年出栏500头优质肉牛清洁化养殖场建设项目可行性研究报告 82页

'第一章总论1.1项目概况1.1.1项目名称年出栏500头优质肉牛清洁化养殖场建设项目1.1.2建设性质新建1.1.3项目拟建地点*****市*****区*****镇*****村沙岗村民组1.1.4项目承办单位***************1.1.5项目负责人*****1.2建设目标及规模1.2.1项目目标本项目利用*****市*****区*****镇*****村适宜的自然环境、丰富的饲草料资源，采用先进的管理技术、科学的清洁无害循环饲养模式，建设年出栏500头的优质肉牛育肥基地，带动本地现代养殖业的可持续发展。1.2.2项目规模项目总占地面积61亩，建设牛舍容量为500头的肉牛育肥场1座、高产自然草场39亩、配套饲草料贮存和加工、隔离舍、粪便的清洁无害化处理等辅助生产设施。1.2.3建设期限1年，自2014年8月至2015年7月。10 1.3投资估算及来源项目规模总投资552万元，其中：固定资产投资510万元，铺底流动资金42万元。资金来源为***************自筹。1.4效益分析1.4.1经济效益本项目达产年实现肉牛销售收入450万元，净利润70万元，税后财务净现值158万元，财务内部收益率13%（ic=8%），税后静态投资回报期6.43年，动态投资回收期7.45年，盈亏平衡点为63.23%，项目资本金净利润率12.46%。本项目从整个财务评价的各项指标来看，财务净现值大于零，，盈亏平衡点较低，从财务评价结果看，本项目是完全可行的。1.4.2社会效益本项目每年可带动周边发展饲料玉米种植户250户，每户平均种植面积2亩，户均年新增纯收入3000元；项目达产后可实现年新增利税93万元，为地方的财政税收培植财源，同时促进农业产业结构调整，带动农村经济发展，社会效益明显。1.4.3生态效益项目利用玉米秸秆、天然牧草作为养牛饲料，减少了秸秆腐烂或人为焚烧带来的资源浪费及环境污染，项目采用清洁无害的粪便处理技术，利用沼气池对粪便进行无害化处理，有机肥用于牧草和农作物种植，实现了清洁生产，符合生态可持续发展的需要，具有一定的生态效益。1.5可行性报告编制依据和研究范围1.5.1可行性报告编制依据1、《国务院关于促进畜牧业持续健康发展的意见（国发[2007]4号）》；10 2、农业部《关于加快畜牧业发展的意见》；3、农业部《调整畜牧业生产结构的政策措施》；4、《关于加快发展现代农业进一步增强农村发展活力的若干意见》；5、《全国农业和农村经济发展第十二个五年规划》；6、《全国畜牧业发展第十二个五年规划（2011-2015年）》；7、*****省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；8、《*****市国民经济和社会发展第十二个五年规划》9、有关行业规划、产业政策、法规和设计标准；10、项目建设单位提供的基础资料。1.5.2研究工作范围依据国家有关部门可研报告内容和深度的规定，本研究主要内容如下：1、对当前市场情况进行调研与预测；2、对项目的建设规模与产品方案进行调研与论证；3、对项目外部环境、场址方案、建设条件、交通运输及主要资源情况进行可行性调研；4、对技术、设备方案的设计；5、对场区总布局及公用工程方案进行设计；6、对环境影响的研究及环保措施的设计；7、对劳动保护与安全、卫生生产的设计；8、对项目的组织与实施进度的设计；9、对建设项目作可行性深度设计并在此基础上进行投资估算、财务评价及经济、社会、生态效益分析；10、对建设项目的可行与否做出结论及建议。10 1.6主要技术经济指标本项目主要技术经济指标如表1-1所示。表1-1主要经济技术指标表序号名称单位数量备注1规模总投资万元5521.1固定资产投资万元5101.1.1其中：价格变动增加额万元0.001.1.2投资方向调节税万元0.001.1.3建设期利息万元0.001.2铺底流动资金投资万元422年总成本（100%负荷）万元3573年总销售收入（S）万元4504年利税万元93100%负荷5年利润（RP）万元70100%负荷6建设期年17投资回收期（静态，PP）年6.43所得税前，含建设期投资回收期（静态，PP）年7.45所得税后，含建设期投资回收期（动态，PP）年8.08所得税前，含建设期投资回收期（动态，PP）年9.25所得税后，含建设期8投资利税率%14.269投资利润率%12.4610财务内部收益率（FIRR）%13所得税后财务内部收益率（FIRR）%16.84所得税前11财务净现值（DNVP，I=10%）万元158所得税后财务净现值（DNVP，I=10%）万元286所得税前12盈亏平衡点（BEP）%63.2313建设内容13.1牛舍平方米2000砖混结构13.2青贮窖立方米80013.3沼气池立方米50013.4饲料加工房平方米900砖混结构13.5肉牛运动场地平方米100013.6污水处理系统立方米60013.7水池立方米20013.8办公用房平方米150砖混结构13.9草场亩3913.10道路、绿化、消防设施13.11隔离舍平方米20014占地面积亩6110 第二章项目背景及必要性分析2.1项目背景2.1.1项目建设符合国家产业政策随着经济体制改革的不断深入，我国目前正处于经济转型的重要时期，也是我国农业和农村经济发展的转折时期。近年来，政府不断制定相关政策，加大财政投入，对农业和农村结构进行战略性调整。其中，畜牧业是农村经济链条上的重要一环，大力发展畜牧业，对促进农业结构优化升级，解决粮食转化增值问题，提高土地使用率和农业整体效益，增加农民收入，改善人们膳食结构，提高国民体质具有重要意义。“十二五”以来，我国畜牧业取得了长足发展，综合生产能力显著提高，肉、蛋、奶等主要畜产品产量居世界前列，畜牧业已经成为我国农业农村经济的支柱产业和农民收入的重要来源，进入了一个生产不断发展、质量稳步提高、综合生产能力不断增强的新阶段。但我国畜牧业发展中也存在生产方式落后，产业结构和布局不合理，组织化程度低，市场竞争力不强，支持保障体系不健全，抵御风险能力弱，优良种畜的比例有待进一步提高等问题。针对我国畜牧业实际发展情况，十二五期间将发展现代农业提到了重要位置，提出要大力发展现代畜牧业，其中，肉牛养殖是国家大力提倡、扶持发展的重点发展产业，支持规模化饲养，加强品种改良，符合国家农业政策。配合我国种植业结构逐步调整为“粮、经、饲”三元结构，增产饲料的潜力巨大，为发展肉牛产业提供了强大的资源保障。2007年，国务院颁发的《国务院关于促进畜牧业持续健康发展的意见（国发[2007]4号）》提出“加快推进健康养殖，10 转变养殖观念，调整养殖模式，创新生产、经营管理制度，发展规模养殖和畜禽养殖小区，抓好畜禽良种、饲料供给、动物防疫、养殖环境等基础工作，改变人畜混居、畜禽混养的落后状况，改善农村居民的生产生活环境。按照市场需求，加快建立一批标准化、规模化生产示范基地。全面推行草畜平衡，实施天然草原禁牧休牧轮牧制度，保护天然草场，建设饲草基地，推广舍饲半舍饲饲养技术，增强草原畜牧业的发展能力”，并进一步完善了扶持畜牧业发展的政策措施，包括完善畜牧业基础设施、扩大对畜牧业的财税支持、加大对畜牧业的金融支持、运用贴息等，以此来加强对畜牧养殖业的政策支持力度。2009年国家财政部发文的《关于积极开展合作共同推进农业产业化经营的通知（财发[2009]34号）》是为充分发挥农业综合开发中央财政贴息资金和中国农业发展银行政策性金融在推进农业产业化经营，发展现代农业中的作用而出台的，该文件的颁发将对中国农业的产业化经营起到一定的推进作用。2010年发布的《中共中央国务院关于加大统筹城乡发展力度进一步夯实农业农村发展基础的若干意见（中发[2010]1号）》再一次锁定“三农”，政府继续提出要进一步加大农业的政策倾斜和结构调整的力度，反映出我国在发展战略及政策思路方面的持续深化，各级政府都出台了具体措施，以调整国民收入分配格局，积极落实“三农”政策。此外，农业部也先后启动了“良种繁育体系建设项目”、“无规定疫病出口基地的建设项目”和“农业产业化建设项目”等，鼓励畜牧业龙头企业和协会组织发展，加大品种改良和对养殖小区的扶持力度，加快肉牛优势区域建设，加快科技进步，提高畜牧业的科技贡献率，促进肉牛业的持续稳定的发展，从而增强我国农业的整体竞争力和整体效益，实现农业的可持续发展和农民收入持续、稳定增加。同时，10 随着我国人民生活水平的不断提高，人们对肉食品的消费量逐年增加，消费结构也在发生变化，具体体现在牛肉的消费需求逐步上升，特别是对高档牛肉的需求增长快速，此外我国旅游业及涉外宾馆、饭店的迅猛发展也进一步促进了高档优质牛肉的需求，从而促进了高档牛肉的生产。但另一方面，由于市场主体是小型养殖户和个体屠宰者，大型养殖场和屠宰企业市场份额极低导致绝大多数产品是室温鲜牛肉，而冷鲜牛肉、冻牛肉和牛肉制品极少。同时，受母牛养殖效益差影响，近年来中国能繁母牛存栏持续下降，导致中国牛肉产量从2008年开始下降，至2012年方能恢复。受肉牛存栏下降影响，大型肉牛屠宰企业活牛收购困难，产能利用率严重受限，因此屠宰加工企业建设自己的育肥场已势在必行。2.1.2符合地方产业发展规划国土资源部指出西部地区国土资源开发要坚持5个原则中的一个重要原则是：“开发与保护相协调，努力提高资源综合利用水平，合理有序地进行生态退耕。”草地畜牧业的发展能充分利用*****镇的草地资源，充分发挥*****镇草山草坡多，牧草资源丰富的优势，把生态建设和资源开发利用有机结合起来，草地畜牧业不与人类争粮食，充分利用土地，能有效解决我镇山多、草多、土地少、人均粮食少的矛盾。针对*****省人均占有土地少，人均占有粮食少，人均收入低和生态环境恶化的实际问题，*****省委、省政府确定我省农牧业发展必须实行“人口、粮食、生态的全面规划，综合治理，齐抓并进”的方针，走生态畜牧业发展的道路，发展畜牧业以草地生态畜牧业为重点，牛羊生产被放在畜牧业发展的重要位置。省委、省政府还制定了一系列发展草地畜牧业的优惠政策，提出了把我省建成以商品牛羊为主的畜牧业大省的目标，并指出“要加快发展我省商品牛羊生产，特别是发展市场10 需求大，经济效益高的肉牛、奶牛业。”本项目正是党的十八大提出全面建设小康社会的宏伟目标后，结合中央关于建设家庭农场政策的条件下提出的，在我省实施千万头肉牛工程，大力发展肉牛产业的战略背景下，结合项目地点的实际情况提出的，*****镇有良好的群众基础，较好的生态环境，具有相当的精饲料的生产能力，玉米种植量大，秸秆产量高，有发展肉牛养殖的牧草资源基础。本项目采取了科学的养殖方法，可行的环境保护措施和粪便的无害化处理技术，对环境完全没有影响；因此，本项目的实施能有效把畜牧产业发展与生态环境保护相结合，达到经济与生态的良性循环，实现经济、社会、生态效益的结合，顺应了国家和地方的产业政策。2.2项目实施的必要性2.2.1是调整农业结构，发展有机生态农业的需要土地是农业生产最主要的资源，而土壤有机质的增加，主要靠种草养畜以积肥，种草做绿肥，种草留根瘤肥田。据统计，目前农区每年生产的农作物秸秆中，能够直接利用的部分仅占1/4，其余3/4的秸秆、秕壳等副产品，需要通过养殖业加以利用，以过腹还田的形式，增加土壤肥力，这不仅有利于改良土壤，增产粮食，减少农药化肥对土地的污染，改善农村的卫生环境，而且还可减轻由于燃烧秸秆产生的烟雾对大气的污染，进而保证种植业生产和养殖业生产的健康发展，改善生态环境。*****镇有大量的秸秆、水稻、玉米等农副产品以及青绿饲料，为发展肉牛生产提供了丰富的物质基础，农区发展育肥牛业可收获多重效益，对保护林木草地，促进退耕还林还草，发展有机生态农业具有非常重要的现实意义。2.2.2是加强科学技术，提高养牛水平，加快农民致富步伐的需要10 改革开放以来，*****省充分利用本地适宜的自然环境、丰富的饲草料资源及丰富的养牛经验，加强先进科学技术的推广应用，加大优质商品肉牛品种的引进和养殖、秸秆养殖、塑料暖棚饲养快速育肥和防疫灭病等技术推广应用，提高肉牛养殖业的水平，把肉牛养殖列为支柱产业，使养牛业进入了高速发展的新时期。本项目的实施，对提高农民的科学技术水平，拓宽就业渠道，增加农民收入，具有特别重要的意义。2.2.3是延伸产业链条，促进肉牛育肥规模化、产业化发展的需要本项目在充分利用*****镇玉米、豆类、农作物秸秆等饲草料资源相对丰富的基础上，通过集约化养殖肉牛，进一步扩大养殖规模，保证了对肉牛加工所需原料的有效供给，提升和带动项目区内肉牛产业链种、养、加、贸等相关行业水平，促进提高畜牧产业经济效益和社会综合效益，实现畜产品的大幅度增值。