加油站建设项目 可行性研究报告 52页

'云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告项目建设性质：新建（迁建）项目建设单位：华坪县国泰石化有限责任公司项目建设地点：华坪县中心镇河东报告编制单位：华坪县国泰石化有限责任公司二〇一一年十一月-3- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告目录第一章总论………………………………………………………………………11.1项目概述……………………………………………………………………11.2可行性研究报告编制依据…………………………………………………21.3项目建设的指导思想和原则………………………………………………3第二章市场预测…………………………………………………………………52.1华坪县运输业现状………………………………………………………52.2汽车销售和维修…………………………………………………………62.3县内市场现状…………………………………………………………72.4县外市场需求预测……………………………………………………92.5市场风险分析……………………………………………………………9第三章建设规模………………………………………………………………103.1建设规模…………………………………………………………………103.2销售方案…………………………………………………………………103.3产品技术标准……………………………………………………………11第四章厂址条件………………………………………………………………114.1厂址地点与地理位置……………………………………………………114.2土地利用现状……………………………………………………………114.3厂址建设条件……………………………………………………………11第五章项目设备工程方案…………………………………………………125.1技术方案…………………………………………………………………125.2设备方案…………………………………………………………………125.3工程方案…………………………………………………………………12第六章项目总体布局……………………………………………………………166.1总图布置…………………………………………………………………166.2运输………………………………………………………………………176.3公用、辅助工程…………………………………………………………18第七章节能节水措施……………………………………………………………19-3- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告7.1节能节水的原则和要求…………………………………………………197.2项目能耗水耗分析………………………………………………………207.3能耗指标…………………………………………………………………207.4节能节水措施……………………………………………………………21第八章环境保护及水土保持措施………………………………………………228.1厂址环境条件……………………………………………………………228.2项目的污染源与污染物…………………………………………………238.3环境保护措施……………………………………………………………238.4环境影响评价……………………………………………………………24第九章劳动保护与安全卫生………………………………………………259.1安全生产与卫生…………………………………………………………………259.2消防………………………………………………………………………………26第十章项目组织管理及保障措施………………………………………………2710.1项目组织管理……………………………………………………………2710.2机构设置与定员…………………………………………………………2710.3项目经营管理模式………………………………………………………2810.4经营管理措施……………………………………………………………29第十一章项目实施进度…………………………………………………………2911.1建设工期…………………………………………………………………2911.2项目实施进度安排…………………………………………………………30第十二章投资估算与资金筹措…………………………………………………3012.1投资估算依据……………………………………………………………3012.2投资估算…………………………………………………………………3112.3资金筹措…………………………………………………………………31第十三章财务评价………………………………………………………………3213.1财务评价基础数据选取…………………………………………………3213.2项目财务评价……………………………………………………………3313.3不确定性分析……………………………………………………………3513.4财务评价结论……………………………………………………………37-3- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告第十四章研究结论与建议………………………………………………………3814.1可行性研究结论………………………………………………………3814.2问题与建议………………………………………………………………39附图：1、华坪华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目选址平面图2、华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目规划预选址手续附表：1、建设投资估算表；2、投资计划与资金筹措表；3、单位产品生产成本估算表；4、销售收入和销售税金估算表；5、工资及福利费估算表；6、固定资产折旧、无形和递延资产摊销估算表；7、总成本费用估算表；8、利润与利润分配表；9、财务现金流量表。-3- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告第一章总论1.1项目概述（1）项目名称：华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目（2）项目建设性质：新建（迁建）（3）项目建设单位及法人代表：项目建设单位：华坪县国泰石化有限责任公司法人代表：吴玉国（4）建设地点：华坪县中心镇河东村委会二组（5）建设规模及内容建设规模及建设内容：新建1100m2钢架结构加油站网架一个及加油配套设施;建900m2办公楼及职工住房一幢；厂区绿化600m2,地坪硬化1200m2。项目总占地面积4667m2。