年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告 97页

'年出栏900头育肥牛基地建设项目第一章项目摘要1.1项目概述1.项目名称：年出栏900头育肥牛基地建设项目2.承办单位：县**+育肥牛养殖专业合作社3.企业性质：合作社4.建设地点：**+市县小街基镇五家子村5.建设性质：新建6.项目负责人：**+7.建设规模：项目建设内容包括：育肥牛舍、饲料库、病牛舍、青贮窖、活动场、厂区硬化、综合管网及其相关辅助设施的建设和相关设备的购置。项目建设年出栏900头育肥牛养殖基地。8.资金构成：项目总投资258.89万元。其中，项目建设投资224.17万元，项目流动资金34.72万元。9.资金筹措：建设投资224.17万元，其中，申请国家资金150万元，其余部分自筹；流动资金34.72万元，全部自筹。10.经济效益：40 项目年销售收入720.00万元，利润总额84.23万元，净利润84.23万元。1.建设期：5个月1.2可行性研究报告编制依据1.《国民经济和社会发展第十二个五年计划纲要》；2.《投资项目可行性研究指南》；3.《建设项目环境保护管理条例》国务院令第253号；4.新的有关财务制度的会计制度；5.《建筑设计防火规范》（GB50016-2012年版）；6.原国家计委《建设项目经济评价方法与参数》[2006]1325号；7.国家计划发展委员会《投资项目可行性研究指南》2012；8.可行性研究开始前已经形成的工作成果及文件；9.根据项目需要进行调查和收集的设计基础资料；10.《可行性研究与项目评价》2008.3；11.中共中央《关于农业和农村工作若干重大问题的决定》；12.《中共中央、国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见》；13.关于组织开展《2012年生态家庭牧场和畜禽养殖标准化示范创建活动》的通知（内农牧畜发[2012]162号）；40 14.关于印发《··2012年畜禽养殖标准化示范创建实施方案》的通知（内农牧畜发[2012]60号）；15.农业部办公厅关于开展《2013年养殖业良种工程建设等贮备项目前期工作》的通知（农办计[2012]61号）；16.项目建设单位提供的有关本项目的各种技术资料、项目方案及基础材料。1.3可行性报告编制原则1.项目建设必须遵循国家的各项政策、法规和法令，符合国家产业政策、投资方向及行业和地区的规划。2.采用的育肥技术要先进适用、操作运行稳定可靠、能耗低、质量好、安全卫生。3.以市场为导向，以提高竞争力为出发点，具有较强的竞争力。4.项目建设必须高度重视环境保护、工业卫生和安全生产。环保、消防、安全设施和劳动保护措施必须与主体装置同时设计，同时建设，同时投入使用。污染物的排放必须达到国家规定标准，并保证工厂安全运行和操作人员的健康。5.将节能减排与企业发展有机结合起来，正确处理好企业发展与节能减排的关系，以企业发展提高节能减排水平，以节能减排促进企业更好更快发展。6.40 按照现代企业的管理理念和全新的建设模式进行规划建设，要统筹考虑未来的发展，为今后企业规模扩大留有一定的空间。7.以科学、实事求是的态度，公正、客观的反映本项目建设的实际情况，工程投资坚持“求是、客观”的原则。1.4可行性研究的范围在对本项目涉及的有关问题进行了认真的调查分析基础上，按照国家和行业的有关规定，编制了本项目的可行性研究报告。本报告研究范围主要是：项目建设的必要性和可行性；市场供求分析及预测；项目承办单位的基本情况；项目地点选择分析；生产等工艺技术方案分析；项目建设目标；项目建设内容；投资估算和资金筹措；建设期限和实施的进度安排；土地、规划和环保；项目组织管理与运行；效益分析与风险评价；招标方案；1.5项目主要建设内容项目厂区总占地面积为44800㎡。主要建设内容：40 育肥牛舍1494㎡、饲料库960㎡、病牛舍204㎡、青贮窖750㎡、活动场4200㎡(含独立饮水槽240m、补饲槽240m)、厂区硬化1620㎡、综合管网124m及其相关辅助设施的建设和相关设备的购置。项目建设年出栏900头育肥牛养殖基地。1.6研究结论本项目的实施，促进本地区经济产业化战略的实施和食品工业生产的发展，提高地方财政收入水平，带动本地区经济发展。同时可以安排部分下岗职工再就业，缓解本地区就业压力，经济和社会效益较好。财务评价结果表明，本项目全部投资所得内部收益率为32.48%，财务净现值(折现率=10%)386.67万元，投资回收期4.21年(含建设期)，敏感性分析表明，本项目有一定的抗风险能力。1.7主要技术经济指标序号项目单位指标备注1基础数据1.1建设规模头/年9001.2厂址1.2.1厂区占地面积m2448001.2.2新建建筑面积m226581.3项目定员人51.4燃料动力消耗1.4.1水m³4180.401.4.2电度1052.641.5总投资万元258.891.5.1建设投资万元224.171.5.2流动资金万元34.721.6项目计算期年15含建设期5个月40 1.7总成本万元635.771.8经营成本万元628.371.9产品销售收入万元720.001.10利润总额万元84.231.11净利润万元84.232评价指标2.1投资利润率%32.532.2销售利润率%11.702.3财务内部收益率%32.48财务净现值万元386.67ic=10投资回收期年4.21含建设期5个月2.4盈亏平衡点%44.44第7期40 第二章项目建设的必要性和可行性分析2.1项目建设的必要性2.1.1是玉米秸升值转化的需要县作为我国黄金玉米带的一部分，年玉米种植面积在140万亩，每年玉米产量在125万吨左右，年玉米秸总量约为300万吨。所有这些玉米秸中有不到10%转化为饲料和燃料，其余全部都废弃田中。就这个资源而言，是极大的浪费。为了有效转化玉米秸资源，提高农业附加值，提高农民收入，玉米秸升值转化为饲料是极其可行的。2.1.2是提高当地农民收入的需要作为··自治区和国家级的产粮大县，由于农业基础较好，造成农村人口比例高，人口密集，人均耕地面积仅为4亩，其中基本农田占有量为足3亩。就目前的农业产量估算，仅凭农业收入一块，人均年收入不足3000元。为了有效提高农村农民的收入，提高农业产品的增值能力将有效提高当地农民的收入，改善农村生活水平。2.1.3是调整农村产业结构的需要有效利用当地资源，发展养殖业，可以使当地的产业结构，在农业的基础上，进行有效调和延伸，转变增长方式。形成种植业——养殖业——加工业的一条龙产业链条，提高当地的经济发展水平。40 2.1.4是带动其他相关产业发展的需要项目于县小街基镇境内建设肉牛产业化养殖基地，项目的建设在带动当地及周边地区肉牛产业发展的同时，可带动养殖业、饲料加工业、肉食品加工业、运输业、基础建设、金融、服务业等许多行业联动发展，大大增加项目区的就业机会。所以，肉牛产业化得建设是当地广大农牧民变劣势为优势的示范工程，也是当地政府落实党中央提出的全面建设小康社会战略的必然选择。2.2项目建设的可行性2.2.1饲料资源充足作为肉牛养殖的主要饲料，玉米和玉米秸在县供应充足，能够全部实现自给自足。2.2.2牛羊养殖、育肥基础较好县作为科尔沁草原的一部分，历来有着牛羊养殖的传统，有着丰富的养殖经验。同时，这里也是全国的良种肉牛——科尔沁牛的产地，各方面条件得天独厚。2.2.3技术实力雄厚项目所在地已有十几年的肉牛育肥经验，自合作社成立以来广为吸纳有经验的技术人才入社为合作社的发展奠定了扎实的基础。建设单位现有专业技术人员15人，其中高级技术人员40 8人，分别为从事牛羊育肥、贩运等方面的专门技术人才。企业在一直以来的生产实践中与多家科研院所建立了良好的合作关系。积累了一定的技术和经验。为企业的未来发展奠定了良好的技术基础。2.2.4财务可行财务评价结果表明，本项目全部投资所得内部收益率为32.48%，财务净现值(折现率=10%)386.67万元，投资回收期4.21年(含建设期)，敏感性分析表明，本项目有一定的抗风险能力。40 第三章市场供求分析及预测3.1国际市场分析肉类是重要的民生食品，在全球食品界具有举足轻重的地位。在肉类产品结构中，来自草原的动物蛋白生产则以其自然、安全、生态、绿色的诸多特性，逐渐脱颖而出，成为人们生活消费的时尚潮流。从全球范围看，我国是世界上肉类生产大国之一，肉类总产量占世界第一位。近年来国际市场上牛羊肉产品贸易量不断增长，专家预测，世界牛羊肉产量仍将继续保持上升势头。我国的周边国家及地区是牛羊肉的主要进口国和地区。随着我国牛羊肉产品质量的提高和市场营销网络的不断健全，对东南亚、中东和俄罗斯等周边国家及地区的出口潜力巨大。由于地理优势、劳动力资源优势，我国的牛羊肉产品在国际肉产品市场上具有潜在出口比较优势，许多牛羊肉进口国已看好中国的牛羊肉产品，特别是中东阿拉伯国家逐年增加从中国进口牛羊肉产品的数量。目前我国牛肉产量居世界第三位。我国的牛肉产品具有很强的生产成本及价格优势。生产成本一般只有世界平均水平的50%左右。牛羊肉出口价格仅相当于世界平均水平的60%左右。牛肉的出口，无论从档次、从价格、从水平上都会使产品附加值的大幅度提高，市场竞争力增强。40 目前我们的牛羊肉产业在世界上的竞争对手主要是澳大利亚、新西兰。自20世纪80年代以来，我国牛羊肉生产中心逐步由传统牧区转向广大半农半牧区。因此，随着国际市场对牛羊肉的需求的进一步扩大，在我国发展牛羊肉产业潜力巨大。3.2国内市场分析随着人民生活水平的不断提高，我国的肉食领域也在不断发生变化，人们日常生活需求也出现了新的消费趋势。表现为我国居民对牛等反刍动物的肉类消费量呈现持续上升趋势，市场的这一消费趋势，带动了国内牛肉产量的持续发展。而且，我国人均肉食品占有率呈上升趋势，特别是低脂肪、高营养的牛肉产品上升趋势尤其显著。我国肉牛的存栏量、牛肉产量和人均占有量都在迅速增长。与此同时，牛肉在肉类中的比重不断提高。牛肉占肉类总产量的比重从1980年的2.2%提高到2009年的11%。其次，目前我国人均牛羊肉消费量仅有8kg左右，为世界平均水平的一半。我国牛肉人均占有量低，优质牛肉产量少。今后很长一段时期，我国畜牧业将加快发展肉牛生产。中国拥有世界上最大的牛肉消费群体，消费市场空间巨大。加之项目区地域广阔，有农区有牧区，有水浇地有山坡地，有林地和草地，所以饲草料资源丰富。养殖肉牛所需成本低、效益高，产品极具竞争力。40 3.3区内市场分析··拥有得天独厚的畜牧业生产条件，肉类产业呈现强劲发展势头。2005年，全区牧业年度牲畜存栏达到1.0072亿头只，首次跨上1亿头只台阶，标志··畜牧业发展到新的阶段。其中大家畜存栏1010万头，出栏肉牛255万头，呈现出快速发展的势头。分析··当前肉类产业发展形势，主要有以下特点：3.3.1市场拉动，农牧民养殖积极性高。近年来，受国内饮食习惯的变化和国内、国际牛肉市场价格上升的影响，··的肉类价格不断上升，形成了产不足需的局面，受比较效益驱动，养殖肉牛效益高，农牧民养殖的积极性高。据分析农牧民养殖一头肉牛纯收入为1000-3000元。3.3.2政策推动，肉产业成为产业化发展新的突破口。各地党委、政府进一步加大对肉产业的开发工作力度，把该项工作作为产业结构调整、推进产业化经营、增加农牧民收入的重要工作来抓。不断出台优惠扶持政策和强有力的措施，推进动物安全和良繁体系建设，加快肉牛生产优势区域建设，推广科学先进的饲养技术。3.3.3投入驱动，加工企业逐步做大做强。近年来，自治区本级财政通过投大量资金，40 重点支持肉类产业发展，拉动了金融、企业、个人等社会资金投入肉类产业中。肉类企业的加工设计能力、科技创新、技术改造、产品研发能力大幅度提高。3.3.4各环节联动，促进肉类产业化经营水平的提高。随着市场经营水平的提高，为了能有效解决分散养殖户和加工企业的产销衔接，肉类产业中介组织和经纪人队伍不断发展壮大，通过建立协会、企业联合会等中介组织，使企业与农户的利益联结机制更加紧密，生产的区域化、专业化，农牧民的组织化程度逐步提高。为了得到更多的、稳定的牛源，肉类加工企业更加重视产业的产前、产中、产后的全程服务。使肉类产业生产、加工、市场和服务等每一个环节达到利益的一体化，企业增效农牧民增收，农村经济得到发展。3.4价格分析3.4.1架子牛购入价格根据2011年最新全国市场行情报告分析，最近5年内来，都基本保护在一个水平上，没有太大变化。由于本项目采用为16-20个月的架子牛作为育肥基础牛，根据对目前架子牛的市场分析，本项目设定架子牛价格为17元/kg。同时，每头架子牛平均毛重按250kg计算，架子牛购入价格为4250元/头。40 周边地区2011年一季度架子牛价格表地区商品名称价格（元/斤）通榆、洮南、大安、洮北公牛7.0-7.5母牛6.5-7.0左中、扎旗、科尔沁公犊牛6.7-7.2架子牛、母牛6.5-7.0长岭、乾安、前郭公牛7.0-7.5母牛6.5-7.0犊牛、架子牛6.5-7.2辽源、后旗、奈曼母牛、架子牛6.5-7.5犊牛7-8赤峰地区母牛、架子牛6.5-7.5犊牛7-8兴安盟北部地区架子牛6.5-7.5犊牛7-83.4.2育肥牛价格根据目前的市场行情和近六年的走势，肉牛毛重价格由2002年的12元/kg左右，上涨至2007年的20元/kg，目前基本稳定在16-18元/kg左右，考虑到市场变化因素，本项目育成牛按毛重15.38元/kg计算。每头按毛重按520kg平均，那么每头牛平均售价为8000元。40 第四章项目单位基本情况4.1基本情况4.1.1企业延革县**+育肥牛养殖专业合作社，成立于2010年10月18日。4.1.2注册地址、法人代表4.1.3经营范围是一家集育肥牛养殖,销售于一体的综合型畜牧养殖企业。4.1.4现有规模及经营方式合作社依托当地肉牛养殖资源优势，走合作社+基地+农户的养殖模式，通过建设绿色生态养殖基地，摸索出生产安全无污染绿色产品良性循环的可运作经验，为合作社均衡生产提供优质牛源，进一步解决环境污染问题，具有良好的经济、社会和生态效益，进一步带动农户养殖热情，促进农牧民增收。4.1.5人员结构企业现有固定职工15人。其中，管理人员2人；专业技术人员8人（具有中级以上职称人员1人）；熟练工人5人。40 4.2建设现状4.2.1厂区布局企业总占地面积44800m2，建有育肥牛舍1栋，位于厂区东侧北部，南北向建设；饲料库房、兽医室、档案室、检化验室及办公室、消毒室、更衣室、卫生间1座，位于厂区北侧中部大门西侧东西向连体式建设、综合动力用房1座位于厂区大门与综上连体式建筑之间。厂区设出入大门2处，分别位于厂区北侧中部及西侧中部。其中，北侧中部大门为净道出入门，西侧中部为污道物流出入门。