2.2.4是增加准水源保护区内农民收入的需要*****市中心城区目前主要靠南郊、北郊两个水厂供水，而两水厂分别由南郊水库、红岩水库和海龙水库、北郊水库供水，近几年来，随着人口增长及人民生活水平的提高，居民日用水量呈增长趋势，各水厂的供水压力增大，特别是在9月份以后的少雨季节，*****市的供水矛盾进一步加剧。为保护*****市区饮用水安全，*****市人民政府与2013年发布《*****市人民政府关于加强中心城区饮用水源保护的通告》（遵府通[2013]8号），要求禁止在水源保护区范围内新建、扩建、改建污染严重、缺乏有效治理措施的项目及其他对生态破坏严重的项目，在保护*****市饮用水源的同时，也限制了很多项目在水源保护区内的建设，抑制了水源保护区范围内的经济发展。10 目前水源保护区范围内的居民收入来源单一，大多数均依靠外出打工或者在家务农，由于收入单一，使农户更加重视农业种植方面的投入，但由于缺乏合理有效的种植方式，导致在种植过程中过量使用化肥和农药等，对土壤和产生了一系列的影响，包括土壤酸化、土壤板结、肥力下降、甚至导致土壤污染等问题，导致保护区范围内农业收入逐年下降，形成了恶性循环，更进一步加剧了水源保护区与非水源保护区之间的贫富差距；同时，由于雨水冲刷，会导致化肥和农药残留物进入水体，会对水源保护区的水质造成影响。由上可知，传统的农业耕种模式即不能带领水源保护区范围内村民脱贫致富，也不能达到保护水源的目的，*****市各级政府和当地村民都在积极努力寻求解决之法；在2013年，党中央以一号文件发布《关于加快发展现代农业进一步增强农村发展活力的若干意见》，鼓励创新农业生产体制，稳步提高农民组织化程度，鼓励土地流转，为农业做大做强提供了制度保障；在此基础上，*****市通过将准水源保护区范围内一定数量的土地集中起来，提出发展农业生态庄园的思路，通过有机农作物种植模式，提高单位土地农业产值，提高土地利用效率；也可避免种植范围内化肥、农药的使用，对区域地表水及水源产生了积极的影响；同时解放出来的富余劳动力可以就近在项目内部或进城务工，以增加村民的收入，带领村民致富；种植过程中产生的农作物秸秆配套养殖一定数量的肉牛进行消化，养牛产生的粪便又全部用作种植的有机肥，有效实现了生态农业的循环，既有利于对水源的保护，又提高了水源准保护区内村民的经济收入，为水源保护区范围内村民不因水源的保护而降低生活质量开创了一条积极的发展道路。本项目选址于*****区*****10 镇，该项目在充分响应政府对于饮用水源准保护区的保护的同时带动保护区范围内农民增收致富。本项目距离饮用水源保护区6公里，不在饮用水一、二级保护区内。项目按照生态循环农业理念进行建设，将养牛场产生的动物粪便经过无害化处理后作为种植区域种植所需的有机肥，以实现资源的循环利用，达到资源化和零排放的目的，最终形成“秸秆植物、牧草+肉牛+沼气、有机肥”一体化生态农业种养循环模式进行建设。同时，项目实施可收购饲料牧草、秸秆等，可增加当地农民收入，扩大社会就业，繁荣本地经济发展。2.2.5是提高牛肉质量，增强市场竞争力的需要市场是商品生产的先决条件，中国肉牛持续发展的关键是开拓市场。牛肉的国内外市场很广阔，潜力也很大，但目前国内市场却时有滞销情况，国外市场也很狭窄，只局限于部分低档牛肉的销售，问题根源在于质量制约。长期以来，国产牛肉中优质牛肉所占比重太小，国内大宾馆、饭店及外资餐厅等所需的牛肉，国内无力供应，只好高价进口。对于一般大众所需的牛肉，也由于质老、烹饪费时而食用单调，限制了国人消费。在国际市场上，之所以不能打入西方国家牛肉市场的重要原因之一，也是牛肉质量不符合要求。由此可见，提高肉牛质量是中国肉牛产业持续发展的关键。本项目旨在采用先进的生产技术，运用科学的育肥方法，树立“品牌”形象，提高牛肉质量，这对开拓市场，增强市场竞争力尤为必要。10 第三章市场分析与预测3.1国内市场分析与预测3.1.1国内牛源现状据统计，2011年底我国牛存栏量约1.46亿头，其中肉牛存栏量10594.8万头，出栏4359.5万头，能繁母牛存栏量为5544万头，同比下降8%。据调研统计，2011年底全国肉牛产业省级以上的龙头企业已达90多家，肉牛规模化养殖程度达到了34.6%，标志着我国肉牛生产已具备产业化雏形。2012年，我国肉牛存栏量为10576.5万头，牛存栏数居世界第三位，出栏量为4446万头。近年来，我国肉牛的饲养方式正由放牧向全舍饲或舍牧结合的规模化养殖基地建设方向发展。在政府推动和龙头企业拉动下，全国各地正在积极探索具有中国特色的“公司＋农户”、“公司＋基地＋农户”、“公司＋专家＋协会＋基地＋农户”等经营模式。从2008年开始，牛肉价格出现加速上涨，至今突破60元/公斤。由于生产方式的演变和牛的用途改变导致肉牛存栏量大幅下降，是促成牛肉价格暴涨的根本原因。而由于肉牛繁育和育肥饲养脱节，作为产业基础的母牛的存栏量不断减少，使整个肉牛产业走向萎缩。据统计，2008年至2012年，我国肉牛存栏量从8900万头减少至6500万头，短短四年间减少2400万头。而2008年至2012年，中国母牛存栏量从3300万头减至2300万头，四年间大幅减少1000万头。而在肉牛存栏量不断下降的同时，牛肉的消费需求却在不断增长。统计显示，2008-2012年，全国牛肉人均消费量从4.3公斤增长到5.6公斤。随着肉牛存栏量继续下降和牛肉消费不断增加，牛肉价格还将加速上涨，7-8年之后才可能见顶，由此可见，中国正面临一场前所未有的肉牛产业危机。10 3.1.2国内牛肉生产现状2010年，我国牛肉产量占世界的11%，约为576.7万吨，同比增长1.51%，位于美国和巴西之后，名列世界第三位。2011年，我国牛肉产量超过513.4万吨，同比增长6.36%。2012年，我国牛肉产量约为610万吨，同比下降0.55%。2013年，我国牛肉产量约为623.4万吨，同比增长2.20%。3.1.3国内市场需求现状与预测牛肉是人类膳食佳品，其风味独特，营养丰富，蛋白质含量高于猪肉，胆固醇含量低，使其优于其它肉类产品而被注重营养保健的现代家庭生活所重视。从肉类消费结构来看，在众多发达国家中，牛肉消费量仅次于牛奶和鸡肉，但是我国牛肉消费比重很低。在发达国家，牛肉在肉食消费中的比例较高，如美国、法国、澳大利亚肉食消费中牛、羊的比例分别高达39%、36%和77%，而我国仅为7.7%，发达国家年人均消费牛肉30千克以上，而我国还不足3千克。然而近年来，随着经济的不断发展，我国城乡居民收入和生活水平的提高，国内消费者愈加注重膳食质量和结构的改善，对牛肉特别是优质牛肉需求将与日俱增，牛肉的开发被普遍受到重视，牛肉消费量以每年5%左右的的速度增长，麦肯锡的一份报告预计，在未来20年内，中国城市消费者的消费额将增长4倍，达到每年2.3万亿美元。而且消费者对肉类的质量及口感的要求也越来越高，牛肉市场一直供不应求。发达国家牛肉占肉类总产量的比例达50%以上，世界发达国家牛肉人均占有量在50公斤以上，世界人均10公斤；而我国牛肉占肉类总产量的比例仅占10%，牛肉人均占有量不足5公斤，特别是南方一些地区不足2公斤。若我国牛肉人均占有量增加1公斤10 ，全国就要增加生产牛肉130万吨以上，加之目前年猪肉供应紧张和价格大幅上涨的状况，可以预测未来牛肉需求量会有所增长，进而带动育肥牛的需求量增长。同时为满足国内市场对优质牛肉的需求，近年来国家加大了对优质牛肉生产的扶持力度，并制定了全国优质牛肉开发规划，着力提高我国的牛肉生产水平和质量。与国际行情相比，我国蕴藏着肉牛产业发展的巨大资源潜力和市场潜力。3.1.4国内牛产品贸易现状与预测1、国内牛肉交易量及交易额2012年我国牛肉交易量为372.1万吨，同比降低-17.95%，年交易额达到627.0亿元，同比增加3.10%。2013年我国牛肉交易量为459万吨，同比增加23.35%，年交易额为805.2亿元，同比增加28.42%。2、我国牛肉进出口贸易情况（1）2012年进出口贸易情况据海关统计，2012年全国牛肉出口量为2.8万吨，比2011年增长了3.2%，与2011年和2010年全国牛肉出口增速相比分别大幅回落20.1个百分点和40.5个百分点；价值7932万美元，增长23.6%。全年牛肉进口量为3639吨，增幅高达2.1倍，价值1416万美元，增长67.6%。我国出口的牛产品主要为冻去骨牛肉，年出口量为1.8万吨，增长13.1%。出口鲜、冷去骨牛肉1万吨，同比下降10%。出口主要面向香港和东盟、中东、中亚国家。2012年，全国牛肉进口虽然成倍增长但规模依然偏小。进口主要品种为冻去骨牛肉，年进口量为3042吨，增长2.5倍。进口主要来自澳大利亚、乌拉圭等国家。（2）2013年进出口贸易情况2013年，牛产品贸易顺差为1.41亿美元，比201210 年增加594.89万美元。出口总额为2.03亿美元，同比增长5.2%。其中，牛肉出口量为2.27万吨，同比减少19.8%，出口额为9550.36万美元，同比增加20.4%，占牛产品出口总额的47.0%，加工牛肉占31.8%，活牛(种牛除外)占20.5%。牛产品进口总额为6186.3万美元，同比增加7%。其中，种牛进口额占进口总额的55.3%，牛肉占29.2%，牛杂碎占10.0%。2013年活牛（除种牛外）出口额为4155.7万美元，同比增加11.14%；出口量为3.26万头，同比减少34.55%。活牛主要出口到中国香港地区，占中国活牛出口总额的91.3%。主要出口省市为广东、河北、北京和内蒙古，出口额合计占出口总额的83.1%。 2013年种牛累计进口额和进口量为3420.47万美元和1.51万头，同比减少18.02%和2.24%。累计出口额为98.19万美元，同比增加74.8%；出口量为696头，同比减少34.4%。种牛进口主要来自澳大利亚和新西兰，主要进口省市为天津、甘肃和黑龙江，合计占进口总额的91%。由此可以看出：我国经过多年的发展，牛产品进口量呈减少趋势，相反，出口量却稳步提高，综合分析后我们认为未来我国牛产品发展空间较大，对外出口贸易情况有利。3.2价格走势分析3.2.1国内肉牛市场销售价格由于受牛肉生产及需求的增长的带动，2013年育肥牛的价格也有所增长。据我国畜牧业信息员养牛业报告显示，12月末，肉用基础母牛价格达到4000-5500元/头，同比上涨了28.5%；年初断奶公犊毛重平均价格9.5元/公斤，年末达到15-16元/公斤，架子牛价格在13-15元/公斤之间，比201210 年年末均上涨15%以上。出栏育肥公牛年初平均价格为9.3元/公斤，年末达到12.7元/公斤，平均同比上涨30%。3.2.2国内牛肉市场销售价格2014年7月，全国牛肉平均价格为58元/公斤，环比上涨2.4%。河北、辽宁、吉林、山东、河南等5个牛肉主产省区平均价格为57.88元/公斤，环比上涨2.9%；上海、浙江、福建、广东、海南等5个主要消费省市牛肉平均价格为61.77元/公斤，环比上涨0.8%。与2013年同期相比，牛肉价格上涨幅度不大，上涨了7.2%。3.3市场前景分析3.3.1肉牛育肥现状分析（1）肉牛存栏量连年下滑近年来，随着退耕还林政策的出台以及饲料价格和人力成本的大幅飙升，养牛的利润空间已经越来越微薄。另外受07年以前牛价持续低迷、08年三聚氰胺事件影响，中国肉牛存栏量大幅削减已是不争的事实。随着养殖户数量的削减，能繁母牛结构和数量也出了萎缩，犊牛繁育已成为我国肉牛业发展的瓶颈问题。直至2007年上半年牛肉价格出现回暖并一路高涨，中国肉牛存栏量下坡路才有所缓解。不过由于肉牛养殖周期长、养殖风险大等等诸多原因，多年以来，肉牛存栏量并没有因为价格上扬而得以有效扩充。（2）肉牛育肥质量亟待提高我国肉牛质量亟待提高，主要体现在：首先，我国肉牛品种差，改良步伐缓慢。我国肉牛的品种一般为疫用牛、普通黄牛等出肉率低、肉质差、饲养周期长的牛种，目前全国肉牛平均胴体重133公斤左右，仅相当于世界平均水平的66%，每头存栏肉牛年产肉量仅相当于美国的10 1/3，甚至还低于墨西哥、阿根廷和巴西等发展中国家。此外，虽然我国政府不断加大对肉牛养殖的扶持力度，并推出了一系列惠农措施和补贴政策（如能繁母牛补贴和乳用牛补贴），但对于一个有着亿头存栏量的养牛大国来说，扶持的力度还是相对微薄的。政府在种牛繁育体系建设中的投入少，致使肉用品种培育工作上远远落后于发达国家，没有根本解决肉用种牛的自给问题。肉牛改良成本高、育肥技术性强、养殖户分布区域广等因素是制约我国肉牛改良步伐的主要因素。其次，我国肉牛养殖标准参差不齐。分散饲养、非定点屠宰和集贸市场销售占是目前我国肉牛生产的主导方式。