冷链物流项目可行性研究报告 51页

'新乡市鸿鑫肉品有限公司5万吨生鲜猪肉冷链物流项目可行性研究报告新乡市鸿鑫肉品有限公司二〇一一年七月 项目名称：新乡市鸿鑫肉品有限公司5万吨生鲜猪肉冷链物流项目项目承办单位：新乡市鸿鑫肉品有限公司项目法人代表：沈延秋编制单位：河南鼎原工程咨询有限公司资格证书号：工咨甲12020060054发证机关：国家发展和改革委员会项目负责人：郭子强编制人员：岳帮勋马新辉王辉荆超冯香兰 目录第一章总论11.1项目单位基本情况11.2项目建设方案21.3投资结构及资金来源41.4项目效益41.5可行性研究报告编制依据51.6综合评价5第二章项目建设背景及必要性62.1项目建设背景62.2项目建设的必要性8第三章市场分析103.1国际食品冷链物流发展趋势103.2国内食品冷链物流发展形势113.3河南省冷链物流发展市场分析153.4市场发展前景及目标19第四章项目区概况和建设条件214.1项目区概况214.2建设条件22第五章项目设计方案245.1总平面布置245.2建设规划和布局265.3建设标准和产品标准265.4技术（工艺）方案275.5设备方案275.6建筑方案285.7项目实施进度安排30第六章环境影响评价326.1环境影响326.2环境保护治理、节能及绿化措施326.3评价与审批35第七章项目组织与管理367.1组织机构与职能划分367.2劳动定员377.3经营管理措施377.4技术培训397.5劳动安全、卫生与消防39第八章投资估算与资金来源41I 8.1投资估算依据及说明418.2投资估算418.3资金筹措方案428.4资金使用计划42第九章企业经济效益评价439.1财务评价依据439.2总成本费用估算439.3赢利能力分析449.4不确定性分析459.5财务评价结论469.6社会效益错误！未定义书签。第十章结论与建议47附表：1、建设投资估算表（附表1、附表1-1、1-2）2、流动资金估算表（附表2）3、投资使用计划与资金筹措表（附表3）4、总成本费用估算表（附表4）外购材料费估算表（附表4-1）外购燃料动力费估算表（附表4-2）工资及福利费估算表（附表4-3）修理费估算表（附表4-4）其它费用估算表（附表4-5）固定资产折旧估算表（附表4-6）5、营业收入、营业税金及附加和增值税估算表（附表5）6、利润与利润分配表（附表6）7、项目投资现金流量表（附表7）附图：1、项目规划平面图I 第二章项目建设背景及必要性第一章总论1.1项目单位基本情况1.1.1概况新乡市鸿鑫肉品有限公司是获嘉县农业产业化企业之一，是河南省人民政府指定的生猪定点屠宰加工厂。地处获嘉县薄口路南段东侧，占地面积20亩，总资产500万元。现拥有国内一流的生猪屠宰生产线，生产设备、检测设备、工艺流程都严格按照国家建设部、质检总局规定的强制要求屠宰厂设备工艺技术和卫生质量及环保标准进行设计和施工。主要包括汽车库、锅炉房、化验间、待宰间、生猪屠宰间、冷却、冷冻间、更衣室、污水处理、病害肉无害化处理等配套设施，拥有职工60名，其中各类专业技术人员15名，具有食品卫生专业的检疫检验队伍，公司本着为人民服务的宗旨、完全响应国家规范屠宰行业、规范生猪屠宰市场的号召，严格按照国家《肉类加工厂卫生规范》执行，以完成国家让老百姓吃上“放心肉”的计划，完善国务院下达的“放心肉工程”，保证其肉品、肉质，确保人民吃上放心肉。公司产品以“绿色、精品、安全”为标准，“科学合理、绿色环保”为原则，建立一套完整的产品安全体系。公司从生猪屠宰加工、产品检验、配送9 第二章项目建设背景及必要性销售等全过程，严格按照国家规定组织运作。公司生产冷鲜肉系列产品，将给消费者提供健康、安全、放心的冷鲜肉。也必将受到消费者的认可和喜爱。公司的目标是实现公司向着养殖、屠宰加工、冷链销售一体化、品牌化的方向发展。成立集生猪饲养、仔猪供应、饲料供应、生猪屠宰分割加工、肉类开发、高低温肉制品生产、物流配送及销售为一体的现代化、正规化的大型高科技食品加工企业。1.1.2法定代表人基本情况新乡市鸿鑫肉品有限公司法人代表沈延秋，男，1961年8月2日出生，高中文化程度，获嘉县城关镇小西关人。1976年3月进入获嘉县食品公司工作；1999年1月又在获嘉县自建花溪奶牛厂任总经理；2010年1月至今，在新乡市鸿鑫肉品有限公司任总经理。1.2项目建设方案1.2.1项目名称、建设性质、建设地点及期限项目名称：新乡市鸿鑫肉品有限公司5万吨生鲜猪肉冷链物流项目建设性质：新建建设地点：获嘉县城北薄口路东侧建设期限：一年1.2.2产品（经营）方案及建设规模1、产品方案新乡市鸿鑫肉品有限公司5万吨生鲜猪肉冷链物流项目，经营的主要产品为生鲜猪肉类，年交易量5万吨，年交易额10.5亿元。9 第二章项目建设背景及必要性2、建设规模该项目规划总占地6000平方米（约9亩），总建筑面积8000平方米。1.2.3品种、技术（工艺）、设备方案1、品种方案新乡市鸿鑫肉品有限公司冷链物流项目主要产品为生鲜猪肉类。2、技术方案采收分级预冷运输仓储批发零售加工包装图1-1工艺路线流程图3、设备方案冷库等设施的建设到投入使用，离不开制冷设备的购置及安装，冷链物流产业的发展，也离不开冷链物流的相关冷链设备，因此，项目的建设除需建设必备的建筑物设施外，还应完善冷链物流设备和技术力量。冷库内部功能仍实行分区，按照不同产品的需要，合理布局温度、湿度控制区。根据项目功能的需要，拟购置的冷链物流设备主要有：9 第二章项目建设背景及必要性压缩机、冷凝器、高压贮液器、油氨分离器、集油器、空气分离器、紧急泄氨器、氨泵、冷却塔、水泵、冲霜水泵、氨液过滤器、氨气过滤器、低压贮液器、冷库门、空气幕、轴流风机、水处理仪、冷藏保鲜车等。1.2.4土建工程其中：排酸间500平方米、预冷用冷却间600平方米、0-4度冷却间（气）300平方米、-28度快速冷却间300平方米、-37度急冻库300平方米、-18度冷藏库6000平方米。1.2.5辅助工程及其他建设项目建设的辅助工程及其他工程包含项目的道路、绿化、给排水及供配电设施等，对于本项目冷冻、保鲜冷藏库等设施建设，电力供应设施要求较高，需增设专门的变配电设施。1.3投资结构及资金来源项目总投资为4800万元。