年加工5000吨豆制品项目可行性研究报告 73页

'年加工5000吨豆制品项目第一章总论1.1项目概况1.1.1项目名称：年加工5000吨豆制品项目1.1.2建设地址：******工业园区1.1.3法人单位：******实业有限责任公司法定代表人：***1.1.4工程性质：新建1.1.5建设单位概况******实业有限责任公司坐落于***商业最繁华的铁市街中路，创建于1981年，由小而大、由弱而强，是一家以标超、便利店、购物中心、连锁超市为一体的综合实业公司。公司注册资金154.22万元，现有经营面积8000平方米，年销售额4000万元（不含农家店）。“万村千乡”市场建设工程在我县实施以来，公司已建成日用消费品农家店230家，辐射全县各乡（镇）、村。公司是***最大的民营商贸流通企业，也是宿州市“农村商品流通改革优秀试点企业”。公司坚持“诚信经营，永续发展”的经营理念，“以情育商，顾客至上，精益求精”的经营宗旨和“购物放心，请到***”的服务承诺，奉行消费者利益高于供货商，供货商利益高于本公司的三赢共存共荣原则。公司一贯注重企业文化建设，加强精细管理，严守商业信用，实施品牌战略，使企业无形资产不断升值。先后获得省“优秀无假货示范点”，“重合同守信用企业”、“诚信标兵单位”、“市下岗职工再就业示范点”、“省政府明星企业、守合同重信用单位”等殊荣。如今，“***”这块响亮的诚信品牌己是家喻户晓，赢得了广大消费者的赞誉和信赖。63 经过市场竞争的严峻考验，***公司己日趋完善和成熟。公司形成了一个具有“团结、务实、拼搏、进取”精神的领导核心，培养造就了一批懂业务、善管理的中、高级管理人员和一支爱岗敬业、纪律严明的职工队伍，建立起了一套适应市场竞争、灵活高效的运作机制和科学、严谨的现代企业管理体系，一个现代化的新型企业己初具规模。面对激烈的市场竞争，***公司制定了“立足***，辐射周边”的发展战略，预计到2015年，公司将发展各类连锁门店300家，各业综合销售、产值收入达到1亿元，为社会提供就业岗位1000个以上。1.1.6建设规模及建设内容建设用地面积20000m2（约30亩）；总建筑面积8240m2，其中：豆制品加工车间3600平方米，常温仓储库房2400m2，原料仓库1000平方米，办公用房1000m2，冷库200平方米，门卫值班房40m2，绿地1500m2，购置豆腐干、豆腐皮、素鸡、内酯豆腐生产线以及生产准备系统设备、运输设备及其基础设施配套建设项目。1.1.7项目总投资项目总投资2723.74万元，其中建设投资2479.00万元，铺底流动资金244.74万元。1.1.8资金来源全部企业自筹。1.2编制依据、研究范围及编制原则1.2.1编制依据1、国务院《关于进一步加强食品安全工作的决定》；2、国家发改委《产业结构调整指导目录（2011本）》；4、国家发改委《促进大豆加工业健康发展的指导意见》；563 、国家发改委、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；6、《非发酵豆制品》(GB/T22106-2008);7、《***国民经济和社会发展十二五规划》；8、项目单位提供的相关资料。1.2.2主要研究范围本报告主要对本项目的建设条件、投资必要性、工艺设备、投资估算、经济效益等诸方面可行性作出分析。研究范围包括：1、项目建设的背景和必要性2、产品市场分析3、项目建设生产规模和产品方案4、工艺技术方案和原辅材料供应5、工程建设方案6、环境保护和节能7、投资估算和资金筹措8、财务分析与评价1.2.3编制原则坚持客观、公正、科学、可靠的原则和实事求是的工作态度，力求做到数据准确、内容完整、重点突出、结论科学。在调查研究的基础上，严格按照客观实际进行评价分析，以保证咨询报告的客观性、公正性和科学性。1.3研究结论与建议1.3.1研究结论1、本项目属于国家发改委《产业结构调整指导目录（2011本）》中鼓励类项目，项目的建设符合国家产业政策，符合我国农副产品行业结构优化、产业升级的发展方向。63 2、项目选址在******工业园区，符合当地产业发展规划和总体布局要求。3、本项目建设规模为日加工15吨豆制品加工产品。项目产品以抽真空包装形式进入市场，市场前景较好，采用的生产工艺技术成熟先进，工程建设方案合理。4、本项目每年加工黄豆5000吨，可以带动当地农民种植黄豆作物2.63万亩，按照每亩黄豆收益比粮食作物高150元左右估算，将直接拉动农民增收近400万元。本项目可安置农民工82人，本项目社会效益显著。5、本项目建成投运后，在各项环境保护措施到位的情况下，对该区域生态环境影响较小。6、本项目能源消耗的种类有电和水，年耗电量58.8万度，年耗水量8.58万吨。7、本项目建设期1年（2012.1-2012.12）。8、总投资及财务评价本项目总投资2723.74万元，其中固定资产投资总额2479.00万元，流动资金244.74万元。项目税后财务内部收益率30.42%，投资回收期为4.32年（包括建设期1年）。综上所述，本项目符合国家产业政策，产品市场前景较好，技术、环境、经济均是可行的。1.3.2主要经济技术指标本项目的主要经济技术指标见表1-1。63 表1-1项目主要经济技术指标表序号项目名称单位数量备注一生产规模　　　　日加工黄豆吨15　三年工作曰天350　四主要原材料用量　　1黄豆吨/年5255.25　2盐卤或石膏公斤/年105.11　3食用油公斤/年13138.13　4包装袋万个/年1344.00　5饮料瓶万个/年175.00　6调味品公斤/年2627.63　五动力及燃料消耗量　　　1新鲜水万m3/a8.58　2电力万kwh/a58.80六运输量t/a11824.31　七全厂定员人100　　其中：生产工人人82　　管理人员人18　八占地面积亩30九工程总投资万元2723.74　1固定资产投资万元2479.00　2建设期利息万元　3投资方向调节税　　暂缓征收4铺底流动资金万元244.74　十年销售收入万元4847.50正常年十一成本和费用　　　1总成本万元3735.89年均十二年均利润总额万元1084.22年均十三年均销售税金万元369.84　十四财务评价指标　　　1投资利润率％32.91　2投资利税率％44.13　3投资回收期　4.32包括建设期1年4全员劳动生产率万元/人.年48.47　5财务内部收益率％30.42税后6财务净现值万元8944.87I=10%，税后63 1.3.3建议1、建议企业抓紧项目前期准备工作，尽快落实资金，确保工程项目的按期投产。2、企业要注重技术水平和人员素质的提高，确保产品质量。3、建议企业加强企业各项基础管理，减少各项原辅材料和能源消耗，降低生产成本和各项费用开支，提高产品的市场竞争力，增强项目的抗风险能力。4、建议企业组织力量加强市场信息研究，及时掌握国内豆制品新技术、新产品的发展动向，进一步搞好新品开发，推动企业技术进步，建立和完善以市场和销售指导生产的市场运作体系。63 第二章项目建设背景及建设的必要性2.1项目建设的背景豆制品加工产业，是我国传统的食品加工业之一，具有悠久的历史。近几年，我国豆制品产业进入了一个新的发展阶段。纵观我国的豆制品生产和市场，可说是成绩与问题同在，机遇和挑战并存，基本上呈现以下情状况。2.1.1行业管理走上正轨，全国豆制品行业协会的作用日益增强，标准化工作亟待加强63 2004年，中国食品工业协会豆制品专业委员会正式成立。作为全国的豆制品行业管理组织，豆制品专业委员会吸收全国主要豆制品企业和相关企业组成了会员大会和常务理事会，在逐步完善组织机构的同时，组织了行业间的技术交流和市场营销交流；组织骨干企业访问日本豆腐协会和参观了展览会，考察了日本豆腐生产和机械设备制造企业；在行业内开展了经济技术指标的统计和交流；作为行业的信息交流主渠道，编辑出版了《中国豆制品工业通讯》、《中国豆制品产业》，组建并开通了《中国豆制品网》，出版了《中国豆制品企事业名录》；召开了中国（北京）国际大豆食品加工技术及设备展览会，推动了我国豆制品产业的工业化和现代化搭建了一个交流和提高的平台；并且配合商务部、国家食品药品监督管理局、国家质检总局和卫生部有关部门，承担了食品工业中的有关豆制品方面的管理工作。在标准化工作方面，全国豆制品专业委员会本着服务企业，推动行业健康发展为己任，从行业实际出发，配合卫生部卫生标委会对《非发酵豆制品和面筋卫生标准》的修订工作；2004年开始组织行业内技术力量，从行业实际和我国豆制品市场管理的需要出发，起草了《豆腐》、《豆制品》、《腐竹》、《粉丝》等4项行业标准工作，上报了《大豆食品分类术语》等豆制品基础标准，在起草过程中企业通过参与及讨论，提高了骨干企业的产品标准意识，强化了企业规范生产的决心。2.1.2生产量迅速增长，产品品种增多，存在着巨大的市场潜力目前我国豆制品产量呈现迅速增长的趋势，以耗用大豆为统计基数，年耗用大豆为1500多万吨，这个数字比计划经济时期年耗用大豆60万吨增长了25倍多。产品品种除了豆腐之外，腐竹和鲜豆腐皮的生产增长很快，不但供应国内市场，出口量也逐年增加。近年来，豆浆产量上升加快，品种也向调味豆浆方向发展，还出现了豆花、豆腐脑等新的品种。按每人每天摄取25g大豆蛋白质的需要计算（美国FDA推荐），目前的产量需要再扩大2倍以上，因此，我国豆制品产业尚有巨大的市场空间，需要在扩大生产规模上做出更大的努力。豆制品工业化速度加快，企业品牌意识加强，小型作坊亟待规范引导。目前全国豆制品正规生产企业约在1500家以上。近几年，大规模的骨干企业迅速崛起，据全国豆制品专业委员会统计，年投豆量3000吨以上的企业，2004年全国仅有7家，到2006年增加到了25家，并形成了一批知名的质量上乘的地方性品牌，如上海的“清美”、“张小宝”，杭州的“鸿光浪花”、“祖名”，北京的“白玉”、“香香”，安徽的“金菜地”等，这些品牌占据了当地城市的市场主流，对全国豆制品产业的发展起到了示范和带头作用。但是，由于豆制品生产的门槛低，很多产品无法完全设备化生产，产品货架期短等特点，市场形成了小作坊产品占据大半壁江山的格局。在我国豆制品行业中，大、中企业和小作坊并存的状况将在很长的时期内存在，这是由于我国经济发展的不平衡状况所决定的。因此，培育扶植品牌企业和整治规范小作坊对于豆制品产业来说是很重要的。