40 4.2.2厂区平面布置现状图40 4.2.3建（构）筑物详表序号项目长(m)宽(m)单位数量占地面积一建筑物　　　　　1育肥牛舍10018㎡180018003饲料库198㎡1521525办公室(含兽医,档案,检化验)258㎡2002006消毒,卫生间,更衣室85㎡40407综合动力用房155㎡7575二构筑物　　　　　1青贮窖5015㎡7507502厂区道路3518㎡280828083厂区硬化8057.5㎡460046004综合管网（水、电、暖）3521m352　5装牛台105㎡5050合计　　　　104754.2.4主要设备详表序号名称单位数量1全混合饲料搅拌机台12粉碎机台23配料秤台24手推车台45牛舍清理设备套16粪便清理设备套17棚舍消毒设备套28检验检疫设备套19兽医设备套110综合管网延长米35211叉车台212运输车辆台24.3财务状况县**+育肥牛养殖专业合作社单位：万元项目2010年资产总额335.41固定资产净值134.6流动资产45.2负债总额24.3340 所有权益337.42实收资本金30.00总销售收入126.26净利润36.3140 第五章项目地点选择分析5.1厂址5.1.1选址原则1.选址地点必须交通便利，适合育肥牛、饲料的运进运出。2.供电、供水、排污等公共设施齐全，以保证本项目建设的顺利和运营期的方便、环保。3.场地地势较高，土方工程量小。5.1.2厂场比选本项目场地选址为两个地点：1#场址。1#厂址位于原厂址，地处县小街基镇五家子村，总占地面积44800m2，现有牛舍1栋，库房1栋、青贮窖1座、办公室及综合1栋、综合动力用房1座，总用地面积2267m2。尚有可利用土地（除去道路、硬化、绿化和其他用途场地）34325m2。场区内供水设施、供电设施、粪便处理设施齐备。2#厂址。2#厂址位于原厂址以西空地，属待开发荒地，供电、供水、粪便处理设施必须重新建设，且此地点为距五家子村东侧1公里以外区域，无任何基础设施建设，如重建，建设成本过高。40 通过以上比选，本项目确定1#地块，即原厂址内扩建为建设地址。5.1.3选定场址详述地块位置：县小街基镇五家子村，距通小线15m地块面积：44800m2场区四至：东部，养牛小区西部，空地北部，通小公路南部：农耕地土地性质：集体建设用地取得方式：出让5.2建设条件5.2.1区位条件本项目地址位于县小街基镇五家子村，距项目区北侧通小线公路15m，交通及其便利。地理位置优越。5.2.2资源条件小街基镇是县的玉米主产区，包括五家子村在内，周边村庄年产玉米近3万吨，年玉米秸产量7.5万吨。其他各类饲料、防疫药品、饲养和防疫技术来源都不超过5km。资源条件优越。40 5.2.3基础设施条件1.供水。本场地内，既可使用市政自来水，也可以使用自备井供水，且由于县位于辽河冲积平原内，距西辽河不足5km，地下水资源丰富。为达到节约使用水资源的目的，本项目设计使用市自来水作为项目运营期的用水。2.供电。本项目靠近城区，可以就近使用县城我农电所用电，且本项目原有用供电设施可以完全满足本项目的需要。3.排污。由于本项目距离城区较近，由此，在本项目原有建设过程中，就已经建设了完善的粪便和饲料垃圾处理设施，且各类设施完全能够满足本项目建设后的使用。4.供热。本项目牛舍冬季进行采暖，需自备供热设施。原项目供热设施可以满足本项目的需要。5.2.4工程地质松散岩第四系风积区为黄土状粉土，平均厚度约30.0m，具垂直节理及大孔隙，含钙质结核，松散，容重1.75g/cm3,天然含水率21.1%，内磨擦角￠=19.2，粘聚力c=0.078Mpa，湿陷起始压力=0.05Mpa，湿陷系数=0.025，轻微湿陷，湿陷深度一般5m左右，具一级非自重湿陷性，承载力特征值fak=140MPa。工程地质条件较好。40 第四系地层厚度较大，覆盖整个工作区。地下水主要接受大气降水入渗补给，排泄方式为向下游径流及开采。含水层为第四系孔隙潜水，第四系孔隙潜水入渗—开采型。含水层岩性为黄土状粉土，局部夹薄层黄色细砂，厚度，富水性受古地理及微地貌控制，变化较大，厚度不均，水位埋深20m左右，富水性差。渗透系数量0.091/s.m，水化学类型为HCO3----NaCaMg，矿化度小于1。5.2.5地震条件根据国家地震局1990年和2001年出版的1:400万“中国地震烈度区划图”和“中国地震动峰值加速度区划图”，地震基本烈度为7度，基本地震加速度值为0.15g。5.2.6气候条件项目拟建地区属温带大陆性气候，海拔高度272米。四季光照充足，春季干旱多风，平均风速4.1米／秒。夏季炎热，雨量集中，年降雨量338.3毫米，最大时降雨量月312毫米，秋季短而凉爽，冬季长且寒冷，积雷厚度40毫米，无霜期120－l60天，最大结冻层1.5米。气温由西南向北递减，呈一定规律性差异。年平均气温8摄氏度，年平均日照2800－3l00小时，每平方cm辐射总量为50.24亿－54.43亿焦耳，大于等于l0摄氏度，积温在300摄氏度以上年平均气温：7.7℃历年极端最高气温：40.4℃历年极端最低气温：-31.4℃40 无霜期：156天年平均降水量：338.3mm最大降水量：560.8mm年平均湿度为：49%日最大降水量：108.0mm主导风向：WSW13%无风日：21%最大风速：33.3m/s年平均雷电天数：33天年最大雪压为：3.1g/cm标准冻土深：1.4m多年最大冻土深度为：2.01m40 第六章技术方案分析6.1技术来源及技术水平本项目技术来源为**+市家畜繁育指导站，本站在全国首次实现了西门塔尔牛与科尔沁本黄牛的杂交改良，繁育出了我国的著名肉牛品种——科尔沁牛。在**+市家畜繁育指导站的技术指导和支持下，对肉牛饲养方面，特别是科尔沁肉牛饲养方面具备了及其好的技术实力，能够做到根据牛的不同生长阶段、不同气候环境及其不同身体状况下的各方面情况的应对，能够有效保证在肉牛饲养过程中，做到低成本、高质量育肥。6.2主要技术工艺流程及工艺参数6.2.1育肥技术1.育肥比选方案40 根据肉牛饲养方式不同可分为舍饲育肥和放牧育肥。舍饲育肥就是以舍内拴系饲养为主，基本不放牧。这种方法在我同农村普遍采用，其优点是精、粗、青料搭配，人工喂养，营养全面，便于控制，可及时掌握肉牛各方面的情况，肉牛的生长快，育肥时间短，出栏率高，整齐度好；缺点是肉牛饲养成本高。放牧育肥就是育肥牛的营养来源以牧草为主，在枯草季节适当补饲精料。放牧育肥的前提条件是要有广阔的草原，能提供肉牛生长所需的大部分营养。放牧育肥饲养成本低，劳动力消耗少，无需考虑粪便污染；缺点是营养难以控制，育肥时间长，商品率低。肉牛养殖场根据使用饲料不同可分为粗料型育肥和精料型育肥。粗料型育肥就是日粮组成以粗饲料为主，精料为补充科，充分利用当地的秸秆、农副产品等饲料资源，通过较长时间的饲养，达到出栏体重。肉牛的生长规律其优点是饲养成本低，饲料投资少；缺点是饲养时间长，经济效益不是很高。这种育肥方式在我国农村养牛户中使用最多。粗料型育肥根据粗料供应情况又可分为以青贮玉米为主，在养牛生产中可根据自己的实际情况灵活掌握。精料型育肥就是以精料为主，精粗饲辩结合的育肥模式，一般精粗饲料比例育肥前期控制在4:6或5:5．后期达到7:3或82。其优点是肉牛的增重快、肉质好，高档牛肉比例高，饲料转化率高，但投资大、风险大。根据以上比选，结合本地玉米和玉米秸资源丰富的实际情况，本方案选择舍饲和粗料育肥，并适当提高精料比例的育肥方式育肥。2.育肥前准备1)编号。牛只个别编号以资识别。永久识别记号在局部皮上烙印，其它有挂耳牌、打耳号及剪缺等。合作社与养殖户养殖的肉牛分别编号。养户按每户进行编号。2)驱虫。40 牛体内外寄生虫都很普遍，虱、螨、蜱在体外对牛危害很大；体内肝片虫严重影响牛的生长。使用肝蛭尽、丙硫咪唑等驱虫药物，效果较好。投喂时可用青菜叶包裹后塞到牛嘴里，或拌在精料之中。在选择驱虫药物时，最宜选用硫咪唑，按体重5毫克/kg投药；如市场有硫双二氯酚也可用，剂量为40-60毫克/kg。1)去势。公牛不作种用，去势后性情温顺，屠体品质比公牛好。2)去角、修蹄。有条件可将牛角锯去，以减少打斗和寄生虫的感染。圈养时间过长应予修蹄，减少蹄病，以免运动不灵，影响育肥。3)称重。牛在育肥前和育肥完了都要进行称重，以便衡量育肥方式和饲料供应的合理程度，计算育肥增重量等。有条件的可用地磅直接称量，没有条件可根据膘情大致判断，或用体尺来估算。4)用体尺估算公式有二种：5)活重=胸围*体长/108006)或活重=胸围*体直长/507)40 体尺以cm为单位，活重以kg为单位。具体测法如下：采用软皮尺或卷尺，胸围是切于肩胛骨后角的垂线一周的长度；体斜长是肩端（肱骨）最前突起到坐骨结节最后突起（坐骨端）之间的长度；体直长是肩端和坐骨结节两条垂线之间的直线距离。3.育肥管理1)本项目按育肥期4个月掌握，并做到每月都有平均出栏。2)饲喂管理。定时驱治体内外寄生虫，灌服健胃散、补液盐2—3次。每月称重一次。3)饲养人员要认真遵守饲养管理制度。按时添加饲料、供给饮水，细致观察饲草料有无发霉、变质等；观察畜禽采食、饮水、反刍、运动、休息、排粪、排尿等有无异常，若发现不正常现象，及时请兽医检查，进行诊断治疗。工作期间戴口罩，穿工作服，工作前后用肥皂洗手。4)饲养人员应坚持每年体检，患有结核、布病等人畜共患病者不得担任饲养工作。5)做好灭蝇灭鼠工作，清除的粪便及污物经堆积发酵，无害化处理后还田，实施农业的循环经济。6)病死动物尸体在划定地点做深埋、消毒等无害化处理，严禁乱抛乱扔，污染饲养环境。4.总体技术指标要求1)贮备充足的饲草料。按头均日采食青贮饲料12kg，玉米秸6kg，精饲料3kg贮备。2)40 饲草料的加工调制。玉米秸秆青贮，青干草晾干后及时贮存在草棚内，防止雨淋暴晒。各类饲料喂前除去尘土、铁丝、玻璃、碎石等杂物。1)饲喂及饮水。日喂两次，早晚各一次，间隔12小时，使牛有充足的反刍及休息时间。饲喂顺序先粗后精，先干后湿，少喂勤添。草拌料时，应冬拌干，夏拌湿，不喂霉烂变质的饲草料。每天饮水2—3次，夏天饮水3—4次，冬天水温应在0℃以上。2)棚舍要向阳、干燥、通风，每头成年牛占地3m2，舍内设饲槽和水槽，舍外设向阳遮阴、栓系的场地和饮水槽。3)保持圈舍、用具清洁卫生。每天清理棚圈内外粪便，牛床垫上5-10cm长短的干草，防止腐蹄病的发生，舍内外用具每半月左右用0.3％的来苏儿水消毒，饲槽喂前彻底清扫干净，每周用2一3%的火碱(氢氧化钠)水溶液消毒一次，水槽勤换水，及时清洗。每天刷拭牛体1—2次，保持牛体清洁卫生。4)适当运动。育肥阶段要安静少动，尽量创造利于反刍和休息的环境，公牛要去势育肥，运动场的环境要清净、干燥、宽敞，站立或运动有一定的空间。5.育肥注意事项40 从外地购牛时必须了解产地疫情，并做检疫。选牛时除健康状况应注意之外，并应注意其年龄与体重，要挑选嘴宽、骨骼舒展、皮肤较松、腹部充实、不卷腹、性情温顺的牛。此外，还应注意管围不得过粗，被毛正常，精神状况及外界刺激反映无异常的牛。育肥的日粮安排要合理、低成本、增肥效果好的方案。基本按土增重1200-1700g较适宜，最后1个月可以强化到日增重2000克以上。育肥期要注意气温变化，夏季气温高于30℃时，要严格执行防暑措施。例如，利用风扇加强通风降温，在中午、下午最热的时候给牛身上喷洒冷水。还应注意防蚊、蝇和其他体外寄生虫。应注意日常卫生，进入育肥期每年驱虫两次。冬季暖棚棚舍育肥，可在迎风面搭防风设备，避免冷风直吹牛体。通常气温在-5℃以上时对牛无不良影响，-10℃无大风对育肥牛影响也很小。6.提高育肥效果的措施1)饲草料调味剂的使用。例如，每100千克秸秆类饲料喷洒人工盐100～200克的水溶液2～3升，现喷现喂，可以提高饲料滋味，增加牛的采食量，从而提高增重。2)精料量占40％以上，可配合使用人工瘤胃素，每头牛日喂53～360毫克，可提高增重15％～20％。3)我市为缺碘地区，应针对性地选用矿物质添加剂，最方便是选用或制作舔砖用于舍饲育肥。40 1)投入产出比超过1:7的“牛羊EP增重剂”，这是激素类药物，效果稳定，把该药品埋植于牛的耳后根皮下，有效期60～90天。亦可连续埋植，增重效果在l0％～20％。注意在宰前10天检查埋植处药片是否已吸收完毕，否则应切开取出残片，以免牛肉中含过量激素有碍人的健康。还可注射生长素。2)若加工费低廉时，可按计划增重的精粗比例搭配，制成块状或颗粒状饲料喂牛，可明显地增加育肥效果。3)在管理上注意养殖棚舍的安静，尽量减少牛的活动，都可明显地提高日增重和有利于肉的变嫩，并可用抗应激类药物，使牛温顺，从而加快增重。屠宰前2天停药。6.2.2饲料配方1.育肥期体重200-300kg。精料2kg，玉米青贮8kg，玉米秸3kg。体重301-400kg。精料2.5kg、玉米青贮10kg，玉米秸6kg。体重在401-500kg。精料3.5kg、玉米青贮12kg，玉米秸6kg。精料配方：玉米48%、麸皮14%、豆粕35%、石粉140 %、骨粉0.5%、食盐1.0%、碳酸氢钠0.5%。2.育肥后期体重在501-600kg。精料5kg、玉米青贮14kg，玉米秸2kg。精料配方：玉米75%、麸皮5%、豆粕10%、大麦7%、石粉1.0%、骨粉0.5%、食盐0.5%、碳酸氢钠1.0%。6.2.3消毒技术环节1.始终贯彻“预防为主”的方针，养殖场布局要做到生产区和管理区分开，生产区周围有必要的保护设施；场内分别设净道和污道，建有进料、出粪通道，并严格分离。生产区大门口要建立更衣消毒室和消毒池，消毒室内吊挂紫外线灯，消毒池宽于门、长于车轮一周半，池内投放消毒液并经常更换，出入人员和车辆必须消毒。2.畜舍及其设施设备应每天清扫干净，保持清洁、卫生、干燥，每周用20％的石灰乳液或5％的来苏儿溶液消毒一次。食槽中剩余草料每天及时清除，饮水槽要经常换水，保持槽内清洁卫生，每周彻底清洗一次。6.2.4免疫技术环节1.所有饲养牛，均应按照免疫程序规定的内容对各种疫病进行疫苗预防注射，各类疫病免疫率要达到100%，确保肉牛安全和人体健康。2.40 每年进行两次牛体内外寄生虫的驱治工作。春季以驱治胃肠道线虫为主，夏季防治疥癣，秋冬驱治胃肠道线虫。3.在使用生物药品前应仔细检查封口，胶盖是否封闭严密。如有裂纹、瓶中含有异物、霉团、摇不散的凝块等变质者均不能使用。瓶签上有关药品名称、批号、使用方法及有效日期等应保持完整，以便查考。过期的生物药品不得使用。6.2.5检疫技术环节1.对所养殖的肉牛要定期进行检疫，及时准确掌握其健康状况。新购进的牛只，调入前由兽医人员对调出地进行风险评估，确定为非疫区的方可办理调入手续，与此同时，派出检疫人员赴调出地进行检疫和隔离观察15天以上，调入后再隔离检疫15天以上，未发现异常方可投入并群饲养。2.肉牛出栏、交易，应先报检，经动物检疫员检疫合格，凭产地检疫合格证明上市交易，出旗境须办理出境动物检疫合格证明。出证条件：肉牛来自非疫区，免疫在有效期内，须佩带免疫耳标，临床检查健康。