技术要求。（五）交通运输条件项目厂区位于国道111线南侧，八仙筒又有高速公路的出入口，八仙筒火车站距厂区2公里，货物铁路与公路运输方便、快捷、通畅。二、建设内容此技术改造项目有以下建设内容：1、新建活羊屠宰厂房468平方米，并完善生产线全套机械化加工设备。2、新建活牛屠宰厂房468平方米，并完善生产线全套机械设备。3、新建冷藏库702平方米，新增冷藏能力500吨。4、新建锅炉及水泵房135平方米，并配备主机与辅机。5、完善检化验设备。--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程6、改造原办公室257.5平方米为化验室、更衣室、消毒、卫生间等生产附房。第四章工程技术设计方案一、生产制度与规模项目年生产期为240天，日三班生产。平均日屠宰加工活牛42头，活羊209只。二、生产工艺（一）工艺流程1、活牛屠宰加工：待宰→检疫→提升→刺杀→放血→电击→预剥→转挂→扯皮→出腔→检疫→胴体劈半排酸→剔骨→分割→包装→速冻→冷藏→出库2、活羊屠宰加工：待宰→检疫→提升→刺杀放血→预剥→割头蹄→扯皮→开腔分离→修整检验→分割→包装→速冻→冷藏→出库3、工艺说明及参数①产品标准：鲜冻分割牛肉执行GB/T17238—1998标准，鲜冻分割羊肉执行企业标准。②牛肉分级：高档牛肉：牛柳、西冷、眼肉；优质牛肉：臀肉、大米龙、小米龙、膝圆、腰肉、腱子肉；普通牛肉：臀肉、脖领肉、牛腩。--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程③参数牛屠体电击：电压75V，电击时间120秒。排酸：温度0—4℃，时间48小时以上。活牛活重平均500kg，净肉率45%，活羊活重平均50kg，净肉率28%。④卫检、疫检疫检内容：有无疫病、病变。卫检、质检：羊肉、牛肉质检内容包括体去覆盖脂肪率，肌肉剪切值、大理石纹状。卫检内容为水分、蛋白质、脂肪、TPA值、VB-N、PH值、细菌。三、设备选择牛羊生产线设备，屠宰设备选择南京宏伟屠宰机械公司生产的设备。内脏清理采用手工清理。冷藏车选择大连产冷藏车。详见表4-1。--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程新增机械设备明细表表4-1单位：万元序号品名型号、规格单位数量单价总值1活牛屠宰生产线GS20050头/d套1230.00230.002活羊屠宰生产线250只/d套1130.00130.003叉车2t台29.0018.004检化验设备套115.0015.005冷藏运输车台240.0080.006真空包装机台48.0032.00锅炉及辅机1.5t/h套110.00合计台套12515.00四、建筑工程设计1、设计标准《冷库设计规范》GBJ72-84，抗震7级；防火材料选用1-2级材料，承重墙耐火等级不低于2.5小时的非燃体：2、结构设计：①冷藏库。砖混结构，墙体内外保温。规格39×18×4（米）。②牛羊屠宰车间。砖混结构，拱形钢结构架，苯板保温，彩钢板瓦防水。规格为46.8×20×5（米），排酸间为12×6×3（米）。③将原办公室改造成生产附房，内设：化验室、淋浴室、卫生间、工人休息间、病畜无害化处理间。附房北门与屠宰车间相通。④锅炉房（水泵房）。砖混结构，规格为15×9×--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程6（米）。详见表4-2新增建筑工程明细表表4-2单位：万元序号项目结构、规格单位工程量单价总值1冷藏库砖混、保温39×18米m27020.1284.22牛羊屠宰车间砖混、弧形钢梁、钢瓦、保温、46.8×20米m29360.193.63化验、更衣、卫生间改造m2257 .60.012.64水电汽管线套16.06.05锅炉房（水泵房）砖混15×9（米）m21350.113.5合计新增面积m21773199.9第五章劳动安全与生产卫生一、劳动安全1、项目生产过程不安全因素主要为：生产设备操作不当伤人、电气设备漏电、供热设备烫伤、冷冻氨气、氨水蚀伤、湿气伤人等。2、防范措施①严格按操作规程操作，严防违章作业。②电气设备均作接地装置，检修时应切断电源。③加热设备及管道均作保温处理。④冷冻机操作工与氨接触时，必须穿戴防护装备，戴好防护眼镜，严防氨气灼伤人员。⑤车间设通风机，以散放蒸汽、湿汽。--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程二、生产卫生要做到人流、物流、产品与活畜的分流，避免互相感染。工人进车间要消毒、严防将病菌带入生产车间。工人上岗要穿戴好劳动装备，不允许使用化妆品与佩戴首饰品。生产各工序一定要按照质量卫生要求操作。冷藏库内产品要区别品种分库储藏。第六章环境保护一、项目的“三废”污染源主要为：锅炉烟气、煤灰、炉渣、生产废水、家畜内脏中废物。二、治理措施1、锅炉要安装除尘器和脱硫装置，确保SO2与烟尘排放达到国家允许的排放标准。炉渣要集中收集，统一送出厂外处理。2、生产废水治理采取生物处理法，按以下工艺流程设计处理工程：污水→格栅（二级）→调节池→气浮→↓↓渣浮渣→曝气池→沉淀池→排出↓污泥--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程第七章节能一、选择节能设备项目节能措施为：制冷选择螺旋制冷压缩机组、介质选氟利昂。此机组制冷量比普通机组在单位电耗相同的情况下，增24.1%，单位轴率功率制冷量增16.9%。变配电采用低压无功补偿装置。二、照明选用节能灯具。三、热力冷凝水全部返回锅炉。四、冷却水循环使用。第八章投资估算资金筹措一、投资估算项目总投资1837.8万元，其中建设投资779.8万元，建设期利息28万元，流动资金1030.0万元。在建设投资中，建设工程费199.9万元，设备购置费515.0万元，安装工程费23.4万元，其它费用41.5万元。二、资金筹措项目建设投资779.8万元，建设期利息28万元，合计807.8万元，由建设单位自筹407.8万元，申请银行借款400万元。项目流动资金1030万元，由建设单位自筹300万元，申请农发行贷款730万元。--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程合计建设单位自筹707.8万元，申请银行借款1130万元。第九章财务评价一、项目成本费用估算项目正常年总成本费用5777.8万元，其中经营成本5686.3万元。二、销售收入及税金估算项目达产时年销售收入为6204.8万元（不含税）。项目进项税比销项税多6.5万元，年可获得补贴收入6.5万元。三、利润总额与利润分配项目经营14年共可实现利润总额5626.9万元，年均401.9万元，可实现净利润4242.5万元，年均303.0万元。四、评价指标项目总投资收益率26.36%；项目资本金净利润率46.1%；项目销售净利润率4.88%；项目投资财务内部收益率所得税前为29.55%，税后为22.1%；项目基准收益率8%，税前财务净现值为2485.3万元，税后为1645.4万元。项目投资回收期含建设期1年，税前为5.2年，税后为6.2年。--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程第十章结论与建议此项目充分利用奈曼旗鑫凯食品有限公司现有生产条件与销售渠道，生产“放心肉”鲜冻分割牛羊肉，项目通过技术改造实现了生产的机械化作业，卫生化生产，使定点屠宰企业达到了升级的目标。