（6）投资规模本建设项目投资总额为1200万元，其中；建设投资1000万元，包括征地费用500万元，建设工程费200万元，仪器设备搬迁及安装费300万元；铺底流动资金200万元。（7）资金来源原建设工期-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告本建设项目资金总额1200万元，全部为企业自筹。建设工期12个月，即2012年1月动工到2012年12月竣工。（8）主要技术经济指标项目完全建成后年可完成成品油销售及其它商品销售收入3000万元；项目经济效益计算期内年平均销售收入为3000万元，总成本2500万元，可分配利润300万元，投资利润率29.96%，税后内部收益23.61%。1.2可行性研究报告编制依据(1)华坪县《华坪县城至荣将详细性建设规划》；(2)《云南省人民政府关于实施标准化发展战略的意见》（云政发〔2009〕143号）；(3)《华坪县国民经济和社会发展“十二·五”规划纲要》（征求意见稿）(4)《云南省物流产业发展规划纲要（2006-2020）》；(5)《中共云南省委云南省人民政府关于加快县域经济发展的决定》；(6)《建设项目经济评价方法与参数》(第二版);(7)《汽车加油加气站设施工规范》1.3项目建设的指导思想和原则-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告1.3.1项目建设的指导思想以邓小平理论和科学发展观重要思想为指导，认真落实科学发展观，深入贯彻党的十七大和既将召开的十八大精神，以经济结构战略性调整为主线，以增加企业和职工收入为目标，以体制创新、机制创新和技术创新为动力，遵循市场经济规律，大力发展集约化经营，提高加油站行业整体素质和效益，为县域经济发展做出贡献。1.3.2项目建设的原则(1)坚持市场导向、社会经济效益并重；(2)坚持企业带动、互利互惠原则；(3)坚持突出重点、择优发展原则；(4)坚持科技先导原则；(5)坚持统筹规划、可持续发展原则。1.4项目区社会经济概况华坪县位于滇西北高原，丽江市东部，金沙江中段北岸。地跨东径100°39′～101°31′，北纬26°21′～26°57′-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告,国土总面积2200平方公里。东及东北与四川省攀枝花市和盐边县接壤，南及东南与本省楚雄州大姚县和永仁县隔江相望，西及西南与永胜县交界，北及西北与宁蒗县相连。县城中心镇，海拔1160米，距省城昆明420公里，距丽江市220公里，距攀枝花市74公里，距成昆铁路格里坪火车站50公里。西北部的匹底梁子为全县最高点，海拔3198.3米；南端新庄河与金沙江交汇处的塘坝河口为最低点，海拔1015米。主要河流有新庄河、乌木河、鲤鱼河、温泉河，均属金沙江水系。水电发展迅速，是首批全国电气化试点县。全县村村通公路。境内拥有丰富的热区资源和煤炭资源，煤质好，煤种全，是滇西北著名的煤乡。芒果、西瓜、冬早蔬菜走俏东北、四川市场。华坪县的资源丰富，外运量大，汽车运输行业发展快，车辆多。1.5区域优势华坪地处丽江东面是云南入川的必经之路，交通发达、经济繁荣、距攀枝花市、宁蒗县、永胜县都有一定的经济距离，目前华坪新建的城市主干道“华坪至荣将一级公路”两旁无加油站。从华坪至省内外大多数车辆需经过这条主干道，使本项目具有突出的区域区位优势。-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告第二章市场预测中央确定的“扩大内需、促进经济增长，调整经济结构”确保社会经济稳定发展的战略为华坪县的经济质的飞跃带来了难得的发展机遇。2009以来，随着国家扩大内需政策的实施，华坪县经济增长快，特别是煤炭产业、石灰石产业、建材产业，更加突出，为整个汽车运输行业带来了良好的发展机遇同时也带来了成品油销售行业的繁荣。到2010年底全县共有道路运输经营业户5368户，其中成建制运输企业5家。拥有营业性客、货运输等各类车辆12207辆，其中班线客车110辆，线路小轿车20辆，公交车30辆，出租车1200辆，货运车辆11100余辆；其余个体性质的货运车辆还有10000辆，私家车辆25000余辆，交通运输从业人员达15600余人，开通客运线路32条，跨区线路16条，各乡镇通车率达100%，行政村通车率100%。我县2010年底成品油销售量达31000多吨，为县内加油市场提供了商机。2.1华坪县加油行业现状随着县域经济的快速发展，华坪县加油行业-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告发展得到了快速提高，到2010年底全县主干公路两侧有中石油、中石化及各体加油站13座，完成成品油销售量31000吨，每座加油站无论规模大小都取得了较好的经济效益。加油站无论是在企业的发展中还是在人们的生活中都扮演着十分重要的角色，是华坪县国民经济和社会发展的重要部分，对全县经济社会发展作出了积极的贡献。随着华坪县城至荣将一级公路和丽攀高速公路华坪段的建设，现有加油的布局已不适应华坪社会经济发展的需要，需要再调整加油站的布点，提高加油站的经济规模。2.2县内市场需求预测华坪县拥有大量的煤炭、石灰石及镁铝等资源，煤炭可利用资源预测量3亿吨，石灰石资源预测量为10亿吨，镁铝等有色金属矿资源为10亿吨。这些资源都需要开发，需要外运到全国各地，这就为华坪县交通运输业的快速发展提供发展空间，同时也为华坪县的成品油销售和服务业带来了最为广阔的发展前景和良好的市场预期。为加快资源优势向经济优势转换，华坪县出台各种优惠政策，如用地优惠政策、财税优惠政策、收费优惠政策等其他优惠政策为招商引资创造了良好的投资环境。-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告招商引资取得了积极的成果，随着100万吨捣固焦、煤矸石综合利用电站、云铝集团铝镁合金、丽攀高速公路等项目的建成和后一系列矿产资源开发项目、农产品精深加工项目、文化旅游项目、商贸物流开发项目、基础设施建设项目、水电建设项目、林业开发项目等项目会相继立项并开发建设，为华坪成品油销售拓展了良好的市场空间。预计从2012年至2020年成品油市场每年将以15%幅度增长。2.3县外市场需求预测随着华坪县周边的永胜、宁蒗县煤炭和石灰石产业也得到快速发展，2010年经过华坪销往攀枝花市、西昌等城市的煤矿和石灰石有500万吨，预计今后每年将有600万吨以上的资源经过华坪销往外地市场，这些运输车辆都需要在华坪和周边加油，这就增加了华坪的县外市场成品油的需求量，预计从2011年至2020年县外成品油市场将以每年10%的增长，可以拓展华坪加油站的县外市场。2.4市场风险分析本项目的设立，有一些不确定因素将构成一定风险，主要市场风险体现在成品油的销售，受到国家宏观经济的政策的影响特别大。