6.2.6饲料青贮技术1.青贮饲料各项指标青贮秸秆饲料理化指标表项目品种PH（酸碱度）水分（%）青贮玉米秸3.4～4.770～85卫生指标40 项目允许量备注砷(mg/kg，以As计)≤1.0铅(mg/kg，以Pb计)≤2.0汞，（以Hg计)≤0.1黄曲霉素B1(mg/kg)≤0.05沙门氏杆菌不得检出霉菌总数＜40限量饲用：40～80禁用：＞802.制作方法1.青贮场地选择地势高燥、向阳、排水良好的场所。2.青贮容器采用青贮水泥池。池袋要坚固、不透气、不漏水。养殖场可建青贮塔，也可进行堆贮。3.青贮原料与要求新鲜的玉米秸秆（最好带穗），玉米籽实收获后，立即收割秸秆，青贮原料要干净，无泥土和其它杂质，水份适中，含水量不大于70%。3.原料准备1.玉米秸秆收后及时青贮。2.玉米秸秆长度应在2cm左右。4.填装随运、随铡、随装池（袋），每装20cm高，压实排气一次，不可时断时续，要一次完成。池贮原料要高出池20cm-30cm，袋贮的上部要留适当部分不装料，以便封口。5.密封40 池贮原料装好踩实后，立即用塑料薄膜覆盖，塑料薄膜上覆土培实，池四周封严并附加排水沟。薄膜贷贮压实后，将薄膜对折封口，上面盖土。6.青贮时间35-45天。7.维护要经常检查青贮设施，防破损、防漏气。8.质量检验(1)感官检验质量等级颜色气味结构优原料色芳香酒酸味湿润，茎叶清晰，松散，柔软，不发粘，易分离中褐黄色香味淡有刺鼻酸味茎叶保持原状，柔软水份稍多劣暗褐色腐败味霉烂味发粘，结块或呈粘滑状(2)理论检验PH值用PH广范试纸或用PH酸度计测试。水分的检验引用GB/T6435砷的检验引用GB/T13079铅的检验引用GB/T13080汞的检验引用GB/T13081黄曲霉毒素的检验引用GB/T83813.生物检验沙门氏杆菌的检验引用GB/T13091霉菌总数的检引用GB/T1309240 4.感官检验质量低劣和卫生指标不合格的不可饲用。6.2.7饲用方法1.起封池贮应从池的一端起封，起封后，要逐层起用，用多少取多少，取后要立即重新盖严；贷贮取料后再密封。2.取量取出的青贮料当日用完，不可留置过夜。6.3主要设备比选方案6.3.1设备比选原则在保证产品质量和生产效率的同时提高经济效益，先进的技术装备是关键。机器设备的质量和性能，对企业的经营效益有着直接的影响。购置设备的费用，在生产成本中也占有相当的比重。因此，选择什么样的设备，必须慎重考虑，设备造型应遵循先进、经济、实用的原则，综合考虑投入和产出的关系。1.技术先进、经济合理选用的设备应同生产规模相适应，并且能达到工艺要求，确保产品质量。在选择设备时，坚持选用连续性和自动化程度较高的机器设备，以降低工人的劳动强度和提高劳动生产率；同时还要容易保养和维修，公用工程（水、电、汽等）单耗要低。2.安全可靠40 在选择机器设备时，坚持选用经过生产实践检验合格的产品。避免选用技术上不够成熟或未经技术鉴定和生产考验的机器设备。6.3.2主要设备比选根据目前建设单位现有设备种类，只对本项目选择部分主要设备进行比选，应用原有设备的不进行比选。1.输送机螺旋输送机。是利用电机带动螺旋回转，推动物料以实现输送的机械，它能水平、倾斜或垂直输送，是输送各种粉粒料的理想设备。其特点：1.它具有良好的密封性，无粉尘和污染泄漏现象，即不浪费又创造了良好的工作环境。2.它的螺旋体直径小、转速高、输送量大，特别适用于倾斜和垂直输送。适宜输送粉状、颗粒状、小块状物料，广泛应用于国民经济各部门，如建材、冶金、化工、电力、煤炭、机械、粮食、食品等行业。板式输送机。利用固接在牵引链上的一系列板条在水平或倾斜方向输送物料的输送机，以单片钢板铰接成环带作为运输机的牵引和承载构件承载面具有横向隔片置于槽箱中驱动环带借隔片将煤刮运输出。它由驱动机构、张紧装置、牵引链、板条、驱动及改向链轮、机架等部分组成。在冶金、煤炭、化工、电力、机械制造及国民经济的其他工业部门中均得到了广泛的应用。本项目选择螺旋式输送机。2.配料秤40 配料秤分为机械配料秤和电脑控制配料秤两种，为了提高配料精度和保持严格的配料比例，本项目选择电脑配料秤。6.4技术依托单位本项目依托技术单位为**+市家畜繁育指导站。**+市家畜繁育指导站始建于1974年,是集畜牧业实用技术推广、牛冻精生产与供应、种畜禽监督管理的科研机构。建站30多年来,曾先后主持完成了科尔沁牛、科尔沁细毛羊、罕山白绒山羊、中国西门塔尔牛(草原类型群)、中国美利奴羊(科尔沁型)等新品种培育和推广工作,获得国家和自治区颁发的科技进步奖、丰收奖、星火计划奖等各种奖励30多项。国家、部委领导人万里、王震、李德生、胡绳、钱正英、司马艾买提等和自治区主席乌力吉、乌云其木格、杨晶先后来站视察工作。美国、日本、澳大利亚、意大利、新西兰等国专家友人多次来站进行考察和学术交流。40 第七章项目建设目标7.1建设任务本项目建设年出栏育牛900头育牛基地。主要建设任务为建设育肥牛棚舍1栋、青贮窖1座、饲料库1栋、病牛舍1栋、消防蓄水池1座、活动场1处。购置安装与之配套的辅助设备。7.2总体布局及总体规模本项目建设地点位于建设单位原有育肥牛场之中。在原有总图布置的基础上，新建育肥牛舍1栋，位于原有育肥牛舍的南侧与其依次建筑。新建青贮窖1座，位于原有青贮窖南侧与其并排建设。新建饲料仓库1栋，位于厂区东侧边缘起，原有饲料库以南，南北向建设。新建病牛舍1栋，位于新建饲料仓库以南与其依次建筑。新建消防蓄水池1座，位于办公室及原有饲料仓库南侧。本项目新增总建设面积2658m2，青贮窖容积750m3，活动场4200m2（含独立饮水槽240m、补饲槽各240m），消防蓄水池200m3。40 总平面布置图40 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告7.3工程技术目标通过本项目的建设，使县**+育肥牛养殖专业合作社的育肥养殖条件达到本地区先进水平，使各种环境都能保证实现高质量育肥。7.4工艺技术目标通过本项目的建设，进一步改进育肥牛的工艺技术水平，提高育肥质量，实现科学化肉牛育肥。7.5质量水平目标通过本项目的建设，合理调配饲料配比，合理育肥管理，并融入绿色育肥理念，使育肥牛品质达到绿色、无公害的目标。7.6功能结构目标通过本项目的建设，合理布局厂区功能布局，结构化功能布置，有效实现净、污分离，以最短的工艺半径实现最好的肥效效果。降低厂区内的物流周转量，降低人工使用，降低能源消耗。97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告第八章项目建设内容8.1土建工程项目建设育肥棚舍1栋、青贮窖1座、饲料库房1栋、病牛隔离舍1栋、活动场1处（含独立饮水槽、补饲槽）、消防蓄水池1座。项目总用地面积9428m2，总建设面积2658m2。8.1.1育肥牛棚舍1.面积本项目新建育肥棚舍1栋,南北长83m，宽18m，占地面积为1494m2,总建筑面积为1494m2。2.结构砖混结构，彩钢屋面。毛石基础，基深100cm，外砖墙厚24cm，双坡式棚舍脊高4米，前后檐高2.5米。3.门窗出入门设于棚舍面向厂区中部中间位置，采用普通钢制门，高2.1m，宽2m,双开门。整个棚舍南部围墙110cm以上全部设置成为钢制采光窗，高100cm，每间隔5m设置一处通风窗，每栋棚舍东西两侧各设置通风窗，内装排风扇，平时关闭窗户，保持室内密闭，需强制通风时打开。4.牛床和饲槽实行通槽喂养。牛床为混凝土浇筑，其牛床长度为2.5m，宽度为1.2m，坡度为1.5％；饲槽设在牛床前面，固定式水泥槽，其上宽60cm，底宽35cm，呈弧形，槽内缘高97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告35cm(靠牛床一侧)，外缘高75cm(靠走道一侧)。饲槽外侧设独立饮水装置。5.通道和粪尿沟对头式饲养的四列牛舍，中间设1.5m宽通道两条，分别位于每两列对头牛之间；粪尿沟位于水泥饲槽下方坡度角与道路衔接处，宽度为0.25m，深度为0.2m，倾斜度1×50-1×100。8.1.2青贮窖本项目新建青贮窖1座，占地面积为750m2，贮窖东西长50m、南北宽15m，总建筑面积为750m2；每个青贮窖地下深1m，地上高1m，青贮窖总容积为1500m3。采用半地下式混凝土浆石结构。8.1.3饲料仓库本项目新建饲料仓库1栋，砖混结构，采钢屋面，毛石基础。库房南北长80m，东西宽12m，占地面积960m2，总建筑面积为960m2。8.1.4病牛隔离舍本项目新建病牛隔离舍1栋，砖混结构，采钢屋面，毛石基础。棚舍南北长17m，东西宽12m，占地面积204㎡，总建筑面积为204㎡。隔离间设计为单列棚舍，东侧为一条1.5m通道，单头病牛占地面积15㎡计算，本隔离间可同时容纳1397 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告头病牛。其内部其他各功能区域设施设计与育肥棚舍相同。8.1.5活动场（含独立饮水槽、补饲槽）项目新建活动场一处，场地南北长84m，东西宽50m，总设计面积4200m2。活动场地面做平整处理，四周以钢丝网围栏围设。活动场内建设独立饮水槽240m，为砖砌结构，425#混凝土面层。槽高1m，顶部槽深25cm，槽内径65cm，外径95cm；建设补饲槽240m，为砖砌结构，425#混凝土面层。槽高1m，顶部槽深30cm，槽内径70cm，外径100cm。8.1.6消防蓄水池新建消防蓄水池一座，总容积200m3，75#浆砌石结构。8.1.7建筑工程量及造价一览表序号项目长(m)宽(m)单位数量占地面积单位价格（元）总价（万元）一建筑物001育肥牛舍8318㎡14941494450.0067.233饲料库8012㎡960960400.0038.405病牛舍1712㎡204204450.009.18二构筑物1青贮窖5015㎡750750200.0015.002活动场（含独立饮水槽及补饲槽）8450㎡42004200150.0063.003消防蓄水池2010㎡200200180.003.604厂区硬化5430㎡1620162080.0012.965综合管网（水、电）1241m12435.000.43合计9428209.80根据工程造价一览表给定价格估算，本项目土建工程建设费用为209.8万元。8.1.8建筑工程总表序号项目长(m)宽(m)单位数量备注97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告一建筑物　　　　　1育肥牛舍8318㎡1494新建2饲料库8012㎡960新建3病牛舍1712㎡204新建4育肥牛舍10018㎡1800原有5饲料库198㎡152原有6办公室(含兽医,档案,检化验)258㎡200原有7消毒,卫生间,更衣室85㎡40原有8综合动力用房155㎡75原有二构筑物　　　　　1青贮窖5015㎡750原有2厂区道路3518㎡2808原有3厂区硬化8057.5㎡4600原有4综合管网（水、电、暖）3521m352原有5装牛台105㎡50原有6青贮窖5015㎡750新建7活动场（含独立饮水槽及补饲槽）8450㎡4200新建8消防蓄水池2010㎡200新建9厂区硬化5430㎡1620新建10综合管网（水、电）1241m124新建8.2配套仪器设备8.2.1主要设备及造价一览表序号名称型号单位数量价格（万元）总价（万元）1螺旋输送机LS160台20.380.762配料计算机LH8台20.050.103自动配料电子秤XK3190台40.401.604涮毛机台10.580.585消防设施(含消防水泵)　套11.201.206综合管网　延长米1240.00350.437其他设备及工具　套10.850.85合计　　　　5.52本项目采购设备价格均按其市场平均价格取费，根据综上设备造价设定估算，项目设备购置总费用为5.52万元。8.2.2配套仪器设备总表序号名称单位数量备注1全混合饲料搅拌机台1原有2粉碎机台2原有3配料秤台2原有4手推车台4原有5牛舍清理设备套1原有6粪便清理设备套1原有97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告7棚舍消毒设备套2原有8检验检疫设备套1原有9兽医设备套1原有10综合管网延长米352原有11叉车台2原有12运输车辆台2原有13螺旋输送机台2新建14配料计算机台2新建15自动配料电子秤台4新建16涮毛机台1新建17消防设施(含消防水泵)套1新建18综合管网延长米124新建19其他设备及工具套1新建97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告第九章投资估算和资金筹措9.1投资依据9.1.1投资估算依据1.投资估算按照··自治区现行工程造价及目前的物价水平进行分析，以《··自治区建设工程造价》和自治区其它相关造价规定为依据，建筑工程按某县近期同类建筑工程造价估算。2.设备及形成固定资产的物品以目前市场售价、产品生产厂家的报价作为估算依据。3.其它费用、预备费按现行有关规定和要求进行估算，勘察设计费按《工程勘察设计收费标准》（2002年修订本）计算，并根据项目建设性质对相关参数进行相应调整。4.《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）5.本项目土地获得方式为租赁，不涉及投资。9.1.2投资估算本项目总投资为258.89万元。1.建筑工程投资项目新建育肥牛舍、病牛舍、饲料仓库、青贮窖、消防蓄水池、活动场（含独立饮水槽、活动场补饲槽）、综合管网等。土建总投资为209.80万元。97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告建筑工程投资费用估算表序号项目长(m)宽(m)单位数量占地面积单位价格（元）总价（万元）一建筑物　　　　　　　1育肥牛舍8318㎡14941494450.0067.233饲料库8012㎡960960400.0038.404病牛舍1712㎡204204450.009.18二构筑物　　　　　　　1青贮窖5015㎡750750200.0015.002活动场（含独立饮水槽及补饲槽）8450㎡42004200150.0063.003消防蓄水池2010㎡200200180.003.604厂区硬化5430㎡1620162080.0012.965综合管网（水、电）1241m124　35.000.43合计　　　　9428　209.801.设备及安装设备及安装投资为6.37万元（含0.85万元安装费）。