项目建成后，可使该企业成为消费者放心的规范化的肉产品加工企业。项目上符合国家产业政策，下符合本地经济发展战略与企业发展规划，项目厂址选择合理，工艺技术先进，工艺与建设改造方案符合实际，经济效益适宜，项目在技术上、经济上可行。建议上级有关部门应给予支持与资金扶持，以促其尽快建成投产。--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程建设投资估算表（概算法）表1人民币单位：万元序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计其中：外币比例(%)1工程费用199.9515.023.4738.394.681.1主体工程93.6360.020.3473.960.771.1.1牛屠宰车间46.8230.013.8290.637.271.1.2羊屠宰车间46.8130.06.5183.323.501.2辅助工程84.2145.01.6230.829.601.2.1冷藏库(包装)84.250.0134.217.21检化验、冷藏车95.01.696.612.391.3公用工程22.110.01.533.64.311.3.1锅炉房13.510.01.525.03.201.3.2水电汽管线6.06.00.771.3.3附房改建2.62.60.341.3.41.4服务性工程1.4.11.5厂外工程1.5.12工程建设其它费用11.511.51.472.1建管费6.66.60.842.2咨询设计费3.53.50.442.3培训费1.51.50.193预备费30.030.03.853.1基本预备费30.030.03.2涨价预备费4建设投资合计199.9515.023.441.5779.8100比例（%）25.6366.043.005.33100--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程流动资金估算表表2　　　　　　　　　　　　　　人民币单位：万元序号项　　目最低周转天数周转次数计算期1234-151流动资产878.41080.81080.81.1应收帐款3012385.4473.8473.81.2存货457.4569.4569.41.2.1活牛57238.748.348.31.2.2活羊57216.921.121.11.2.3包装物301211.414.314.31.2.41.2.5燃料30122.12.12.11.2.6在产品312038.547.447.41.2.7产成品3012349.8436.2436.21.3现金301235.637.637.61.4预付帐款2流动负债38.450.850.82.1应付帐款38.450.850.82.2预收帐款3流动资金840.01030.01030.04流动资金当期增加额840.0190.0--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程项目总投资使用计划与资金筹措表表3人民币单位:万元序号项目合计123人民币外币合计人民币外币合计人民币外币合计人民币外币合计1总投资1837.81837.8807.8807.8840.0840.0190.0190.01.1建设投资779.8779.8779.8779.81.2建设期利息28.028.028.028.01.3流动资金1030.01030.0840.0840.0190.0190.02资金筹措1837.81837.8807.8807.8840.0840.0190.0190.02.1项目资本金707.8707.8407.8407.8240.0240.060.060.02.1.1用于建设投资379.8379.8379.8379.82.1.2用于流动资金300.0300.0240.0240.060.060.02.1.3用于建设期利息28.028.028.028.02.2债务资金1130.01130.0400.0400.0600.0600.0130.0130.02.2.1用于建设投资400.0400.0400.0400.0借款400.0400.0400.0400.0债券2.2.2用于建设期利息借款债券2.2.3用于流动资金730.0730.0600.0600.0130.0130.0借款730.0730.0600.0600.0130.0130.0债券2.3其它资金--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程外购原材料估算表表4人民币单位:万元序号项目合计计算期123-151外购原辅材料费4139.15137.91.1.1活牛2784.03480.0单价0.3480.348数量(头)800010000进项税额416.0520.01.1.2活羊1218.01522.5单价0.030450.03045数量(只)4000050000进项税额182.0227.51.1.3包装物137.1171.4单价5.815.81数量(万套)23.629.5进项税额28.135.11.1.4单价数量(吨)进项税额2辅助材料费用进项税额3其它进项税额4外购原材料费合计4139.15173.95外购原材料进项税合计626.1782.6--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程外购燃料和动力费估算表表5人民币单位:万元序号项目合计计算期123-151燃料费24.924.91.1煤24.924.9单价0.04980.0498数量(吨)500500进项税额5.15.12动力费19.321.42.1电力19.321.4单价0.5810.581数量(万kwh)33.236.8进项税额3.94.43外购燃动费合计44.246.34进项税额合计9.09.5总成本费用估算表表6人民币单位:万元序号项目合计计算期12345-67-151外购原材料费4139.15173.95173.95173.95173.92外购燃料及动力费44.246.346.346.346.33工资及福利费131.3131.3131.3131.3131.34修理费14.814.814.814.814.85其它费用296.0320.0320.0320.0320.06经营成本4625.45686.35686.35686.35686.37折旧费40.440.440.440.440.48摊销费8.38.38.38.309利息支出70.073.251.151.151.110总成本费用合计4744.15808.25786.15786.15777.8其中:可变成本4183.35220.25220.25220.25220.2固定成本560.8588.0565.9565.9557.6--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程营业收入、营业税金及附加和增值税估算表表7人民币单位:万元序号项目合计计算期123—151营业收入4783.86204.81.1牛肉营业收入3132.03915.0单价1.741.74数量(吨)18002250销项税额468.0585.01.2羊肉营业收入1071.81339.8单价1.9141