年产100吨丝棉生产线建设项目可行性研究报告 55页

'一、项目概况1.1项目背景1.1.1项目基本情况项目名称：年产100吨丝棉生产线建设项目建设单位：***************************有限责任公司企业性质：有限责任公司法人代表：****建设地点：********************1.1.2可行性研究报告编制依据（1）国务院《关于实施西部大开发若干措施的实施意见》；（2）《产业结构调整指导目录》（2013年修订本）；（3）国家发改委发布的《轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》（QBJS5-2005）；（4）《****国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》；（5）国家计委发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）及现行财税制度；（8）《国民经济和社会发展第十二个五年发展规划》；（9）《2016年****工业和信息化发展专项资金项目申请指南》（10）国家有关部委、行业协会颁布的相关技术规范、法规和标准。1.2项目概况1.2.1项目建设地点项目建设地点位于********************。55 1.2.2建设规模与目标建成年产100吨丝绵生产线一条，年产丝绵100吨。项目建设完成后，达产年可年生产销售丝绵100吨，实现销售收入4500万元，缴纳税收260万元、实现利润400万元、解决就业60人。1.2.3主要建设条件（1）资源条件桑蚕产业是国家对农业产业化扶持力度较大的产业。国家出台了“东桑西移”产业政策，****又是“东桑西移”的最终落脚点。目前公司已在全县7个乡镇30多个村办起高标准桑园示范点，有桑园4285亩，公司已建设标准化县级小蚕共育场一个，确保5万亩桑园的小蚕供应。2014年起公司在全县15个乡镇全面推开种桑养蚕产业，以“公司+农户”的模式发展，带动农民致富，符合政府要求，又能快速壮大公司经营规模。2012年底完成0.10万亩；2013年底完成达到0.20万亩；2014年桑园达到0.35万亩；2015年桑园0.42万亩、果桑0.03万亩，2016年底桑园达到1.00万亩（含0.2万亩果桑）；到《十三五规划》末期，最终实现10万亩的发展目标。桑园种植以****为中心，辐射带动福泉市、开阳县、余庆县、湄潭县和黄平县，到2020年末，建成****最大的优质蚕桑基地。目前，我国丝绸产品在国际上依然保持着稳固的优势地位和良好的发展前景。项目原材料主要为蚕茧，主要来源于公司基地和****的养蚕农户，原材料完全可以满足企业正常生产经营的需要。项目所需包装材料在当地市场均能采购。（2）交通运输条件55 本项目建设地地处********，目前****基础设施建设正跨跃发展：目前已开通四条高速公路、正在建设航运码头和铁路，交通状况的改变将对****丝绸业发展将有较大的促进作用。项目建设在公司原有的生产场地内进行，场地区域内已实现三通一平，交通运输条件便捷。（3）建设用地及公用工程情况项目建设在公司原生产场地上进行，无需新增建设用地，公司已与当地村委会签订土地租赁协议，项目建设用地有保障，原有的供水、供电系统能保障项目建设和运营。（4）社会协作条件****城区和主要乡镇均已开通了程控电话、移动电话和宽带网，实现信息传输数字化，通讯条件较好。工厂位于********，距离县城29公里，有各种交通车辆往来，职工上下班较为方便。周边教育、医疗、餐饮、金融、商贸等配套设施较为完善，为职工提供了生活方便，社会协作条件较好。（5）投资环境及政策条件十三五期间，国家将加大对“三农”的政策扶持力度，着力解决农民的致富增收问题；****十二五农业发展规划纲要中指出要发挥区域优势、大力发展特色产业，加快农业结构调整力度，积极推进农业产业化经营，项目建设有利于发挥地方特色资源和产业优势，带动农民增收致富，桑蚕产业是国家对农业产业化扶持力度较大的产业之一。国家出台了“东桑西移”产业政策，****又是“东桑西移”的最终落脚点。因此，项目建设政策背景良好。55 1.2.4项目总投资和效益情况项目规模总投资为1560万元。其中包括建设投资1260万元，铺底流动资金300万元，项目前期已投入设备购置费、工程建设费用共计1222.2万元，总体形象进度达78%，需新增投资337.8万元，资金来源为公司自筹。项目完成后，正常达产年（2017年）公司年实现营业收入4500万元、实现税后利润400万元，缴税260万元。项目总投资收益率(ROI)26.72%，财务税后内部收益率22.21%，财务净现值（ic=10%）1120万元（均为税后），投资回收期4.44年（不含建设期），因此项目经济效益可观，盈利水平较高。项目单位具备成熟的工艺技术路线及先进设备，市场应用前景广阔，其产业化实施对于促进公司以本地丰富的桑蚕优势资源为依托，带动农民增收致富、树立企业核心竞争力和带动地方经济发展具有重要作用。因此，为了项目顺利实施完成，早日发挥应有的经济效益和社会效益，特申请****工业和信息化发展专项资金无偿资助245万元整。1.2.5主要技术经济指标表1-1项目主要技术经济指标序号指标名称单位数量备注1生产规模丝绵吨/年1002产品方案丝绵吨/年1003年工作日天2514全厂占地面积m210724************5全厂建筑面积m27400其中：原有建筑面积m23200新增建筑面积m242006全厂职工定员人12355 其中：管理及技术人员人30生产工人人93本次新增定员人607主要材料需用量7.1干茧吨/年8008年新增运输量吨/年900其中：运入吨/年800运出吨/年1009动力需用量电万Kwh/年151.25万Kwh/月水M32000167吨/月10项目总投资万元2259含全额流动资金11项目规模总投资万元1560含铺底流动资金其中：建设投资万元1260建设期贷款利息万元0铺底流动资金万元30012年营业收入万元4500达产年13年缴纳增值税万元117达产年14年营业税金及附加万元10达产年15年总成本费用万元3956达产年其中：固定成本万元537达产年可变成本万元3419达产年16年经营成本万元3806达产年17年利润总额万元533达产年18年缴纳所得税万元133达产年19年净利润万元400达产年20财务评价指标总投资收益率(ROI)%26.72静态投资回收期年4.24含建设期财务内部收益率%22.21税后全投资财务净现值万元1120税后（ic=10%）21盈亏平衡点（BEP）%50.15生产期平均值55 二、企业基本情况2.1基本情况企业名称：***************************有限责任公司法人代表：****注册资本：人民币8000万元整企业类型：有限责任公司注册时间：2012年5月3日企业住所：************经营范围：丝绵、白生丝、蚕丝被、果桑汁、鲜果桑、食用蚕蛹、蔬菜类、食用菌、蚕丝面膜、蚕蛹饲料、蚕沙肥料、果桑酒、蚕蛹酒、中药材、蚕沙枕、桑叶茶、绿茶、机制木炭、丝绸纺织品生产、加工及销售。花卉、苗圃的种植销售。蚕及畜牧养殖。蚕茧的收购、加工和销售。蚕种的培育销售。桑树的种植。苗木购销、餐饮旅游、娱乐。公司主要生产销售的产品有丝绵、蚕丝被、蚕丝枕、丝绸品系列、适用蚕蛹、鲜桑果、桑果饮料、桑叶茶等。2.2企业概况***************************有限责任公司现有员工63人，其中正式员工28人，协助员20人，专职技术人员15人。公司2013年获得“县级龙头企业”认定通过；2014年通过“州级龙头企业”认定；2015年获得“州级重点扶贫龙头企业”认定通过。公司通过公司+基地+协会+农户的方式，现已发展桑园近5000多亩，建成500平方米的小蚕共育场，能供应全县5万亩小蚕的55 需求，有小蚕共需用的标准化桑园基地2个共300亩，有茶叶基地100亩，桑园面积涉及****、福泉市、余庆县、开阳县、湄潭县等5个县、市的三十几个村。公司将通过发展蚕丝产业，到2020年力争实现农民增收5亿元以上。