设备购置及安装费用估算表序号名称型号单位数量价格（万元）总价（万元）1螺旋输送机LS160台20.380.762配料计算机LH8台20.050.103自动配料电子秤XK3190台40.401.604涮毛机台10.580.585消防设施(含消防水泵)　套11.201.206综合管网　延长米1240.00350.437其他设备及工具　套10.850.85合计　　　　5.522.其他费用项目前期其他费用包括勘察设计费、建设单位临时设施费、工程监理费、工程保险费等共计8.00万元。其他费用估算表序号费用名称计算依据费率或标准形成资产类别总价固定无形其他合计1勘察设计费　　0.000.002.302.302建设单位临时设施费　　0.000.000.200.203工程建设监理费　　0.000.002.002.004工程保险费　　0.000.003.503.50　合计　　0.000.008.008.003.利息本项目无银行借款，不产生利息。97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告1.预备费本项目不计提基本预备费和涨价预备费。2.流动资金根据本项目生产经营规模，项目正常运营需流动资金34.72万元。详见附表《建设投资估算表》、《建设估算表》、《流动资金估算表》。9.2投资计划及资金筹措项目总投资258.89万元。其中：建设投资224.17万元，申请国家扶持资金150万元，其余部分自筹；流动资金34.72万元，全部自筹。项目总投资使用计划及资金筹措表序号项目合计建设期经营期1231总投资258.89231.2421.366.301.1建设投资224.17224.170.000.00　人民币224.17224.170.000.001.2流动资金34.727.0721.366.302资金筹措258.89231.2421.366.302.1项目资本金258.89231.2421.366.30资金筹措明细表工程名称总价(万元)国家扶持资金(万元)自筹(万元)育肥牛舍67.2360.007.23病牛隔离舍9.189.18饲料仓库38.4020.0018.40青贮窖15.0010.005.00消防蓄水池3.603.60活动场（含独立饮水槽、补饲槽）63.0060.003.00厂区硬化12.9612.96综合管网0.430.43设备购置及安装6.376.37项目建设前期费用8.008.00项目流动资金34.7234.7297 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告9.3国家扶持资金的管理本项目国家扶持资金实行专款专用管理，严格按照本报告方案所列的开支项目报账，落实“三专一封闭”资金管理制度,任何人、任何事都不得挪作他用，每笔资金的使用都接受财政部门检查监督。97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告第十章项目实施进度10.1项目实施进度为确保项目建设按期完成，并实现较高的质量，本项目将按国家要求聘请专业的监理合作社进行全过程监控。同时准备按公开、公平的市场竞争原则，采用公开招投标方式选择施工单位。施工单位必须具有资信好，实力强，经验丰富等特点，同时施工过程要实行项目经理负责制。本项目工期为5个月，2013年6月—2013年10月。10.2项目实施进度安排1.可行性研究及项目立项等前期工作2013年6月至7月。2.勘察、设计、招标等前期相关工作：2013年7月至8月。3.土建工程：2013年8月至2013年10月。10.3项目实施进度横道表97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告第十一章土地、规划和环保11.1土地项目建设单位土地使用证明材料见附表。11.2规划项目区地处农村，不需办理相关规划意见。11.3环保项目单位已委托相关资质单位对本项目区地块进行环境影响评价分析报告的编制并得到了当地环保部门的审批，相关证明材料见附件。97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告第十二章项目组织管理与运行12.1项目建设期组织管理根据项目的实施要求，由建设单位组织成立项目指挥部，在项目部领导下，直接进行项目管理。12.1.1组织机构设置组织机构图12.1.2劳动定员劳动定员表部门管理人员工程技术人员业务人员合计项目总监11工程部124材料部123预算部123合计4241012.2项目运营期组织管理12.2.1运营期组织管理机构设置根据项目生产、工艺及设备情况，本项目需配备人员5人，其中，管理人员1人，技术及销售人员1人，其他工作人员3人。12.2.2员工来源97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告管理人员和技术人员：主要是一定育肥牛饲养经验或专业毕业的有经验的大学生。销售人员：具有一定相关销售经验及相关专业人员。其他人员：主要是就近村屯的农牧民。12.2.3员工培训计划培训对象：主要是技术人员和生产操作人员。培训目标：通过培训达到明确岗位职责，熟悉各项规范和要求、学习技术。培训内容育肥牛饲养规范、育肥饲养技术规程，岗位责任制，安全操作规程、质量标准，设备使用与维修等。97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告第十三章效益分析与风险分析13.1效益分析13.1.1经济效益分析1.基础数据说明项目建设期5个月，建设期为2013年6月至10月，建设期第一年生产负荷为15%，第二年为80%，第三年及以后年度进入正常生产经营年份，生产负荷为100%。项目总计算期15年。本章测算以第7期作为正常年进行测算。2.成本估算成本费用：635.77万元。经营成本：628.37万元。可变成本：568.40元。固定成本：67.37万元。成本费用净现值为4272.07万元(折现率=10%)。详见：总成本费用估算表（1）原辅材料原辅材料年消耗费用估算为：566.87万元。项目原辅材料主要包括：架子牛、粗饲料、精饲料、肉牛防疫。具体原辅料年消耗及费用估算如下：①架子牛97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告本项目所采用的品种选择主要为西门塔尔16-20个月龄的架子牛。由于**+本地属于中国最大的肉牛产区，所以，架子牛资源丰富，可满足本项目的需求。育肥牛周转表（1）单位：头年份月份期初数购入数售出数期末存栏数201310075075117575015012150750225合计　2250　育肥牛周转表（2）单位：头年份月份期初数购入数售出数期末存栏数201412257503002300757530033007575300430075753005300757530063007575300730075753008300757530093007575300103007575300113007575300123007575300合计　900825　育肥牛周转表(3)单位：头年份月份期初数购入数售出数期末存栏数20151300757530023007575300330075753004300757530053007575300630075753007300757530097 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告8300757530093007575300103007575300113007575300123007575300合计　900900　项目运转后，育肥牛正常年平均出栏900头，按其平均育肥期4个月掌握，项目年均育肥牛保有量为300头。②粗饲料本项目的粗饲料为青贮玉米与玉米秸。项目设定头均日采食青贮饲料12kg，玉米秸6kg。a、根据设定，年需青贮饲料为1296吨（按正常在校300头计算,不计养殖户育肥数量）；按青贮玉米秸含水70%为标准，收割后玉米秸含水55%计算，每吨青贮玉米秸需玉米秸为1000-（1000×70％-1000×55％）=850kg，年需青贮玉米秸为1101.6吨，考虑到损耗，按1102吨设定。b、本项目需玉米秸为648吨（按正常存栏300头计算,不计养殖户育肥数量），考虑损耗，年需玉米秸为650吨。③精饲料本项目按每头牛日摄入精饲料3kg计算，项目年总需精饲料按年正常存栏300头计算为324吨。同时，本项目不同的育肥阶段有二个不同的精料配方，我们按第一与第二个配方75%：25%的比例进行加权，得出如下各种原料需求表格。配方编号玉米麸皮豆粕石粉骨粉食盐碳酸氢钠大麦占比148%14%35%1.00%0.50%1.00%0.50%75%275%5%10%1.00%1.00%0.50%0.50%7%25%97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告加权调整54.75%11.75%28.75%1.00%0.63%0.88%0.50%1.75%100%所需原料(吨)177.3938.0793.153.242.04122.85121.625.67上表中所有原料，石粉、骨粉、食盐、碳酸氢钠、大麦非地产原料，需市场采购，**+市场供应充足，可保证供应。其他原料都属地产资源性原料，能够保证供应。④肉牛防疫项目建成正常运转后年出栏育肥牛900头，按每头育肥牛在整个育肥期所需防疫费10元进行防疫费估算。⑤原辅料取费原辅料取费一览表序号原辅料年用量单位单价（万元）金额（万元）1架子牛900头0.425382.502青贮玉米秸1102吨0.0666.123玉米秸650吨0.0639.004玉米177.39吨0.2137.255麸皮38.07吨0.155.716豆粕93.15吨0.3633.537石粉3.24吨0.0140.058骨粉2.0412吨0.410.849食盐2.8512吨0.260.7410碳酸氢钠1.62吨0.020.0311大麦5.67吨0.140.7912肉牛防疫300头0.0010.30合计　　　566.87项目平均年原辅料费用合计为566.87元。注：根据目前市场价格，考虑可能的市场变化因素，本项目原辅材料价格是根据原辅材料市场的走势及预测进行设定。详见：外购原辅材料费用估算表（2）燃料、动力项目年燃料动力费用主要为生产及生活供水、电，97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告年费用0.935万元。①供水项目年用水量为4180.4吨。本项目按每头牛（不含人用）每日消耗30kg饮用水，每日其他生产消耗1吨，青贮消耗220.4吨/年，其他用水（包括棚舍清洗等）1吨/日计算，按平均年饲养天数360天计算，年消耗用水为4180.4吨。沿用项目原有供水系统（深水井），可满足本项目需要。按每吨水价格为2.00元估算，项目年用水费用为0.84万元。②供电项目年用电量为1052.64kwh。本项目用电为棚舍照明和增加原有设备工作时间的用电，育肥牛棚舍按1KW估算，每日照明4小时；各类设备总功率按3.6KW估算，增加用电时间按1小时估算。功率因数都设定为0.85，同时系数设定为0.4。按项目平均年工作天数360天计算，项目年用电量为1052.64kwh。沿用项目现有变配电设备，完全可以满足本项目需要。年用电量计算表项目功率日用电时间年用电时间功率因数需要系数年用电量（KW）（h）（h）(Kwh)棚舍1518000.850.4612设备3.6112960.850.4440.64合计　　　　1052.6497 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告按一般工业用电0.9元/kwh估算，项目年用电费用为0.095万元。详见：外购燃料动力费用估算表（3）工资及福利费项目只对运营期组织人员进行公司福利费用估算，建设期组织管理人员费用计入项目建设费用。项目年工资及福利费为21.2万元。 根据项目生产、工艺及设备情况，本项目需配备人员5人，其中，管理人员1人，技术及销售人员1人，其他工作人员3人。工资平均标准为：管理人员5.6万元/年；技术及销售人员4.8万元/年；其他工作人员3.6万元/年。本项目不计提福利费。详见：工资及福利费估算表（4）折旧及摊销费用本项目年折旧摊销费用为9.00万元。采用直线折旧法。机械设备按15年折旧，按4%准备残值，年折旧费用为0.41万元；房屋、建筑物按30年折旧，不准备残值，年折旧费用为6.99万元。 本项目没有无形资产，递延资产按5年摊销，年摊销费用为1.60万元。详见：固定资产折旧费估算表无形资产和其他资产摊销费估算表97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告（5）修理费用按固定资产总额的5%计提，年修理费用为10.81万元。（6）管理费用管理费用主要为办公费等，按工资福利总额的0.3倍计提，年管理费用为6.36万元。（7）营业费用按销售收入的3%计提，年销售费用为21.60万元。项目无贷款，不计利息。 详见：总成本费用估算表3.销售收入、税金及利润（1）销售收入本项目年总销售收入为720.00万元。本项目育成牛按520kg平均计算，平均每头育成牛销售价格为8000元。详见：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表（2）税金及利润本项目属畜牧养殖项目，无销售税金及附加。 项目正常年利润总额为84.23万元。 本项目不上缴所得税。 项目正常年净利润为84.23万元。 本项目不提法定盈余公积与公益金。 详见：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表利润与利润分配表97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告4.盈利能力分析根据表《项目财务现金流量表》、《资本金财务现金流量表》、《利润与利润分配表》计算各项评价指标。（1）静态指标投资利润率：32.54%；销售利润率：11.70%；（2）动态指标全部投资：费用现值：4449.59万元财务内部收益率：32.48%财务净现值：386.67(折现率=10.00%)投资回收期：4.21年资本金：财务内部收益率：32.48%财务净现值：386.67(折现率=10.00%)投资回收期：4.21年由以上指标看出，投资利润率可行，收益率高于基准收益率，项目建设在财务上可行。5.不确定性分析（1）盈亏平衡分析（BEP）以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）=44.44%，即项目达产44.44%时，企业保本经营。