.914数量(吨)560700销项税额160.1200.21.3牛皮、下货营业收入300.0600.0单价0.060.06数量（套）500010000销项税额1.4羊皮、下货营业收入280.0350.0单价0.0070.007数量（套）4000050000销项税额2营业税与附加2.1城市建设税2.2教育费附加3增值税-7.0-6.5销项税额628.1785.6进项税额635.1792.1--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程利润与利润分配表表8人民币单位:万元序号项目合计计算期12345-67—151营业收入4783.86204.86204.86204.86204.82营业税金及附加3总成本费用4744.15808.25786.15786.15777.84补贴收入7.06.56.56.56.55利润总额46.7403.1425.2425.2433.56弥补以前年度亏损7应纳所得税额39.7396.6418.7418.7427.08所得税(25%)9.999.2104.7104.7106.89净利润36.8303.9320.5320.5326.710期初未分配利润11可供分配利润36.8303.9320.5320.5326.712提取法定盈余公积金3.730.432.032.032.713可供投资者分配利润33.1273.5288.5288.5294.014应付优先股股利15提取任意盈余公积金16应付普通股股利17各投资方利润分配其中:18未分配利润33.1273.5288.5288.5294.019息税前利润116.7476.3476.3476.3484.620息税前利润、折旧、摊销165.4525.0525.0525.0525.0--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程项目投资现金流量表表9人民币单位:万元序号项目合计计算期1234567-14151现金流入4790.86211.36211.36211.36211.36211.37414.01.1营业收入4783.86204.86204.86204.86204.86204.86204.81.2补贴收入7.06.56.56.56.56.56.51.3回收固定资产余值172.71.4回收流动资金1030.02现金流出779.85465.45876.35686.35686.35686.35686.05686.32.1建设投资779.82.2流动资金840.0190.02.3经营成本4625.45686.35686.35686.35686.35686.35686.32.4营业税金及附加2.5维持运营投资3所得税前净现金流量-779.8-674.6335.0525.0525.0525.0525.01727.74累计所得税前净现金流量-1454.4-1119.4-594.4-69.4455.64655.66383.35调整所得税29.2119.1119.1119.1119.1121.1121.16所得税后净现金流量-779.8-703.8215.9405.9405.9405.9403.91606.67累计所得税后净现金流量-1483.6-1267.7-861.8-455.9-50.03181.24787.8计算指标：项目投资财务内部收益率29.55%，（所得税前）项目投资财务内部收益率22.1%，（所得税后）项目投资财务净值2485.3万元，（所得税前ic=8.0%）项目投资财务净值1645.4万元，（所得税后ic=8.0%）项目投资回收期5.2年（所得税前）项目投资回收期6.2年（所得税后）--23-- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程借款还本付息计划表表10人民币单位:万元序号项目合计计算期1234-14151借款1.1期初借款余额400.0400.0315.01.2当期还本付息28.0113.0337.1其中:还本85.0315.0付息28.028.022.11.3期末借款余额400.0315.002借款2.1期初借款余额600.0730.0730.0730.02.2当期还本付息42.051.151.1781.1其中:还本730.0付息42.051.151.151.12.3期末借款余额600.0730.0730.003债券3.1期初还本付息3.2当期还本付息其中:还本付息3.3期末债务余额4借款和债券合计4.1期初余额400.01000.01045.0730.0730.04.2当期还本付息28.0155.0388.151.1781.1其中:还本85.0315.0730.0付息28.070.073.251.151.14.3期末余额400.0915.0730.0730.00计算指标利息备付率(%)偿债备付率(%)-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程目录第一章项目概况一、项目名称二、项目建设单位三、项目负责人四、项目建设地址五、项目建设规模六、建设内容七、项目总投资八、资金筹措九、经济效益十、社会效益第二章项目背景及改造的必要性第三章项目条件与建设内容一、项目建设条件二、建设内容第四章工程技术设计方案一、生产制度与规模二、生产工艺三、设备选择四、建筑工程设计-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程第五章劳动安全与生产卫生一、劳动安全二、生产卫生第六章环境保护第七章节能一、选择节能设备二、照明选用节能灯具三、热力冷凝水全部返回锅炉四、冷却水循环使用第八章投资估算资金筹措一、投资估算二、资金筹措第九章财务评价一、项目成本费用估算二、销收入及税金估算三、利润总额与利润分配四、评价指标第十章结论与建议附表：1-10-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程奈曼旗鑫凯食品有限责任公司牛羊屠宰加工升级改造工程项目建议书奈曼旗鑫凯食品有限责任公司2009年3月-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程溢香羊肉加工技术改造项目可行性研究报告-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程一、总论1.1申请项目概述1.1.1项目背景横山羊肉是一个非常有地方特色的产品，2009年已申报为全国地理标志保护产品，具有肉质细嫩、肥瘦相间、高蛋白、低脂肪、无膻味、香味浓郁、风味独特等特点，在羊肉中独具特色，被誉为“肉中之人参”。横山羊肉以其独特的肉质、丰富的营养价值和显著的保健功能，深受人们喜爱。横山羊肉系列产品驰名省内外，已成为横山人的迎宾待客主餐、送礼佳品。凡是来横山的客人都要品尝横山的炖羊肉。人们一提起吃羊肉，就想到了“横山炖羊肉馆”。毛泽东主席在1947年转战陕北时，曾在横山县魏家楼乡肖崖村住过6天，房东梁锦兰大娘给毛泽东和江青送了一碗炖羊肉，毛主席吃后赞不绝口：“哦！横山羊肉真好吃哝！”横山羊肉极具市场发展空间，亟待精深加工-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程当前农业的国际、国内竞争已经不是单项产品，单个生产者之间的竞争，而是包括农产品价格，质量、品牌和农业生产主体，经营方式在内的整个产业体系的综合竞争。