2.1.363 豆制品工艺技术和设备机械化水平不断提高，但距离国际先进水平仍有较大差距，还须加大研发力度近年来，我国豆制品的工艺技术和设备水平不断提高，全国涌现出了一批专业生产豆制品机械设备的企业，自主研制了自动化腐竹生产线，百叶浇注机、豆干压机等；经过不断研制和创新，开发了全自动豆腐生产线、无菌豆浆生产线；微波等灭菌技术的运用提高了部分豆制品的保质期；各种复合凝固剂、天然凝固剂的开发和运用，改进了豆腐等制品的口感；所有这些都使我国豆制品产业的生产面貌发生了巨大变化。但是，与豆制品生产发展较快的日本相比，我国豆制品产业的科技水平仍然相对落后，不但在生产的工艺技术、装备的自动化水平和整体布局设计上都有一定差距。2.2项目建设的必要性基于上述背景，本公司为了提高企业竞争力，占领宿州及其周边省区豆制品市场，拟建日加工15吨黄豆的基础上，通过从上海旺欣豆制品设备有限公司引进先进加工工艺和自动化生产线，增加产量的同时开发豆制品新品种，扩大市场份额和占有率。2.2.1有利于宿州市对豆制品市场的治理和整顿。目前宿州市一些销售豆制品商家在进货时重价格轻质量，将一些黑作坊、小作坊的产品在市场上销售。本项目建成后，将建成规模化、现代化的豆制品加工厂，产品质量和卫生标准均达到国家规定的标准，为市民提供放心食品，可以有效抑制不合格食品流入市场，对保护消费者利益和便于政府管理和监督创造了良好的基础。2.2.2本项目的实施，使宿州市豆制品走一条科技含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少的新型道路，打造出属于宿州市的全国知名品牌，更好地为宿州市及周边城市提供优质放心的绿色食品。2.2.3有利于企业全面落实科学发展观，不断提高企业管理63 水平，降低生产成本，进而逐步建立和运行环境管理体系，获得进入全国市场的“绿色食品”奠定良好的基础。2.2.4，可以解决宿州市现有富余人员就业，对于维护社会治安、稳定社会秩序、缓和富余人员安置的矛盾，具有积极的社会意义。同时也为地方财政增加税源，促进地方社会经济的健康稳定发展，为构筑和谐社会作出贡献。2.2.5本项目符合国家工商行政管理局提出的“关于加快培育、发展农副产品加工基地的意见”文件精神，文件中明确提出“通过各级工商行政管理机关的积极参与和推动，在全国范围内普遍建立一大批远辐射、多功能的农副产品加工基地，逐步强化对农副产品市场的监督管理，努力促使市场监督管理机制与市场发育进程同步配套，保证市场的健康发育”。2.2.6本项目为国家发改委《产业结构调整指导目录（2011年本）》鼓励类项目中第一项农林类第31条“农牧渔产品无公害、绿色生产技术开发与应用”和第32条“农林牧渔产品储运、保鲜、加工及综合利用”项目。63 第三章市场分析3.1豆制品市场现状分析豆制品作为我国城乡居民的必需消费品，生产和市场状况一直备受老百姓及各级政府有关部门的广泛关注。总的来说，2010年，我国豆制品产量稳定增长、产品品种不断增多，产品质量逐步提高，豆制品产业工业化的速度加快，企业品牌意识得到加强，行业管理正在逐步走上正轨。2010年，豆制品行业管理将进一步加强，产品质量进一步提高，豆制品产业的工业化将迈上一个新的台阶。3.1.1产业不断升级，行业景气上升1、市场不断扩大，品种持续增多，质量稳步提高由于豆制品的“健康”功能不断被人们认识，我国豆制品的消费趋热。豆制品的产量不断增长，到2007年，以耗用大豆为基数，用于生产各类豆制品的大豆已经达到约400万吨/年。这个数字比计划经济时期的60万吨/年，翻了近三番。销售形式从原来只在农贸市场及菜市场迅速扩展到了大型超市、便利店和连锁专卖店，产品种类除了传统的豆腐、豆皮、豆干和各种花色豆制品之外，腐竹、鲜豆腐皮的产量也在迅速增长，有的还走出国门，出口到日本、东南亚和欧美。豆浆的生产也开始从早餐摊点自制走向工业化、包装化，并出现了一系列的调味豆浆、强化营养豆浆等新品种，消费量增长迅速。在一些地区，豆花、豆腐脑也以新的包装形态，走上了超市货架和食品柜台。休闲豆制品由于包装改进，货架期延长，成为全国销售的“新秀”品种。此外，适应农村需要的膨化豆制品也在一些地方形成了集中的生产和销售。我国地域广阔，许多地方都有生产豆制品的传统，随着产业的升级，豆制品的生产和市场出现了空前的繁荣。63 2、市场准入制度实施，城镇豆制品市场得到整治，作坊式生产逐步规范2007年，我国对豆制品实行了市场准入制度（QS），对豆制品生产企业提出了较为规范的要求，同时，各级政府从人民群众的食品安全需求出发，下大力气整顿豆制品生产和市场，加强监管工作，取得了一定成效。北京、上海和杭州等大城市已经对豆制品实行了冷链流通，正规企业的豆制品市场占有率分别达到50%和70%以上，进一步保证了食品安全。一些城市如深圳、大连、本溪等，政府支持建立了豆制品生产基地，出现了许多规模化、品牌化、标准化的豆制品生产企业，生产面貌得到改善。还有一些地方建立了豆制品生产园区，把分散的小型豆制品生产业户集中到园区，实行了统一管理，改变了原来落后的生产方式和生产环境，生产出“放心豆制品”。这些都为推动我国豆制品的产品升级起到了积极推动作用。3、规模企业数量增多，工业化速度加快，品牌意识增强目前全国豆制品正规生产企业约在1500家以上。近几年，大规模的骨干企业迅速崛起，据全国豆制品专业委员会统计，年投豆量3000吨以上的企业，2004年全国仅有7家，到2006年增加到了25家。2007年规模化、品牌化企业迅速崛起。年投料3000吨大豆以上的企业已发展到63 40多家，比2006年增加30%，并逐渐形成了全国品牌和地方知名品牌相互争妍的局势如：上海的“清美”在满足上海和南方市场的同时，在北京建厂扩大生产能力；杭州的“鸿光浪花”和“祖明”两个知名品牌形成国营与民营共同繁荣的新格局；还有“张小宝”、“金菜地”、“汉康”、“旭洋”等品牌在满足当地市场的同时，在寻求外地办厂；河北的“豆豆”和北京的“白玉”、“香香”“福润”及四川的“好巴食”“香香嘴”等品牌都成为受市场欢迎的著名品牌，这些品牌占据了当地城市的市场主流，对全国豆制品产业的发展起到了示范和带头作用。但是，由于豆制品生产的门槛低，很多产品无法完全设备化生产，产品货架期短等特点，市场形成了小作坊产品占据大半壁江山的格局。在我国豆制品行业中，大、中企业和小作坊并存的状况将在很长的时期内存在，这是由于我国经济发展的不平衡状况所决定的。因此，培育扶植品牌企业和整治规范小作坊对于豆制品产业来说是很重要的。4、豆制品工艺技术和设备机械化水平不断提高，但距离国际先进水平仍有较大差距，还须加大研发力度近年来，我国豆制品的工艺技术和设备水平不断提高，全国涌现出了一批专业生产豆制品机械设备的企业，自主研制了自动化腐竹生产线，百叶浇注机、豆干压机等；经过不断研制和创新，开发了全自动豆腐生产线、无菌豆浆生产线；微波等灭菌技术的运用提高了部分豆制品的保质期；各种复合凝固剂、天然凝固剂的开发和运用，改进了豆腐等制品的口感；所有这些都使我国豆制品产业的生产面貌发生了巨大变化。但是，与豆制品生产发展较快的日本相比，我国豆制品产业的科技水平仍然相对落后，不但在生产的工艺技术、装备的自动化水平和整体布局设计上都有一定差距。3.1.2中国豆制品行业存在问题分析由于我国豆制品产业正处于发展的过程中，因此不可避免地还存在一些发展中的问题，这些问题的解决，有待于政府有关部门和企业的努力，以保证我国豆制品产业获得又好又快的发展。1、豆制品的生产集中较低，小型企业占绝大多数，生产规模小在一定程度生影响了豆制品生产工业化水平的提高，也影响了企业的素质和产品的质量。骨干企业的培育和品牌企业的树立仍然是豆制品产业需要突破的课题。2、63 豆制品小作坊大量存在，部分无证无照的黑加工作坊扰乱了豆制品市场。豆制品生产和市场的整治和监管任务仍然较重，需要政府有关部门和企业共同努力，找出一条行之有效的办法，在打击和取缔黑加工作坊同时，引导和规范豆制品小作坊走向清洁生产、安全生产的轨道。3、豆制品食品安全的形势仍然严峻，违法使用劣质原料、超量超范围使用食品添加剂、使用工业染料和吊白块等非食品原料的现象屡有发生，产品质量存在隐患。4、近几年，豆制品生产工艺技术水平和机械设备水平虽然有了明显的提高，但与日本等发达国家存在差距，特别是自动化水平和机电一体化水平较低，生产线的联结和设备的布局等还需要改进；生产工艺有待改进，产品包装化程度有待提高；豆制品生产的技术队伍薄弱，基础性研究不够深入。5、企业的市场开拓能力有待提高，企业管理水平有待加强，营销模式有待完善。3.1.3中国豆制品行业市场竞争趋势分析我国是产豆大国，但豆制品加工业发展滞后。由于基础薄弱，发展滞后，导致无论在技术上、人才上，还是管理上都与发达国家有相当的差距。扩大到食品加工上而言，发达国家食品加工率一般都在70％以上，有的高达92％，而我国仅为20％～30％，科技含量和附加值相对偏低，资源浪费严重。豆制品行业是一个发展不够充分的行业，各层标准仍需不断发展、细化、规范和完善，要以本国标准为基准，以国际标准为标杆，实现豆制品标准与国际标准接轨，为打入国际市场打下基础。1、豆制品行业缺少龙头63 企业由于技术、管理等方面的客观原因，我国豆制品行业还没有形成龙头企业。缺少强烈的行业气息。豆制品行业多以中小型企业为主，市场竞争不充分，没有能担起引领行业潮流的企业。豆制品加工水平如果仅仅停留在传统的工艺、生产和规模上，是不能适应现代化农业生产的。应采用高新技术进行改造，拓宽加工层次深度，加强规模经济。豆类农产品能否实现转化增值，关键在于能否培育和发展一批有基础、有优势、有特色、有前景的龙头企业。政府和有关经济组织对有一定规模、市场前景看好的骨干企业应列入扶持对象，帮助企业进行技术开发，形成核心竞争力。提高整个行业的资源综合利用水平和研发能力，提升企业档次，做强做大。2、豆制品保质时间短，产品供需频繁豆制品生产工艺上的限制，技术上的不足，造成总体保质期短。加上豆制品本身含蛋白质高，易变质，就更不易贮存。因此，把握好质量关，是豆制品的重中之重。在2003年，豆制品产品质量国家监督抽查结果合格率仅为61.1％。2006年豆制品产品的质量安全抽查也还有相当高的比例不合格。可见豆制品保质问题的严重性。同时发现企业规模越小产品质量合格率越低，这是一个严重的行业问题，应加以慎重解决。产品保质期短，必然销售周期就短。为了防止不必要的退货及损失，企业必然会加大送货的频率。对于保质难题，豆制品行业应加紧技术突破，以避免不必要的资源浪费。天圜（新加坡）营养集团旗下的大庆日月星有限公司推出的高蛋白植物饮料在豆制品保质保鲜方面取得了重大突破，经高科技处理以后，保鲜和保质均达到国际领先水平。