详见：盈亏平衡分析结果表97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告盈亏平衡分析图（2）敏感性分析对项目所得税前全部投资内部收益率进行敏感性分析，基本方案财务内部收益率32.48%，对产品产量、产品价格、原材料价格、建设投资（不含建息）5%、10%、15%和降低5%、10%、15%的单因素变化对内部收益率的敏感性分析。敏感性分析表明，本项目对销售价格、架子牛及饲料价格较为敏感，本项目应该在经营期内加强市场管理通过良好的市场运作，提高品牌影响力，保证和提高价格。97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告敏感性分析图敏感度系数和临界点分析表（基本方案收益率32.48%）序号不确定因素变化率(%)内部收益率敏感系数临界点(%)临界值1产品产量(生产负荷)-5.00%18.70%2.76-7.87%育肥肉牛-10.00%4.16%2.83销售量临界值：-15.00%-13.22%3.05829.142产品价格-5.00%18.70%2.76-7.87%育肥肉牛-10.00%4.16%2.83单价(含税)临界值：-15.00%-13.22%3.050.743材料备件价格5.00%21.64%2.1710.06%架子牛10.00%10.50%2.20单价(含税)临界值：15.00%-1.68%2.280.474建设投资(不含建息)5.00%31.11%0.2791.77%建设投资10.00%29.85%0.26临界值：15.00%28.68%0.25429.90敏感性分析表（基本方案收益率32.48%）变化因素变化率-15.00%-10.00%-5.00%0.00%5.00%10.00%15.00%基准折线率10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%产品产量(生产负荷)-13.22%4.16%18.70%32.48%46.30%60.50%75.21%产品价格-13.22%4.16%18.70%32.48%46.30%60.50%75.21%材料备件价格65.83%54.45%43.36%32.48%21.64%10.50%-1.68%建设投资(不含建息)37.32%35.56%33.95%32.48%31.11%29.85%28.68%97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告13.1.2社会效益分析1.壮大主导产业，促进结构调整分析本地区始终把做大肉牛产业作为一个农村产业结构调整的关键方面。过去也存在着一家一户奶牛养殖的现象，但由于没有形成统一的管理、统一的防疫、统一的饲料供给，造成了很多不成功的案例。本项目建成后年出栏育肥牛900头，在稳固地区育肥牛产业的同时，推动地区育肥牛产业化发展进程。2.带动就业分析预计项目建成后，给当地及周边地区农村剩余劳动力增加了就业渠道，同时，基地发展后辐射带动当地的养殖、运输、饲料加工、卫生检疫、畜牧兽医等相关产业发展，有利于调整畜牧业结构，安置农村富裕劳动力，促进牧区剩余劳动力向第二产业转移，带动当地经济社会的发展。3.对比分析在社会效益方面：项目区农牧民可享受企业举办的统一培训、统一技术指导，统一上门收购，安全、方便、快捷，而项目区外则不同。在增收、增效方面：项目区内产出率比非项目区高出35%左右，项目实施后，农牧民增收、农业增效总体情况与非项目区相比，增幅明显。97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告13.2风险分析13.2.1自然风险及应对措施1.自然风险自然风险是指由于自然因素的不确定性对育肥牛养殖及经营过程造成的影响，以及因自然环境对育肥牛造成的伤害、伤亡等，从而对经营者造成经济上的损失。自然风险因素主要包括：火灾风险、风暴风险、洪水风险、雪灾风险、气温风险。2.应对措施在项目建设初期，对其本地区存在的相对不可预见性的自然风险进行分析，并作出相应的应对方案及措施，从而保证在自然灾害到来的同时使损失降到最小。13.2.2经济风险及应对措施1.经济风险经济风险因国民经济状况变化因素主要是指一系列与经济环境和经济发展有关的不确定因素。包括：市场供求风险、财务风险、融资风险、管理风险、国民经济状况变化风险。2.应对措施97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告通过市场调查，获得尽可能多的信息。获得的信息有关投资环境和投资项目的市场信息越多，作出的预测就越精确，从而能进行正确的科学的决策，包括投资项目的选择、区位的选择、时机的选择、融资的选择等。这样就能把不确定性降低到最低限度。13.2.3市场风险及应对措施1.市场风险本项目的主要市场风险就是质量风险，在市场供应需求旺盛的情况下，质量显得尤其重要。2.应对措施一是在饲养上下功夫，严格按照科学养殖的相关理念和方法进行育肥牛的养殖，从而生产符合质量要求的产品，二是注重防疫控制，降低患病率。97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告第十四章招标方案14.1招标依据根据《中华人民共和国招标投标法》、··自治区发展和改革委员会制定的《··工程建设项目可行性报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定》及《农业基本建设项目招标投标管理规定》第十二条之规定，并达到下列规模标准之一的，必须招标：1.施工单项合同估算价在100万元人民币以上的；2.重要设备、材料等物资的采购，单项合同估算价在50万元人民币以上的；3.勘察、设计、监理等服务，单项合同估算价在30万元人民币以上的；4.单项合同估算价低于本条第1项、第2项规定标准，但项目总投资额在1000万元人民币以上的。14.2招标范围招标情况表序号名称招标情况备注不招标招标1项目勘察、设计　招标　2土方工程　招标　3土建工程施工　招标　4装修装饰工程　招标　5水电工程　招标　6重要设备、建筑材料等物资的采购招标　7项目监理　招标　14.3招标方式项目招标均采用公开招标的方式。97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告项目的土方工程、土建工程、装修装饰工程，水电工程、重要设备采购、重要材料采购等，项目监理宜采用委托招标的组织形式。97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告总投资估算表单位：万元序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计比例（%）1工程费用209.805.520.850.00216.1783.50%1.1育肥牛舍67.230.650.000.0067.8826.22%1.2饲料库（饲料加工及辅助设备）38.402.460.850.0041.7116.11%1.3病牛舍9.180.200.000.009.383.62%1.4青贮窖15.000.000.000.0015.005.79%1.5活动场（含独立饮水槽及补饲槽）63.000.000.000.0063.0024.33%1.6消防蓄水池3.601.200.000.004.801.85%1.7厂区硬化12.960.580.000.0013.545.23%1.8综合管网（水、电）0.430.430.000.000.860.33%2工程建设其他费用0.000.000.008.008.003.09%2.1种畜、种禽等购置费0.000.000.000.000.000.00%2.2勘察设计费0.000.000.002.302.300.89%2.3建设单位临时设施费0.000.000.000.200.200.08%2.4工程建设监理费0.000.000.002.002.000.77%2.5工程保险费0.000.000.003.503.501.35%3预备费0.000.000.000.000.000.00%3.1基本预备费0.000.000.000.000.000.00%3.2涨价预备费0.000.000.000.000.000.00%4建设投资合计209.805.520.858.00224.1786.59%5流动资金　　　　34.7213.41%总投资　　　　258.89100%97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告项目投资及资金筹措表单位：万元工程名称总价(万元)国家扶持资金(万元)自筹(万元)育肥牛舍67.2360.007.23病牛隔离舍9.18　9.18饲料仓库38.4020.0018.40青贮窖15.0010.005.00消防蓄水池3.60　3.60活动场（含独立饮水槽、补饲槽）63.0060.003.00厂区硬化12.96　12.96综合管网0.43　0.43设备购置及安装6.37　6.37项目建设前期费用8.00　8.00项目流动资金34.72　34.72合计258.89150.00108.8997 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告建设投资估算表单位：万元序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计比例（%）1工程费用209.805.520.850.00216.1796.43%1.1育肥牛舍67.230.650.000.0067.8830.28%1.2饲料库（饲料加工及辅助设备）38.402.460.850.0041.7118.61%1.3病牛舍9.180.200.000.009.384.18%1.4青贮窖15.000.000.000.0015.006.69%1.5活动场（含独立饮水槽及补饲槽）63.000.000.000.0063.0028.10%1.6消防蓄水池3.601.200.000.004.802.14%1.7厂区硬化12.960.580.000.0013.546.04%1.8综合管网（水、电）0.430.430.000.000.860.38%2工程建设其他费用0.000.000.008.008.003.57%2.1种畜、种禽等购置费0.000.000.000.000.000.00%2.2勘察设计费0.000.000.002.302.301.03%2.3建设单位临时设施费0.000.000.000.200.200.09%2.4工程建设监理费0.000.000.002.002.000.89%2.5工程保险费0.000.000.003.503.501.56%3预备费0.000.000.000.000.000.00%3.1基本预备费0.000.000.000.000.000.00%3.2涨价预备费0.000.000.000.000.000.00%4建设投资合计209.805.520.858.00224.17100.00%　比例（%）93.59%2.46%0.38%3.57%100.00%100.00%97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告工程建设费用估算表单位：万元序号项目长(m)宽(m)单位数量占地面积单位价格（元）总价（万元）一建筑物　　　　　　　1育肥牛舍8318㎡14941494450.0067.233饲料库8012㎡960960400.0038.404病牛舍1712㎡204204450.009.18二构筑物　　　　　　　1青贮窖5015㎡750750200.0015.002活动场（含独立饮水槽及补饲槽）8450㎡42004200150.0063.003消防蓄水池2010㎡200200180.003.604厂区硬化5430㎡1620162080.0012.965综合管网（水、电）1241m124　35.000.43合计　　　　9428　209.8097 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告设备购置造价估算表单位：万元序号名称型号单位数量价格（万元）总价（万元）1螺旋输送机LS160台20.380.762配料计算机LH8台20.050.103自动配料电子秤XK3190台40.401.604涮毛机台10.580.585消防设施(含消防水泵)　套11.201.206综合管网　延长米1240.00350.437其他设备及工具　套10.850.85合计　　　　5.5297 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告工程建设其他费用估算表单位：万元序号费用名称计算依据费率或标准形成资产类别总价固定无形其他合计1勘察设计费　　0.000.002.302.302建设单位临时设施费　　0.000.000.200.203工程建设监理费　　0.000.002.002.004工程保险费　　0.000.003.503.50　合计　　0.000.008.008.0097 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告流动资金估算表单位：万元序号项目最低周转天数周转次数合计建设期生产经营期1234567891011121314151流动资产001808.5821.41104.24129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.461.1应收帐款000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2存货4501808.5821.41104.24129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.461.2.1原材料2018439.844.7725.2331.5331.5331.5331.5331.5331.5331.5331.5331.5331.5331.5331.5331.531.2.2燃料000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2.3在产品3012699.958.9440.5850.0350.0350.0350.0350.0350.0350.0350.0350.0350.0350.0350.0350.031.2.4产成品3012668.797.7038.4447.9047.9047.9047.9047.9047.9047.9047.9047.9047.9047.9047.9047.901.3现金000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.4预付账款30120.