增强榆林农业的竞争力，根本在于提高农产品的质量、档次和卫生安全水平，提高农户的专业化、组织化、标准化程度，推行标准化生产、产业化经营，扩大生产规模，提高科技合量，开发一批有较强市场竞争能力的名牌产品。横山羊肉生产在地域环境独特的横山山脉腹部，水土、植被与众不同，品味自然不同。横山羊肉只有用横山的水和横山的葱等调料才能作出横山羊肉的地道品味。从植物种类和营养特征看，横山县耐寒、抗旱品种多，以天然的豆科、菊科和禾本科植物为主要饲草。尤其是苜蓿等豆科植物比例大，相对含水量较低，用这些饲草饲喂的羊子抗病能力强，生产的羊肉氨基酸含量高，胆固醇少，营养价值高，食用后具有强身健体，补肾壮阳之功效。同时，植被中富含甘草、苦参、草木犀状黄芪、知母、亲柴胡、唐松草、异叶败酱草、白头翁、蒲公英、石防风、兴安胡枝子、多花胡枝子等中药材，羊子采食后可预防疾病的发生；百里香、多根葱、铁杆蒿、沙葱、沙蒜、香艾等60多种香草以及富含蛋氨酸的苜蓿、大豆，使横山羊肉香味十足，它们是横山绒山羊抓膘，并具有细腻、无膻特有味道的天然饲料。实施横山羊肉产品精深加工包装，是我县农牧业经济开发的主要途径之一。1.1.2生产现状与问题农业的竞争力很大程度上表现为农业龙头企业的竞争力。从总体上看，陕北地区现有的羊肉加工企业拥有资产的规模普遍偏小，技术水平相对落后，对养羊生产的带动能力和辐射能力有限．抗御市场风险的能力较弱，与农业产业化的要求和农业龙头企业应当发挥的作用不相称。有规模才有效益，龙头企业只有达到合理的较大规模，才能形成强大的竞争优势和带动能力。-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程横山羊肉，历史悠久，羊肉文化，源远流长。但目前加工包装滞后，多数羊肉以整羊或分件销售，商品性能差，市场受限，且饲养技术落后，养殖规模小，产销渠道不稳定。横山绒山羊年出栏60万只左右，横山羊肉年产量为9000吨以上，以当地销售为主，企业年加工量为3000吨左右。主要产品为冷鲜肉和鲜冻肉，占80%以上，中温羊肉占20%。主要销售在比邻地区，占70%，其它地区较少，占30%。销售方法有三种，一是活羊销售，每公斤12-16元，主要销售在内蒙、北京、河南、河北等地；二是冷鲜肉和鲜冻肉，冷鲜肉主要销售在比邻地区，鲜冻肉多加工为带骨肉块和纯肉卷，主要销售在少数大中城市，每公斤40-50元。中温羊肉及羊杂产品，每公斤70-80元不等，主要以礼品方式销售，还未进入超市。目前已注册的横山羊肉商标有“溢香”、“香草原”、“地椒叶”、“山地”和“双城乡”，有商标的产品年加工量不足1000吨，供不应求。为了保证横山羊肉的质量和特色，进一步规范横山羊肉生产销售企业，确保横山羊肉优质品牌效益，横山县溢香羊肉有限责任公司提出横山羊肉加工技术创新项目。以“高起点、外向型、强带动”为基本要求，充分利用横山羊肉地理标志优势，开展“溢香牌”横山羊肉精深加工，以国内先进技术水平，创新羊肉生产和加工技术，发挥辐射效应，带动产业发展。1.1.3专项资金支持的理由：一是项目投资小、见效快、效益好。不仅会带来显著的经济效益，同时对于振兴农村区域经济、对加快实现横山县特色畜牧业带来重大的社会效益。项目建成后可新增就业人员66人，带动农户4000户，8000人。增加农民纯收入3000万元。二是项目产品市场空间大，利润好，但产品原材料价格高，资金需求量大，企业垫资困难。三是项目产品加工量大，技术要求高，设备技术先进，价格贵，企业购置困难。1.1.4本单位实施项目的优势和风险：该项目选项准确、选址合理、规模适度、技术先进、科技含量高，市场前景好，投资回报率高。从项目敏感性分析，本项目抗风险能力强，从项目的经济效益和社会整体效益来看，该项目完全可行。-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程1.2计划目标1.2.1总体目标：项目概算总投资260万元，项目完成时年宰杀4万只陕北绒山羊，加工“溢香”羊肉600吨，其中冷鲜羊肉550吨，炖羊肉50吨，5万只羊杂产品。企业资产规模达到1850万元，人员总数66人，因项目实施而新增就业人数4000户，8000人。1.2.2经济目标：项目建成后年销售收入3400万元，扣除总成本费用2510万元，年可获利润总额890万元，表态投资回收期2.1年。1.3技术、质量指标1.3.1主要技术与性能指标表1溢香牌横山羊肉的感官牲序号项目指标1色泽鲜羊肉肌肉色泽鲜红或深红，肉质鲜嫩、肥瘦相间有光泽；脂肪吴乳白色。冻羊肉肌肉有光泽，色鲜艳，脂肪呈乳白色。2组织状态鲜羊肉肌纤维致密、坚实、有弹性、指压后凹陷立即恢复。冻羊肉肉质紧密，有坚实感，肌纤维韧性强。3粘度鲜羊肉外表微干或有风干膜、不粘手。冻羊肉外表微干或有风干膜、或湿润，不粘手。4气味具有羊肉固有气味，无异味。5煮沸后肉汤具有新鲜羊肉正常气味，无膻味。煮沸后肉汤透明澄清，脂肪团聚于液面，具有清香味。表2溢香牌横山羊肉的理化特征序号项目指标-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程1PH值6.502水分75.50%-76.07%3粗蛋白成年羊≥18.92%，羔羊≥19.37%4粗脂肪成年羊肉≥12.12%，羔羊≥9.5%。其中：棕榈酸占21.13%-23.07%；硬脂酸17.37-17.11%；油酸48.08%-52.02%；5煮沸后肉汤具有新鲜羊肉正常气味，无膻味。煮沸后肉汤透明澄清，脂肪团聚于液面，具有清香味。6氨基酸19.84%-21.09%。其中：谷氨酸占6.26%-6.75%，天冬氨酸占1.61%-1.87%，亮氨酸≥1.77%，赖氨酸≥1.40%，精氨酸占1.06%-1.13%。1.32执行标准GB2723鲜牛肉、鲜羊肉、鲜兔肉卫生标准GB2709冻羊肉卫生标准GB5009—11肉与肉制品卫生标准分析方法GB5009—17食品中总汞的测定方法GB2708鲜、胴体羊肉分级标准GB/t17237屠宰厂标准GB2762羊肉理化指标NY/T467—2001屠宰卫生检疫规范1.3.3通过的国家相关行业许可证及企业通过的质量认证体系①通过无公害羊肉产品生产基地认证②通过无公害羊肉产品认证③通过绿色羊肉产品认证-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程1.4阶段目标项目计算周期为10年，建设期为1年，发展期1年，第3年达到稳定生产和良性循环，即2010年7月底前完成土建工程，8月—10月前完成设备采购及安装，10月起投入生产。二、申请单位情况2.1基本情况横山县溢香羊肉制品有限责任公司成立于2007年，注册资金500万元，主管部门为横山县中小企业局和畜牧局。主要生产经营鲜羊肉加工分割、包装、贮运、销售。公司地址在横山县城北郊，占地3亩，现有办公用房加工车间200平方米，冷库1座，50平方米，下设屠宰点，代销点15个。2009年资产总计1588万元，其中固定资产524万元。现有职工10名，其中技术人员2名，是一家集养殖、加工、销售一体化的民营科技企业。表3横山县溢香羊肉制品有限责任公司产权结构比例股东入股金额所占比例备注曹国鑫300万元60%曹国强200万元40%2.2人员及开发能力公司法人代表兼项目负责人曹国鑫，男40岁，高中文化，从事肉食品生产经营行业15年，具有较强的组织管理才能和创业精神，个人资信良好，社会信誉良好，无破产及银行欠资记录。