公司部门设置完善、分工合理，并建立了一套完整的管理制度，如生产管理制度、财务管理制度、产品销售管理制度、原料采购管理制度、库存物资管理制度、环境治理管理制度、设备维修管理制度、消防安全管理制度、安全巡防日志、进出生产车问管理制度、员工培训制度等，这些机构和制度确保了公司生产经营及发展的需要。截止2015年12月31日，公司总资产1101.76万元，2015年实现销售收入932.77万元，净利润49.37万元。企业生产经营情况良好。55 三、产品需求分析和改造的必要性3.1项目背景3.1.1符合国家产业发展需要****十二五农业发展规划纲要中指出要发挥区域优势，大力发展特色农业，加快农业结构调整、积极推进农业产业化经营。《产业结构调整指导目录》（2013修订本）鼓励类目录第二十项纺织中明确指出鼓励桑茧丝类天然纤维的加工技术与产品项目的建设。3.1.2资源优势与当地主导产业的关系丝绸是中国的瑰宝，茧丝绸是中国的传统产业，在支援地方经济建设、增加农民收入，扩大出口创汇，增加财政收入等方面都做出了重要贡献。****蚕茧的质量在全国排名靠前，且****的土质，气候适宜种桑养蚕。****境内在4-10月的养蚕期间，气温在20-33度之间，是养蚕的最佳适宜温度，昼夜温差大，丝干物质积累多，导致丝长、丝厚。生产的蚕茧每粒丝长度有1100—1200米，具备得天独厚的资源优势。蚕丝是目前世界上最好的天然纤维，随着人们“亲近自然、返朴归真”消费理念的日渐盛行，使丝绸产品的消费需求不断增长。茧丝绸业是农工贸紧密相连的劳动密集型产业，综合比较效益十分显著。发展茧丝绸业既可以有效调整农业种植结构，又可以充分利用大量的农村富余劳动力、尤其能解决老、弱、妇、幼、残的就业和生活保障55 ；既是扩大就业、增加农民收入，推动社会主义新农村建设的有效途径，也是发展县域经济，增加财政收入的新经济增长点。随着蚕茧、丝绸在国际市场上的主导地位和人们对丝绸产品新的消费需求，为我国蚕桑丝绸产业发展展示出了良好的前景。****有充足的土地和劳动力资源，卫星航拍面积105万亩，农村闲置劳动力28万人之多。****发展桑蚕产业极具品质优势：气温适宜，昼夜温差大，茧干物质积累多，生产的茧达到5A级优势出口标准，解舒率高达86％，上车率达95％。土地肥沃，酸碱度适中（PH值多在6.5-7.5之间），适宜桑树生长。****在政策性控制烤烟发展的情况下（从原种植的25万亩减控到现在的5万亩），种桑养蚕业是一个新的替代产业，****的烤烟最高年为45万亩，下控到现在仅8万亩。给蚕桑产业的发展带来了良好的发展机遇。蚕桑产业目前和今后都会是国家和各部门重点扶持的产业之一。****基础设施建设正跨跃发展：目前已开通的四条高速公路、正在建设的铁路、一个航运码头，对****丝绸业发展将有较大的促进。在****发展种桑养蚕产业是****2016年率先进入小康社会的必然要求和趋势。3.2产品需求分析3.2.1产品综合分析根据国内对丝绵产品的市场需求，本项目产品确定为具有高附加值的天然纤维蚕茧丝绵。该产品具有绿色天然、舒适保健、养颜保暖、贴身透气、安全耐用等特性。结合本地和周边的资源情况，项目确定生产规模为100吨/年。3.2.2市场需求分析丝绵是蚕丝被生产的唯一原料，也是其他丝绸纺织品的主要原料。55 近年来，随着人民生活水平的提高，蚕丝被开始越来越受到中高收入家庭的喜爱。尤其是随着影响使用的丝绵板结等问题的解决，蚕丝被已经作为一种高档寝室用品，越来越多地出现在“名牌系列用品”的队伍之中。现在绿色床上用品已成消费主流。品牌消费是我国消费新时代的突出特征之一。健康型消费是纺织品消费新时代的另一个主要特征。保健卫生成为床上用品新追求。人们选购床上用品观念渐渐转变，不再只追求款式与舒适，健康安全成为人们关心的新热点。桑蚕丝是自然界中集轻、柔、细为一体的天然纤维，素有"人体第二肌肤"的美誉，被业界称为"纤维皇后"。其主要成分为纯天然动物蛋白纤维，其构造和人类的皮肤是最相近的，有87%是一模一样的，内含多种人体必须的氨基酸，有防风、除湿、安神、滋养及平衡人体肌肤的功效。以桑蚕丝作为内质的蚕丝被具有贴身保暖、蓬松轻柔、透气保健等得天独厚的品质和优点。较高的生产成本难以让蚕丝被低下高昂的头。“东桑西移”实施以来，随着茧产量的稳定增长，尤其是在中西部地区有着非常适合蚕桑生长的不与粮棉争地的空地，蚕丝产量的增长潜力非常大，蚕丝被走入普通百姓家才成为了可能。随着气候变暖及供暖条件改善，以前只在南方有一定普及率的蚕丝被市场将会越来越大。随着生活水平的提高，老百姓对健康睡眠的要求也会越来越高，被誉为“纤维皇后”的蚕丝制成的蚕丝被，必将有长足的发展。据不完全，2015年，我国生产蚕丝被2000万条，以每床2kg计，约使用纯蚕丝4055 万吨，已成为我国茧丝的消耗“大户”。蚕丝被产业对提高人民的生活质量、稳定茧丝价格、保证广大蚕农收益也有着非常重要的现实意义。目前，中国蚕丝被技术也已经具备了走向产业化的条件。据中国丝绸协会统计，2015年我国已有蚕丝被生产企业上千家，其中有自己自主品牌的近300家，并涌现了一批市场认可的蚕丝被品牌，如“鑫缘”、“慈云”、“瑞得”、“怡莲”、“梦丝家”等；此外一些知名家纺品牌，如“富安娜“、“梦兰”等推出的蚕丝被产品也深受消费者欢迎。在蚕丝被之前，丝绸行业的产品主要是丝绸以及产品，体现的是中国丝绸的一种“飘柔美”，但是蚕丝被展现出了丝绸质感、温暖的另外一面。中国从丝绸大国向丝绸强国转变的任务将更多地由包括蚕丝被在内的丝绸领域的新兴产业来承担。蚕丝被产品已成为继砂洗、丝针织、重磅之后又一个支撑我国茧丝绸行业发展的重要产品，对促进整个茧丝绸行业发展正发挥着越来越重要的作用。随着茧丝绸生产中心由东部经济发达地区向中西部的快速转移，变“丝绸大国”为“丝绸强国”目标的成功实现，国内百姓生活水平的不断提高，以及欧美等国对我纺织品设限促成部分产品转用茧丝为原料替代，我国茧丝绸产业将迎来更加广阔的发展空间。3.3项目建设的必要性分析从产业政策及行业、区域发展规划来看，我国茧丝类特色纤维在世界占有重要的地位，蚕茧和丝产量均占世界生产总量80%左右，是主导世界茧丝价格走势的茧丝绸原料大国。同时，我国茧丝类特色纤维在国际市场上具有较强的质量和价格竞争优势，是我国极为重要的出口创汇产品。国家农业部编制的《特色农产品区域布局规划（2006－2015年）》指出，蚕茧生产的主攻方向是调整布局，蚕桑“西进”。优势区域要强化基础设施建设，推行标准化生产，建设优质高产稳产蚕桑基地。为顺应国家“55 东桑西移”布局规划，我省产业发展规划将我县列为发展桑蚕业的优势区域，我县成为****桑蚕产业发展的重点基地之一。而区域产业的发展离不开龙头企业的壮大。本公司作为****唯一一家桑蚕业龙头企业，进一步扩大蚕茧加工规模，扩建优质高产稳产蚕桑基地，大力推进丝绵加工扩建项目建设势在必行。从完善农业产业链条来看，蚕茧加工产业链的构成为：公司所在地的桑蚕种养业生产蚕茧→蚕茧加工生产蚕丝→织造业生产丝制品。2015年公司已发展蚕桑面积为0.5万亩，随着“东桑西移”步伐的加快，预计至2020年，蚕桑面积将达10万亩，到2021年，全年鲜茧总产量可达20000吨以上。而公司年加工能力仅有800吨，蚕茧年产量逐步增长与蚕茧加工能力不足的矛盾日益突出。另外，由于受2006年丝价暴跌后过低茧价的严重影响，蚕农砍桑改种，收缩桑园规模，大大减少了蚕养量，致使近年蚕丝供不应求。为均衡蚕茧产加差异，完善农业产业链，提高蚕丝供应量，大力实施蚕茧丝绵加工扩建项目和今后的白生丝生产配套建设项目是本公司的必然选择。从结构调整及农民增收来看，一方面，为顺应行业发展形势，承接商务部“东桑西移”工程，在十二五期间，****周边县域已经将桑蚕种养面积发展起来，实现合理的农业产业格局。另一方面，发展桑蚕种养业对促进农业增效、农民增收具有重要作用；再一方面，桑园种植后可使用20年以上，属资源再生型，可重复循环利用，减少桑农的重复投入，又改善生态环境，保持水土流失。目前，蚕茧的正常价位在每公斤36元左右，养蚕亩产量约为150公斤55 ，桑蚕种养亩产值为5400元，剔除亩生产成本600元，养蚕每亩纯收入为4800元。而粮棉等传统农业生产，亩纯收入不足2000元，桑蚕种养比粮棉种植每亩多增加2800元纯收入。