其中：建设投资3900万元，流动资金900万元。资金来源为项目承办单位自筹。1.4项目效益经济效益：项目建成后，年均新增经营收入52791万元，年均利润总额934万元；项目财务内部收益率(所得税前基准收益率取12%)为21.29%，项目财务净现值(所得税前)为2423万元，项目投资回收期为5.8年，项目财务内部收益率(所得税后基准收益率取10%))为15.96%，项目财务净现值(所得税后)为1762万元。社会效益：9 第二章项目建设背景及必要性冷链物流中心的建设将更大程度地保证食品安全，提高人民生活质量，保障人民身体健康，将推动新乡市冷链物流业的发展，加速冷藏食品的流通。1.5可行性研究报告编制依据1、《物流业调整和振兴规划》；2、《农产品冷链物流发展规划》；3、《中华人民共和国农产品质量安全法》；4、《国家农业综合开发办公室关于规范部门项目申报和评审工作的通知》（国农办〔2010〕4号）；5、《2011年农业综合开发新型合作示范项目可行性研究报告》编写参考大纲；6、《河南省现代物流业发展规划（2010-2015）》；7、项目单位提供的有关数据资料。1.6综合评价该项目选址恰当，论证充分，规划科学，设计合理，措施得力，符合国家产业政策和国家“十二五”规划要求，市场前景广阔，具有较好的经济效益、社会效益和生态效益，辐射带动能力强，实施过程中风险较小，项目切实可行。建议有关部门在项目招标、监理、设计、施工等方面给予大力支持和指导，制定较为完善的管理办法，确保项目顺利实施。9 第二章项目建设背景及必要性第二章项目建设背景及必要性2.1项目建设背景现代物流已成为跨部门、跨行业、跨地域的以现代科技管理和信息技术为支撑的综合性物流服务。近年来，随着我国对交通、物流基础设施投入的不断加大，已经在公路、铁路、水运、航空、大型货物集散中心的建设和规划等方面取得了长足的进步，很好地支撑了现代物流配送的快速发展。蔬菜、水果、肉类、水产品等农产品需要通过低温流通才能使其最大限度地保持天然食品原有的新鲜程度、色泽、风味及营养，冷链物流应运而生。冷链物流是指导冷藏冷冻类食品在生产、贮藏、运输、销售等在消费前的各个环节中始终处于规定的低温环境下，以保证食品质量，减少食品损耗的一项系统工程，也称为低温物流。9 第二章项目建设背景及必要性据有关权威部门调查分析指出，我国食品领域的年产值约为3000亿美元，超过20%的食品由于没有很好的冷链物流条件，在运输过程中损耗，仅水果、蔬菜等农产品在采摘、运输、存储等冷链物流环节上损失率达25-30%。随着资源和环保的压力加大，对流通领域减少浪费、保证安全和质量、实行精细化管理的要求也在逐年提高。改变食品及易腐产品流通方式带来对冷链物流需求的快速上升。冷链是为保持新鲜食品及冷冻食品等的品质，使其在从生产到消费的过程中，始终处于低温状态的配有专门设备设施的物流网络。冷链物流泛指冷藏冷冻类物品在生产、贮藏、运输、销售，到消费前的各个环节中始终处于规定的低温环境下，以保证物品质量和性能的一项系统工程。随着中国社会经济的发展和人民生活水平的提高，冷链物流逐步受到重视。大力发展冷链物流有利于减少我国食品等在流通过程中的损失，也有利于提高食品的消费安全性。国家高度重视冷链物流发展，在近几年下发的中央1号文件中均强调要加快农产品冷链物流系统建设，促进农产品流通。一些冷链物流的国家标准、行业标准和地方标准先后颁布实施，《食品安全法》等重要法律法规逐步完善。农产品冷链物流的重要性进一步被消费者认识，全社会对“优质优价”农产品的需求不断增长。但是，我国农产品冷链物流发展仍处于起步阶段，规模化、系统化的冷链物流体系尚未形成，与发展现代农业、居民消费和扩大农产品出口的需求相比仍有差距。为落实《物流业调整和振兴规划》，促进农产品冷链物流快速健康发展，国家发展改革委印发了《农产品冷链物流发展规划》提出了到2015年我国农产品冷链物流发展的目标、主要任务、重点工程及保障措施。2015年我国果蔬、肉类、水产品冷链流通率分别达到20％、30％、36％以上，冷藏运输率分别提高到30％、50％、65％左右，流通环节产品腐损率分别降至15％、8％、10％以下；明确了建立主要品种和重点地区农产品冷链物流体系等七项主要任务；提出要实施冷库建设工程、9 第二章项目建设背景及必要性果蔬冷链物流工程等八大重点工程。2.2项目建设的必要性肉类冷链物流主要包括冷冻加工、冷冻贮藏、冷藏运输及配送、冷冻销售等环节。冷冻加工指肉类的冷却与冻结，以及在低温状态下的加工作业过程。这个环节主要涉及的冷链装备是冷却、冻结和速冻装置。冷冻贮藏包括农产品的冷却和冻结贮藏，此环节主要涉及各类冷藏库、加工间、冷藏柜、冻结柜等。冷藏运输包括农产品的中长途运输及短途配送等物流环节。在冷藏运输过程中，温度波动是引起农产品品质下降的主要因素。所以运输工具应该具有良好的性能，在保持规定低温的同时，更要保持稳定的温度。这一点在长途运输中尤其重要。冷冻销售包括各种冷链农产品进入批发零售环节的冷冻储藏和销售，此环节主要涉及冷藏、冷冻陈列柜和储藏柜。1、符合国家产业政策及行业、区域发展规划。国家高度重视冷链物流发展，在近几年下发的中央1号文件中均强调要加快农产品冷链物流系统建设。一些冷链物流的国家标准、行业标准和地方标准先后颁布实施，《食品安全法》等重要法律法规逐步完善。为贯彻落实《物流业调整和振兴规划》，国家发展改革委和河南省人民政府分别制定了《农产品冷链物流发展规划》和《河南省现代物流业发展规划（2010-2015）》，把肉类冷链流通放到了重要的地位。9 第二章项目建设背景及必要性本项目的建设符合国家产业政策，同时也符合河南省发展规划。2、公司规模扩大和发展的需要。新乡市鸿鑫肉品有限公司是获嘉县农业产业化企业之一，是河南省人民政府指定的生猪定点屠宰加工厂。公司业务主要有生猪屠宰、猪肉分割、加工及生鲜猪肉的冷链物流配送等，规模较小，已经难于满足市场发展的需求，随着公司规模的不断扩大，急需建设新的冷藏、冷冻库房和引进新设备，以满足产业规模扩大及市场发展的需要。9 第三章市场分析3.1国际食品冷链物流发展趋势随着制冷工艺技术的进步和人们饮食结构的调整，冷链物流已在发达国家得到广泛应用。