-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程项目技术负责人赵文俊同志，榆林学院生命科学院副教授，拥有肉食品加工技术研究团队，与项目单位签订了横山羊肉深加工技术协议，专门负责技术攻关。项目单位人员总数30人，其中大专以上人员4名，占40%；平均年龄35岁，高级职称3名；生产人员24名，占80%；销售人员6名，占20%。单位具有开展技术开发工作的基础条件，上年度技术开发投入额25万元，占年销售收入的8%。表4课题组组成简况姓名职务职称工作单位课题任务赵文俊院长副教授榆林学院项目主持曹国鑫总经理横山溢香羊肉公司项目负责薛瑞高级畜牧师横山县畜牧站羊源饲养技术高启武高级畜牧师横山县动物疾控中心技术指导赵耀高级畜牧师横山县动检站技术指导2.3上年度单位财务状况2009年末，企业资产总额1588万元，固定资产524万元，负债总额114万元，营业总收入1458万元、净利润523万元，营业利润率35.8%，资产负债率7.1%，企业信用等级A。2.4管理情况-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程公司按现代企业制度运行，建立健全产权制度、组织领导制度等，形成产权明晰、责权明确、管理科学的经营管理制度。公司以市场为导向，以降低成本为核心，以提高效益为目标，强化技术开发、经营决策、生产经营管理，增强产业化开展能力和参加国际市场竞争能力，在不断提高加工技术的同时，从多种途径降低技术培育和生产经营及管理成本，获取高效益回报。公司生产的“溢香牌”羊肉系列产品深受国内外消费者亲昧，2009年加工系列产品100吨以上。三、技术可行性和成熟性分析3.1技术创新性3.1.1项目的基本原理及关键技术和工艺路线为确保羊肉产品的卫生安全，采用先进的现代食品卫生质量控制系统(HACCP)，即危害分析和关键控制点。屠宰后的羊胴体要立即进入排酸间，熟化预冷间室温2-4℃，熟化调期20-48小时。熟化后的胴体转入剔骨，分割包装间，称重后进行整形包装，此间内温度10℃。用专用袋包装抽真空后进行纸箱打包，须在室温为10-12℃的另一车间进行。深层温度为7℃的羊胴体，经剔骨、分割、薄膜包状、装纸箱后，温度可能上升，为了使装箱的肉降温到5℃以下，进行二次冷却。包装后的羊肉产品置于-35℃下速冻。速冻后的肉品转入-18℃冷藏库贮存。工作人员必须是经过体检健康的人员，持健康证上岗（包括生产管理人员），并熟悉食品卫生知识。生产车间内应保持清洁，每天清洗消毒，车间内不得留存任何对肉食品有二次污染可能的污染物，包括血污、皮毛残留物、骨渣、肉渣以及各种屠宰落地物。-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程对于进入市场的任何一个产品一旦发现问题，可以通过自动跟踪监测系统，从中央处理器的数据库内建立的档案中，经过专用识别码在系统内反向追踪直至源头，以最快的速度在最小的范围内控制污染并回收有质量问题的产品，确保所有市场流通的肉食品均有最严格的安全保证。3.1.2项目创新点①技术创新：横山羊肉自身具有优良品质，为了充分体现横山羊肉的营养特色、保健作用和药用功能，在羊肉产品的深加工方面，借鉴和运用国内外羊肉产品的加工方法，并结合横山的实际，按照国家羊肉产品标准生产羊肉产品。②产品结构创新：由大包装变为小包装，由冷鲜、冷冻变为休闲食品，创造羊肉产品中的精品和消费者乐于接受的中高档羊肉产品，极有利于消费者采购和使用。③生产工艺创新：引进国内外先进技术，实行半自动化生产。④产品性能及使用效果的显著变化：便于贮存、销售，显著延长贮存期。3.1.3项目的技术来源、合作单位及项目知识产权的归属情况①技术来源：半自动化生产技术由青岛食品有限责任公司提供，分割及精加工技术来源于榆林学院。②合作单位情况：榆林学院生命科学院，拥有肉食品加工技术研究团队，技术力量雄厚，与项目单位签订了横山羊肉深加工技术协议，专门负责技术攻关。具有承担羊肉精加工的能力和条件。③项目知识产权的归属情况：项目单位与榆林学院生命科学院合作研发，共同所有。3.1.4本项目国内外发展现状、存在的主要问题及近期发展趋势①-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程发展现状：从总体上看，陕北地区现有的羊肉加工企业拥有资产的规模普遍偏小，技术水平相对落后，对养羊生产的带动能力和辐射能力有限，抗御市场风险的能力较弱，与农业产业化的要求和农业龙头企业应当发挥的作用不相称。有规模才有效益，龙头企业只有达到合理的较大规模，才能形成强大的竞争优势和带动能力。②存在的主要问题：横山羊肉，历史悠久，羊肉文化，源远流长。但目前加工包装滞后，多数羊肉以整羊或分件销售，由于贮存时间短等问题，商品性能差，市场受限，且加工技术落后，规模小，产销渠道不稳定。③近期发展趋势：横山羊肉，细嫩、味香、无膻，味道独特，为陕一绝。粗蛋白含量高（18.92%-19.37）），粗脂肪含量低（9.50%-12.12%）。矿物质含量为其他肉类之最(每100克含9.5mg)。其中钙、磷、铁、铜、锌、钾、镁含量尤为显著。横山羊肉富含B族维生素、PP、泛酸、叶酸和生物碱，含有九种必须氨基酸和八种非必须氨基酸。其中蛋氨酸、精氨酸、色氨酸、光氨酸、亮氨酸、异亮氨酸含量均高于绵羊肉和其他肉。而且胆固醇含量最低。在《本草纲目》中被称为补元阳益血气的温热补品，可以去湿气，避寒冷、暖心胃。因此，羊肉历来被当作进补的重要食品之一。冬季食用，可收到进补和防寒的双重效果。-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程瑞士福莱堡的一家动物研究所的科学家们经过多年研究，发现了CLA的独特性质。通过对老鼠和人体细胞所作的试验，科学家们发现，在CLA的作用下，癌细胞生长得到抑制并逐渐减少，达种作用对于治疗皮肤癌、结肠癌以及乳腺癌有着明显的效果。专家们指出，CLA物质主要存在于肉类和奶制品中，反刍动物如牛和羊体内CLA的含量大大高于猪和鸡的含量。试验还证明，在草原上放养的动物体内CLA含量更高。横山羊肉性昧甘、温、无毒，归经脾、肾。具有强身健体、补虚劳，祛寒冷，温补气血；益肾气，补形衰，开胃健脾；补益产妇，通乳治带，助元阳，益精血之功能。主治肾虚腰疼，阳痿精衰，形瘦怕冷，病后虚寒，产妇产后大虚等症。素有“冬吃羊肉赛人参，春夏秋食亦强身”之说。由于羊肉的独特功能和羊源的区域限制，羊肉及其制品市场将不断火爆，价格会不断上涨，明显高于其它肉食品。2009年至2010年市场比价尤为明显：市场肉架上，猪肉公斤价16-22元，鸡肉为12-16元，而羊肉则在30-44元。随着横山羊肉独特优势的发挥，南方及沿海地区销售量会成倍增长。羊肉加工企业将创造羊肉产品中的精品和消费者乐于接受的中高档羊肉产品，公斤价格将达到100元以上。3.2成熟性和可靠性3.2.1项目进展情况、技术成熟程度、技术成果鉴定（或验收）情况：为确保肉产品的卫生安全，采用先进的现代食品卫生质量控制系统(HACCP)，即危害分析和关键控制点。屠宰后的羊胴体要立即进入排酸间，熟化预冷间室温2—4℃，熟化调期20—48小时。熟化后的胴体转入剔骨，分割包装间，称重后进行整形包装，此间内温度10℃。