国内的主要加油站都是国有的中石化和中石油的其它的加油站在全国近9万座加油站中，约占全国加油站的30%-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告左右，但控制着全国的成品油销售市场。其余的均为社会各业和其他经济成分经营的加油站，在管理和经营上都有不足，主要体现在：一是经营规格小，还处于低水平分散经营的状态，各行各业均有涉足，各显其能、各自为政。我国年成品油零售量5000万吨左右，按高限估算，单站年平均销量只有500吨左右，而美国年成品油零售量4亿吨以上，只有18个加油站，加油站的单站年平均加油量达到2500吨左右；二是管理水平低。成品油销量已落后于国内其他零售业。据国内一位资深商业经济评论家评价，由于成品油零售市场和场长期处于自我封闭和半封闭状态，国有成品油零售的经营管理只相当于国内零售业80年代的水平，基本上没有形成规模经营。如果同国内外国石油公司管理的加油站相比，差距也比较大。如壳牌石油公司在天津收购了十几家社会加油站，按其公司形象设计改造管理后，加油量平均提高了2.3倍。目前我国石油、石化两大集团销售企业的加油站不同程度的存在着组织化程度不高，管理手段落后，科技含量低，内部管理不严密，流通费用高的情况。由于缺乏竞争意识和竞争机制，即使是集团内部所属的加油站，也由于各自的利益相互竞争。三是零售的业状态落后，-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告加油站是一种最适宜连锁经营的零售行业，它也是国外最早实行连锁经营的行业之一。首先，从商品商的市场定位来分，商品单一，消费并差异小，目标市场明确；其次，有现在的油库，可以改造成配送中心；再有，已有的零售网点，行业优势明显。如果说国外石油公司加油站进入中国市场主要靠的是经济实力的话，那么石油、石化两大集团就应该靠这些已经形成的网络，争取在较短的时间内，把这些网络改造成为能与国外石油公司抗衡的具有现代化水平的连锁加油站，这不论是对原有的成品油流通体制，还是对原有的经营观念和经营方式都是一种变革和创新。但是，要将这些分散的低水平经营的加油站，改造成具有现代化管理水平的连锁企业，并不是一件容易的事，因为它是对原有经营方式的深层次改革，使对原有利益布局的一次重新组合，必然会影响到一些部门和个人的利益。但是这种改革对石油、石化集团及其加油站以后的持续发展有着不可低估的作用。四是不良竞争，例如同一条公路上两个相邻的加油站，虽然资产属于同一集团公司，但一个属炼油企业，一个属销售企业，尽管加油站的视觉形象统一，但油品的零售价格，企业服务规范却不统一，各行其是。用现代营销观点看，这是一条既丧失自身优势又相互消耗的经营方式。经济形势好的时候成品油业繁荣，经济形势走弱的时候成品销售业萎缩，其次是行业规模小和技术能力低，以及资金投入限制等方面都会构成项目风险。-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告应对风险的经营策略主要是认真做好国家相关政策的掌握和理解，准确预判市场变化，采取灵活多变的经营方式，提高企业整体技术和服务水平。第三章建设规模3.1建设规模根据省内外、县内外市场的调查分析和需求预测，结合当地社会及经济效益等因素，确定本项目建设规模为：新建1100m2钢架结构加油站网架一个及加油配套设施;建900m2办公楼及职工住房一幢；厂区绿化600m2,地坪硬化1200m2。3.2销售方案根据市场需求现状和华坪及周边市场的需要销售方案为年销售：(1)0#柴油：2100吨(2)93#汽油：500吨(3)97#汽油：500吨-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告第四章厂址条件4.l厂址地点与地理位置项目建设地点位于华坪县中心镇河东村委会二组，位于华坪县至荣将一级公路左侧400米处，水、电均与布设完毕，地理条件优越，占地面积4667平方米。4.2土地利用现状本项目建设地点现属华坪县城规划中的建设用地。4.3厂址建设条件4.3.1交通项目区已正在建设县城至荣将一级公路，在本项目区对面，已建成县城至荣将二级公路，相距不超过200米。建设期间运输不受限制，交通条件较好，4.3.2工程地质厂址区域地形较平坦，地质构造情况简单，无断层破碎带通过，有利工程施工，节约土建基础投资。排水条件较理想，生活污水处理达标后进入排污管网排放，对环境和鲤鱼河均不构成任何影响。4.3.3供水、供电-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告项目选在县城至兴泉镇供水管网及县城3万5千伏输电站线路经过本项目区，水电配套设施齐备，供应充足。4.3.4征地拆迁项目场址的产权属华坪县中心镇河东村委会二组，现已征用为建设用地，不涉及拆迁，建设难度小。第五章项目设备及工程方案5.1技术方案由于本项目是商行营运性项目，技术简单成熟，本项目的成品油销售和储存严格按照国家相关标准执行。成品油销售价按低于或者等同类市场价确定，努力提高企业的整体技术和服务水平。5.2设备方案设备选择的原则（在充分使用本公司原生产经营设备的前提下）(1)具有先进性、实用性和经济合理性(2)符合当地实际，具有安全可靠性；(3)能保证产品质量。5.3工程方案-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告5.3.1设计原则(1)满足成品油销售工艺要求，平面紧凑，布局合理，便于维修操作、安装、检修和管理；(2)厂区建筑造型简洁明快，整个厂区基本统一，并与当地环境保持协调；(3)根据汽车销售及维修的特点，按照国家规范，妥善处理好卫生、防火、防潮、防尘等问题；(4)建筑设计注重环境保护和可持续发展；(5)贯彻执行国家的技术经济政策，做到技术先进，安全适用，确保质量；(6)从工程实际出发，考虑当地的建筑材料供应条件和施工能力，合理选用材料、结构方案、构造措施等；(7)设计应符合现行国家有关建筑设计规范和行业标准等。5.3.2设计中采用的主要技术标准(1)、《汽车加油加汽站设计与施工规范》（GB50156-2002）；(2)、《建筑设计防火规范》（GBJ16-87）；(3)、《华坪县国民经济和社会发展第十二个五年规划》；(4)、《建筑结构荷载规范》（GB50009-2001）；(5)、《建筑抗震设计规范》（GB50011-2001）；-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告(6)、《供配电系统设计规范》（GB50052-95）；(7)《建筑物防雷设计规范》(GB50057-94);(8)、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）；(9)、《污水综合排放标准》（GB8978-1996）；5.3.3主要建(构)筑物设计方案(1)主要土建工程构成建设规模及建设内容：新建1100m2钢架结构加油站网架一个及加油配套设施;建900m2办公楼及职工住房一幢；厂区绿化600m2,地坪硬化1200m2。