产业结构调整后，周边桑蚕面积达到3万亩，那么桑蚕种养殖农业亩可增效5400万元；农民种桑养蚕每户按5亩计算，户均年可增收2.7万元。经济效益非常可观。由此可见，丝绵生产线项目建设是推动当地产业结构调整，促进农民增收、农业增效的有效手段。从节能减排来看，我国“十二五”规划纲要提出，“十二五”期间国内生产总值能源消耗降低20％、单位工业增加值用水量降低30%、单位主要污染物排放总量减少10％。本公司作为社会一份子，注重节能减排是应尽之职。节能减排的措施很多。首先，采购原料应从本地着眼，因为采购本地的原料不仅能减少运输成本，而且还能减少在原料运输过程中产生的二氧化碳。有关资料显示，我国汽车释放的二氧化碳48%来自运送非本地原料（产品）的车辆。其次，尽量做到不要让本地的原料运往外地，理由同上。第三，推广应用水膜除尘、废水循环利用等新技术，实施废水资源化、“零排放”等工程，促进节能减排，改善生态环境。第四，不过度包装，这表示在包装过程中，降低了能耗，减少了送往垃圾填埋地的垃圾，也减少下游客户的经济负担。从可持续发展来看，我国“十二五”55 规划纲要提出，落实节约资源和保护环境基本国策，建设低投入、高产出，低消耗、少排放，能循环、可持续的国民经济体系和资源节约型、环境友好型社会，在重大决策中要特别注重区域的可持续发展。而区域可持续发展的核心是经济增长点，增长点也叫增长极，是指某些特定的产业部门或地区在经济增长中起着特殊作用和占据支撑区域的重要作用。首先，其规模应相对地大，才能产生充分的直接效应和间接效应；其次，应是增长最快的产业和地区；第三，应同其他产业部门之间具有高强度的投入产出关系，极具传递分散增长效应之功能；第四，它应是创新型“朝阳”产业或企业。桑蚕产业既是劳动密集性产业，又是地方经济增长较快的产业，同相关产业之间具有高强度的投入产出关系，其增长效应能够较快被传递分散。因此，桑蚕业是支撑区域可持续发展的“朝阳”产业，但规模必须要大，规模小了不能产生充分的直接效应和间接效应。综上所述，扩大蚕茧加工规模，扩建优质高产蚕桑基地，实施丝绵加工扩建项目是节能减排、建设可持续发展的国民经济体系和资源节约型、环境友好型社会的迫切需要。从解决企业自身存在的问题来看，纺织工业“十二五”发展纲要和商务部印发的《茧丝绸行业“十二五”发展纲要》提出：到“十二五”末，行业整体工艺装备与技术要达到国际先进水平。而企业目前存在的主要问题，就是工艺装备与技术总体水平偏低，尤其在茧丝深加工及桑蚕茧资源的综合利用方面创新能力不强，资源的潜在增值能力没有得到充分利用与挖掘。其次是企业加工规模较小，带动、辐射能力有限。第三是企业与农户的利益联结机制不稳定，贸工农一体化生产经营体制没有发挥应有的作用。上述这些问题的存在制约了企业的快速发展，而要从根本上解决这些存在的问题，就必须扩建丝绵生产线和优质高产蚕桑基地，切实提高工艺装备水平和桑蚕生产技术水平。因此，建设丝绵生产线技改项目是解决企业自身存在问题的根本途径。55 55 四、项目建设的主要内容和目标4.1厂址选择4.1.1地理位置、交通运输****，是黔中经济区次中心城市，隶属于黔南布依族苗族自治州，位于****中部，乌江中游。****坐落于乌江中游，是舞阳河的发源地，东邻黄平县、南连福泉市、西接开阳县、西北抵遵义市、北交湄潭县、东北靠余庆县，因得天独厚的地理条件，成就了****“西南出海通道、成渝连接东盟”的交通要塞地位。****是黔中腹地水陆富集的枢纽城市，道（真）新（寨）高速公路、贵（阳）瓮（安）高速公路、（瓮）安江（口）高速公路穿境而过，高速公路通车里程104公里。****港是乌江航运重要港口之一，从乌江****港到重庆涪陵港全程水路约500公里进入长江。****至福泉马场坪铁路于2015年9月28日正式开工建设，是****首个引入社会资本自建自营的铁路项目。****经济开发区是****三个千亿元产业区之一，****依托丰富的磷煤资源，成为国内重要的磷化工生态生产基地。本项目建设地地处************，目前****基础设施建设正跨跃发展：目前已开通的四条高速公路、正在建设的铁路、江界河航运码头，对****丝绸业发展将有较大的促进作用。项目建设在公司原有的生产场地内进行，场地区域内已实现三通一平，交通运输条件便捷。4.1.2地形地貌厂址所处地地势平坦，交通发达，通讯方便，15公里范围内无工业污染，是建设项目的理想选址。4.1.3气象、水文条件55 ****属亚热带湿润季风气候，四季分明，春迟夏短，秋早冬长，热量充足，水热同季，年平均气温13.6℃,最热月（7月）平均气温23.1℃，最冷月（1月）平均气温2.9℃，年较差距20.2℃，年降水量为1148.2mm，自然环境较为复杂多样。尤其是，****境内在4-10月的养蚕期间，气温在20-33度之间，是养蚕的最佳适宜温度，昼夜温差大，丝干物质积累多，导致丝长、丝厚。****地处长江流域，系乌江、沅江水系，流域面积20公里以上的河流38条，主要河流有乌江和****河。水资源总储量9.54亿立方米，过境客水212亿立方米，水能资源理论储量43.85万千瓦。4.1.4工程地质****地处****高原第二梯级地带，乌江横贯北部，属黔中北部溶丘洼地高原区，地势东南高、西北低、中部平缓，最高点花竹山海拔1567米，最低处乌江沿江渡海拔479米，平均海拔1028米，乌江横贯北部，将县境切成南北两块，南块约占4/5，多水田，北块较小，多旱地，县境地貌复杂多样，有山地、丘陵、盆地三大基本类型。4.2建设规模和产品方案4.2.1建设规模建成年产100吨丝绵生产线一条，年产丝绵100吨。项目建设完成后，达产年可年生产销售丝绵100吨，实现销售收入4500万元，缴纳税收260万元、实现利润400万元、解决就业60人。4.2.2产品方案55 根据国内对丝绵产品的市场需求，本项目产品确定为具有高附加值的天然纤维蚕茧丝绵。该产品具有绿色天然、舒适保健、养颜保暖、贴身透气、安全耐用等特性。结合本地和周边的资源情况，项目确定生产规模为100吨/年。4.2.3产品质量标准由丝绵生产的蚕丝被执行国家标准GB/T24252-2009；4.3项目工程技术方案4.3.1项目组成（详见下表4-1）表4-1项目工程一览表序号工程类型工程（车间）名称建筑面积（㎡）备注一生产工程1、生产加工厂房2200砖混结构2、辅助生产车间200砖混结构二辅助工程1、库房200砖混结构三公用工程1、办公用房1500砖混结构2、变配电房30砖混结构3、给排水及消防4、污水处理池40立方米5、公共厕所30四总图运输1、厂区道路300硬化道路2、土石方工程30003、围墙及堡坎2004、绿化3004.4生产技术方案4.4.1工作制度全年生产日251天，每班工作8小时，视岗位性质1-3班生产。4.4.2生产工艺流程选茧去杂→碱水渗透→抽丝剥茧去蛹→煮丝→清洗脱水→加入脱胶剂保色精练→脱胶除脂→去污→漂洗脱水→加绢丝柔软剂并调节pH值至4～8→脱水烘干→丝绵→检测→包装→入库①55 原料收购时严格按验收标准进行验货，质量与数量核实无误后方能入库。②注意作业规程，避免发生设备故障和安全问题。③严格按照生产技术（工艺）路线图组织生产，不过度包装，以降低能耗，减少垃圾。4.4.3主要设备选型（详见下表4-2）表4-2项目主要新增设备一览表序号设备名称数量单位1除蛹机3台2剥茧机2台3打棉机2台4烘茧机1台5循环池2个6烤丝房55平方米7蒸汽锅炉2台8脱水机2台9丝绵机10台10煮丝袋5000个11凉茧盘2000个12药料桶1000个13制棉台2台14冷冻机1套15运输车1辆16制棒机1套4.5建筑结构4.5.1设计采用的基础资料根据国家现行的有关建筑结构设计规范，本工程采用的设计基础资料如下：55 （1）基本风压值：0.3KN/m2；（2）雪载荷：可不考虑；（3）土壤冻结深度对房屋基础的影响：可不考虑；（4）地震基本烈度值：6度；4.5.2建筑设计（1）新建生产加工厂房2200平方米，单层厂房，平面尺寸10m×22m，层高5m，砖混结构。（2）新建办公用房1600㎡，5层，砖混结构。（3）建设辅助生产车间200平方米、仓库200平方米。（4）配套修建公厕、配电房、污水处理池、给排水、消防设施及围墙道路绿化工程。