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002流动负债001321.6814.3475.8294.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.732.1应付帐款6061321.6814.3475.8294.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.732.2预收账款000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003流动资金(1-2)00486.907.0728.4334.7234.7234.7234.7234.7234.7234.7234.7234.7234.7234.7234.7234.724流动资金当期增加额0034.727.0721.366.300.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005流动资金借款额000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006流动资金借款利息000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0097 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告外购原辅材料费用估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151材料及备件费用7903.6084.98453.25566.57566.57566.57566.57566.57566.57566.57566.57566.57566.57566.57566.57566.571.1架子牛5335.8857.38306.00382.50382.50382.50382.50382.50382.50382.50382.50382.50382.50382.50382.50382.50　单价(含税)00.4250.4250.4250.4250.4250.4250.4250.4250.4250.4250.4250.4250.4250.4250.425　数量13500.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.001.2青贮玉米秸及干喂玉米秸1466.4215.7784.10105.12105.12105.12105.12105.12105.12105.12105.12105.12105.12105.12105.12105.12　单价(含税)00.060.060.060.060.060.060.060.060.060.060.060.060.060.060.06　数量26280.001752.001752.001752.001752.001752.001752.001752.001752.001752.001752.001752.001752.001752.001752.001752.001.3大麦11.070.120.640.790.790.790.790.790.790.790.790.790.790.790.790.79　单价(含税)00.140.140.140.140.140.140.140.140.140.140.140.140.140.140.14　数量85.055.675.675.675.675.675.675.675.675.675.675.675.675.675.675.671.4玉米519.665.5929.8037.2537.2537.2537.2537.2537.2537.2537.2537.2537.2537.2537.2537.25　单价(含税)00.210.210.210.210.210.210.210.210.210.210.210.210.210.210.21　数量2660.85177.39177.39177.39177.39177.39177.39177.39177.39177.39177.39177.39177.39177.39177.39177.391.5麸皮79.660.864.575.715.715.715.715.715.715.715.715.715.715.715.715.71　单价(含税)00.150.150.150.150.150.150.150.150.150.150.150.150.150.150.15　数量571.0538.0738.0738.0738.0738.0738.0738.0738.0738.0738.0738.0738.0738.0738.0738.071.6豆粕467.805.0326.8333.5333.5333.5333.5333.5333.5333.5333.5333.5333.5333.5333.5333.53　单价(含税)00.360.360.360.360.360.360.360.360.360.360.360.360.360.360.36　数量1397.2593.1593.1593.1593.1593.1593.1593.1593.1593.1593.1593.1593.1593.1593.1593.151.7石粉0.630.010.040.050.050.050.050.050.050.050.050.050.050.050.050.05　单价(含税)00.0140.0140.0140.0140.0140.0140.0140.0140.0140.0140.0140.0140.0140.0140.014　数量48.603.243.243.243.243.243.243.243.243.243.243.243.243.243.243.2497 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告1.8骨粉11.670.130.670.840.840.840.840.840.840.840.840.840.840.840.840.84　单价(含税)00.410.410.410.410.410.410.410.410.410.410.410.410.410.410.41　数量30.622.042.042.042.042.042.042.042.042.042.042.042.042.042.042.041.9食盐10.340.110.590.740.740.740.740.740.740.740.740.740.740.740.740.74　单价(含税)00.260.260.260.260.260.260.260.260.260.260.260.260.260.260.26　数量42.772.852.852.852.852.852.852.852.852.852.852.852.852.852.852.851.10碳酸氢钠0.450.000.030.030.030.030.030.030.030.030.030.030.030.030.030.03　单价(含税)00.020.020.020.020.020.020.020.020.020.020.020.020.020.020.02　数量24.301.621.621.621.621.621.621.621.621.621.621.621.621.621.621.622辅助材料费用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003其他材料费用(肉牛防疫)13.500.900.900.900.900.900.900.900.900.900.900.900.900.900.900.904外购材料及备件费合计7917.1085.88454.15567.47567.47567.47567.47567.47567.47567.47567.47567.47567.47567.47567.47567.4797 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告燃料动力费用估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151燃料动力费用12.980.140.740.930.930.930.930.930.930.930.930.930.930.930.930.931.1水11.660.130.670.840.840.840.840.840.840.840.840.840.840.840.840.84　单价(含税)00.00020.00020.00020.00020.00020.00020.00020.00020.00020.00020.00020.00020.00020.00020.0002　数量62706.004180.404180.404180.404180.404180.404180.404180.404180.404180.404180.404180.404180.404180.404180.404180.401.2电1.320.010.080.090.090.090.090.090.090.090.090.090.090.090.090.09　单价(含税)00.00090.00090.00090.00090.00090.00090.00090.00090.00090.00090.00090.00090.00090.00090.0009　数量1578.96105.26105.26105.26105.26105.26105.26105.26105.26105.26105.26105.26105.26105.26105.26105.262外购燃料及动力费用合计12.980.140.740.930.930.930.930.930.930.930.930.930.930.930.930.9397 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告工资福利费用估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151工人0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00　人数45.003.003.003.003.003.003.003.003.003.003.003.003.003.003.003.00　人均年工资54.003.603.603.603.603.603.603.603.603.603.603.603.603.603.603.60　工资额162.0010.8010.8010.8010.8010.8010.8010.8010.8010.8010.8010.8010.8010.8010.8010.802技术人员0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00　人数15.001.001.001.001.001.001.001.001.001.001.001.001.001.001.001.00　人均年工资72.004.804.804.804.804.804.804.804.804.804.804.804.804.804.804.80　工资额72.004.804.804.804.804.804.804.804.804.804.804.804.804.804.804.803管理人员0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00　人数15.001.001.001.001.001.001.001.001.001.001.001.001.001.001.001.00　人均年工资84.005.605.605.605.605.605.605.605.605.605.605.605.605.605.605.60　工资额84.005.605.605.605.605.605.605.605.605.605.605.605.605.605.605.604工资总额318.0021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.205福利费0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00　合计318.0021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2097 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告固定资产折旧估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151房屋、建筑物0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00　原值209.800.00209.80202.81195.81188.82181.83174.83167.84160.85153.85146.86139.87132.87125.88118.89　本年折旧费97.910.006.996.996.996.996.996.996.996.996.996.996.996.996.996.99　净值111.890.00202.81195.81188.82181.83174.83167.84160.85153.85146.86139.87132.87125.88118.89111.892机器设备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00　原值6.370.006.375.965.555.154.744.333.923.523.112.702.291.891.481.07　本年折旧费5.710.000.410.410.410.410.410.410.410.410.410.410.410.410.410.41　净值0.660.005.965.555.154.744.333.923.523.112.702.291.891.481.070.663合计0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00　原值216.170.00216.17208.77201.37193.97186.57179.16171.76164.36156.96149.56142.16134.76127.36119.96　本年折旧费103.610.007.407.407.407.407.407.407.407.407.407.407.407.407.407.40　净值112.560.00208.77201.37193.97186.57179.16171.76164.36156.96149.56142.16134.76127.36119.96112.5697 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告无形及其他资产摊销估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151无形资产0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00　原值0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00　本年摊销费0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00　净值0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002其他资产0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00　原值8.000.008.006.404.803.201.600.000.000.000.000.000.000.000.000.00　本年摊销费8.000.001.601.601.601.601.600.000.000.000.000.000.000.000.000.00　净值0.000.006.404.803.201.600.