美国、日本等发达国家的冷链流通率（冷链物流各环节实行全程低温控制的商品流通量占需要冷链服务商品总量的比率）达到85%，东欧国家达到50%左右。国际冷链物流发展主要呈现以下趋势：1、冷链物流向一体化、系统化发展。为满足用户不断提高的物流服务需求，国外冷链物流企业已经完成由单环节的低温运输、仓储向一体化冷链物流企业的转型，通过构建跨部门、跨行业、跨地域的综合冷链服务网络，为客户提供采购、运输、仓储、管理、信息和流通加工等一体化物流服务。2、冷链物流由企业自营向社会第三方转型。从原来供应商或销售商单独建立冷链物流中心，逐步转变为由独立投资者建立社会化的第三方冷链物流中心，实施共同配送、集约化经营，降低了物流费用，提高了社会化程度，促进生产要素的优化配置。3、行业集中度不断提高。据国际冷藏库协会公布的数据，美、日两国冷库总量占到世界冷库总量的近40%。美国冷链物流运营前五强企业冷库容量占到美国的63.4%，仅美国冷库公司（AmeriCold）自有的冷库总量就与我国冷库总量相当。4、冷链物流的现代化程度较高。47 目前发达国家冷链物流企业广泛应用仓库管理系统、运输管理系统、电子数据交换、全球定位和全程温度监控、质量安全可追溯系统，普遍实行（冷）柜车（头）分离，建设新型节能冷库，使冷链物流运行质量与效率实现了大幅提高，产品安全得到了强有力的保证。3.2国内食品冷链物流发展形势1、国内食品冷链物流发展现状我国低温储藏、保鲜技术起步于20世纪60年代，此后低温控制技术在生鲜农产品产后加工、储藏及运输等环节逐步得到应用。进入21世纪以来，我国冷链物流呈现快速发展的势头，成为现代物流业中增长最快、最具活力的领域之一，但与发达国家相比还有较大差距。（1）冷库、冷藏汽车等冷链物流资源相对缺乏。我国现有冷库总容量880万吨，主要集中在经济发达或者农产品资源较为集中的区域；拥有冷藏汽车5万辆，占货运汽车比例仅为0.3%；拥有铁路冷藏车8000多节，仅占全国总运行铁路车辆的2%，大多是陈旧的机械式速冻车皮，铁路冷藏运输量仅占易腐货物运量的25%。（2）冷链流通率相对较低。目前我国综合冷链应用率仅为19%，果蔬、肉类、水产品冷链流通率分别为5%、15%、23%，冷藏运输率分别为15%、30%、40%，产品损腐率较高，仅水果、蔬菜等农产品在采摘、运输、储存等物流环节上损失率就达25%～30%，每年约有1.3亿吨的蔬菜和1200万吨的果品在运输中损失，腐烂损耗的果蔬可满足近2亿人的基本营养需求。47 图3-2主要国家冷链状况比较（3）冷链物流的市场化、社会化程度较低。我国冷链物流业尚处于初级阶段，第三方物流比重不高。大多数第三方冷链物流企业的基础设施、节点网络、信息系统、服务质量还不能够满足工商企业的要求，工商企业外包冷链物流业务的比例较低，大部分冷链产品的物流配送仍由生产商和经销商来完成。（4）冷链物流市场潜力大，冷链物流企业快速发展。中外运、中粮等社会化第三方物流企业通过强化与上下游企业的战略合作与资源整合，积极拓展冷链物流业务；双汇、众品、光明乳业等食品生产企业，加快物流业务与资产重组，组建独立核算的冷链物流公司，积极完善冷链网络，逐步成为冷链物流业的主力军。2、推动食品冷链物流发展的主要因素47 （1）食品工业集约化程度不断提高。行业龙头企业、主导厂商对上下游控制能力逐步加强，食品产业的集约化和规模化程度不断提高，推动了冷链行业标准化、规模化发展。目前世界百强食品跨国公司已占全球食品市场的20%。美国猪肉加工前四位企业集中度达到50%，加拿大肉类加工前四位企业集中度达到56%。（2）市场竞争加剧。越来越多的食品生产企业在激烈竞争中不断优化流程，逐步外包冷链物流业务，压缩企业运营成本。（3）城乡居民食品需求结构逐步升级。随着人民生活水平的提高和消费需求升级，对冷冻、冷藏食品的认知度越来越高，半成品、成品和冷藏、冷冻食品的需求比重不断增加，为冷链物流发展带来了广阔的市场空间。目前，冷藏冷冻食品每年增产约10%，在我国收入较高的城市，冷鲜肉已占到人均年消费肉量的10%～15%。（4）城乡居民对食品安全关注度急剧提升。食品安全事件使社会各方及消费者高度关注食品安全，为冷链物流发展创造了良好的外部发展环境。3、我国食品冷链物流发展趋势我国冷链物流业起步晚，发展快，区域性强，主要呈现以下发展趋势：（1）冷链物流即将进入高速发展期。根据国际经验，冷库容量和人均可支配收入增长呈现出很强的正向相关性，当人均可支配收入超过8000美元时，冷链设施建设和冷链物流的发展进入高速增长期。根据罗兰·贝格用购买力评价法测算，预计在2011年左右我国可比人均可支配收入将达到8000美元，冷链物流将步入高速发展期。47 图3-3美国冷库增长状况（2）冷链物流市场竞争加剧。中外运等传统物流企业从冷链运输服务切入冷链行业，逐步完善冷库网络，拓展冷链物流服务；双汇、众品等大型食品生产企业成立专业冷链物流公司，积极构建冷链物流体系并向社会化服务迈进；夏晖等专业冷链服务供应商不断扩大辐射范围，冷链物流的多元化竞争格局已经形成。47 （3）第三方冷链物流外包比例将逐步提高。涉及冷链物流的行业主要是乳制品、冷饮、肉制品、速冻食品等。乳制品对温度的控制和产品质量安全要求非常高，生产企业出于产品质量控制的考虑，自营冷链物流业务的意愿较强；冷饮、速冻食品、肉制品生产企业为了降低流通成本，更愿意部分和全部外包物流业务。图3-4生产商外包冷藏物流意愿状况3.3河南省冷链物流发展市场分析3.3.1发展现状随着国民经济的快速发展，特别是我省食品工业迅速崛起，我省食品冷链物流得到了较快发展。1、冷链物流基础设施逐步完善。初步估测，我省现有冷库230万立方米，其中冷藏库约74万立方米，冷冻库约156万立方米；冷藏车辆约2700辆，总承载量约2万吨，果蔬和肉类冷链应用率约为6%和22%，损腐率分别为30%和15%。2、冷链物流企业积极构建与食品工业和商贸流通业互动发展的冷链物流服务体系。47 双汇、众品等食品生产企业，加快物流业务与资产重组，组建了独立核算的专业冷链物流公司，积极完善冷链网络，拓展增值服务，呈现出网络化、标准化、规模化的发展态势。3、冷链物流技术逐步推广。