由于零散养殖户居住分散，养牛又只是农户家庭诸多生产中的一项，所以肉牛防疫措施缺乏，致使养牛风险高。牛的育肥技术缺失，大多都为随意性饲养。进而导致出栏的牛肥瘦参差不齐，肉质质量也大不相同。最后，我国高档牛肉的比重不足5%，高档牛肉生产能力低是目前我国肉牛业的突出弱点。 （3）产业化程度低下我国肉牛产业化程度低主要表现为繁、养、宰、加、贸各环节连接不紧密，企业和基地农户之间尚未形成“利益共享、风险共担”的产业化机制，营养学研究成果、饲料配置加工技术、企业管理技术等较为成熟的技术没有集成应用，影响了肉牛产业的生产水平，肉牛生产体系中种牛、带犊母牛、架子牛、育肥牛饲养及屠宰分割、物流配送、超市消费等产业链环节的有效组织与协调有待加强和完善。此外，我国肉牛行业缺乏一批规模大、前景好、带动力强、产品市场占有率高的重点龙头企业对全国肉牛产业整体发展的有效拉动，这也是肉牛产业化链条难以形成的关键。（4）需求递增10 随着经济收入水平的不断提高，国民生活质量也得到了大幅改善。近年来，我国人均肉类食品消费水平逐年上涨，平均每年的增幅在0.5公斤左右。据统计部门数据显示，2003年我国人均肉类食品消费水平为54.0公斤，其中牛肉为4公斤，所占比率为7.4%；2013年我国人均肉类食品消费水平为57.5公斤，其中牛肉为4.7公斤，所占比率为8.2%；从如上数据可以看出，中国的肉类食品消费水平上扬速度是比较快的，且牛肉所占的份额也在不断提高，这给发展肉牛产业带来了很好的机遇。3.3.2行业未来发展预测分析（1）国际市场总体上看，目前国际牛肉市场仍然处于缓慢恢复阶段。根据联合国粮农组织最新报告显示，尽管饲料费用不断上涨、北美洲恶劣天气和南美洲牧群重建等因素对全球牛肉生产带来不利影响，但是亚洲和南美洲的生产依旧维持着全球牛肉市场的稳定。国际市场逐渐从疯牛病（BSE）造成的波动中恢复，预计2015年全球牛肉产量会继续提高，牛肉消费量也会不断上升，因此肉牛需求量和牛肉贸易量也有望增加。（2）国内市场2009年以来我国牛肉产量仍然保持了良好的发展态势，国内产量不断增加，价格相对稳定。预计2015年我国牛肉产量会继续增加。同时，随着我国人民生活水平的不断提高和饮食结构的改善，高中档牛肉消费呈快速增长趋势，高档冷鲜、冷冻牛肉市场快速膨胀。此外，高档酒店业、西餐业和韩餐、日餐的兴起，在很大程度上拉动了高档牛肉的消费。预计2015年我国牛肉价格会有所上升，但升幅有限。在贸易方面，我国牛肉仍有出口空间，但需要进一步开拓市场，扩大出口渠道。2006年7月1日10 起开始正式实施的《中华人民共和国畜牧法》，将会从制度上保证我国牛肉产业未来的健康发展，进一步增强我国牛肉产业的市场竞争力。由此可见，随着牛肉生产及市场需求的增长，我国对优质肉牛的需求也将有所增长。3.4市场竞争分析国内目前的肉牛企业主要分布在三大肉牛带——西北肉牛带、中原肉牛带和东北肉牛带，由于长期的计划经济体制和我国牛肉需求的制约，大多企业忽视牛源基地的建设和品牌运作，设备技术比较落后，市场竞争集中在中低档产品，依然处在无序状态，基本上没有形成规模化、集约化的肉牛产业的龙头企业。随着全球肉牛产品需求持续走高和我国国内需求的稳步增长，巨大的市场空间将为我国肉牛企业提供前所未有的发展空间，而控制好肉牛品质、拥有先进的技术，懂得品牌经营等优势将成为企业发展的关键。10 第四章建设规模内容和工程产品方案4.1项目建设规模建设规模为场区规划与设计的重要依据，规模大小的确定主要考虑以下几个方面：1、自然资源，特别是饲草料资源，是影响饲养规模的主要制约因素，此外，生态环境对饲养规模也有很大影响。2、因肉牛生产所需资金较多，故资金情况也是制约育肥牛场规模的重要因素。3、经营管理水平，主要包括社会经济条件好坏，社会化服务程度的高低，价格体系的健全与否，以及价格政策的稳定性等，对饲养规模有一定的制约作用。4、因肉牛生产，牛场管理，职工生活及其它附属建筑等需要一定场地、空间。育肥牛场的大小要依据每头牛所需面积、结合长远计划计算出来。牛舍及其它房舍的面积为育肥场地（12亩）总面积的57.47%。由于牛体大小、生产目的、饲养方式等不同，每头牛占用的牛舍面积也不一样，育肥牛每头所需面积按4平方米设计（不含饲养通道）。综上所述，本项目的建设规模如下：1、该项目建成后项目建设单位同期肉牛养殖规模可以达到500头。2、项目固定资产投资规模510万元，铺底流动资金投入42万元。3、项目总占地面积61亩，其中育肥场占地面积12亩，草场占地面积39亩，草场无建设内容，主要建设内容为育肥场。4、建设内容：育肥牛舍2000平方米、隔离舍200平方米、10 青贮窖800立方米、沼气池500立方米、饲料加工房900平方米、肉牛运动场地1000平方米、配套污水处理系统、水池200立方米、办公用房150平方米，配套道路、消防、绿化等设施建设。4.2工程技术方案4.2.1育肥场的设计原则及结构形式(1)环境要求①肉牛育肥场周围1000m内无大型化工厂、采矿场、饲料厂、皮革厂、肉品加工厂、屠宰厂、活畜交易市场和其它污染源。距离干线公路、铁路、城镇、居民点等公共场所500m以上。②场区应地势高燥，背风向阳，易于组织防疫，排水良好，并有缓坡。③肉牛育肥场内不得饲养其它经济动物，饲养区外100m内不得饲养偶蹄动物。(2)建筑物配置要求：场内各种建筑物的配置要因地制宜、便于管理、有利于生产、便于防疫、安全等，统一规划、合理布局，做到整齐、紧凑、土地利用率高和节约投资，经济实用。(3)区域规划：场区按功能可分为生活区、生产区、辅助生产区和病牛治疗隔离区。①生活区：生活区应在牛场上风头和地势较高的地段，并与生产区保持100m以上的距离，以保持生活区良好的卫生环境。②生产区和辅助生产区：该区是牛场的核心部分，布局在管理区的上风或侧风向。主要包括牛舍、青贮窖、饲料加工、干草堆放、肉牛运动场地等。青贮池设在牛舍的两侧或牛场附近便于运送的地方；沼气池设牛粪场附近。10 ③隔离区(包括兽医诊疗室、病牛隔离舍、废弃物处理池等)应设在下风头、地势低处，应与生产区距离100m以上。④肉牛育肥场周围设置围墙（围墙高>1.5m）、防疫沟（宽度2m以上）。⑤牛舍净道和污道分开。⑥养殖场规划布局应符合《标准化肉牛养殖场技术规范》DB62/T1444－2006》的要求。⑦场区周围环境、空气质量应符合《畜禽场环境质量标准》（NY/T388）的要求。(4)牛舍设计要求①牛舍采用双列封闭式建筑结构，东西走向。具备良好的保暖、通风、采光性能。②牛舍一侧设置缓冲消毒间。③牛舍环境、空气质量应符合《环境空气质量标准》（GB3095）的要求。(5)牛舍建筑要求①地基与墙壁基深0.8～1.0m，砖墙厚24cm。墙体用机砖、空心砖砌成。舍内墙壁表面1.2m以下用水泥抹面，以上用白灰抹面，外墙用白灰抹面。②门与窗门高2.1～2.2m，宽2～2.5m，窗户高1.5m，宽1.5m，窗台距地面1.2m为宜。③棚膜用100µm防滴无毒无色聚乙烯塑料膜。④屋顶10 牛舍屋顶为在建筑中最常用的双坡式屋顶。除要求防水、保温、承重外，还要求便于透气，又能封闭，且光滑、耐久、耐火、结构轻便、简单、造价便宜。⑤牛床育肥牛床长1.6～1.7m，床位宽1.0～1.2m。牛床坡度为1.0～1.5%，中间高两边低。用混凝土浇灌，抹面打防滑线。⑥饲槽肉牛肥育多为群饲通槽。上宽0.55m，底宽0.30m，呈弧形，槽内缘高0.35m（靠牛床一侧），外缘高0.6m。位于牛床前。⑦通道双列式牛舍中间通道宽1.2m。通道宽度应为以送料车能通过为原则。若建道槽合一式，道宽3m（含料槽）。⑧粪尿沟位于牛床后缘，宽0.25～0.30m，深0.15～0.30m，坡度为6％。⑨牛栏和颈枷位于饲槽上方，距地面1.2m。⑩牛舍棚顶设置20×20cm的排气孔，间距2m。并在牛舍后墙墙体距地面30cm处设置15×25cm的进气孔。4.2.2项目工程建设内容场区总占地面积61亩，其中育肥场占地面积12亩，草场39亩，草场无建设内容，主要建设内容为育肥场；育肥场主要建设内容分为生产区、辅助生产区、办公生活区、隔离区四部分及相应的环保设施、污水处理设施建设。1、生产区（1）牛舍新建牛舍10栋，每栋养殖规模为50头，单位建筑面积为200m2，平面尺寸为20m×10m，牛舍总建筑面积为2000m2，采用砖混结构，双列对头式。（2）运动场新建运动场1个，素土地面，运动场的长度与牛舍对齐，建筑面积为10 1000m2，平面尺寸为40m×25m。运动场围栏采用钢管，其高度为1.4m。2、生产辅助区（1）饲料加工间新建饲料加工间1间，建筑面积为900m2，平面尺寸为30m×30m。（2）青贮窖新建青贮窖4座，采用半地下式，总贮存容量为800m3，每座建筑面积为50m2，平面尺寸为10m×5m，总建筑面积为200m2，高度为4m，采用砖混结构。（3）沼气池新建沼气池一个，用于肉牛粪便的无害化处理，容积500m³，高度4m，建筑面积125㎡，采用砖混结构。（4）水池新建水池一个，200m³容积，砖混结构，面积50㎡，高4m，主要用于生产和生活供水。（5）污水处理系统污水处理系统采用生产、生活污水与雨水分流系统，收集的生产、生活污水与肉牛尿液等通过污水处理系统处理后，达标排放，对环境不造成影响。3、办公生活区（1）办公室新建办公室5间，包括办公财务室、值班室、档案管理室、试验室、兽医室，每间建筑面积为15m2，平面尺寸为5m×3m，总占地面积为75m2，建筑结构采用国家规定的一般标准结构。10 （2）员工宿舍新建员工宿舍2间，设在办公室旁边，为方便工作人员就近休息，每间建筑面积为15m2，平面尺寸为5m×3m，总建筑面积为30m2，建筑结构同样采用国家规定的一般标准结构。（3）食堂食堂设置在办公室旁，靠近员工宿舍与办公楼，建筑面积为30m2，平面尺寸为6m×5m。（4）消毒更衣室消毒更衣室设置在生产区入口处，建筑面积为15m2，平面尺寸为5m×3m。4、隔离区建筑面积200平方米，主要用于病牛隔离和治疗。5、其他其他建筑主要为牧草晒场、堆场、地磅房、装牛台、配电室、大门、围墙、厕所、场内道路及绿化带等。4.3产品方案本项目建设存栏500头的优质肉牛育肥场一座，以通过外地采购西门塔尔架子牛的方式，购进符合标准的架子牛，经过集中强度育肥后，使其活重增加到600公斤，作为优质原料提供给附件的大型肉牛屠宰加工厂屠宰加工销售。10 第五章建设地点及建设条件5.1选址原则1、农作物秸秆及牧草资源丰富。2、草食畜规模化、标准化养殖基础较好，建设区域相对集中。3、交通便利。4、符合兽医卫生和环境卫生的要求，周围无传染源。5、有利于环境保护。6、能保障安全生产环境。5.2建设地点与地理位置项目建设地点位于*****市*****区*****镇*****村沙岗村民组。*****镇位于大娄山*****市西南部褶曲带宽谷地区，长约16公里，宽约3.14公里，总面积为50.2平方公里。高乐公路贯穿*****镇，东端与市相通，西端与川黔公路的鸭溪、仁怀公路衔接。*****镇东面邻接*****市经济技术开发区高桥镇，南接*****区忠庄镇，西面与*****县相连，北邻*****市*****区海龙镇、金鼎镇。项目建设地点属于准水源保护区，距离水源保护区6公里，项目肉牛粪便通过沼气池处理，污水通过污水处理系统处理达标排放，对环境不造成影响。项目建设地点地势平坦、温湿适宜、背风向阳、交通方便、场地内水质良好，水源充足，无有害气体、烟雾、灰尘及其他污染，排水良好。场地周围3000m内无大型化工厂、矿厂及其他畜牧污染源；1000m内无学校、公共场所、居民居住区；500m内无交通干线等，项目的选址完全符合中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局及中国国家标准化管理委员会颁发的《良好农业规范》中的相关规定。10 5.3项目建设条件5.3.1气候条件*****镇气候温暖，冬无严寒，夏无酷暑，多年平均气温为15.2℃，极端最高气温38.7℃，最低气温-6.5℃，多年平均陆地蒸发量630mm，多年平均相对湿度81，多年平均日照1218小时，多年平均无霜期281.05天，多年平均降雨量1097.88，多年平均气压93103毫米汞柱，气候宜人，主导风向为东风，最大风速20米／秒，属于高原静风区。5.3.2工程地质条件项目区属云贵高原北部，以溶蚀地貌为主，地势中部较高，南部较低。本区属亚热带气候范围，气候变化无常，季节性区分不明显，气压较低，湿度较大。根据*****省城乡环境保护厅编制的《*****省地震烈度区划图》，矿山范围内地震烈度VI度。