项目总占地面积4667m2。(2)主要建(构)筑物特征加油站网架：钢架结构1100m2。配套设施：办公楼(含检验室、消毒房)、宿舍及仓库均为钢混结构，毛石混凝土基础，钢门窗；卫生间为砖混结构。厂区绿化：种植草坪及绿化树。地坪硬化：素土分层夯实，150砾石垫层，120厚1:3混凝土地坪。5.3.4主要建（构）筑物工程一览表表5—2建(构)筑物工程一览表-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告序号建（构物）名称单位占地面积建筑面积结构1主体工程1.1加油站网架m211001100钢架结构1.2办公楼m2450900钢混结构1.3厕所m2100100砖混结构1.4沼气池M32020钢混结构1.5配电房M24040钢混结构2附属工程（厂区道路）m150150砼石基础2.1储油设施m26006002.3厂区绿化m26006002.4地坪硬化m212001200-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告第六章项目总体布局6.1总图布置华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目总占地面积4667m2，建筑物主要有加油站网架、储油设施、仓库、办公楼及宿舍等设施。加油站平面示意图消防沙池生活消防水池配电室绿化区加油站网架职工食堂办公楼及职工宿舍绿化区加油机3加油机2加油机4加油机1大门及保卫室进出口华坪至荣将一级公路-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告6.2运输6.2.1运输量、包装及运输方式本项目年运输总量为3500吨，其中：运入3450吨、运出50吨，运输方式如表7—l所示。表7—l运量、运输方式表序号货物名称运量(吨)物资形态包装样式运输运入1油罐车3000公路2油罐车400公路3其它车辆50公路合计3450运出1油罐车400公路2油罐车50公路3其它车辆50公路合计500总计35006.2.2运输设备全厂运入运出的各种车辆及生活物资全部采用汽车运输，-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告主要成品油由专用运输车辆运输。6.3公用、辅助工程6.3.1给排水工程水源：生产、生活用水取用华坪县供排水公司提供的自来水，水质、水量均可满足生产、生活用水要求。厂区内的所有排水沿各建筑物周围和厂区道路修建排水沟，汇集到厂区外的城市污水主排污管网；屋面和场地雨水分区集中排入排水沟。6.3.2供电工程电源：项目所需生产生活用电由华坪中心供电所供电线路供给。用电负荷：根据华坪县国泰石化有限责任公司动力设备的电机功率容量和实际使用情况，需设置200KVA变压器1台，预计全厂年耗电量1.8×104kwh。供配电系统：根据华坪县国泰石化有限责任公司负荷分布情况，在配电室外设置1台S9型200KVA变压器，电压等级为35kv/0.6～0.23kv，对全公司所有用电设施供电。低压设备采用组合灵活、安装方便、防护等级高的CVBlC低压组合抽屉式配电屏。低压配电系统采用TN—C—S-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告系统；车间供电一般为放射式供电，低压配电级数一般为二级。6.3.3通信及信息网络系统为加强公司系列汽车产品的宣传和推广，提高办公效率，确保与外界的通讯联系和信息交换、技术交流，本项目在办公室建设信息网络系统，购置个人电脑、打印机、复印机、传真机、软件操作系统等，实行信息网络管理。第七章节能节水措施7.1节能、节水的原则和要求7.1.1节能的原则和要求根据《中华人民共和国节约能源法》及国家发改委关于可研报告中节能专篇的规定，本项目建设方案需要充分体现合理利用能源、降低能耗的思路。节能工作是一种特定形式的“能源开发”，是解决我国能源供应紧张、保护能源资源、保护环境的有效途径。设计要体现合理利用、节约能源的方针，节能方案符合相关建设标准、技术标准和《中国节能技术政策大纲》中的-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告节能要求。单位建筑面积能耗指标、其他能源单耗指标以及设备的合理用能要以国内先进能耗水平或参照国际先进水平作为设计依据进行设计。7.1.2节水的原则和要求全面节水是缓解水资源短缺的重要途径，是关系到我国实现资源永续利用，经济和社会可持续发展的一项战略任务。根据《中华人民共和国水法》、《城市供水条例》、《城市节约用水管理规定》和《建设项目水资源论证管理办法》的规定，本项目建设方案设计必须采取有效的技术措施，提高水的重复利用率，降低水的消耗量。“节约能源，合理用水、节约用水”，是本项目建设设计必须遵循的重要原则。7.2项目能耗、水耗分析项目能耗主要来自于建设期设工机械设备，经营期是加油设备和电器设备耗损，拟采用在设备选型过程中注意考虑设备的能耗。项目水耗主要是清洁用水、生活用水和绿化用水，用水量不是很大。7.3能耗指标7.3.1主要用电设备加油机、办公设备、-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告生活照明设备、配套机电设备、防盗安全监控设备、计税计量设备等。7.3.2年最大用电量年耗电1.8×104kwh。7.3.3生活用水日常用水量：全厂职工20人，每人每天用水量按120L算，日耗水2400L，年用水量（按210天计算）504吨；生活污水排水量：1290L／日，年排量271吨。7.3.4洗车、绿化及其它用水洗车年用水量600吨厂区年绿化用50吨其他用水量：400吨7.4节能节水措施1、本项目建设采取节能新技术、新工艺和新设备，不选用已公布淘汰的设备产品以及产业政策限制的产品序列和规模容量。2、建筑物设计尽量满足采光、通讯要求，并采用隔热的墙体材料和门窗材料。3、室内设计采用有组织的自然通风，改善建筑物内空气的品质，降低能耗，达到绿色节能目标。-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告4、合理配置设备和灯具的数量及位置，尽可能选用新型节能型用电设备，力求做到供电、用电系统合理配置，降低电耗，节约用电。5、尽可能选用高性能低耗产品，以降低原煤使用量和电能消耗。6、采用高效节水型新工艺、新技术、新设备、新材料，淘汰落后的卫生洁具、设备和管道材料。同时供水系统采取防渗、防漏措施，以降低水资源无效消耗。7、加强自来水管网的管理，采用感应式出水阀装置及节水型设备。8、加强生产生活用水的回收利用，节约水资源，减少排污。第八章环境保护及水土保持措施8.1厂址环境条件加油站区大气符合《环境空气质量标准》(GB3095—1996)的要求，水体、土壤均未受到污染，无特殊气象现象。