目前，我省一些大型肉制品、速冻食品生产企业在分割加工、储藏运输、终端销售等环节实现了全程低温控制，一批商业连锁企业自建生鲜产品配送中心，为多个零售店进行生鲜产品的统一配送。3.3.2突出优势1、我省是冷链相关产品的主要输出地之一，发展食品冷链物流有着强大的产业支撑。我省是全国最大的粮食生产基地，果蔬产量居全国第二位，肉类产量居全国第三位，奶类产量居全国第四位，粮食、肉类、果蔬、乳制品等产业发展的原料基础雄厚。速冻食品、鲜肉及肉制品分别占全国产量的72%和13%，向省外输出量比例约达到60%和50%以上。47 图3-6冷链食品生产与消费集中地分布图2、区位交通优势独特。我省综合交通网络发达，距周边省份交通半径短，各种运输方式市场覆盖效率高，汇集能力强，集散、分拨、配送成本低。另外，郑西、石武、郑徐铁路客运专线建成后，将释放京广、陇海铁路30%～40%的货运能力，为我省铁路冷藏集装箱跨区域配送奠定了运力基础。3、食品冷链物流市场发展潜力巨大。据初步测算，我省易腐食品的总消费量约7730万吨/年，目前已应用冷链的消费量690万吨/年，需要冷链服务的消费量约3480万吨/年，约占全国的7.9%。华英、大用、三全、思念、科迪等食品行业龙头企业为增强核心竞争力、扩大市场份额，越来越倾向于外包冷链业务。3.2.3存在问题我省冷链物流发展与交通区位优势和农业大省、食品强省的地位还不适应，主要表现在：1、冷链物流基础设施和运营理念相对落后。现有冷冻冷藏设施陈旧，大约有90%冷库为平堆冷库，立体货架冷库不到10%，冷库能力严重不足。多数冷藏企业还没有真正认识到应从单纯“仓储型”向“加工配送服务型”角色转换的必要性和迫切性。2、尚未形成较为完整的冷链物流网络体系。47 目前我省大部分生鲜农产品仍在常温下流通，标准化、系统化的冷链物流体系尚未形成，冷链流通率与全国19%的平均水平基本相当，各环节之间缺乏系统整合和协调运作，“断链”现象严重，造成冷链物流损耗多、成本高，不能有效地满足城乡居民的消费需求。3、冷链物流理念与技术推广相对滞后。由于冷链物流企业发展相对滞后和传统物流理念束缚，相关生产和流通企业相对偏重于自营物流，冷链物流需求释放速度较慢。生鲜农产品产后预冷和低温环境下的分等分级、包装加工等商品化处理手段尚未普及，运输环节温度控制手段原始粗放，全程温度监控系统和质量可追溯系统还没有得到广泛应用。3.2.4初步判断结合冷链物流发展特点、趋势和我省实际情况，对我省发展食品冷链物流的基本判断如下：1、我省食品冷链物流的产业基础雄厚，区位和交通优势显著，发展空间巨大，应作为我省物流业的重点行业加快发展。2、我省冷链物流基础设施建设要以冷库网络为重点，兼顾仓储型冷库建设。3、我省农产品资源和速冻食品、畜肉产品主要分布在郑州、洛阳、漯河、南阳、商丘、周口等地市，综合考虑区位交通条件和食品生产企业发展聚集情况，在布局上应重点考虑京广、陇海沿线地区。47 4、不同的企业应结合自身实际情况选择不同的发展模式。资金实力雄厚、生产经营广泛的企业可借鉴美冷、夏晖发展模式，构建覆盖全国的冷链物流中心网络，积极发展高端一体化冷链物流；实力相对较弱的企业可借鉴英格兰发展模式，积极购置冷藏配送工具，拓展服务网络，重点发展冷链物流配送。3.4市场发展前景及目标冷链物流业蕴含着巨大的市场潜力。从初级农产品如蔬菜、水果、肉、禽、蛋，到各类水产品、速冻食品、包装熟食、冰淇淋和奶制品、快餐原料等，这些冷冻冷藏类食品在生产、储藏、运输、销售等环节中，都需要处于规定的低温环境下，才能保证质量，减少损耗。我国人口多，冷链食品消费量大，但冷链物流业发展滞后。据有关资料统计，我国平均食物年产值约为3000亿美元，超过20%的食物由于没有很好的冷藏、储存等，物流环节上损失率就达25%-30%。每年有总值约92.5亿美元的农产品在运输中损失，损耗量居世界首位。而发达国家的果蔬损失率则控制在5%以下。欧、美、日等国食品冷藏运输率达80-90%，东欧国家约50%，而我国只有10%左右。由于缺乏完善的冷链，造成了某些食品零售价高居不下。从生产来看，目前我国的肉类食品厂有2500多家，年产肉类6000万吨，产量以每年5%左右的速度递增；速冻食品厂2000多家，年产量超过1000万吨，并以每年20%的幅度递增。47 从消费来看，速冻食品销售额连续多年在全国连锁超市所销售的食品日用品中名列前位。近来来，我国冷链物流市场规模和需求增速加快，仅食品行业冷链物流的年需求量就在1亿吨左右，年增长率在8%以上，所以，大力发展冷链物流势在必行。市场发展目标：——到2012年，建成一批规模化、专业化、现代化的跨区域食品冷链物流基地，河南省肉类的冷链利用率由22%提高到30%以上，食品安全保障能力显著增强。——到2015年，全社会新增冷库270万立方米以上，新增冷藏运输车2000辆，省内冷链物流网络完善，肉类的冷链利用率到40%以上，生鲜产品损腐率下降到7%以下。47 第四章项目区概况和建设条件4.1项目区概况获嘉县地处中原，北依太行，南临黄河。辖8镇3乡，215个行政村。总面积473平方公里，总人口39.1万人，城区规划面积18平方公里，建成面积9平方公里，城区人口6.5万人。历史悠久，文化底蕴深厚。交通便利，区位优势明显。京广、石太铁路贯穿全县，济东高速穿境而过，薄口公路直通107国道。北距首都北京600公里，东距京珠高速20公里，南距郑州国际机场80公里。获嘉县位于中原城市群“豫北工业走廊”中部，是郑州、新乡、焦作三地接点城市。土壤肥沃，资源丰富。是全国优质粮生产基地县，优质麦种植面积达36万亩，优质水稻种植面积达12万亩。是“全国瘦肉型生猪生产基地县”、“中国花木之乡”。全县拥有35KV以上变电站12座，供电能力充足。是西气东输第一个用上天然气的县城。全县拥有一大批高、中级专业人才和从事化工、机械加工、包装等行业的熟练工人；还有15.5万农村剩余劳动力可向非农行业转移。工业基础较好，发展势头强劲。现有规模以上工业企业55家，形成了以金天化工为龙头的化工产业；以中原汇通为龙头的机械加工制造产业；以明瑞纺织为龙头的纺织产业；以协力电器为龙头的高压电器产业；以腾飞纸业为龙头的无碳复写纸产业。世界500强企业ABNA英国农产品联合营养集团投资5000万元的饲料生产线项目、中国500强企业河南永城煤电控股集团公司一期投资19.8亿元，年产40万吨的甲醇项目落户获嘉工业区。