3、豆制品是一种多功能复合产品我国豆制品在技术上、设备上传统性很强，甚至一些企业还存在一定规模的作坊式、手工式生产。63 因此，首先表现在豆制品的质量差异不大。尤其在保质保鲜技术上，是制约豆制品发展的一大关口。其次，豆制品花样创新不足，口味较单调。如果在花样上不能刺激消费者的需求，不能引起消费者的注意，就证明需要更新换代，发掘卖点。在口味上，不应局限在豆类口味上，应寻找与其他食物上的结合，寻找各个消费群体的偏好，做出科学的市场细分，使销售有的放矢。再一方面，应在大众化的基础上，加强市场调研，确定特定的目标市场，以建立特定顾客群的忠诚度。同时树立企业自己的特色。4、豆制品行业应完善服务系统豆制品作为食品加工业，应更注重完善的服务系统的建立。美国著名营销专家维特论述，竞争的关键不在于你提供了什么产品，而在于能提供多少附加值。而服务就是提高附加值的一种有效手段。作为企业要让消费者明白能向他们提供什么服务，如何提供，提供的原则精神是什么。基于此，企业要确立本企业的服务理念、服务系统、承诺。服务方式上应在允许的范围内灵活运用，同时应与本地市场特征、风俗习惯、文化传统相结合，以免弄巧成拙。市场竞争不仅要靠名牌产品，还要靠名牌服务。无可否认，完善的服务是创建名牌、保持名牌的保证。5、产品差异化营销策略产品差异化是指要表达有利于产品的特征，以形成与众不同的差异，增强产品的引领力、说服力。以市场细分为基础，划分消费群体，确定目标市场，有针对性的、区别性的开展营销。以避免不必要的恶性竞争，发掘适合本企业的市场空间。我国豆制品行业尚处成长期，竞争逐渐激烈，且产品的同质性较强，因此各企业在立足、巩固现有市场的同时，要加紧研发新产品，完善服务系统，树立本企业的特色。从促销上讲，终端营销的基本策略就是差异化营销策略，要突出自己产品在同类中的卖点和个性。产品的营销水平和能力的高低在一定程度上取决于这种差异。因此，企业要创新产品的差异性，建立品牌差异性，不断丰富企业产品的内涵，以保证与同类产品的差异，也只有如此才有可能达到策略的营销目的。6、树立品牌竞争意识63 产品差异化是占领市场的一个有效策略，然而豆制品市场进入壁垒并不高，如产品技术含量低、缺乏核心技术、竞争对手跟进快等。因此，仅仅依靠产品差异化是难以保证长久的竞争优势的。没有永远的差异产品，只有永远的品牌识别。产品差异是取得竞争优势的基础和前提，并结合准确的品牌定位才能达成独特的品牌识别系统，才能稳固顾客的忠诚度，才是决胜市场的关键。品牌定位作为一种营销技巧，最终是建立品牌的核心价值，并对其进行经营。也正因此，品牌的价值有的远远高于企业的固定资产的价值。品牌理念已深入人心，品牌竞争对每个企业而言是势在必行的。豆制品企业在品牌定位上太过泛泛，核心价值不明确，以致品牌效应对消费者影响较低。再一方面，豆制品企业缺乏必要的品牌整合营销，宣传力度严重不足，消费者对豆制品品牌差异几乎没有识别。也由此可见，品牌建设在豆制品行业中已刻不容缓。3.2产品市场分析长期以来，我国社会膳食结构呈现不合理、不健康的现象，随着国民经济的迅速发展、人们生活水平的不断提高，越来越多的人开始追求健康饮食和品质生活。豆制食品，以其天然、营养、经济方便等特点走进越来越多人的生活，从都市白领到营养专家，从时尚的年轻女性到注重生活品质的中产人士，都对豆制食品青睐有加。作为我国传统食品之一的豆制食品正在国人的健康饮食、改善营养结构的过程中扮演着重要的角色。国务院办公厅在2001—2010年《中国食物与营养发展纲要》中提出，在未来需要大力发展大豆产业等优质农产品产业，包括促进大豆及其产品的生产和消费，提高大豆食品的供给水平，尤其是要优先支持开发新型的大豆食品，用现代高新技术改造传统豆制品。63 新世纪的营养加油站，豆制食品融入现代生活对于现代人来说，只有了解才能更好地利用豆制品的营养价值。进入新世纪，随着营养学、植物学等研究的不断深入，大豆的天然营养的特点引发更多关注，大豆更被称做“天然营养加油站”。豆制品含有丰富的营养元素，包括优质的植物蛋白质及多种人体所需的微量元素钙、磷、铁等矿物质，豆浆中不含胆固醇与乳糖，却含有丰富的不饱和脂肪酸、大豆皂甙、异黄酮、卵磷脂等几十种对人体有益的物质，能够帮助调节人体健康状态，具有降低胆固醇、防止高血压、冠心病、糖尿病等多种疾病的功效，坚持食用能够增强人体免疫肌能，帮助延缓肌体衰老。难怪在中国传统饮食文化中，就有“青菜豆腐保平安”的说法，现代科学的研究进一步肯定了豆制食品的营养价值。而且，随着食品加工技术的发展，豆制食品不再限于传统的产品形式，它的种类也越来越繁多，包装越来越方便，以适应人们日新月异的消费需求，满足人们既渴望补充营养又希望符合现代生活节奏的消费主张。改善人们的营养结构是大势所趋，追求高品质健康生活也是社会发展的必然。当然，这样的过程都需要因地制宜，符合国人饮食文化和传统，而这正为豆制食品的逐渐流行提供了契机。相信在今后的几年中，豆制食品会以一种全新的形象出现在我们的视野中，在现代生活里扮演越来越重要的角色。豆制品工业是我国食品工业的重要组成部分，与人民生活息息相关，豆制品生产遍布全国各地。我国现有大小豆制品企业2000余家（不包括手工作坊）。每年用于生产豆制品的大豆消耗量超过300万吨，年销售收入超过200亿元，从业人员200余万，属于劳动密集型行业。《2010年中国食物与营养发展纲要》中提出：按照我国城乡居民蛋白质摄入量的要求，到2010年用于大豆食品的大豆消耗量预期达到1500万吨。3.3市场营销3.3.1市场定位产品销售的目标市场定位是：稳定现有市场，积极拓展新兴市场。稳定现有市场是：利用***品牌及专营店稳定***市场和稳定周边省63 区市场。周边市场主要是泗洪县、灵璧县、五河县；积极拓展新兴市场主要是：主要拓展宿州市、南京市和徐州市。3.3.2营销策略、方案和模式1、充分依托现有销售网点和商业信誉，积极扩大市场份额。******实业有限公司的豆制品营销以现有的***超市和本地市场为主，逐步覆盖周边省市，拟在宿州市、徐州市、南京市等设省级或市级代理商，快速拓展周边市场。2、加强营销队伍的建设，全面提高营销人员的素质。造就一支生龙活虎，驰骋中外的市场营销队伍。要求销售人员对产品的性能特色及用户的需求了如指掌，售后服务细致周到，对市场信息的反馈兵贵神速，对新老客户的关系亲密无间。通过一流化的销售服务来体现企业的良好形象。3、“薄利多销”是市场竞争的有力武器。然而要做到这点，必须要强化管理、降低生产及销售成本，必须要达到一定的生产规模。也就是说销售与生产息息相关，只有做到“质优价廉”，在销售上才能立于不败之地。3.4市场风险分析3.4.1项目产品市场风险因素分析豆制品行业准入门槛较低，快速扩展能力较强，目前国内食品市场上，大型名牌企业仍占据市场的绝对优势，不少本土企业因无法紧跟市场发展步调，不能持续做大做强，最终被市场所淘汰；食品企业数量繁多，豆制食品的“价格战”此起彼伏，市场竞争越演越烈。因此，本项目实施后最大的风险就是形成的产品增量在市场上如何消化。3.4.2防范和降低风险对策63 本项目的销售策略是，在保证产品质量的前提下，加大品牌宣传力度，运用价格优势，主攻本地及现有市场，把周边省区市场划分若干大的销售区域，每一区域选定一个销售业绩好、信誉度高、资金雄厚的客户作为总经销商。以各大菜场为基础，开拓超市的市场。该项目实施后形成的增量利用现有的销售网络就可以消化。3.5价格分析根据对豆制品的市场调查了解，考虑到项目建成投产后参与市场竞争的需要，结合本项目产品的成本测算情况，确定本项目各种豆制产品的市场平均销售价格。项目产品销售价格情况详见表2-1。表2-1项目产品销售价格情况表序号产品名称单位单价（元/公斤、盒、袋、瓶）备注1豆腐干公斤5.00　2水豆腐公斤4.60　3内酯豆腐盒1.50　4豆腐皮公斤8.60　5素鸡公斤7.50　6五香豆腐干公斤7.50　7瓶装豆浆饮料瓶0.80　8豆腐类休闲袋装食品袋2.50计划生产10种休闲食品9豆腐渣吨400.00　63 第四章生产规模和产品方案4.1生产规模根据前面所述，******实业有限公司拟根据市场需求，在***工业园实施豆制品生产加工项目。经过前期的市场调研，与项目建设有关的生产调研、工程技术方案及设备选型等考察工作已基本完成，项目的建设实施已具备一定的条件。生产规模的选择将影响投资、生产成本、市场销售及其他技术经济指标。因此，必须按一定的经济规模进行选择。从预测未来市场需求，采用的技术和设备、企业经济实力以及生产成本、市场竞争等因素考虑，本技术改造项目拟建设日加工15吨（年产5000吨）各类豆制品的生产规模是适中的。4.2产品方案本项目产品方案确定的基本原则：1、充分考虑国家产业政策和行业发展规划的符合性；2、充分考虑项目产品的市场适应性，采用先进、适用和前瞻性技术，提高项目的竞争能力；3、充分考虑项目建设的可靠性、估计各类工程风险，积极采取有效措施，减少风险；4、充分考虑项目建设的可行性，综合分析项目本身的技术力量、管理水平、资金筹措等综合能力；5、充分考虑项目产品技术的先进性，加大技术创新力度，提高产品的技术含量；63 6、充分考虑项目所采用的原材料的可得性，以及数量、品质、来源的稳定性；7、充分考虑项目产品的环境相容性，三废物质做到综合治理，达标排放，满足环境和可持续发展的要求；8、充分考虑项目收益的合理性，实事求是地对项目的功能性、盈利性等全面考虑。根据上述原则，经过产能测算，本项目的产品方案详见表4-1。表4-1项目产品方案表序号产品名称年产量（吨）备注1豆腐类1750以加工黄豆数量计。2豆腐干、皮类21003盒装、瓶装类5254休闲袋装休闲食品类875合计63 第五章建设地址及建设条件5.1建设地址本项目拟建地址位于******工业园区。用地面积20000m2（约30亩）。5.2工业园基础状况***新型试验工业园区总控规面积3.74平方公里（5625.2亩），试验区内逐步实现“七通一平”。总体工程拟分三个阶段实施。起步区工程建设，目前起步区1.23平方公里（1841.4亩）工程建设已完工，道路硬化已完成11万平方米；绿化、亮化工程基本完成，初步实现“四通一平”。区内已落户中小企业30余家，建筑面积达10万余平方米，固定资产总投资达7.5亿元。