5.3.3交通条件高乐公路贯穿*****镇，东端与市相通，西端与川黔公路的鸭溪、仁怀公路衔接。*****镇东面邻接*****市经济技术开发区高桥镇，南接*****区忠庄镇，西面与*****县相连，北邻*****市*****区海龙镇、金鼎镇。项目建设地区内有国道线，省道线等公路干线贯通，县区公路通达各乡村，交通便利。5.3.4社会经济、水文条件项目区内邮电通讯较好，无线通讯网络覆盖全县。境内水质良好，水资源丰富，电力供应非常充足，能保证本项目的电力需求。*****镇地处*****市*****10 区西南远郊，辖4个行政村，36个村民组，人口12861人，耕地11025亩，人均耕地0.88亩；有劳动力7058人。有7个党(总)支部，其中：村党（总）支部4个、中学、小学和镇机关支部各1个，有列为区级二类示范带建设村两个－－沙坪村、八卦村。镇内有列为全国农业产业化综合改革试点单位的万亩杜仲林基地，森林覆盖率为42％。*****镇有丰富的水资源和矿产资源。地表水系有*****市两大河流之一的洛江河由北向南流经该区域，另有一条泥溪沟小河沿西东方向在境内注入洛江河。镇内有列为全国农业产业化综合改革试点单位的万亩杜仲林基地，有林面积23732.6亩，森林覆盖率达42％。地下水资源也较为丰富，根据有关资料表明，在沙坪片区年平均天然地下水量为2000－6800立方米/天，其它村地下水含量也在此范围内。境内主要有煤炭和硅石两大矿产资源，其中煤炭资源是*****区分布的主要地段，已探明储量达806.41万吨,分布在八卦村的团结组到*****村的环坡组一带,形成宽约1公里的狭长地带;硅矿已探明储量1950万吨，分布在*****、庄分界山脉沿东西方向，呈带状分布，具有较大的开发价值。近年*****镇经济社会发展迅速，通过大力对公路、水利等基础设施建设的投资，大大改善了镇内人民的生产生活条件，特别是近年来的“四在农家”创建活动、整村扶贫项目的实施，使*****镇面貌焕然一新；*****镇已从设镇时的一个纯农业镇，发展为集农业生产、旅游观光、食品加工为一体的聚集地。镇党委根据镇情，提出了以党的建设为动力，以建设新农村为载体，以调整产业结构为方向，以发展休闲旅游为契机，以增加农民收入为重心的发展方案，紧紧抓住国家惠农和产业政策，全面贯彻落实科学发展观，以公路、供电、供水、通讯、新村建设等基础实施建设为主线，以*****红岩水库旅游开发、集镇建设为两翼展开，抓好农村基层组织“示范带”10 建设，着力解决农村剩余劳动力和剩余劳动时间问题，继续抓好沙坪非公有制经济园区、坪阳乡村农贸市场建设，推动农业农村经济结构调整，实现“两翼展开有新突破、招商引资有新进展、农民增收有新举措，社会经济有新面貌”的发展思路。*****镇现已建设了当坝村农业产业观光基地、*****村肉牛育肥基地、坪阳村辣椒种植基地、蹇家村反季节蔬菜种植基地、八卦村折耳根种植基地和沙坪村非公有制经济园区。5.4项目拟选址地点的唯一性5.4.1远离水源保护区项目选址须远离水源保护的一类、二类区，以免对饮用水源造成污染，项目选址地属于准水源保护区，距离二类水源保护区有6公里之遥，通过对粪便和污水的无害化处理后，对水源不造成污染。5.4.2远离居住区和畜牧污染区项目选址场地周围3000m内无大型化工厂、矿厂及其他畜牧污染源；1000m内无学校、公共场所、居民居住区；500m内无交通干线等，项目选址需符合中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局及中国国家标准化管理委员会颁发的《良好农业规范》中的相关规定。5.4.3具有丰富的饲草料资源规模化的养殖场建设项目需要有丰富的农作物秸秆和青饲资源优势，以及丰富的草场资源，从而有效保证肉牛的品质。项目拟选址区有大片的草场资源，且农作物秸秆资源丰富，适宜肉牛养殖。因此，综合各方面因素考虑，项目选址地点位于*****市*****区*****镇*****村沙岗村民组。10 第六章工艺技术方案和设备选型6.1工艺技术方案本项目的关键技术原理，是选用优质肉牛品种，利用本区丰富的农作物秸秆资源和草场资源，对农作物秸秆和天然草料进行科学的加工调制，最大限度的保存提高其营养价值，改善饲草适口性，提高农作物秸秆利用率，发展食草畜，实现畜牧业产业化。项目总工艺流程如图6-1所示。市场外购架子牛育肥场集中育肥供屠宰加工图6-1项目总工艺流程图6.1.1肉牛品种选择品种选择育肥技术成熟，肉质优良，生长速度较快的西门塔尔牛。西门塔尔牛是当今世界上著名的兼用牛品种，以体格高大粗壮，生长快，肌肉充实，适应性强，乳品质量好，产乳量仅次于世界著名乳牛品种而受到广泛重视。成年公牛体重1000～1300kg，体高140cm，成年母牛体重650～800kg，体高125～140cm。标准泌乳期产奶量4070kg，乳汁率3.9%。舍饲育肥日增重800～1000g，1.5岁活重440～480kg，公牛育肥后屠宰率65%，净肉率55％，胴体中脂肪少，优质切块率高。引入我国已有20多年的历史，作为第一父本杂交本地黄牛具有良好的适应性和显著的产肉产乳性能。6.1.2肉牛肥育技术现代肉牛生产系统是一种精心饲养管理和技术密集型的集约化生产系统。在新建10 设施设备条件、推广应用先进生产工艺的同时，一方面通过降低肉牛生产的固定成本，另一方面充分发挥项目区青绿多汁饲料、秸秆饲料的优势，实行标准化营养，加强肉牛育肥期的饲养管理，以加快肉牛生长速度，提高生产效率。(1)育肥模式：本项目采用适合农区肉牛生产的舍饲强度育肥技术。根据当前生产条件和消费市场实际，在育肥生产上采取幼牛育肥和架子牛育肥两种模式。幼牛育肥：由养殖育肥场从外地或本地区收购6月龄断奶的杂种牛犊，经过6个月育成，体重达215kg左右，进行强化育肥4个月，到16月龄出栏上市，活重达350kg。净增重135～150kg，日增重1000～1200g。架子牛育肥：由养殖育肥场从外地或本地区收购收购活重在300～350kg的架子牛，经过120天育肥，20～22月龄出栏上市，活重达500～550kg，净增重200kg，日增重1500～1700g。(2)肉牛育肥工艺流程：见图6－1、图6－2。断奶犊牛进入育肥体重200～215kg强度育肥120天结束育肥体重300～350㎏出栏6月龄12月龄18月龄图6－1幼牛育肥工艺流程育肥架子牛进入育肥体重300～350kg强度育肥120天结束育肥体重500～550㎏出栏图6－2架子牛育肥工艺流程(3)饲养管理策略参照国家《无公害食品肉牛饲养饲料使用准则》（NY/T5127－2002）、《无公害食品肉牛饲养管理准则》（NY/T5128－200210 ），制定适宜本项目条件的饲粮配方和肉牛饲养技术操作规程，探索总结现代肉牛生产管理机制和安全生产措施。同时，引进推广犊牛早期断奶技术，缩短幼牛的饲养周期，提高肉牛的集约化饲养水平及优质肉牛生产水平，加速畜群周转。6.1.3饲草料加工技术(1)青贮饲料青贮饲料是一种既简单可靠、品质优良，而又经济的饲料；也是肉牛饲料的主要组成。①原料：以含糖量多的青玉米、玉米秸、块根茎叶及禾本科牧草等。②方法和步骤：执行DB34/T650-2006 青贮饲料技术规范。(2)精饲料的加工配制①配合饲料的设计加工要求：本项目采用先进的全自动成套配合饲料生产设备，应用饲料营养科学的最新成果以及计算机技术，设计制定适宜本地经济条件的肉牛系列饲料配方，合理利用饲料原料。同时，严格执行《饲料和饲料添加剂管理条例》及有关绿色食品生产《准则》，保证饲料源头的质量安全，以满足畜群增长、增重的营养需要。②工艺流程总体工艺：采用先粉碎后配合的工艺。粉碎工艺：采用单一料一次粉碎工序。混合工艺：采用批量混合方式。粉料为一次加工，粒料为二次加工。成品处理：分为袋装和散装两种方式。(3)粗饲料的加工利用：牛的食性广，按照饲料多样性搭配的原则，凡调制的青干草、稻秸、玉米秸等，全部经粉碎机加工成混合草粉，进行综合利用。为了提高优质牧草的利用价值，购置成套粗饲料加工机组，设计草系列配方，进行草颗粒、草粕生产，降低饲料生产成本，提高饲草料的转化利用率。10 6.2设备选型6.2.1设备选型依据1、适用、节约原则仪器设备要求尽可能与建设规模、技术方案相配套，满足项目投产后生产和使用的要求；在能满足使用要求的前提下，一般选择国产设备。2、相互配套原则项目所选主要仪器设备之间、主要设备与辅助设备之间、设备与生产工艺之间必须相配套。3、设备质量可靠、性能成熟，保证生产和产品质量稳定。4、拟选设备符合政府部门或专业机构发布的技术标准要求。6.2.2设备方案本项目选用与同期养殖规模肉牛500头规模相配套的生产设备以及相应的辅助设施设备。主要设备清单如表6-3所示。表6-3主要设备清单序号名称规格型号单位数量1粉碎搅拌机组9FH-3000套12大型铡草机9ZC-15台33地磅秤30T台14兽医器械套15供水设备套16配电设备套17消防设施套18运料车辆29手推车辆1210辅助工器具套1511场内运输车小四轮台212饲养工具套50013办公设备台2014变压器台115揉搓切草机台110 第七章项目总体布局、公用工程建设及运输7.1项目总体布局7.1.1项目构成场区总占地面积61亩，其中育肥场占地面积12亩，草场39亩，草场无建设内容，主要建设内容为育肥场；育肥场主要由生产区、隔离区、辅助生产区、办公生活区四部分组成，配套污水处理系统和沼气池等设施。7.1.2项目布局总原则场区布局原则是符合工艺流程顺畅，运输路线短捷，物料流向合理，洁、污物区分开，互不交叉，方便生活和生产。7.1.3项目平面总布局项目总场地南北走向，显长方形，场区总占地面积61亩，其中育肥场占地面积12亩，草场39亩，草场无建设内容，主要建设内容为育肥场，育肥场区总体上用绿化隔离带分成：生产区、隔离区、辅助生产区、污水污物处理区、办公生活区等区域。整个场区布局紧凑合理，土地利用率高，场区运输顺畅。项目场地北部为生产区，中部为辅助生产区，中下部为办公生活区和隔离区；北部为污水处理和沼气池区。7.2公用辅助工程7.2.1给排水工程1、给水工程（1）水源项目区水资源丰富，供水条件齐备，育肥区内建200m³的水塔一座，作为项目供水水源。（2）用水量估算10 育肥场用水主要为牛只饮用、牛舍清洗、消毒用水、办公化验以及生活用水等。本项目用水量如表7-1所示。表7-1育肥场生产、生活用水量表序号用水种类用水部门数量用水量标准变化系数用水量Qmin(m3/h)Qmax(m3/h)Q(m3/d)1深井水办公化验2人30L/人·班2.00.0080.0160.062生活18人50L/人·班2.50.0750.190.93牛舍500头25L/日·头2.01212.5合计13.46（3）供水系统供水系统输配管线采用生产、生活、消防共用的管线系统。从供水主干管引入分管，采用枝状系统供应各用水点。2、排水工程育肥牛场污水日排放量约为1.8m³，主要分为生产污水、生活污水和雨水三种。三种污水分开排放，做到清、污分流，降低水处理系统负荷，排放的污水经净化处理后可循环用于生产冲洗和绿化用水，循环利用率达到90%以上。（1）生产污水由于育肥场生产污水含有少量粪便、垫草等大颗粒悬浮物和有机物，因此，在牛舍间设置有污水收集渠，污水通过沟渠进入污水处理池，经集中沉淀和生化处理达标后用于绿化和生产冲洗用水循环使用。（2）生活用水、雨水采用雨污分流，生活用水经污水处理池统一收集沉淀处理，循环使用。7.2.2供电工程1、供电电源10 供电电源由*****市*****区*****镇项目所在地供电所供电，供电电压为10KV，通过室外杆上式变压器将电压将为380/220使用。在育肥牛场内设配电室，为本工程的所有用电场所供配电。2、负荷计算（1）育肥场动力负荷为74.5KW，其中：粉碎搅拌机组装机容量为22KW，铡草机动力为52.5KW，其他容量约为10KW。（2）办公、生活区动力负荷为10KW。（3）总动力负荷为94.5KW，按需要系数法进行负荷计算，设计选用一台250KVA型变压器，其装机容量，可以满足项目建设要求。3、电度计量及保护变压器高压侧采用RW-10G50/30跌落式溶断器，经校验其断路电流上下线值均满足要求。为防止10KV线路引入雷电波，在高压侧安装一组FS阀型避雷器。10KV高压线路采用高压计量，0.4KV低压线路采用低压计量。4、动力与照明对大容量重要动力设备采用放射式配电，一般动力设备采用树干式配电。消防设备采用双给供电，末端互投。配电干线均为YJV22型电缆直埋，室内线路采用YJV型电缆或BV型电线穿钢管埋地，也可沿电缆桥架敷设。5、防雷与接地育肥场内的场区均按常规避雷设计，变压器中心点直接接地，工作电阻应小于4Ω。