4.6主要原材料、燃料、动力消耗（详见下表4-3）表4-3主要原材料、燃料、动力消耗年用量表序号名称年耗用量备注单位数量一原材料及辅料1蚕茧吨800****省内2包装材料吨1省内市场二燃料及动力1电万Kwh151.25万Kwh/月2水吨2000167吨/月（1）原辅料原料蚕茧全部来自省内市场，****及其周边县域现有桑园种植面积5万亩以上，年产蚕茧5000吨以上，项目所需原料蚕茧年需求量800吨。周边桑园完全能够满足项目原料供给。55 辅料包装材料在州内或省内市场均有充足供应。（2）供电电源：项目单位用电由************供电网供给，通过电缆接入项目单位的变压器，而后进入生产车间。公司原有的供电基础设施为本次技改提供了良好的建设条件。照明：各生产厂房的面积和空间均较大，照明灯具的布置密度和悬挂高度应符合国家有关规范。（3）供水生产用水和生活饮用水均来自当地村集体供水管道，水质符合国家饮用水标准。生产用水通过自来水管道送往生产车间。4.7总图运输及公用辅助工程4.7.1厂区总平面布置（1）总平面布置原则①根据生产车间功能区分，确保工艺流程顺畅，与原料前处理车间有机洽接，使物料流向合理，运输线路短捷，降低能源消耗，方便生产和管理。②符合消防、工业卫生、安全等有关规定。③充分、合现利用建设场地，做到节约用地。④平面布置按以下国家规范标准进行设计：《建筑设计防火规范》(GB50016-2006)《厂矿道路设计规范》GBJ22-87总图制图标准(GB/T50103-2010) 55 （2）总平面布置方案全厂由生产车间、原料和成品库、办公楼、污水处理池、公厕、辅助工程和公用工程组成。全厂按照人、物分流的原则，设置西南出入口主要是原材料及成品出入口，设5米宽物流通道；东西出入口主要是人流出入口，主要考虑人流及外部联系，设3米宽人行通道。（3）道路及绿化厂区内道路根据平面布置的地势特点，采用混凝土路面，可满足物料运输、设备检修、消防行车的要求。按照全厂的统一规划，在新建厂房两侧培植花草或行道树，增加绿化面积。在全厂非建筑地段及零星空地种植草皮和灌木。4.7.2工厂运输及运力安排（1）原料多数来自于本县及周边县域，可以直接从原料产地用汽车运送到厂内。（2）车间内运输全部采用推车和叉车，工厂内平整，运输无障碍。4.7.3公用工程（1）供排水工程①水源情况生产和生活用水由********自来水供水管网提供，生产、生活用水有保障。②给水方案全厂给水系统采用生产、消防共用系统。室外给水采用PVC管埋地55 铺设。室内给水管沿墙设地沟埋设。在管网节点处设有阀门井，便于管网维修，在各生产车间进水干管上设阀门及水表，便于车间用水管理及水量控制。③排水方案采用雨污分流排水，本项目废水主要为：设备清洗废水和生活废水，均排入污水处理池经处理达标后，用于绿化用水。生产用水可以经处理达标后循环使用，不外排。（2）供电工程①电源电力供应由********供电电网提供，公司现有的供电设施能满足正常生产生活，电力供应保证率高。②负荷等级和装机容量本次工程完成后总装机容量为280KW，日常运行负荷220KW。③供电方案工厂已安装有S9400KVA10/0.4KV节能型电力变压器1台，同时已配齐高压开关柜、配电柜，本次改造只需增设配电柜和变压器，承担生产加工车间的配电和控制。车间动力线路应穿管埋设，原则上不允许明线架空或沿墙敷设。大型机械设有开关控制柜，但众多小型机械为防爆防火计，应根据作业性质，分片分类由控制柜或控制箱集中控制。④照明各车间的面积和空间均较大，照明灯55 具的布置密度和悬挂高度应符合国家有关规范。根据工厂夜间作业加工特点，车间的照度不低于30IX，部份加工和易出事故的岗位，照度应不低于50IX。车间灯具采用广照型和深照型相结合，如弯管白炽灯、悬吊荧光灯等，在粉尘较大的区域应采用防尘密闭型灯具，在厂区道路可选用LED太阳能路灯。⑤防雷本项目厂房的高度在5m左右，按设计规范要求对建筑物设置避雷针等防雷保护措施，其接地电阻应小于10欧姆。各设备、管道必须做防静电接地，其接地电阻不大于100欧姆。（3）电信工程厂区新装3门对外直拨电话，并配备传真机、电脑等现代办公信息设备，宽带网已接通，工厂对外联络非常方便、快捷。4.7.4辅助设施新建办公用房1600㎡；5层楼房，砖混结构，便于生产管理和职工办公休息。4.7.5总图运输、公用工程辅助生产工程（详见下表4-4）表4-4总图运输、公用工程辅助生产工程一览表序号项目名称主要工程内容结构及材质单位数量备注一总图运输1新增厂区道路混凝土路面m23002新增绿化面积竹、木、花草M23003货车辆1二公用工程1供电及照明1.1新增动力线路敷设一个新建车间动力线路敷设m2181.2新增低压配电柜CMD型组合件台155 1.3防雷防静电设施避雷针、设备接地部分列入土建工程1.4室内外照明新增车间及道路照明灯具、太阳能路灯2供排水2.1自来水管和分水管DN50-100、A3管、管件、阀件等A-3m8202.2生产污水排放不外排，循环使用3消防3.1水管DN100波纹管m160列入环保工程3.2消火栓SNS100型、地上式套43.2二氧化碳灭火器手提式，2-3Kg药量钢瓶个12三辅助生产工程1电脑、图文输出设备、空调等型号待定台104.8节能与节水措施4.8.1节能措施合理利用与节约能源，建立节能型工业是我国的基本国策之一。本项目的节能措施主要有：（1）在满足生产工艺的条件下，车间及厂区照明尽可能选择节能型和高效LED灯，并自带补偿电容器就地补偿，以减少电能消耗。（2）在工艺设备选型上，尽可能选用国内机械化，自动化程度较高的节能型设备，提高生产效率，降低消耗和生产成本。（3）在工艺布置上，尽量做到物流、人流顺畅，减少物料的往返运输（4）加强水、电计量管理，将其消耗纳入车间成本控制和核算指标，并与岗位计酬挂钩。4.8.2节水措施（1）加强对全厂职工节水重要性的宣传和教育，树立节水意识。（2）强化对主要用水岗位的计量与考核措施，纳入成本核算。55 （3）制定对工艺废水澄清处理后的二次水的回收循环利用工艺指标和管理措施，在满足生产工艺要求的前提下，尽可能减少一次污水的排放量，以最大限度地节约工厂用水量。4.9环境影响评价4.9.1环境影响评价采用标准（1）国环字（86）002号文《建设项目环境保护设计规定》；（2）国环字（98）253号文《建设项目环境保护管理办法》；（3）《环境空气质量标准》GB3095－1996二级；（4）《地表水环境质量标准》GB3838－2002Ⅲ类；（5）《城市区域环境噪声标准》GB3096－93Ⅱ、Ⅳ类；（6）《污水综合排放标准》GB8978－1996一级；（7）《大气污染物综合排放标准》GB16297－1996二级；（8）《工业企业厂界噪声标准》GB12348－90Ⅱ、Ⅳ类；（9）《工业企业设计卫生标准》GBZ1-2010；（10）《建筑施工场界噪声限值》GB12523-1990；4.9.2建设地点环境现状项目建设地点位于************，空气质量较好，工业污染少，大气环境好，是加工优质蚕丝棉的理想地址。4.9.3主要污染源及污染物排放量蚕丝棉加工过程生产用水经处理达标后可循环使用，不外排，废水主要来自各生产车间清洁用水和职工生活用水，全厂生活和清洗污水排放量1-2m3/d，为间歇排放。55 生产加工过程中产生的粉尘及噪声，噪声值约85dB（A）。4.9.4污染物治理措施及效果（1）生活及生产污水生产废水经处理达到《污水综合排放标准》GB18466-2005三级后循环使用；生活费用经处理池处理后用于绿化用水。（2）粉尘、固废项目产品在生产过程中不产生粉尘。食堂厨房油烟经净化装置处理后高空排放。固体废物的处理，蚕蛹等废弃物可作为生物质肥料使用。生活垃圾设置垃圾池，统一清运。（3）噪声选用低噪音设备，并采用隔声、吸声、消声、减震、绿化等措施，确保声环境质量达到《声环境质量标准》（GB3096-2008）1类标准要求。（4）绿化厂区绿化布置，在各车间周围采用大面积绿化措施，种植草坪减低灰尘的污染，满足生产要求，在全厂非建筑地段及零星空地种植草皮和灌木，美化环境、净化空气、降低污染。4.10劳动安全卫生与消防4.10.1消防根据《建筑设计防火规范》（GB50016-2006）规定，工厂属丙类火灾危险类别，耐火等级为二级。