***新型试验工业园区凭借着得天独厚的政策优势、人力充足的资源优势、交通便利的区位优势、设施完备的功能优势，倍受广大外来投资客商的青睐，目前已入园亨运通不锈钢制品有限公司、大兴木业公司、远征汽车公司、春岛手套厂、暖暖纸业等40多家企业先后入驻，现有建成投产企业12家、在建项目20个，即将开工项目8个，协议利用外资11.86亿元，就业人数达3000多人，已成为由卫生洁具、纺织服装、板材加工、精细化工、机械制造、食品加工等六大支柱产业为主导的现代化工业集聚区。1、工业区市政道路：工业园区的规划为了地块比较方便出让和有利于招商引资，道路分三级60m、40m和34m。沿泗城西南二环外侧修一条红线宽40米的金环大道作为工业园区的主干道，沿主大道南新修一条红线宽40米的金光大道，另根据需要新修红线宽16－34m不等宽度的支干道，沿路修不少于20%的道路绿化带。2、给排水63 工业园区排水采用双管网排水系统，实行排污管道和雨水分流，雨水直接排入河内。污水排入污水处理厂处理。（1）给水用水主要由城市自来水直接供给，并且在区内构成环状供水管网，与周围供水管连接，组成可靠的生产、生活、消防供水管网，一般供水压力均达到工业用水要求。个别需加压提升解决，以保证生产、生活、消防用水要求。（2）排水雨水：规划设计排水管径为400～1200mm。由于园区地势平坦，雨水系统尽量利用地形，沿区内道路敷设雨水管道，并在适当位置处设雨水口，将雨水有组织汇集后就近排入河道。污水：规划设计排污管径为400～800mm污水管道沿道路敷设，污水管道采用混凝土管，近期污水排放要求：工业用水由各厂自行处理，达到排放标准后，方可排入规划的污水管道，由污水处理厂统一处理，凡含毒、有害物质及生物降解物质的工业废水不允许直接排入污水管道或水体，要责成其自身进行处理，达到我国工业“三废”排放试行标准后，允许排放。近期主要进驻一些无污染企业，远期规划建污水处理厂。3、电力：用电指标：工业区：45－60瓦/平方米未预见为工业指标的15%近期总用电量约为：10－20万千瓦电网：沿园区内主要干道敷设输电干线，并布置成环状，提高供电的可靠性。利用原有35KV变电所和经济开发区220KV变电所，足以保证工业生产用电。4、电信：考虑工业区实际，规划电话门数为5000门左右。***63 电信局程控电话装机容量为10万门。并将进一步完善通信管网及中继光缆网络，建设大容量、高速率的传输系统。5、光缆：园区电讯网与城市电讯网相连通并相对独立，在敷设电讯线路时，尽量提高电讯、电缆利用率。同时运用先进技术LMDS微波通信技术支持话音和数据业务，提供模拟和数字视频业务，可实现园区对外连接的智能化服务和电子商务功能。5.3水文地质工程地质工程地质条件较好，周边地质已经勘测，开发区内已有数家大中型企业在建厂时进行过工程地质勘探，没有压覆重要矿床，有利于工程建设，主要建筑和构筑物不需要打桩。地下水地下水位在18-25米之间，不腐蚀钢筋混凝土。厂址稳定近场区自新生代以来新构造运动主要表现为有规律的升降运动，运动速度缓慢而平衡；历史上近场区未有破坏性地震的发生，现代地震活动的强度和频度相对较低拟选厂址区基本处于稳定状态。根据《安徽省地震烈度区划图（1990）》，--地震基本烈度为VII度，拟选厂址不在地灾危险易发区内，处于相对稳定区、适宜建厂。泗城周边地势较高，可避免50年一遇洪水灾害。该地区为松散岩系孔隙水分布区，含水层颗粒较细，厚度较大，坡度平缓，水量丰富，水质优良，埋藏浅，便于开发利用。地下水水质较好，矿化度小，一般每升0.4～0.6克，盐度每升小于10毫克当量，碱度每升小于4毫克当量，适于农灌、饮用。5.4市政条件5.4.1交通条件***城区距汴河水路为1km，高速公路约5km63 ，紧邻104国道，距建设中宿淮铁路***火车站5km。5.4.2市政设施项目所在地属工业园区，水、电、气、通讯等市政基础设施完备，且容量足够，可直接为本项目提供服务。63 第六章生产工艺和设备6.1生产工艺豆制品生产工艺流程主要为：黄豆精选后提升，定量配送至浸泡桶，浸泡一定时间后沥水、去杂。进入磨浆工序，磨糊后，进入分离机，浆渣分离；生浆在生浆桶暂时储存后由生浆泵抽往烧浆桶。豆浆煮熟后筛浆，而后进入各条生产线。各个工艺过程介绍如下：6.1.1选料豆制品的质量好坏，很大程度上取决于原料的品质。因此，制作豆制品的原料应颗粒饱满、无霉变、无虫蛀、无杂质，并经充分的洗涤，以减少微生物对成品的污染。6.1.2浸泡亦称浸渍。指原料全部浸入过量水中，使其充分吸水膨胀，以利于原料蒸煮变性或有效充分的提取。原料的浸泡时间和温度应根据原料的品种。当地的气候灵活掌握。浸泡的过程控制，直接影响豆制品加工质量。6.1.3磨浆又称磨糊。将浸泡好的大豆研磨成糊状物的过程。磨浆的目的是破坏大豆的细胞组织，便于对营养成分的提取。磨糊的粗细度，直接影响豆腐的产率。6.1.4滤浆又称过滤或分离。是将豆渣从豆糊中过滤分离出去，以制得以蛋白质为主要分散质的豆浆。滤浆的工艺有两种：（1）熟浆法：是将豆糊先加热煮沸，然后过滤。特点是灭菌及时，不易变质，但成品韧性不足，适合于生产含水量较少的豆腐干、xxx63 等。但此法过滤困难，成品保水性差。（2）生浆法：是把经过研磨的豆糊先除豆渣，然后把豆浆煮沸。特点是操作方便，易过滤，成品口感滑润，常用于嫩豆腐的生产。但此法由于豆糊。豆浆易受微生物污染变质，因此生产过程卫生条件要求较高。本项目采用生浆法滤浆工艺。6.1.5煮浆将滤出的豆浆在尽量短的时间内，加热至95～100℃并维持3～10分钟。产生泡沫时，可适量加入食用消泡剂。热处理和热变性是大豆蛋白质发生胶凝作用的前提，也是提高豆腐坯产量的一种有效方法；同时通过煮浆可消除生理有害因子，清除大豆异味。6.1.6凝固是蛋白质在热变性的基础上，在凝固剂的作用下，由溶胶状态变成凝胶状态的过程。主要由两道工序完成：（1）点脑：又叫点浆，是把葡萄糖酸内酯、硫酸钙、氯化镁、硫酸镁等凝胶剂按一定比例和方法加入到煮熟的豆浆中，使豆浆变成豆腐脑或豆腐花。影响豆腐脑质量的因素很多，如原料的品种和质量、生产用水质的好坏、凝固剂的种类和添加量，豆浆的熟化程度，点浆温度、熟浆的浓度与PH值以及搅拌方法等。点脑是豆制品生产中关键的工序。（2）蹲脑：又叫养花或涨浆，是凝固过程的继续。6.1.7成型是将凝固好的豆腐脑放入特定的成型箱内。（1）豆腐是指上箱、压制、出包和冷却；（2）干豆腐和豆腐干是指浇制过程；（3）内酯豆腐是豆浆与内酯混合包装后，无需凝固，直接进行热固成型。6.1.8压榨63 通过一定的压力，榨出多余的水分，使豆腐脑密集地结合在一起。成为具有一定含水量和弹性、韧性的豆制品。6.1.9豆类休闲袋装食品将豆腐、豆腐干等豆制品进行卤制、油炸、熏制、炸卤等继续深加工而得。（1）卤制：将加工成型的坯料经卤汤煮制过程；（2）油炸：将加工成型的坯料，经油炸制成不同特色的再制豆制品；（3）熏制：将加工成型的坯料，经一道特殊的烟熏工艺，使其具有特殊的熏香味；（4）炸卤：将加工成型的坯料，经油炸和卤制两道工序制成的再制豆制品。6.2工艺流程图63 图6-1工艺流程图63 6.3工艺流程设备配备63 图6-2工艺流程设备配备图6.4主要设备的配置根据本项目产品的方案和生产规模确定、产品品种及产量的平衡计算，并充分考虑品种翻改的需求和适应，结合工艺路线工艺流程对主要工艺设备的性能的分析比较，现对本项目的工艺设备及公用工程设施提出以下配置方案，详见表6-1。表6-1生产线所需主要设备明细表序号设备名称计量单位台数单价（万元）单台容量（kw/台）总容量（kw）总价（万元）备注1生产准备系统　　　　80.8458包括浸泡、磨浆、制浆、烧浆等系统1.1水环真空泵台2124824　1.2储豆桶台51.2　　6　1.3空气过滤桶台51.50.52.57.5　1.4吸豆风机台182.52.58　1.5旋风除尘器台1183318　1.6去水筛台341.13.312　1.7砂轮磨台618530108　1.8电源控制器台126　　26　1.9盒装封口机台1843384　1.10打码机台2123624　1.11分离机台2202.5540　1.12生浆池台312　　36　1.13煮浆桶台51.6　　8　1.14油泵站台122.52222.5　1.15暖冲桶台51.22.512.56　1.16冷却机台1283328　63 2产品生产线　11　　33537　2.1豆腐自动生产线条26536130豆腐干、水豆腐生产线各1条2.2豆腐干生产线条1553355　2.3豆腐皮生产线条1673367　2.4素鸡生产线条1603360　2.5内酯豆腐生产线条1533353　2.6瓶装豆浆灌装生产线条1283328　2.7豆类休闲袋装食品生产线条436312144　3辅助生产系统　5　　98235　3.1冷库套11005050100面积200m23.2水处理设备及排水系统套13515153525m3/h3.3动力变压器及供电系统套185　　85　3.4供水系统套1153315　4运输车辆　6　　　80　4.1冷藏车辆230　　60　4.2配货车辆辆45　　20　合计　　　　　211.81310　63 第七章原辅材料及燃料动力7.1原辅材料7.1.1主要原辅材料本项目产品生产所需主要原料为黄豆、食品添加剂等。7.1.2主要原辅材料消耗及年用量项目产品所需原材料的消耗情况及年用量估算详见表7-1。表7-1原料单耗及年用量估算表序号原材料名称单位消耗指标年总耗单位指标单位指标1黄豆吨/吨1.00吨5255.252盐卤或石膏kg/吨0.02公斤105.113食用油升/吨2.5公斤13138.134包装袋个/吨4000万个1344.005饮料瓶个/吨2000万个175.006调味品kg/吨0.5公斤2627.637.1.3主要原辅材料供应来源本项目原辅材料拟在宿州市当地为主，不足部分在周边省区采购，该市场上供应量很大，目前供应平稳，质量保证，来源可靠。7.2燃料动力本项目生产线所需水、电消耗情况估算见表7-2。63 表7-2水、电消耗估算表序号名称单位单价元/吨kwh单位消耗指标数量（单位/万）1耗电万kwh0.77111.8958.802耗水　　　8.582.1生产耗水吨2.9715.007.882.2生活耗水m3/天.人2.970.200.7063 第八章工程建设方案8.1建设地点区位条件8.1.1建设地点的地理位置***位于安徽省东北部，黄淮海平原南端,地处苏皖两省五县交界地带,地近沿海,背靠中原,位于北纬33。16’～33。46’，东经117。37’～118。10’之间。为安徽省东北边缘县，东部与江苏省宿迁市泗洪县、北部与江苏省徐州市睢宁县接壤,南部与安徽省蚌埠市五河县、西部与安徽省宿州市灵璧为邻，是两省四县交界地带,背靠中原，地近东海，既可南进北出，也可东拓西展，接受各方的经济和文化辐射。