项目区环境优美，生态环境状况优良，符合城区加油站建设要求。-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告8.2项目的污染源与污染物本项目中加油工序无污染，成品油销售工艺简单，设备效率高。生产经营过程中产生的影响环境的主要污染物有：(1)噪音:施工期的各种机械噪音，经营期间油泵、过往加油车辆喇叭声等。(2)废液:冲洗加油站场地过程中的含油废水及洗车的废水。(3)生活垃圾及其它8.3环境保护措施8.3.1项目生产过程中执行的环境保护标准(1)《环境空气质量标准》(GB3095—1996)；(2)《地表水环境质量标准》(GB3838—2002)；(3)《污水综合排放标准》(GB8978—1996)；(4)《大气污染物综合排放标准》(GBl6297—1996)。8.3.2污染物和环境治理措施(1)噪音:在建设期间选择白天施工，尽量降低施工噪音，正常营运期间在加油站周边隔离墙上加涂隔音涂料、充实隔音材料等。(2)废液：在建设期间产生的施工废-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告水，引入到临时回收池内，回收利用。正常营运期间冲洗加油站的含油废水引入到专用的沉淀池进行回收利用，不能回收利用的部分通过物理化学方法处理后运至县垃圾处理场处理。其它废水通过排污管道排入县排污管道，经污水处理厂处理。(3)生活垃圾及其它运至县垃圾处理场处理。8.3.3绿化厂区绿化按华坪至荣将修建性详细规划进行。道路两旁、厂区空地种植树木，房前屋后种植花草和树木，绿化面积达30％以上。厂内设专职人员负责全厂环境保护管理工作。8.4环境影响评价本项目属商业经营性项目，所用能源主要为电能，无其它物质燃烧。加油站加油工艺简单、设备先进、设备功率小、效率高。生产经营过程中虽有废液产生，但污染物种类少，同时设计时对所产生的污染物采取了切实可行的治理措施。只要严格实施，加强管理，项目建成投产后对工厂周围环境不会产生有害影响，可达到环保部门的要求。8.5水土保持方案本项目在-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告规划区内较平整的建设用地内建设，原用地是农田，地势平坦，项目施工建设不砍伐树木，无大规模土建工程，不会造成水土流失，项目建设时产生的水、土均引入到临时回收池内，回收利用，无水土向外流放。项目建好后在项目区周边按城市绿化规定种植相应树木保持水土。第九章劳动保护与安全卫生9.1安全生产与工业卫生项目将采用相应的安全生产措施和健全管理制度，对建立和完善以法人代表为第一，责任人的安全生产责任制度。加强对工人、经营管理者的安全生产知识与技能培训，使劳动者的健康安全得到有力保障，严格按照安全生产“三同时”的规定开展项目建设。照按《安全生产法》的规定组织项目建设和经营。加油站区内所有的运转设备建设时尽量采取隔音、消声、通风、采光的措施，为操作人员提供一个有利于身心健康的生产环境。劳动安全卫生设施和劳动安全卫生条件按照符合国家规定的标准和要求进行设计和施工。站-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告址的建筑物、构筑物布局合理，坚固可靠，符合防火、抗震、采光照明、通风调温、降噪等安全卫生标准，通道和紧急疏散出口保持畅通。制订安全规程和设备操作规程，特别是加油站设备维修过程中“三废”回收利用和制定防触电、烧、烫伤措施，定期进行安全教育、安全宣传和操作规程学习及检查督促。建立健全劳动安全卫生规章制度，实行劳动安全卫生责任制，明确各级负责人、各职能机构和各作业岗位劳动者的劳动安全卫生责任。各类电气设备和电气线路，符合电气安全规范对屏护、绝缘、安全电压、保护接地、保护接零、漏电保护、临时用电等的安全防护要求。9.2消防根据《汽车加油另气站设计与施工规范》（GB50156-2002）《建筑设计防火规范》（GBJ16—87）、《建筑灭火器配置设计规范》（GBJ140—90）等规范。建设一个30立方米的生活和消防水池，配备消防水管，建设5米的消防通道和30m2的-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告消防沙池。配备MF8、MF4、MFT70、DN50、DN100、PN1、OMPa手提式、推车式干粉灭火器20个。本项目制定有专门消防安全管理制度，实行经营者消防安全责任制，对员工加强消防教育，在施工同时建设相应消防设施，并在今后的生产中不断加大消防安全设施投入，确保企业消防安全。拟采取如下措施：（一）加油站消防系统按建筑设计防火规范的有关规定，并结合实际情况，室外消火栓用水量20L/S,室内消火栓用水量10L/S；火灾延续时间3h，一次消防总用水量为309m3。1、每2台加油机应设置不少于1只4kg手提式干粉灭火器和1只6L泡沫灭火器；加油机不足2台按2台计算。2、地下储罐应设35kg推车式干粉灭火器1个。当两种介质储罐之间的距离超过15m时，应分别设置。3、地上储罐应设35kg推车式干粉灭火器2个。当两种介质储罐之间距离超过15m时，应分别设置。4、一、二级加油站应配置灭火毯5块，沙子2m3；三级加油站应配置灭火毯2块，沙子2m3。（二）加油站火灾扑救加油站的火灾扑救要以站内员工自救和专业消防部队相结合。1、制定灭火预案，开展消防演练应结合本站的实际情况制定灭火预案，人员定责定位，经常开展消防演练。对加油站作业全过程必须实施监督，不得脱岗位。-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告加油站火灾扑救应突出早、快、近，即发现火情早、判明情况早。火灾发生后要及时分析判断燃烧位置、起火原因、威胁范围，及时确定处置内容、扑救方法。抓取消防器材要快，动作要迅速。操作距离要近，灭火机应抵近喷身，使其最大限度地发挥作用。2、火灾扑救⑴、油罐或油罐车油品火灾扑救由于油罐或罐车具有火孔口小、火源集中、火势猛的特点，因此宜采用窒息灭火法。可采用石棉被封盖，也可使用70kg干粉灭火机喷射封堵罐口，窒息火焰。油罐车应尽量开离罐区、站房、雨棚后扑救，防止事故扩大。⑵、加油机或卸油口火灾扑救加油机和卸油口处着火，应立即停机，停止卸油，迅速使用干粉灭火机喷射或用石棉被封盖。⑶、漫溢油品火灾当发生油品漫溢时，要迅速隔离人群，设立警戒区，禁止周围出现任何火种，谨慎有序地回收溢油，用沙土覆盖油浸地面，防止火灾发生。当漫溢性火灾发生时，必须首先设法封堵溢油出口，防止继续漫溢。不能用水枪喷射，宜用干粉或泡沫覆盖。零星油品火灾可直接用石棉被覆盖。⑷、加油车或运油车发动机起火车辆火灾初起时一般火势较小，应迅速打开车盖，用8kg灭火机喷射。操作中应注意不要站在车头上，以防灼伤。