（1）消防设计依据55 《建筑设计防火规范》（GB50016-2006）《建筑灭火器配置设计规范》（GB50140-2005）《中华人民共和国消防条例》《建筑内部装修设计防火规范》（GB50222-95）《火灾自动报警系统设计规范》（GB50116-98）（2）建筑防火设计①建筑物的楼板、隔墙、防火门窗等的设计严格执行《建筑设计防火规范》的要求，建筑物内装修材质及耐火性能符合建筑物耐火等级为一、二级的要求。②建筑物内疏散走道、安全出口和楼梯间形式、数量、位置等均按《建筑设计防火规范》进行设计。（3）消防给水厂区内设有消防用给水管网，供水水量、水压能满足消防用水的需要，厂区内建筑物室内外按规范设置了消火栓和灭火器，可保证必要时使用。室外消防用水量为25L/S，室内消防用水量为10L/S，火灾持续时间以2小时计，一次消防用水量为252m3/次。（4）电气防火①车间除装设工作照明外，还在厂房进、出口及一些重要岗位设局部照明、应急照明或疏散照明；②本项目设工作接地、保护接地、防雷接地、防静电接地系统。4.10.2职业卫生及消防（1）主要设计依据55 ①****劳动人事厅、卫生厅、总工会联合颁发的《****生产性建设工程项目执行劳动安全卫生“三同时”的规定》（1990）；②《工业企业设计卫生标准》（GBZ1—2002）③《建筑项目（工程）劳动安全卫生监察规定》④《工作场所有害因素职业接触限值》（GBZ2—2002）。⑤《生产过程安全卫生总则》GB12801-91；⑥《工业企业采光设计标准》GB50033-91；⑦《工业企业照明设计标准》GB50034-92；⑧《建筑设计防火规范》GB50016-2006；⑨《工业企业噪声控制设计规范》GBJ87-85；⑩《工厂企业厂界噪声标准》GB12348-1990；⑾《劳动保护技术规范》。4.10.3劳动安全和工业卫生措施（1）机械安全措施①裸露的机械转动部分（如风机联轴器等）均设安全防护罩；②带式输送的头尾轮均设防罩；③在带式输送人员需跨越的地方设置跨越梯；④所有操作平台设安全防护栏杆。（2）电气安全防护措施①为防止接地危害而采取相应的防雷接地措施；②为保证电气系统故障和异常情况时不致危害人身和设备安全，采取相应的电气故障保护、电气接地系统及安全防护措施；55 ③在特别潮湿、高温或其它有特殊要求的环境，采用50V以下安全电压等级的配电电压；④在规范规定的场所，装设必要的应急、照明及电气防火设施；⑤高低压配电设备及场所均设置电气安全标志。（3）完好的通风及空调控制室及值班人员较多的地方设空调装置以改善操作人员的工作环境。（4）建筑安全、卫生措施①按规范规定厂房设有防火安全梯；②对噪音较大的控制室，其围护结构将采取隔音材料，尽力降低室内噪音，确保值班人员身心健康，精力充沛、安全生产；（5）完善的控制和自动报警设仪表控制系统监控生产，该系统除显示重要参数外还可超限报警，确保人身安全。55 五、项目总投资及资金来源和资金构成5.1估算依据5.1.1根据各工种提供资料进行统计；5.1.2国内设备购置费及材料费按设备生产厂家报价资料或现行市场价计算；非标设备参照****同类型设备市场价格估算；5.1.3安装工程及其他建设费用采用原轻工部有关建设定额，并参照当地市场价格或安装单位报价，以及建设单位实际情况估算；本项目设备均采购厂家负责安装和调试的全套设备，无设备安装费用；5.1.4建筑工程根据****《2004定额》，并参照当地同类型建筑技术经济指标估算；5.1.5基本预备费按5%计取；5.1.6流动资金采用详估法计算。5.2总投资估算范围5.2.1生产加工车间、库房；5.2.2公用工程、总图运输、消防、环保工程填平补齐；5.2.3办公及生活福利设施填平补齐；5.2.4其他费用，预备费用；5.2.5流动资金。5.3总投资估算与构成分析5.3.1项目规模总投资1560万元其中：建设投资1260万元铺底流动资金300万元55 5.3.2固定资产投资构成分析（详见附表1固定资产投资估算表）项目固定资产总投资1260万元其中：设备购置费520万元设备安装工程费0万元建筑工程费645万元基本预备费60万元其他费用35万元5.4已投入资金和新增投资保障项目规模总投资1560万元，其中已投入固定资产建设费用（工程建设、设备购置）1222.2万元，总体形象进度达到78%，预计2016年3月底可建设完成，项目还需新增投资337.8万元，资来源为企业自筹。为了项目顺利实施完成，早日发挥应有的经济效益和社会效益，项目特申请****工业和信息化发展专项资金无偿资助245万元整。55 六、人员培训及技术来源6.1组织机构与人力资源配置6.1.1企业组织与机构设置***************************有限责任公司成立于2012年5月3日，公司性质为有限责任公司，法人代表****，注册资本8000万元人民币，公司地址位于****黔南布依苗族自治州************，公司现有员工63人，其中正式员工28人，协助员20人，专职技术人员15人。项目组织机构设置图：总经理财务部原料供应部包装车间董事长行政部生产车间企业管理情况：公司部门设置完善、分工合理，建立了一套完整的管理制度，如生产管理制度、财务管理制度、产品销售管理制度、原料采购管理制度、库存物资管理制度、环境治理管理制度、设备维修管理制度、消防安全管理制度、安全巡防日志、进出生产车问管理制度、员工培训制度等，这些机构和制度确保了公司生产经营及发展的需要。6.1.2工作制度及定员配置（1）工作制度55 实行二班制生产，每班工作8小时，全年工作日251天，工人采取轮休方式，以保证法定工作日251天/年。行管部门实行白班制。（2）定员配置本项目工程实施后全厂劳动定员123人，其中因项目实施新增就业60人，全厂职工中管理研发人员30人，生产工人83人，辅助生产工人10人。6.1.3新增人员来源与培训企业管理人员和生产管理人员从社会公开招聘，生产工人主要从当地富余农村劳动力、城镇待业青年和当地国有企业下岗员工中选用，工人至少需要初中以上文化程度，身体健康，招工时需严格考核。生产工人采用进厂后现场培训方式，由技术人员和老技工集中讲授产品加工工艺和设备性能，跟班学习，参加设备安装调试，考核合格后，准予上岗。并定期举行技术交流会，相互学习。管理人员进厂后，需先下车间，熟悉企业的运作模式，管理模式和生产流程，每年选择表现良好，业务出众的骨干到高校进一步深造，全面提升个人素质。公司每年将未分配利润的一部分作为专门的培训基金，并专款专用。6.2技术来源6.2.1技术工艺来源项目产品主要为蚕丝棉。本公司从事蚕丝棉生产多年，拥有先进的生产设备，工厂员工掌握了熟练的生产技术工艺。公司技术研发和产品研发的技术团队通过不断的创新和开发，形成了自有技术用于项目产品生产，技术来源可靠，成熟性好。55 6.2.2工艺流程选茧去杂→碱水渗透→抽丝剥茧去蛹→煮丝→清洗脱水→加入脱胶剂保色精练→脱胶除脂→去污→漂洗脱水→加绢丝柔软剂并调节pH值至4～8→脱水烘干→丝绵→检测→包装→入库①原料收购时严格按验收标准进行验货，质量与数量核实无误后方能入库。②注意作业规程，避免发生设备故障和安全问题。③严格按照生产技术（工艺）路线图组织生产，不过度包装，以降低能耗，减少垃圾。55 七、项目实施进度计划7.1达产安排建议项目实施期为24个月，自2015年2月至2017年1月。考虑到项目建成运行初期原料的组织、产品销售、工人技术熟练程度及设备运行等方面可能存在不完善因素，拟定投产后的达产计划安排为：投产第一年（2017）产销率为50%，第二年（2018）产销率为70%，第三年（2019）产销率为100%，第三年及以后进入正常生产期。7.2项目实施计划进度时间任务2015年2016年2017年2月-7月8月-12月1月-3月4月-8月9月-12月1月任务一任务二任务三任务四任务五任务一：2015年2月-7月，项目可行性研究，工程设计，设备购置。任务二：2015年8月-12月，生产加工车间，库房、公用工程建设。任务三：2016年1月-3月，办公室装修，设备安装。任务四：2016年4月-12月，人员培训，生产线调试，试产。任务五：2017年1月，技术总结，项目验收。