是安徽省东向发展战略重点发展的23个县（市、区）之一。8.1.2项目所在地的地形、地貌、地质、气候、气象条件***境内大部分为坦荡平原，海拔在20米以下的平原面积占总面积的90.9%；气候上属暖温带半温润季风气候，适于各类农作物生长，尤其是农林牧生产条件得天独厚。年日照时数为2284至2495小时，日照率52%至57%，年气温14℃，年均无霜期200至220天，年均降水量800至930毫米，雨季降水量占全年的56%。气候资源较为优越，有利于农作物生长。主要气象灾害有旱、涝、风、霜、冻、冰雹等。气候特点是：四季分明，光照充足，雨量适中，雨热同期。四季之中春、秋季短，冬、夏季长，春季天气多变，夏季高温多雨，秋季天高气爽，冬季寒潮频袭。8.1.3交通运输63 境内公路四通八达，104国道和303、329省道贯穿全境，全县辐射与环型并举的公路网络已初具规模，全县晴雨通车公路里程1600公里。毗邻多条高速，东距宁（南京）—宿（迁）徐（州）高速泗洪出口20公里，西距合徐高速宿州出口90公里，泗（县）许（昌）高速已经通车、规划中的明（光）睢（宁）高速、宿淮铁路正在建设。8.1.4建厂地区经济现状2010年，全县完成生产总值87.2亿元，增长13%；财政收入3.3亿元，增长39.4% ；全社会固定资产投资47.8亿元，增长32%；社会消费品零售总额20亿元，增长18.7%。在岗职工平均工资19660元，增长4%；农民人均纯收入4560元，增长10%。全年实现规模以上工业增加值17.5亿元，增长32%；全年新增规模以上工业企业39家；工业固定资产投资19.5亿元，增长62.5%；万元生产总值能耗0.3484吨标准煤，下降4.9%。外贸进出口额2309万美元，增长54%。8.2场址现状及基础设施条件分析本项目现场址位于***工业园区，现场地供电、供水、道路等基础设施完备。现有办公设施齐全。8.3总图运输8.3.1总图平面布置1、本项目总图设计考虑了以下各个方面：（1）满足项目工艺要求、消防安全、总图运输条件，力求布置合理紧凑，物料流向通顺。（2）考虑与现有生产线的合理匹配，保证良好的生产联系和工作环境。63 （3）增加基地绿化，美化环境，净化空气，减少裸露土地。2、本项目总图设计执行下列国家标准：《工业企业总平面设计规范》GB50187-93《厂矿道路设计规范》GBJ22-87《建筑设计防火规范》GB50016-20063、根据以上设计原则，本项目按照生产功能要求合理分区，工程初步建设意见如下：整个基地呈矩形，基地分四大功能区：办公、生活、仓储、物流区；生产加工区，位于现场地西部新建厂房一层；8.3.2仓储本项目原辅料、成品及冷库等需求的仓储设施，靠厂区东部建设。8.4土建工程8.4.1采用标准本项目设计严格执行国家颁布的有关建筑结构设计规程、规范。在工艺设计的基础上，土建工程设计将充分满足工艺生产的技术要求，结合当地具体情况，利用地方材料，力求建筑物安全适用，经济美观，基础设计方案依据当地工程地质部门提供的地质勘察报告确定。项目建设采用的主要标准包括：《建筑结构统一标准》（GBJ68-84）《建筑结构荷载规范》（GB50009-2001）《建筑地基基础设计规范》（GB50007-2002）《混凝土结构设计规范》（GB50010-2002）《建筑抗震设计规范》（GB50011-2001）《厂矿道路设计规范》（GBJ22-87）63 8.4.2土建工程方案根据新增生产规模及工艺流程，新增总建筑面积8240m2，其中：豆制品加工车间3600平方米，常温仓储库房2400m2，原料仓库1000平方米，办公用房1000m2，冷库200平方米，门卫值班房40m2以及生产准备系统设备、运输设备及其基础设施配套建设项目。1、建筑（1）概述建筑设计力求做到满足生产工艺要求，合理布置平面和内部空间，各种功能分区明确。合理方便管理。建筑工程设计应按照《建筑设计防水规范》GBJl6-2001、《屋面工程技术规范》GB50207-94、《建筑地面设计规范》GB50037-96等主要规范进行。（2）建筑设计本项目各加工生产车间和作坊火灾危险性属丙类，建筑耐火等级应不低于二级，框架结构应采用防火涂料处理，使各构件达到应有的耐火极限。主要建筑构造应满足规范及工艺要求，可如下考虑：结构：钢结构墙体：设置保温层，涂料饰面地面：水泥耐磨硬化面层门窗：采用木门、钢门、铝合金窗。2、结构（1）概述63 应符合《建筑结构荷载规范》GB50009-2001、《混凝土结构设计规范》GB50010-2002、《砌体结构设计规范》GB50003-2001、《建筑地基地基础设计规范》GB50007-2002、《建筑抗震设计规范》GB50011-2001、《建筑桩基技术规范》JGJ94-94、《门式钢架轻房屋钢结构技术规程》CECSl02-98等工程设计主要规范。应能承受基本风压、基本雪压、地震基本烈度等自然条件。结构选型及地基处理应根据地质勘察情况和《建筑抗震设防分类标准》GB50223-95及《建筑抗震设计规范》GB50011-2001等规范确定。（2）结构设计新建生产车间采用钢结构。按规范要求符合地震烈度要求，地基基础应根据地质勘察确定。本项目新增土建工程情况详见表8-1。表8-1新增土建工程一览表序号建筑物名称结构类别建筑面积（m2）层次生产类别单价（元/m2）金额（万元）1联合车间轻钢36001丙700252.002仓储框架34001丁650221.003办公室砖混10002丁1200120.004冷库框架2001500305辅助用房砖混407002.86路面2000120247围墙40028011.28排水10008089照明、消防、绿化100　总计　8240.00　　　7548.5公用工程8.5.1采用标准63 《供配电系统设计规范》（GB50052-95）《低压配电设计规范》（GB50054-95）《通用用电设备配电设计规范》（GB50055-93）《工业企业照明设计标准》（GBJ50034-93）《10kV及以下变电所设计规范》（GB50053-94）《建筑给水排水设计规范》（GB50015-2003）《室外给水设计规范》（GBJ13-86，1997年版）《室外排水设计规范》（GBJ14-87，1997年版）《生活饮用水卫生标准》（GB5479-89）8.5.2给排水1、给水（1）水源拟在厂址自打深眼井1口，每小时涌水量为20m3，每天涌水量为480m3，现有生产生活用水量为50m3/天，富裕430m3。供水系统富裕能力满足新增用水量的要求。本项目从现有供水系统的给水管引入1条DN300给水管供新增生产、生活、消防用水需要，水质符合《生活饮用水卫生标准》（GB5479-89）。（2）生产、生活用水现有供水系统的水量、水压能满足新增用水需求。企业全年总用水量约8.58万m3，其中生产用水量约7.88万m3，生活用水量约0.70万m3。（3）消防用水室内外消防用水由消防给水站供给。室内消防用水前十分钟由气压罐供给，十分钟后由消防加压泵从消防水池吸水灭火。室外消防栓间距不大于120米，厂区内给水管网呈环状布置；生产车间、加工坊、仓库、办公楼等室内消防应按有关规定配置自动喷淋系统及消火栓、沙龙带63 、水枪及移动灭火器材。2、排水（1）本项目新增排水量。总排水量约6.87万m3（其中：生产污水6.30万m3，生活污水0.57万m3），厂区内排出的生产污水经过污水处理系统处理后，达标后排入场址近旁的市政排水沟。（2）雨水雨水按有关规范考虑。（3）排水系统厂内排出的生活污水可经化粪池处理后排入场址近旁的第五排水沟。雨水经汇合后排入场址近旁的市政排水沟。8.5.3供电本项目为食品制造工程，属三级负荷，单电源即可满足用电要求（消防设备为二级负荷）。用电条件380V/220V±5%，50±1Hz。本项目供电源由***10KV双回路独立电源供电，配电为10KV及0.23/0.4KV。根据本项目实际情况，本项目新增280kVA动力变压器1台，拟在新建车间的附房内设置变电所。在变压器低压侧设置成套静电电容器自动补偿装置，以集中补偿方式使功率因数提高至0.9以上。1、在电气设备选型、电气配管配线及配电室的设置等都应考虑防火、防潮的要求，根据实际情况，一般选用密闭型电器设备。2、动力电源电压为380V/220V，三相四线制。动力干线引自变电室或车间配电间，采用放射、链式馈电至配电箱或设备控制箱。3、动力、照明干线一般采用电缆沿地沟或桥架敷设，支线一般穿钢管埋地暗敷。4、63 动力、照明干线选用VV-1KV塑料铜芯电力电缆，支线选用VV-1KV塑料铜芯电力电缆或BV-500V塑料铜芯线，控制线采用KVV-500V塑料铜芯控制电缆。5、照明电源线路电压为380V/220V，照明电压为220V，检修照明电压为36V，其余部分根据环境要求选用灯具。照度参照行业标准。重要部位及出入口设置事故应急照明。6、新建车间内设火灾报警装置，火灾时可手动起动消防泵。低压配电系统为中性点直接接地系统，在变电所外侧做集中接地，其接地电阻不大于4欧姆。车间内采用TN-S接地系统，凡电气设备正常不带电的金属外壳及车间内金属管道等均应可靠接地，接地干线沿车间周边敷设，四芯电缆的中性线不应作为接地保护线。63 第九章环境保护9.1设计依据建设项目必须按照国务院1998年第253号令《建设项目环境保护管理条例》的规定，需要配套建设环境保护设施，必须与主体工程同时设计、同时施工，同时投产使用；产生污染的建设项目，必须遵守污染物排放的国家标准和地方标准，工业建设项目应当采用能耗物耗小，污染物产生量少的清洁生产工艺，合理利用自然资源，防止环境污染和生态破坏。采用标准：《环境空气质量标准》（GB3095-1996）二级《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）《地表水水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅲ类《污水综合排放标准》GB8978-1996《城市区域环境噪声标准》（GB3096-93）《建筑施工场界噪声限值》（GB12523—90）9.2主要污染源及污染物9.2.1废水本项目产品生产过程中会产生少量的高浓度有机废水，废水中有机物含量相当丰富，生产中各股废水一般混合排放，水质情况见表7-1。