7.2.3供热工程10 由于育肥场的供热主要为工作人员冬季取暖和生活用热，用热较少，故采用人工电暖炉取暖的办法解决。7.2.4消防工程根据防火规范，室外消防用水量为15L/s，室内消防用水量为25L/s。消防管网与生产、办公生活用水管网共用，不再单设。消防系统：包括消防供水装置及消防给水管网。消防给水管网为环状布置，并按规范在生产辅助区、堆场内设置足够数量的室外地下消火栓，均备用200米麻质消防水带；在育肥牛舍及配电间内设适当数量的移动消防器材。7.3产品运输7.3.1场内外运输量项目建成后，每年全场运输量为9300吨，其中运入量5400吨，运出量为3900吨。育肥场运输量如表7-2所示。表7-2育肥场运输量序号货物名称运输量（t/a）运输方式备注1运入1.1粗饲料4000汽车社会力量1.2精饲料900汽车社会力量1.3架子牛500汽车社会力量小计54002运出2.1育肥牛900汽车社会力量2.2沼渣3000汽车部分社会力量小计39003总计93007.3.2运输方式与运输设备场外运输主要利用社会力量，主要以公路运输为主；场内运输主要用推车和小四轮方式解决。10 第八章原材料、燃料及动力供应8.1育肥牛供应*****省肉牛资源丰富，牛的存栏数在全国排名一直都在前4名以内，主要地方品种有关岭黄牛、威宁黄牛、黎平黄牛、思南黄牛、务川黑牛，是发展肉牛产业的宝贵资源。*****省肉牛规模养殖的比例大约为10%，规模养殖比例不到全国平均水平的1/2，肉牛出栏率大约为19%，每头出栏牛产肉量约为120kg，均低于全国平均水平。这充分说明*****省肉牛资源丰富，但生产水平很低，发展空间大。为了适应肉牛产业发展的需要，自20世纪70年代起，*****省逐步引进西门塔尔、安格斯、利木赞等优良肉牛品种，开展肉牛的品种改良工作，优化牛群结构，提高牛的生产性能，缩短饲养周期，提高牛肉品质和产肉量。近年，*****省引进先进的精液分装、质量监控设备，成立冻精站，毕节、*****市、铜仁、黔西南等地配有液氮站，全省已建有2000多个肉牛改良点，培养了一批肉牛改良技术骨干，初步形成了比较完善的肉牛良繁体系。在品种改良过程中广泛推广人工授精技术，培养了一支黄牛改良技术队伍，建立了关岭黄牛核心保护群，为*****省肉牛的品种改良及产业化发展奠定了技术基础。也为*****省肉牛产业的发展提供了良种保障。8.2饲草料供应*****境内饲草资源丰富。天然草地598万h㎡，理论载畜量约611万个牛单位，可为草食家畜提供充足的饲草来源，具有发展草地畜牧业的巨大潜力。*****省是一个酒类生产大省，其副产品10 酒糟的产量也相当高。酒糟富含蛋白质、脂肪、粗纤维及维生素，并含有畜禽生长发育所需的多种氨基酸和生长因子，色鲜味香，适口性好，能促进消化，是理想的低成本优质的畜禽饲料资源。但在酿酒过程中，需要添加稻壳等疏松物质以提高出酒率，同时可溶性碳水化合物发酵成醇被蒸馏出来，导致酒糟中无氮浸出物相应降低，粗纤维含量大幅增加，降低了酒糟的营养价值，直接饲喂畜禽容易引起便秘、流产、死胎等不良后果。建议对不同产地的酒糟营养价值进行评定，深层开发利用酒糟资源，提高其饲喂效价，缓解*****省蛋白资源的短缺。*****省是我国双低油菜主产区之一，2013年全省优质油菜面积700万亩，产优质菜籽80.5万t，在现代工业条件下加工，可得约50万t的优质菜籽饼粕。菜籽饼粕营养丰富、全面，粗蛋白含量可达35%～45%，氨基酸组成接近联合国粮农组织(FAO)和世界卫生组织(WHO)推荐值，是优良的天然植物蛋白资源。本项目饲草料年需求计划如表8-1所示。表8-1项目饲草料年需求计划名称单位需要量（吨）来源酒糟吨900当地麦草吨300当地青贮草吨2600当地精饲料吨900当地合计吨47008.3动力供应本项目所需动力需求如表8-2所示。表8-2动力需求表名称年耗量水4038吨电4.5万千瓦时10 第九章节水及节能措施9.1节水措施1、确定经济合理的供水方案，在满足场区生产、生活用水要求的情况下，力求节约用水。2、采用经济合理而有效的生物污水处理方式，达到水资源的循环利用，循环利用率达到90%以上，将处理后的污水用于草地和绿化地的灌溉等，提高水的重复利用率，达到节水节电的目的。9.2节能措施9.2.1机电设备部分节能措施1、设备选型力求与生产能力相匹配，以免造成设备的闲置与不必要的浪费。2、电气设备均选用节能型设备，力求做到用电与电力系统合理匹配，从而降低能耗。3、加强设备综合管理，对水、电等原料的使用，严格计量，提高设备运营效率。9.2.2建筑部分节能措施主要建筑物办公、员工宿舍、门卫等属民用建筑类，设计严格按照国标标准执行。生产区、生产辅助区及隔离治疗区建筑物，在保证使用工艺条件的前提下，采用砖墙、钢屋架、压型钢板屋面，耐火等级二级。墙面为混合砂浆粉光、刷白，钢门、钢窗；水泥砂浆地面，设置给排水设施。9.2.3其他节能措施1、10 牛舍采用标准化棚圈，冬季不用设置取暖设施，利用牛只体热散发维持舍内温度，办公室及宿舍，冬季采用人工电暖炉的办法取暖。2、配合饲料加工，采用先进的工艺和设备，工艺流程完善，设备性能优良，能保证在最佳负荷状态下工作，充分发挥最大效能，获得可靠的经济效益，要有利于减少电耗和降低生产成本。3、按功能要求、物料流向合理布置，减少物料往返次数及运输距离和成本费用，提高劳动效率。4、场区内变配电室、水泵房等的设计尽量缩短距离，使损耗控制在合理范围内，力求节约能源。5、加强对生产各个环节水、电的使用计量，完善并提高企业的经营管理水平，以量化为依据，切实抓好能源的利用与管理。10 第十章环境保护、安全卫生及消防10.1设计依据（1）《中华人民共和国环境保护法》(1989.12.26)；（2）《中华人民共和国水污染防治法》(2008.2.28)；（3）《中华人民共和国大气污染防治法》(2000.4.29)；（4）《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》(2004.12.26)；（5）《中华人民共和国环境噪声污染防治法》(1996.10.29)；（6）《中华人民共和国环境影响评价法》(2003.9)；（7）《中华人民共和国土地管理法》（2004.8.28）；（8）《中华人民共和国农业法》（2002.12.28）；（9）《建设项目环境影响评价分类管理名录》(中华人民共和国环保部2号令)。（10）《建设项目环境保护管理条例》（中华人民共和国国务院令第253号，1998年11月29日）；（11）《饮用水水源保护区管理条例》（2010年12月22日修订）；（12）《*****省饮用水水源保护区管理办法（试行）》（黔府发[2013]17号）；（13）《*****市人民政府关于加强中心城区饮用水源保护的通告》（遵府通[2013]8号）。（14）有关兽医防疫的技术标准。（15）《建筑设计防火规范》GBJ116-87（16）《建筑抗震设计规范》GBJ11-8910.2环境保护10 10.2.1项目建设区环境状况项目建设地位于*****市*****区*****镇*****村，远离居民区和其它工业企业，周围环境质量优良，无污染源，有较大的环境容量。本项目在设计之初，就重点提出了环境保护工程的设置，本着环境保护措施与拟建项目主体工程同时设计、施工，同时投产使用的“三同时”原则，使项目对产生的污染物做到完善的处理，以保证对环境不造成危害。10.2.2主要污染源与污染物本项目主要为肉牛育肥，随着生产规模的逐年扩大，现代化、集约化程度的提高，肉牛育肥过程中将产生一定量的排泄物和废弃物等有机污染物，对周围环境产生一定的影响。具体污染源分析如下：1、废气来源育肥场的肉牛排泄屎尿产生的臭气。2、污水来源（1）育肥场排除的含有大量牛屎尿的冲洗污水。（2）办公生活区排放的生活污水。3、噪声来源本项目的噪声污染源主要是饲料加工车间内的各种加工设备。4、粉尘及固体废弃物来源（1）主要粉尘来源是饲料运送、粉碎过程产生的扬尘和粉尘。（2）主要固体废弃物来源是牛屎尿以及污水处理产生的污泥。（3）办公、生活垃圾和生产中的其他固体废弃物（如药剂瓶、纸盒等）。10.2.3环境保护及综合利用措施10 本项目的环境保护，主要从控制和降低肉牛育肥过程中产生的废气、污水、噪声等的排放量入手，粪便采取沼气池发酵处理后用于草场种草，本着“标本兼治，预防为主”的方针，从技术上和具体可操作性上，采取切实措施，解决污染问题。1、控制废气排放控制和减少肉牛屎尿发出的臭气，首先要保持牛舍内的空气畅通，冲淡臭气浓度，减少空气污染；运用新型环保饲料和防臭剂减少臭气对环境的污染；工作人员要使用防护面具（如口罩等）和工具，减少废气对人体的危害。（1）环保饲料的应用提高肉牛的饲料利用率，特别是提高饲料中氮的利用率，如脲酶抑制剂的应用，降低肉牛粪便中氮的污染，是控制环境污染的根本。采用培育优良品种、科学饲养、科学配料、应用高效促生长添加剂，应用高新技术改善饲料的品质和饲料的物理形态等手段，改善食料结构，减少臭气排放。（2）防臭剂的应用为了减少肉牛排泄物及臭气的污染，可在饲料中或牛舍垫料中添加各类除臭剂，如应用丝兰属植物提取物、天然沸石为主的偏硅酸岩矿石、绿矾、微胶囊化微生物和酶制剂等，来吸附、抑制、分解、转化排泄物中的有毒有害成分，将氨变成硅酸盐，将硫化氢变成硫酸，从而减轻或消除污染。2、污水处理及综合利用对于育肥场排出的含牛粪污水，采取在每栋牛舍外设置的沉淀池沉淀后，经管道将上清液溢流至污水处理池10 进行二级生物降解处理。处理后的水中氨基酸含量可提高1-2倍，可以用来灌溉农田和草场，改良土质或加以循环使用，用以冲洗牛舍内的牛粪，节约水资源。3、噪声污染防治设备的选型要将噪声等级作为一项技术参数来考虑，尽量选择使用噪声等级小的先进设备。此外，饲料加工间周围种植草木，既美化环境，又可减少畜种疫病的传播机会，又利于降噪减尘。4、粉尘及固体废弃物的综合治理（1）饲料加工过程中在原料接收和加工中会产生大量的扬尘和粉尘。为避免其到处飞扬，确保作业场地、周围环境免受污染，对人体造成伤害，凡有扬尘和粉尘产生的部位都要安装高效的防尘设备，保证设备所有接口密封良好，使空气中含尘浓度不超过国家规定的标准；车间空气中粉尘最高允许浓度为10mg/m³，向大气排放的含尘浓度不得超过150mg/m³。（2）对于育肥场产生的牛粪，通过沼气池厌氧发酵，以杀死其中的病原菌和寄生虫，加入适量的秸秆类物质以维持堆料中的碳氮比为26-35：1，并直接得到腐殖质，成为上好的农业肥料，可以改良土壤，使作物增产，形成生态农业的良性循环。（3）污水处理产生的污泥可作为农肥利用。（4）办公、生活垃圾设置垃圾箱，由专人管理、清扫、消毒；属于医用垃圾范畴的生产废弃物设置专用垃圾箱，定期处理，不得随意丢弃或与生活垃圾混杂，以免造成新的污染。通过上述对各项污染源的治理，本项目的建设可满足环保的要求。此外，还可以通过对育肥场环境的管理与监测，具体方法为：10 从场内管理人员一直到每个员工均兼职环境管理工作。划分小区，不同小区制订不同环保标准，责任落实到人；确定环境监测点，制定“点”的监控标准并由点到面，建立完善的环境保护与监测体系，达到保护和改善环境的作用。10.3安全卫生及劳动保护10.3.1安全生产1、场区内主要建筑应严格按照国标GBJ116-87《建筑设计防火规范》要求，安装消防灭火装置，在原料堆放区设置消防水池。育肥场除指定必要的规章制度外，平时还需经常对职工进行防火安全教育，提高防火安全意识。2、为了确保安全用电，场区内供电系统均为中性点接地三相四线制系统。动力设备、电力设备均采用接零保护，变压器中性接地电阻小于4Ω。车间内动力插座、电热插座等供电支路均由带漏电保护的自动开关作支路来保护，以保障人员安全及用电设备安全运行。3、依照《建筑抗震设计规范》GBJ11-89以及其它有关建筑安装要求，设计和建设本项目的所有土建工程，尤其注重设置足够数量的安全出口和避雷装置。4、对设备和管道加强密封、防止外泄，并按规定进行静电接地。5、牛育肥基地生产过程管理，按动物养殖业有关操作规程作业，并设立专职安全生产管理机构，建立生产管理制度，对职工定期进行有关教育和考核，经常检查并完善装置内的各种安全设施，杜绝人为事故的发生。6、确定不安全生产工序，对关键生产工序进行不安全因素分析，有针对性地对员工进行培训和安全教育，并提供预防设施。肉牛育肥过程中的主要不安全因素控制点如表10-1所示。10 　表10-1育肥场主要不安全因素控制点序号名称不安全原因1牛饲养安全饲养时被牛碰伤2饲料加工安全机械损伤3防火安全粗饲料引起火灾7、根据劳动部《关于生产性建设工程项目职业安全卫生监察的暂行规定》的通知，对本项目中职业安全卫生各个环节工作进行贯彻落实。