55 八、项目经济效益和社会效益分析8.1经济效益分析8.1.1评价依据本章内容根据国家发改委、建设部2006年颁发《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）进行编制。8.1.2主要产品名称及生产规模主要产品及生产规模为：蚕丝棉，达产年产量100吨。8.1.3产品成本估算（1）估算依据①各种主要原材料、动力消耗量及核算价格以工艺提供的消耗指标为准，价格按投料价计。②新增定员60人，固定职工工资及福利费按3.6万元/人·年计。可变生产定员职工工资及福利费按2.4万元/人·年计③折旧费本项目形成固定资产原值1260万元，按平均年限法计提折旧，经估算年提取折旧费80万元。④摊销费项目未形成无形和其他资产。⑤修理费修理费按固定资产原值的5%计取，即63万元/年。⑥其他费用55 本项目其他制造费用按年折旧费的30%计算，其他营业费用按营业收入的5%计，其他管理费用按工资及福利费用的150%计。（2）产品总成本估算计算期达产年总成本费用为3956万元，其中可变成本3419万元，固定成本537万元，经营成本3806万元，详见附表《总成本费用估算表》。8.1.4营业收入、营业税金及附加和增值税生产期达产年营业收入为4500万元。产品上缴增值税，进、销项税率按17%计；城乡建设维护税率7%，教育附加费3%；所得税率按25%计算。生产期达产年缴纳营业税金及附加为10万元，缴纳增值税117万元。详见附表《营业收入、营业税金及附加和增值税估算表》8.1.5利润估算生产期达产年利润总额为533万元，详见附表《利润和利润分配表》。8.1.6项目盈利能力分析通过对《项目投资现金流量表》的计算，可得出如下指标：财务内部收益率22.21%（税后）静态投资回收期6.24年（税后，含建设期）财务净现值（ic=10%）1120万元（税后）由《项目投资现金流量表》和《利润和利润分配表》可得到如下指标：总投资收益率(ROI)26.72%（含全额流动资金）8.1.7不确定性分析（1）盈亏平衡分析55 表8-1盈亏平衡分析图以生产能力表示的盈亏平衡点计算式为：BEP=年固定成本×100%/（年销售收入-年可变成本-年营业税金及附加-年增值税）=50.15%BEP（产量）=100×50.15%=50.15吨以上数据表明：本项目的生产能力利用率达到50.15%时项目保本，超过50.15%项目就盈利。本项目盈亏平衡点较低，表明项目能适应市场变化，具有较强的抗风险能力。（2）敏感性分析当假设不确定性因素：产品产量(销售量)、产品销售价格、经营成本、和建设投资分别有一定幅度的波动时，考查它们对财务内部收益率的影响程度。结果表明：产品销售价格的变化对企业财务内部收益率影响最大，而建设投资的变化对收益率的影响相对较小。在产品价格降低约7.6355 %、产品销售量降低约34.92%的情况下，其财务内部收益率达到临界点。敏感性分析表明，本项目具有较强的抗风险能力。分析详见下表：表8-2敏感性分析图表1：单因素敏感性分析结果序号不确定因素变动率-10%-7.5%-5%-2.5%基本方案2.5%5%7.5%10%1建设投资33.9632.9632.0231.1130.2529.4328.6427.8927.162产品价格15.5319.2522.9326.6030.2533.8937.5241.1344.753产品产量23.5625.2426.9228.5930.2531.9133.5635.2036.854经营成本41.4938.6735.8633.0530.2527.4524.6521.8619.06表2：敏感度系数(Saf)分析表序号不确定因素变动率-10%-7.5%-5%-2.5%基本方案2.5%5%7.5%10%1建设投资-1.2242-1.1943-1.1658-1.13870.0000-1.0884-1.0649-1.0424-1.02092产品价格4.86684.85104.83764.82620.00004.80874.80204.79654.79183产品产量2.21232.20742.20272.19830.00002.19022.18642.18292.17954经营成本-3.7143-3.7113-3.7086-3.70600.0000-3.7018-3.7003-3.6991-3.6985表8-3不确定性分析因素临界分析表序号不确定性因素科目名称临界点(%)临界值1产品价格丝绵-7.627-34321.28912产品产量丝绵-34.9219-34.92193原材料丝绵10.2539333.2524燃料动力丝绵206.875343.41255建设投资固定资产144.3751732.5无形资产0.00.0其他资产0.00.0总投资144.3751819.125表8-4敏感分析图55 8.1.8财务评价结论表8-5财务指标汇总表单位：万元序号名称单位指标说明1项目总投资(含全部流动资金)万元2259　　项目规模总投资(含铺底流动资金)万元1560　1.1建设投资万元1260　　其中：基本预备费万元60　1.2流动资金万元999　　铺底流动资金万元300　2营业收入(不含税)万元4500生产期平均3营业税金及附加万元10生产期平均　增值税万元117生产期平均4总成本费用万元3956生产期平均5利润总额万元533生产期平均6所得税万元133生产期平均7税后利润万元400生产期平均8财务盈利能力分析　　　8.1财务内部收益率　　　　项目投资所得税后%22.21　　项目资本金%29.97　8.2财务净现值　　　　项目投资所得税后万元1120　ic=10%8.3项目投资回收期　　含建设期　静态投资所得税后年6.24　　动态投资所得税后年7.74　8.4总投资收益率%26.72　8.5项目资本金净利润率%31.78　9清偿能力分析年　　55 9.1财务比率　　　　资产负债率%41.92达产年　流动比率%501.06达产年　速动比率%260.08达产年9.2借款偿还期年　含建设期10盈亏平衡点%50.15生产期平均从表8-5可知：项目运营期内达产年营业收入4500万元，实现税后利润400万元，缴纳税金260万元,项目经济效益可观。对项目进行财务盈利分析及不确定性分析可知：项目投资内部收益率为22.21%，远高于行业基准收益率10%，财务净现值远远大于零，项目总投资收益率(ROI)26.72%，说明项目盈利水平较高。不确定分析表明项目具有较强的抗风险能力。综上所述，项目经济效益可观、盈利水平高、抗风险能力较强，项目从财务评价角度来看完全可行。8.2社会效益分析通过实施本项目，不仅有利于地区调整产业结构，推进蚕桑产业发展，加快企业发展步伐，提高公司核心竞争力；同时也为本地区提供60人的就业机会，年增加财政税收260万元，增加企业净利润400万元。蚕丝棉是目前世界上最好的天然纤维，随着人们“亲近自然、返朴归真”消费理念的日渐盛行，使丝绸产品的消费需求不断增长，市场需求不断增大，社会效益显著。资源化利用:项目达产后，年可利用蚕茧800吨，可带动全县及周边农民利用田边土角种桑养蚕，充分利用土地资源发展集约化生产。促进运输业发展:项目产品原料主要来源于当地，年进出厂运输量达90055 吨以上，运输半径达100千米以上，对增加运输量具有一定意义。项目产品还需要部分辅料，对促进相关行业发展有一定意义。桑蚕产业是劳动密集型产业，产业链前端连接着千家万户分散经营的农民。桑蚕龙头企业若直接与千家万户的农民打交道，交易成本高且购销关系不稳定，影响生产经营的有序进行。为此，项目单位通过采取“公司＋合作社＋农户”的联结模式，与农户建立利益联结机制，使蚕桑专业合作社进入现有产业链中，成为上联企业、下联农户的桥梁和纽带，这不仅有利于简化办事手续，提高经营效益，还有利于充分发挥蚕桑专业合作社在龙头企业与农户之间的桥梁和纽带作用。蚕桑专业合社按照“入社自愿、退社自由”的原则，将分散的蚕农组织起来，对外代表农民与企业签订合同契约，建立“利益共享、风险共担”的利益分配机制和“蚕贱保收，茧贵随行”的利益保障机制，保护农民生产利益，对内做到种桑养蚕统一服务，蚕茧产品统一收购，并按照“民办、民管、民受益”原则，实行入股分红、二次返利等激励机制，将农民利益最大化，有效地提高了农民的组织化程度，极大地增强了农民入社养蚕的积极性，有力地促进了桑蚕产业的健康发展。