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003合计0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00　原值8.000.008.006.404.803.201.600.000.000.000.000.000.000.000.000.00　本年摊销费8.000.001.601.601.601.601.600.000.000.000.000.000.000.000.000.00　净值0.000.006.404.803.201.600.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0097 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告总成本费用估算表单位：万元.序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151外购原材料费7917.1085.88454.15567.47567.47567.47567.47567.47567.47567.47567.47567.47567.47567.47567.47567.472外购燃料及动力费12.980.140.740.930.930.930.930.930.930.930.930.930.930.930.930.933工资及福利费318.0021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.2021.204修理费151.320.0010.8110.8110.8110.8110.8110.8110.8110.8110.8110.8110.8110.8110.8110.815其他费用396.729.6023.6427.9627.9627.9627.9627.9627.9627.9627.9627.9627.9627.9627.9627.96　其中：其他制造费用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00　其他管理费用95.406.366.366.366.366.366.366.366.366.366.366.366.366.366.366.36　其他营业费用301.323.2417.2821.6021.6021.6021.6021.6021.6021.6021.6021.6021.6021.6021.6021.60　其他项目0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006经营成本(1+2+3+4+5)8796.12116.82510.55628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.377折旧费103.610.007.407.407.407.407.407.407.407.407.407.407.407.407.407.408摊销费8.000.001.601.601.601.601.600.000.000.000.000.000.000.000.000.009利息支出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0010总成本费用合计(6+7+8+9)8907.74116.82519.55637.37637.37637.37637.37635.77635.77635.77635.77635.77635.77635.77635.77635.77　其中：可变成本7930.0886.02454.90568.40568.40568.40568.40568.40568.40568.40568.40568.40568.40568.40568.40568.40　固定成本977.6530.8064.6568.9768.9768.9768.9767.3767.3767.3767.3767.3767.3767.3767.3767.3797 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告营业收入、营业税金及附和增值税估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151营业收入10044.00108.00576.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.001.1育肥肉牛10044.00108.00576.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00　单价(含税)00.80.80.80.80.80.80.80.80.80.80.80.80.80.80.8　销售量13500.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.00900.0097 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告利润与利润分配表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151营业收入10044.00108.00576.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.002营业税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003增值税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004总成本费用8907.74116.82519.55637.37637.37637.37637.37635.77635.77635.77635.77635.77635.77635.77635.77635.775补贴收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006利润总额(1-2-3-4+5)1136.26-8.8256.4582.6382.6382.6382.6384.2384.2384.2384.2384.2384.2384.2384.2384.237弥补以前年度亏损8.820.008.820.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.008应纳税所得额(6-7)1136.260.0047.6382.6382.6382.6382.6384.2384.2384.2384.2384.2384.2384.2384.2384.239所得税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0010净利润(6-9)1136.26-8.8256.4582.6382.6382.6382.6384.2384.2384.2384.2384.2384.2384.2384.2384.2311期初未分配利润7113.360.00-8.8247.63130.26212.90295.53378.16462.40546.63630.86715.10799.33883.56967.801052.0312可供分配的利润(10+11)8249.62-8.8247.63130.26212.90295.53378.16462.40546.63630.86715.10799.33883.56967.801052.031136.2613提取法定盈余公积金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0014可供投资者分配的利润(12-13)8249.62-8.8247.63130.26212.90295.53378.16462.40546.63630.86715.10799.33883.56967.801052.031136.2615应付优先股股利0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0016提取任意盈余公积金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0017应付普通股股利(14-15-16)8249.62-8.8247.63130.26212.90295.53378.16462.40546.63630.86715.10799.33883.56967.801052.031136.2618各投资方利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0019未分配利润(14-15-16-18)8249.62-8.8247.63130.26212.90295.53378.16462.40546.63630.86715.10799.33883.56967.801052.031136.2620息税前利润1136.26-8.8256.4582.6382.6382.6382.6384.2384.2384.2384.2384.2384.2384.2384.2384.2321息税折旧摊销前利润1247.88-8.8265.4591.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6397 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告项目全部投资现金流量表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151现金流入10191.28108.00576.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00867.281.1营业收入10044.00108.00576.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.001.2补贴收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3回收固定资产余值112.560.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00112.561.4回收流动资金34.720.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0034.722现金流出9055.02348.06531.91634.66628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.372.1建设投资224.17224.170.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2流动资金34.727.0721.366.300.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.3经营成本8796.12116.82510.55628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.372.4营业税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.5增值税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.6维持运营投资0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003所得税前净现金流量(1-2)1136.26-240.0644.0985.3491.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.63238.914累计所得税前净现金流量1136.26-240.06-195.97-110.63-18.9972.64164.27255.91347.54439.18530.81622.45714.08805.72897.351136.265调整所得税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006所得税后净现金流量(3-5)1136.26-240.0644.0985.3491.