表9-1混合废水水质(mg·L-1)63 名称数值COD3000～6000SS200～500氨氮50～1009.2.2废气本项目无有害气体产生，仅在煮浆过程中产生一些水蒸气，对环境不造成污染。9.2.3固体废物项目产品生产过程中不产生固体废物。每天约产生10吨豆渣，豆渣是蛋白质丰富的优质原料。可以出售给养牛、羊、猪专业户作为饲料。9.2.4噪声项目的生产设备及部分公用工程设备会产生一定的噪声。9.3污染物控制措施9.3.1废水治理根据豆制品废水的特点及经处理后的废水接入城市污水管网的要求，对高浓度废水采用酸化水解—厌氧消化处理工艺，充分利用其能耗低、处理效率高、耐负荷并能产生沼气等特点。高浓度废水经酸化水解—厌氧消化后，出水与低浓度废水混合，泵入城市排污管网。具体工艺流程见图9-1。高浓度废水在酸化水解池的滞留期为12小时，经水解酸化后的酸化液通过水力筛网筛除未被水解酸化的大颗粒豆制品，然后进入增温计量池，把酸化液增温至38℃，再泵入厌氧消化罐。厌氧发酵采用复合式上流厌氧污泥床工艺，中温发酵，水力滞留时间为84小时，容积负荷为4.40kgCOD/(m3•d)，COD去除率在95%以上，产沼气达510m3/d，产气率为1.70m3/(m363 •d)。厌氧出水经沉淀后进入配水池与稀废水混合，最终排入场址近旁的第五排水沟。水解酸化池的设置，可以把复杂且难降解、大颗粒的有机物水解成易降解的简单有机物，大大降低废水中的SS含量，此时废水的pH值不仅没有降低，反而有所提高(这主要是与酸化时间较长、酸化后期产甲烷菌群的活跃和部分铵离子的产生有关)，这样可以大大减少废水对厌氧消化的冲击。在设计厌氧消化池时，增加了废水回流设施的设置，三相分离器上部的厌氧出水回流至回流罐，与未经处理的高浓度废水混合后再进入厌氧消化罐，这样可以提高废水的pH值，降低进入厌氧消化罐的废水COD浓度，减少对厌氧污泥的局部冲击，防止厌氧池内部酸化反应的存在，提高厌氧消化效率。随着回流比例的调整，可以大大提高厌氧消化罐的耐冲击能力。产生的沼气供锅炉使用或接入休闲袋装食品生产车间，作为加工热源使用。污水处理工艺流程详见下图：63 图9-1废水处理工艺流程图9.3.2噪音本项目的主要噪声源主要由生产设备运转时产生，声级约85~90dB（A）。为使厂界噪声达标排放，噪声污染防治措施主要包括：1、设备购置时尽可能选用先进的低噪声的设备；对部分高声功率设备，随设备购置专用的减振、消噪设备；2、平面部署中考虑到噪声源的布置，尽可能远离厂界。3、绿化绿化可以清洁空气，减少有害气体和噪声的危害，改善厂区环境质量。因此，可利用车间周围、道路两旁空地进行绿化。选择适应当地生长条件的乔木、灌木及草皮进行栽种。63 项目采取噪声污染防治措施后，其厂界噪声能控制在《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-90）Ⅱ类范围内，可以达到功能区划及环境保护目标的要求。9.3.3固体废物该项目无固体废物产生，只有少量的生活垃圾。生活垃圾由环卫部门收集后统一处理。综合以上分析，本项目建成投运后，在各项环境保护措施到位的情况下，对该区域生态环境不会产生影响，项目建设是可行的。第十章安全生产、劳动保护与消防10.1劳动安全与卫生保护10.1.1标准和规范《建筑设计防火规范》（GB50016-2006）《建筑灭火器配置设计规范》（GB50140-2005）《建筑防雷设计规范》（GBJ57-83）《工业企业设计卫生标准》（TJ36-79）《工业企业劳动卫生标准》（GB11791-11726-89）《工业企业噪声卫生标准》（GB3096-82）63 《工业企业噪声控制设计标准》（GB87-85）《工业企业采暖通风和空气调节设计标准》（GBJ19-87）《生活饮用水卫生标准》（GB5749-85）《污水综合排放标准》（GB8978-96）10.1.2生产过程中的主要危险因素及安全防范措施1、本项目实施后，无危险物及爆炸的危险性，生产过程中主要做好以防火工作为重点的消防工作。2、按照国家标准和规范，结合企业生产实际情况，建立健全企业安全卫生管理制度。3、制定严格的操作规程及维修制度，建立有效的检查制度，要求工人必须严格按规程进行操作；对职工要进行技术、安全培训，考核合格后，才能持证上岗。4、按规定对不同岗位职工及时发放相应的劳动保护用品，并监督正常使用；为保护职工身心健康，对生产人员，应实行定期体检，及时掌握职工的身体状况；车间附房中应设有必要的妇女卫生室。5、在湿热气体较多的工段，采用机械通风与自然通风相结合的方法排出湿热空气，在工人操作地带设局部送风口，以达降温、去湿、防凝，发送工作条件之目的。6、总图布置及建筑设计上考虑建筑物的自然采光、自然通风等要求，各建筑物之间的间距均满足设计规范的要求。7、选购低噪音的设备；对部分高声功率设备，随设备购置专用的减振、消噪设备；对于短时需接近噪音设备的，应配戴相应的劳动保护器具。8、对可能造成事故的机械传动部位，设置安全护罩，对危险因素设置警示标志。9、63 作好防雷和接地系统的设计，接地系统采用等电位方式，以确保人身、设备及建筑物的安全。10、定期检查电气设备的安全情况，用电设备全部实行保护接地或接零。11、生产车间的主要通道和出入口、楼梯等处均设事故安全标志灯和应急照明。当发生事故或停电时，可立即投入使用，保证车间内工作人员的安全疏散。10.2消防本项目生产采用消防标准：《建筑设计防火规范》（GB50016-2006）《建筑灭火器配置设计规范》（GB50140-2005）《建筑内部装修设计防火规范》（GB50222-95）1、本项目各建筑物火灾危险性属丙类,建筑耐火等级应不低于二级，钢结构应采用防火涂料处理，使各构件达到应有的耐火极限。在仓库内设置感烟型火灾报警探测器，火灾报警信号送至消防值班室。2、消防值班室内设置二总线火灾报警装置及联动控制装置。在消防值班室内可显示各种报警信号及报警点的位置，能控制消防泵、喷淋泵、排烟风机等各种消防设备的运行并显示其运行状态。3、当确认火灾发生时，在消防值班室内可发出控制信号切断相应地点的所有非消防电源。4、应满足消防用水量要求，必要时可在厂区内设消防水池及消防给水站。工程消火栓系统、自动喷淋系统可采用临时高压制，火灾发生时前10分钟消防用水由设在消防给水站内的消防气压给水设备供给，10分钟后由消防泵、喷淋泵供水。5、建筑物耐火等级、室内外消火栓用水量、自动喷淋用水量等应满足要求。各建筑物内63 应按规范配置磷酸铵盐干粉灭火器具等移动灭火器材。6、生产车间的消防应设计足够的消火栓系统设施，仓库设有自动喷淋系统。在仓库内设置感烟型火灾报警探测器。消防用电由双电源切换箱供给，消防应急灯自带应急电源。7、土建设计和建筑物间距应能满足防火规范的要求，生产厂房根据建筑防火规范中防火面积的要求设防火墙、防火门。工程按第三类工业建筑设计防雷接地系统，保护接地、防雷接地及工作接地均应符合要求，总接地电阻不应大于l欧姆。为保证生产安全、方便疏散，生产车间出入口均设应急指示灯。8、公司应建立健全完善的消防和管理体系，并配有专兼职消防人员。项目投产后，需对职工进行系统的防火教育，加强安全意识，充实消防力量，建立健全消防制度。63 第十一章节能节约能源和降低原材料消耗是我国重要国策之一，我国单位产品能源消耗比发达国家高得多，也就是我国能源利用率较发达国家低得多，能源利用率低不仅浪费大量能源，同时造成环境污染。近年来我国大大加快了能源工业建设，虽然能源供需从总体上看缺口不大，但现阶段能源供给仍然比较紧张。建设项目在工艺流程选择、设备配置、公用工程设计以及项目管理等方面都必须牢记“工程项目建设必须实现以内涵为主的扩大再生产，达到增加品种、提高质量、节约能源、降低原材料消耗，全面提高社会综合经济效益”的宗旨，从具体环节入手，采取措施，达到提高质量、节省能源、降低原材料的目的。11.1编制依据1、国家计委、国务院经济贸易办公室、建设部计资源[1992]1959号《关于基本建设和技术改造工程项目可行性研究报告增列节能篇（章）的暂行规定》2、《轻工业生产工序节能规定汇编》11.2能耗分析本项目在生产过程中所消耗的能源及耗能工质有水、电、蒸汽等。能耗工质的消耗及能源转换过程中的损失构成了生产过程的总能耗。综合能耗如下：表：11-1综合能耗计算表63 序号能源项目单位数量折算系数折合标准煤（吨）备注1电万kWh58.801.22972.26　2水万m38.582.42920.84　3耗能量　　　93.1　从上表可知，本项目全年总能耗93.1吨标准煤.万元增加值能耗计算如下：万元增加值能耗＝总能耗（吨/标煤）/工业增加值（万元）＝93.1/1255＝0.1741（吨标煤/万元增加值）经计算万元增加值综合能耗为：0.1741（吨标煤/万元增加值），低于国家平均水平。项目节能效果明显。11.3节能措施1、在废水治理装置，设置沼气回收系统，将废水处理过程中的沼气加以回收利用；2、在煮浆锅外部设置保温层，尽最大可能降低热量散失；3、在蒸汽管道上采用保温措施，以降低能耗；4、调整好作业时间和顺序，尽量不出现设备空转现象；5、加强管理，杜绝生产过程中的跑、冒、滴、漏现象；6、为了节约水资源，生产设备的冷却水均采用闭路循环，不外排；7、设备所配电机均为新型节能电机；选用节能灯具，减少能耗。8、建筑物设计在保证室内合理生活和工作环境的前提下，应采取合理的建筑体型和朝向、选择低耗能设施与建材以及充分利用自然光源等综合措施，减少照明、采暖、制冷的能耗。9、63 主要用能设备的选型，既要考虑技术先进性，也要考虑设备的运行效率，节约能源，绝不使用国家已公布淘汰的机电设备和超过能耗标准的设备。10、电器、照明设备选用节能产品，如：高效电动机、高光效低损耗照明灯具等，在产品不断更新的情况下，不选用老产品，尽量选用新产品。生产装置中的动力设备，要根据计算负载的大小选择配套，电机决不允许出现大马拉小车的现象。11、建立厂级能源管理网络和能源计量体系，生产和生活用能计量分开，各种能源消耗要建立台帐，建立公司、车间、生产班组三级能源管理网络，生产车间各产品生产过程，按工段制定出能耗指标，按指标进行考核，建立奖惩制度。12、制定各项节能管理制度，要依靠全体职工节约每度电、每滴水，并做到常抓不懈。63 第十二章企业组织和劳动定员12.1组织管理机构公司的机构设置，依据精干、高效、职责分明的原则，实行总经理负责制。负责日常生产经营管理事务。公司下设办公室、生产部、供应部、销售部、质监部、财务部等部门。企业的体制和组织机构，可以有效地保证本项目的生产组织和管理。