-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告⑸、其它非油品火灾由于加油站灭火机具配置较齐全，一般非油品火灾，只要发现早都能很快补救。站内人员一旦发现难以控制的火势时，要停止一切作业，撤走站内车辆；封堵火源向油罐区、加油机蔓延，避免火势扩大；及时报警，争取消防部门支持。（三）灭火器和应急疏散预案1、发现火情，首先报警，讲明起火单位、部位、时间、单位详细地址，可燃物质、火势等情况；2、通讯联络组立即迎接消防车辆，并视情况与供水、供电、医院等单位联络；3、指挥员组织扑救初起火灾，关闭相关阀门，切断电源，利用灭火器材实施扑救；4、在火情不能控制，即将发生爆炸时，现场指挥员应立即下达所有人员撤离命令；5、疏散引导组尽快有秩序地疏散站内人员、车辆；6、安全防护救护组配合医护人员抢救受伤人员；7、火灾扑灭后，派专人保护火灾现场，在事故调查结束后方可清理现场；8、指挥员组织真写事故报告。（四）加油站消防安全管理加油站消防安全管理必须坚持“-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告硬件与软件同时抓，人防与技防相结合，重点与细节不放松”的方针，抓住加油站火灾发生、发展的规律和特点，有针对性地开展消防工作。消除加油站产生火灾爆炸事故的基础条件和触发条件，切实有效地做好消防工作。1、提高员工素质，增强安全意识加油站消防安全管理应以人为本，首先要提高加油站经营管理人员自身的素质。定期开展安全教育和消防演练，对所有员工进行安全培训，定期考核，使其了解油品燃烧、流动、挥发、有毒等基本理化性质和火灾产生的基本条件，熟练掌握各种消防器材的使用方法和基本灭火技能，牢固树立安全意识，自觉地遵守规章制度，经考核后持证上岗。2、控制加油站设施安全间距要把好建设审查关。要根据规范，控制各种设施的安全距离，特别是散发油蒸气的区域与可能出现火源场所的间距。要控制好油罐操作井、卸油口、加油机、呼吸管口与站内站房、锅炉房、配电间、其它配套营业间的距离，与围墙、站外明火或散发火花地点、道路或公共建筑、电力和通讯架空线的间距，避免火种接近爆炸燃烧危险区域。3、控制油气散发和集聚控制油气散发和集聚是加油站防火工作最重要和最有效的措施之一，应从以下方面入手，抓好这项工作：-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告⑴、实庭院密闭卸油逐步推广就用全密封卸油法。油罐车和油罐上安装气相管，在油罐车卸油的同时，将油罐车中的油蒸气回流到油罐车里，避免油罐中的油蒸气从呼吸管中压出，污染空气和产生可能的集聚。禁止将皮管直接插入油罐敞口卸油。⑵、使用密封加油技术目前国内绝大多数加油站都是采用敞口加油。加油枪将油品注入汽车油箱的同时，将油箱中的油蒸气“挤”出，散发在大气中，这不仅浪费能源，污染环境，同时还对安全构成威胁。应推广应用密封加油技术，使油蒸气经气相管回流到油罐气回收装里，防止油气散发和集聚。⑶、禁止罐室储油应推广应用直埋式地下卧式油罐，严禁将油罐置于室内。因为室内空气不流畅，油蒸气容易集聚，容易引起操作人员中毒死亡和油蒸气达到爆炸极限。⑷、合理设定地坪标高站房地平标高应高于加油地坪15cm以上。站房内配电箱应安装在远离加油机的侧墙面。若安装落地式配电柜，不可设明式管沟，配电柜应置于不低于15cm的实心基座上。加油区地坪不得坡向加油站站房一侧。2、控制油罐和管道标高-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告加油站应使用卧式地下覆土罐，避免同现油罐内油品液位高于地坪、加油机渗油、进油管内油品难以排净、油罐油品倒流等问题。油罐进油管要设立两段坡度，密闭卸油口管段角度不应小于30度，其余部分管段坡度不应小于千分之二，油管坡向油罐。密闭卸油口的安装位置应低于油罐车卸油口15cm以上。这样可以保证关闭油罐车出油阀门后，能将管内油口迅速排放到油罐内，使油品不致外流。2、消除静电危害油品在运输、装卸、加注过程中，由于磨擦而产生静电，其电压可高在几十万伏，处理不当易造成放电，引起爆炸燃烧事故。在建站时应安装防静电接地装置。在运油车抵达加油站后必须静置10min以上，让电荷逐渐衰减；打开罐盖前必须先行接地；在天然炎热、干燥、气压低时应喷洒清水；工作在爆炸危险区域内的操作人员应穿防静电工作服，其内衣和外套均应该防静电；必须杜绝喷溅式卸油，不允许将卸油皮管手入罐口卸油，密闭卸油管必须深入罐底，距罐底的高度不得大于20cm，前段做成L形，使油流平缓流入；提倡自流卸油，尽量避免带泵作业；禁止利用加油机直接向塑料容器内加注汽油。卸油时应保证油罐车可靠接地。应逐步推广应用带自锁报警功能的静电接地装置，提高静电导泄的可靠性。3、防止雷击加油站应配备接闪器、引下线和接地装置。在周围空旷、建构筑物突出的加油站应装避雷针。油罐接地点不少于两处，罐体、管道、法兰及其它金属附件均进行电气连接并接池。-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告雷雨时应停止卸油作业，停于加油站内的油罐车应做接地保护。4、控制电气点火源加油站爆炸危险区域内必须使用高于或等于相应区域油蒸气级别或组别的防爆电气设备。电线的连接、敷设均需达到防爆要求。非爆炸危险区域的电器也应是防爆型电器。罩棚下的照明灯具应选择防护型。加油站爆炸危险区域慎用移动式和携带式电器，严禁使用手机、寻呼机、电脑等非防爆电器。应加强对加油站电器使用情况的审查监督，禁止私乱接、违章用电。5、控制明火源控制固定明火源，根据规范控制安全间距，增设安全间隔，使油气不能向火源处积聚，火源不能向爆炸危险区域散发。控制修理和烟火，营业期间不得使用电气焊、气割，动火修理时须备有消防器材、消防人员监护到位。加油区必须禁止吸烟，禁止明火。第十章项目组织管理及保障措施10.1项目组织管理为确保项目建设按各项技术标准实施，成立项目建设-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告领导小组，由企业法人、相关组成部门为成员，以加强项目建设的组织领导。华坪县国泰石化有限责任公司成立项目实施小组，由公司法人任组长，实施小组全面负责项目建设任务的实施执行，并接受上级部门的监督、指导。10.2机构设置与定员华坪县国泰石化有限责任公司实行法人负责制，下设办公室、成品油销售部、客户服务部、财务部、市场部、保卫部门和质检室。本着机构精简、人员精干、职责明确的原则，配备相应管理及专业技术人员，建立岗位职责、操作规程、安全生产、质量检验等管理制度，实行科学化、规范化、标准化管理。办公室定员4人，财务定员2人，成品油销售部10人，保卫和质检部4人，合计20人。10.3项目经营管理模式为了扩大市场份额，稳定成品油销售市场，提高加油站竞争能力，提高服务水平，完善以下管理制度。一是保障成品油油源组织供应：⑴、-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告保证成品油质量、数量。