用薄膜包装好的肉品进行纸箱打包时必须在室温为10—12℃的另一车间进行。深层温度为7℃的羊胴体，经剔骨、分割、薄膜包状、装纸箱后，温度可能上升，为了使装箱的肉降温到5℃以下，进行二次冷却。包装后的羊肉产品置于-35℃-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程下速冻。速冻后的肉品转入-18℃冷藏库贮存。对于进入市场的任何一个产品一旦发现问题，可以通过自动跟踪监测系统，从中央处理器的数据库内建立的档案中，经过专用识别码在系统内反向追踪直至源头，以最快的速度在最小的范围内控制污染并回收有质量问题的产品，确保所有市场流通的肉食品均有最严格的安全保证。3.2.2产品的技术检测、分析化验情况：经农业部食品质量监督检验测试中心（杨凌）检验，项目产品符合无公害标准。产品在小试、中试和小批量试生产中，质量稳定性、收率高、成品率达90%以上；产品在实际使用条件下可靠性、耐久性、安全性良好。冷鲜肉保存在6个月以上，冷冻肉在10个月以上，冻羊肉在6个月以上。四、市场调查与竞争能力分析4.1产品的主要用途，主要应用领域的需求、未来市场预测横山羊肉粗蛋白含量高，粗脂肪含量低。矿物质含量为其他肉类之最。其中钙、磷、铁、铜、锌、钾、镁含量尤为显著。横山羊肉富含B族维生素、PP、泛酸、叶酸和生物碱，含有九种必须氨基酸和八种非必须氨基酸。其中蛋氨酸、精氨酸、色氨酸、光氨酸、亮氨酸、异亮氨酸含量均高于绵羊肉和其他肉。而且胆固醇含量最低，理化指标符合无公害羊肉理化指标，具有推广应用潜力和市场发展空间。大力发展羊产业，建设横山羊肉特色生产基地，实现规模化生产、产业化经营，是横山县农业经济开发的主要途径，也是陕北地区农业发展的主导产业，省市县都把发展羊产业纳入“十一五”-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程农业经济发展规划和科技计划。横山羊肉深加工的目的就是创建横山羊肉特色品牌，保护和提高横山羊肉加工企业的市场竞争能力，规范横山羊肉生产体系，提高羊产业开发的综合能力。4.2国内同类产品主要研发机构和生产厂家开发、生产情况国内羊肉加工企业较少，羊肉产品一直处于供不应求状态，羊肉主要产品为冷鲜肉和鲜冻肉，占80%以上，中温羊肉占20%。主要销售在比邻地区，占70%，其它地区较少，占30%。榆林市年需求量在2万吨以上，而加工量不足1万吨，横山不足1000吨。4.3产品的国内外市场竞争力，替代进口或出口的可能性横山羊肉，历史悠久。历史上，横山就是农牧交错地带，是陕西主要养羊区和毛、绒、皮、肉生产基地。养羊是横山的传统产业。旧时，横山“皮张绒毛颇多，津晋商贾重价收买”，横山人“裹其皮、食其肉”。从横山县油房头和石马洼出土的古猿化石和河套人头顶骨看，早在百万年以前，我们的祖先就已在无定河流域活动。到建国前夕，毛乌素沙漠南侵，草原植被严重减少，畜牧业处于停滞不前的状态。而养羊业始终为县境畜牧生产的主体并得到较快发展提高。特别是改革开放三十年以来，随着国家西部大开发和生态建设工程的实施，横山县的养羊业才真正步入科学、生态、环保健康的发展轨道，达到了历史新高。横山县已成为中国山羊板皮基地县、绒山羊标准化生产示范县（国家质检总局）、陕北白绒山羊育种基地县和主产区、中国百县优势特色陕北白绒山羊生产基地。以“横山羊肉”为主的“横山绒山羊”、“横山羊绒”、“横山羊皮”-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程以绿色、环保的姿态，走出横山、走出国门、走向世界！横山羊肉，现在仅有6家各类性质的肉类加工厂，总资产达2800万元，年加工牲畜100多万（羊单位）头只，年产肉2.7万吨，其中横山羊肉8000—9000吨，按当地和穆斯林教规的要求进行屠宰、分割、包装，产品数十个品种，销售市场运销东北、京、津、广东和东亚地区，年加工量不足1000吨。替代进口或出口的可能性很大。五、实施方案5.1开展计划5.1.1建设目标：项目概算总投资260万元，项目完成时年宰杀4万只8—18月龄羯羊，加工“溢香”羊肉600吨，其中冷鲜羊肉550吨，炖羊肉50吨，5万只羊杂产品。企业资产规模达到1850万元，人员总数66人，因项目实施而新增就业人数4000户，8000人。5.1.2建设内容：新建20个饲草加工点，购置秸秆饲料加工机20台；购置羊肉加工及冷冻，包装设备7台套；冷冻，检验间500平方米，供电，供热，排污设施。5.1.3建设标准：根据生产工艺、防疫及使用功能要求，确定各个新建生产车间均采用简单矩形平面，由北向南布置。屋面均采用坡屋顶，采用屋面复合板覆盖。墙体采用保温隔热墙体，围栏全部采用金属围栏。要符合以下标准：A、生产流水线能完全满足生产工艺要求。B、同功能设计平行布置，并与主杆流水线垂直。C、设备之间、设备与固定建筑物之间留有足够空间。D、车间排水与产品流水线方向相反。-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程5.2技术方案5.2.1冷鲜肉加工工艺胴体检疫→熟化排酸→刮肉剔骨→分装→装箱→0-5度冷却→检验入库→18度以下储存→检验出厂。5.2.2炖羊肉加工工艺胴体检疫→剁肉→入锅→煮沸5分钟→换水→下调料→文火炖1小时→出锅→二次加调料→冷却→分装→抽空→高压灭菌→再冷却→装箱→检验入库→0度以下储存→检验出厂。5.2.3技术、质量指标；①主要技术与性能指标表5溢香牌横山羊肉的感官特征序号项目指标1色泽鲜羊肉肌肉色泽鲜红或深红，肉质鲜嫩、肥瘦相间有光泽；脂肪呈乳白色。冻羊肉肌肉有光泽，色鲜艳，脂肪呈乳白色。2组织状态鲜羊肉肌纤维致密、坚实、有弹性、指压后凹陷立即恢复。冻羊肉肉质紧密，有坚实感，肌纤维韧性强。3粘度鲜羊肉外表微干或有风干膜、不粘手。冻羊肉外表微干或有风干膜、或湿润，不粘手。4气味具有羊肉固有气味，无异味。5煮沸后肉汤具有新鲜羊肉正常气味，无膻味。煮沸后肉汤透明澄清，脂肪团聚于液面，具有清香味。表6溢香牌横山羊肉的理化特征序号项目指标-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程1PH值6.502水分75.50%-76.07%3粗蛋白成年羊≥18.92%，羔羊≥19.37%4粗脂肪成年羊肉≥12.12%，羔羊≥9.5%。其中：棕榈酸占21.13%-23.07%；硬脂酸17.37-17.11%；油酸48.08%-52.02%；5煮沸后肉汤具有新鲜羊肉正常气味，无膻味。煮沸后肉汤透明澄清，脂肪团聚于液面，具有清香味。6氨基酸19.84%-21.09%。其中：谷氨酸占6.26%-6.75%，天冬氨酸占1.61%-1.87%，亮氨酸≥1.77%，赖氨酸≥1.40%，精氨酸占1.06%-1.13%。②执行标准GB2723鲜牛肉、鲜羊肉、鲜兔肉卫生标准GB2709冻羊肉卫生标准GB5009—11肉与肉制品卫生标准分析方法GB5009—17食品中总汞的测定方法GB2708鲜、胴体羊肉分级标准GB/t17237屠宰厂标准GB2762羊肉理化指标NY/T467—2001屠宰卫生检疫规范5.3生产方案5.3.1生产设备及原辅材料的来源、供应渠道-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程生产设备：在本项目程建设过程中，设备选型的质量是拟建工厂技术含量的重要标志，制定先进、适用、合理的设备选型方法，是本项目工程建设的重要任务。