47 4.1.1气候适宜县域气候温和，属暖温带大陆性季风气候。季节交替分明，降水丰枯悬殊，旱涝相间，雨热同季。年均气温14.6℃，年均无霜期221.2天，年均降雨量557.2毫米，年均降雪日14.1天，年均日照2058.4小时。冬、春季风多，夏、秋季风少，东北风最多，年均风速2.1米/秒。4.1.2交通便利获嘉县地处中原，交通运输优势明显。北距首都北京600公里，南距省会郑州50公里，东至新乡20公里，西邻煤城焦作40公里。济东高速穿境而过，新济、新洛、汲詹、薄口四条省级公路纵横交织，构成了全县公路的路网，薄口公路直通107国道。30分钟可达京珠高速，60分钟可抵达新郑国际机场，交通运输非常便利。4.2建设条件项目建设地点位于获嘉县城北薄口路东侧，规划占用的土地面积为6000平方米（9亩）。区域交通便利，场地平坦，适宜项目建设。4.2.1交通条件项目位于获嘉县城北薄口路东侧，交通条件十分便利。4.2.2给水排水条件项目区内现有给排水管网完善，可满足项目生产、生活和消防用水需要。47 4.2.3供电条件项目区内设有变电站，由项目区引入即可，供电条件良好，可满足项目供电需求。4.2.4通讯条件项目区内有中国移动、网通、联通、电信等移动固定电话和互联网，通讯设施条件非常方便。4.2.5工程地质条件1、地质该区工程条件良好，院址土地平坦，基土系第四纪粘土层，耐力达14t／m2以上，符合建设标准。2、地下水场地浅层地下水为第四系松散岩类孔隙水，主要接受大气降水入渗及侧向径流、人工开采与蒸发为主要排泄方式。勘察期间场地地下潜水位埋深4.1m(标高72.9m)，水位年变幅1.0-2.0m。3、抗震烈度抗震设防基本烈度为8度。47 第五章项目设计方案5.1总平面布置5.1.1总平面布置原则1、应满足生产工艺流程、生产运输和设备管线布置合理等综合要求；2、肉类等加工厂的冷库应布置在厂内牲畜等的原料区和锅炉房、煤场、污物、污水处理场地夏季最大频率的上风侧；3、总平面布置应做到近远期结合，以近期为主，兼顾今后扩建的可能；4、冷库与其他建（构）筑物的卫生防护距离应符合当地环保部门有关规定；5、氨压缩机房的位置应靠近冷负荷最大的冷间，并应有良好的自然通风环境；6、变配电间应布置在氨压缩机间的附近；7、冷库场区的主要道路和进入场区的主要道路应铺设适于通行的坚硬路面（如混凝土或沥青路面）。路面应平坦，不积水，场区应有良好的排水系统；8、厂区绿化应符合当地规划部门要求。5.1.2库房布置要求1、应满足生产工艺流程要求，运输线路要短，避免迂回和交叉；2、47 冷藏间平面柱网尺寸和层高应根据贮藏货物的包装规格、托盘大小、堆码方式以及堆码高度等使用功能确定，并应综合考虑建筑模数及结构造型的合理；3、冷间应按不同的设计温度分区、分层布置；4、冷间建筑的设计应尽量减少其隔热围护结构的外表面积；5、每座库房中冷间建筑的耐火等级、层数和面积应符合下表的要求。冷间建筑内防火墙应将外墙、屋面、楼面和地面的可燃隔热材料截断。冷间建筑的耐火等级、层数和面积（ｍ2）冷间建筑耐火等级最多允许层数最大允许占地面积单层多层冷间建筑防火分区冷间建筑防火分区一、二级不限7000350040002000三级3210070012004006、冷库内的分区应按贮藏食品的特性及冷藏温度等要求分间，有异味的贮藏食品应设单间。3、总平面布置图新乡市鸿鑫肉品有限公司5万吨生鲜猪肉冷链物流项目项目占地为6000平方米。建筑面积为8000平方米。冷库内部的设施及布局，应合理安排，根据储存的不同产品，分区布局，合理调节所需适应温度，严格按照《冷库设计规范》（50072－2001）及《食品安全法》（2009）等相关标准设计、布局。配置适当功率的制冷设备，节约能源。项目组成一览表47 序号建设内容建设规模1排酸间5002预冷用冷却间60030-4度冷却间（气）3004—18度冷藏库60005—28度快速冷却间3006—37度急冻库300合计80005.2建设规划和布局根据建设场地平面形状及周边交通环境状况，对外连接设置2个出入口。基地内部根据使用功能的不同分为冷链加工区、冷链物流配送区两个功能区。冷链加工区位于项目区中部，单库房平面尺寸20×15m，建筑高度6.7m，由25个库房组成，总建筑面积7500㎡。冷链物流配送区位于项目区西部，利用原有建筑，总建筑面积1000㎡，砖混结构。5.3建设标准和产品标准5.3.1建设标准项目建设按照原建设部、国家计委批准发布的《冷库设计规范》实施。整个项目土建、安装工程按照国家、河南省有关规定设计、规划；设备安装根据设备要求，由专业人员按行业规定标准安装；环保设施按照环境保护与职业安全、卫生设施与主体工程同时设计、施工、投产；职业安全采用《工业与民用电力接地设计规范》，严格按照防雷、防静电设计规范设计。5.3.2产品标准47 为加强农产品质量安全的监督管理，提高农产品质量，保障人民群众身体健康和生命安全，根据《中华人民共和国农业法》、《中华人民共和国农产品质量安全法》等有关法律、法规规定，所销售经营产品应通过食品安全检测，检测合格方能销售。5.4技术（工艺）方案采收分级预冷运输仓储批发零售加工包装图5-1工艺路线流程图目前主要采用的是低温冷藏法。生鲜肉类适宜的贮藏温度为-18℃，所以肉类分类处理后应使肉类迅速降至贮藏温度。5.5设备方案主要有压缩机、冷凝器、高压贮液器、油氨分离器、集油器、空气分离器、紧急泄氨器、氨泵、冷却塔、水泵、冲霜水泵、氨液过滤器、氨气过滤器、低压贮液器、冷库门、空气幕、轴流风机、水处理仪、冷藏保鲜车等。