场区内的工作人员、清洁物（产品）和健康动物，通过清洁道路和污染道路进行分流，互不交叉污染，场区自然降水通过场区明沟排除，废水通过场区暗沟排到污水处理场集中处理，统一排除。8、本项目防火等级根据建筑形式和面积及生产性质而定，防火等级为Ⅲ级。10.3.2卫生措施1、选址育肥场应建于清洁区内，其距有毒有害污染源不少于30米，不得影响周围居民的生产和安全，产生有害物质或严重的噪声的区域与居民区应当有适当的卫生防护距离和防护措施。2、场区和道路场区和道路应硬化（如混凝土或沥青路面），平坦、无积水，场区应有良好的排水系统。3、建筑物与设施（1）生产区和生产辅助10 区按工艺要求设计，要做到防尘、防霉，并设防虫、防蝇、防鼠设施。为防止有害动物隐藏，下水道口设地漏和铁栅栏。（2）墙和地面设计为防水、防潮、耐腐蚀，便于清洗，并有适当的倾斜度，冲洗后不积水。窗台有斜度，墙面阴、阳角做圆弧状避免积灰，便于清洗。（3）场区内设有消毒更衣室、休息室及洗手间。（4）牛舍及饲料加工设备必须保持清洁卫生，坚持检查、清洗、消毒制度，日清日洁，定期消毒，做到无臭、无腐、无毒，防止微生物污染。4、个人卫生与健康要求（1）卫生教育育肥场应对新参加工作及临时参加工作的人员进行卫生宣传教育，定期对全场职工进行《中华人民共和全食品卫生法（试行）》、《食品企业良好作业规范》及其他有关卫生规定的宣传教育，做到教育有计划，考核有标准，卫生培训制度化和规范化。（2）健康检查员工每年至少进行一次健康检查，必要时接受临时检查。新参加或临时参加工作的人员必须经健康检查并取得健康合格证后方可上岗工作。育肥场建立职工健康档案。对喂养人员进行定期体检，杜绝带有传染病源的员工与牛群接触。（3）健康要求凡患有下列病症之一者不得从事本场工作：痢疾、伤寒、病毒性肝炎等消化道传染病（包括病原携带者）；活动性肺结核；化脓性或渗出性皮肤病；其它有碍食品卫生的疾病。（4）个人卫生10 工作人员应保持良好的个人卫生，工作时必须穿戴工作服，工作服要保持清洁、卫生并定期消毒；工作人员不得将与生产无关的个人物品带入生产区、生产辅助区及隔离治疗区，工作时不得佩戴饰物和涂抹化妆品；职工上班时间要求工作衣帽穿戴整齐，并经消毒后方可进入生产区、生产辅助区及隔离治疗区，不得穿工作服进入厕所或离开育肥场；严禁在场区内吸烟和随地吐痰；需戴手套的工作应提前洗手，手套应保持清洁、完好。10.3.3劳动保护1、饲料加工间及饲料库应按有关规范规定，搞好防尘，落实消防措施，设置相应就地防尘设施及消防设施。2、牛舍设计要充分考虑通风换气设施，以保持牛舍内空气清新。3、设备的选型要将噪声等级作为一项技术参数来考虑，尽量选择使用噪声等级小的先进设备。4、饲料加工及牛只育肥应按有关规范及设备技术规定的要求进行，设置相应的门卫、安全设施、技术规程等。制定安全生产操作规程，确保工作人员的身心健康。5、建立科学严格的兽医防疫制度，定期进行牛只的预防注射和驱虫工作，按规定进行牛只的身体检查，一旦发现病牛应及时隔离治疗，针对不同的人畜共患病，采取及时有效的防治措施，确保职工的人身安全。同时也要建立环境安全制度，定期消毒，杜绝人畜共患病的发生和蔓延。6、本项目采用合理的工艺流程，先进的设备，良好的卫生环境，大大改善了工作人员的操作条件，并根据国家有关规范和法规，对于每个工种的生产流程和环节，作业性质及繁杂程度，均有较严明的劳动定额。根据不同工种和定额，安排男或女职工的作业。不产生过强或过重的体力劳动。10 10 第十一章项目组织与实施进度11.1组织机构本项目由***************组织工程项目实施建设和生产经营管理，为保证本项目顺利实施，肉牛育肥场组织机构及人员构成情况如图11-1所示。场长生产部兽医饲料加工员饲养员保管员维修工财务部会计出纳后勤炊事员保卫科门卫清洁员图11-1肉牛育肥场组织机构及人员构成图11.2劳动定员11.2.1劳动定员本项目劳动用工20人，具体人员分配如下：1、育肥场场长：1人2、生产部：14人其中：兽医1人饲料加工员3人饲养员3人清洁员3人保管员1人3、财务部：2人10 其中：会计1人出纳1人4、后勤：2人其中：维修工1人炊事员1人5、保卫科：1人11.2.2人员素质1、育肥场场长：育肥场场长应具有专业工作经验，能够做好督导管理牛场各职能部门的日常生产活动，制定育肥场发展规划和中心工作及重大措施方案，确保牛场正常运转等工作。2、生产部：各职能工种选择具有相应专业技术以及工作经验的人员，并按企业规定的育肥场管理、运作流程与标准实行标准化生产。3、财务部：面向社会公开招聘，选择具有专业工作经验和相关证书的人员，主要负责企业的财务管理和核算，从而全面、准确、及时地反映生产成本和经营成果。4、后勤：面向社会招聘具有相应技能的专业人员，主要负责设备维护、餐饮等工作。5、保卫科：面向社会招聘责任心强、警惕性高的具有工作经验的门卫人员，主要负责维护育肥场内的秩序，做好治安保卫工作。11.3人员培训10 人员培训的主要内容为针对不同技术工种的人员，组织学习先进经验和实际操作技术，熟悉工艺和加工机器性能，结合实际中出现的问题进行现场指导。生产人员要进行定期或不定期的岗位培训工作，熟练掌握相关的技术操作规范规程。11.4项目实施进度11.4.1建设期限本项目建设期为1年，建设期限为2014年8月-2015年7月。11.4.2项目实施进度安排项目实施进度安排如下：2014年8-9月完成项目可行性研究报告、论证；2014年10-11月完成项目的审批手续及批文，同时落实资金；2014年11-12月完成工程地质勘察、项目的初步设计及施工图设计；2015年1月完成项目工程及监理招标；2015年2-6月完成土建工程建设；2015年4-5月完成设备购置及安装；2015年5-6月完成办公用品购买及安置；2015年6-7月完成工作人员的招聘与培训工作；2015年8月全面投入运营。11.4.3项目实施进度表本项目具体实施情况应依其主次，先后等顺序进行。项目实施进度技术安排的建议如表11-1所示。10 表11-1项目实施进度表序号项目1234567891011121可行性研究报告的编制2各项手续与批文的办理3地质勘察4初步设计及审定5施工图设计6项目工程及监理招标7土建施工8设备购置及安装9办公用品购买及安置10工作人员招聘与培训11投入运营10 第十二章投资估算和资金筹措12.1投资构成和估算本项目以肉牛育肥为投资主体，包括育肥场及配套设施的土建工程建设和相关设备选购、安装等。建设投资估算主要包括全部建（构）筑物工程费、设备购置费、设备安装费、其它费用、基本预备费等。12.1.1总投资构成项目规模总投资552万元，其中固定资产投资510万元，铺底资金投资42万元。固定资产投资构成和投资比例为：建筑工程费388万元，占固定资产投资的76.08%；设备购置费70万元，占固定资产投资的13.72%；设备安装费4万元，占固定资产投资的0.78%；其它费用48万元，占固定资产投资的9.42%。12.1.2投资估算依据1、国家发改委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；2、项目建设单位提供的相关研究资料与数据等；3、本项目土建工程费按现行价格进行投资估算；设备购置费按当年实际价格加运杂费计算；设备安装费参照同类工厂的安装决算；不考虑建设期材料、设备预调指数；其它费用按照国家和地方有关规定编制；基本预备费按固定资产投资额5%计算，流动资金采用详估法计算。12.1.3项目投资估算本项目固定资产投资估算如表12-1所示：10 表12-1固定资产投资估算表序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计投资比例（%）备注1工程费用46290.591.1主体工程1.1.1牛舍160150.8175.82000m21.1.2青贮窖24327800m³1.1.3沼气池4523270500m³1.1.4饲料加工房54241.279.2900m21.1.5运动场地20201000m21.2辅助工程1.2.1污水处理系统3030600m³1.2.2水池55200m³1.2.3办公医疗用房12315150m21.3公用工程1.3.1供排水661.3.2供电及厂区照明5271.3.3绿化等环保工程15151.3.4消防331.3.5道路围墙992工程建设其他费用234.512.1可行性研究费222.2研究试验经费332.3土地购置费2.4建设单位管理费552.5联合试运转费662.6生产准备费773预备费254.93.1基本预备费25254建设投资合计388704485105建设期利息6固定资产投资合计38870448510比例（%）76.0813.720.789.4210012.2资金筹措全部为建设单位自筹。10 第十三章效益分析13.1经济效益分析13.1.1评价依据本章内容根据国家发改委、建设部2006年颁发《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）进行编制。13.1.2主要产品名称及生产规模主要产品及生产规模为：优质肉牛、年出栏500头。13.1.3产品成本估算（1）估算依据①各种主要原材料、动力消耗量及核算价格以工艺提供的消耗指标为准，价格按投料价计。②新增定员20人，固定职工工资及福利费按2.4万元/人·年计。③折旧费本项目形成固定资产原值409万元，按平均年限法计提折旧，经估算年提取折旧费32万元。④摊销费项目形成无形和其他资产原值23万元，年提取摊销费详见《无形和其他资产摊销估算表》。⑤修理费修理费按固定资产原值的3%计取，即15万元/年。⑥其他费用本项目其他制造费用按年折旧费的30%计算，其他营业费用按营业收入的4%计，其他管理费用按工资及福利费用的40%计。10 （2）产品总成本估算计算期达产年总成本费用为357万元，其中可变成本203万元，固定成本154万元，经营成本312万元，详见《总成本费用估算表》。13.1.4营业收入、营业税金及附加和增值税生产期达产年营业收入为450万元。根据相关税收政策，项目免增值税、营业税。生产期达产年缴纳所得税23万元。13.1.5利润估算生产期达产年利润总额为93万元，详见《利润和利润分配表》。13.1.6项目盈利能力分析通过对《项目投资现金流量表》的计算，可得出如下指标：财务内部收益率13%（税后）静态投资回收期6.45年（税后，含建设期）财务净现值（ic=8%）158万元（税后）由《项目投资现金流量表》和《利润和利润分配表》可得到如下指标：总投资收益率(ROI)14.26%（含全额流动资金）13.1.7不确定性分析（1）盈亏平衡分析10 表13-1盈亏平衡分析图以生产能力表示的盈亏平衡点计算式为：BEP=年固定成本×100%/（年销售收入-年可变成本-年营业税金及附加-年增值税）=63.23%BEP（产量）=500×63.23%=316头以上数据表明：本项目的生产能力利用率达到63.23%时项目保本，超过63.23%项目就盈利。本项目盈亏平衡点较低，表明项目能适应市场变化，具有较强的抗风险能力。（2）敏感性分析当假设不确定性因素：肉牛产量(销售量)、肉牛销售价格、经营成本、和建设投资分别有一定幅度的波动时，考查它们对财务内部收益率的影响程度。结果表明：肉牛销售价格的变化对企业财务内部收益率影响最大，而建设投资的变化对收益率的影响相对较小。在肉牛价格降低约8.83%、肉牛销售量降低约15.5510 %的情况下，其财务内部收益率达到临界点。敏感性分析表明，本项目具有较强的抗风险能力。