本项目设备全部选用国内先进设备。主要设备为羊肉加工工程和架电工程所用的设备等。目前，设备已经成熟，质量可靠。其中，羊肉加工设备为青岛食品机械厂生产的羊肉加工流水线，年单班生产冷鲜肉能力2000吨。羊源条件：出生在横山县，在横山县草地上放牧饲养管理，屠宰加工在横山县境内的陕北绒山羊品种的羊肉。并经初生、断奶和周岁鉴定为特一级的羊子。适龄屠宰时间：8月龄以上育成羔羊，体重大于35公斤。由横山县溢香羊肉有限责任公司组织建设，在原绒山羊养殖基础上建成肉羊示范村20个，示范户1000个，纳入养子4万只。示范农户在公司提供的良种、技术指导下在家中养殖。5.3.2给排水工程方案（1）给水：本项目用水主要来自于工厂自备水井，能够满足产、生产日常用水以及消防用水。表7全厂生产、生活用水量序号用水部门每小时平均（㎡/h）日平均（㎡/）1生产清洗用水8.52锅炉房软水站补充水4.83生活用水2.44其它1.555合计17.25（2）排水：-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程本项目所产生的废水主要是生产、生活污水，没有有毒有害物质，因此，可采用排水沟直接排放，多级净化，综合利用。项目建成投产后，通过上述环保技术措施，不仅环境不会受到危害。而且，可以为农作物提供有机肥料，并采取食物链能量流动、物质循环系统促进农业生产的发展。表8全厂各部门排水量序号排水来源每小时排水量（㎡/h）每日排水量（㎡/h）1生产清洗排水8.52锅炉房软水站4.83生活用水2.4合计1.55需处理水量17.255.3.3电气热的供应及工程方案生产场地选择等。项目在生产场地、公用工程、辅助设施等方面已具备的条件和需新增加的基本建设内容。供电：拟在厂区新建容量为50KVA的变压器2台，以满足项目用电需要。供热工程：根据生产工艺流程要求，该项目主要供热均采用压力<1.0Mpa饱和蒸汽，同时考虑全厂采暖及生活用汽，本项目采用锅炉房集中供热，满足生产、生活所需。供热要求为一是压力<1.0Mpa饱和蒸汽；二是压力=0.2Mpa的饱和蒸汽。5.4营销方案5.4.1树立营销服务理念，实施全过程营销服务：以市场需求为核心，国内国际市场并重。采用“公司+农户”的经营管理体制，公司以龙头带动农户与市场接轨，通过不断开拓市场，增加公司产品的市场占有率。-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程5.4.2加强市场品牌管理：通过参加国内外的各种羊产品活动，实施品牌战略方案，创建陕北白绒山羊名牌，健全市场品牌管理体系、社会监督体系和名牌保障体系，以品牌促销售。5.4.3建立和完善宣传体系：建立健全陕北白绒山羊网，通过信息化的宣传手段，全面宣传横山羊肉，提高横山羊肉产品的国内外知名度。5.4.4建立市场营销信息系统：通过采集、整理、分析市场信息，了解和掌握国内外市场发展动态，根据市场的需求结构，不断地调整和优化投资结构、产业结构和产品结构，增强公司的盈利能力，提高经济效益。5.4.5提高推销队伍素质，树立推销人员的知识形象：对现有推销人员进行专业技术培训，使他们掌握与技术产品有关的知识，聘用有较高专业技术水平的科技人员作为专职或兼职推销人员，增强营销服务的技术含量，树立推销人员的知识形象，提高产品的信誉。5.5其它问题的解决方案5.5.1环保工程：包括厂区绿化、废气、废水等处理装置和固体废物暂存场地等。5.5.2消防工程：在总平面方案中，厂区内建筑物的防火间距，严格遵守建筑设计防火规范(GBJ16-87)的具体规定。所有建筑物、构筑物与外围墙距离≥2/3h（h为建筑物或构筑物的高度）。厂区内围绕主要建筑物设有环形闭路消防专用通道，并沿道路遵循有关规定设置消火栓。消火栓间距不超过lOOm，保护半径不小于120m-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程，并在水泵房内设有专门消防泵，确保消防用水，自成一独立的消防系统。5.5.3关节能减排措施：（1）节能设计依据和标准：《中华人民共和国节约能源法》；节能中长期专项规划（发改环资[2004]2505号）；中国节能技术政策大纲（计交能[1996]905号）。（2）节能管理机构：节能能源是企业管理的一项日常任务，应在有关部门内设置相应机构，负责管理，统一协调。各部门应建立相关规章制度，并定期检查与考核，要对职工进行宣传，开展节能活动，提高节能意识，同时搞好能源计量，加强能耗定额管理，最终实现合理用能，均衡用能，节约用能。制定严格的管理制度，加强基地内能源管理，防止水电浪费，以降低能耗。教育职工牢固树立建设节约型社会的理念，从一点一滴小事做起，自觉养成节约的良好习惯。（3）主要节能措施在土建平面扩初设计中，做到功能区划分明确、布置紧凑合理，尽量缩短物料运输距离，减少动力消耗，降低产品成本。项目建设施工过程中，应尽量选用节能建筑材料、灯具、节能管道等；在满足工艺要求的情况下，选用性能稳定，操作可靠，维修简单，耗能低的先进设备。所有热力输送和用热设备采取良好保温措施。在满足工艺要求条件下建筑设计合理布置朝向，处理好隔热通风等技术问题，提高构件保温隔热效果，减少能源损失。5.6组织管理措施-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程项目由横山县溢香羊肉制品有限责任公司具体实施，实行项目法人负责制，下设项目筹建办公室，仪器设备。采购组、监理及财务组，保证专款专用。项目建成后，公司下设生产部、销售部、财务部、技术检验部，负责羊肉质量检验、生产、销售。经营方面将采取公司+基地+农户+代理商的模式进行运作经营。公司向基地及养殖户提供标准化养殖技术，开展统一防疫、统一饲养技术、统一合同收购，与养殖户形成相互依存、相互促进、共同发展的利益共同体。公司将羊只统一加工分割包装，提升羊肉的商品性能，拓宽市场空间，提高经济效益，增加农民收入，同时扩大公司收益。项目生产、营销一律推行目标责任制管理，实行民主决策，民主监督，确保项目这行科学、合理规范。质量安全组织机构图总经理副经理生产部综合部-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程生产科检验科仓储科业务科财务科办公室5.7实施进度安排项目计算周期为10年，建设期为1年，发展期1年，第3年达到稳定生产和良性循环。即2010年7月底前完成土建工程，8月—10月前完成设备采购及安装，10月起投入生产。第三阶段第二阶段第一阶段2009.102010.52010.82010.10六、投资预算与资金筹措6.1投资预算6.1.1投资构成：项目预算总投资260万元。其中，仪器设备180万元，附属设备20万元，建安工程50万元，技术费10万元。