主要购置设备一览表　台（套）型号规格47 压缩机5JZKA163050＊946＊22455JZKA12.5C2550＊936＊1930蒸发器5LPLC－2802047＊1290＊23155U型顶排管长16米宽2.24米冷凝器6LN－35D＝500　H＝5180高压贮液器6ZA－1.5BD＝800　H＝3733油氨分离器5YF－150D＝500　H＝2024集油器5JY－150D＝159　H＝625空气分离器3KF－32D＝108　H＝1593紧急泄氨器3XA－100D＝108　H＝1100氨泵632PL40A－212　冷却塔4LBC－M－3－50D＝2175　H＝2565水泵5ISG－65－200（I）AB＝410　L＝450冲霜水泵3ISG－40－160（I）B＝302　L＝320氨液过滤器5YG－32DN＝32氨气过滤器5QG－150D＝150低压贮液器6DXZ－1.5D＝800　H＝3702冷库门8　L＝1800　H＝2400空气幕8SSY－200L＝2656供液调节站3　D＝76　L＝620回气调节站5　D＝104　L＝620轴流风机5B30K4－11－35　水处理仪3　　冷藏保鲜车50　5995＊1940＊2880冷链物流信息化系统设备3　　　167　　5.6建筑方案5.6.1主体工程库房建筑面积7500㎡，共25座，容量10000吨。冷藏库单库平面尺寸20×15m，高度6.7m，主体采用砖混结构，墙体厚度370mm，屋顶为彩钢结构。建筑内外墙均设保温隔热层。冷藏库内部全部用金属薄板包起来，金属板与金属采用搭接，搭接处涂以不凝固胶加以密封，金属薄板层既可以防潮又可以隔气，在金属板上安装隔热材料。常用的隔热材料为硬塑聚乙烯或硬聚氧脂泡沫塑料。47 建筑体内隔墙可选用轻质砖或其他轻质材料。建筑类型属丙类建筑，安全等级为二级，基本风压为0.36KN/㎡。建筑抗震设防裂度为6度，设计基本地震加速度值为0.05g。5.6.2辅助及其它配套工程1、道路工程场内道路及地面硬化工程，面积2000㎡，设置为水泥砼面层,其面层厚为20～22cm。场内道路与市场外规划道路有机地联系起来，以保证进出场车辆和行人的进出通畅和合理分流。2、给水工程项目用水由基地供水管网接入，其水质、水压均能满足要求。本项目用水包括生产、生活用水，日用水量为490吨/日，年用水量为18万吨。消防用水量按同一时间发生火灾次数一次计算。厂区室外消火栓用水量20L/s，火灾延续时间2小时；室内消火栓用水量15L/s，火灾延续时间2小时。3、排水系工程屋面雨水采用外排水排入区域内雨水管网，生产、生活污水经处理达标后，以φ300管道排入基地排水系统。雨水规划设计重现期取一年。径流系数综合值取0.6。47 生产、生活污水排放量按日生产、生活用水量（不含绿化用水）的80%计，污水排放量为392m³/d。4、供电工程由基地供电系统接入。低压供电进行并联电容功率因数补偿，在节能的同时，提高变压器的利用率。照明用电和电力用电分别设置总开关，供电线路敷设采用电缆直埋和电缆沟敷设相结合的方式。各建筑的电源引入处及各层应分别设置电源总切断装置和电源切断装置，室内线路采用暗线敷设。根据各专业提供的资料及有关设计规范资料，结合本项目建设规模和生产设备总装机容量来估算本项目用电负荷。经计算，本项目用电负荷为2400KW，需新增500KVA变压器方能满足项目生产和生活需求。5.7项目实施进度安排5.7.1基本要求在工程的建设上严抓质量，充分发挥建设单位和各协作单位的优势，节省投资，加快进度，争取早开工、早投产、早见效。5.7.2项目实施计划本项目批准后，承建单位应严格按照国家对各项工程的有关规定和程序，积极开展工作。项目实施包括7个部分：1、前期工作：编报项目可研及批复、准备设计资料等。2、规划、设计：场区规划、勘察和设计等。3、施工准备：进行场地平整、修建施工临时道路等47 4、土建施工：进行总图及单体施工。5、设备定购：土建施工阶段后期进行部分定型设备的采购。6、设备安装及调试：土建施工完成后进行设备安装及调试。7、竣工验收：交工验收，试运行。为加快建设进度，缩短建设工期，各阶段工作应尽量提前进行，允许有一定程度交叉，项目建设期为12个月。5.7.3实施计划表5-7项目实施计划表月份项目123456789101112前期工作　　　　　　　　　　　　　　规划、设计　　　　　　　　　　　　　施工准备　　　　　　　　　　　　　土建施工　　　　　　　　　　　　　　　　　　设备订购　　　　　　　　　　　　　设备安装及调试　　　　　　　　　　　　　　竣工验收　　　　　　　　　　　　　47 第六章环境影响评价6.1环境影响项目建设地点位于获嘉县城北薄口路东侧，周围无工业污染源，空气清新，土壤未受污染。拟建地点的环境质量状况良好，宜于项目建设。在建设过程中，将落实环保措施，使各类污染物均达到国家有关标准规范，不会对周围环境造成污染。6.2环境保护治理、节能及绿化措施6.2.1治理措施1、生活污水治理该项目在运行期间产生的生活污水，拟采用化粪池沉淀处理，达标后排入基地排水系统。对化粪池的粪便拟采用由环卫部门定期抽出运至指定地点的方式。2、生活垃圾及固体废弃物治理建设期，固体废弃物主要是施工产生的建筑垃圾，要选择适当位置集中堆放，并及时运送到场外指定地点堆放，不能将建筑垃圾随意倾倒，以免影响场内的环境。为减少场内施工时建筑垃圾产生量，在设计时要尽可能使挖填土石方量保持平衡，尽可能减少丢弃的建筑垃圾。运营期对该项目区内所产生的生活垃圾及固体废弃物，拟采取及时清扫，统一收集，并将各小型垃圾收集封闭箱内的垃圾集中运至场外指定垃圾处理场处理。3、噪声治理47 施工期间，应避免在夜间施工，以免造成施工噪声对居民生活的干扰。运营期噪音主要是冷藏库设备噪音，为防项目内嘈杂的噪声影响其他区域环境，在建筑设计和设备选型中，考虑设隔声墙和选择装有消声装置的设备等方式来防止内外噪声的传播。4、废气治理运营期主要废气来源为场内行驶的各种车辆所产生的尾气。拟采取及时疏通、规定其行驶路线、定点停放和对进场车辆有害尾气排放进行适当控制等措施，以减少场内车辆所排尾气对市场内空气的污染。6.2.2节能措施1、冷藏库节能（1）变频调速技术用于冷藏库节能冷藏库冷藏耗电量的80%是制冷系统，而制冷系统中压缩机的耗电量约占60％左右，可采用变频调速技术压缩机所匹配电动机达到节能的目的。（2）冷藏库围护结构冷藏库通过围护结构的跑冷量与冷藏库围护结构单位热流量成正比。要降低围护结构单位热流量，一是保温材料热导率要小，二是围护结构层要厚。可选用采购便利，热阻较大，价格适中，建造安装方便的聚苯乙烯泡沫塑料。（3）冷藏库围护结构的防潮和隔汽47 冷藏库围护结构采取防潮隔汽措施，防止保温材料的保温性能变差。由于水蒸气是从高温侧向低温侧渗透，因此，防潮隔汽层应设在隔热层温度高的一侧。