55 附表1固定资产投资估算表单位：万元序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计投资比例（%）1工程费用1165921.1主体工程1.1.1生产加工车间3304107401.2辅助工程1.2.1办公楼210202301.2.2库房3060901.2.3其他2030501.3公用工程1.3.1供排水10101.3.2供电及厂区照明20201.3.3环境保护工程10101.3.4消防331.3.5道路围墙12122工程建设其他费用3532.1可行性研究费552.2研究试验经费10102.3土地购置费2.4建设单位管理费662.5联合试运转费442.6生产准备费10103预备费6053.1基本预备费60604建设投资合计6455209512605建设期利息6固定资产投资合计645520951260比例（%）51418100注：设备购置费用中已含安装工程费用。55 附表2项目投资现金流量表单位：万元序号名称合计20152016201720182019202020212022202320241现金流入37621　　450045004500450045004500450061211.1营业收入36000　　450045004500450045004500450045001.2补贴收入　　　　　　　　　　　1.3回收固定资产余值622　　　　　　　　　6221.4回收流动资金999　　　　　　　　　9992现金流出32792740520481538173817381738173817381738172.1建设投资1260740520　　　　　　　　2.2流动资金999　　999　　　　　　　2.3经营成本30450　　380638063806380638063806380638062.4营业税金及附加83　　10101010101010102.5维持运营投资　　　　　　　　　　　3所得税前净现金流量(1-2)4829-740-520-31568368368368368368323044累计所得税前净现金流量4829-740-1260-1575-892-20947511581841252548295调整所得税1207　　1511511511511511511511516所得税后净现金流量(3-5)3622-740-520-46653253253253253253221537累计所得税后净现金流量3622-740-1260-1726-1194-661-12940493614693622　计算指标　　　　　　　　　　　　项目投资税后财务内部收益率(%)　22.21　　　　　　　　　　项目投资税后财务净现值(ic=10%)　1120　　　　　　　　　　项目税后静态投资回收期(年)　6.24　　　　　　　　　　项目税后动态投资回收期(年)　7.74　　　　　　　　　55 附表3项目资本金现金流量表单位：万元序号名称合计20152016201720182019202020212022202320241现金流入37621　　450045004500450045004500450061211.1营业收入36000　　450045004500450045004500450045001.2补贴收入　　　　　　　　　　　1.3回收固定资产余值622　　　　　　　　　6221.4回收流动资金999　　　　　　　　　9992现金流出34417740520402040204020402040204020402050192.1项目资本金1260740520　　　　　　　　2.2借款本金偿还999　　　　　　　　　9992.3借款利息支付558　　70707070707070702.4经营成本30450　　380638063806380638063806380638062.5营业税金及附加83　　10101010101010102.6所得税1068　　1331331331331331331331332.7维持运营投资　　　　　　　　　　　3净现金流量(1-2)3203-740-5204804804804804804804801102　计算指标　　　　　　　　　　　　资本金财务内部收益率(%)　29.97　　　　　　　　　　资本金财务净现值(ic=12%)　1027　　　　　　　　　55 附表4公司现金流量表单位：万元序号名称20152016201720182019202020212022202320241现金流入　　48048048048048048048011021.1实分利润　　　　　　　　　　1.2回收还款后折旧摊销公积金　　4804804804804804804804801.3回收流动资金　　　　　　　　　　1.4回收固定资产　　　　　　　　　6222现金流出740520　　　　　　　　2.1实缴资本740520　　　　　　　　2.2租赁资产支出　　　　　　　　　　2.3其他现金流出　　　　　　　　　　3净现金流量(1-2)-740-5204804804804804804804801102　计算指标　　　　　　　　　　　财务内部收益率(%)29.97　　　　　　　　　　财务净现值(0%)3203　　　　　　　　　　投资回收期(年)4.62　　　　　　　　　55 附表5利润与利润分配表单位：万元序号名称合计201720182019202020212022202320241营业收入36000450045004500450045004500450045002营业税金及附加8310101010101010103总成本费用31646395639563956395639563956395639564补贴收入　　　　　　　　　5利润总额42715345345345345345345345346弥补以前年度亏损　　　　　　　　　7应纳税所得额42715345345345345345345345348所得税10681331331331331331331331339净利润320340040040040040040040040010期初未分配利润10091　3607211081144218022162252311可供分配的利润1329440076111211482184222022563292312提取法定盈余公积金320404040404040404013可供投资者分配的利润1297436072110811442180221622523288314应付优先股股利　　　　　　　　　15提取任意盈余公积金　　　　　　　　　16应付普通股股利1297436072110811442180221622523288317各投资方利润分配　　　　　　　　　　荣辉农业　　　　　　　　　　政府扶持资金　　　　　　　　　18未分配利润1297436072110811442180221622523288319息税前利润482960460460460460460460460420息税折旧摊销前利润546768368368368368368368368355 附表6财务计划现金流量表单位：万元序号名称合计20152016201720182019202020212022202320241经营活动净现金流量(1.1-1.2)4399　　5505505505505505505505501.1现金流入41580　　519851985198519851985198519851981.1.1营业收入36000　　450045004500450045004500450045001.1.2增值税销项税额5580　　6986986986986986986986981.2现金流出37181　　464846484648464846484648464846481.2.1经营成本30450　　380638063806380638063806380638061.2.2增值税进项税额4646　　5815815815815815815815811.2.3营业税金及附加83　　10101010101010101.2.4增值税934　　1171171171171171171171171.2.5所得税1068　　