表9项目建设投资概算表序号工程项目名称费用合计（万元）占总投资的比例（%）一仪器购置18069.23二附设装置207.69三建安工程5019.23四技术费103.85-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程五总投资260100.006.1.2设备清单及投资明细表表10设备清单及投资明细表序号工程项目名称数量（台、件、套）单价（元）投资额（万元）1.0主要设备71801.1速冻设备1100000101.2冷却设备15000051.3冷冻设备120000201.4纯羊肉加工设备1200000201.5消毒设备12000021.6抽真空设备13000031.7包装设备及材料110000001001.8冷鲜运输车1200000202.0附属设备202.1供热设备1100000102.2排污设备13000032.350伏变压电13000032.4高低压线路2000022.5粉碎机204000.82.6计算机260001.26.1.3建安工程投资50万元。其中（1）冷却间100平方米，每平方米1000元需10万元；（2）速冻间50平方米，每平方米2000元需10万元；-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程（3）冷冻间300平方米，每平方米800元，需25万元；（4）检验间50平方米，每平方米1000元，需5万元；6.2资金的筹措本项目为该扩建项目，需新增资固定资产投资260万元。拟申请国家专项资金80万元，项目单位自筹180万元。6.3资金使用计划表11项目新增资金使用计划表项目投资投资金额年度投资预算2009年2010年2011年2012年申请项目专项资金120120自筹资金1402010020合计2602022020预算支出科目预算金额专项资金计算依据技术购买费105合同设备购置费18080附属设备费2010国家标准、同类产品市场价格建安工程费5025相关标准合计260120七、经济、社会效益分析7.1成本分析7.1.1-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程外购原材料：项目建成后，年加工鲜冻肉550吨，每吨羯羊肉收购价4万元，年需1870万元。年加工炖羊肉50吨，需羯羊肉80吨，每吨羯羊肉收购价4万元，需272万元。调料每吨800元，25吨需2万元。原材料合计2142万元。7.1.2燃料与动力：根据配套设备功率和运行时间，以每天200kw.h／日计算，当地电价0.6元／kw.h，日耗电费120元，年水电消耗10万元。7.1.3加工人员工资：加工鲜冻肉工资300元／吨，全年550吨需发放工资17万元。加工炖羊肉工资和燃料800元／吨，全年50吨需发放工资4万元。俩项合计21万元。71.4包装材料费：鲜冻肉每箱10元，每吨2000元，550吨需110万元。7.1.5折旧费：建筑物使用年限20年，残值率3%，年折旧率5%;设备使用年限10年，残值率5%，年折旧率10.0%。以此计算，每年应提取固定资产折旧为30万元／年。7.1.6维修费：设备年维修费为29万元。7.1.7贷款利息年150万元。本项目满负荷生产年总成本费用为2510万元。表12成本费用估算表序号项目合计（万元）1外购原材料21422外购燃料与动力费10.03人工工资214包装费110-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程5修理费296折旧费307贷款利息1508总成本费用29107.2经济效益分析7.2.1项目计算期10年（包括建设期1年，生产期9年）。7.2.2销售收入及利润预测：该项目在正常生产期每年仅鲜冻肉和炖羊肉销售收入3400万元。见下表：表13销售收入估算表产品名称规格单位数量生产负荷100%单价（元）收入（万元）一、冷鲜系列吨55031501、羊肉卷2.5kg×2卷箱100002802802、羊肉卷2.0kg×2卷箱200002605203、带骨羊肉块2.5kg×2袋箱5000025012504、带骨羊肉块2.0箱500002201100二、炖羊肉1000g×5袋箱10000250250合计34007.2.3利润预测该项目建成后年销售收入3400万元，扣除总成本费用2510万元，年可获利润总额890万元。经济效益极其显著。7.3项目投资评价静态投资回收期=2.1年-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程投资利润率=(3400-2510)/1850*100%=48%税后利润率=44.5%7.4社会效益分析该项目选项准确、选址合理、规模适度、技术先进、科技含量高，市场前景好，投资回报率高。从项目敏感性分析，本项目抗风险能力强，从项目的经济效益和社会整体效益来看，该项目完全可行。本项目的实施将显著提高地区经济发展水平，合理利用自然资源，对保护环境和生态平衡以及对节能可能产生积极影响。八、风险分析8.1技术风险本项目采取产学研结合机制，与多家技术协作单位共同研究开发，并且所采用的研究技术均为国内成熟的技术，所采用的设备也都是国内较为先进的设备设施，因此，本项目技术风险较大。8.2市场风险本项目生产的产品市场空间大，但相对加工生产量极少，而且成本低、价格廉、利润空间大，所以没有市场风险。8.3规避风险的主要措施8.3.1-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程加强管理：为了使项目经营管理有序进行，项目将按照现代企业制度运行，建立健全产权制度、组织领导制度等，形成产权明晰、责权明确、管理科学的经营管理制度。对参加本项目的管理人员进行责权利相结合的奖惩措施，使每人恪尽责守，并且对每一环节上的人员进行技术培训及配备后备人员，以确保人员到位，不出人员风险因素。在管理上，推行关键管理和研发人员持有公司股份计划，以稳定员工队伍。8.3.2进一步强化新技术培训，并做到精益求精，对可能出现的不确定风险因素进行分析，研究其对策，提出合理解决办法。8.3.3认真做发好市场调研，分析市场变化，及时调整实施方案，制定出适宜的解决办法，以降低市场风险。九、可行性研究报告编制说明姓名年龄学历专业工作单位职务职称赵文俊54本科畜牧榆林学院院长副教授薛瑞50大专畜牧横山县瑞丰农业科技开发公司经理高级畜牧师曹斌33本科经济横山县会计核算中心科长经济师十、可行性研究报告的专家论证意见10.1结论经过对该项目实施的必要性、可行性以及项目开发产品的技术成熟性、市场发展前景、经济社会效益等方面的分析论证可以看出，该项目实施符合当前国家、省、市、县陕北白绒山羊发展产业政策和发展布局，符合省市2010年度重大科技创新专项资金申报指南的重点支持要求。我们认为：该项目可行性研究报告中横山羊肉加工技术示范描述基本准确，技术是成熟的和可靠的，产业化开发是迫切需要的，产品生产技术路线正确，投资预算合理。项目建成后可新增就业人员66人，带动农户4000户，8000人。增加农民纯收入3000万元。经济、社会和生态效益十分明显。10.2建议-33- 奈曼旗鑫凯食品有限公司牛羊屠宰加工升级改造工程一是大力招商引资，出台优惠政策，鼓励创办羊肉加工企业，带动我县绒山羊产业的大发展。二是大力整顿市场秩序，优化市场环境。规范市场秩序、优化市场环境，以逐步建立正常的、规范的横山羊产品市场新秩序。三是搞好宣传和信息传递工作。通过网上发布信息，电视广告，印发产品介绍等方式，大力宣传横山羊肉，提高知名度，扩大销售市场。四是充分发挥各级养羊协会、合作社的作用，真正搞好产前、产中、产后全程服务，为全县羊产业开发贡献力量。努力把横山县建成全国数量最大、质量最高的陕北白绒山羊养殖基地县，使横山羊肉走出陕西，走向全国。建议对本项目给予重大科技创新专项资金项目支持。-33-'