******实业有限公司对本项目的实施极为重视，专门成立了项目实施领导小组，负责包括可行性研究、设备洽谈与选购、工程设计、施工监理及工程验收等工作。12.2劳动定员与人员培训12.2.1劳动定员本项目建成后，实行三班制。全年工作350天，每天22.5小时，每班7.5小时，全年共计7875小时。本项目需新增总定员100人，其中生产人员82名、管理人员18人。新招生产人员在***范围内招工解决为主，外地工人为辅。管理人员、技术人员、业务骨干主要从人才市场招聘。各类人员构成见表12-1。63 表12-1项目劳动定员表序号岗位人数工人工程技术人员管理人员辅助人员合计1经理部　　5272办公室　　2133技术部　31154财务部　21　35生产车间6053　685.1生产准备系统1021　135.2产品生产线5032　556变配电所31　　47　司机7　　　78保安3　　　3　全厂合计731112410012.2.2人员培训为了适应新型现代化企业的要求，项目投运前需认真加强对人员的培训以提高员工的生产管理水平和技术水平。本项目操作工人需在达到要求后，方能正式上岗。本公司技术力量和管理能力有较好基础，有着系统的人员培训计划，本项目上岗人员将在上岗前接受良好的技术培训和岗前学习。63 第十三章项目实施计划与招标本项目建设期1年。项目建成后，第1年生产负荷80%，第2年生产负荷达到100%。项目具体进度计划见表13-1。表13-1项目实施进度表单位：月月123456789101112项目报批　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　初步设计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　施工图　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　设备采购　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　土建施工　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　设备安装　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　试车考核　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　63 第十四章投资估算和资金筹措14.1总投资估算本技术改造项目新增投资2723.74万元，其中：新增固定资产投资2479.00万元，铺底流动资金244.74万元。14.1.1项目新增固定资产投资总额1、新增固定资产投资本项目新增固定资产投资为2479.00万元，其中：1）设备购置费用为1325.00万元；2）建筑工程费用为754.00万元，其中主厂房、仓库和办公室等；3）安装费用主要有生产设备安装和水电配套工程安装，安装工程费用总额为65万元。4）其他费用335万元，主要包括：土地费、可研编制费、勘察设计费、工程监理费、建设单位管理费以及其他规费。5）预备费用只列基本预备费，按第一部分费用和第二部分费用总值的5%计算，基本预备费为100.00万元。详见附表5。2、固定资产投资方向调节税根据国家的有关规定，自2000年起暂停征收固定资产方向调节税，因此固定资产投资方向调节税为0.0万元。项目新增固定资产投资总额为2479.00万元。14.1.2流动资金估算根据企业现有流动资金周转情况和新增产品的生产特点，本项目流动资金估算按分项详细估算法进行估算，正常年项目新增流动资金占用额244.74万元。详见附表6。63 14.1.3总投资估算据上述估算，项目新增固定资产投资总额为2479.00万元：正常年项目流动资金占用额244.74万元。本项目总投资为2723.74万元。表14-2总投资估算表单位：万元序号工程或费用名称建筑工程费设备及工器具购置费安装工程费其他费用合计其中外币比例(%)1固定资产投资费用754132565372181　87.981.1工程费用754132565　2144　86.491.1.1主要生产项目252125065　1567　　1.1.1.1　252125065　1567　　1.1.2辅助生产项目25160　　311　　1.1.2.1　25160　　311　　1.1.3公用工程项目13115　　146　　1.1.3.1　13115　　146　　1.1.4服务性工程项目120　　　120　　1.1.4.1　120　　　120　　1.2固定资产其他费用　　　3737　1.491.2.1建设管理费　　　1010　　1.2.2可行性研究费　　　22　　1.2.5设计费　　　55　　1.2.6劳动安全卫生评价费　　　55　　1.2.7环境影响评估费　　　55　　1.2.8场地准备及临时设施费　　　1010　　2无形资产　　　168168　6.782.1土地使用权　　　168168　　3其他资产费用　　　3030　1.213.1开办费　　　3030　　3.1.1人员培训费　　　1010　　3.1.2筹建人员工资　　　1010　　3.1.3前期工程费　　　1010　　3.2长期待摊费用　　　　　　　4预备费　　　100100　4.034.1基本预备费　　　100100　　5建设投资合计7541325653352479　100　比例(%)30.4253.452.6213.51100　　14.2资金筹措及投资计划14.2.1资金来源63 本项目总投资为2723.74万元，其中固定资产投资总额为2479.00万元，铺底流动资金244.74万元，资金来源：全部企业自筹694.03万元。14.2.2投资计划根据本项目的实际情况，项目建设期为1年，固定资产投资于建设期全部投入。流动资金根据各年生产负荷的安排，在项目计算期第1年投入2479.00万元。详见附表7。项目总投资使用计划与资金筹措表单位：万元序号项目名称合计121投资合计3294.812723.74571.071.1建设投资24792479　1.2建设期利息　　　1.3流动资金815.81244.74571.072资金筹措3294.812723.74571.072.1项目资本金2723.742552.42171.322.1.1用于建设投资24792479　2.1.1.1股本投资24792479　2.1.2用于流动资金244.7473.42171.322.1.2.1股本投资73.4273.42　2.1.2.2企业未来经营收益171.32　171.322.2债务资金571.07171.32399.752.2.1用于建设投资　　　2.2.2用于建设期利息　　　2.2.3用于流动资金571.07171.32399.75　流动资金借款571.07171.32399.752.3其他资金　　　63 第十五章财务分析与评价15.1成本费用估算本项目成本包括原材料费、外购燃料及动力费、修理费、工人工资、折旧费、摊销费、财务费用等。15.1.1原材料费本项目的原材料主要是外购黄豆和包装材料。本项目正常年原材料支出为2788.07万元。需求量和价格详见“原材料消耗指标及费用表”（表13-1）。表15-1原材料消耗指标及费用表序号原材料名称单位消耗指标年总耗原材料单价（元）原材料支出（万元）备注单位指标单位指标1黄豆吨/吨1.00吨5255.254800.0002522.5200损耗按0.1％计2盐卤或石膏kg/吨0.02公斤105.114.0000.0420　3食用油升/吨2.5公斤13138.1318.00023.6486　4包装袋个/吨4000万个1344.000.150201.6000　5饮料瓶个/吨2000万个175.000.20035.0000年产豆浆饮料350吨6调味品kg/吨0.5公斤2627.6320.0005.2553　　合计　　　　　2788.07以上原材料价格均为到厂含税价15.1.2燃料及动力本项目的外购燃料及动力为动力电消耗、和生活、生产用水。正常年外购燃料及动力费合计为70.77万元。燃料及动力消耗详见“燃料动力年需要量估算表”（表15-2）。63 表15-2燃料动力年需要量估算表序号名称单位单价元/吨kwh单位消耗指标数量（单位/万）总价（万元）备注1耗电万kwh0.77111.8958.8045.28电力消耗按本项目装机容量196.8kw,同时系数取0.6计算，年工作日为350天，日工作小时数为14小时，正常年消耗电力为58.80×104kWh，电价按0.77元/kWh计算；2耗水　　　8.5825.49　2.1生产耗水吨/吨2.9715.007.8823.41按吨原料耗水15m3估算2.3生活耗水m3/天.人2.970.200.702.08按照每人每天消耗0.2m3估算　合计　　　　70.77　15.1.3工资按照生产岗位的要求，本项目劳动定员100人，其中：生产工人82人，管理人员、技术人员和辅助人员18人。参照xxx市现行工资水平，并考虑工资的增长，工人工资按每月2000元计算，管理人员工资按每月2000元计算。职工福利费按14%提取。正常年工资及福利费总额为175.20万元。15.1.4修理费本项目的修理费用，参照本公司现行修理费水平，并考虑本项目建设规模、年修理工作量，项目的自我维修能力以及外部协作条件进行估算，修理费用支出按固定资产的3%估算。年修理费为74.37万元。15.1.5折旧费折旧费的估算根据项目的投资估算采用直线法计算折旧，所有建、构筑物折旧按20年估算，净残值率为5%，年折旧率为4.50％。各种机器、设备折旧年限按10年估算，固定资产净残值率5%，年折旧率为9.50％。正常年折旧费为171.62万元。估算结果详见“折旧表”（附表10）。63 15.1.6摊销费土地所有权和设计费等计入无形资产，按10年摊销；递延资产按5年摊销，年摊销费用为22.80万元。详见“摊销表”（附表9）。15.1.7其他费用其他费用包括工会经费、销售及广告宣传费、职工教育费、业务招待费、劳保支出、技术开发费和管理费。其他费用为242.38万元。本项目总成本费用的估算结果详见“成本表”（附表10）15.2损益估算损益估算是估算项目的产品销售收入、增值税、销售税金、利润总额、所得税、税后利润、盈余公积金和公益金。15.2.1销售收入产品销售收入按现行价格并考虑价格的变动因素，销售价格按平均价格计算，考虑市场拓展和市场占有率等因素，本项目采取低价销售战略，迅速占领销售市场。