过去由于没有加油站，用户为了车辆能动，只好到修理铺、百货店等经营户处加油，质量、数量无法保证，经常短斤少两。所以加油站建成后，一定要保证成品油的质量、数量，这是成品油能否销售出去的首要条件。另外为了企业做强做大，更要树立好形象。⑵、掌握市价格信息。不能因油价起伏不定，成品油供应短缺，以次充好，同时加强管理，最少保证与县城及周边地区加油站相同质量、相同价格。二是加强管理，提高服务水平服务策略，树立形象促销。现代商战，不仅仅是价格战，促销战，有时更多的却是服务战；服务标准化。在提供优质产品的同时，提供最优质的服务。秉承“质量第一，用户至上”的质量思想，秉承“超越自我，追求卓越”的创业精神，为用户提供优质服务。⑴、建立严格的规章制度以保障正常的安全销售。⑵、加强操作人员的培养与管理，提高操作人员的责任心和技术水平；提高服务水平。⑶、加油站从外观上感觉给人较强的视觉冲击力。让消费者想进去；成品油定位、型号，根据消费者消费喜好，在确保成品油质量的基础上，进好货源，更好地为消费者服务。三是加强团队管理，激励考核打基础良好销售业绩的取得，离不开一支高效、优秀的营销团队，而其打造要点就是要管理制度化，考核多样化，培训的经常化。-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告销售是龙头，组织是根本。为增强营销人员的凝聚力、向心力、战斗力，形成能打硬仗、苦仗的营销团队，加油站采取了以下考核激励及培训机制：第一，完善管理制度；第二，加大奖惩力度。四是加油站多功能化，开设便利店随着激烈的市场竞争，国外加油站的经营方式和服务内容由单一的加油服务转向多元化服务。增设便利店，开发汽车用品销售、汽车美容、货运信息、邮局服务、银行服务、美发服务、旅游信息服务、网吧以及销售百货、副食、饮料、工艺纪念品等。在为汽车加油的同时，还拟提供休闲、娱乐、购物、就餐、车辆检维修等服务。加油站和便利店实行一体化经营，统一管理，统一形象标识，统一规划设计，统一配送。在营销策略上，加油站和便利店采取统一互动的营销策略；在服务上，建立综合的服务体系，坚持物美价廉与优质服务的原则，为消费者提供全面、完善、便利而快捷的服务。五是油品销售业务与非油品销售业务并重为应对激烈的市场竞争和加油站薄利化的趋势，降低费用，各大石油公司积极调整经营方式，增加服务内容和服务项目，开发与汽车相关的产品市场，增设超市和便利店，由传统的油品销售业务转向油品销售业务与非油品销售业务相结合。本加油站通过调整经营方式，为消费者提供多方面的服务，以扩大自己的市份额，非油品销售目前已逐渐成为油品销售行业获利的主要手段，也是企业新的利润增长点。10.4经营管理措施10.4.1工程管理-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告按照项目建设管理程序，推行项目法人责任制，招投标和工程监理制。严格遵守项目的设计、编报、组织实施和管理制度，加强项目工程文件、图纸、技术资料的整理归档；按规定时限、按统一要求、按质量标准、按分配任务保质保量完成，工程竣工后，制定加油站营运方案，保证长期发挥效益；认真接受有关部门的检查监督和客户的建设性意见和建议。10.4.2资金管理加强项目资金管理，严格按资金管理使用规定使用资金。坚持资金跟着项目走的原则，建立健全财务管理制度，实行资金专人管理、专户存储、专账核算，做到专款专用、封闭运行；加强会计核算，做到开支合理，，帐帐相符、帐表相符、帐实相符；保证资金安全运行，效益明显。第十一章项目实施进度11.1建设工期项目获得审批后，立即组织实施建设。建设期1年，即2012年1月～2012年12月。11.2项目实施进度安排(1)第1—3月：初步设计、施工及设备选型、加油站网架、职工住房、储油设施等建设全面展开。-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告(2)第4—6月：建成加油站网架，办公及职工住宿楼(3)第7—12月：完成所有工程建设任务。开展正常营运，项目竣工并组织验收。第十二章投资估算与资金筹措12.1投资估算依据(1)《建设项目经济评价方法与参数》(计投资〔1993〕530号)；(2)《全国统一建筑工程基础定额云南省预算基价》(云建标〔1998〕第700号)；(3)《全国统一安装定额云南省价目表》(云建标〔1994〕第168号)；(4)《云南省建筑安装工程综合费用定额》(云建标〔1998〕第1056号)；(5)《云南省建设工程设计概算管理和编制办法》(云计定字〔1985〕960号)；(6)云南省建设工程设计概算管理和编制办法补充修改通知)(云建标字〔1991〕229号)；(7)《工程勘察设计收费管理规定》(云南省计委、云南省-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告建设厅云计价格〔2002〕164号)；(8)建设单位提供的有关资料；(9)预备费按（建筑工程费＋仪器/设备购置费及安装费＋工程建设其他费用)的5％计。12.2投资估算12.2.1土地投资450万元12.2.2固定资产投资固定资产投资包括如下部分，即基建（土建和附属工程）、设备购置安装费、培训费、基本预备费和建设期利息等，小计750万元（详见附表1建设投资估算表）。12.2.3流动资金项目需流动资金200万元（由企业在生产经营过程中自筹，不纳入项目建设总投资。）主要用于车辆购买及维修备件。以上两项合计，项目建设总投资估算为1200万元。12.3资金筹措本项目建设总投资1200万元，全部由华坪县国泰石化有限责任公司自筹。第十三章财务评价13.1财务评价基础数据选取-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告13.1.1计算依据及测算办法本项目财务评价依据为：国家现行企业财务管理制度及有关税收政策制度、《建设项目经济评价方法与参数》（国家发改委、建设部编，第二版），投入产出的经济效益按当地实际测算。13.1.2项目计算期根据行业特点及主要设施设备的合理使用年限，项目计算期确定为11年(其中：主要建设期1年、经营期30年)，第3年达到设计营运能力。13.1.3财务基准收益率参考有关规定，结合项目的特点确定折现率为10%，同时也作为对项目内部收益率指标的判断依据（基准收益率）。13.1.4其他计算参数(1)考虑到市场价格波动因素，本着谨慎性原则，产品售价按相关规定结合当地平均售价计算。(2)固定资产折旧：残值率按5%计，折旧年限10年.(3)无形及递延资产摊销：摊销年限3年。(4)维修费：按设备费的5%计。(5)管理费：按工资总额的10%计。-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告(6)销售费：由于项目产品是新产品，因此按产品销售收入的15％计。