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.63238.917累计所得税后净现金流量1136.26-240.06-195.97-110.63-18.9972.64164.27255.91347.54439.18530.81622.45714.08805.72897.351136.26　计算指标：　　　　　　　　　　　　　　　　项目投资财务内部收益率32.48%项目投资财务净现值386.67(折现率=10.00)%项目投资回收期4.2197 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告项目资本金现金流量表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151现金流入10191.28108.00576.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00867.281.1营业收入10044.00108.00576.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.001.2补贴收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3回收固定资产余值112.560.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00112.561.4回收流动资金34.720.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0034.722现金流出9055.02348.06531.91634.66628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.372.1项目资本金258.89231.2421.366.300.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2借款本金偿还0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.3借款利息支付0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.4经营成本8796.12116.82510.55628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.372.5营业税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.6增值税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.7所得税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.8维持运营投资0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003净现金流量(1-2)1136.26-240.0644.0985.3491.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.63238.9197 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告财务计划现金流量表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151经营活动净现金流量(1.1-1.2)1247.88-8.8265.4591.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.631.1现金流入10044.00108.00576.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.001.1.1营业收入10044.00108.00576.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.001.1.2补贴收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.1.3其他流入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2现金流出8796.12116.82510.55628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.371.2.1经营成本8796.12116.82510.55628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.37628.372投资活动净现金流量(2.1-2.2)-258.89-231.24-21.36-6.300.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.1现金流入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2现金流出258.89231.2421.366.300.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2.1建设投资224.17224.170.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2.2维持运营投资0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2.3流动资金34.727.0721.366.300.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2.4其他流出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003筹资活动净现金流量(3.1-3.2)258.89231.2421.366.300.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.1现金流入258.89231.2421.366.300.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.1.1项目资本金投入258.89231.2421.366.300.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004净现金流量(1+2+3)1247.88-8.8265.4591.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.6391.635累计盈余资金1247.88-8.8256.63148.26239.90331.53423.17514.80606.44698.07789.71881.34972.971064.611156.241247.8897 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告资产负债表单位：万元序号项目建设期生产经营期1234567891011121314151资产236.75376.04483.89566.52649.15731.79816.02900.26984.491068.721152.961237.191321.421405.661489.891.1流动资产总额12.58160.87277.72369.35460.99552.62644.26735.89827.53919.161010.801102.431194.071285.701377.331.1.1货币资金-8.8256.63148.26239.90331.53423.17514.80606.44698.07789.71881.34972.971064.611156.241247.881.1.2应收账款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.1.3预付账款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.1.4存货21.41104.24129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.46129.461.1.5其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2在建工程224.170.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3固定资产净值0.00208.77201.37193.97186.57179.16171.76164.36156.96149.56142.16134.76127.36119.96112.561.4无形及其他资产净值0.006.404.803.201.600.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002负债及所有者权益(2.4+2.5)236.75376.04483.89566.52649.15731.79816.02900.26984.491068.721152.961237.191321.421405.661489.892.1流动负债总额14.3475.8294.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.732.1.1短期借款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.1.2应付账款14.3475.8294.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.732.1.3预收账款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.1.4其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2建设投资借款(含债券)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.3流动资金借款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.4负债小计(2.1+2.2+2.3)14.3475.8294.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.7394.732.5所有者权益222.41300.23389.16471.79554.42637.06721.29805.52889.76973.991058.221142.461226.691310.921395.162.5.1资本金231.24252.60258.89258.89258.89258.89258.89258.89258.89258.89258.89258.89258.89258.89258.892.5.2资本公积金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0097 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告2.5.3累计盈余公积金0.005.6513.9122.1730.4438.7047.1255.5563.9772.3980.8289.2497.66106.09114.512.5.4累计未分配利润-8.8241.98116.35190.72265.09339.46415.27491.08566.89642.70718.51794.32870.13945.941021.763资产负债率6.06%20.16%19.58%16.72%14.59%12.95%11.61%10.52%9.62%8.86%8.22%7.66%7.17%6.74%6.36%4流动比率1.491.371.371.371.371.371.371.371.371.371.371.371.371.371.375速动比率0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0097 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告盈亏平衡分析结果表单位：万元计算项目计算期123456789101112131415年销售收入0.00576.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00年销售税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00年增值税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00年可变成本0.00454.90568.40568.40568.40568.40568.40568.40568.40568.40568.40568.40568.40568.40568.40年固定总成本0.0064.6568.9768.9768.9768.9767.3767.3767.3767.3767.3767.3767.3767.3767.37BEP(%，生产能力利用率)0.00%53.38%45.49%45.49%45.49%45.49%44.44%44.44%44.44%44.44%44.44%44.44%44.44%44.44%44.44%97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告总平面示意图97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告97 开鲁县红元育肥牛养殖专业合作社年出栏900头育肥牛基地建设项目可行性研究报告97'