1331331331331331331331332投资活动净现金流量(2.1-2.2)-2259-740-520-999　　　　　　　2.1现金流入　　　　　　　　　　　2.2现金流出2259740520999　　　　　　　2.2.1建设投资1260740520　　　　　　　　2.2.3流动资金999　　999　　　　　　　3筹资活动净现金流量(3.1-3.2)702740520929-70-70-70-70-70-70-10683.1现金流入2259740520999　　　　　　　3.1.1项目资本金投入1260740520　　　　　　　　3.1.3流动资金借款999　　999　　　　　　　3.2现金流出1556　　7070707070707010683.2.1各种利息支出558　　70707070707070703.2.2偿还债务本金999　　　　　　　　　9994净现金流量2843　　480480480480480480480-5195累计盈余资金2843　　48096014411921240128813361284355 附表7资产负债表单位：万元序号名称20152016201720182019202020212022202320241资产7401260314835483949434947495150555049521.1流动资产总额　　196724482928340838884368484943301.1.1货币资金　　4869661446192624062887336728481.1.2应收账款　　3053053053053053053053051.1.3预付账款　　　　　　　　　　1.1.4存货　　117711771177117711771177117711771.2在建工程7401260　　　　　　　　1.3固定资产净值　　1180110110219418617827026221.4无形及其他资产净值　　　　　　　　　　2负债及所有者权益(2.4+2.5)7401260314835483949434947495150555049522.1流动负债总额　　4884884884884884884884882.1.1短期借款　　　　　　　　　　2.1.2应付账款　　4884884884884884884884882.1.3预收账款　　　　　　　　　　2.2建设投资借款　　　　　　　　　　2.3流动资金借款　　999999999999999999999　2.4负债小计(2.1+2.2+2.3)　　14871487148714871487148714874882.5所有者权益7401260166020612461286232623663406344632.5.1资本金7401260126012601260126012601260126012602.5.2资本公积　　　　　　　　　　2.5.3累计盈余公积金　　40801201602002402803202.5.4累计未分配利润　　360721108114421802216225232883　资产负债率(%)　　47.2541.9237.6734.231.3128.8826.89.8655 附表8流动资金估算表单位：万元序号名称合计201720182019202020212022202320241流动资产11898148714871487148714871487148714871.1应收账款24373053053053053053053053051.2存货9417117711771177117711771177117711771.2.1原材料70988878878878878878878878871.2.2燃料动力　　　　　　　　　1.2.3在产品37447474747474747471.2.4产成品19452432432432432432432432431.3现金44555555551.4预付账款　　　　　　　　　2流动负债39084884884884884884884884882.1应付账款39084884884884884884884884882.2预收账款　　　　　　　　　3流动资金(1-2)79909999999999999999999999994流动资金当期增加额999999　　　　　　　5自有流动资金300300　　　　　　　6流动资金借款7990999999999999999999999999　借款利息558707070707070707055 附表9营业收入、营业税金及附加和增值税估算表单位：万元序号名称单位合计201720182019202020212022202320241营业收入万元36000450045004500450045004500450045001.1丝绵营业收入万元3600045004500450045004500450045004500　单价元/吨　450000450000450000450000450000450000450000450000　数量吨800100100100100100100100100　销售比例%800100100100100100100100100　销项税额万元55806986986986986986986986982营业税金及附加万元8310101010101010102.1营业税万元　　　　　　　　　2.2消费税万元　　　　　　　　　2.3城市维护建设税万元61888888882.4教育费附加万元22333333333增值税万元934117117117117117117117117　销项税额万元5580698698698698698698698698　进项税额万元464658158158158158158158158155 附表10总成本费用估算表单位：万元序号名称合计201720182019202020212022202320241外购原材料费26000325032503250325032503250325032502外购燃料及动力费13281661661661661661661661663工资及福利费10091261261261261261261261264修理费50463636363636363635其他费用16092012012012012012012012015.1其他制造费用19124242424242424245.2其他营业费用8911111111111111115.3其他管理费用13291661661661661661661661666经营成本(1+2+3+4+5)30450380638063806380638063806380638067折旧费63880808080808080808摊销费　　　　　　　　　9利息支出55870707070707070709.1长期借款利息　　　　　　　　　9.2流动资金借款利息55870707070707070709.3短期借款利息　　　　　　　　　10总成本费用合计3164639563956395639563956395639563956　其中:可变成本2734934193419341934193419341934193419　固定成本429653753753753753753753753755 附表11固定资产折旧费估算表单位：万元序号名称合计201720182019202020212022202320241建筑工程费　　　　　　　　　　原值677677　　　　　　　　当期折旧费2633333333333333333　净值　6446125795465134804474142设备购置费　　　　　　　　　　原值546546　　　　　　　　当期折旧费3464343434343434343　净值　5034604163733302872432003安装工程费　　　　　　　　　　原值　　　　　　　　　　当期折旧费　　　　　　　　　　净值　　　　　　　　　4其他费用　　　　　　　　　　原值3737　　　　　　　　当期折旧费2944444444　净值　3329262218151175合计　　　　　　　　　　原值12601260　　　　　　　　当期折旧费6388080808080808080　净值　11801101102194186178270262255 55'