（3）冷藏库融霜操作结合保鲜工艺，尽量采用包装化冷藏可以减少果蔬的干耗，减少蒸发器的融霜次数，实际也起到冷藏库节能的作用。（4）冷藏库储藏温度和冷藏库库房利用率节能冷藏库库房利用率是果蔬实占容积与库房有效容积的比值。冷藏库的容积利用率一般不低于0.3。对于所要储藏的果蔬的容积变化较大时，应分隔成两个或更多的冷藏库冷藏间并选择合理的储藏周期，以达到冷藏库的节能。2、节约用水措施加强对场内各供水管道的维护与管理，防止因跑、冒、滴、漏而造成水的浪费损失。加强对场内各用水设施的管理，除在总进水管上设有计量水表外，在各交易设施进水管上也拟设计量水表，并实行计量考核，定期检查，并与各部门的奖惩挂钩。同时，也拟制定相应的节约用水制度，实行节约有奖，浪费惩罚。3、建筑节能（1）在保证冬季室内热环境、改善夏季热舒适性和坚持卫生标准的前提下，尽量利用自然采光和自然通风，合理控制直射室内阳光，降低空调制冷和照明能耗。47 （2）采用合理的建筑体型及窗墙类型，外围护结构材料热功性能满足节能要求。推广保温隔热性能好的围护结构和高效保温节能窗，提高门窗的气密性。（3）项目建设中要采用新型建筑材料、高效隔热材料、节能型门窗等。6.2.3绿化为使该市场区域内保持良好的生态环境，在市场各建筑物周围和道路两旁以及可视范围内其他空地上，种上各种树木、草坪等，这不仅绿化、美化环境，而且树林带还可起到一种屏蔽噪声传播的作用，减少各功能区间嘈杂声的交互干扰。6.3评价与审批按照国家发改委、环保等相关部门的要求，该项目在设计施工时严格按照《中华人民共和国环境保护法》，《建筑施工场界噪声限值》（GB12523-90），《声环境质量标准》（GB3096-2008）等各项法律要求进行环境评估和实施规划。经过详细规划和咨询，该新建项目的建设已通过相关部门环境影响评价。47 第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分采用先进的劳动组织形式，可以科学地组织人员进行劳动，合理的是使用劳动力，调整不合理的人员结构，正确处理劳动者之间的分工与协作，充分发挥劳动者的技能和积极性，保证项目正常运行，提高项目经济效益。项目由新乡市鸿鑫肉品有限公司负责经营管理，实行公司化管理，下设经理办、财务部、保鲜部、信息部。图7-1组织机构拓扑图1、经理办：协助经理工作。负责经理安排的有关生产管理、市场开发及对外协调工作。2、财务部：负责生产计划执行的监督，财务报表的汇总，产品成本管理，资金调配及资金运转情况的协调。3、保鲜部：负责猪肉储藏保鲜工作，配备化验、收购质检。4、信息部：负责农产品信息收集、发布和电子交易结算。47 7.2劳动定员根据经营管理的需求，本着高效、精简、合理的原则进行人员配置，以较少的人员、较高的工作效率来保证劳动生产率的提高。本项目管理人员7人，技术人员10人，合同制工人10人，共计27人，由公司内部调配或面向社会公开招聘解决。为保证项目的顺利实施，达到预期效果，必须使职工掌握生产经营、管理的先进技术和设备操作技能。按“全员培训、突出重点”的原则，重点培训管理人员、技术人员和设备维修、操作人员。职工主要以面向社会公开招聘，以吸收优秀员工。招聘各部门管理人员，应择优录用技术性、专业性强、具备相应业务知识的人员。通过培训室职工掌握技能，了解企业生产特点，熟悉本企业的生产经营业务，做到持证上岗，实行岗位目标责任制。7.3经营管理措施7.3.1项目建设阶段管理措施成立项目建设领导小组，由主管领导任组长，下设项目建设办公室，直接对主管领导负责，以确保项目高质量、高标准按进度计划安排的工期完成。1、项目的实施严格按照“项目法人制、招投标制、施工监理制”等原则进行管理。47 2、实行工程质量终身负责制。对项目建设工程质量负主要责任的领导、参建单位的领导人和直接责任人，实行工程质量终身追究制度。3、实行工程监理制。项目建设过程中，聘请有资格的监理单位和人员，对项目建设进行监理，抓好工程进度，提高工程质量，降低成本。4、严格按照基本建设程序办事，建设过程中，接受计划、审计等部门和社会舆论的监督，建成后按照有关规定进行严格的竣工验收。5、严格项目资金管理。对项目资金实行专帐管理、专款专用，严禁挪用和挤占。7.3.2项目运营阶段管理措施为确保市场正常运营和农产品质量保证，管理必须严格规范。本项目建成后，各环节都必须严格控制，现制定以下条例。1、全体工作人员应树立良好的职业道德风尚，坚守工作岗位，履行工作岗位职责。2、各部门的职工做到责、权、利相结合，贯彻按劳分配的原则。3、制订出生产操作规程、卫生标准。4、认真做好安全、防卫、防火及防盗工作，做到防患于未然，确保安全生产。5、应制定工作日程，各月的生产要求和各种生产计划。47 6、做到收有凭、支有据，日清月结，定期核算。7.4技术培训储藏冷藏库在机械维修、电工岗位上工作的主要技术人员必须具有大专或本科的文化水平，并具有5年以上从事相关工作实际经验，专业技术岗位必须持证上岗。其他工人必须做到先培训、后上岗，经培训达到三级技术水平。在项目建设期间，组织管理人员、技术人员、操作人员分批到省内管理先进的单位进行参观和学习，并聘请设备生产厂家的技术人员现场授课指导，学习相关知识和技术，保证在上岗前技术人员和生产人员熟练掌握设备维修及操作技能。7.5劳动安全、卫生与消防7.5.1劳动安全1、冷藏库制冷装置的压力容器严格按国家有关规定管理和操作。制冷系统配有泄氨器等应急装置。2、用电部位及设备做好接地网，并设专人管理和操作。3、生产工作人员实行定期体检，进入库内必须穿工作服、工作帽，做到清洁卫生入库。4、度生产管理人员要定期进行安全生产教育和技术培训，树立安全第一的观念，严格生产管理。5、对危险性大、技术性强的工种实行上岗证制，定岗定编。47 7.5.2卫生防疫为使项目区始终处于一种清洁干净的卫生环境中，交易场所均应建立必要的清洁制度。场地垃圾应随时清扫，地面应经常进行洗刷，以免因垃圾和腐烂变质商品及其所散发出的恶臭气味污染交易场所的环境及空气。生活污水应排入污水管沟内，不得随意倾倒。院内应配置一些消毒灭菌设备，进行经常性消毒、灭菌工作。