分析详见下表：表13-2敏感性分析表1：单因素敏感性分析结果序号不确定因素变动率-10%-7.5%-5%-2.5%基本方案2.5%5%7.5%10%1建设投资22.4021.6120.8620.1519.4818.8418.2417.6617.102产品价格15.3616.3917.4118.4419.4820.5221.5722.6323.693产品产量15.9916.8617.7318.6019.4820.3621.2422.1323.024经营成本21.0320.6420.2519.8719.4819.1018.7218.3417.96表2：敏感度系数(Saf)分析表序号不确定因素变动率-10%-7.5%-5%-2.5%基本方案2.5%5%7.5%10%1建设投资-1.4974-1.4554-1.4159-1.37860.0000-1.3101-1.2785-1.2486-1.22012产品价格2.11262.11662.12132.12660.00002.13912.14622.15402.16233产品产量1.79301.79471.79691.79940.00001.80561.80931.81331.81774经营成本-0.7971-0.7950-0.7929-0.79080.0000-0.7867-0.7848-0.7828-0.7809表13-3不确定性分析因素临界分析表序号不确定性因素科目名称临界点(%)临界值1产品价格优质肉牛-8.8281-794.53132产品产量优质肉牛-15.5469-62.18753原材料优质肉牛25.859429.99694燃料动力优质肉牛97.812531.35建设投资固定资产47.8125220.8938无形资产0.00.0其他资产47.812510.9969总投资47.8125243.8438表13-4敏感分析图10 13.1.8财务评价结论表13-5财务指标汇总表单位：万元序号名称单位指标说明1项目总投资(含全部流动资金)万元651　　项目规模总投资(含铺底流动资金)万元552　1.1建设投资万元510　　其中：基本预备费万元25　　其中：涨价预备费万元　　1.2建设期利息万元　　1.3流动资金万元141　　铺底流动资金万元42　2营业收入(不含税)万元450达产年3营业税金及附加万元　达产年　增值税万元　达产年4总成本费用万元357达产年5利润总额万元93达产年6所得税万元23达产年7税后利润万元70达产年8财务盈利能力分析　　　8.1财务内部收益率　　　　项目投资所得税前%16.84　　项目投资所得税后%13　　项目资本金%14.7　8.2财务净现值　　　　项目投资所得税前万元286ic=8%　项目投资所得税后万元158　8.3项目投资回收期　　含建设期　静态投资所得税前年6.43　10 　静态投资所得税后年7.45　　动态投资所得税前年8.08　　动态投资所得税后年9.25　8.4总投资收益率%14.26　8.5项目资本金净利润率%12.46　9清偿能力分析年　　9.1财务比率　　　　资产负债率%18.48达产年　流动比率%1654.6达产年　速动比率%1017.85达产年9.2借款偿还期年　含建设期10盈亏平衡点%63.23生产期平均从表13-5可知：项目运营期内达产年肉牛销售收入450万元，实现税后利润70万元，缴税23万元，项目经济效益可观。对项目进行财务盈利分析及不确定性分析可知：项目投资内部收益率为13%，远高于行业基准收益率8%，财务净现值远远大于零，项目总投资收益率(ROI)14.26%，说明项目盈利水平较高。不确定分析表明项目具有较强的抗风险能力。综上所述，项目经济效益可观、盈利水平高、抗风险能力较强，项目从财务评价角度来看完全可行。13.2社会效益分析1、本项目的实施，可带动发展项目区饲料玉米种植户250户，每户平均种植面积2亩，户均新增纯年收入3000元；项目带动发展养殖户600户，每户1头牛，户均新增年纯收入1200元。由此可见，本项目的建设通过肉牛集约化养殖、不仅带动农民以种植和养殖增加经济收入，而且有效利用了粮食秸秆等中间产物，成为增加项目区农民经济收入的有效手段。2、项目达产后年实现利税93万元，年税金23万元，对开拓地方税源，促进当地经济发展起到显著作用。10 3、本项目的建成可实现资源优化配置，有利于产业结构调整，可带动草料种植业、牛产品加工业、制药业、毛纺业等相关产业的发展，可促进相关企业收入持续稳定增长，拓宽就业渠道。4、项目正常年肉牛出栏量可达500头，可丰富市场供应，有利于改善人民膳食结构，提高城乡人民的生活水平，繁荣社会主义市场经济。13.3生态效益分析通过育肥牛可产生大量的有机肥料，可减少化肥用量，降低种植业投入；通过秸秆养牛过腹还田，可提高土壤有机质的含量，培肥地力，改善农田养分状况，有利于农作物稳产高产，可使农业生态环境处于一种良性循环的状态，促进“两高一优”农业的发展。项目利用玉米秸秆作为养牛饲料，减少了秸秆腐烂或人为焚烧带来的环境污染以及资源浪费，符合生态可持续发展的需要，具有一定的生态效益。13.4风险分析1、政策风险近几年，随着三农问题的深入，国家和地方的产业政策向有利于肉牛养殖等畜牧业产品和其产品深加工的项目发展。总体而言，肉牛养殖企业遇到政策风险较小。2、技术风险我国的肉牛饲养近几年虽然有了长足的进步，但与外国的先进技术相比，还存在着一定的差距，其生产技术水平还有待提高。面对市场竞争日益的激烈，公司面临着一定的技术风险。10 针对技术风险，公司加强对研发的投入和管理，吸引优秀的技术人才，建立完善公司内部的技术创新机制，提高研发效率，缩短研发周期，保持和增强人才、技术和研发优势，由此规避技术风险。3、市场风险 市场风险是主要原材料的价格波动的风险。市场上主要原材料的采购成本波动将直接导致企业生产成本的相应波动，进而影响养殖场效益。另外，市场上越来越激烈的竞争，可能使企业面临一定的市场风险。针对市场风险，提高饲草料利用率、降低资源浪费率是抗御原材料涨价和市场竞争的重点。4、财务风险养殖场经营资金主要靠自有资金解决。如遇流动资金紧张，可通过银行贷款融资解决。针对融资能力风险，养殖场同时进行资产经营和资本运营，对养殖场的存量资产的变现周期较长的部分，通过与银行签订协议，按比例实行转让贷款，保持养殖场较强的支付能力和业务运作能力。5、经营管理风险经营管理能力的强弱、管理经验是否充足以及管理者的素质和工作能力的好坏都给养殖场带来一定的经营管理风险。今后整个行业发展速度将会进一步加快，尽管养殖场都会十分注重组织模式和管理制度的建立、完善和优化，但是制度的完善和优化需要一定的过程，因而不排除完善的速度滞后于发展速度的可能。 针对经营管理风险，养殖场应提高经营管理能力，积累管理经验并且提高管理者的素质和工作能力。另外，养殖场还应将建立健全法人治理结构，通过现代企业制度建设，强化企业管理，针对养殖场管理人员的特点，通过内部组织管理培训和送出培训的方式并引进外部管理人员提高养殖场10 的管理水平，保持养殖场经营管理机制具有较强活力，以抵抗经营管理风险。10 第十四章招标内容14.1招标依据按照《中华人民共和国招标投标法》和《农业部农业基本建设项目招标投标管理规定》的要求，结合项目建设的实际情况，确定项目的招标范围、招标组织形式和招标方式。招投标活动，履行监察职能。14.2招标范围14.2.1项目的勘察、设计招标范围本项目土建工程的工程测量、地质勘察及土建设计。14.2.2项目招标范围本项目招标范围主要包括项目土建工程、设备、饲料物资等。14.2.3项目施工监理工作招标范围本项目建设监理招标范围为所有的土建施工及设备安装。14.3项目招标组织形式根据《中华人民共和国招标投标法》和《农业部农业基本建设项目招标投标管理规定》的规定，本项目的建设单位不具备与招标工程相适应的经济、技术、管理人员，不具备组织编制招标的能力，不具备审查投标单位资质的能力，不具备组织开标、评标、定标的能力。因此，本项目招标的组织形式须委托具有相应资质的咨询、监理等单位代理招标。14.4项目招标方式本项目土建工程的招标在全省范围内邀请招标；设备采购招标采用在全国范围内邀请招标的方式进行。14.5招标程序1、编写工作大纲；10 2、估算咨询费用；3、准备短名单；4、制定评选方法和标准；5、给短名单上的公司发邀请函，征求建议书；6、评价建议书；7、合同谈判与签约。14.6项目招标内容一览表表14-1项目招标内容一览表序号项目名称招标范围招标组织形式招标方式不予招标全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标1土建工程√√√2设备√√√3饲料物资√√√10 第十五章可行性研究结论与建议15.1可行性研究结论1、项目建设符合国家鼓励草食畜养殖的农业政策，符合地区发展实际情况，项目建设政策环境优越。2、项目建设规模适当，产品方案科学合理。3、项目选址合理，建设地点具有丰富的原料资源，基础设施完备，交通便利，建设条件良好。4、项目所选择的育肥工艺流程与技术方案先进适用、科学成熟，技术有保证，本项目的建设在技术上具有可行性。5、项目建设对环境影响较小，采取处理方案后可达到规定的标准。6、本项目正常达产年销售收入450万元，年利润70万元，税后财务净现值（全部投资）158万元，财务内部收益率（全部投资）13%，税后静态投资回收期7.45年（含建设期1年），项目具有较好的盈利能力。盈亏平衡分析和敏感性分析表明，本项目具有很强的盈利能力与抗风险能力。项目经济效益良好。7、项目的实施能改善当地生产条件，调整产业结构，推动当地经济发展，加快项目区农民致富的步伐，带动相关产业的发展，增加政府的税收，拓宽就业渠道，本项目的社会效益明显。8、本项目运用科学的饲养技术，有效的减少污染和能源消耗量，实现生态节约型和循环型发展，生态效益明显。综上所述，该项目建设符合国家和地方产业发展政策，市场前景广阔，技术成熟，方案合理，建设条件好，经济效益、社会效益和生态效益显著。因此，该项目建设是十分必要和可行的。10 15.2建议1、本项目建成后可扩大肉牛的存栏量，为肉牛屠宰企业提供优质的原材料，形成繁、养、宰、加、贸一体化的产业链条，使肉牛产业得到整体的提升。鉴于此，建议将该项目纳入全市畜牧产业化重点建设项目，在资金、产业、政策、资源配置、收税等方面给予适当倾斜和扶持，以提高其市场竞争力。2、抓好管理工作，充分利用企业资源和政策资源。努力扩大科技进步在肉牛业的应用，以提高肉牛品质、饲料转化率、出栏率等。3、建议在项目建设的同时尽快解决上下游问题，实施肉牛产业化战略，投入力量建设饲草料种植基地，建设饲料加工厂，从根本上保证项目原料的品质。建设规范的活畜及畜产品交易市场，加强对产品营销网络的培育与开发。4、加强融资，并切实保证生产规模和管理体制的落实。10 总平面布置图附图110 附表1项目投资现金流量表单位：万元序号名称合计20152016201720182019202020212022202320241现金流入4122　2703604504504504504504507921.1营业收入3780　2703604504504504504504504501.2补贴收入　　　　　　　　　　　1.3回收固定资产余值201　　　　　　　　　2011.4回收流动资金141　　　　　　　　　1412现金流出32875102872823383123123123123123122.1建设投资510510　　　　　　　　　2.2流动资金141　882626　　　　　　2.3经营成本2635　1992553123123123123123123122.4营业税金及附加　　　　　　　　　　　2.5维持运营投资　　　　　　　　　　　3所得税前净现金流量(1-2)836-510-17781121381381381381384814累计所得税前净现金流量836-510-527-449-337-198-60782173558365调整所得税209　917252525272727276所得税后净现金流量(3-5)627-510-2661861131131121121124547累计所得税后净现金流量627-510-536-474-388-275-162-5161173627　计算指标　　　　　　　　　　　　项目投资税前财务内部收益率(%)　16.84　　　　　　　　　　项目投资税后财务内部收益率(%)　13　　　　　　　　　　项目投资税前财务净现值(ic=8%)　286　　　　　　　　　　项目投资税后财务净现值(ic=8%)　158　　　　　　　　　　项目税前静态投资回收期(年)　6.43　　　　　　　　　　项目税后静态投资回收期(年)　7.45　　　　　　　　　　项目税前动态投资回收期(年)　8.08　　　　　　　　　　项目税后动态投资回收期(年)　9.25　　　　　　　　　10 附表2项目资本金现金流量表单位：万元序号名称合计20152016201720182019202020212022202320241现金流入4122　2703604504504504504504507921.1营业收入3780　2703604504504504504504504501.2补贴收入　　　　　　　　　　　1.3回收固定资产余值201　　　　　　　　　2011.4回收流动资金141　　　　　　　　　1412现金流出35505102112783443443443453453454862.1项目资本金510510　　　　　　　　　