13.2项目财务评价13.2.1销售收入估算项目经营达设计能力后，年实现销售收入2735万元（详见附表4销售收入和销售税金估算表）。13.2.2税金根据国家税法相关制度的规定，成品油销售需缴纳增值税，但增值税为价外税，财务分析时可以不予考虑，主要考虑营业税及税金附加，城市建设维护税和教育费附加。13.2.3成本费用估算(1)成本估算依据及说明本项目参与计算成本的人员共20人，年工资及福利费为180万元（详见附表5工资及福利费估算表）。(2)折旧、摊销费与维修费、管理费-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告固定资产折旧按平均年限法计算。项目形成固定资产原值969万元，残值5%，折旧总价值920.6万元，年折旧额920.6万元；项目形成无形及递延资产200万元，分3年摊销，年摊销83.3万元；维修费为10万元；管理费为50万元（详见附表6固定资产折旧、无形和递延资产摊销估算表;附表7总成本费用估算表）。(3)项目总成本和经营成本估算在项目第3年（正常营运年）总成本为2300万元，正常年经营成本2300万元。(详见附表7总成本费用估算表）。13.2.4财务评价指标(1)利润估算项目建成后，公司年可创可获利润总额为164.3万元，正常年（正常营运年，下同）公司年可分配利润164.3万元（详见附表8利润与利润分配表）。(2)投资利润率与利税率以项目期第3年（正常年）的数据计算:投资利润率＝29.96%投资利税率＝32.84%以上主要财务指标分析表明，投资利润率、投资利税率满足行业要求（详见附表8利润与利润分配表）。(3)财务内部收益率、净现值与投资回收期财务内部收益率为23.61%，财务净现值（ic＝10%）为188万元，静态投资回收期为5.07年，动态投资回收期为6.37年。-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告上述结果表明：财务内部收益率大于基准收益率（10%），财务净现值远大于零，项目具有较强的盈利能力；项目静态投资回收期5.07年（含建设期），即项目在全部建成投产后的第6年（项目期第6年）以内可收回全部投资，说明该项目的投资能及时回收，具有较强的投资回收能力（详见附表9财务现金流量表。）13.3不确定性分析13.3.1盈亏平衡分析以生产能力利用率计算盈亏平衡点，本项目以项目期第5年（正常年）的数据为基础：年固定成本BEP＝——————————————————×100%（年销售收入－年可变成本－年销售税金及附加）＝54.7％计算结果表明：当项目建成投产后，只要达到设计生产能力利用率的54.7％，也就是年销售及维修收入达到1496万元，企业就能保持收支平衡，而不会出现亏损。这一指标表明项目的盈亏平衡点不高，项目投资风险小。-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告13.3.2敏感性分析为了确定项目对今后市场变化的承受能力，对项目作敏感性分析。根据项目特点，敏感性分析主要对销售收入、经营成本和固定资产投资的单因子变化，分别对项目的财务内部收益率、财务净现值和动态投资回收期的影响程度。项目基本方案为：财务内部收益率23.61%,动态投资回收期6.37年。由敏感性分析表可知，销售收入、经营成本、固定资产投资三个因素的变化对财务内部收益率、净现值、动态投资回收期都有一定程度的影响。各变化因素中，销售收入、经营成本的增减，对项目的财务内部收益率、净现值和投资回收期的影响最为敏感，固定资产投资的变化对项目的影响程度较弱。具体情况详见附表13－1。-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告表13-1财务敏感性分析表序号基本方案销售收入变动经营成本变动固定资产投资变动+5%-5%+5%-5%+5%-5%1内部收益率(%)23.61%28.7218.4318.0529.0823.0724.12较基本方案增减增5.11减5.18减5.56增5.47减0.54增0.512动态投资回收期(年)6.372.469.779.872.476.496.25较基本方案增减减3.91增3.40增3.5减3.9增0.12减0.123财务净现值(万元)188329.352.747.7334.86183.42192.58较基本方案增减增141.3减135.3减140.3增146.86减4.58增4.5813.4财务评价结论综上计算、分析结果表明：财务内部收益率为23.61%，大于基准折现率10%；财务净现值大于0；静态投资回收期5.07年，动态投资回收期6.37年；盈亏平衡点为设计生产能力利用率的54.7%；投资利润率29.96%、投资利税率32.84%。-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告综合上述分析，项目具有较好的经济效益，各项财务指标均比较理想。从财务上讲，本项目建设是可行的。第十四章研究结论与建议14.1可行性研究结论(1)项目符合国家产业政策和华坪县成品油销售产业结构调整政策、投资方向，方向正确华坪县自然条件优越，经济发展迅速，有利于成品油销售业的快迅发展。通过本项目的实施，可以足使华坪县成品油销售网点的集中，带动全县成品油销售技术的升级发展。项目符合国家产业政策。(2)项目建设条件好，实施有保障项目区是全国100个重点产煤县之一，交通运输业发展速度快，成品油销售具有广阔的市场前景，项目承担单位已在华坪发展了二十多年，成品油销售的经验丰富。项目建设得到县人民政府的高度重视和支持，实施有保障。(3)项目具有较好的经济效益-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告本项目投资回收期短，内部收益率、财务净现值合理，盈亏平衡点适中，静态指标和动态指标均优于行业投资基准指标。财务评价表明，本项目具有较好的财务盈利能力和较强的抗风险能力。总之，项目选题方向正确，建设规模合理，建设方案思路清晰，重点突出，经济建设和环境保护、环境建设并重，可行性强，对建设区财政增收，企业增效，改善环境等具有十分重要的意义，建议立项支持。14.2问题与建议14.2.1存在的问题项目区地处边疆，交通基础条件差，信息撑握困难，整个成品油销售市场受国家宏观经济影响大，有可能出现市场波动。14.2.2建议(1)项目建设单位要加强项目资金管理，提高项目建设水平和投资效益。(2)充分发挥企业相关部门的管理及技术优势，为项目发展各个环节提供指导和服务。同时切实做好技术培训工作，为项目建设提供足够的适用技术人才，以确保先进技术、标准和规范的贯彻落实，从而实现预期目标。-48- 云南省华坪县国泰石化有限责任公司河东加油站建设项目可行性研究报告(3)项目承担单位要制定详细的实施计划，搞好建设规划设计，建立完善相关协议和经营管理机制。-48-'