据此价格计算正常年销售收入为4847.50万元。详见“销售收入及销售税金附加表”（附表11）。15.2.2增值税及消费税按照国家税法的规定：增值税按17％计取。正常年缴纳增值税342.45万元。销售收入和销售税金及附加详见“销售收入和销售税金及附加估算表”（附表11）。15.2.3销售税金及附加63 本项目城市维护建设税按照增值税的1％计取；教育费附加按照5％计取，其中：3％上缴国家，2％为地方教育费附加。据此计算正常年缴纳城市维护建设税、教育费附加27.39万元。15.2.4利润总额利润总额为销售收入减去总成本费用和销售税金后的余额。经估算，本项目年均利润总额为1084.22万元。15.2.5所得税企业所得税按25%的税率交纳企业所得税。本项目年均缴纳所得税为271.06万元。15.2.6盈余公积金和公益金根据《企业财务通则》规定，为了保全企业的资本，企业必须按当年弥补损益的税后利润提取法定盈余公积金，提取比例为10%。经估算，年均法定盈余公积金为79.94万元。结果详见“利润表”（见附表12）。15.3财务评价根据国家计委、建设部联合发布的《建设项目经济评价方法与参数（第三版））》的规定，另根据国家现行的财税制度及设计规范对建设项目的盈利能力、清偿能力和财务状况进行分析。15.3.1盈利能力分析项目的盈利能力分析采用动态盈利能力指标和静态盈利能力指标来进行。63 动态盈利能力指标是指财务内部收益率和净现值。财务内部收益率是指项目在整个估算期内各年净现金流量累计等于零时的折现率，它反映项目占用资金的盈利能力。财务净现值是指按行业的基准收益率或设定的基准收益率，将项目估算期内各年净现金流量折现到建设期初的现值之和，它们都是通过现金流量表估算得出的。本项目的盈利指标如下：表15-4盈利能力指标表序号项目单位数量1全部资金投资回收期（税前）年3.612投资利润率％32.913投资利税率％44.13本项目的全部投资回收期（包括建设期1年）为4.32年，表明本项目具有一定的投资回收能力。本项目的投资利润率为32.91%，在国内同类企业中水平较高，说明本项目具有较强的盈利能力。全部投资现金流量表详见附表13，自有资金现金流量表详见附表10。15.3.2清偿能力分析对本项目的清偿能力进行分析，是利用借款偿还表来分析项目偿还长期贷款的能力，偿还贷款的资金来源有折旧费、摊销费、未分配利润和其它资金。本项目全部用企业自筹资金解决。15.3.3财务状况评价63 对项目进行财务状况分析，是利用项目的资产负债表综合反映项目估算期内各年末资产、负债和所有者权益的增减变化和对应关系，估算项目的资产负债率、流动比率及速动比率，以考察项目的资产、负债、所有者权益的结构，分析项目各年所面临的财务风险程度、偿还长期负债和流动负债的能力。由附表22：“资产负债表”可知，本项目的资产负债率在估算期内逐年降低，最高为33.40%，最低为6.29%。表明本项目建成后偿付负债的能力较强，财务风险较小。综上所述，本项目估算期内各年的财务状况较好，具有较强的偿还长期负债和流动负债的能力。15.4不确定性分析本项目的财务评价所采用的基础资料，部分来自预测和估计，存在着一定程度的不确定性，因此需要进行不确定性分析，以估计项目可能承担的风险，从而确定项目在经济上的可行性。不确定性分析包括盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。本项目仅做盈亏平衡分析和敏感性分析。15.4.1盈亏平衡分析盈亏平衡分析主要是通过对投产后盈亏平衡点（BEP）的测算，分析项目对产品滞销、产量减产等风险的承受能力。盈亏平衡点越低，说明项目适应市场变化的能力越大，抗风险能力越强。63 盈亏平衡点是根据项目正常年的销售收入、可变成本、固定成本、产品销售税金及附加等资料进行估算。经估算，本项目的盈亏平衡点（第5年指标）为设计生产能力的37.75%，允许产量降低的幅度较大，本项目适应市场的能力较强。15.4.2敏感性分析敏感性分析是通过分析、预测项目主要因素发生变化时对经济指标的影响，从中找出敏感因素，确定其影响程度。在本项目的敏感性分析中，以建设投资、经营成本、销售价格、建设期延长1年、经营成本和销售价格同时变化五因素，考察其在±10%的变化范围内，对全部投资财务内部收益率的影响，其结果见下表：表15-5敏感性分析表序号不确定因素不确定因素变化率(%)项目评价指标指数税前内部收益率税后内部收益率借款偿还期偿债备付率敏感系数临界点0基本方案　39.6530.42　　　　1建设投资2033.7125.94　　　606.13-2047.8736.52　　　　1036.4628.02　　　　-1043.433.21　　　　537.9929.18　　0.82　-541.4531.76　　　　2销售价格2072.4755.08　　　-22.58-205.263.99　　　　1056.0342.79　　　　-1023.0317.7　　　　547.8436.63　　4.08　-531.4124.13　　　　3经营成本2014.8811.41　　　29.51-2063.7948.61　　　　1027.4721.11　　　　-1051.7239.55　　　　533.5925.8　　3.04　-545.6934.99　　　　4产量变化2051.8739.66　　　-60.6663 -2027.3120.99　　　　1045.7635.05　　　　-1033.5125.74　　　　542.7132.74　　1.53　-536.5928.08　　　　敏感性分析的结果表明，当收入减少10%，或经营成本增加10%，或建设投资增加10%，或销售收入和经营成本同时下降5%、增加5%，或建设期延长1年时，税后投资财务内部收益率将有所降低，五因素中销售收入的变化对投资财务内部收益率影响最大，是最为敏感因素，最不敏感的是项目建设期。63 第十六章项目风险分析16.1项目主要风险因素识别16.1.1市场风险目前豆制品加工产业在国家及地方政府政策鼓励下和市场需求快速增长的拉动下，呈现出高速增长的势头。国内各企业准备扩产和新建的积极性很高，随着豆制品加工产业快速扩张，市场竞争将会很激烈。存在着市场供大于求的可能性。16.1.2技术风险豆制品加工技术目前已经十分成熟，各类加工技术已经产业化，技术风险较小。未来豆制品加工产业的竞争，最终将是质量、管理和成本的竞争。尤其是原材料成本高低直接影响产品的收益。本项目技术风险较小。16.1.3资金风险现代化豆制品加工产业属于投入较高的产品。项目的投资较大，如果资金来源主要依靠银行贷款，投资偿还期和贷款偿还期较长。由于存在一定的资金风险，项目对产品销售价格较为敏感，销售价格如果出现变化，项目资金回收期将延长。16.2项目风险程度分析经过对项目进行分析研究，本项目风险因素和风险程度分析见表16-1。风险因素和风险程度分析表63 序号风险因素风险程度说明灾难性严重较大一般1市场风险　1.1市场占有率√***豆制品加工产业发展尚处于起步阶段。本项目具有一定的规模优势。1.2竞争能力√电力供应充沛，原材料自产，运距较近和销售市场优势，采用国内先进生产技术，具有较强的竞争优势。市场开拓已经初具规模。1.3价格√本项目充分发挥原材料、能源优势，以较低的价格进入市场，具备一定的价格优势。2工程风险　2.1项目建设√本项目投资较大，建设工程量较大，建设工程量存在一定的风险。本项目的建设将采取招投标的方式选择承包商，可将项目建设风险将到最低限度。3资金风险　3.1利率√国家为了拉动内需，加大固定资产投资规模，已多次降低了贷款利率，近期存在提高贷款利率的可能性。3.2资金筹措√由于项目投资较大，建设资金的落实是本项目的关键。可以采取建设资金多元化筹集的方式降低资金风险。3.3资金供应不足√存在项目资金超支带来资金供应不足的风险。4外部协助条件　4.1供水√由自建水源井供给。供水可靠无风险。4.2供电√电源由现供电系统引至厂内变电所。供电电源可靠。4.3原材料供应√本项目主要原料在当地采购，包装材料由市场采购。存在自然灾害、病虫害影响黄豆产量的风险。不存在包装材料采购风险。63 16.3项目风险防范对策16.3.1加强市场开拓加强市场开发，建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，扩大市场占有率，降低产品成本，以高质量和低成本占领市场。通过以上措施扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。16.3.2加强项目建设及运营管理本项目的建设采用招标方式选择建筑工程、设备制造承包商，在保证建设质量的同时，努力降低建设投资和设备采购成本。项目建成投入运营后，加强管理，构成较大的价格变动空间，以增强企业竞争能力。加强项目监理确保工程建设质量。16.3.3采取多元化融资方式选择多种渠道筹集项目建设资金，紧紧抓住国家鼓励新一轮中西部大开发和鼓励豆制品加工产业发展的大好机遇，积极争取银行资金、国家财政资金支持和引进投资客商等多元化融资方式，尽可能的降低债务投资的比例，降低偿债压力和风险。63 第十七章声明本报告所提到的信息均来源于公开资料，本中心对这些信息的准确性和完整性不作任何保证，也不保证所包含的信息和建议不会发生任何变更，本中心已力求报告内容的客观、公正，但文中观点、结论和建议仅供参考，不代表对项目投资或市场走势的确定性判断。报告中的信息或意见并不构成所述项目投资收益的保证，也不可作为投资后盈利水平的依据。本中心及作者在自身所知情的范围内，对本报告中所评价或推荐的项目投资方案没有利害关系。本报告版权仅为本中心所有，未经书面许可，任何机构和个人不得以任何形式翻版、复制和发布。如引用、刊发，需注明出处为***零点企业管理咨询中心，且不得对报告进行有悖原意的引用、删节和修改。据此做出的任何投资决策与本中心和作者无关。63 第十八章财务报表1、财务指标汇总表2、资产负债表3、财务计划现金流量表4、建和投资估算表5、项目总投资使用计划和资金筹措表6、流动资金估算表7、固定资产折旧费估算表8、无形资产及递延资产摊销费估算表9、总成本费用估算表10、营业收入、营业税金及附加和增值税表11、利润和利润分配表12、项目投资现金流量表13、项目资本金现金流量表14、投资各方现金流量表15、单因素敏感分析16、多因素敏感分析17、概率分析63'