工作人员，应进行必要的健康检查，对患有严重传染性疾病的人员，不能进入生产加工车间。7.5.3消防安全根据《建筑设计防火规范》（GB50016-2006）的有关规定，拟在各建筑物周围设置环行消防通道，并满足消防车道的宽度要求，各建筑物间应留有满足消防登高的间距。在服务用房和冷藏库处，拟设置火灾自动报警紧急广播系统，并设置自动喷水灭火装置和室内消火栓，配置手提式灭火器。室外应按消防规范设置室外消火栓，并按室外给水管网进行布置，每120米设一个消火栓。47 第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据及说明1、项目建设投资与财务评价按照国家发改委、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）的要求和规定进行编制。2、建筑工程费用，根据当地现行建材价格及费用水平，按照不同类型的建筑结构形式，分别按单位造价指标估算。3、其它费用（1）建设单位管理费按一类工程费用的1.5%计取。（2）基本预备费按第一类工程费用和第二类工程费用的3%计取。8.2投资估算8.2.1投资估算内容本项目投资估算的编制范围为：工程费用、预备费及流动资金。同时包括进行该项目所发生的其它费用。8.2.2总投资估算1、总投资估算项目总投资由建设投资和流动资金组成。经估算总投资为4800万元。其中：建设投资3900万元，流动资金900万元。2、建设投资估算项目建设期为一年，项目建设投资3900万元。3、流动资金估算47 按分项详细估算法估算，本项目正常生产年流动资金占用额为900万元。8.2.3总投资构成分析序号项目投资额（万元）百分比（%）一总投资48001建设投资390081.251.1工程费用367376.521.2其它费用113.412.361.3基本预备费113.592.372流动资金90018.758.3资金筹措方案项目总投资为4800万元，资金来源为企业自筹。8.4资金使用计划本项目建设期为1年，计算期按15年计算。资金第一年投入100%。项目投产期第一年达产率100%，以后各年均按100%。47 第九章企业经济效益评价9.1财务评价依据l、国家发展和改革委员会2006年编制的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版），本项目经济评价计算期为15年，含建设期1年；2、销售税金及附加营业税：按5％税率；城建税7％；教育费附加5％。3、项目计算期建设期1年，经营期14年，计算期15年。4、所得税所得税税率按25％缴纳。5、盈余公积金盈余公积金按所得税后利润的10％提取。9.2总成本费用估算9.2.1原材料动力燃料原材料动力燃料消耗由工艺及公用工程专业提出条件为依据、计算单价均以现行市场价为基础。原辅材料与动力消耗成本序号原材料单位年用量单价1生猪肉吨2500000195002水万吨18230003电万度216060009.2.2工资及附加47 工资与福利费用：项目定员27人，其中管理人员7人，人均工资按1.92万元／年；技术人员10人，人均工资按1.5万元／年工作人员10人，人均工资按1.2万元／年，工资费用共40.44万元。9.2.3折旧及摊销根据国家规定，折旧采用平均年限法，建设构筑物折旧年限20年，残值率5%。9.2.4其它费用总成本表中其它费用为：其它年制造费用180万元，其它年管理费用为200万元，其它年营业费用为1056万元。9.2.5产品成本经估算项目产品年均总成本为51802万元，年均固定成本为1715万元，年均变动成本50087万元。9.3赢利能力分析9.3.1收入1、生鲜肉销售正常年年销售2.5万吨生鲜肉，单价21000元/吨，年销售收入为52500万元。2、运输收入2.5万吨生鲜肉运输，每吨收入30元，年运输收入为75万元。3、租金收入出租冷库3000平方米（年储藏2.5万吨生鲜肉），每平米租金标准为720元/年，年租金收入为216万元。预计正常年销售收入可达52791万元。9.3.2销售税金及附加47 销售税金包括增值税、营业税、消费税、资源税、城乡维护建设税和教育费附加。9.3.3利润及分配本项目生产期内年平均利润总额934万元。根据损益表计算，结果如下：总投资收益率＝生产期内平均利润总额/总投资×100%＝19.32%9.3.4现金流量分析本项目计算期按15年，经估算，该项目财务内部收益率(所得税前基准收益率取12%)为21.29%，项目财务净现值(所得税前)为2423万元，项目投资回收期为5.8年，项目财务内部收益率(所得税后基准收益率取10%))为15.96%，项目财务净现值(所得税后)为1762万元。9.4不确定性分析9.4.1盈亏平衡分析本项目正常年销售收入52791万元，年固定成本为1719元，年均可变成本为50087万元。以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）计算公式为：BEP=固定成本费用/（销售收入-变动成本-销售税金）x100%=64.91%计算显示、该项目生产能力达到设计能力的64.91%；企业可以保本。（详见盈亏平衡分析表）9.4.2敏感性分析47 项目在实施与经营过程中，可能影响效益的主要因素有：销售收入、经营成本、建设投资，分析计算在上述因素变化时，对全部投资内部受益率的影响程度，寻找敏感性因素，以尽力避开风险。敏感性分析显示：销售收入的变化对投资效益的影响最为敏感。经过分析以上计算的财务评价指标数据，可以得出以下结论：本项目各因素中销售收入为最敏感因素，因此企业一定要注意产品销售价格。9.5财务评价结论本项目财务内部收益率、投资回收期高于行业基准值，投资利润率较高，并有较强的抗风险能力，项目在财务上可行。47 第十章结论与建议项目的建设将更大程度地保证食品安全，提高人民生活质量，保障人民身体健康，将推动新乡市冷链物流业的发展，加强新乡市冷链物流体系的建设。该项目符合国家有关政策和发展方向，具有良好的经济效益和社会效益。其工程规划方案设计合理，项目可行。建议项目承办单位加快前期工作，积极落实建设资金，早日开工，保质保量完成项目建设，使项目尽早投入使用，发挥其应有的效益。47'