2.2借款本金偿还141　　　　　　　　　1412.3借款利息支付73　5799999992.4经营成本2635　1992553123123123123123123122.5营业税金及附加　　　　　　　　　　　2.6所得税191　715232323242424242.7维持运营投资　　　　　　　　　　　3净现金流量(1-2)572-5105982106106106105105105306　计算指标　　　　　　　　　　　　资本金财务内部收益率(%)　14.7　　　　　　　　　　资本金财务净现值(ic=8%)　174　　　　　　　　　10 附表3公司现金流量表单位：万元序号名称20152016201720182019202020212022202320241现金流入　59821061061061051051053061.1实分利润　　　　　　　　　　1.2回收还款后折旧摊销公积金　59821061061061051051051051.3回收流动资金　　　　　　　　　　1.4回收固定资产　　　　　　　　　2012现金流出510　　　　　　　　　2.1实缴资本510　　　　　　　　　2.2租赁资产支出　　　　　　　　　　2.3其他现金流出　　　　　　　　　　3净现金流量(1-2)-5105982106106106105105105306　计算指标　　　　　　　　　　　财务内部收益率(%)14.7　　　　　　　　　　财务净现值(0%)572　　　　　　　　　　投资回收期(年)6.47　　　　　　　　　10 附表4利润与利润分配表单位：万元序号名称合计2016201720182019202020212022202320241营业收入37802703604504504504504504504502营业税金及附加　　　　　　　　　　3总成本费用30172402993573573573523523523524补贴收入　　　　　　　　　　5利润总额7633061939393989898986弥补以前年度亏损　　　　　　　　　　7应纳税所得额7633061939393989898988所得税191715232323242424249净利润57222467070707373737310期初未分配利润1692　195811817723729936142411可供分配的利润2264226512818824731037243549712提取法定盈余公积金5725777777713可供投资者分配的利润2207206012118124030336542849014应付优先股股利　　　　　　　　　　15提取任意盈余公积金2912444444416应付普通股股利2179195811817723729936142448617各投资方利润分配　　　　　　　　　　　***************　　　　　　　　　　18未分配利润2179195811817723729936142448619息税前利润836356810210210210710710710720息税折旧摊销前利润11457110513813813813813813813810 附表5财务计划现金流量表单位：万元序号名称合计20152016201720182019202020212022202320241经营活动净现金流量(1.1-1.2)954　64891151151151141141141141.1现金流入3780　2703604504504504504504504501.1.1营业收入3780　2703604504504504504504504501.1.2增值税销项税额　　　　　　　　　　　1.1.3补贴收入　　　　　　　　　　　1.1.4其他流入　　　　　　　　　　　1.2现金流出2826　2062713353353353363363363361.2.1经营成本2635　1992553123123123123123123121.2.2增值税进项税额　　　　　　　　　　　1.2.3营业税金及附加　　　　　　　　　　　1.2.4增值税　　　　　　　　　　　1.2.5所得税191　715232323242424241.2.6其他流出　　　　　　　　　　　2投资活动净现金流量(2.1-2.2)-651-510-88-26-26　　　　　　2.1现金流入　　　　　　　　　　　2.2现金流出651510882626　　　　　　2.2.1建设投资510510　　　　　　　　　2.2.2维持运营投资　　　　　　　　　　　2.2.3流动资金141　882626　　　　　　2.2.4其他流出　　　　　　　　　　　3筹资活动净现金流量(3.1-3.2)437510831918-9-9-9-9-9-1503.1现金流入651510882626　　　　　　10 3.1.1项目资本金投入510510　　　　　　　　　3.1.2建设投资借款　　　　　　　　　　　3.1.3流动资金借款141　882626　　　　　　3.1.4债券　　　　　　　　　　　3.1.5短期借款　　　　　　　　　　　3.2现金流出214　579999991503.2.1各种利息支出73　5799999993.2.2偿还债务本金141　　　　　　　　　1413.2.3应付利润(股利分配)　　　　　　　　　　　3.2.4其他流出　　　　　　　　　　　4净现金流量740　5982106106106105105105-365累计盈余资金740　5914124735446056567177674010 附表6资产负债表单位：万元序号名称20152016201720182019202020212022202320241资产51063370981088095010231097117011031.1流动资产总额　1592724095156227278329379011.1.1货币资金　631462543604665726777827461.1.2应收账款　1721262626262626261.1.3预付账款　　　　　　　　　　1.1.4存货　801051291291291291291291291.2在建工程510　　　　　　　　　1.3固定资产净值　4554233923603282962652332011.4无形及其他资产净值　181495　　　　　2负债及所有者权益(2.4+2.5)51063370981088095010231097117011032.1流动负债总额　1216212121212121212.1.1短期借款　　　　　　　　　　2.1.2应付账款　1216212121212121212.1.3预收账款　　　　　　　　　　2.2建设投资借款　　　　　　　　　　2.3流动资金借款　8811514114114114114114102.4负债小计(2.1+2.2+2.3)　101131162162162162162162212.5所有者权益510532578648718788862935100910822.5.1资本金5105105105105105105105105105102.5.2资本公积　　　　　　　　　　2.5.3累计盈余公积金　310213142536475862.5.4累计未分配利润　1958118177237299361424486　资产负债率(%)　15.8918.4819.9618.3717.0215.814.7413.811.8610 附表7流动资金估算表单位：万元序号名称合计2016201720182019202020212022202320241流动资产13631011311621621621621621621621.1应收账款2201721262626262626261.2存货1091801051291291291291291291291.2.1原材料6064358727272727272721.2.2燃料动力　　　　　　　　　　1.2.3在产品2722126323232323232321.2.4产成品2131621252525252525251.3现金534566666661.4预付账款　　　　　　　　　　2流动负债1731216212121212121212.1应付账款1731216212121212121212.2预收账款　　　　　　　　　　3流动资金(1-2)1191881151411411411411411411414流动资金当期增加额141882626　　　　　　5自有流动资金　42　26　8　8　　　　　　6流动资金借款119188115141141141141141141141　借款利息7357999999910 附表8项目总投资使用计划与资金筹措表单位：万元序号名称合计20152016201720181总投资6515108826261.1建设投资510510　　　1.2建设期利息　　　　　1.3流动资金141　8826262资金筹措6515108826262.1项目资本金510510　　　2.1.1用于建设投资510510　　　　***************510510　　　2.1.2用于流动资金　　　　　　***************　　　　　2.2债务资金141　8826262.2.1用于建设投资　　　　　　银行1　　　　　2.2.2用于建设期利息　　　　　　银行1　　　　　2.2.3流动资金借款141　88262610 附表9营业收入、营业税金及附加和增值税估算表单位：万元序号名称单位合计2016201720182019202020212022202320241营业收入万元37802703604504504504504504504501.1优质肉牛营业收入万元3780270360450450450450450450450　单价元/头　900090009000900090009000900090009000　数量头4200300400500500500500500500500　销售比例%900100100100100100100100100100　销项税额万元　　　　　　　　　　2营业税金及附加万元　　　　　　　　　　2.1营业税万元　　　　　　　　　　2.2消费税万元　　　　　　　　　　2.3城市维护建设税万元　　　　　　　　　　2.4教育费附加万元　　　　　　　　　　3增值税万元　　　　　　　　　　　销项税额万元　　　　　　　　　　　进项税额万元　　　　　　　　　　10 附表10总成本费用估算表单位：万元序号名称合计2016201720182019202020212022202320241外购原材料费1218871161451451451451451451452外购燃料及动力费3362432404040404040403工资及福利费6324560757575757575754修理费1311515151515151515155其他费用3182832373737373737375.1其他制造费用1311515151515151515155.2其他营业费用765799999995.3其他管理费用111811131313131313136经营成本(1+2+3+4+5)26351992553123123123123123123127折旧费2863232323232323232328摊销费2355555　　　　9利息支出735799999999.1长期借款利息　　　　　　　　　　9.2流动资金借款利息735799999999.3短期借款利息　　　　　　　　　　10总成本费用合计3017240299357357357352352352352　其中:可变成本1705122162203203203203203203203　固定成本131211913615415415414914914914910 附表11固定资产折旧费估算表单位：万元序号名称合计2016201720182019202020212022202320241建筑工程费　　　　　　　　　　　原值409409　　　　　　　　　当期折旧费238262626262626262626　净值　3833563303032772502241971712设备购置费　　　　　　　　　　　原值7474　　　　　　　　　当期折旧费45555555555　净值　6964595449443934293安装工程费　　　　　　　　　　　原值44　　　　　　　　　当期折旧费3　　　　　　　　　　净值　4433322224合计　　　　　　　　　　　原值487487　　　　　　　　　当期折旧费286323232323232323232　净值　45542339236032829626523320110'